关于中石化石油工程技术服务股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：
审计单位：
联系电话：
关于中石化石油工程技术服务股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2024]第ZK10076号
中石化石油工程技术服务股份有限公司全体股东：
我们审计了中石化石油工程技术服务股份有限公司（以下简称“石化油服”）2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2024年3月26日出具了报告号为信会师报字[2024]第XX号的无保留意见审计报告。
石化油服管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的相关规定编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是石化油服管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计石化油服2023年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解石化油服2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供石化油服为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：金春花（特殊普通合伙）
中国注册会计师：苗 颂
中国·上海 二〇二四年三月二十六日
附表2
关于中石化石油工程技术服务股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会 | 2023年期初往来 | 2023年度往来累计 | 2023年度往来资金 | 2023年度偿还累计 | 2023年期末往来资 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 计科目 | 资金余额 | 发生金额（不含利息） | 的利息（如有） | 发生金额 | 金余额 | |||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 中国石油化工集团 | 实际控制人 | 应收账款 | 经营性往来 | ||||||
| 中国石油化工集团之其他子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 436,246 | 5,470,107 | 5,513,607 | 392,746 | 工程施工，销售 | 经营性往来 | ||
| 中国石油化工集团之其他子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 34,964 | 29,514 | 36,205 | 28,273 | 押金，保证金 | 经营性往来 | ||
| 中国石油化工集团之其他子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 8,307 | 24,748 | 23,679 | 9,376 | 材料采购，接受劳务 | 经营性往来 | ||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 中石化石油工程技术服务有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,962 | 3,962 | 资金往来 | 非经营性往来 | |||
| 中石化海洋石油工程有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 50,000 | 7,000 | 47,000 | 10,000 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 中国石化集团国际石油工程有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 17 | 21 | 17 | 21 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 中石化石油工程建设有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 759,820 | 1,155,568 | 1,165,368 | 750,020 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 中石化华东石油工程有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 150,000 | 342,200 | 291,200 | 201,000 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 中石化华北石油工程有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 43,000 | 43,000 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||||
| 中石化中原石 | 子公司及其控 | 其他应收 | 502,212 | 407,345 | 407,829 | 501,728 | 资金往来 | 非经营性 |
| 油工程有限公司 | 制的法人 | 款 | 往来 | |||||||
| 中石化石油工程地球物理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 276,259 | 356,026 | 318,181 | 314,104 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 中石化江汉石油工程有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 29,987 | 27,234 | 32,056 | 25,165 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 中石化胜利石油工程有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 244,376 | 468,979 | 480,455 | 232,900 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 中石化经纬有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 70,000 | 124,500 | 151,500 | 43,000 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 中国石油化工集团之联营企业及合营企业 | 控股公司之联营企业及合营企业 | 应收账款 | 114,997 | 537,838 | 569,095 | 83,740 | 工程施工，销售 | 经营性往来 | |
| 中国石油化工集团之联营企业及合营企业 | 控股公司之联营企业及合营企业 | 其他应收款 | 49,037 | 55,990 | 67,790 | 37,237 | 押金，保证金 | 经营性往来 | ||
| 中国石油化工集团之联营企业及合营企业 | 控股公司之联营企业及合营企业 | 预付款项 | 705 | 705 | 租金，接受劳务 | 经营性往来 | ||||
| 中石化石油工程技术服务股份有限公司之联营企业及合营企业 | 子公司之联营企业及合营企业 | 应收账款 | 1,134 | 7,114 | 6,213 | 2,035 | 工程施工，销售 | 经营性往来 | ||
| 中石化石油工程技术服务股 | 子公司之联营企业及合营企 | 其他应收款 | 820 | 174,397 | 161,297 | 13,920 | 资金往来 | 经营性往来 |
| 份有限公司之联营企业及合营企业 | 业 | |||||||||
| 总计 | / | / | / | 2,732,843 | 9,231,581 | 9,315,197 | 2,649,227 | / | / |