关于上海新动力汽车科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：上海新动力汽车科技股份有限公司审计单位：德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：021-60652207
关于上海新动力汽车科技股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
德师报(函)字(24)第Q00247号
上海新动力汽车科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了上海新动力汽车科技股份有限公司(以下简称“贵公司”)2023年12月31日合并及公司资产负债表，2023年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注(以下合称“财务报表”)，并于2024年3月22日签发了德师报(审)字
(24)第P01176号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会联合公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行保险监督管理委员会公布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，贵公司编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册会计师审计准则对贵公司实施2023年度财务报表审计中所执行
的与关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵公司2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。 本说明仅作为贵公司向证券监管机构呈报2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
中国?上海 中国注册会计师 顾嵛平中国注册会计师：马甜甜
2024年3月22日
附表2
关于上海新动力汽车科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：千元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | 非经营性占用 | ||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | 非经营性占用 | ||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 上海汽车集团股份有限公司 | 上汽集团 | 应收账款 | 4,262 | 38,443 | -40,980 | 1,725 | 提供劳务等 | 经营性往来 | |
| 安吉智行物流有限公司 | 上汽集团之子公司 | 应收账款 | 39,824 | -114 | 39,710 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 重庆安吉红岩物流有限公司 | 上汽集团之子公司 | 应收账款 | 36,490 | 23,356 | -54,867 | 4,979 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 上海友道智途科技有限公司 | 上汽集团之子公司 | 应收账款 | 23,303 | 70,296 | -73,281 | 20,318 | 销售商品等 | 经营性往来 | ||
| 名爵印度汽车有限公司 | 上汽集团之子公司 | 应收账款 | 16,581 | 70,103 | -71,471 | 15,213 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 上汽大通汽车有限公司 | 上汽集团之子公司 | 应收账款 | 13,908 | 757,103 | -733,821 | 37,190 | 销售商品等 | 经营性往来 | |
| 南京依维柯汽车有限公司 | 上汽集团之子公司 | 应收账款 | 3,241 | 88,174 | -87,142 | 4,273 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 南京汽车集团有限公司汽车工程研究院 | 上汽集团之子公司 | 应收账款 | 1,198 | -165 | 1,033 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 上海祥通汽车销售服务有限公司 | 上汽集团之子公司 | 应收账款 | 741 | 1,020 | -1,745 | 16 | 租赁收入 | 经营性往来 | |
| 上海汽车国际商贸有限公司 | 上汽集团之子公司 | 应收账款 | 736 | -736 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 上汽大通汽车销售服务有限公司 | 上汽集团之子公司 | 应收账款 | 423 | 3,137 | -2,741 | 819 | 租赁收入等 | 经营性往来 | |
| 上汽大通南京汽车销售有限公司 | 上汽集团之子公司 | 应收账款 | 54 | -51 | 3 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 贵阳上汽大通汽车销售服务有限公司 | 上汽集团之子公司 | 应收账款 | 17,915 | -17,707 | 208 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 车享汽车俱乐部(上海)有限公司 | 上汽集团之子公司 | 应收账款 | 88 | 88 | 提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 上海汽车集团财务有限责任公司 | 上汽集团之子公司 | 应收账款 | 31 | 31 | 金融服务 | 经营性往来 | |||
| 安吉天地物流科技有限公司 | 上汽集团之子公司 | 应收账款 | 160 | -160 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 东莞畅通汽车销售服务有限公司 | 上汽集团之子公司 | 应收账款 | 1,659 | -1,659 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 福州上汽大通汽车销售服务有限公司 | 上汽集团之子公司 | 应收账款 | 110 | -110 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 广州畅通汽车销售服务有限公司 | 上汽集团之子公司 | 应收账款 | 127 | -127 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 南宁上汽大通汽车销售服务有限公司 | 上汽集团之子公司 | 应收账款 | 131 | -131 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 上海安吉通商汽车销售服务有限公司 | 上汽集团之子公司 | 应收账款 | 23 | -23 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 上汽大通房车科技有限公司 | 上汽集团之子公司 | 应收账款 | 213 | -213 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 深圳上汽大通汽车销售服务有限公司 | 上汽集团之子公司 | 应收账款 | 6,480 | -6,480 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 无锡畅通汽车销售服务有限公司 | 上汽集团之子公司 | 应收账款 | 113 | -113 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 无锡达通红岩汽车销售服务有限公司 | 上汽集团之子公司 | 应收账款 | 11,580 | -11,580 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 武汉上汽大通汽车销售服务有限公司 | 上汽集团之子公司 | 应收账款 | 116 | -116 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 西安上汽大通汽车销售服务有限公司 | 上汽集团之子公司 | 应收账款 | 110 | -110 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 上海汽车集团股份有限公司 | 上汽集团 | 其他应收款 | 4,311 | -4,311 | 提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 上海汽车集团财务有限责任公司 | 上汽集团之子公司 | 其他应收款 | 5 | -5 | 存款利息 | 经营性往来 | |||
| 上汽大通汽车有限公司 | 上汽集团之子公司 | 其他应收款 | 11,319 | -73 | 11,246 | 采购折扣 | 经营性往来 | ||
| 上海友道智途科技有限公司 | 上汽集团之子公司 | 其他应收款 | 2,927 | -2,609 | 318 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海上汽安悦充电科技有限公司 | 上汽集团之子公司 | 其他应收款 | 348 | -174 | 174 | 租赁收入 | 经营性往来 | ||
| 贵阳上汽大通汽车销售服务有限公司 | 上汽集团之子公司 | 其他应收款 | 292 | -258 | 34 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 深圳上汽大通汽车销售服务有限公司 | 上汽集团之子公司 | 其他应收款 | 336 | -239 | 97 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上汽大通汽车有限公司 | 上汽集团之子公司 | 应收票据/应收款项融资 | 806,003 | 1,381,033 | -1,627,416 | 559,620 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 南京依维柯汽车有限公司 | 上汽集团之子公司 | 应收票据/应收款项融资 | 10,033 | 93,292 | -53,572 | 49,753 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 重庆安吉红岩物流有限公司 | 上汽集团之子公司 | 应收票据/应收款项融资 | 464 | -464 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 上海友道智途科技有限公司 | 上汽集团之子公司 | 应收票据/应收款项融资 | 7,896 | 7,896 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 上汽安吉物流股份有限公司 | 上汽集团之子公司 | 应收票据/应收款项融资 | 500 | 500 | 结算货款 | 经营性往来 | ||||
| 上海安吉通商汽车销售服务有限公司 | 上汽集团之子公司 | 预付款项 | 736 | -736 | 采购材料 | 经营性往来 | ||||
| 上汽大通汽车有限公司 | 上汽集团之子公司 | 预付款项 | 400 | 515 | 915 | 采购材料 | 经营性往来 | |||
| 重庆安吉红岩物流有限公司 | 上汽集团之子公司 | 预付款项 | 109 | -109 | 获取劳务 | 经营性往来 | ||||
| 延锋汽车饰件系统重庆有限公司 | 上汽集团之子公司 | 预付款项 | 4,055 | -4,023 | 32 | 采购材料 | 经营性往来 | |||
| 联合汽车电子有限公司 | 上汽集团之合营企业 | 预付款项 | 111 | -111 | 采购材料 | 经营性往来 | ||||
| 上海汽车集团财务有限责任公司 | 上汽集团之子公司 | 货币资金 | 521,550 | 7,155,801 | 2,816 | -7,507,324 | 172,843 | 存款 | 经营性往来 | |
| 小计 | / | / | / | 1,484,483 | 9,748,802 | 2,816 | -10,307,067 | 929,034 | / | / |
| 总计 | / | / | / | 1,484,483 | 9,748,802 | 2,816 | -10,307,067 | 929,034 | / | / |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 上汽菲亚特红岩动力总成有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 240,000 | 240,000 | 股利 | 非经营性往来 | |||
| 总计 | / | / | / | 1,484,483 | 9,988,802 | 2,816 | -10,307,067 | 1,169,034 | / | / |