关于深圳市今天国际物流技术股份有限公司
募集资金存放与使用情况
的鉴证报告信会师报字[2024]第ZI10043号
深圳市今天国际物流技术股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
| 目 录 | 页 码 | ||
| 一、 | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 | 1-2 | |
| 二、 | 关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 | 1-5 | |
| 附件1、募集资金使用情况对照表 | 1-3 | ||
| 三、 | 事务所及注册会计师执业资质证明 |
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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2024]第ZI10043号
深圳市今天国际物流技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对深圳市今天国际物流技术股份有限公司（以下简称“今天国际”）2023年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
今天国际董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深
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圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映今天国际2022年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，贵公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了今天国际2023年度募集资金存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供今天国际2023年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为今天国际年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国·上海 2024年3月22日
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深圳市今天国际物流技术股份有限公司关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定，本公司就2023年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
1、经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市今天国际物流技术股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]617号）核准，公司向社会公开发行面值总额28,000万元可转换公司债券，公开发行可转换公司债券280万张，每张面值为人民币100元，募集资金总额为人民币28,000万元，扣除各项发行费用人民币 6,170,754.72元（不含税）后的募集资金净额为人民币273,829,245.28元。上述募集资金到位情况，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）“信会师报字【2020】第ZI10459号”《验资报告》审验。截至2023年12月31 日止，公司募集资金的实际使用及结余情况如下：
单位：人民币元
| 项目类别 | 金额（人民币元） |
| 本次募集资金总额 | 280,000,000.00 |
| 减：支付相关中介机构费用 | 6,170,754.72 |
| 实际收到的募集资金净额 | 273,829,245.28 |
| 减：募投项目款项 | 103,055,006.58 |
| 减：募集资金投资项目先期投入及置换 | 85,756,000.00 |
| 减：财务费用-银行手续费 | 6,556.86 |
| 减：永久补充流动资金 | 3,740.43 |
| 加：财务费用-存款利息收入 | 8,648,724.19 |
| 截至2023年12月31日募集资金余额 | 93,656,665.60 |
公司于2022年4月15日召开第四届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置自有资金、募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理，额度不超过 1 亿元，用于购买金融机构发行的安全性高、流动性好、风险性低的理财产品，在上述额度内，资金可以滚动使用，期限为自股东大会审议通过之日起不超过十二个月。上述议案已经2021年年度股东大会审议通过。
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公司于2023年4月21日召开第五届董事会第二次会议审议通过了《关于使用部分闲置自有资金、募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理，募集资金额度不超过人民币 1 亿元，用于购买金融机构发行的安全性高、流动性好、风险性低的理财产品，在上述额度内，资金可以滚动使用，期限为自股东大会审议通过之日起不超过十二个月。上述议案已经2022年年度股东大会审议通过。募集资金现金管理情况详见公司2022年年度报告及2023年度报告相关章节内容。
二、 募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为规范本公司募集资金管理，提高募集资金的使用效率，切实保护投资者的权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规和规范性文件的相关规定，本公司制订了《募集资金管理制度》，对募集资金的存放、使用管理、资金使用情况的监督和报告等作出了具体规定。根据深圳证券交易所及有关规定的要求，2020年7月10日本公司及本次可转债发行募投项目涉及全资子公司深圳市今天国际智能机器人有限公司与中国工商银行股份有限公司深圳罗湖支行、中国建设银行股份有限公司深圳田背支行、平安银行股份有限公司深圳分行、招商银行股份有限公司深圳龙岗支行，共4家银行及保荐机构华林证券股份有限公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》、《募集资金专户存储四方监管协议》（以下简称“三方/四方监管协议”）。三方/四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方/四方监管协议的履行不存在问题。
(二) 募集资金专户存储情况
截止2023年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元
| 开户名称 | 开户银行 | 银行账号 | 募集资金余额（元） | 募集资金用途 |
| 深圳市今天国际物流技术股份有限公司 | 平安银行股份有限公司深圳分行 | 15000103763858 | 72,997,715.60 | 今天国际工业互联网平台建设项目 |
| 深圳市今天国际智能机器人有限公司 | 招商银行股份有限公司深圳龙岗支行 | 755950376210802 | 20,658,950.00 | IGV小车研发及产业化项目 |
| 合计 | 93,656,665.60 | |||
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注：公司募集资金投资项目“实施华润万家凤岗配送中心工业设备集成项目”、“补充流动资金项目”已实施完毕并达到预定可使用状态，将上述项目予以结项并注销对应的募集资金专户。上述募投项目专户注销手续已于2022年4月28日办结。具体内容详见公司于2022年4月29日在巨潮资讯网披露的《关于部分募集资金专户注销完成的公告》（公告编号：2022-026）。
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
募集资金使用情况详见本报告附表1。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本公司2023年不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2020]第ZI10517号《关于深圳市今天国际物流技术股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》，截至2020年6月10日止，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为8,575.60万元，具体情况如下：
单位：人民币万元
| 序号 | 明细 | 自筹资金投入金额 |
| 1 | 实施华润万家凤岗配送中心工业设备集成项目 | 8,575.60 |
| 合计 | 8,575.60 | |
2020年7月21日，公司召开第四届董事会第六次会议、第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入自筹资金的议案》，本公司全体独立董事一致认为：公司本次募集资金置换先期投入自筹资金事项是根据公司实际经营需要实施，履行了规定的程序，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律、法规及规范性文件的相关规定，公司本次以募集资金置换先期投入的自筹资金，已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具鉴证报告，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，因此，我们同意公司使用募集资金人民币8,575.60万元置换先期投入募投项目的自筹资金8,575.60万元。保荐机构华林证券认为：公司本次以募集资金置换先期投入自筹资金事项已经过公司董事会、监事会审议通过，独立董事亦发表了明确的同意意见，履行了必要的审批程序；会计师事务所已对公司本次以募集资金置换先期投入自筹资金事项进行了专项审核，并由其出具了《关于深圳市今天国际物流技术股份有限公司以自筹资金预先投入
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募投项目的鉴证报告》（信会师报字[2020]第ZI10517号）；公司本次使用募集资金置换先期投入自筹资金，没有与公司募集资金投资项目实施计划相抵触，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，置换时间距离募集资金到账时间不超过六个月，符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020年修订）》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020年修订）》以及《募集资金管理制度》的相关规定。华林证券对公司本次使用募集资金置换先期投入的自筹资金无异议。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本期不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
(五) 节余募集资金使用情况
本期无项目募集资金结余。
(六) 超募资金使用情况
公司不存在超募资金使用的情况。
(七) 尚未使用的募集资金用途及去向
公司尚未使用的募集资金全部在专户存储，将逐步投入募集资金投资项目中。。
(八) 募集资金使用的其他情况
1、2021年8月20日，公司召开第四届董事会第十四次会议、第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，为了保证募投项目的高效实施，提高募集资金的使用效率，保障募投项目的建设质量和整体运行效率，更好的维护全体股东的利益，公司基于严谨的判断，将“IGV小车研发及产业化项目”达到预定可使用状态的时间延长，延长至2022年8月31日。保荐机构对公司部分募投项目延期出具了核查意见。
2、2022年4月15日，公司召开第四届董事会第十八次会议，审议通过《关于部分募投项目结项并注销专项账户的议案》，公司募集资金投资项目“实施华润万家凤岗配送中心工业设备集成项目”、“补充流动资金项目”已实施完毕并达到预定可使用状态，将上述项目予以结项并注销对应的募集资金专户。上述募投项目专户注销手续已于2022年4月28日办结。
3、2022年8月12日，公司召开第四届董事会第二十次会议、第四届监事会第十八次会议，审议通过了《关于募投项目延期的议案》，公司根据国内外形势及市场发展
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情况，为使募投项目的实施更符合公司长期发展战略的要求，有效提升募集资金的使用效果与募集资金投资项目的实施质量，在保持募集资金投资项目的实施主体、投资总额和资金用途等均不发生变化的情况下，根据募集资金投资项目当前的实际建设进度，将“今天国际工业互联网平台建设项目”、“IGV小车研发及产业化项目”达到预定可使用状态的时间将延长，延长至2023年12月31日。
4、2023年12月23日，公司召开第五届董事会第七次会议、第五届监事会第六次会议，会议审议通过了《关于募投项目延期的议案》，公司根据宏观经济波动、国内外形势和市场发展情况变化等外部环境的影响，同时，数字科技和智能化技术更新迭代对项目全局统筹规划提出进一步完善的需求。结合本次募投项目的实施进展及公司业务发展规划，在保持募集资金投资项目的实施主体、投资总额和资金用途等均不发生变化的情况下，根据募集资金投资项目当前的实际建设进度，经审慎研究，公司决定对募投项目的投资节奏进行适当调整，将今天国际工业互联网平台建设项目、IGV小车研发及产业化项目达到预定可使用状态的时间由 2023 年 12 月 31 日延长至2024 年 12 月 31 日。除上述事项外，募投项目无其他事项发生重大变化。
四、 变更募投项目的资金使用情况
本期不存在变更募投项目的资金使用情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
2023年公司严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和公司《募集资金管理制度》规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整地进行相关信息的披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2024年3月22日批准报出。
附表： 1、募集资金使用情况对照表
深圳市今天国际物流技术股份有限公司
董事会2024年3月22日
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附表1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：深圳市今天国际物流技术股份有限公司 2023年12月31日 单位：人民币万元
| 募集资金总额 | 27,382.92（注1） | 2022年度投入募集资金总额 | 1,383.47 | ||||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | - | 已累计投入募集资金总额 | 18,881.10 | ||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | - | ||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0% | ||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额① | 2023年度实际投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投入进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 今天国际工业互联网平台建设项目 | 否 | 9,700.00 | 9,700.00 | 727.21 | 3,079.29 | 31.75% | 2024年12月31日 | 4,928.59 | 9,185.12 | 是 | 否 |
| IGV小车研发及产业化项目 | 否 | 3,700.00 | 3,700.00 | 656.26 | 1,755.96 | 47.46% | 2024年12月31日 | 585.49 | 2,497.63 | 是 | 否 |
| 实施华润万家凤岗配送中心工业设备集成项目 | 否 | 9,400.00 | 9,400.00 | - | 9,405.70 | 100.06% | 2021年12月31日 （注2） | - | 2,364.65 | 是 | 否 |
| 补充流动资金 | 否 | 4,582.92 | 4,582.92 | - | 4,640.15 | 101.25% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | -- | |
| 承诺投资项目小计 | 27,382.92 | 27,382.92 | 1,383.47 | 18,881.10 | 5,514.08 | 14,047.40 | -- | -- | |||
| 合计 | 27,382.92 | 27,382.92 | 1,383.47 | 18,881.10 | 5,514.08 | 14,047.40 | -- | -- | |||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
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| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 公司已用自有资金预先投入募集资金投资项目的金额为8,575.60万元，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对此出具了信会师报字[2020]第ZI10517号《关于深圳市今天国际物流技术股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。于2020年7月21日，公司召开第四届董事会第六次会议、第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入自筹资金的议案》，同意公司以8,575.60万元募集资金置换前期投入募投项目的公司自筹资金。公司独立董事、监事会及保荐机构已对该议案发表了明确的同意意见，公司已于2020年7月24日完成募集资金置换事宜。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2023年12月31日，公司尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专项账户。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 1、2021年8月20日，公司召开第四届董事会第十四次会议、第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，为了保证募投项目的高效实施，提高募集资金的使用效率，保障募投项目的建设质量和整体运行效率，更好的维护全体股东的利益，公司基于严谨的判断，将“IGV小车研发及产业化项目”达到预定可使用状态的时间延长，延长至2022年8月31日。保荐机构对公司部分募投项目延期出具了核查意见。 2、2022年4月15日，公司召开第四届董事会第十八次会议，审议通过《关于部分募投项目结项并注销专项账户的议案》，公司募集资金投资项目“实施华润万家凤岗配送中心工业设备集成项目”、“补充流动资金项目”已实施完毕并达到预定可使用状态，将上述项目予以结项并注销对应的募集资金专户。上述募投项目专户注销手续已于2022年4月28日办结。 3、2022年8月12日，公司召开第四届董事会第二十次会议、第四届监事会第十八次会议，审议通过了《关于募投项目延期的议案》，公司根据国内外形势及市场发展情况，为使募投项目的实施更符合公司长期发展战略的要求，有效提升募集资金的使用效果与募集资金投资项目的实施质量，在保持募集资金投资项目的实施主体、投资总额和资金用途等均不发生变化的情况下，根据募集资金投资项目当前的实际建设进度，将“今天国际工业互联网平台建设项目”、“IGV小车研发及产业化项目”达到预定可使用状态的时间将延长，延长至2023年12月31日。 4、2023年12月23日，公司召开第五届董事会第七次会议、第五届监事会第六次会议，会议审议通过了《关于募投项目延期的议案》，公司根据宏观经济波动、国内外形势和市场发展情况变化等外部环境的影响，同时，数字科技和智能化技术更新迭代对项目全局统筹规划提出进一步完善的需求。结合本次募投项目的实施进展及公司业务发展规划，在保持募集资金投资项目的实施主体、投资总额和资金用途等均不发 |
情况对照表 第3页
生变化的情况下，根据募集资金投资项目当前的实际建设进度，经审慎研究，公司决定对募投项目的投资节奏进行适当调整，将今天国际工业互联网平台建设项目、IGV小车研发及产业化项目达到预定可使用状态的时间由 2023 年 12 月 31 日延长至 2024 年 12 月 31 日。除上述事项外，募投项目无其他重大变化。
注1：募集后承诺投资总金额为扣除发行费用后实际收到的募集资金净额，公司本次发行可转换债券，共募集资金人民币28,000.00万元，扣除与发行有关的费用人民币617.08万元，实际可使用募集资金人民币27,382.92万元。注2：实施华润万家凤岗配送中心工业设备集成项目，原计划项目达到预定可使用状态日期为“2022年12月31日”，因项目提前完工，项目达到预定可使用状态日期变更为2021年12月31日。