北京元六鸿远电子科技股份有限公司
2023年度财务决算报告
北京元六鸿远电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度财务报告审计工作已经完成，由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对我公司2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
一、主要会计数据
2023年，公司实现营业收入167,584.90万元，较上年减少82,635.17万元，较上年下降33.02%；归属于上市公司股东的净利润27,233.18万元，较上年减少53,229.00万元，较上年下降66.15%；归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润26,560.48万元，较上年减少51,829.98万元，较上年下降66.12%。
最近三年公司主要会计数据：
单位：人民币万元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 | |
| 调整后 | 调整前 | ||||
| 营业收入 | 167,584.90 | 250,220.07 | 250,220.07 | -33.02 | 240,310.59 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 27,233.18 | 80,462.17 | 80,460.28 | -66.15 | 82,673.70 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 26,560.48 | 78,390.47 | 78,388.57 | -66.12 | 81,191.64 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 46,320.60 | 35,746.77 | 35,746.77 | 29.58 | 53,278.18 |
| 项目 | 2023年末 | 2022年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2021年末 | |
| 调整后 | 调整前 | ||||
| 归属于上市公司股东的净资产 | 417,756.24 | 400,565.07 | 400,561.74 | 4.29 | 330,921.89 |
| 总资产 | 531,482.84 | 534,380.46 | 534,192.44 | -0.54 | 432,743.57 |
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期 增减(%) | 2021年 | |
| 调整后 | 调整前 | ||||
| 基本每股收益（元／股） | 1.18 | 3.48 | 3.48 | -66.09 | 3.57 |
| 稀释每股收益（元／股） | 1.18 | 3.48 | 3.48 | -66.09 | 3.57 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 1.15 | 3.39 | 3.39 | -66.08 | 3.51 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 6.65 | 21.98 | 21.98 | 减少15.33个百分点 | 28.17 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 6.48 | 21.42 | 21.42 | 减少14.94个百分点 | 27.67 |
二、2023年经营成果分析
（一）主营业务收入及毛利率情况
单位：人民币万元
| 主营业务 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 自产电子元器件 | 91,950.02 | 33,369.19 | 63.71 | -33.03 | 27.34 | 减少17.20个百分点 |
| 代理电子元器件 | 74,133.98 | 66,270.55 | 10.61 | -32.85 | -32.71 | 减少0.17个百分点 |
| 合计 | 166,084.00 | 99,639.74 | 40.01 | -32.95 | -20.09 | 减少9.65个百分点 |
2023年度，公司下游市场景气度持续走弱，自产及代理业务客户需求萎靡不振。公司自产业务实现收入91,950.02万元，较上年同期下降33.03%，主要系公司核心产品瓷介电容器销售收入下降38.10%所致；公司代理业务实现收入74,133.98万元，较上年同期下降32.85%，主要系公司部分核心客户受外部环境影响需求减少所致；
2023年，公司自产电子元器件产品实现营业收入91,950.02万元，同比下降
33.03%，主要系公司核心产品瓷介电容器受外部环境影响，销量不及预期。公司自产电子元器件产品销售毛利减少17.20个百分点，主要系公司核心产品瓷介电容器受价格下滑以及单位成本上升的双重影响，毛利率下降；同时，公司推出的微控制器及配套集成电路产品以及微波模块等其他电子元器件产品毛利水平尚低但收入增幅较大，收入结构占比上升，进一步拉低了自产电子元器件产品整体毛利水平。
代理电子元器件产品实现营业收入74,133.98万元，较上年同期减少32.85%；公司代理业务收入下滑主要由于部分核心工业类客户及消费类客户受外部市场影响，业务恢复不及预期。部分行业客户自身业务下滑，对公司代理电子元器件需求减弱的同时，本年度内电子元器件采购价格也在持续下调。2023年，公司代理电子元器件产品毛利率为10.61%，与上年同期基本持平。
（二）主要费用情况及变动分析
单位：人民币万元
| 项目 | 本年金额 | 上年同期金额 | 变动比例（%） |
| 销售费用 | 9,546.19 | 7,606.02 | 25.51 |
| 管理费用 | 11,639.96 | 10,241.61 | 13.65 |
| 研发费用 | 10,706.24 | 9,869.44 | 8.48 |
| 财务费用 | 351.92 | 511.24 | -31.16 |
2023年，销售费用增加主要系公司为应对市场需求减弱的外部环境增加了业务相关费用支出；同时拓展新业务扩充了销售团队，人工成本及销售相关费用亦相应增加所致。
管理费用增加主要系公司扩充新业务带来管理人员成本，专业服务费以及长期资产折旧摊销费用上升所致。公司本期研发费用与上年同期相比略有增加，主要系公司拓展的微处理器、微控制器及配套集成电路、微波模块、微纳系统集成陶瓷管壳等新业务，需要持续增加研发投入；此外，公司的核心产品瓷介电容器在收入下滑的趋势下维持了研发投入强度。本期财务费用较上年同期减少，主要系公司当期减少了银行承兑汇票的开具，导致相关手续费支出减少较多，以及公司当期现金管理收益有所增加所致。
（三）资产减值和其他收益变动分析
2023年，公司资产减值损失和信用减值损失合计为4,628.60万元，同比增加
22.97%。资产减值损失与去年同期相比增加490.80%，主要系公司代理业务项下部分产品价格调整导致期末计提的存货跌价准备大幅增加所致。信用减值损失与去年同期相比减少97.56%，主要系公司业务规模下降，收取的商业汇票总额减少，以及商业汇票最长付款期限由原来的1年缩短为半年，导致公司期末持有的未到期的商业汇票余额下降，从而导致当期冲回上年末计提的应收票据坏账损失所致。
2023年，公司其他收益为1,282.75万元，同比下降39.37%，主要系当期收到政府补贴同比减少所致。
三、2023年12月31日财务状况分析
报告期内资产负债项目变化情况及重大变化的原因
单位：人民币万元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 交易性金融资产 | 21,841.80 | 4.11 | 14,714.62 | 2.75 | 48.44 | 注1 |
| 应收票据 | 47,592.13 | 8.95 | 78,578.83 | 14.70 | -39.43 | 注2 |
| 预付款项 | 2,084.04 | 0.39 | 4,534.42 | 0.85 | -54.04 | 注3 |
| 其他流动资产 | 2,023.09 | 0.38 | 1,491.74 | 0.28 | 35.62 | 注4 |
| 长期股权投资 | 2,881.60 | 0.54 | 729.80 | 0.14 | 294.85 | 注5 |
| 在建工程 | 3,244.26 | 0.61 | 7,880.75 | 1.47 | -58.83 | 注6 |
| 长期待摊费用 | 1,368.67 | 0.26 | 810.94 | 0.15 | 68.78 | 注7 |
| 其他非流动资产 | 2,756.00 | 0.52 | 4,466.28 | 0.84 | -38.29 | 注8 |
| 应付票据 | 23,786.42 | 4.48 | 38,153.38 | 7.14 | -37.66 | 注9 |
| 应交税费 | 824.10 | 0.16 | 2,806.30 | 0.53 | -70.63 | 注10 |
| 其他应付款 | 1,772.95 | 0.33 | 3,493.19 | 0.65 | -49.25 | 注11 |
| 长期借款 | 1,586.18 | 0.30 | 不适用 | 注12 |
注1：交易性金融资产期末余额增加较多主要系公司期末持有的银行结构性存款增加所致；注2：应收票据期末余额下降主要系公司业务规模下降，收取的商业汇票总额减少，以及商业汇票最长付款期限由原来的1年缩短为半年所致；注3：预付款项余额下降主要系公司上年末为购买原材料而支付的预付款项随着材料到货而随之减少所致；注4：其他流动资产期末余额增加主要系公司本期末持有的待抵扣进项税较上年末增加所致；注5：长期股权投资增加主要系公司当期新增联营企业投资人民币2,000万元所致；注6：在建工程减少主要系公司产业化项目当期已达到预定可使用状态，相关的在建工程当期转入固定资产所致；注7：长期待摊费用期末余额增加主要系公司主营微纳系统集成陶瓷管壳业务的子公司鸿安信的生产线贯通，相应产线的装修费用转入长期待摊费用所致；注8：其他非流动资产期末余额减少主要系公司设备、工程等长期资产购置预付款减少所致；注9：应付票据期末余额减少主要系公司当期新开具的商业汇票减少且商业汇票最长付款期限由1年缩短至半年所致；注10：应交税费余额减少主要系公司主营业务收入及利润下降导致企业所得税、增值税等相关税费大幅减少所致；注11：其他应付款期末余额减少主要系公司报告期内回购未能解锁的限制性股票使得股票回购义务减少所致；注12：长期借款期末余额增长主要系公司利用银行借款支付鸿远电子创新中心暨企业总部项目部分工程进度款所致。
四、2023年公司现金流量分析
单位：人民币万元
| 项目 | 本期金额 | 上年同期 金额 | 增减率（%） | 增减原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 46,320.60 | 35,746.77 | 29.58 | 本期经营活动产生的现金流净额较上年同期大幅增加，主要系公司当期营业收入规模下降，利润减少，导致公司当期新增经营性资金占用较上年同期大幅减少所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -19,568.64 | -26,561.34 | 不适用 | 投资活动产生的现金流量净流出额较上年同期有所减少，主要系当期购建固定资产、无形资产等长期资产支付的现金减少所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -7,690.94 | 9,671.73 | -179.52 | 本期筹资活动产生的现金流量为净流出额，而上年同期为净流入额，主要系公司当期营业收入下降，资金需求减少，使得银行借款净增加额较上年同期大幅减少所致。 |
北京元六鸿远电子科技股份有限公司董事会
2024年3月26日