华中数控：关于武汉华中数控股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告

关于武汉华中数控股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

的专项审核报告

众环专字(2024)0100092号武汉华中数控股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了武汉华中数控股份有限公司（以下简称“华中数控公司”）2023年12月31日合并及公司的资产负债表，2023年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是华中数控公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计武汉华中数控股份有限公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。为了更好地理解华中数控公司公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

本审核报告仅供武汉华中数控股份有限公司2023年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

陈刚

中国注册会计师：

聂慧蓉

中国·武汉 2024年3月21日

附表
上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：武汉华中数控股份有限公司								金额单位：人民币万元
非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2023年初占用资金余额	2023年度占用累计发生金额（不含利息）	2023年度占用资金的利息（如有）	2023年度偿还累计发生额	2023年末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业
小 计	——	——	——						——	——
前大股东及其附属企业
小 计	——	——	——						——	——
总 计	——	——	——						——	——
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2023年初往来资金余额	2023年度往来累计发生金额（不含利息）	2023年度往来资金的利息（如有）	2023年度偿还累计发生额	2023年末往来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业	华中科技大学	过去十二个月内持股5%以上股东	应收账款	6.01	0.44		5.65	0.79	货款	经营性往来
	泉州华中科技大学智能制造研究院	过去十二个月内持股5%以上股东附属企业	应收账款	104.11	247.02		346.44	4.69	货款	经营性往来
	华中科技大学机械学院	过去十二个月内持股5%以上股东附属企业	应收账款	12.20				12.20	货款	经营性往来
	华工制造装备数字化国家工程中心有限公司	过去十二个月内持股5%以上股东附属企业	应收账款	7.51				7.51	货款	经营性往来

襄阳华中科技大学先进制造工程研究院	过去十二个月内持股5%以上股东附属企业	应收账款	14.45	121.38		135.83		货款	经营性往来
襄阳华科装备制造工程研究院有限公司	过去十二个月内持股5%以上股东附属企业	应收账款		150.40		96.80	53.60	货款	经营性往来
湖北卓尔公益基金会	同受实际控制人控制	应收账款	103.00				103.00	货款	经营性往来
武汉卓尔信息科技有限公司	同受实际控制人控制	应收账款	21.46			21.46		货款	经营性往来
卓服汇信息科技（武汉）有限公司	同受实际控制人控制	应收账款	210.74				210.74	货款	经营性往来
武汉汉口北市场管理有限公司	同受实际控制人控制	应收账款	80.00				80.00	货款	经营性往来
罗田大天堂寨景区开发有限公司	同受实际控制人控制	应收账款	15.00				15.00	货款	经营性往来
襄阳华中科技大学先进制造工程研究院	过去十二个月内持股5%以上股东附属企业	合同资产	6.13			6.13		货款	经营性往来
华中科技大学	过去十二个月内持股5%以上股东	预付账款	159.71			109.71	50.00	货款	经营性往来
泉州华中科技大学智能制造研究院	过去十二个月内持股5%以上股东附属企业	预付账款	83.89	86.59		17.35	153.13	货款	经营性往来
襄阳华中科技大学先进制造工程研究院	过去十二个月内持股5%以上股东附属企业	预付账款	17.54	24.50		4.33	37.71	货款	经营性往来
卓尔医疗纺织科技（武汉）有限公司	同受实际控制人控制	预付账款	0.07			0.07		货款	经营性往来
武汉卓尔航空城投资有限公司	同受实际控制人控制	预付账款	4.13	62.57		1.60	65.10	货款	经营性往来
武汉卓尔信息科技有限公司	同受实际控制人控制	预付账款	0.76				0.76	货款	经营性往来
华中科技大学	过去十二个月内持股5%以上股东	其他应收款	354.23	106.55		264.23	196.55	待结算费用（公司在承担国家项目中与其发生的尚待结算的项目款）	经营性往来

	泉州华中科技大学智能制造研究院	过去十二个月内持股5%以上股东附属企业	其他应收款	0.16	25.12		25.28		货款	经营性往来
	武汉卓尔航空城投资有限公司	同受实际控制人控制	其他应收款	50.00				50.00	往来款	经营性往来
	小计			1,251.10	824.56		1,034.87	1,040.79
上市公司的子公司及其附属企业	宁波华中数控有限公司	全资子公司	其他应收款		37.19		37.19		往来款	非经营性往来
	深圳华中数控有限公司	全资子公司	其他应收款	23.36	79.39		83.92	18.83	往来款	非经营性往来
	苏州华数机器人有限公司	控股子公司	其他应收款	33.49	24.51			58.00	往来款	非经营性往来
	泉州华数机器人有限公司	全资子公司	其他应收款	408.50	16.25		424.75		往来款	非经营性往来
	佛山华数机器人有限公司	控股子公司	其他应收款	7,000.00			7,000.00		往来款	非经营性往来
	江苏锦明工业机器人自动化有限公司	全资子公司	其他应收款	5,680.00	6,325.32		9,259.06	2,746.26	往来款	非经营性往来
	常州华数锦明智能装备技术研究院有限公司	控股子公司	其他应收款		6,674.71		3,506.49	3,168.22	往来款	非经营性往来
	湖南华数智能技术有限公司	控股子公司	其他应收款		21.29		21.29		往来款	非经营性往来
	华中数控（温岭）研究院有限公司	全资子公司	其他应收款		24.83		24.83		往来款	非经营性往来
	武汉华数锦明智能科技有限公司	全资子公司	其他应收款	2.18	4,490.09		1,980.00	2,512.27	往来款	非经营性往来
	武汉高科机械设备制造有限公司	全资子公司	其他应收款	363.89				363.89	往来款	非经营性往来
	湖北江山华科数字设备科技有限公司	控股子公司	其他应收款		202.34		2.34	200.00	往来款	非经营性往来

	云南华溪数控装备有限公司	全资子公司	其他应收款		7.21		7.21		往来款	非经营性往来
	武汉华大新型电机科技股份有限公司	全资子公司	其他应收款	13.08	222.39		235.46		往来款	非经营性往来
	重庆华中数控技术有限公司	全资子公司	其他应收款		24.26		24.26		往来款	非经营性往来
	武汉华中数控鄂州有限公司	全资子公司	其他应收款	1,929.76	455.02		495.04	1,889.74	往来款	非经营性往来
	山东华数智能科技有限公司	控股子公司	其他应收款	0.34	80.49		80.83		往来款	非经营性往来
	华中数控（南京）研究院有限公司	控股子公司	其他应收款		65.74		65.74		往来款	非经营性往来
	西安华中数控有限公司	控股子公司	其他应收款		13.90		13.90		往来款	非经营性往来
	南宁华数轻量化电动汽车设计院有限公司	控股子公司	其他应收款	500.00				500.00	往来款	非经营性往来
	湖北华数新一代智能数控系统创新中心有限公司	控股子公司	其他应收款		0.29		0.29		往来款、注2	非经营性往来
	武汉智能控制工业技术研究院有限公司	全资子公司	其他应收款	1,000.00	1,270.00			2,270.00	往来款	非经营性往来
	武汉华中新能源科技有限公司	全资子公司	其他应收款		143.24			143.24	往来款	非经营性往来
	小计			16,954.60	20,178.45		23,262.60	13,870.45
关联自然人及其控制的法人
其他关联人及其附属企业	佛山登奇伺服科技有限公司	见注1	其他应收款	1.58			1.58		往来款、注1	非经营性往来
	湖北华数新一代智能数控系统创新中心有限公司	见注2	其他应收款	0.29			0.29		往来款、注2	非经营性往来

	南京锐普德数控设备股份有限公司	联营企业	其他应收款	0.55			0.55		往来款	非经营性往来
	重庆智能机器人研究院	其他关联方	其他应收款		36.80		-	36.80	往来款	非经营性往来
	小计			2.42	36.80		2.42	36.80
总 计	——	——	——	18,208.12	21,039.81		24,299.88	14,948.04	——	——
注1：佛山登奇伺服科技有限公司原来系联营企业，于2023年7月被转让，从本期开始不作为关联方披露。
注2：湖北华数新一代智能数控系统创新中心有限公司2023年6月之前系联营企业，之后为公司控股子公司。
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：