证券代码：833575 证券简称：康乐卫士 公告编号：2024-030
北京康乐卫士生物技术股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
（一）募集资金数额及资金到账时间
北京康乐卫士生物技术股份有限公司（“本公司”或“公司”）自新三板挂牌及北京证券交易所（以下简称“北交所”）上市以来共计完成五次募集资金计划，其中，2019年新三板第一次股票发行和2019年新三板第二次股票发行募集资金已于2022年12月31日之前全部使用完毕。2023年本公司存续的募集资金计划共三次，具体情况如下：
1、2023年北交所公开发行募集资金
2023年1月20日，中国证券监督管理委员会下发《关于同意北京康乐卫士生物技术股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕159号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。
公司本次向不特定合格投资者公开发行人民币普通股股票7,000,000股，每股面值为人民币1.00元，发行价格为人民币42.00元/股，募集资金总额为人民币294,000,000.00元，扣除含税承销费用后，实际到帐募集资金为人民币280,770,000.00元，包含尚未划转的不含税发行费用人民币14,133,263.89元。
上述募集资金于2023年3月8日汇入本公司在兴业银行股份有限公司北京经济技术开发区支行（321130100100549505）、北京银行股份有限公司经济技术开发区支行（20000031351600113925692）的募集资金专户，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审验并出具《北京康乐卫士生物技术股份有限公司
| 注：扣除含税承销费用人民币13,230,000.00元后实际收到募集资金为人民币280,770,000.00元，其中，公司账务处理确认股本人民币7,000,000.00元，确认资本公积人民币259,636,736.11元，扣减不含税发行费用人民币14,133,263.89元。 截止2023年12月31日，使用情况请见“附表1、募集资金使用情况对照表”。 2、2021年新三板第一次股票定向发行募集资金 公司于2021年2月5日召开的第三届董事会第十一次会议以及2021年2月25日召开的2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于<北京康乐卫士生物技术股份有限公司2021年第一次股票定向发行说明书>的议案》。本次拟发行的股份数量不超过26,000,000股（含26,000,000股），发行价格为人民币41.28元/股，募集资金不超过人民币1,073,280,000.00元（含人民币1,073,280,000.00元）。公司于2021年7月22日取得《关于核准北京康乐卫士生物技术股份有限公司定向发行股票的批复》（证监许可〔2021〕2389号），本次定向发行股份总额为24,600,000股，其中有限售条件流通股24,600,000股，无限售条件流通股零股。本次实际募集资金总额为人民币1,015,488,000.00元，扣减不含税发行费用后募集资金净额为人民币1,013,771,018.87元，实际到账人民币1,015,488,000.00元，包含尚未划转的含税发行费用人民币1,820,000.00元。上述募集资金于2021年8月3日到位，并经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了中喜验字〔2021〕第00074号验资报告。 | |||
| 注：该验资报告中募集资金总额为人民币1,015,488,000.00元，扣除发行费用人民币1,716,981.13元，实际募集资金净额为人民币1,013,771,018.87元。其中增加普通股24,600,000股，增加资本公积人民币989,171,018.87元。公司账务处理确认股本人民币24,600,000.00元，确认资本公积人民币989,171,018.87元，扣减了发行费用人民币1,716,981.13元（不含税）。 截止2023年12月31日，使用情况详见本报告“附表2、募集资金使用情况对照表”。 3、2020年新三板第一次股票定向发行募集资金 公司于2020年7月17日召开的第三届董事会第八次会议以及2020年8月4日召开的2020年第五次临时股东大会先后审议通过了《关于<北京康乐卫士生物技术股份有限公司股票定向发行说明书>的议案》，拟发行股份数额33,000,000股，发行价格为人民币19.70元/股，募集资金共计人民币650,100,000.00元。公司于2020年10月28日取得《关于核准北京康乐卫士生物技术股份有限公司定向发行股票的批复》（证监许可〔2020〕2688号），确认本次定向发行股份总额为33,000,000股，其中有限售条件流通股零股，无限售条件流通股33,000,000股。本次实际募集资金总额为人民币650,100,000.00元，扣减不含税发行费用后 | |||
| 注：该验资报告中募集资金总额为人民币650,100,000.00元，其中新增注册资本人民币33,000,000.00元。公司账务处理确认股本人民币33,000,000.00元，确认资本公积人民币614,996,226.42元，扣减了不含税发行费用人民币2,103,773.58元。 截止2023年12月31日，使用情况详见本报告“附表3、募集资金使用情况对照表”。 （二）募集资金在专项账户的存储情况 1、2023年北交所公开发行募集资金 本公司与保荐机构中信证券股份有限公司、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金三方监管协议》，按照用途分别开设募集资金专用账户，对募集资金实施专户存储。其中，在北京银行股份有限公司经济技术开发区支行设立募集资金专用账户账号20000031351600113925692，用于“昆明生产基地代建回购项目”；在兴业银行股份有限公司北京经济技术开发区支行设立募集资金专用账户账号321130100100549505，用于“HPV疫苗研发项目”。 本公司于2023年4月18日召开第四届董事会第十七次会议和第四届监事会 | |||
| 注：上述账户余额不包括闲置募集资金暂时补充流动资金金额人民币60,000,000.00元，具 | |||||
| 注1：广发银行股份有限公司昆明龙华路支行募集资金专户（账号为：9550880223149900155）于2023年11月30日注销；广发银行股份有限公司昆明龙华路支行募集资金专户（账号为：9550880223149900795）、广发银行股份有限公司昆明龙华路支行募集资金专户（账号为：9550880223149900605）、广发银行股份有限公司昆明龙华路支行募集资金专户（账号为：9550880223149900515）于2023年12月4日注销。上述注销募集资金专户剩余募集资金及利息分别为人民币7,862.11元、人民币8,241.61元、人民币15,228.01元及人民币10,941.02元，银行账户剩余款项已转入昆明康乐基本账户中国银行胜利广场支行（账号：135675359009）。注销后公司与昆明康乐、广发银行股份有限公司昆明龙华路支行及保荐机构中信证券股份有限公司签署的《募集资金专户存储四方监管协议》也随之终止。 | |||||
二、募集资金管理情况
三、本报告期募集资金的实际使用情况
（一）募投项目情况
募投项目可行性存在重大变化。
截至2023年12月31日，募集资金投资项目均在建设实施中，尚未产生效益，具体情况详见“附表1-3、募集资金使用情况对照表”。
截至2023年12月31日，因市场情况变化，公司2021年新三板第一次股票定向发行募投项目“重组新冠病毒疫苗临床研究费用”已暂停，该项目原计划投资金额人民币7,500.00万元变更为投入公司“九价HPV疫苗男性适应症临床研究费用”项目。
（二）募集资金置换情况
截至2023年12月31日，因市场情况变化，公司2021年新三板第一次股票定向发行募投项目“重组新冠病毒疫苗临床研究费用”已暂停，该项目原计划投资金额人民币7,500.00万元变更为投入公司“九价HPV疫苗男性适应症临床研究费用”项目。
截至2023年12月31日，本公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换的情况。
（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至2023年12月31日，本公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换的情况。
1、2021年新三板第一次股票定向发行募集资金
2023年12月7日，公司召开第四届董事会第二十六次会议及第四届监事会第二十五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。公司2021年新三板第一次股票定向发行部分募集资金暂时闲置，为提高募集资金使用效率，公司使用最高额度不超过人民币6,000.00万元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2023年12月31日，公司已使用闲置募集资金暂时补充流动资金的总额为人民币6,000.00万元。
（四）闲置募集资金购买理财产品情况
1、2021年新三板第一次股票定向发行募集资金
本公司于2021年9月10日召开的第三届董事会第十七次会议及2021年9月27日召开的2021年第三次临时股东大会分别审议通过《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意本公司在不影响募集资金投资项目进展及募集资金使用计划的情况下，使用最高不超过人民币60,000.00万元（包含本数）、昆明
康乐使用最高不超过人民币30,000.00万元（包含本数）的暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好、可以保障投资本金安全的理财产品，该事项自公司2021年第三次临时股东大会审议通过之日起12个月内有效，授权董事长进行审批，上述资金额度在有效期内可循环滚动使用。
2、2020年新三板第一次股票定向发行募集资金
本公司于2021年2月5日召开的第三届董事会第十一次会议及2021年2月25日召开的2021年第一次临时股东大会，分别审议通过《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意本公司在不影响募集资金投资项目进展及募集资金使用计划的情况下，使用最高不超过人民币25,000.00万元（包含本数）、昆明康乐使用最高不超过人民币12,000.00万元（包含本数）的暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好、可以保障投资本金安全的理财产品，该事项自公司2021年第一次临时股东大会审议通过之日起12个月内有效，授权董事长进行审批，上述资金额度在有效期内可循环滚动使用。
截至2023年12月31日，本公司及下属子公司无闲置募集资金余额购买理财产品。
（五）节余募集资金使用情况
截至2023年12月31日，公司在广发银行股份有限公司昆明龙华路支行开立的募集资金专户（账号分别为：9550880223149900155，9550880223149900515，9550880223149900795，9550880223149900605）存放的募集资金已按规定用于募投项目。上述募集资金专户注销时节余募集资金合计为人民币42,272.75元，已全部转入昆明康乐基本账户。
四、变更募集资金用途的资金使用情况
| 2、2021年新三板第一次股票定向发行募集资金 公司于2023年3月23日召开第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第十五次会议，于2023年4月11日召开2023年第四次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金投资项目实施主体和实施方式暨使用募集资金向全资子公司增资的议案》，公司结合募投项目的实际进展情况，变更2021年新三板第一次股票定向发行募投项目“昆明生产基地建设费用”的实施主体和实施方式，其中实施主体由本公司变更为公司全资子公司昆明康乐，实施方式由对昆明康乐借款变更为对昆明康乐增资，该部分资金人民币15,450.00万元以增资方式投入昆明康乐。 公司于2023年4月18日召开第四届董事会第十七次会议及第四届监事会第十六次会议，于2023年5月4日召开2023年第五次临时股东大会，审议通过了《关于变更前次部分募集资金用途的议案》，公司变更2021年第一次股票定向发行部分募集资金使用用途： （1）重组新冠病毒疫苗临床研究费用 结合市场环境变化、募投项目实施的实际情况及公司实际生产经营需要，为全面推进公司HPV疫苗研发进展、提高募集资金使用效率，将原“重组新冠病毒疫苗临床研究费用”项目投资金额人民币7,500.00万元变更为投入公司“九价HPV疫苗男性适应症临床研究费用”项目。 | |||||
| 上述变更募集资金用途的资金使用情况详见“附表1-3、募集资金使用情况对照表”。 | |||||
五、募集资金使用及披露中存在的问题
六、保荐机构核查意见
报告期内，本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》以及相关法律法规的规定和要求等使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。
本公司董事会认为，公司已披露的相关信息及时、真实、准确、完整的反映了公司2023年度募集资金的存放与实际使用情况。
经核查，保荐机构中信证券股份有限公司认为，康乐卫士2023年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关法律法规及公司《公司章程》、《募集资金管理制度》关于募集资金管理的相关规定，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，有效执行募集资金三方监管协议，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
七、会计师鉴证意见
经核查，保荐机构中信证券股份有限公司认为，康乐卫士2023年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关法律法规及公司《公司章程》、《募集资金管理制度》关于募集资金管理的相关规定，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，有效执行募集资金三方监管协议，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告（“募集资金专项报告”）进行了鉴证，认为：北京康乐卫士生物技术股份有限公司的募集资金专项报告在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》及相关格式指南编制，如实反映了2023年度北京康乐卫士生物技术股份有限公司募集资金存放与实际使用情况。
八、备查文件
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告（“募集资金专项报告”）进行了鉴证，认为：北京康乐卫士生物技术股份有限公司的募集资金专项报告在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》及相关格式指南编制，如实反映了2023年度北京康乐卫士生物技术股份有限公司募集资金存放与实际使用情况。
1、《北京康乐卫士生物技术股份有限公司第四届董事会第三十一次会议决议》
北京康乐卫士生物技术股份有限公司
董事会2024年3月22日
附表1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
| 募集资金净额（包含通过行使超额配售权取得的募集资金） | 28,077.00 | 本报告期投入募集资金总额 | 26,081.97 | |||||
| 变更用途的募集资金总额 | 6,570.18 | 已累计投入募集资金总额 | 26,081.97 | |||||
| 变更用途的募集资金 总额比例 | 23.40% | |||||||
| 募集资金用途 | 是否已变更项目，含部分变更 | 调整后投资总额（1） | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额（2） | 截至期末投入进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| HPV疫苗研发项目 | 否 | 5,077.00 | 3,081.97 | 3,081.97 | 60.70% | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 昆明生产基地代建回购项目 | 是 | 16,429.82 | 16,429.82 | 16,429.82 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 昆明生产基地建设费用项目 | 是 | 6,570.18 | 6,570.18 | 6,570.18 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 合计 | - | 28,077.00 | 26,081.97 | 26,081.97 | - | - | - | - |
| 募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计划进度，如存在，请说明应对措施、投资计划是否需要调整（分具体募集资金用途） | 不适用 |
| 可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 募集资金用途变更的情况说明（分具体募集资金用途） | 参见前述专项报告“四、变更募集资金用途的资金使用情况”相关内容 |
| 募集资金置换自筹资金情况说明 | 截至2023年12月31日，本公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换的情况。 |
| 使用闲置募集资金 暂时补充流动资金情况说明 | 不适用 |
| 使用闲置募集资金购买相关理财产品情况说明 | 不适用 |
| 超募资金投向 | 不适用 |
| 用超募资金永久补充流动资金 或归还银行借款情况说明 | 不适用 |
| 募集资金节余的金额及形成原因 | 不适用 |
| 募集资金其他使用情况说明 | 不适用 |
注1：上表中募集资金投入金额不包含募集资金现金管理收益、银行存款利息收入扣除手续费的金额，下同。
附表2：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
| 募集资金净额 | 101,548.80 | 本报告期投入募集资金总额 | 41,440.19 | |||||
| 变更用途的募集资金总额 | 10,495.16 | 已累计投入募集资金总额 | 87,505.75 | |||||
| 变更用途的募集资金 总额比例 | 10.34% | |||||||
| 募集资金用途 | 是否已变更项目，含部分变更 | 调整后投资总额（1） | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额（2） | 截至期末投入进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 三价HPV疫苗Ⅲ期临床研究费用 | 否 | 14,000.00 | 1,989.67 | 4,372.71 | 31.23% | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 九价HPV疫苗Ⅲ期临床研究费用 | 否 | 15,000.00 | 4,218.41 | 14,194.83 | 94.63% | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 临床前研究费用 | 否 | 5,920.80 | 1,098.06 | 3,139.57 | 53.03% | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 九价HPV疫苗男性适应 | 是 | 17,500.00 | 13,329.45 | 17,425.61 | 99.57% | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 症临床研究费用 | ||||||||
| 重组诺如病毒疫苗临床研究费用 | 否 | 500.00 | - | - | - | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 重组新冠病毒疫苗临床研究费用 | 是 | - | - | - | - | 不适用 | 不适用 | 是 |
| 补充流动资金 | 否 | 18,628.00 | 8,053.55 | 18,373.03 | 98.63% | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 昆明生产基地建设费用 | 是 | 30,000.00 | 12,751.05 | 30,000.00 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 其中：工程建设费用 | 是 | 11,500.00 | 8,189.42 | 11,500.00 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 车间设备采购 | 是 | 12,800.00 | 2,275.86 | 12,800.00 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 车间验证及调试 | 是 | 2,495.44 | 1,704.69 | 2,495.44 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 工厂租金 | 是 | 504.84 | - | 504.84 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 补充流动资金 | 是 | 2,699.72 | 581.08 | 2,699.72 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 合计 | - | 101,548.80 | 41,440.19 | 87,505.75 | - | - | - | - |
| 募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计划进度，如存在，请说明应对措施、投资计划是否需要调整（分具体募集资金用途） | 不适用 | |||||||
| 可行性发生重大变化的情况说明 | 参见前述专项报告“三、(一)募投项目情况”相关内容 | |||||||
| 募集资金用途变更的情况说明（分具体募集资金用途） | 参见前述专项报告“四、变更募集资金用途的资金使用情况”相关内容 |
| 募集资金置换自筹资金情况说明 | 截至2023年12月31日，本公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换的情况。 |
| 使用闲置募集资金 暂时补充流动资金情况说明 | 参见前述专项报告“三、(三)闲置募集资金暂时补充流动资金情况”相关内容 |
| 使用闲置募集资金购买相关理财产品情况说明 | 参见前述专项报告“三、(四)闲置募集资金购买理财产品情况”相关内容 |
| 超募资金投向 | 不适用 |
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行借款情况说明 | 不适用 |
| 募集资金节余的金额及形成原因 | 不适用 |
| 募集资金其他使用情况说明 | 不适用 |
注：募投项目“昆明生产基地建设费用”之“工厂租金”截至期末累计投入金额504.84万元，系昆明康乐2022年支付给子公司滇中立康的工厂租金，滇中立康已全部对外支出用于项目投入。
附表3：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
| 募集资金净额 | 65,010.00 | 本报告期投入募集资金总额 | 890.40 | |||||
| 变更用途的募集资金总额 | - | 已累计投入募集资金总额 | 65,008.27 | |||||
| 变更用途的募集资金 总额比例 | - | |||||||
| 募集资金用途 | 是否已变更项目，含部分变更 | 调整后投资总额（1） | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额（2） | 截至期末投入进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| HPV三价疫苗临床费用 | 否 | 11,000.00 | 193.94 | 11,000.00 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 否 |
| HPV九价疫苗临床费用 | 否 | 9,000.00 | - | 9,000.00 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 否 |
| HPV三价疫苗生产车间建设费用及设备购置费用 | 否 | 5,800.00 | - | 5,799.53 | 99.99% | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 归还借款本金 | 否 | 11,500.00 | - | 11,500.00 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 补充流动资金 | 否 | 12,460.00 | 10.83 | 12,458.95 | 99.99% | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 购置其他固定资产、办公软件 | 否 | 250.00 | - | 249.79 | 99.92% | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 昆明子公司股权投资 | 否 | 15,000.00 | 685.63 | 15,000.00 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 其中：工程建设费用 | 否 | 6,000.00 | 676.11 | 6,000.00 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 否 |
| HPV九价疫苗车间设备采购 | 否 | 7,500.00 | 9.33 | 7,500.00 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 补充流动资金 | 否 | 1,500.00 | 0.19 | 1,500.00 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 合计 | - | 65,010.00 | 890.40 | 65,008.27 | - | - | - | - |
| 募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计划进度，如存在，请说明应对措施、投资计划是否需要调整（分具体募集资金用途） | 不适用 | |||||||
| 可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||
| 募集资金用途变更的情况说明（分具体募集资金用途） | 不适用 | |||||||
| 募集资金置换自筹资金情况说明 | 截至2023年12月31日，本公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换的情况。 | |||||||
| 使用闲置募集资金 | 不适用 | |||||||
| 暂时补充流动资金情况说明 | |
| 使用闲置募集资金购买相关理财产品情况说明 | 参见前述专项报告“三、(四)闲置募集资金购买理财产品情况”相关内容 |
| 超募资金投向 | 不适用 |
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行借款情况说明 | 不适用 |
| 募集资金节余的金额及形成原因 | 不适用 |
| 募集资金其他使用情况说明 | 不适用 |