大华会计师事务所(特殊普通合伙)DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）
| 山东金岭矿业股份有限公司 |
| 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
| 大华核字[2024]0011001299号 |
山东金岭矿业股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2023年12月31日）
| 目录 | 页次 | ||
| 一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 | 1-2 | |
| 二、 | 山东金岭矿业股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1-2 |
大华会计师事务所（特殊普通合伙）北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2024]0011001299号山东金岭矿业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了山东金岭矿业股份有限公司（以下简称金岭矿业）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年3月21日签发了大华审字[2024]0011011819号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》，就金岭矿业编制的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是金岭矿业管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计金岭矿业2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对金岭矿
大华核字[2024]0011001299号关联方资金占用情况的专项说明
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业实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解金岭矿业2023年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：山东金岭矿业股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | ||
| 中国·北京 | 殷宪锋 | ||
| 中国注册会计师： | |||
| 韩丹丹 | |||
| 二〇二四年三月二十一日 | |||
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制单位：山东金岭矿业股份有限公司单位：元非经营性资金占用
资金占用方名称
占用方与上市公司
的关联关系
上市公司核算
的会计科目
2023年期初占
用资金余额
2023年度占用累计发生金额（不含利息）
2023年度占用资金的利息（如有）
2023年度偿还累计发生金额
2023年期末占用资金余额
占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企
业
非经营性占用非经营性占用非经营性占用小计————前控股股东、实际控制人及其附属
企业
非经营性占用非经营性占用小计————其他关联方及其附属企
业
非经营性占用非经营性占用小计————总计————
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23,274,879.45（注）
| 销经营性往来山东钢铁集团矿业有限公司同受山东钢铁集团有限公司控制其他应收款500,000.00 505,900.00 1,005,900.00 托管费经营性往来山东金岭铁矿有限公司母公司其他应收款15,473.80 14,777.00 19,390.80 10,860.00 代扣职工款经营性往来山东金岭铁矿有限公司母公司其他应收款1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 托管费经营性往来淄博铁鹰球团制造有限公司同受山东钢铁集团有限公司控制应收款项融资7,396,610.17 7,396,610.17 购销经营性往来山东钢铁股份有限公司莱芜分公司同受山东钢铁集团有限公司控制应收款项融资31,000,000.00 27,000,000.00 4,000,000.00 购销经营性往来莱芜钢铁集团银山型钢有限公司同受山东钢铁集团有限公司控制应收款项融资39,500,000.00 58,600,000.00 75,500,000.00 22,600,000.00 购销经营性往来上市公司的子公司及其附属企业塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司子公司其他应收款642,797,726.00 608,017.33 284,391.25 643,121,352.08 周转非经营性往来喀什金岭球团有限公司子公司其他应收款70,715,886.07 11,606,819.38 60,195,175.32 22,127,530.13 周转非经营性往来其他关联方及其附属企业莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司集团最终控制方子公司的联营企业应收账款25,950.00 25,950.00 购销经营性往来总计———1,597,122,085.33 3,740,316,068.07 16,896,940.65 3,869,381,748.50 1,484,953,345.55 —注：山钢集团莱芜钢铁新疆有限公司应收账款本期减少为子公司塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司、喀什金岭球团有限公司应收山钢集团莱芜钢铁新疆有限公司债权债务的核销。 |
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