上海机电股份有限公司关于应收款项计提大额减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
一、公司对应收款项计提大额减值准备的情况
鉴于公司所属子公司(以下简称:公司)的部分房地产客户(包括恒大集团及其成员企业)应收款项出现逾期的情况,并结合其经营状况,公司董事会对该部分房地产客户的应收款项进行了专项分析评估,认为存在减值迹象,需计提单项减值准备。
公司根据该部分房地产客户不同于其他房地产客户的风险特征,对其当前状况以及未来可能出现的状况进行了分析,评估了多情景下预计现金流量分布的不同情况,并根据不同情景下的预期信用损失率和各情景发生的概率权重,相应计提预期信用损失。基于上述分析、评估,公司对该部分房地产客户的应收款项单独确认预期信用损失,计提单项减值准备。
截至2023年12月31日,对该部分房地产客户的应收款项计提减值准备的具体情况如下:
单位:万元
应收票据 | 应收账款 | 合同资产 | 合计 | |
账面原值 | 84,828.73 | 196,409.78 | 18,477.40 | 299,715.91 |
坏账准备 | 39,831.04 | 112,607.15 | 6,190.16 | 158,628.35 |
其中:2023年计提坏账准备 | 3,068.59 | 23,084.71 | 488.71 | 26,642.01 |
影响2023年归母净利润 | -1,356.32 | -10,203.45 | -216.00 | -11,775.77 |
截至2023年12月31日,公司对恒大集团及其成员企业(以下简称“恒大集团”)的应收款项合计175,571.22万元,较2022年12月31日下降14,778.50万元。下降的主要原因是2023年公司对恒大集团应收款项实现了现金回款1.4亿元。
2023年度,公司对恒大集团应收款项计提减值准备18,911.22万元,目前该部分坏账准备余额为109,574.87万元。公司对恒大集团应收款项为既往发生,2022、2023年度没有新增情况。
二、本次计提大额减值准备对公司净利润的影响
2023年度,公司对部分房地产客户应收款项计提减值准备26,642.01万元,影响公司2023年度归属上市公司股东的净利润为-11,775.77万元。
三、公司履行的决策程序
2024年3月21日,公司十届二十次董事会审议通过了《关于应收款项计提大额减值准备的议案》。
目前,公司所属子公司正在积极追索相关应收款项,随着各地限购政策逐渐放宽,市场逐步回暖,公司对房地产客户的应收款项总体风险可控。
特此公告
上海机电股份有限公司董事会
二○二四年三月二十三日