中科创达软件股份有限公司2023年度财务决算报告中科创达软件股份有限公司(以下简称“公司”)2023年度财务报告经亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了编号为“亚会审字(2024)第01120002号”的标准无保留意见的审计报告。
一、主要财务数据
单位:人民币万元
项目 | 2023年度/ 2023年末 | 2022年度/ 2022年末 | 变动 |
营业收入 | 524,223.42 | 544,545.36 | -3.73% |
营业利润 | 42,798.87 | 77,123.22 | -44.51% |
净利润 | 39,470.76 | 72,481.04 | -45.54% |
归属于母公司普通股股东的净利润 | 46,618.62 | 76,877.20 | -39.36% |
经营活动产生的现金流量净额 | 75,472.19 | 49,689.99 | 51.89% |
基本每股收益(元/股) | 1.0171 | 1.7745 | -42.68% |
加权平均净资产收益率 | 5.03% | 12.19% | -58.72% |
期末总股本(万股) | 45,996.51 | 45,747.83 | 0.54% |
资产总额 | 1,145,918.76 | 1,072,120.65 | 6.88% |
负债总额 | 170,392.50 | 141,094.02 | 20.77% |
归属于母公司普通股股东的所有者权益 | 956,253.45 | 906,663.01 | 5.47% |
注:以上财务数据均为合并报表数据。
二、公司财务状况
1、主要资产构成情况
单位:人民币万元
项目 | 2023年末 | 2022年末 | 变动 |
货币资金 | 462,697.15 | 466,726.34 | -0.86% |
应收票据 | 5,116.41 | 422.16 | 1111.96% |
应收账款 | 188,806.05 | 180,171.13 | 4.79% |
项目 | 2023年末 | 2022年末 | 变动 |
预付款项 | 9,619.23 | 6,266.98 | 53.49% |
其他应收款 | 7,868.36 | 5,549.26 | 41.79% |
存货 | 84,445.80 | 85,047.69 | -0.71% |
固定资产 | 36,556.70 | 46,325.09 | -21.09% |
在建工程 | 30,065.33 | 21,414.82 | 40.39% |
使用权资产 | 10,948.78 | 12,466.95 | -12.18% |
无形资产 | 96,353.60 | 58,444.78 | 64.86% |
开发支出 | 24,971.69 | 31,441.70 | -20.58% |
商誉 | 42,059.03 | 41,492.39 | 1.37% |
其他非流动资产 | 37,000.00 | 0.00 | 100.00% |
资产总额 | 1,145,918.76 | 1,072,120.65 | 6.88% |
报告期末公司资产总额1,145,918.76万元,较上年末增加73,798.11万元,增长6.88%。变动幅度超过30%的主要项目说明如下:
(1)应收票据报告期末较上年末增加4,694.25万元,增长1,111.96%,主要系报告期收到汇票且汇票未到期所致。
(2)预付款项报告期末较上年末增加3,352.25万元,增长53.49%,主要系报告期在建工程、研发服务费预付款项增加所致。
(3)其他应收款报告期末较上年末增加2,319.10万元,增长41.79%,主要系报告期处置子公司辅易航股权所致。
(4)投资性房地产报告期末较上年末增加4,322.32万元,增长100.00%,主要系报告期将临时闲置的办公场所出租所致。
(5)在建工程报告期末较上年末增加8,650.51万元,增长40.39%,主要系报告期南京雨花人工智能产业园工程建设所致。
(6)无形资产报告期末较上年末增加37,908.83万元,增长64.86%,主要系报告期内形成自研软件所致。
(7)其他非流动资产报告期末较上年末增加37,000.00万元,增长100.00%,主要系报告期内购买大额存单所致。
2、主要负债构成情况
项目 | 2023年末 | 2022年末 | 变动 |
应付账款 | 33,419.26 | 32,999.30 | 1.27% |
合同负债 | 68,169.29 | 34,203.05 | 99.31% |
应付职工薪酬 | 25,090.85 | 27,367.02 | -8.32% |
应交税费 | 7,914.86 | 7,428.47 | 6.55% |
其他应付款 | 8,124.33 | 5,386.72 | 50.82% |
一年内到期的非流动负债 | 5,593.50 | 6,451.15 | -13.29% |
其他流动负债 | 6,608.68 | 5,745.94 | 15.01% |
租赁负债 | 5,782.91 | 6,943.95 | -16.72% |
递延收益 | 3,228.24 | 4,282.11 | -24.61% |
负债总计 | 170,392.50 | 141,094.02 | 20.77% |
报告期末公司负债总额170,392.50万元,较上年末增加29,298.47万元,增长20.77%。变动幅度超过30%的主要项目说明如下:
(1)合同负债报告期末较上年末增加33,966.23万元,增长99.31%,主要系报告期合同预收款增加所致。
(2)其他应付款报告期末较上年末增加2,737.61万元,增长50.82%,主要系报告期应付工程款增加所致。
(3)流动负债合计报告期末较上年末增加36,018.16万元,增长30.12%,主要系报告期合同预收款增加所致。
3、股东权益情况
单位:人民币万元
项目 | 2023年末 | 2022年末 | 变动 |
股本 | 45,996.51 | 45,747.83 | 0.54% |
资本公积 | 596,224.21 | 583,188.87 | 2.24% |
其他综合收益 | 44,434.21 | 46,075.71 | -3.56% |
盈余公积 | 12,705.55 | 11,514.20 | 10.35% |
未分配利润 | 258,544.45 | 220,136.40 | 17.45% |
归属于母公司股东权益 | 956,222.93 | 906,663.01 | 5.47% |
报告期末公司归属于母公司股东权益总额956,222.93万元,较上年末增加49,559.92万元,增长5.47%。变动幅度超过30%的主要项目说明如下:
(1)库存股报告期末较上年末增加1,651.48万元,增长100.00%,主要系报告期回购库存股所致。
4、经营情况
单位:人民币万元
报告期归属于上市公司股东的净利润46,618.62万元,较上年末减少30,258.58万元,减少39.36%。变动幅度超过30%的主要项目说明如下:
(1)财务费用报告期较上年同期减少4,441.56万元,下降342.61%,主要系报告期利息收入增加所致。
(2)投资收益报告期较上年同期增加2,898.45万元,增长122.98%,主要系报告期处置辅易航、收益增加所致。
(3)信用减值损失报告期较上年同期增加8,112.83万元,增长266.11%,主要系报告期对风险客户计提单项减值损失所致。
(4)净利润报告期较上年同期减少33,010.28万元,下降45.54%,主要系报告期研发投入、信用减值损失增加所致。
5、现金流量情况
项目 | 2023年度 | 2022年度 | 变动 |
营业收入 | 524,223.42 | 544,545.36 | -3.73% |
营业成本 | 330,544.98 | 330,615.80 | -0.02% |
税金及附加 | 1,934.44 | 1,608.60 | 20.26% |
销售费用 | 19,889.08 | 16,679.51 | 19.24% |
管理费用 | 49,203.80 | 47,982.95 | 2.54% |
研发费用 | 95,063.83 | 84,676.75 | 12.27% |
财务费用 | -5,737.95 | -1,296.38 | 342.61% |
其他收益 | 15,396.93 | 13,508.31 | 13.98% |
投资收益 | 5,255.22 | 2,356.77 | 122.98% |
信用减值损失 | -11,161.54 | -3,048.72 | 266.11% |
所得税费用 | 2,910.56 | &3,965.43 | -26.60% |
净利润 | 39,470.76 | 72,481.04 | -45.54% |
归属于上市公司股东的净利润 | 46,618.62 | 76,877.20 | -39.36% |
项目 | 2023年度 | 2022年度 | 变动 |
经营活动现金流入小计 | 620,971.12 | 575,330.53 | 7.93% |
经营活动现金流出小计 | 545,498.94 | 525,640.54 | 3.78% |
经营活动产生的现金流量净额 | 75,472.19 | 49,689.99 | 51.89% |
投资活动现金流入小计 | 490,768.08 | 227,151.81 | 116.05% |
投资活动现金流出小计 | 557,075.13 | 272,511.61 | 104.42% |
投资活动产生的现金流量净额 | -66,307.04 | -45,359.80 | -46.18% |
筹资活动现金流入小计 | 13,862.30 | 428,362.11 | -96.76% |
筹资活动现金流出小计 | 26,970.25 | 177,533.70 | -84.81% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -13,107.95 | 250,828.41 | -105.23% |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -421.48 | -97.2 | -333.62% |
现金及现金等价物净增加额 | -4,364.29 | 255,061.40 | -101.71% |
报告期现金及现金等价物净增加额-4,364.29万元,较上年末减少259,425.70万元,下降101.71%。变动幅度超过30%的主要项目说明如下:
(1)收到的税费返还报告期较上年同期减少3,198.77万元,下降93.35%,主要系报告期收到的税费返还减少所致。
(2)收到其他与经营活动有关的现金报告期较上年同期增加9,894.93万元,增长52.10%,主要系报告期政府补贴增加所致。
(3)支付其他与经营活动有关的现金报告期较上年同期增加18,996.16万元,增长54.45%,主要系报告期研发投入支出增加所致。
(4)收回投资收到的现金报告期较上年同期增加260,631.16万元,增长115.56%,主要系报告期收回结构性存款增加所致。
(5)处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额报告期较上年同期增加39.43万元,增长367.48%,主要系报告期内办公场所退租。
(6)处置子公司及其他营业单位收到的现金净额报告期较上年同期增加1,858.77万元,增长
100.00%,主要系处置辅易航所致。
(7)投资支付的现金报告期较上年同期增加291,540.00万元,增长131.94%,主要系报告期购买结构性存款及大额存单增加所致。
(8)吸收投资收到的现金报告期较上年同期减少331,639.26万元,下降96.18%,主要系上期公司收到募集资金所致。
(9)取得借款收到的现金报告期较上年同期减少81,511.68万元,下降99.17%,主要系报告期减少借款所致。
(10)偿还债务支付的现金报告期较上年同期减少152,725.28万元,下降99.94%,主要系上期已偿还全部借款所致。
中科创达软件股份有限公司董事会
2024年3月19日