烟台石川密封科技股份有限公司
2023年度财务决算报告
各位董事：
公司2023年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和现金流量。公司财务报表已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具大华审字[2024]0011001837号标准无保留意见的《审计报告》。现将2023年度财务报表反映的主要财务数据报告如下：
一、2023年度主要财务数据及指标
单位：元
| 项 目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减率 |
| 营业收入 | 512,283,144.03 | 404,289,611.71 | 26.71% |
| 营业成本 | 347,997,832.51 | 273,682,960.34 | 27.15% |
| 销售费用 | 36,247,545.20 | 28,839,742.73 | 25.69% |
| 管理费用 | 25,284,554.34 | 22,982,368.06 | 10.02% |
| 研发费用 | 24,486,148.25 | 22,138,170.87 | 10.61% |
| 财务费用 | -15,877,140.22 | -15,671,403.77 | -1.31% |
| 营业利润 | 81,639,470.65 | 68,538,406.34 | 19.11% |
| 利润总额 | 82,111,000.11 | 69,243,871.64 | 18.58% |
| 净利润 | 72,360,771.17 | 64,565,829.27 | 12.07% |
| 总股本（股） | 146,400,000.00 | 146,400,000.00 | 0.00% |
| 资产总额 | 1,167,282,276.64 | 1,066,701,697.74 | 9.43% |
| 负债总额 | 263,028,200.93 | 209,008,132.95 | 25.85% |
| 所有者权益 | 904,254,075.71 | 857,693,564.79 | 5.43% |
| 每股净资产（元/股） | 6.18 | 5.86 | 5.46% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.49 | 0.44 | 11.36% |
项目重大变动原因：
1.营业收入：报告期内营业收入比同期增加107,993,532.32元，主要系2023年国内商用车市场呈现回暖势头，公司凭借在国内商用车用密封垫片竞争优势，抢订单、保份额，市场占有率提高，销售订单增加，销售收入增长。同时，随着新产品厚涂层金属涂胶板系列取得了技术突破，公司抢占了更多的涂胶板客户订单，涂胶板销售收入随之增加。
2.营业成本：报告期内营业成本比同期增加74,314,872.17元，主要系随着营业收入的增长，营业成本同比增长。
3.销售费用：报告期内销售费用比同期增加7,407,802.47元，主要系主机客户收入增长，计提的三包责任费用随之增长。
4.负债总额：报告期内负债总额比同期增加54,020,067.98元，主要系公司本期应付票据增加所致。
二、2023年度财务状况
（一）主要资产构成及变动
单位：元
| 资产 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 增减率 |
| 货币资金 | 507,307,137.77 | 501,807,343.40 | 1.10% |
| 交易性金融资产 | 200,555,146.04 | 124,361,488.75 | 61.27% |
| 应收票据 | 31,872,281.30 | 59,102,657.28 | -46.07% |
| 应收账款 | 169,867,654.98 | 143,142,557.56 | 18.67% |
| 应收款项融资 | 63,219,286.98 | 47,072,135.34 | 34.30% |
| 预付款项 | 262,796.84 | 247,310.53 | 6.26% |
| 存货 | 117,378,204.80 | 116,007,427.49 | 1.18% |
| 资产 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 增减率 |
| 其他流动资产 | 0.00 | 78,709.58 | -100.00% |
| 流动资产合计 | 1,090,544,603.89 | 991,929,325.81 | 9.94% |
| 投资性房地产 | 609,560.40 | 739,115.76 | -17.53% |
| 固定资产 | 53,099,462.67 | 56,664,543.24 | -6.29% |
| 在建工程 | 506,292.94 | 826,575.22 | -38.75% |
| 无形资产 | 8,109,020.32 | 8,570,615.06 | -5.39% |
| 递延所得税资产 | 8,921,461.33 | 7,731,507.56 | 15.39% |
| 其他非流动资产 | 5,491,875.09 | 240,015.09 | 2188.14% |
| 非流动资产合计 | 76,737,672.75 | 74,772,371.93 | 2.63% |
| 资产总计 | 1,167,282,276.64 | 1,066,701,697.74 | 9.43% |
项目重大变动原因：
1.交易性金融资产：主要系报告期内购买理财产品增加所致。
2.应收票据：主要系公司持有的银行承兑汇票减少所致。
3.应收款项融资：主要系分类为应收款项融资的银行承兑汇票增加所致。
4.其他流动资产：主要系待抵扣的税金减少所致。
5.在建工程：主要系本期在建设备转固定资产所致。
6.其他非流动资产：主要系本期预付设备款增加所致。
（二）主要债务构成及变动
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 增减率 |
| 应付票据 | 98,542,994.79 | 49,106,805.16 | 100.67% |
| 应付账款 | 95,173,097.39 | 90,983,852.86 | 4.60% |
| 合同负债 | 816,114.15 | 791,861.35 | 3.06% |
| 应付职工薪酬 | 22,602,706.98 | 22,184,962.66 | 1.88% |
| 应交税费 | 4,933,209.85 | 1,668,616.88 | 195.65% |
| 其他应付款 | 1,655,206.85 | 2,343,123.18 | -29.36% |
| 预计负债 | 32,654,844.53 | 31,318,384.20 | 4.27% |
| 负债合计 | 263,028,200.93 | 209,008,132.95 | 25.85% |
项目重大变动原因：
1.应付票据：主要系原料采购新开银行承兑汇票增加所致。
2.应交税费：主要系应交增值税和企业所得税增加所致。
3.其他应付款：主要系边角料投标保证金下降所致。
（三）股东权益情况
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 增减率 |
| 股本（股） | 146,400,000.00 | 146,400,000.00 | 0.00% |
| 资本公积 | 319,195,595.52 | 319,195,595.52 | 0.00% |
| 盈余公积 | 60,538,905.86 | 53,302,828.74 | 13.58% |
| 未分配利润 | 375,436,719.36 | 336,664,025.31 | 11.52% |
| 所有者权益合计 | 904,254,075.71 | 857,693,564.79 | 5.43% |
所有者权益项目均无重大变动。
（四）现金流量情况
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减率 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 70,834,645.53 | 66,502,052.75 | 6.51% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -29,864,381.79 | -22,364,807.42 | -33.53% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -26,352,000.00 | -39,528,000.00 | 33.33% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 14,618,263.74 | 4,609,245.33 | 217.15% |
项目重大变动原因：
1.经营活动产生的现金流量净额报告期为70,834,645.53元，比上年同期增加4,332,592.78元，主要系受行业波动影响收入增加以及客户回款增加所致；
2.投资活动产生的现金流量净额报告期为-29,864,381.79元，比上年同期减少7,499,574.37元，主要系2023年固定资产投资增多以及结构性存款利息收益减少所致；
3.筹资活动产生的现金流量净额报告期为-26,352,000.00元，比上年同期增加13,176,000.00元，主要是2023年公司分配的现金股利减少所致。
2024年3月19日