苏州禾盛新型材料股份有限公司
2023年度财务决算报告
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度财务报表进行了审计，认为公司财务报表系按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日合并及母公司的财务状况以及2023年度合并及母公司的经营成果和现金流量。
一、2023年度公司合并报表范围
母公司：苏州禾盛新型材料股份有限公司子公司：合肥禾盛新型材料有限公司,苏州兴禾源复合材料有限公司，合肥和荣复合材料有限公司，苏州禾润盛新材料有限公司，深圳市中科创商业保理有限公司（2023年12月已被停业）,深圳市禾盛生态供应链有限公司（2023年5月26日已被吊销），深圳市中科创资本投资有限公司（2023年5月26日已被吊销）, 深圳市中科创价值投资有限公司（2023年5月26日已被吊销），深圳市中科创新型材料科技有限公司（已被除名）。
2023年公司合并报表审计：公司2023年度财务报表经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计验证，并于2024年3月18日出具了“容诚审字[2024]230Z1018号”的《审计报告》。
二、主要财务数据和指标
单位：万元
| 项 目 | 2023年度 | 2022年度 | 变动比例 |
| 营业收入 | 234,036.48 | 213,326.19 | 9.71% |
| 营业利润 | 9,753.40 | 8,089.97 | 20.56% |
| 利润总额 | 9,571.01 | 8,013.93 | 19.43% |
| 净利润 | 8,277.14 | 6,593.41 | 25.54% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 8,277.14 | 6,593.41 | 25.54% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.33 | 0.27 | 22.22% |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） | 0.32 | 0.33 | -3.03% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.96 | 0.78 | 23.44% |
| 加权平均净资产收益率(%) | 12.59 | 11.60 | 8.53% |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 11.95 | 14.25 | -16.14% |
| 总资产（万元） | 176,576.08 | 152,918.94 | 15.47% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（万元） | 70,604.16 | 61,446.88 | 14.90% |
三、报告期内股东权益变动情况
单位：万元
| 项 目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 增减变动情况 |
| 股本（万股） | 24,811.23 | 24,811.23 | 0.00% |
| 资本公积 | 115,504.96 | 115,680.51 | -0.15% |
| 减：库存股 | 58.65 | 1,114.35 | -94.74% |
| 盈余公积 | 4,382.05 | 4,382.05 | 0.00% |
| 未分配利润 | -74,035.42 | -82,312.56 | 10.06% |
| 归属于母公司所有者权益 | 70,604.16 | 61,446.88 | 14.90% |
| 少数股东权益 | - | - | 0.00% |
| 所有者权益总额 | 70,604.16 | 61,446.88 | 14.90% |
四、报告期内公司财务状况、经营成果与现金流量
1、财务状况分析
单位：万元
| 项 目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 增减变动比例 |
| 货币资金 | 35,962.67 | 23,309.71 | 54.28% |
| 交易性金融资产 | - | - | 0% |
| 应收票据 | 2,792.59 | 14,065.15 | -80.15% |
| 应收账款 | 42,112.17 | 35,916.29 | 17.25% |
| 应收款项融资 | 9,742.32 | 4,926.52 | 97.75% |
| 预付款项 | 8,667.78 | 7,133.32 | 21.51% |
| 其他应收款 | 95.32 | 199.69 | -52.27% |
| 存货 | 41,525.60 | 34,374.86 | 20.80% |
| 其他流动资产 | 718.89 | 21.65 | 3220.92% |
| 流动资产合计 | 141,617.33 | 119,947.19 | 18.07% |
| 投资性房地产 | 5,706.07 | 6,131.36 | -6.94% |
| 项 目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 增减变动比例 |
| 固定资产 | 20,449.28 | 15,685.43 | 30.37% |
| 在建工程 | 627.34 | 4,506.24 | -86.08% |
| 使用权资产 | 1,020.60 | 1,267.00 | -19.45% |
| 无形资产 | 5,640.71 | 4,664.61 | 20.93% |
| 递延所得税资产 | 680.72 | 687.53 | -0.99% |
| 其他非流动资产 | 834.03 | 29.57 | 2720.73% |
| 资产总计 | 176,576.08 | 152,918.94 | 15.47% |
| 短期借款 | 8,855.72 | 5,707.77 | 55.15% |
| 应付票据 | 48,199.47 | 17,986.27 | 167.98% |
| 应付账款 | 20,382.23 | 26,117.25 | -21.96% |
| 合同负债 | 147.91 | 287.37 | -48.53% |
| 应付职工薪酬 | 1,432.72 | 590.19 | 142.75% |
| 应交税费 | 1,941.82 | 2,243.49 | -13.45% |
| 其他应付款 | 3,731.24 | 2,906.37 | 28.38% |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,189.89 | 2,758.79 | -56.87% |
| 其他流动负债 | 19.23 | 37.36 | -48.53% |
| 流动负债合计 | 85,900.22 | 58,634.84 | 46.50% |
| 长期借款 | 19,000.00 | 31,500.00 | -39.68% |
| 租赁负债 | 944.23 | 1,149.88 | -17.88% |
| 递延收益 | 127.46 | 187.33 | -31.96% |
| 递延所得税负债 | - | - | 0% |
| 非流动负债合计 | 20,071.69 | 32,837.22 | -38.88% |
| 负债合计 | 105,971.91 | 91,472.06 | 15.85% |
变动情况说明：
（1）货币资金期末余额较期初增长54.28%：主要系公司向供应商支付货款主要以票据结算为主导致现金净流出减少所致；
（2）其他应收款期末余额较期初下降52.27%，主要系本期收回押金保证金所致；
（3）其他流动资产期末余额较期初增长3221%，主要系预缴企业所得税增加以及保理公司可收回的裁定款及诉讼费增加所致；
（4）在建工程期末账面价值较期初下降86%，主要系智能化生产线转固所致；
（5）其他非流动资产期末余额较期初增长2721%，主要系预付工程设备款增加所致；
（6）应付票据期末余额较期初增长168%，主要系与供应商以票据结算增加所致；
（7）应付职工薪酬期末余额较期初增长143%，主要系计提的年终奖增加所致；
（8）一年内到期的非流动负债期末余额较期初下降56.87%，主要系未来一年内需偿还的长期借款下降所致。
2、经营成果分析
单位：万元
| 项 目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减变动比例 |
| 一、营业总收入 | 234,036.48 | 213,326.19 | 9.71% |
| 减：营业成本 | 208,713.05 | 189,184.85 | 10.32% |
| 税金及附加 | 936.72 | 937.74 | -0.11% |
| 销售费用 | 982.61 | 763.75 | 28.66% |
| 管理费用 | 4,806.14 | 4,243.20 | 13.27% |
| 研发费用 | 7,954.66 | 6,907.05 | 15.17% |
| 财务费用 | 893.13 | 1,109.69 | -19.52% |
| 加：其他收益 | 540.45 | 88.00 | 514.14% |
| 投资收益 | -59.19 | -1,753.05 | 96.62% |
| 公允价值变动收益 | - | -17.15 | 100% |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 787.44 | -29.07 | 2808.35% |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,265.48 | -378.54 | -234.31% |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | - | -0.13 | 100% |
| 二、营业利润 | 9,753.40 | 8,089.97 | 20.56% |
| 加：营业外收入 | 181.45 | 227.05 | -20.08% |
| 减：营业外支出 | 363.84 | 303.09 | 20.04% |
| 三、利润总额 | 9,571.01 | 8,013.93 | 19.43% |
| 减：所得税费用 | 1,293.87 | 1,420.52 | -8.97% |
| 四、净利润 | 8,277.14 | 6,593.41 | 25.54% |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 8,277.14 | 6,593.41 | 25.54% |
变动情况说明：
（1）本年度其他收益发生额较上年度增长514%，主要系本期适用增值税加计抵减政策影响所致；
（2）本年度投资收益发生额较上年度增长96.62%，主要系上期远期结汇投资损失较大所致；
（3）本年度信用减值损失发生额较上年度增长2808%，主要系应收商业承兑汇票减少所致；
（4）本年度资产减值损失发生额较上年度下降234%，主要系库存商品、原材料跌价损失增加所致。
3、现金流量分析
单位：万元
| 项 目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减变动比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 23,847.58 | 18,899.23 | 26.18% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,810.55 | -2,812.63 | 0.07% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -12,728.35 | -17,459.17 | 27.1% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 8,664.21 | -2,450.09 | 453.63% |
| 期末现金及现金等价物余额 | 26,297.67 | 17,633.46 | 49.14% |
变动情况说明：
（1）经营活动产生的现金流量净额较上年度增长26.18%，主要系公司向供应商支付货款主要以票据结算为主导致现金流出减少所致；
（2）现金及现金等价物净增加额较上年度增长453.63%，主要系经营活动和筹资活动产生的现金流量净额增长所致；
苏州禾盛新型材料股份有限公司2024年3月18日