大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
| 上海博迅医疗生物仪器股份有限公司 |
| 募集资金存放与使用情况鉴证报告 |
[2024]0011004202
| 号 |
上海博迅医疗生物仪器股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2023年度）
| 目 录 | 页 次 | ||
| 一、 | 募集资金存放与使用情况鉴证报告 |
1-2
| 二、 | 上海博迅医疗生物仪器股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告 |
1-7
大华会计师事务所（特殊普通合伙）北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层 [100039]电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
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募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2024] 0011004202号
上海博迅医疗生物仪器股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的上海博迅医疗生物仪器股份有限公司（以下简称博迅生物公司）《2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
博迅生物公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、北京证券交易所发布的《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等有关规定及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对博迅生物公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对博迅生物公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
大华核字[2024] 0011004202号募集资金存放与使用情况鉴证报告
第2页
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，博迅生物公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、北京证券交易所发布的《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等有关规定编制，在所有重大方面公允反映了博迅生物公司2023年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供博迅生物公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为博迅生物公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国
| · |
北京
刘国辉 中国注册会计师：
王文静二〇二四年三月十五日
专项报告 第1页
上海博迅医疗生物仪器股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2023]1585号文核准，并经北京证券交易所同意，本公司由主承销商国金证券股份有限公司于2023年8月8日向社会公众公开发行普通股（A股）股票750万股，每股面值1元，每股发行价人民币9.75元。截至2023年8月11日止，本公司共募集资金73,125,000.00元，扣除发行费用8,949,562.50元，募集资金净额64,175,437.50元。截止2023年8月11日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所以“大华验字[2023]000474号”验资报告验证确认。本公司由主承销商国金证券股份有限公司于2023年8月8日向社会公众超额配售普通股(A股)112.50万股，每股面值1.00元，每股发行认购价格为9.75元，共计募集资金10,968,750.00元。截至2023年9月15日，获授权主承销商已利用本次发行超额配售所获得的部分资金以竞价交易方式从二级市场买入公司股票291,900.00股，新增发行股票数量833,100.00股。截至2023年9月18日止，公司行使超额配售选择权共计募集货币资金8,122,725.00元，扣除发行费用510,919.40元，募集资金净额7,611,805.60元。截止2023年9月18日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所以“大华验字[2023] 000567号”验资报告验证确认。行使超额配售选择权后，公司本次发行最终募集资金总额为81,247,725.00元，扣除发行费用（不含税）金额为9,460,481.90元，募集资金净额为71,787,243.10元。
截止2023年12月31日，公司对募集资金项目累计投入1,936,340.19元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币686,205.33元；本年度使用募集资金1,936,340.19元。截止2023年12月31日，募集资金余额为人民币69,845,289.40元。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《上海博迅医疗生物仪器股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”），该《管理办法》经本公司2023年第三届第七次董事会审议通过。
专项报告 第2页
根据《管理办法》的要求，并结合公司经营需要，本公司在上海农村商业银行股份有限公司佘山支行、招商银行股份有限公司上海松江支行开设募集资金专项账户，并于2023年8月与国金证券股份有限公司、上海农村商业银行股份有限公司松江支行、招商银行股份有限公司上海松江支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每年度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。根据本公司与国金证券股份有限公司签订的《保荐协议》，公司单次从募集资金存款户中支取的金额达到人民币5,000.00万元以上的或累计从募集资金存款户中支取的金额达到募集资金总额的20%，公司应当以书面形式知会保荐代表人。上海农村商业银行股份有限公司佘山支行（以下简称"佘山支行"）的上属机构为上海农村商业银行股份有限公司松江支行（以下简称"松江支行"），此次对外签署募集资金专户存储三方监管协议以“上海农村商业银行股份有限公司松江支行”名义签署。协议签署方与开户行不一致的原因在于：开户业务由佘山支行经办，协议签署权限归属松江支行。尚未使用的2023年公开发行股票的募集资金余额明细如下：
项目 金额（元） 备注募集资金账户初始余额74,937,243.10
注1减：发行费用
| 3,149,999.96 |
1,936,340.19
| 减：募集资金专用账户支付的募投项目资金金额（含置换） |
加：利息收入（扣减银行手续费支出）186,386.45
减：购买转让大额存单支付的利息 192,000.00
尚未使用的募集资金期末余额69,845,289.40
减：购买大额存单、通知存款等尚未赎回金额
| 58,110,000.00 |
募集资金专用账户期末余额
注：募集资金账户初始余额与募集资金净额之间差异金额315.00万元系尚未支付的发行费用。截至2023年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式上海农村商业银行股份有限公司佘山支
11,735,289.40
50131000957360291 38,111,805.60
149,887.02
活期招商银行股份有限公司上海松江支行
121938520110308 36,825,437.50
11,585,402.38
活期合 计 74,937,243.10
11,735,289.40
注：募集资金结余金额与募集资金专项账户余额的差异，系公司使用部分闲置募集资金
专项报告 第3页
进行现金管理尚未到期的金额，详见闲置募集资金使用情况。
三、2023年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况对照表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
五、闲置募集资金使用情况
公司分别于2023年8月24日、2023年9月22日召开了第三届董事会第十二次会议、第三届董事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》、《关于公司调整使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理额度的议案》，同意公司在确保不影响募投项目正常进行、保证募集资金安全的前提下，公司拟使用最高额度不超过人民币7,200万元闲置募集资金进行现金管理。在前述额度内，资金可以循环滚动使用，有效期限至公司董事会审议通过之日起12个月，公司独立董事已对上述事项发表了同意的独立意见，公司保荐机构国金证券股份有限公司对上述事项出具了无异议的核查意见。
具体内容详见公司在北京证券交易所指定信息披露平台（www.bse.cn）披露的《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-070）、《关于公司调整使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理额度的公告》（公告编号：2023-084）。截至2023年12月31日博迅生物公司使用闲置募集资金购买存款产品的详情如下：
专项报告 第4页
受托方名称 产品名称
预计年化收益率 起始日期 终止日期 投资方向 资金来源
是否为关联方交易
| 产品金额（万元） |
招商银行股份有限公司上海松江支行
招商银行大额存单2023年第0407
期
2,000.00
2.7%
2023年9月1日 2025年4月26日
单位大额存单 募集资金 否上海农村商业银行股份有限公司佘山支行
7天通知存款
811.00
1.55%
2023年9月22日
7天通知存款 募集资金 否招商银行股份有限公司上海松江支行
单位协定存款1,158.54
1.35%
2023年10月10日
2024年9月25日
单位协定存款 募集资金 否上海农村商业银行股份有限公司佘山支行
| 2023 |
年底
期
| 3 |
月期A单位大额
存单
3,000.00
1.9%
2023年9月1日 2023年12月1日
单位大额存单 募集资金 否上海农村商业银行股份有限公司佘山支行
| 2023 |
年底
期
| 3 |
月期A单位大额
存单
3,000.00
1.9%
2023年12月6日 2024年3月6日 单位大额存单 募集资金 否
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六、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。
上海博迅医疗生物仪器股份有限公司（盖章）
二〇二四年三月十五日
专项报告 第6页
附表
募集资金使用情况对照表编制单位：上海博迅医疗生物仪器股份有限公司
金额单位：人民币元募集资金总额71,787,243.10本年度投入募集资金总额1,936,340.19报告期内变更用途的募集资金总额 不适用
已累计投入募集资金总额
总计 1,936,340.19
累计变更用途的募集资金总额
不适用
累计变更用途的募集资金总额比例
不适用
承诺投资项目和超募资金
投向
是否已变更项目（含部分变更）
募集资金承诺投资总额
调整后投资总额(1)
本年度投入金额
截至期末累计投入金额(2)
截至期末投
资进度（
%
| ） |
(3)＝
(2)/(1)
项目达到预定可使用状
态日期
本年度实现
的效益
是否达到预计效益
项目可行性是否发生重
大变化承诺投资项目1.
生命科学仪器及实验室设备扩产项目
否98,160,000.00 63,787,243.10855,202.66
855,202.66
1.34%
不适用
不适用 否2.
营销网络建设项目 否25,079,000.00 8,000,000.001,081,137.53
1,081,137.53
13.51%
不适用
不适用 否承诺投资项目小计123,239,000.00 71,787,243.101,936,340.19
1,936,340.19
超募资金投向 不适用归还银行贷款（如有） - - - - -补充流动资金（如有） - - - - -超募资金投向小计
合计
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目）
无项目可行性发生重大变化的情况说明
无
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超募资金的金额、用途及使用进展情况
无募集资金投资项目实施地点变更情况
无募集资金投资项目实施方式调整情况
无募集资金投资项目先期投入及置换情况
截止
年
| 9 |
月
日，公司根据募投项目的实际进度以自筹资金预先投入的金额为
| 686,205.33 |
元，公司本次募集资金各项发行费用合计人民币
9,460,481.90 元（不含增值税），在募集资金到位前，公司已用自有资金支付发行费用人民币 1,567,924.50 元。大华会计师事务所（特殊普通合伙）
对上述以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用情况进行了审验，并于 2023 年 9 月 22 日出具了《关于上海博迅医疗生物仪器股份
有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》(大华核字[2023]0014366号)。公司召开第三届董事会第十三次会议、第
三届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金
置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。公司保荐机构、监事会、独立董事对上述以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自
筹资金事项均发表了同意意见。该募集资金置换已于
年
| 9 |
月完成。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
无用闲置募集资金进行现金管理情况
详见闲置募集资金使用情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因
无尚未使用的募集资金用途及去向
存放募集资金专户
11,735,289.40
元，闲置募集资金进行现金管理购买
| 7 |
天通知存款尚未赎回金额
元，购买尚未到期的大额存单
| 50,000,000.00 |
元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
无