广东和胜工业铝材股份有限公司
2022年年度报告（更正后）
2024年3月
2022年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李建湘、主管会计工作负责人李信及会计机构负责人(会计主管人员)刘敏声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司不存在对生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的有关风险因素。关于公司经营中可能面临的风险因素，详见本报告第三节管理层讨论与分析之第一项报告期内公司所处行业情况、第二项报告期内公司从事的主要业务及第十一项公司未来发展的展望之第三点公司可能面对的风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以200,033,833为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.13元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增4股。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 29
第五节 环境和社会责任 ...... 45
第六节 重要事项 ...... 46
第七节 股份变动及股东情况 ...... 54
第八节 优先股相关情况 ...... 62
第九节 债券相关情况 ...... 63
第十节 财务报告 ...... 64
备查文件目录
一、载有公司法定代表人签字的2022年年度报告原件。
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。以上备查文件的备置地点：公司住所（广东省中山市三乡镇前陇工业区美源路5号）及深圳证券交易所（http://www.szse.cn/）。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所、交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 公司、本公司或和胜股份 | 指 | 广东和胜工业铝材股份有限公司 |
| 广东和胜新能源 | 指 | 广东和胜新能源科技有限公司 |
| 江苏和胜新能源 | 指 | 江苏和胜新能源汽车配件有限公司 |
| 安徽和胜新能源 | 指 | 安徽和胜新能源汽车部件有限公司 |
| 瑞泰铝业 | 指 | 中山瑞泰铝业有限公司 |
| 智能家居 | 指 | 中山市和胜智能家居配件有限公司 |
| 新马精密 | 指 | 马鞍山市新马精密铝业有限责任公司 |
| 和胜工业 | 指 | 广东和胜工业技术有限公司 |
| 金胜科技 | 指 | 金胜（香港）科技有限公司 |
| 和胜新能源贸易 | 指 | 广东和胜新能源贸易有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2022年1-12月的会计区间 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 和胜股份 | 股票代码 | 002824 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 广东和胜工业铝材股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 和胜股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Guangdong Hoshion Industrial Aluminium Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Hoshion | ||
| 公司的法定代表人 | 李建湘 | ||
| 注册地址 | 中山市三乡镇前陇工业区美源路5号、中山市三乡镇西山社区华曦路3号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 528463 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 无 | ||
| 办公地址 | 广东省中山市三乡镇前陇工业区美源路5号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 528463 | ||
| 公司网址 | http://www.hoshion.com | ||
| 电子信箱 | zqb@hoshion.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李江 | 徐徐 |
| 联系地址 | 中山市三乡镇前陇工业区美源路5号 | 中山市三乡镇前陇工业区美源路5号 |
| 电话 | 0760-86283816 | 0760-86283816 |
| 传真 | 0760-86283580 | 0760-86283580 |
| 电子信箱 | zqb@hoshion.com | zqb@hoshion.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所（http://www.szse.cn） |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 中国证券报、证券时报及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 914420007740162414 |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变化 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26 |
| 签字会计师姓名 | 欧昌献、邱诗鹏、杨晓夏 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用 □不适用
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 民生证券股份有限公司 | 中国（上海）自由贸易试验区浦明路8号 | 朱云泽、王常浩 | 2021年11月28日至2023年12月31日 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 2022年 | 2021年 | 本年比上年增减 | 2020年 | |
| 营业收入（元） | 2,999,274,330.24 | 2,410,228,581.04 | 24.44% | 1,484,493,575.73 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 204,597,163.36 | 206,268,578.82 | -0.81% | 75,439,431.51 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 196,364,880.61 | 203,094,261.53 | -3.31% | 68,645,652.13 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 39,195,253.49 | 48,291,193.79 | -18.84% | 37,325,841.93 |
| 基本每股收益（元/股） | 1.08 | 1.12 | -3.57% | 0.41 |
| 稀释每股收益（元/股） | 1.07 | 1.12 | -4.46% | 0.41 |
| 加权平均净资产收益率 | 15.76% | 21.15% | -5.39% | 9.16% |
| 2022年末 | 2021年末 | 本年末比上年末增减 | 2020年末 | |
| 总资产（元） | 3,041,151,787.13 | 2,271,782,647.97 | 33.87% | 1,537,045,436.42 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,570,807,883.28 | 1,088,610,670.99 | 44.29% | 868,565,479.80 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 ?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 682,135,192.00 | 670,099,395.77 | 772,852,038.41 | 874,187,704.06 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 50,419,812.39 | 34,302,267.04 | 56,748,087.86 | 63,126,996.07 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 49,511,996.89 | 32,249,436.26 | 52,390,273.54 | 62,213,173.92 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -143,972,348.86 | 92,648,798.00 | -19,880,149.33 | 110,398,953.68 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年金额 | 2021年金额 | 2020年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 3,264,099.68 | -209,126.13 | -3,172,047.47 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 11,162,074.97 | 3,663,914.91 | 7,089,323.63 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允 | -3,038,921.20 | 862,871.36 | 2,564,139.43 |
| 价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | 1,103,469.03 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,111,531.23 | -277,128.59 | 2,003,634.46 | |
| 减：所得税影响额 | 1,544,369.05 | 686,939.89 | 1,571,109.29 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 602,539.45 | 179,274.37 | 120,161.38 | |
| 合计 | 8,232,282.75 | 3,174,317.29 | 6,793,779.38 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求公司所处行业主要为新能源行业和消费电子行业。公司在新能源行业主要从事新能源电池结构件、车身结构件业务，消费电子行业主要从事消费电子板材、精密结构件和外观结构件业务。
1.行业基本情况及发展趋势
（1）新能源行业
为了实现“碳达峰、碳中和”的目标，世界各主要经济体大力发展新能源汽车、风力发电、光伏发电、储能等新能源产业。在我国，发展新能源汽车产业被视为工业领域实现“双碳”目标的重要举措。根据国务院《2030年前碳达峰行动方案》，到2030年，当年新增新能源交通工具比例应达到40%左右。根据中国汽车工业协会等机构的数据，2022年中国新能源汽车销量达到688.7万辆，同比增长93.4%，市场渗透率达到25.6%；全球新能源汽车销量超过1000万辆。在能源结构变革的背景下，储能电池行业也在2022年取得爆发式增长。根据高工产业研究院的调研数据，2022年中国储能锂电池出货量达到130GWh，同比增长170%；预计到2030年，全球储能电池出货量将达到2300GWh。
公司从事的电池结构件业务是新能源汽车及储能行业发展带来的全新增量。电池系统是新能源汽车的核心部件，而电池结构件通过电池箱体、模组结构件、电芯结构件，多层次的承载和保护电池系统。电芯外壳由铝壳、盖板、极片等组成，用于制作单个电芯。模组结构件由端板、侧板、盖板等组成，起到串并联及固定保护电芯的作用。电池箱体是电池系统的整体承载和保护装置，除装载电芯或电池模组外，还集成了热管理系统、电池管理系统（BMS）、高低压电器及连接线等组件。电池箱体需要具备抗挤压、抗冲击、抗震动、抗腐蚀等机械性能，满足气密、冷热冲击、电芯均温、防热失控等安全功能。一般来说，一辆新能源汽车至少使用一套电池箱体、多套模组结构件（如需）、以及大量电芯外壳。高工产业研究院和SNEResearch等机构预测，2025年全球电池结构件市场规模将超过800亿元（含电池箱体和电芯外壳）。
当前，新能源汽车电池结构件呈轻量化、集成化、定制化的发展趋势。轻量化是以铝合金等轻量化材料替代传统钢材。根据中国汽车工程学会的《节能与新能源汽车技术路线图》，从2020年至2030年，我国新能源汽车的单车用铝量应从190千克提升至350千克。由于公司在铝合金材料科学领域有基础优势，因此将不断致力于巩固和扩大轻量化材料对传统材料的替代优势。集成化是指电芯与车身的集成方式，当前，各汽车制造商、电池厂纷纷研发CTP（电芯到整包）、CTC（电芯到车身）的集成方案，使得电池结构件的功能不断增加，同时也带动了产品的单位价值提升。定制化指产品的生产制造工艺需深度配合客户的设计需求，电池结构件生产有型材、冲压、压铸等工艺路线，以及摩擦搅拌焊接（FSW）、冷金属过渡焊接（CMT）、热熔自攻铆接（FDS）等工艺技术。企业必须拥有全面的技术储备，才能满足下游客户的定制化需求。
（2）消费电子行业
2022年，在全球经济不确定性和通货膨胀的影响下，消费者对消费电子产品的需求大幅下降。根据IDC的数据，全球智能手机销量从2021年的13.5亿部降至2022年的12.1亿部，同比下降11.3%。但是，折叠屏幕手机、智能穿戴设备等产品的兴起，给消费电子行业带来了结构性增量机遇。
公司研发生产的消费电子板材、精密结构件、外观结构件是消费电子结构件中重要的组成部分。由于全球科技巨头每年定期推出换代产品，因此消费电子行业每隔一段时间就对高强度、高亮度、优导热性、优电磁性的铝合金消费电子结构件有迭代需求。高强度铝合金板材为消费者带来了更轻薄的手机和平板电脑产品，屈服强度340MPa、370MPa的高强度铝合金手机中框已成为行业主流。高亮度铝合金材料可满足手机背板、平板电脑背板、笔记本电脑外壳日益多样化的阳极氧化外观需求。5G电子产品因数据传输量大而大幅提高了硬件散热性要求，优导热性的铝合金板材对工程塑料等材料形成了替代优势。无线充电（Qi）技术对结构件的电磁性能提出了更高的要求，2018年以来，各主流品牌基本采用
了铝合金中框加玻璃/陶瓷后盖作为高端旗舰手机的结构件。此外，可穿戴设备等新兴消费电子产品的快速发展将为行业带来更多增量。
2.公司所处行业市场地位
在新能源领域，公司已成长为国内领先的新能源汽车电池结构件企业。公司产品覆盖电池箱体、模组结构件和电芯外壳三大类别，尤其以电池箱体业务发展最为迅速，形成了交付规模、研发能力和生产制造等方面的领先优势。2022年，公司向全球领先的锂电池制造企业和汽车制造企业交付电池箱体共计56万套左右，出货量位居行业前列。未来，公司将继续发力电池结构件市场，满足客户日益增长的需求。在消费电子领域，公司坚持以技术创新为核心竞争力，是国内少数能够量产屈服强度超400MPa高强度高亮度6系铝合金等材料的企业。公司坚持与全球最知名的科技巨头和精密加工企业保持深度合作，获得客户的广泛认可。未来，公司将继续增加在基础材料科学领域的研发投入，探索客户前沿需求，提供整体解决方案，进一步提升公司在消费电子基础材料领域的行业地位。
3.行业周期性特点
新能源汽车行业和消费电子行业整体上未表现出明显的周期性特点，但受到一定季节性因素的影响。汽车行业通常在每年的上半年为淡季，下半年在车展、节假日、汽车经销商业绩指标压力等因素的作用下，达到产销旺季。消费电子行业每年的第一季度是销售淡季，随后逐季变旺，第四季度受国内外节假日或购物节促销的影响，达到销售旺季。公司的新能源汽车业务和消费电子业务也随之受到季节性影响。
4.行业政策
新能源汽车行业和消费电子行业属于国家鼓励发展的行业，近年来国家有关部门和行业协会发布的产业政策汇总如下：
| 时间 | 颁布单位 | 政策名称 | 涉及内容 |
| 2020年 | 国务院办公厅 | 新能源汽车产业发展规划（2021-2035） | 到2025年，新能源汽车新车销售量达到汽车新车销售总量的20%左右，纯电动汽车成为新销售车辆的主流，公共领域用车全面电动化。 |
| 2020年 | 中国汽车工程协会 | 节能与新能源汽车技术路线图2.0 | 至2035年，新能源汽车市场占比超过50%，燃料电池汽车保有量达到100万辆左右，节能汽车全面实现混合动力化，汽车产业实现电动化转型。 |
2021年
| 2021年 | 国务院 | 2030年前碳达峰行动方案 | 大力推广新能源汽车，逐步降低传统燃油汽车在新车产销和汽车保有量中的占比，推动城市公共服务车辆电动化替代，推广电力、氢燃料、液化天然气动力重型货运车辆。到2030年，当年新增新能源、清洁能源动力的交通工具比例达到40%左右。 |
| 2021年 | 财政部、工信部、科技部、发改委 | 关于进一步完善新能源汽车推广应用财政补贴政策的通知 | 2021年，新能源汽车补贴标准在2020年基础上退坡20%。为加快推动公共交通行业转型升级，地方可继续对新能源公交车给予购置补贴。 |
| 2022年 | 国务院 | 国务院办公厅关于进一步释放消费潜力促进消费持续恢复的意见 | 支持新能源汽车加快发展。大力发展绿色家装，鼓励消费者更换或新购绿色节能家电，环保家具等家具产品。 |
| 2022年 | 交通运输部 | 绿色交通“十四五”发展规划 | 加快新能源和清洁能源运输装备推广应用。加快推进城市公交、出租、物流配送等领域新能源汽车推广应用，国家生态文明试验区、大气污染防治重点区域新增或更新的公交、出租、物流配送等车辆中新能源汽车比例不低于80%。 |
| 2022年 | 工业和信息化部、农业农村部等 | 开展2022新能源汽车下乡活动 | 支持新能源汽车消费，引导农村绿色出行，促进乡村全民振兴，助力实现碳达峰、碳中和目标。 |
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求
1.公司主要业务
广东和胜工业铝材股份有限公司是技术驱动的新材料和新能源集成部件提供商，致力于推动高端工业铝合金在消费
电子和新能源领域的应用。公司综合运用熔铸、挤压、深加工、集成装配等环节的各项工艺技术，为新能源行业和消费电子行业客户提供“一站式”整体解决方案。公司主要的产品工序如下图所示。
本报告期内，公司主要业务未发生重大变化。
2.主要产品及其用途
公司主要从事新能源业务和消费电子业务。新能源业务的主要产品包括：新能源汽车电池下箱体、电池下箱体配件、模组结构件、电芯外壳等电池结构件产品，以及防撞梁、底盘门槛梁等车身结构件产品。电池下箱体
电池下箱体消费电子业务的主要产品包括：手机中框和背板、平板电脑中框和背板、笔记本电脑外壳等消费电子板材，电脑硬盘磁碟臂、激光打印机感光鼓等消费电子精密结构件，以及移动电源外壳等消费电子外观结构件。耐用消费品业务的主要产品包括淋浴房、婴儿车、吸尘器等结构件。其他业务主要包括铝表面处理加工、铝棒受托加工等。
3.主要经营模式
公司采取"以销定产、以产定购”的定制化经营模式。公司按照客户需求进行项目开发并获得项目定点。客户下达订单后，按订单需求采购原材料，定量生产，产品直接交付给客户。报告期内，公司的主要经营模式未发生重大变化。
（1）研发模式
公司始终坚持自主研发创新的路线，坚持以技术创新为核心竞争力。公司以行业发展趋势和客户前沿需求为研发导向，坚持在消费电子材料和新能源汽车集成部件领域执行“量产一代、研发一代、探索一代”的研发策略，始终保持在行业中的技术竞争力。公司董事长李建湘先生在基础材料科学领域具有丰富经验，曾主导过多项国家级、省部级科研项目和企业新技术开发项目。公司设立了创新中心、新材料研究所、轻量化研究所等部门，在材料科学、仿真技术、产品设计、生产工艺技术四大领域开展研发工作。
（2）采购模式
公司的采购部门负责供应商开发与管理。公司充分利用信息化手段，建立了公开透明、阳光规范的管理平台，对招标采购的程序、采购物资的品质和采购成本的控制做出详细规定。重要原材料的采购还需经过实地评估和样品评估程序，经评估合格后，方可纳入合格供应商名录。大宗物资和建筑工程采购通常采取招投标方式，确保程序和实质的公平、公正、公开。
公司通过维护合格供应商名单，定期了解供应商的财务状况和供货能力，与主要供应商建立了长期友好合作关系，建立了稳定的采购渠道。
（3）生产模式
公司主要采用订单生产的方式进行生产。公司每年与长期合作客户签订产品销售框架合同，根据实际销售订单上标明的交货期限及产品类型由生产部门制定生产计划，生产管理部门根据原材料库存安排采购，然后将指令下达到对应的车间进行生产。
针对客户的特殊需求，公司在接到订单以后，根据客户订单上产品规格、性能、质量等要求进行技术评审和交期评审，确认接单后严格按照技术要求和交货期限合理安排生产。生产过程中，严格按照产品工艺规程、岗位标准操作规程和设备标准操作规程来实施质量控制，确保安全生产，保证产品品质，在各工序加工产品过程中，公司品质人员对产品进行检验，产品检验合格后方予以出厂。
公司的订单生产模式，一方面可以避免形成大量成品库存，另一方面可以根据生产计划安排原材料和辅料采购，避免原材料和半成品形成大量库存，提高了资产和流动资金的使用效率。
（4）销售模式
公司主要通过直销方式将产品销售给客户。公司日常经营活动始终围绕客户需求展开，快速响应和满足客户需求，确保产品品质，满足交期要求，与客户建立了良好的战略合作关系。
4.主要的业绩驱动因素
报告期内，公司业绩驱动主要因素是新能源行业的快速发展和消费电子行业稳定增长，公司通过强化基础管理、夯实组织能力、优化研发设计平台等方式，提升内部运营管理及产品设计研发能力，提升产品附加值，以实现更为贴近的客户服务，以持续深耕现有客户新产品、新项目，挖掘开拓新客户，增强公司行业影响力，保证公司经营业绩持续稳健增长。报告期内，公司业绩增长情况符合当前行业发展趋势。具体主营业务收入构成和增长情况如下表所示：
单位：万元
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比 | |||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 增长额 | 增幅 | |
| 主营业务收入 | 286,486.95 | 100.00% | 225,922.79 | 100.00% | 60,564.16 | 26.81% |
| 汽车零部件 | 205,598.92 | 71.77% | 117,917.65 | 52.19% | 87,681.27 | 74.36% |
| 消费电子品 | 50,987.04 | 17.80% | 69,355.86 | 30.70% | -18,368.82 | -26.48% |
| 耐用消费品 | 24,760.58 | 8.64% | 32,655.85 | 14.45% | -7,895.27 | -24.18% |
报告期内整车制造生产经营情况
□适用 ?不适用
报告期内汽车零部件生产经营情况?适用 □不适用
| 产量 | 销售量 | |||||
| 本报告期 | 上年同期 | 与上年同比增减 | 本报告期 | 上年同期 | 与上年同比增减 | |
| 按零部件类别 | ||||||
| 电池下箱体-万支 | 56.08 | 31.42 | 78.49% | 56.97 | 30.28 | 88.14% |
| 电池下箱体配件-万支 | 193.35 | 113.55 | 70.28% | 215.44 | 111.32 | 93.53% |
| 模组结构件-万支 | 385.81 | 276.28 | 39.64% | 320.68 | 261.21 | 22.77% |
| 电芯外壳-万支 | 4,222.05 | 1,769.03 | 138.66% | 3,947.75 | 1,616.80 | 144.17% |
| 防撞梁-万支 | 345.06 | 251.75 | 37.06% | 333.75 | 251.36 | 32.78% |
| 汽车其他-万支 | 614.86 | 611.03 | 0.63% | 628.65 | 545.00 | 15.35% |
| 按整车配套 | ||||||
| 电池下箱体-万台 | 56.08 | 31.42 | 78.49% | 56.97 | 30.28 | 88.14% |
| 电池下箱体配件-万台 | 24.17 | 13.67 | 76.81% | 26.93 | 13.40 | 100.97% |
| 模组结构件-万台 | 48.23 | 33.14 | 45.53% | 40.08 | 31.11 | 28.83% |
| 电芯外壳-万台 | 28.15 | 9.93 | 183.48% | 26.32 | 8.95 | 194.08% |
| 防撞梁-万台 | 76.68 | 54.05 | 41.87% | 74.17 | 53.63 | 38.30% |
| 汽车其他-万台 | 12.30 | 12.22 | 0.65% | 12.57 | 10.90 | 15.32% |
| 按售后服务市场 | ||||||
| 其他分类 | ||||||
| 境内地区-万支 | 5,512.11 | 2,672.83 | 106.23% | 5,234.20 | 2,605.87 | 100.86% |
| 境外地区-万支 | 305.1 | 380.24 | -19.54% | 269.03 | 210.08 | 28.06% |
同比变化30%以上的原因说明?适用 □不适用公司2022年汽车零部件产品的产量、销量同比增长较多，主要是电池下箱体及箱体配件、电芯外壳等产品增长较多。零部件销售模式
该业务主要由子公司广东和胜新能源科技有限公司生产销售，主要承接国内外电池厂和整车厂的汽车零部件业务。公司与客户签订框架采购协议，客户根据自身需求下达订单，公司收到客户正式订单后安排生产交付。
报告期内，公司销售模式及销售渠道未发生变化。公司开展汽车金融业务
□适用 ?不适用
公司开展新能源汽车相关业务?适用 □不适用新能源汽车整车及零部件的生产经营情况
单位：元
| 产品类别 | 产能状况 | 产量 | 销量 | 销售收入 |
| 电池下箱体-万支 | 85 | 56.08 | 56.97 | 1,434,225,016.50 |
| 电池下箱体配件-万支 | 300.00 | 193.35 | 215.44 | 101,024,503.13 |
| 模组结构件-万支 | 500.00 | 385.81 | 320.68 | 185,841,009.48 |
| 电芯外壳-万支 | 6,000.00 | 4,222.05 | 3,947.75 | 86,532,108.72 |
| 防撞梁-万支 | 600.00 | 345.06 | 333.75 | 184,563,290.36 |
| 汽车其他-万支 | 1,000.00 | 614.86 | 628.65 | 63,803,268.21 |
三、核心竞争力分析
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求
三、核心竞争力分析
1.专注优势领域，服务头部客户
公司自成立以来，始终高度专注于自身优势领域，致力于推动高端工业铝合金材料在新能源和消费电子行业的应用。公司在各发展阶段和业务板块均坚持与行业头部客户开展合作，客户覆盖消费电子领域的富士康、比亚迪电子、瑞声科技等，以及新能源汽车领域的宁德时代、比亚迪、广汽埃安等。公司在配合行业头部客户工作的过程中苦练“内功”，始终保持对客户和市场需求的深刻理解，盯紧市场前沿，贴合客户需求，及时准确地匹配新产品和新技术。同时，得益于头部客户订单量大且产品附加值高的特点，公司通过规模化生产，利润空间持续提升。
2.坚持技术创新，满足前沿需求
公司坚持以技术创新为核心竞争力，在材料科学、仿真技术、产品设计、生产工艺技术四大领域开展深度研发工作，扩展现有产品系列，加强对现有产品和服务方案的迭代更新，保证公司产品的竞争优势和可持续发展，并不断开发出行业前沿新产品，满足市场差异化和升级的需求，提高公司的市场份额和行业竞争力。
公司是国家高新技术企业，拥有国内外授权专利共计160项，参与制定《一般工业用铝及铝合金挤压型材》等国家标准3项，《电动汽车用铝合金电池包下壳体》等行业标准、团体标准3项，发表技术论文数十篇，参编多部技术专著；承担完成国家、省、市各级科技项目多项，其核心技术多次获得省、市级科学技术奖励。未来公司也将持续加大技术研发，增强公司核心竞争力。
3.提供整体服务，高效响应需求
公司能够提供“一站式”整体解决方案服务。客户仅需要发出一张订单，就可以获得材料选择、模拟仿真、产品设计、熔铸、挤压、深加工、集成装配等一系列服务。“一站式”服务有利于降低客户管理供应链的难度，满足客户个性化需求，减少中间流转环节，控制产品成本和保证产品质量，显著提升客户满意度。同时，公司各业务板块参与到客户服务中，提升了公司整体盈利水平。
公司在不断拓宽“一站式”服务内涵的基础上，针对消费电子行业和新能源汽车行业产品快速迭代的特点，进一步要求研发、生产、销售各个环节高效响应客户需求，进一步提升客户满意度，抢占市场先机。
4.打造体系管理，实施精益生产
公司坚持质量至上的管理原则，以全面质量管理为理念，力求达到质量零缺陷的目标。公司通过了ISO9001质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证、IATF16949汽车行业质量管理体系认证并实施管理。公司建立了国家级铝型材中心实验室，通过国家CNAS认证，可以出具所有铝型材产品的检测报告。公司参考国家标准、行业标准、美国ASTM标准、日本JIS标准制定了企业内控和检测标准，部分要求严于国家或国际标准。此外，公司还充分利用ERP、MES等信息化系统助力体系化管理。
5.完善公司治理，培养人才梯队
公司自成立以来，始终注重人才培养工作，通过自主培养和外部引进的方式，汇聚了大批成熟的管理人才和专业技术人才。公司主要管理人员具有丰富的管理经验和行业经验，能够快速把握行业发展趋势，并制定相应经营策略，确保每个环节的制度化、专业化、规范化，以推动生产经营的有序开展，提升公司的整体经营能力。行业资深管理团队的稳定是公司近年来防御市场风险，捕捉行业机会，不断稳步发展壮大的重要基石。
四、主营业务分析
1、概述
面对外部复杂局面，公司对现代化管理的需求日益增长。2022年，管理层提出“建模强基”的理念，建立企业标准化、规范化管理模型，在常规管理的基础上，提升对流程标准化、服务精细化的要求，强化现场执行能力基础建设，打造企业复制力，最大限度地减少管理所占用的资源，降低管理成本，提高工作效率，夯实基础。同时，打造数字化管理平台，通过SAP、MES、OA信息化系统上线，构建了企业统一的信息化平台，实现了业务流、实物流、信息流互通、同期。并建立了完整的计划体系及经营分析功能，为运营决策提供数据支持。报告期内，公司与宁德时代新能源科技股份有限公司签订《战略合作协议》，双方将在新能源产业零部件领域开展全面深度合作，达成战略伙伴关系，共同推进产业发展。
2022年，公司坚持“以人为本”，坚定团队协作，激发人才活力，共谋未来。公司为吸引和留住优秀人才，再次实施股权激励计划，对相关人员授予2021年股票期权和限制性股票计划的预留部分，充分调动公司管理人员及核心技术（业务）骨干人员的积极性。
2022年，公司勇于承担责任，积极履行绿色低碳义务，践行公益的企业职责。公司作为国家高新技术企业，强化企业碳排放行动和管理，通过绿色技术、产品和解决方案，加快低碳转型，为区域工业绿色发展贡献力量。同时，公司积极履行社会责任，开展扶贫、助学等公益活动，实现公司价值创造和贡献社会的有机结合。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
| 2022年 | 2021年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 2,999,274,330.24 | 100% | 2,410,228,581.04 | 100% | 24.44% |
| 分行业 | |||||
| 汽车部件 | 2,055,989,196.40 | 68.55% | 1,179,176,518.60 | 48.92% | 74.36% |
| 电子消费品 | 509,870,360.89 | 17.00% | 693,558,559.64 | 28.78% | -26.48% |
| 耐用消费品 | 247,605,839.38 | 8.26% | 326,558,544.81 | 13.55% | -24.18% |
| 其他类 | 51,404,116.92 | 1.71% | 59,934,247.41 | 2.49% | -14.23% |
| 其他业务收入 | 134,404,816.65 | 4.48% | 151,000,710.58 | 6.26% | -10.99% |
| 分产品 | |||||
| 铝型材 | 2,808,534,577.20 | 93.64% | 2,199,293,623.05 | 91.25% | 27.70% |
| 受托加工 | 56,334,936.39 | 1.88% | 59,910,324.19 | 2.49% | -5.97% |
| 模具 | 0.00% | 23,923.22 | 0.00% | -100.00% | |
| 其他业务收入 | 134,404,816.65 | 4.48% | 151,000,710.58 | 6.26% | -10.99% |
| 分地区 | |||||
| 国内销售 | 2,891,867,334.76 | 96.42% | 2,258,284,891.07 | 93.70% | 28.06% |
| 国外销售 | 107,406,995.48 | 3.58% | 151,943,689.97 | 6.30% | -29.31% |
| 分销售模式 | |||||
| 直接销售 | 2,999,274,330.24 | 100.00% | 2,410,228,581.04 | 100.00% | 24.44% |
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 汽车部件 | 2,055,989,196.40 | 1,657,654,729.66 | 19.37% | 74.36% | 77.74% | -1.53% |
| 电子消费品 | 509,870,360.89 | 418,700,277.88 | 17.88% | -26.48% | -25.19% | -1.42% |
| 分产品 | ||||||
| 铝型材 | 2,808,534,577.00 | 2,272,503,817.00 | 19.09% | 27.70% | 29.76% | -1.28% |
| 分地区 | ||||||
| 国内销售 | 2,891,867,335.00 | 2,355,006,447.00 | 18.56% | 28.06% | 29.64% | -0.99% |
| 分销售模式 | ||||||
| 直接销售 | 2,999,274,330.00 | 2,425,198,029.00 | 19.14% | 24.44% | 26.17% | -1.11% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
?是 □否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
| 铝型材 | 销售量 | KG | 64,966,154.81 | 55,799,701.32 | 16.43% |
| 生产量 | KG | 66,986,043.96 | 56,512,735.05 | 18.53% | |
| 库存量 | KG | 5,543,765.60 | 2,032,193.10 | 172.80% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用2022年末铝型材库存量同比增长172.80%，主要是年末库存商品有所增加。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
（5） 营业成本构成
行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 汽车部件 | 营业成本 | 1,657,654,729.66 | 68.35% | 932,630,189.86 | 48.52% | 77.74% |
| 电子消费品 | 营业成本 | 418,700,277.88 | 17.26% | 559,707,003.83 | 29.12% | -25.19% |
| 耐用消费品 | 营业成本 | 198,519,050.67 | 8.19% | 258,990,723.74 | 13.47% | -23.35% |
| 其他类 | 营业成本 | 29,454,917.67 | 1.21% | 32,766,706.11 | 1.70% | -10.11% |
| 其他业务收入 | 营业成本 | 120,869,053.26 | 4.98% | 138,086,142.43 | 7.18% | -12.47% |
说明
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
?是 □否
本公司2022年度纳入合并范围的子公司共7户、二级子公司2户，其中本年新增1家子公司广东和胜新能源贸易有限公司。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 1,880,317,755.95 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 62.70% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 第一名 | 1,389,130,542.59 | 46.32% |
| 2 | 第二名 | 144,922,256.00 | 4.83% |
| 3 | 第三名 | 134,544,365.20 | 4.49% |
| 4 | 第四名 | 121,844,931.48 | 4.06% |
| 5 | 第五名 | 89,875,660.68 | 3.00% |
| 合计 | -- | 1,880,317,755.95 | 62.70% |
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 879,160,038.00 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 34.77% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 第一名 | 319,128,300.55 | 12.62% |
| 2 | 第二名 | 266,795,808.19 | 10.55% |
| 3 | 第三名 | 126,930,564.44 | 5.02% |
| 4 | 第四名 | 83,376,630.46 | 3.30% |
| 5 | 第五名 | 82,928,734.36 | 3.28% |
| 合计 | -- | 879,160,038.00 | 34.77% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位：元
| 2022年 | 2021年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 13,117,899.49 | 18,165,930.12 | -27.79% | 销售费用本年新增股权激励费用43.91万元。 销售费用本年发生总额同比下降27.79%，主要系业务费用减少所至。 |
| 管理费用 | 121,860,039.28 | 110,156,502.07 | 10.62% | 管理费用本年股权激励费用发生额1418.81万元，较去年同期增加182.88万，同比增长14.80%。 |
| 财务费用 | 19,035,709.40 | 12,422,115.72 | 53.24% | 财务费用本年发生额同比上升53.24%，主要系企业加大生产经营规模，利息支出费用增加。 |
| 研发费用 | 159,224,475.25 | 101,218,547.49 | 57.31% | 研发费用本年新增股权激励费用292.09万元。 研发费用本年发生总额同比上升57.31%，主要系企业加大研发投入力度。 |
4、研发投入
?适用 □不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 消费电子产品用高强高亮铝合金材料（420MPa）研发与产业化 | 研发消费电子产品用420MPa级6系合金材料及其生产工艺。 | 研发成功 | 1、材料屈服强度≥420MPa；2、实现新增销售收入。 | 材料迭代升级,为公司提供新的经济增长点，提高公司行业竞争力，实现产业技术提升。 |
| 新一代超高强高亮消费电子产品用铝合金材料研发及产业化 | 研发新一代超高强高亮6系450MPa级和7系550MPa级材料及其生产工艺。 | 研发中 | 1、材料屈服强度提升；2、实现新增销售收入。 | 材料迭代升级,为公司提供新的经济增长点，提高公司行业竞争力，实现产业技术提升。 |
| 消费电子产品用挤压板材的材料隐性缺陷成因及解决措施、检出能力研究 | 研究与解决铝合金材料的各种隐形缺陷成因，提出解决措施及构建检出能力，提高产品良品率。 | 研发成功 | 1、建立隐形缺陷快速检测评价标准，构建检出能力；2、提升良品率。 | 提升产品质量，节约成本，提高生产技术水平。 |
| 车用热稳定性与折弯性能优良的6系中高强铝合金型材研发 | 研发一系列不同强度的耐热与高韧性的合金，并实现产业化。 | 研发成功 | 1、热稳定性和折弯性能达到车企使用标准；2、实现新增销售收入。 | 为公司提供新的经济增长点，提高公司行业竞争力，实现产业技术提升。 |
| 薄壁多腔6系铝合金型材高效挤压成型方法系统研究 | 系统性研究铝合金材料、模具、挤压加工等技术，突破效率瓶颈。 | 研发成功 | 1、提升挤压效率；2、降低总制造成本。 | 本项目突破挤压效率瓶颈，降低制造成本，提高生产技术水平。 |
| 汽车阀体用铝合金材料及产品研发 | 研发汽车阀体用铝合金材料、产品及生产工艺。 | 研发成功 | 1、实现无粗晶层的纤维晶组织，硬度均匀；2、实现新增销售收入； | 为公司提供新的经济增长点，提高公司行业竞争力，实现产业技术提升。 |
| 一种方形动力电池外壳研发与产业化 | 研发一种方形动力电池外壳产品制造技术。 | 研发成功 | 1、满足动力电池壳体的技术要求；2、实现新增销售收入。 | 开拓相关市场，为公司的发展提供新的经济增长点。 |
| 提升高温耐磨性的挤压模具热处理工艺研究 | 研究挤压模具的热处理技术，提升高温下的耐磨性。 | 研发成功 | 1、提高模具使用寿命；2、降低挤压模具使用成本。 | 提高挤压模具寿命，降低制造成本。 |
| 新一代微变形焊接工艺开发及产业化 | 研究新一代的微变形焊接工艺，解决热应 | 研发成功 | 1、提升焊接后平面度精度；2、提高成品 | 提升焊接后产品整体平面度，提高产品质 |
| 力造成的变形问题，提高产品平面度。 | 率。 | 量。 | ||
| 激光焊在电池箱下壳体的工艺开发与产业化应用 | 研究激光焊接技术在下箱体制造过程工艺。 | 研发成功 | 1、满足客户技术要求；2、提高产品质量。 | 提高电池箱下壳体的焊接质量，提高良品率。 |
| 自动化拉铆拧紧工艺的研究 | 研究电池箱下壳体高紧固自动化拉铆拧紧工艺。 | 研发成功 | 1、提高自动化水平，降低制造成本，提高生产效率。 | 提高工艺自动化水平，降低制造成本，提高生产效率。 |
| 电池箱下壳体清洗技术的研究 | 研究了电池箱下壳体的高效清洗技术。 | 研发成功 | 1、提高产品质量，减少返工次数；2、降低制造成本，提高生产效率。 | 提升电池箱下壳体清洗质量和效率，节约成本，提升生产技术水平。 |
公司研发人员情况
| 2022年 | 2021年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 517 | 292 | 77.05% |
| 研发人员数量占比 | 12.76% | 9.11% | 3.65% |
| 研发人员学历结构 | |||
| 本科 | 108 | 67 | 61.19% |
| 硕士 | 7 | 2 | 250.00% |
| 博士 | 1 | 0 | |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 180 | 90 | 100.00% |
| 30~40岁 | 211 | 123 | 71.54% |
| 40岁以上 | 126 | 79 | 59.49% |
公司研发投入情况
| 2022年 | 2021年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 159,224,475.25 | 101,218,547.49 | 57.31% |
| 研发投入占营业收入比例 | 5.31% | 4.20% | 1.11% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 ?不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 ?不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 ?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,742,569,148.86 | 2,123,433,507.47 | 29.16% |
| 经营活动现金流出小计 | 2,703,373,895.37 | 2,075,142,313.68 | 30.27% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 39,195,253.49 | 48,291,193.79 | -18.84% |
| 投资活动现金流入小计 | 8,069,970.48 | 15,195,235.88 | -46.89% |
| 投资活动现金流出小计 | 272,088,106.03 | 124,881,338.77 | 117.88% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -264,018,135.55 | -109,686,102.89 | 140.70% |
| 筹资活动现金流入小计 | 703,108,395.25 | 379,131,041.98 | 85.45% |
| 筹资活动现金流出小计 | 400,683,798.16 | 300,420,420.97 | 33.37% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 302,424,597.09 | 78,710,621.01 | 284.22% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 77,665,398.00 | 17,251,157.46 | 350.20% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用
1、经营活动现金流入同比增长29.16%，主要是2022年营业收入同比增长24.44%。
2、投资活动现金流入同比减少46.89%，主要是2022年处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额同比减少较多。
3、投资活动现金流出同比增长117.88%，主要是2022年购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比增长
97.92%。
4、筹资活动现金流入同比增长85.45%，主要是2022年公司非公开发行股票项目收到募集资金2.92亿。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用 ?不适用
五、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -10,085,740.76 | -4.35% | 主要是处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 是 |
| 公允价值变动损益 | -3,758,911.84 | -1.62% | 指定为交易性金融资产产生的公允价值变动 | 否 |
| 资产减值 | -8,945,379.61 | -3.86% | 主要是存货跌价准备减值准备 | 是 |
| 营业外收入 | 140,176.99 | 0.06% | 否 | |
| 营业外支出 | 2,251,708.22 | 0.97% | 主要是对外捐赠支出及赞助费、非流动资产毁损报废损失 | 否 |
| 信用减值损失 | -4,376,727.25 | -1.89% | 主要是计提坏账准备 | 是 |
| 其他收益 | 11,590,193.21 | 5.00% | 主要是政府补助 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2022年末 | 2022年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 207,174,341.54 | 6.81% | 129,263,322.86 | 5.69% | 1.12% | |
| 应收账款 | 1,011,882,907.58 | 33.27% | 843,198,192.20 | 37.12% | -3.85% | |
| 合同资产 | 0.00% | 0.00% | ||||
| 存货 | 448,412,099.39 | 14.74% | 329,902,490.84 | 14.52% | 0.22% | |
| 投资性房地产 | 0.00% | 0.00% | ||||
| 长期股权投资 | 0.00% | 0.00% | ||||
| 固定资产 | 665,374,829.25 | 21.88% | 570,403,209.71 | 25.11% | -3.23% | |
| 在建工程 | 72,585,108.88 | 2.39% | 79,872,407.65 | 3.52% | -1.13% | |
| 使用权资产 | 104,428,846.08 | 3.43% | 92,216,093.21 | 4.06% | -0.63% | |
| 短期借款 | 147,952,106.11 | 4.87% | 264,064,705.30 | 11.62% | -6.75% | |
| 合同负债 | 3,801,987.40 | 0.13% | 1,758,089.08 | 0.08% | 0.05% | |
| 长期借款 | 263,150,000.00 | 8.65% | 74,150,000.00 | 3.26% | 5.39% | |
| 租赁负债 | 93,854,268.87 | 3.09% | 79,501,862.97 | 3.50% | -0.41% |
境外资产占比较高
□适用 ?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 11,258,911.84 | -3,758,911.84 | 31,021,261.54 | 38,521,261.54 | ||||
| 应收款融资 | 192,915,921.94 | 192,915,921.94 | ||||||
| 上述合计 | 11,258,911.84 | -3,758,911.84 | 223,937,183.48 | 231,437,183.48 | ||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||||
其他变动的内容无。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 2022年12月31日 账面价值-元 | 受限原因 |
| 货币资金 | 27,596,845.61 | 应付票据保证金等 |
| 应收款项融资 | 20,000,000.00 | 质押票据开具银行承兑汇票 |
| 固定资产 | 4,772,990.27 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 4,342,589.14 | 抵押借款 |
| 应收票据 | 1,594,518.80 | 未终止确认的期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据 |
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
?适用 □不适用1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资?适用 □不适用
单位：万元
| 衍生品投资类型 | 初始投资金额 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 期末金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 |
| 铝锭期货套保 | 0 | 0 | 15.86 | 7.97 | 7.36 | 545.72 | 0.35% |
| 合计 | 0 | 0 | 15.86 | 7.97 | 7.36 | 545.72 | 0.35% |
| 报告期内套期保值业务 | 公司根据财政部《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号—套期会计》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》、《企业会计准则第39号—公允价值计量》相关规定及其指 | ||||||
| 的会计政策、会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 南，对拟开展的套期保值业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。 上一报告期相比未发生重大变化。 |
| 报告期实际损益情况的说明 | 计入权益的累计公允价值变动金额为15.86万元。 |
| 套期保值效果的说明 | 有效。 |
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金。 |
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 不适用。 |
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | （一）风险分析 公司进行的套期保值业务遵循的是规避原材料价格波动风险、稳定采购成本的套期保值原则，不进行以投机为目的的交易，在签订套期保值合约及平仓时进行严格的风险控制，依据公司生产经营计划规模确定原材料价格和数量情况，使用自有资金适时购入相对应的期货合约，依据公司经营情况，锁定原材料价格和数量进行套期保值。实施期货套期保值业务可以减少原材料价格波动对公司经营业绩的影响，公司在原材料价格发生大幅波动时，仍保持一个稳定的利润水平。但套期保值业务也会存在一定风险，具体如下： 1．价格波动风险：期货市场行情波动较大，可能产生价格波动风险，造成期货交易的损失。 2．操作风险：由于交易员主观臆断或不完善的操作造成错单，给公司带来损失。 3．违约风险：可能出现客户违反约定，取消订单，或客户支付能力发生变化等情况使货款不能收回，不能按时结汇，造成公司损失。 4．资金风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。 5．内部控制风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成的风险。 6．技术风险：可能因为计算机系统及网络原因造成的技术风险。 （二）风险控制措施 为应对套期保值业务带来的风险，公司将采取如下风险控制措施： 1．公司制定了《期货套期保值业务管理制度》，该制度对公司开展期货套期保值业务的审批权限、操作流程及风险控制等方面做出了明确的规定，各项措施切实有效且能满足实际操作的需要，同时也符合监管部门的有关要求。 2．公司的套期保值业务规模将与公司经营业务相匹配，最大程度对冲价格波动风险。期货套期保值交易仅限于在境内期货交易且与公司经营业务所需的材料相关性最高的商品期货品种。 3．公司将严格控制套期保值的资金规模，合理安排和使用保证金，对保证金的投入比例进行关注和控制，在市场剧烈波动时及时平仓规避风险。 4．公司将严格按照相关内控制度安排和使用专业人员，建立严格的授权与岗位牵制制度，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质。 5．公司将建立符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作正常开展。当发生故障时，及时采取相应的处理措施以减少损失。 6．董事会授权财务总监组织的公司期货领导小组，作为管理公司期货套期保值业务的决策机构，按照公 |
| 司已建立的《期货套期保值管理制度》相关规定及流程负责套期保值业务的具体操作。 | |
| 涉诉情况（如适用） | 不适用。 |
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) | 2022年04月22日 |
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 公司独立董事认为：公司以自有资金开展期货套期保值业务的审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定，同时，公司制定了《期货套期保值管理制度》，能够有效进行内部控制和管理，落实风险防范措施；在保证正常生产经营的前提下，公司开展套期保值业务，有利于有效规避市场风险，对冲原材料价格对公司生产经营的影响，实现公司长期稳健发展，因此，同意公司开展期货套期保值业务。 |
2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资
□适用 ?不适用
公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2022年 | 非公开发行 | 29,027.33 | 29,040.54 | 29,040.54 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 不适用 | 0 |
| 合计 | -- | 29,027.33 | 29,040.54 | 29,040.54 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准广东和胜工业铝材股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2022]690 号）核准，本次公司非公开发行股票数量为14,682,962股，每股面值为人民币1元，实际发行价格为每股人民币20.04元，募集资金总额为人民币294,246,558.48元，扣除各项发行费用3,973,230.78元后，实际募集资金净额为人民币290,273,327.70元。上述资金已于2022年7月18日全部到位，已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于2022年7月19日出具了《验资报告》（容诚验字[2022]518Z0087号）。公司对募集资金采取了专户存储管理。 （二）募集资金使用及结余情况 2022年度，公司募集资金使用情况为：2022年度公司累计使用募集资金29,040.54 万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为0.00万元，募集资金专用账户利息收入13.21万元，募集资金专户2022年12月31日余额合计为0.00万元。 （三）募集资金的实际使用情况 截至2022年12月31日，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币29,040.54万元。 | ||||||||||
（2） 募集资金承诺项目情况
□适用 ?不适用
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 广东和胜科技新能源有限公司 | 子公司 | 新能源汽车零部件研发、生产和销售 | 150,000,000 | 894,550,593.46 | 173,780,021.41 | 1,078,891,314.31 | 74,188,755.78 | 68,393,225.25 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 广东和胜新能源贸易有限公司 | 新设立 | 暂无影响 |
主要控股参股公司情况说明详见“第三节 管理层讨论与分析”之“四 主营业务分析”“2、收入与成本”“（6）报告期内合并范围是否发生变动”。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
1.公司未来发展战略
公司经过多年发展，已成长为国内领先的新能源汽车电池结构件企业，同时也是国内技术实力和销售规模排名前列的消费电子材料供应商。未来，公司将继续坚持新能源汽车和消费电子的“双轮驱动”战略，致力于成为技术驱动的新材料和新能源集成部件供应商，成为全球知名的龙头企业。
2.下一年度的经营计划
（1）持续开拓市场
公司将紧抓新能源汽车行业爆发式增长和消费电子行业产品迭代的历史机遇，持续开拓市场，巩固和扩大市场份额。一方面，公司将深化与现有战略客户之间的合作，配合战略客户完成新项目、新产品开发，持续提升客户满意度。另一方面，公司将继续在自身优势领域为消费电子和新能源汽车行业的潜在客户提供解决方案，以进一步提升行业内的市场占有率和影响力。
（2）加快产能建设
近年来，新能源汽车电池结构件产品及汽车轻量化材料的市场需求快速增长。公司将加快推进广东中山、安徽马鞍山等地的新能源汽车高端部件项目建设，按既定时间表开始释放产能，为客户日益增长的需求做好产能储备，为公司业绩的持续增长提供动能。
（3）坚持技术创新
公司将以市场为导向，不断增强自主创新能力，持续提升公司的核心竞争力。公司将通过购置先进的实验仪器，吸纳高端技术人才，加强与科研院所、研究机构的战略合作，继续加大在高端铝合金材料领域的研发投入，打造行业内具有领先地位的研发与创新平台。
（4）提升管理效率
公司将深入执行管理降本计划，开展全过程成本控制和精细化管理来降低运营和管理中心的各项成本，从严管控各项费用支出。公司将通过完善内部控制，加快资产周转效率，挖掘企业增长潜力。加强预算管理，实施严格的预算核算。与此同时，公司也将加强对经营管理层的考核，完善与绩效挂钩的薪酬体系，确保管理层勤勉尽责。
（5）管控产品质量
公司将继续贯切执行公司的质量管理原则和理念，依托质量管理体系进一步的加强生产质量管控，从采购、生产到销售环节全程质量监控，实施专业化的生产质量管理体系，以提升生产效率，保证产品质量和交期，确保公司生产的产品品质稳定，进一步提升公司的市场竞争力。
（6）加强人才培养
随着公司快速发展，公司对于各类人才的需求量大幅上升，人才的引进和培养成为重点工作。一方面，公司将通过招聘的方式引进高层次技术、管理、营销人才，优化公司人才结构。另一方面，公司将通过增加培训、教育方面投入以及完善创新研发激励政策等措施，不断提高员工的业务能力和管理水平。
（7）提升公司治理
公司将按照国家法律法规，进一步健全公司规章制度，优化公司治理结构，加强内控制度建设，完善风险防范机制。同时，依法依规做好信息披露和投资者交流工作，实现公司治理水平的整体提升。
（8）落实安全生产
公司将严格执行安全管理体系以及职业健康保护制度，加强安全巡视，排查安全隐患。加强员工安全教育培训，定期组织员工学习国家“铝七条”、“粉六条”等规章制度和措施要求，将安全生产的意识深植员工心中。公司将持续推进环保治理活动，努力做到安全生产，高效生产，对员工尽心，对客户尽职，对社会尽责。
3.公司可能面对的风险
（1）宏观经济周期和政策变化的风险
公司的生产经营受整体宏观经济发展的影响。若国内经济发展缓慢，或经济出现周期性波动，整个国民经济中消费也将相应放缓，进而影响到公司下游客户，将对公司未来盈利能力产生不利影响。除政府和社会、上下游行业发展等因素外，在经济发展进入新常态的时期，国民经济环境和导向的变化也会给公司经营带来不确定性风险，将考验公司的经营和管理能力，对公司业务增长产生不利影响。针对上述风险，公司将密切关注国内外宏观经济、政策形势的变化，根据宏观经济和政策形势的变化及时调整公司经营政策，同时公司将进一步增强市场竞争力和经营、管理能力，提高抗风险能力。
（2）原材料价格波动风险
公司产品的主要原材料为铝锭。近年来，受到宏观经济、市场供需及政策层面的影响，主要原材料市场价格出现较大幅度波动。针对上述风险，公司将综合采用灵活定价机制、套期保值、管理降本等多种方式，缓解原材料价格大幅度波动的影响。
（3）产品质量责任风险
公司生产的汽车零部件对产品质量要求较高。报告期内，公司对产品质量总体管控较好，但随着公司经营规模的扩大，若公司在产品质量管控方面出现漏洞，公司可能会面临下游客户的质量索赔，公司将面临承担产品质量责任的风险，产品美誉度也将会受到影响。针对上述风险，公司建立了标准化的产品质量、安全生产以及环境保护管理流程，并将之贯穿于供应商管理、物料控制、生产制造管理等各个环节，建立了全面的质量管理体系及环境管理体系，后续将根据实际情况不断完善，以满足客户需求及绿色可持续发展的双同步。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2022年05月06日 | 公司会议室 | 其他 | 其他 | 线上参与公司和胜股份2021年度网上业绩说明会的投资者 | 公司经营情况 | 详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
| 2022年09月22日 | 全景?路演天下 | 其他 | 其他 | 参与“2022年广东上市公司投资者关系管理月活动投资者集体接待日”投资者 | 公司经营情况 | 详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》和中国证监会、深交所发布的有关规章、规范性文件的要求，不断完善公司的治理结构，建立健全内部管理和控制制度，公司运作规范，信息披露及时、公平，法人治理结构符合中国证监会、深圳证券交易所发布的关于上市公司治理规范性文件的要求。
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《上市公司股东大会规则》《公司章程》和《公司股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，报告期内，公司共召开二次股东大会，各项议案均获得通过，表决结果合法有效，并由见证律师进行现场见证且出具了法律意见书。公司平等对待全体股东，按照相关规定通过提供网络投票方式，提高了中小股东参与股东大会的便利性，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。
2、关于公司与控股股东
报告期内，公司控股股东严格规范自己的行为，依法行使权力，并承担相应义务，没有违反相关的法律法规及公司章程的规定、直接或间接干预公司决策和经营活动的行为。对公司治理结构、独立性等均没有产生不利的影响，不存在控股股东占用资金及违规担保等情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
3、关于董事与董事会
报告期内，公司董事会设董事7名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司共召开九次董事会，会议的召集、召开、表决程序严格依据相关法律、法规及规定。公司董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度开展各项工作，出席董事会和股东大会，积极参加培训，学习有关法律法规，充分了解董事的权利、义务和责任，具备履行职责的能力并做到了勤勉尽责。能够持续关注公司运营状况，充分发挥各自的专业特长，谨慎决策，在公司重大问题的决策上起到了应有的作用。公司董事会下设的战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、审计委员会四个专门委员会，在促进公司规范运作、健康持续发展等方面发挥了重要的作用。
4、关于监事与监事会
报告期内，公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。公司共召开七次监事会，会议的召集、召开、表决程序严格依据相关法律、法规及规定。公司监事能够按照《监事会议事规则》开展各项工作，充分了解监事的权利、义务和责任，具备履行职责的能力并做到了勤勉尽责。出席股东大会、列席董事会、按规定程序召开监事会，对公司重大事项、财务状况以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，忠实、勤勉地维护公司及股东的合法权益。公司监事会成员通过进一步学习、熟悉有关法律法规，切实提高了履行监事职责的能力。
5、关于信息披露
公司严格按照《公司法》《证券法》和中国证监会及深圳证券交易所的相关规定以及《公司章程》、《信息披露管理制度》等的要求，真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务。公司指定《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，还建立了包括现场调研、投资者热线、专用邮箱、投资者互动易平台等多样化的投资者沟通渠道，确保所有投资者公平获取公司信息，同时，公司认真接待投资者及调研机构的来访和咨询，及时答复投资者互动交流平台的提问，对待来访接待工作秉持公平、公正、公开的原则，保障所有投资者平等地享有知情权及其他合法权益。报告期内，公司不存在向控股股东、实际控制人提供未公开信息等违反公司治理规范的情况。
6、关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，加强与各方的沟通与交流，致力实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在资产、人员、机构、财务、业务等方面与控股股东控制的其他企业完全分开，具备完整的业务体系和独立自主经营能力，控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的经营决策。
1、资产独立情况
公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，独立拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权及使用权。公司资产与控股股东资产严格分开，产权界定清晰。
2、人员独立情况
公司在劳资、人事及薪酬管理方面已形成完整的体系，设立了独立的人力资源管理部门和行政管理部，独立于控股股东进行劳动、人事及薪酬管理。公司拥有独立的员工队伍，公司董事、监事和高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规及规定合法产生。公司高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其关联方任职。
3、财务独立情况
公司按照《企业会计准则》的要求建立了一套独立、完整、规范的财务会计核算体系、能够独立作出财务决策、具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。公司设立了独立的财务部门并配备了专职财务人员；公司在银行单独开立账户，拥有独立的银行账号；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税；公司独立做出财务决策，独立对外签订合同，不受股东或其他单位干预或控制；公司未为股东提供担保，公司对所有的资产拥有完全的控制支配权，不存在与控股股东共用银行账户或混合纳税现象。
4、机构独立情况
公司建立健全了由股东大会、董事会、监事会、管理层构成的“三会一层”公司治理结构，各机构独立于股东运作，依法行使各自职权。公司建立了较为高效、完善的组织结构，拥有完整的研发、采购、生产、销售系统及配套服务部门，各职能机构在人员、办公场所、管理制度等各方面均完全独立。公司不存在与控股股东及其他关联方机构混同、合署办公的情形，不存在股东或其他关联方干预公司机构设置的情况。
5、业务独立情况
公司的主营业务为工业铝挤压材产品的研发、生产加工和销售。公司拥有独立完整的供应、研发、生产和销售体系，具有独立面向市场自主经营的能力，独立开展业务、独立核算和决策、独立承担责任与风险，不依赖于控股股东或其它任何关联方。公司控股股东、实际控制人及其控制的企业目前均未从事与本公司相关的行业。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年年度股东大会 | 年度股东大会 | 60.26% | 2022年05月20日 | 2022年05月21日 | 2022-034 2021年年度股东大会决议公告；公告披露于《证券时报》、《中国证券报》、巨潮资讯网 |
| 2022年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 59.74% | 2022年06月10日 | 2022年06月11日 | 2022-051 2022年第一次临时股东大会决议公告；公告披露于《证券时报》、《中国证券报》、巨潮资讯网 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 李建湘 | 董事长、总经理 | 现任 | 男 | 60 | 2021年05月18日 | 2024年05月17日 | 53,974,624 | 14,682,962 | 0 | 0 | 68,657,586 | 增持公司非公开发行股份 |
| 李江 | 董事、董事会秘书 | 现任 | 男 | 56 | 2021年05月18日 | 2024年05月17日 | 7,482,028 | 0 | 0 | 0 | 7,482,028 | |
| 李信 | 董事、财务总监 | 现任 | 女 | 32 | 2021年05月18日 | 2024年05月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 黄嘉辉 | 董事 | 现任 | 男 | 39 | 2021年05月18日 | 2024年05月17日 | 9,521,964 | 0 | 0 | 0 | 9,521,964 | |
| 杨中硕 | 独立董事 | 现任 | 男 | 35 | 2021年05月18日 | 2024年05月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 张红 | 独立董事 | 现任 | 女 | 57 | 2021年05月18日 | 2024年05月17日 | 0 | 700 | 0 | 0 | 700 | 集中竞价买入 |
| 郑云鹰 | 独立董事 | 现任 | 男 | 50 | 2021年05月18日 | 2024年05月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 谢侃如 | 监事 | 现任 | 男 | 45 | 2021年 | 2024年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 05月18日 | 05月17日 | |||||||||||
| 周凤辉 | 监事 | 现任 | 女 | 43 | 2021年05月18日 | 2024年05月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 周旺 | 监事 | 现任 | 男 | 42 | 2021年05月18日 | 2024年05月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 70,978,616 | 14,683,662 | 0 | 0 | 85,662,278 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是 ?否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事主要工作经历
李建湘先生：1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中南大学冶金学院有色金属冶金专业，硕士研究生学历。1989年7月至1991年10月任珠海美饰铝异型材企业有限公司车间主任；1991年11月至1995年12月任中山市豪展铝异型材制品有限公司厂长；1996年12月至2005年4月任和胜铝制品厂厂长；2005年4月至2008年12月任金胜铝业董事长；2008年12月至2012年5月任金胜铝业董事长兼法定代表人；2012年5月至今任公司董事长，现任广东和胜新能源、江苏和胜新能源、安徽和胜新能源、瑞泰铝业、智能家居法定代表人及执行董事、新马精密董事长、广东工业技术有限公司执行董事，金胜科技董事。李江先生：1967年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1990年7月至1992年3月任珠海美饰异型材有限公司设备维修工；1992年5月至1998年4月任湘潭市焊接设备厂技术工程师兼业务员；1998年11月至2006年12月任中山市三乡镇和益铝制品模具厂总经理；2006年8月至2011年3月任卓益精铝总经理；2011年4月至2012年5月任金胜铝业营销总监；2012年5月至2013年3月任公司董事兼营销总监；2013年3月至2015年6月任公司董事兼模具五金分公司高级经理；2015年5月至今任公司董事；2018年7月至今任公司董事兼董事会秘书，现兼任新马精密董事、董事会秘书。
李信女士：1991年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2015年10月至2017年11月任毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所审计员；2017年11月至2018年10月在毕马威会计师事务所（香港）担任审计助理经理；2018年11月至2021年5月任公司投资管理总监；现兼任新马精密董事；2020年6月至今任公司财务总监；2021年5月至今任公司董事。
黄嘉辉先生：1984年出生，中国国籍，无境外永久居留权。2008年7月至今任特高珠江工业电炉董事长兼总经理；2008年3月至2012年5月任金胜铝业董事；2012年5月至今任本公司董事。
杨中硕先生： 1988年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2013年2月至2016年3月任北京市竞天公诚（深圳）律师事务所律师；2016年3月至2016年11月担任国泰君安证券股份有限公司高级经理；2016年12月至2017年5月任深圳嘉耀投资集团有限公司法务总监；2017年6月至今任广东万诺律师事务所律师；2018年5月18日至今任公司独立董事；2020年7月9日至今任广东通力定造股份有限公司独立董事；2020年7月14日至今任广东炬申物流股份有限公司独立董事；2020年12月至今任顾地科技股份有限公司独立董事；2021年1月至今任广东辰奕智能科技股份有限公司独立董事。
张红女士：1966年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中国注册会计师，高级会计师，本科学历。1989年7月至1994年11月任中山市美怡乐食品厂财务主管；1994年12月至1999年11月任中山市审计师事务所项目经理；1999年12月至今任中山市成诺会计师事务所有限公司副所长，2019年4月至今任中山市成诺会计师事务所有限公司监事；
2004年1月至今任中山成诺税务师事务所有限公司执行董事兼经理；2016年9月至2022年8月任木林森股份有限公司独立董事；2018年5月18日至今任公司独立董事。
郑云鹰先生：1973年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历。1996年6月至1999年6月任职于大连证券公司；1999年6月至2000年6月任职于海通证券股份有限公司；2000年6月至2010年12月任信达证券股份有限公司广州电子商务部副总经理、资深分析师；2010年1月至2010年12月任信达证券研究所研究员；2010年12月至2013年12月任广州证券资产管理总部投资主办、投资总监助理；2013年12月至2016年12月任新晟期货有限公司总经理助理兼资产管理部总经理；2017年2月至2017年7月担任广晟金融控股有限公司投资总监；2010年12月至今任中山大学金融投资研究中心研究员；2018年4月至今任东北财经大学EDP中心特聘教授；2018年5月18日至今任公司独立董事。
2、监事主要工作经历
谢侃如先生：1978年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2000年3月至2004年5月先后任中山市宇宙打印机配件制造有限公司生产组长、车间主任、绩效考核专员、系统管理员等职务；2004年5月至2005年4月先后任和胜铝厂行政助理、管理部副主任；2005年4月至2012年5月先后任金胜铝业管理部主任、人力资源部副经理、经理；2012年5月至今任公司监事会主席；2020年7月至2021年5月任公司公共服务部总监，2021年5月至今任行政管理部总监，现兼任瑞泰铝业监事、广东和胜新能源监事、智能家居监事、江苏和胜新能源监事和新马精密监事。
凤辉女士：1980年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2000年2月至2004年5月任职于珠海连康科技有限公司来料质控课长；2004年7月至2005年4月任职于和胜铝厂文控员；2005年5月至2012年5月任金胜铝业管理者代表；2012年7月至2019年3月任公司体系办主任、工会主席；2014年4月至今任公司监事；2020年7月至今任公司采购经理。
周旺先生：1981年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2005年7月至2005年12月任中山市鑫和五金制品有限公司技术组长；2006年1月至2008年5月任职于金胜铝业，历任化验室技术员、开发部开发助理、生产技术科工艺员和技术中心项目主管；2012年6月至今任公司技术中心项目主管、副经理；2018年5月至今任公司职工代表监事。
3、高级管理人员主要经历
本公司的高级管理人员包括总经理、董事会秘书、财务总监；
李建湘先生，总经理，简历见董事介绍；
李江先生，董事会秘书，简历见董事介绍；
李信女士，财务总监，简历见董事介绍。在股东单位任职情况
□适用 ?不适用
在其他单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 李建湘 | 湘潭麦肯特中小企业投资担保有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 李建湘 | 湘潭龙安置业有限公司 | 监事 | 否 | ||
| 李建湘 | 中山市湘商文化传媒有限公司 | 监事 | 否 | ||
| 李建湘 | 湘潭仙女山旅游开发有限公司 | 监事 | 否 | ||
| 李建湘 | 珠海长源信德投资企业（有限合伙） | 合伙人 | 否 | ||
| 李信 | 珠海长源信德投资企业（有限合伙） | 合伙人 | 否 | ||
| 黄嘉辉 | 佛山市特高珠江工业电炉有限公司 | 董事长 | 是 | ||
| 杨中硕 | 广东万诺律师事务所 | 律师、合伙人 | 是 |
| 杨中硕 | 广东通力定造股份有限公司 | 独立董事 | 是 | ||
| 杨中硕 | 广东炬申物流股份有限公司 | 独立董事 | 是 | ||
| 杨中硕 | 顾地科技股份有限公司 | 独立董事 | 是 | ||
| 杨中硕 | 广东辰奕智能科技股份有限公司 | 独立董事 | 是 | ||
| 张红 | 中山市成诺会计师事务所有限公司 | 副所长、监事 | 是 | ||
| 张红 | 中山成诺税务师事务所有限公司 | 执行董事、经理 | 是 | ||
| 张红 | 木林森股份有限公司 | 独立董事 | 是 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 ?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司董事、高级管理人员年度薪酬在经公司董事会薪酬与考核委员会审核后，由董事会审议，公司董事、监事薪酬方案需报股东大会批准。在公司任职的董事、监事、高级管理人员的年度薪酬参照行业平均薪酬水平，根据公司年度经营业绩及经营发展状况，考虑岗位职责及工作业绩等因素确定。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 李建湘 | 董事长、董事、总经理 | 男 | 60 | 现任 | 116.6 | 否 |
| 李信 | 董事、财务总监 | 女 | 32 | 现任 | 90.66 | 否 |
| 李江 | 董事、董事会秘书 | 男 | 55 | 现任 | 52.12 | 否 |
| 黄嘉辉 | 董事 | 男 | 39 | 现任 | 0 | 是 |
| 郑云鹰 | 董事 | 男 | 50 | 现任 | 6 | 否 |
| 杨中硕 | 董事 | 男 | 35 | 现任 | 6 | 否 |
| 张红 | 董事 | 女 | 57 | 现任 | 6 | 否 |
| 谢侃如 | 监事 | 男 | 45 | 现任 | 33.52 | 否 |
| 周旺 | 监事 | 男 | 42 | 现任 | 20.17 | 否 |
| 周凤辉 | 监事 | 女 | 43 | 现任 | 20.08 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 351.15 | -- |
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第四届第九次董事会会议 | 2022年02月21日 | 2022年02月22日 | 审议了《关于公司签署项目投资协议书的议案》、《关于公司申请增加银行授信额度的议案》 |
| 第四届第十次董事会会议 | 2022年04月21日 | 2022年04月22日 | 审议了《关于公司2021年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2021年度总经理工作报告的议案》、《关于公司2021年度财务决算报告的议案》、《关于公司2022年度财务预算报告的议案》、《关于公司2022年度日常关联交易预计的议案》、《关于公司 |
| 2021年度利润分配预案的议案》、《关于公司2022年度董事薪酬方案的议案》、《关于公司2022年度高级管理人员薪酬方案的议案》、《关于公司2021年年度报告全文及其摘要的议案》、《关于公司2021年度内部控制的自我评价报告的议案》、《关于公司续聘2022年度审计机构的议案》、《关于公司2021年度社会责任报告的议案》、《关于公司2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》、《关于公司2022年技术研究开发项目投资的议案》、《关于回购注销部分限制性股票和注销部分股票期权的议案》、《关于减少公司注册资本暨修改<公司章程>的议案》、《关于为子公司提供担保的议案》、《关于开展期货套期保值业务的议案》、《关于提请召开公司2021年年度股东大会的议案》 | |||
| 第四届第十一次董事会会议 | 2022年04月28日 | 2022年04月29日 | 审议了《关于公司2022年第一季度报告全文及正文的议案》 |
| 第四届第十二次董事会会议 | 2022年05月24日 | 2022年05月25日 | 审议了《关于延长非公开发行股票股东大会决议有效期的议案》、《关于提请股东大会延长授权董事会或董事会授权人士办理本次非公开发行股票相关事宜的议案》、《关于向子公司提供担保的议案》、《关于提请召开2022年第一次临时股东大会的议案》 |
| 第四届第十三次董事会会议 | 2022年06月02日 | 2022年06月03日 | 审议了《关于调整股票期权行权价格及限制性股票回购价格的议案》 |
| 第四届第十四次董事会会议 | 2022年06月08日 | 2022年06月09日 | 审议了《关于向2021年股票期权与限制性股票激励计划激励对象授予预留权益的议案》 |
| 第四届第十五次董事会会议 | 2022年07月15日 | 2022年07月19日 | 审议了《关于新增募集资金专户的议案》 |
| 第四届第十六次董事会会议 | 2022年08月29日 | 2022年08月30日 | 审议了《关于公司2022年上半年经营计划实施情况报告的议案》、《关于公司2022年半年度报告全文及其摘要的议案》、《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分第一个行权期行权条件及解除限售期解除限售条件成就的议案》、《关于使用闲置自有资金购买保本型或低风险理财产品的议案》 |
| 第四届第十七次董事会会议 | 2022年10月27日 | 2022年10月28日 | 审议了《关于公司2022年第三季度报告的议案》、《关于修订内幕信息知情人登记管理制度的议案》 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 李建湘 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 李江 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 李信 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 黄嘉辉 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 杨中硕 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 张红 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 郑云鹰 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司董事积极出席董事会会议，充分关注并了解公司生产经营和重大事项，谨慎行使表决权，对公司定期报告、关联交易、非公开发行股票、股权激励、对外投资等相关事宜进行了专项审核并提出专业化意见或建议，确保了公司生产经营及各项重大事项科学决策、规范运作，对公司长远健康发展起到了积极作用。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 审计委员会 | 张红、杨中硕、李江 | 2 | 2022年04月21日 | 审议通过《关于2021年度董事会审计委员会工作报告的议案》、《关于公司2021年度财务决算报告》、《关于公司2022年财务预算的议案》、《关于公司2022年度日常关联交易预计的议案》、《关于公司2021年度利润分配预案的议案》、《关于公司2021年年度报告全文及其摘要的议案》、 | 日常关联交易预算符合《公司法》、《上市公司治理准则》及《公司章程》等有关法规文件的规定，同意本次事宜 | 无 | 无 |
| 《关于公司2021年度内部控制的自我评价报告的议案》、《关于公司续聘2022年度审计机构的议案》、《关于为子公司提供担保的议案》 | |||||||
| 2022年05月23日 | 《关于为子公司提供担保的议案》 | 本次担保事项担保对象为上市公司合并报表范围的全资子公司，本次担保内容及决策程序符合法律法规、规范性文件等相关规定，不存在损害社会公众股东合法权益的情形。该项担保是根据公司财务状况及现有的担保情况，在对公司子公司的生产经营需要、现金流量情况以及投资需要合理预测的基础上确定的，符合公司的整体利益，担保风险在公司的可控范围之内。该议案涉及的担保均符合有关法律法规的规定，表决程序合法。 | 无 | 无 | |||
| 薪酬与考核委员会 | 张红、郑云鹰、李信 | 4 | 2022年04月20日 | 审核通过《关于2021年度董事会薪酬与考核委员会的工作报告》、《关于公司 | 2021年，公司董事、监事和高级管理人员报酬决策程序符合规定，年度薪酬总额 | 无 | 无 |
| 2022年度董事、监事薪酬方案的议案》、《关于公司2022年度高级管理人员薪酬方案的议案》 | 的确定与发放与其岗位履职情况相符，符合公司的实际情况和薪酬管理规定，未有违反公司薪酬管理制度及与公司薪酬管理制度不一致的情形发生。 | ||||||
| 2022年06月01日 | 审核通过《关于调整股票期权行权价格及限制性股票回购价格的议案》 | 无 | 无 | 无 | |||
| 2022年06月07日 | 审议通过《关于向2021年股票期权与限制性股票激励计划激励对象授予预留权益的议案》 | 无 | 无 | 无 | |||
| 2022年08月28日 | 审议通过《关于 2021年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分第一个行权期行权条件及解除限售期解除限售条件成就的议案》 | 无 | 无 | 无 | |||
| 战略委员会 | 李建湘、李信、郑云鹰 | 1 | 2022年04月20日 | 审议通过《关于2021年度董事会战略委员会的工作报告》、《关于公司2022年技术研究开发项目投资的议案》 | 无 | 无 | 无 |
| 提名委员会 | 杨中硕、郑云鹰、黄嘉辉 | 2022年04月20日 | 审议通过《关于2021年度提名委员会的工作报告》 | 无 | 无 | 无 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 1,643 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 2,408 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 4,051 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 4,051 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 2,755 |
| 销售人员 | 47 |
| 技术人员 | 517 |
| 财务人员 | 40 |
| 行政人员 | 692 |
| 合计 | 4,051 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 本科及以上 | 327 |
| 大专 | 692 |
| 中专或高中 | 1,112 |
| 高中以下 | 1,920 |
| 合计 | 4,051 |
2、薪酬政策
公司薪酬策略的制定符合公司整体战略，遵循公平、竞争、激励、经济、合法的原则。公司严格按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方有关劳动法规的规定，参照劳动力市场工资指导价位、员工所在地区差异，以及员工所承担的岗位职责、发挥价值、出勤情况及其所需要的知识、技能等为依据，合理确定工资、福利和奖励标准，使员工收入与其劳动力付出相匹配；公司适度提高关键岗位人才、绩效优秀人员和市场短缺型岗位人才的薪酬水平，充分发挥薪酬在人力资源配置和吸引优秀人才方面的导向作用，促进人力资源的合理有效配置。
3、培训计划
公司关注员工的能力提升和职业化发展，投入了大量的人力、物力、财力建立健全公司内部培训体系和培训课程体系，旨在提升员工的岗位技能和业务素质，公司在年度末根据公司的发展战略和次年度工作计划，制定年度培训计划，开展入职培训、上岗培训和在岗培训，为公司建立一支高素质人才队伍。通过多种方式鼓励和促进各领域人才的技能提
升，有效构筑人才梯队以满足公司长期发展的需要，实现自我价值。公司通过培训体系的完成实施，不仅助力员工的个人成长，同时也能实现员工和公司的共同发展，进一步提升公司的核心竞争力。
4、劳务外包情况
□适用 ?不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用
报告期内，公司严格遵循《公司章程》中涉及利润分配的相关政策和审议程序实施利润分配方案，分红标准和分红比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备；相关议案经由公司董事会、监事会审议通过后提交股东大会审议批准，公司独立董事对该事项发表独立意见；并在分配方案审议通过后的规定时间内完成权益分派，保证了全体股东的利益。
根据2022年5月20日召开的2021年年度股东大会审议通过的《关于公司2021年度利润分配预案的议案》，以公司实施权益分派股权登记日登记的总股本184,744,770 股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.02元（含税），共计派发现金股利人民币 37,318,443.54（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本，所余未分配的利润结转至以后年度分配。
本次权益分派已于2022年6月1日实施完毕。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用，报告期内公司没有对现金分红政策进行调整或变更。 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用 □不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 3.13 |
| 每10股转增数（股） | 4 |
| 分配预案的股本基数（股） | 200,033,833 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 62,610,589.73 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 62,610,589.73 |
| 可分配利润（元） | 629,181,330.97 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％ |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 |
| 为持续、稳定地回报股东，让股东分享公司发展成果，结合公司所处行业特点、发展阶段和资金需求，公司2022年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：拟以公司2023年3月31日总股本200,033,833股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.13元（含税），共计分配现金红利62,610,589.73元（含税），所余未分配的利润结转至以后年度分配；拟以资本公积金向全体股东每10股转增4股，共计转增80,013,533股股本。本年度不送红股，利润分配及资本公积金转增股本预案尚待股东大会通过后实施。 若本公告披露后至本次预案实施前公司总股本发生变化的，公司将按照“现金分红金额不变、资本公积金转增股本金额固定不变”的原则调整分配比例并在权益分派实施公告中披露。 |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用
1、股权激励
1、2022年4月21日，公司第四届董事会第十次会议和第四届监事会第八次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票和注销部分股票期权的议案》，董事会同意因三名员工离职回购注销其持有的已获授但尚未解除限售的限制性股票1.485万股和已获授但尚未行权的股票期权3.015万份，回购完成后公司总股本将由184,744,770股变更为184,729,920股。详见公告《关于回购注销部分限制性股票和注销部分股票期权的公告》（公告编号：2022-053），上述回购注销事宜已于2022年6月17日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（简称“中登”）完成。
2、2022年6月2日，公司第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第十一次会议审议通过了《关于调整股票期权行权价格及限制性股票回购价格的议案》，因公司在2022年6月1日实施完毕权益分派，董事会同意将2021年限制性股票激励计划首次授予部分股票期权行权价格由34.617元/股调整为34.415元/股，限制性股票回购价格由20.747元/股调整为20.545元/股。详见公告《关于调整股票期权行权价格及限制性股票回购价格的公告》（公告编号：2022-047）。
3、2022年6月8日，公司第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十二次会议审议通过了《关于向2021年股票期权与限制性股票激励计划激励对象授予预留权益的议案》，向符合条件的72名激励对象授予61.6065万份股票期权和30.3435万股限制性股票。详见公告《关于向2021年股票期权与限制性股票激励计划激励对象授予预留权益的公告》（公告编号：2022-050）。
鉴于原72名获授限制性股票的激励对象中，有6名激励对象因个人原因放弃认购公司拟向其授予的全部限制性股票，授予限制性股票激励对象人数由72名变更为66名，预留授予的限制性股票数量由30.3425万股变更为30.0135万股。原72名获授股票期权的激励对象中，有5名激励对象因个人原因放弃认购公司拟向其授予的全部股票期权，本计划拟授予股票期权激励对象人数由72名变更为67名，预留授予的股票期权数量由61.6065万股变更为60.9365万股。上述事宜已于7月4日在中登完成登记。详见公告《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划（限制性股票部分）预留授予登记完成的公告》（公告编号：2022-057）和《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划（股票期权部分）预留授予登记完成的公告》（公告编号：2022-058）。
4、2022年8月29日，公司第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第十三次会议审议通过了《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分第一个行权期行权条件及解除限售期解除限售条件成就的议案》，董事会认为公司2021年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分第一个行权期行权条件及解除限售期解除限售条件已经成就，根据公司2021年第二次临时股东大会的相关授权，同意公司按照相关规定办理首次授予股票期权行权及限制性股票解除限售的相关事宜。
此次限制性股票符合解除限售条件的激励对象人数为158人，解除限售数量为34.2639万股，占公司当时总股本的
0.1716%，上市流通日为2022年9月13日。 本次行权的股票期权代码为037165，期权简称：和胜JLC1。本次符合行权条件的激励对象共计158名，可行权的期权数量为69.5661万份，占公司当时股份总数的0.3483%，行权价格为34.415元/份（调整后），采用自主行权模式。2021年股票期权与股票期权激励计划首次授予的股票期权共3个行权期，首次授
予股票期权第一个行权期的行权期限为2022年9月3日至2023年9月1日。根据实际情况，本次股票期权实际可行权期限为2022年9月13日（含）至2023年9月1日（含）。公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况
□适用 ?不适用
高级管理人员的考评机制及激励情况2022年授予的2021年股权激励计划预留部分无高级管理人员.
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内，公司在严格依照中国证监会、深圳证券交易所及《公司法》、《公司章程》等法律法规要求建立了严密的内控管理体系基础上,结合行业特征及企业经营实际，对内控制度进行持续完善与细化，提高了企业决策效率，为企业经营管理的合法合规及资产安全提供了保障，有效促进公司战略的稳步实施。公司内部控制体系结构合理，内部控制制度框架符合相关规定对于内部控制体系完整性、合理性、有效性的要求，能够适应公司管理和发展的需要。公司不断健全内控体系，内控运行机制有效，达到了内部控制预期目标，保障了公司及全体股东的利益。公司《2022年度内部控制自我评价报告》全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况，报告期公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2023年04月25日 |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | A、重大缺陷：一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。如：公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；审计委员会和审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。 B、重要缺陷：内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平、但仍应引起董事会和管理层重视的错报。如：未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；公司更正已公布的财务报告；对于期末财务报告过程的控制存在多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。 C、除以上重大和重要缺陷以外的其他控制缺陷认定为一般缺陷。 | A、重大缺陷：如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标。如：缺乏民主决策程序；决策程序导致重大失误；严重违反国家法律法规并受到处罚；中高级管理人员和高级技术人员流失严重；重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；内部控制重大或重要缺陷未得到整改。 B、重要缺陷：如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标。如：民主决策程序不够完善；决策程序导致出现较大失误；关键岗位业务人员流失严重；媒体频繁出现负面新闻，涉及面广；重要业务制度或系统存在缺陷；内部控制重要或一般缺陷未得到整改。 C、一般缺陷：如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标。即：重大和重要缺陷以外的其他控制缺陷认定为一般缺陷。 |
| 定量标准 | 重大缺陷： 1.错报≥利润总额的5%； 2.错报≥资产总额的0.5%；3.错报≥经营收入总额的0.5%。 重要缺陷： 1.利润总额的2%≤错报﹤利润总额的5%； 2.资产总额的0.2%≤错报﹤资产总额的0.5%； 3.经营收入总额的0.2%≤错报﹤经营收入总额的0.5%。 一般缺陷： 1.错报﹤利润总额的2%； 2.错报﹤资产总额的0.2%； 3.错报﹤经营收入总额的0.2%。 | 重大缺陷：内部控制缺陷导致公司财产或经营目标受损，其损失金额与上年度经审计的净资产相比在如下区间：损失≥资产总额的0.5%。 重要缺陷：内部控制缺陷导致公司财产或经营目标受损，其损失金额与上年度经审计的净资产相比在如下区间：净资产0.2%≤损失＜资产总额的0.5%。 一般缺陷：内部控制缺陷导致公司财产或经营目标受损，其损失金额与上年度经审计的净资产相比在如下区间：损失＜资产总额的0.2%。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
?适用 □不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，和胜股份于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2023年04月25日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《广东和胜工业铝材股份有限公司2022年度内部控制审计报告》 |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 ?否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因不适用
二、社会责任情况
详见同日登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的《2022年度社会责任报告》?
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 李建湘 | 非公开发行A股股票 | 1、自公司本次非公开发行股票定价基准日前六个月至本《承诺函》出具之日，本人及本人控制的关联方未出售或以任何方式减持所持有的和胜股份股票；2、自本《承诺函》出具之日起至和胜股份本次非公开发行股票完成后六个月内，本人及本人控制的关联方将不会出售或以任何方式减持所持有的和胜股份股票，包括在本次发行前已持有的股票及通过本次发行所取得的股票。同时，本人及本人控制的关联方也不存在减持和胜股份股票的计划；3、本人不存在任何违反《中华人民共和国证券法》第四十四条以及《上市公司证券发行管理办法》第三十九条第（七）项等相关规定的情况；4、 | 2021年12月23日 | 1、自公司本次非公开发行股票定价基准日前六个月至本《承诺函》出具之日；2、自本《承诺函》出具之日起至和胜股份本次非公开发行股票完成后六个月内。 | 正在履行 |
| 本人承诺上述内容的真实、准确与完整，若本人违反上述承诺发生减持情况，则减持所得全部收益归和胜股份所有，本人依法承担由此产生的全部法律责任。 | ||||||
| 李建湘 | 非公开发行A股股票 | 1、本人本次认购广东和胜工业铝材股份有限公司（以下简称“和胜股份”）非公开发行股票的资金均来自于本人自有资金，是合法自筹资金; 2、本次认购资金来源合法合规，不存在对外募集资金参与本次认购的情况；不存在通过代持、信托持股、委托持股等方式出资的情况，亦不存在其他任何导致代持、信托持股、委托持股的协议安排；不存在分级收益等结构化安排，亦未采用杠杆或其他结构化的方式进行融资; 3、本人认购资金不存在直接或间接使用和胜股份及和胜股份其他关联方的资金用于本次认购的情形。 | 2021年12月23日 | 非公认购期间 | 正在履行 | |
| 股权激励承诺 | 和胜股份 | 2021年股权激励 |
1、公司承诺
不为激励对象依本激励计划获取有关股票期权或限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资
| 2021年06月23日 | 事项结束 | 正在履行 |
| 助，包括为其贷款提供担保；2.激励对象承诺，若公司有信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或形式权益安排的，激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司。 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 和胜股份 | 对外投资 | 合同签订后，三年内除重组并购或增资以外的情况，不得擅自将本协议下的项目控制权（含乙方的转让或资产转让等方式）转让与第三方，因乙方重组并购及其他原因确需转让的，应经甲方书面同意，否则视为违约，甲方有权解除本协议。 | 2021年08月23日 | 永久 | 正在履行 |
| 金炯 | 股份减持承诺 | 金炯先生自公告之日（2021.11.20）起15个交易日后的180天内以集中竞价交易方式减持本公司股份（根据相关规定禁止减持的期间除外），减持股份数量不超过1847447股，（即不超过公司总股本的1%） | 2021年12月31日 | 2022年6月11日 | 履行完毕 |
| 承诺是否按时履行 | 是 |
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 |
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
□适用 ?不适用
公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明?适用 □不适用详见“第三节 管理层讨论与分析”“四 主营业务分析”“2、收入与成本”“（6）报告期内合并范围是否发生变动”。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 90 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 4 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 欧昌献、邱诗鹏、杨晓夏 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 4年、1年、1年 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） | 0 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 0 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 0 |
当期是否改聘会计师事务所
□是 ?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用报告期内，公司聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为2022年内部控制审计会计师事务所，2022 年支付10万元内控审计费用。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
?适用 □不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 45,486.25 | 3,086.25 | 0 | 0 |
| 合计 | 45,486.25 | 3,086.25 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
（2） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 54,447,702 | 29.47% | 14,682,962 | 0 | 0 | -56,829 | 14,626,133 | 69,073,835 | 34.59% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 54,447,702 | 29.47% | 14,682,962 | 0 | 0 | -56,829 | 14,626,133 | 69,073,835 | 34.59% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 54,447,702 | 29.47% | 14,682,962 | 0 | 0 | -56,829 | 14,626,133 | 69,073,835 | 34.59% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 130,297,068 | 70.53% | 0 | 0 | 0 | 354,573 | 354,573 | 130,651,641 | 65.42% |
| 1、人民币普通股 | 130,297,068 | 70.53% | 0 | 0 | 0 | 354,573 | 354,573 | 130,651,641 | 65.42% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 184,744,770 | 100.00% | 14,682,962 | 0 | 0 | 297,744 | 14,980,706 | 199,725,476 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用
2022年4月22日，公司披露了《关于回购注销部分限制性股票和注销部分股票期权的公告》，经公司2021年年度股东大会审议通过，公司完成了2021年激励计划部分限制性股票和部分股票期权的回购注销手续，已获授但尚未解除限售的限制性股票1.485万股，已获授但尚未行权的股票期权3.015万份，回购注销手续完成时间为2022年6月17日，为有限售条件股份。本次回购注销完成后，公司总股本从184,744,770股减少为184,729,920股。
2022年6月8日，公司披露了《关于向2021年股票期权与限制性股票激励计划激励对象授予预留权益的公告》，经公司第四届董事会第十四次会议审议通过，公司2021年激励计划授予预留条件已经成就，向符合条件的66名激励对象授予30.0135万股限制性股票，并于2022年7月4日上市流通。向符合条件的67名激励对象授予60.9365万份股票期权。公司总股本从184,729,920股增加为185,030,055股。
2022年7月28日，公司披露了《广东和胜工业铝材股份有限公司2021年度非公开发行股票发行情况报告暨上市公司公告书》，经中国证监会《关于核准广东和胜工业铝材股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2022]690号）批准，公司向特定对象发行14,682,962股新股，新增股份于2022年7月29日上市，为有限售条件股份。本次发行完成后，公司总股本从185,030,055股增加至199,713,017股。股份变动的批准情况?适用 □不适用同上“股份变动的原因”股份变动的过户情况?适用 □不适用同上“股份变动的原因”股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响，详见“第二节 公司简介及主要财务指标之五、主要会计数据和财务指标。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 李建湘 | 40,480,968 | 14,682,962 | 0 | 55,163,930 | 首发后限售 | 2022年7月29日李建湘先生认购公司非公开发行股票14,682,962股，该部分股票需按规定限售36个月，2025年7月30日解除限售。 |
| 黄嘉辉 | 7,141,473 | 0 | 0 | 7,141,473 | 高管限售股 | 董监高任职期 |
| 间，每年按持有股份总数的25%解除锁定，其余 75%自动锁定。 | ||||||
| 李江 | 5,611,521 | 0 | 0 | 5,611,521 | 高管限售股 | 董监高任职期间，每年按持有股份总数的25%解除锁定，其余 75%自动锁定。 |
| 张红 | 0 | 525 | 0 | 525 | 高管限售股 | 董监高任职期间，每年按持有股份总数的25%解除锁定，其余 75%自动锁定。 |
| 2021年股权激励人员 | 1,213,740 | 0 | 57,354 | 1,156,386 | 股权激励限售股 | 按股权激励计划分期解锁。 |
| 合计 | 54,447,702 | 14,683,487 | 57,354 | 69,073,835 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
?适用 □不适用
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
| 股票类 | ||||||||
| 中国境内上市人民币普通股（A股） | 2022年07月29日 | 20.04元/股 | 14,682,962 | 2022年07月29日 | 14,682,962 | 2022-067：关于非公开发行股票上市公告书披露的提示性公告。披露于巨潮资讯网 | 2022年07月28日 | |
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
| 其他衍生证券类 | ||||||||
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
2022年和胜股份非公开发行基本情况说明
（一）发行股票的种类和面值
本次非公开发行的股票种类为中国境内上市人民币普通股（A股），每股面值为人民币1.00元。
（二）发行方式
本次非公开发行全部采用向特定对象非公开发行的方式。
（三）发行对象及认购方式
本次非公开发行股票的对象为控股股东、实际控制人李建湘。李建湘以现金方式认购本次发行的全部股份。
（四）发行价格和定价原则
本次非公开发行股票的定价基准日为公司第四届董事会第二次会议决议公告日，发行价格为20.24元/股，不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价（定价基准日前20个交易日股票交易均价=定价基准日前20个交易日股票交易总额÷定价基准日前20个交易日股票交易总量）的80%。若公司股票在定价基准日至发行日期间发生派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项，公司将对上述发行价格进行相应调整。根据《广东和胜工业铝材股份有限公司关于2021年度权益分派方案实施后调整非公开发行股票发行价格的公告》，鉴于公司2021年年度权益分派方案已实施完毕，根据公司非公开发行股票的定价原则，对本次非公开发行股票的发行价格做出调整，本次非公开发行股票的发行价格由20.24元/股调整为20.04元/股。
（五）发行数量
本次非公开发行股票数量不超过14,682,962股（含本数），非公开发行的股票数量上限未超过本次发行前公司总股本的30%，募集资金总额不超过29,718.32万元。
本次发行李建湘先生认购14,682,962股，共计294,246,558.48元。
（六）限售期
本次非公开发行股票完成后，李建湘本次认购的股份自发行股份上市之日起的36个月内不得转让。发行对象所认购的公司股份因送红股、资本公积金转增股本等情形所衍生取得的股份亦应遵守上述股份限售安排。限售期满后，将按中国证监会及深圳证券交易所的有关规定执行。
（七）募集资金数量和用途
本次募集资金总额为294,246,558.48元，扣除与发行有关的不含税费用人民币3,973,230.78元，募集资金净额为人民币290,273,327.70元，未超过《关于公司非公开发行股票预案的议案》中关于本次非公开发行募集资金总额的上限即29,718.32万元，符合中国证监会相关法律法规的要求。本次非公开发行所募集资金在扣除相关发行费用后将全部用于补充流动资金。
（八）上市地点
本次非公开发行的股份将在深圳证券交易所上市。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明?适用 □不适用
在报告期内，因3名激励对象离职，根据《2021年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，对已离职的3名激励对象已获授但尚未解锁的全部限制性股票1.485万股进行回购注销，公司总股本由18,474,477万股变更为18,472,992万股。
2022年6月8日公司第四届董事会第十四次会议审议通过《关于向2021年股票期权与限制性股票激励计划激励对象授予预留权益的议案》，向66名激励对象授予30.0135万股限制性股票。2022年7月4日，公司已经在中国证券登记结算有限责任公司办理完成上述限制性股票的授予登记手续，总股本由18,472.992万股增加至18,503.0055万股。
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东和胜工业铝材股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2022]690号）核准，广东和胜工业铝材股份有限公司（以下简称“公司”）向特定对象非公开发行人民币普通股14,682,962股，并于2022年7月29日在深圳证券交易所上市。本次发行完成后，公司总股本由185,030,055股增加至199,713,017股。
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 23,394 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 24,150 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 李建湘 | 境内自然人 | 34.38% | 68,657,586 | 14,682,962 | 55,163,930 | 13,493,656 | 质押 | 24,000,000 | |
| 霍润 | 境内自然人 | 7.92% | 15,822,510 | -700,000 | 0 | 15,822,510 | 0 | ||
| 黄嘉辉 | 境内自然人 | 4.77% | 9,521,964 | 0 | 7,141,473 | 2,380,491 | 0 | ||
| 金炯 | 境内自然人 | 4.03% | 8,045,667 | -2,223,711 | 0 | 8,045,667 | 0 | ||
| 宾建存 | 境内自然人 | 3.86% | 7,711,422 | 0 | 0 | 7,711,422 | 质押 | 1,200,000 | |
| 李江 | 境内自然人 | 3.75% | 7,482,028 | 0 | 5,611,521 | 1,870,507 | 质押 | 3,000,000 | |
| 李清 | 境内自然人 | 2.84% | 5,670,970 | 0 | 0 | 5,670,970 | 0 | ||
| 中欧基金－中国人寿保险股份有限公司－分红险－中欧基金国寿股份成长股票型组合单一资产管理计划（可供出售） | 其他 | 1.76% | 3,509,600 | 3,509,600 | 0 | 3,509,600 | 0 | ||
| 全国社保基金一一八组合 | 其他 | 1.66% | 3,310,085 | 1,231,327 | 0 | 3,310,085 | 0 | ||
| 全国社保基金一一三组合 | 其他 | 1.55% | 3,093,487 | -3,081,913 | 0 | 3,093,487 | 0 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 本公司控股股东及实际控制人为李建湘，股东李江为李建湘之胞弟，股东宾建存为李建湘之姐夫，股东李清为李建湘之胞妹；股东霍润为股东黄嘉辉的母亲，以上构成关联关系。 | ||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有） | 无 | ||||||||
| （参见注10） | ||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||
| 股份种类 | 数量 | |||
| 霍润 | 15,822,510 | 人民币普通股 | 15,822,510 | |
| 李建湘 | 13,493,656 | 人民币普通股 | 13,493,656 | |
| 金炯 | 8,045,667 | 人民币普通股 | 8,045,667 | |
| 宾建存 | 7,711,422 | 人民币普通股 | 7,711,422 | |
| 李清 | 5,670,970 | 人民币普通股 | 5,670,970 | |
| 中欧基金－中国人寿保险股份有限公司－分红险－中欧基金国寿股份成长股票型组合单一资产管理计划（可供出售） | 3,509,600 | 人民币普通股 | 3,509,600 | |
| 全国社保基金一一八组合 | 3,310,085 | 人民币普通股 | 3,310,085 | |
| 全国社保基金一一三组合 | 3,093,487 | 人民币普通股 | 3,093,487 | |
| 中欧基金－中国人寿保险股份有限公司－传统险－中欧基金国寿股份成长股票传统可供出售单一资产管理计划 | 2,703,905 | 人民币普通股 | 2,703,905 | |
| 黄嘉辉 | 2,380,491 | 人民币普通股 | 2,380,491 | |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 本公司控股股东及实际控制人为李建湘，股东李江为李建湘之胞弟，股东宾建存为李建湘之姐夫，股东李清为李建湘之胞妹；股东霍润为股东黄嘉辉的母亲，以上构成关联关系。 | |||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 无 | |||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 李建湘 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 董事长、总经理 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居 |
| 留权 | |||
| 李建湘 | 本人 | 中国 | 否 |
| 李江 | 一致行动（含协议、亲属、同一控制） | 中国 | 否 |
| 李清 | 一致行动（含协议、亲属、同一控制） | 中国 | 否 |
| 宾建存 | 一致行动（含协议、亲属、同一控制） | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 李建湘：公司董事长、总经理、董事； 李江：公司董事会秘书、董事； 李清：未在公司任职，担任子公司瑞泰铝业总经理； 宾建存：公司顾问。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用 ?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
?适用 □不适用2022年7月29日,公司非公开发行股票完成，李建湘先生认购本次的非公开发行股份自发行股份上市之日起的36个月内不得转让。发行对象所认购的公司股份因送红股、资本公积金转增股本等情形所衍生取得的股份亦应遵守上述股份限售安排。限售期满后，将按中国证监会及深圳证券交易所的有关规定执行。
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2023年04月24日 |
| 审计机构名称 | 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 审计报告文号 | 容诚审字[2023]518Z0286号 |
| 注册会计师姓名 | 欧昌献、邱诗鹏、杨晓夏 |
审计报告正文
广东和胜工业铝材股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了广东和胜工业铝材股份有限公司（以下简称“和胜股份公司”）财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了和胜股份公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于和胜股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
营业收入
1、事项描述
和胜股份公司的收入确认政策为：
公司内销收入（包括子公司的销售业务）收入确认需满足以下条件：公司根据与客户签订的销售合同或订单约定将货物送达客户指定位置并由客户签收，在客户验收后确认销售收入。外销产品收入确认需满足以下条件：公司根据合同约定将产品办理出口报关手续取得报关单，且货物实际放行取得装箱单/提单，开具出口专用发票后确认销售收入。
相关信息披露详见财务报表附注“附注三、25”、“附注五、39”。
由于收入为和胜股份公司财务报表关键指标，且可能存在操纵收入确认时点以达到特定目标或预期的固有风险。为此，我们将销售收入确认为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对这一关键审计事项执行的审计程序主要包括：
（1）对和胜股份公司与销售收入确认的关键内部控制进行了解并执行控制测试，评价相关内控是否有效；
（2）抽样检查和胜股份公司的销售合同、报价单，对合同或报价单约定的交货方式及货权转移，数量确认及质量检测等主要条款进行检查，复核收入确认政策是否符合会计准则的规定；
（3）选取样本检查和胜股份公司收入确认对应的原始凭证，包括发货单、签收单、报关单及装船单等，与和胜股份公司确认的收入进行比对，检查销售的收入确认是否与会计政策及原始凭据一致；
（4）向重要客户实施函证程序，询证本期发生的销售金额及往来款项余额，确认业务收入的真实性、完整性；
（5）抽样测试审计截止日前后重要的营业收入会计记录，确定是否存在提前或延后确认营业收入的情况。
（6）获取期后销售收入的会计记录和出库记录，检查期后是否存在异常退换货。
通过执行上述审计程序，我们认为管理层对营业收入的确认是恰当的。
应收账款坏账准备的计提
1、事项描述
于2022年12月31日，和胜股份公司合并报表应收账款的账面余额为人民币1,040,667,155.63元，坏账准备余额为人民币28,784,248.05元。根据《企业会计准则第22号-金融工具的确认和计量》的要求，和胜股份公司在对应收款项的减值准备进行估计时，以预期信用损失作为基础。
相关信息披露详见财务报表附注“附注三、9”、“附注五、4”。
由于预期信用损失考虑了有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的判断，对于应收款项的不同信用风险特征组合类别的划分、预期信用损失率和前瞻性调整的估计等，都涉及重大的判断和估计，存在较大的估计不确定性。因此，我们将该应收账款坏账准备的计提确认为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对这一关键审计事项执行的审计程序主要包括：
（1）评价和测试和胜股份公司信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性；
（2）分析和胜股份公司应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、单独计提坏账准备的估计等；
（3）审核并评价和胜股份公司管理层（以下简称“管理层”）用以估计应收账款坏账准备的“预期信用损失模型”的合理性，以及计提的坏账准备的充分性；评估预期信用损失所采用的关键假设和参数，包括根据行业情况、期后回款情况等评价前瞻性系数选取的合理性；
（4）与管理层讨论、评估存在违约、减值迹象的应收账款。检查相关的支持性证据，包括期后收款、评价客户的信用历史、经营情况和还款能力等，判断管理层计提坏账准备的合理性。
通过执行上述审计程序，我们认为管理层对应收账款坏账准备的计提是恰当的。
存货跌价准备的计提
1、事项描述
于2022年12月31日，和胜股份公司合并报表存货账面余额为人民币458,556,050.80元，存货跌价准备金额为人民币10,143,951.41元。
相关信息披露详见财务报表附注“附注三、11”、“附注五、8”。
存货跌价准备的计提取决于和胜股份公司管理层对存货可变现净值的估计。由于对存货可变现净值的估计需要和胜股份公司管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的现金流量并确定其现值，涉及管理层运用重大会计估计和判断，我们将存货减值准备的计提确认为关键审计事项。
2、审计应对
我们对存货跌价准备的计提实施的相关程序主要包括：
（1）评估和测试和胜股份公司与存货跌价准备计提相关的关键内部控制的设计和运行有效性；
（2）实施存货监盘程序，对存货的外观形态进行检视，以了解其物理形态是否正常，是否残次、损坏的情况；
（3）根据成本与可变现净值孰低的计价方法，评价管理层计提存货跌价准备所依据的资料、假设及计提方法，考虑是否有确凿证据为基础计算确定存货的可变现净值，检查其合理性；获取存货跌价准备计算表，复核存货减值测试过程，检查是否按相关会计政策执行；
（4）抽样检查期后销售情况，复核其期后售价是否低于期末账面价值。
通过执行上述审计程序，我们认为管理层对存货跌价准备的计提是恰当的。
四、其他信息
和胜股份公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括和胜股份公司2022年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
和胜股份公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估和胜股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算和胜股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督和胜股份公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对和胜股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致和胜股份公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就和胜股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：广东和胜工业铝材股份有限公司
2022年12月31日
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 207,174,341.54 | 129,263,322.86 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 38,521,261.54 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 50,437,337.23 | 23,284,553.57 |
| 应收账款 | 1,011,882,907.58 | 843,198,192.20 |
| 应收款项融资 | 192,915,921.94 | 45,345,296.72 |
| 预付款项 | 7,777,393.66 | 9,653,372.28 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 6,935,745.16 | 3,499,652.37 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 448,412,099.39 | 329,902,490.84 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 215,624.68 | 202,275.35 |
| 其他流动资产 | 4,926,744.62 | 13,112,139.31 |
| 流动资产合计 | 1,969,199,377.34 | 1,397,461,295.50 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 1,832,668.32 | 1,428,771.61 |
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 11,258,911.84 | |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 665,374,829.25 | 570,403,209.71 |
| 在建工程 | 72,585,108.88 | 79,872,407.65 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 104,428,846.08 | 92,216,093.21 |
| 无形资产 | 179,047,692.97 | 81,735,741.73 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 7,311,862.43 | 7,311,862.43 |
| 长期待摊费用 | 21,208,841.68 | 7,721,519.90 |
| 递延所得税资产 | 10,420,846.79 | 12,609,244.22 |
| 其他非流动资产 | 9,741,713.39 | 9,763,590.17 |
| 非流动资产合计 | 1,071,952,409.79 | 874,321,352.47 |
| 资产总计 | 3,041,151,787.13 | 2,271,782,647.97 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 147,952,106.11 | 264,064,705.30 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 48,981,915.29 | 51,410,543.98 |
| 应付账款 | 603,936,119.56 | 425,400,369.15 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 3,801,987.40 | 1,758,089.08 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 49,959,129.88 | 49,831,391.93 |
| 应交税费 | 19,597,756.51 | 34,734,234.77 |
| 其他应付款 | 82,720,477.29 | 43,670,464.95 |
| 其中：应付利息 | 263,198.04 | |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 42,325,307.10 | 36,065,445.39 |
| 其他流动负债 | 35,781,296.07 | 34,714,427.61 |
| 流动负债合计 | 1,035,056,095.21 | 941,649,672.16 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 263,150,000.00 | 74,150,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 93,854,268.87 | 79,501,862.97 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 17,985,847.36 | 5,583,062.96 |
| 递延所得税负债 | 9,670,330.98 | 10,690,988.99 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 384,660,447.21 | 169,925,914.92 |
| 负债合计 | 1,419,716,542.42 | 1,111,575,587.08 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 199,725,476.00 | 184,744,770.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 705,412,408.59 | 405,327,950.66 |
| 减：库存股 | 25,569,590.01 | 25,183,383.90 |
| 其他综合收益 | 227,720.68 | 5,443.49 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 61,830,537.05 | 50,455,023.00 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 629,181,330.97 | 473,260,867.74 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,570,807,883.28 | 1,088,610,670.99 |
| 少数股东权益 | 50,627,361.43 | 71,596,389.90 |
| 所有者权益合计 | 1,621,435,244.71 | 1,160,207,060.89 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,041,151,787.13 | 2,271,782,647.97 |
法定代表人：李建湘 主管会计工作负责人：李信 会计机构负责人：刘敏
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 163,521,396.33 | 98,354,183.75 |
| 交易性金融资产 | 38,521,261.54 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 48,617,334.46 | 21,731,991.82 |
| 应收账款 | 957,122,900.48 | 681,621,297.91 |
| 应收款项融资 | 161,560,567.02 | 27,896,576.05 |
| 预付款项 | 1,408,095.41 | 5,604,222.20 |
| 其他应收款 | 521,182,913.40 | 290,545,503.33 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 172,040,140.97 | 147,888,569.83 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 51,732.12 | 33,069.97 |
| 其他流动资产 | 22,387,188.90 | 29,097,103.00 |
| 流动资产合计 | 2,086,413,530.63 | 1,302,772,517.86 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 |
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 963,885.50 | 628,867.49 |
| 长期股权投资 | 233,381,900.00 | 192,853,900.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 11,258,911.84 | |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 375,225,161.67 | 361,654,937.29 |
| 在建工程 | 28,821,745.73 | 33,631,870.22 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 38,172,427.45 | 19,502,405.12 |
| 无形资产 | 105,518,558.02 | 43,957,247.85 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 10,199,681.96 | 301,628.21 |
| 递延所得税资产 | 6,626,300.91 | 4,714,998.33 |
| 其他非流动资产 | 2,742,388.75 | 2,089,507.74 |
| 非流动资产合计 | 801,652,049.99 | 670,594,274.09 |
| 资产总计 | 2,888,065,580.62 | 1,973,366,791.95 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 39,943,883.89 | 134,895,724.44 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 150,821,915.29 | 181,306,076.56 |
| 应付账款 | 869,593,795.18 | 459,201,047.64 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 997,696.28 | 728,701.77 |
| 应付职工薪酬 | 19,654,105.50 | 24,245,521.46 |
| 应交税费 | 9,013,538.40 | 14,713,896.28 |
| 其他应付款 | 62,335,689.61 | 36,261,004.72 |
| 其中：应付利息 | 263,198.04 | |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 35,556,213.80 | 28,361,430.42 |
| 其他流动负债 | 33,422,456.16 | 32,554,437.37 |
| 流动负债合计 | 1,221,339,294.11 | 912,267,840.66 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 263,150,000.00 | 74,150,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 32,989,836.27 | 14,756,678.82 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 9,843,424.99 | 2,592,290.60 |
| 递延所得税负债 | 5,705,718.08 | 6,753,741.55 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 311,688,979.34 | 98,252,710.97 |
| 负债合计 | 1,533,028,273.45 | 1,010,520,551.63 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 199,725,476.00 | 184,744,770.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 709,399,551.32 | 408,415,532.95 |
| 减：库存股 | 25,569,590.01 | 25,183,383.90 |
| 其他综合收益 | 158,594.22 | |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 61,830,537.05 | 50,455,023.00 |
| 未分配利润 | 409,492,738.59 | 344,414,298.27 |
| 所有者权益合计 | 1,355,037,307.17 | 962,846,240.32 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,888,065,580.62 | 1,973,366,791.95 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业总收入 | 2,999,274,330.24 | 2,410,228,581.04 |
| 其中：营业收入 | 2,999,274,330.24 | 2,410,228,581.04 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,753,150,106.03 | 2,174,648,837.87 |
| 其中：营业成本 | 2,425,198,029.14 | 1,922,180,765.96 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 14,713,953.47 | 10,504,976.51 |
| 销售费用 | 13,117,899.49 | 18,165,930.12 |
| 管理费用 | 121,860,039.28 | 110,156,502.07 |
| 研发费用 | 159,224,475.25 | 101,218,547.49 |
| 财务费用 | 19,035,709.40 | 12,422,115.72 |
| 其中：利息费用 | 20,288,126.52 | 11,709,587.51 |
| 利息收入 | 341,550.28 | 657,306.11 |
| 加：其他收益 | 11,590,193.21 | 3,663,914.91 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -10,085,740.76 | -8,996,146.89 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -3,758,911.84 | 862,871.36 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -4,378,427.25 | -6,203,821.58 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -8,945,379.61 | -1,461,658.23 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 3,264,099.68 | 80,506.12 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 233,810,057.64 | 223,525,408.86 |
| 加：营业外收入 | 140,176.99 | 91,991.58 |
| 减：营业外支出 | 2,251,708.22 | 658,752.42 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 231,698,526.41 | 222,958,648.02 |
| 减：所得税费用 | 18,441,951.96 | 10,108,703.39 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 213,256,574.45 | 212,849,944.63 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 213,256,574.45 | 212,849,944.63 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 204,597,163.36 | 206,268,578.82 |
| 2.少数股东损益 | 8,659,411.09 | 6,581,365.81 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 222,277.19 | -20,489.13 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 222,277.19 | -20,489.13 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 222,277.19 | -20,489.13 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 158,594.22 | |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 63,682.97 | -20,489.13 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 213,478,851.64 | 212,829,455.50 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 204,819,440.55 | 206,248,089.69 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 8,659,411.09 | 6,581,365.81 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 1.08 | 1.12 |
| （二）稀释每股收益 | 1.07 | 1.12 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：李建湘 主管会计工作负责人：李信 会计机构负责人：刘敏
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业收入 | 2,625,660,856.48 | 1,837,766,471.43 |
| 减：营业成本 | 2,325,907,393.60 | 1,575,052,042.72 |
| 税金及附加 | 8,561,055.87 | 5,829,309.47 |
| 销售费用 | 7,593,942.62 | 14,538,402.27 |
| 管理费用 | 60,742,770.65 | 61,842,081.58 |
| 研发费用 | 89,137,626.90 | 55,923,233.65 |
| 财务费用 | 4,736,666.93 | 3,606,896.80 |
| 其中：利息费用 | 16,049,740.59 | 8,241,022.64 |
| 利息收入 | 10,597,423.32 | 5,566,408.88 |
| 加：其他收益 | 7,427,762.67 | 2,187,858.94 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -6,673,672.19 | -6,264,383.82 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -3,758,911.84 | 862,871.36 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -4,374,289.56 | -2,956,779.91 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,847,436.52 | -963,378.17 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 3,153,348.72 | 95,786.35 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 122,908,201.19 | 113,936,479.69 |
| 加：营业外收入 | 24,502.02 | |
| 减：营业外支出 | 2,248,108.22 | 438,100.51 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 120,660,092.97 | 113,522,881.20 |
| 减：所得税费用 | 6,904,952.52 | 9,637,632.91 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 113,755,140.45 | 103,885,248.29 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 113,755,140.45 | 103,885,248.29 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 158,594.22 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 158,594.22 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 158,594.22 | |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 113,913,734.67 | 103,885,248.29 |
| 七、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,713,143,354.43 | 2,116,371,009.80 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 |
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 385,499.74 | 1,664,109.94 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 29,040,294.69 | 5,398,387.73 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,742,569,148.86 | 2,123,433,507.47 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,102,019,892.15 | 1,632,510,521.59 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 429,327,824.87 | 301,058,568.53 |
| 支付的各项税费 | 103,116,613.21 | 58,014,154.51 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 68,909,565.14 | 83,559,069.05 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,703,373,895.37 | 2,075,142,313.68 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 39,195,253.49 | 48,291,193.79 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 5,741,148.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 719,990.64 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,265,861.45 | 9,454,087.88 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 3,084,118.39 | |
| 投资活动现金流入小计 | 8,069,970.48 | 15,195,235.88 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 241,225,619.49 | 121,881,338.77 |
| 投资支付的现金 | 30,862,486.54 | 3,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 272,088,106.03 | 124,881,338.77 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -264,018,135.55 | -109,686,102.89 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 298,308,395.25 | 25,181,463.90 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 404,800,000.00 | 353,949,578.08 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 703,108,395.25 | 379,131,041.98 |
| 偿还债务支付的现金 | 326,243,515.88 | 264,098,097.65 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 57,263,011.41 | 21,030,862.46 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 17,177,270.87 | 15,291,460.86 |
| 筹资活动现金流出小计 | 400,683,798.16 | 300,420,420.97 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 302,424,597.09 | 78,710,621.01 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 63,682.97 | -64,554.45 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 77,665,398.00 | 17,251,157.46 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 101,912,097.93 | 84,660,940.47 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 179,577,495.93 | 101,912,097.93 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,413,383,053.31 | 1,649,870,234.75 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 29,841,910.19 | 7,235,927.20 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,443,224,963.50 | 1,657,106,161.95 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,085,086,314.33 | 1,316,798,185.36 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 174,520,917.71 | 148,624,491.45 |
| 支付的各项税费 | 42,762,896.72 | 34,925,255.93 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 198,133,347.08 | 162,798,464.22 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,500,503,475.84 | 1,663,146,396.96 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -57,278,512.34 | -6,040,235.01 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 5,741,148.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 719,990.64 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,774,028.05 | 9,100,554.28 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 4,494,018.69 | 14,841,702.28 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 99,403,785.49 | 59,529,529.67 |
| 投资支付的现金 | 44,846,560.14 | 5,700,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 76,584,649.04 | |
| 投资活动现金流出小计 | 220,834,994.67 | 65,229,529.67 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -216,340,975.98 | -50,387,827.39 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 298,308,395.25 | 25,181,463.90 |
| 取得借款收到的现金 | 289,800,000.00 | 217,800,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 588,108,395.25 | 242,981,463.90 |
| 偿还债务支付的现金 | 190,093,937.80 | 136,818,805.26 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 53,013,444.92 | 19,316,282.36 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 6,459,932.31 | 5,105,020.44 |
| 筹资活动现金流出小计 | 249,567,315.03 | 161,240,108.06 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 338,541,080.22 | 81,741,355.84 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -8,491.28 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 64,921,591.90 | 25,304,802.16 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 71,002,958.82 | 45,698,156.66 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 135,924,550.72 | 71,002,958.82 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 184,744,770.00 | 405,327,950.66 | 25,183,383.90 | 5,443.49 | 50,455,023.00 | 473,260,867.74 | 1,088,610,670.99 | 71,596,389.90 | 1,160,207,060.89 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 184,744,770.00 | 405,327,950.66 | 25,183,383.90 | 5,443.49 | 50,455,023.00 | 473,260,867.74 | 1,088,610,670.99 | 71,596,389.90 | 1,160,207,060.89 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 14,980,706.00 | 300,084,457.93 | 386,206.11 | 222,277.19 | 11,375,514.05 | 155,920,463.23 | 482,197,212.29 | -20,969,028.47 | 461,228,183.82 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 222,277.19 | 204,597,163.36 | 204,819,440.55 | 8,659,411.09 | 213,478,851.64 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 14,980,706.00 | 300,084,457.93 | 386,206.11 | 314,678,957.82 | -29,628,439.56 | 285,050,518.26 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 14,682,962.00 | 275,590,365.70 | 290,273,327.70 | 290,273,327.70 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 297,744.00 | 25,393,652.67 | 386,206.11 | 25,305,190.56 | 25,305,190.56 | ||||||||||
| 4．其他 | -899,560.44 | -899,560.44 | -29,628,439.56 | -30,528,000.00 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 11,375,514.05 | -48,676,700.13 | -37,301,186.08 | -37,301,186.08 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 11,375,514.05 | -11,375,514.05 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -37,301,186.08 | -37,301,186.08 | -37,301,186.08 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者 |
| 权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其 |
| 他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 199,725,476.00 | 705,412,408.59 | 25,569,590.01 | 227,720.68 | 61,830,537.05 | 629,181,330.97 | 1,570,807,883.28 | 50,627,361.43 | 1,621,435,244.71 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 183,537,030.00 | 365,008,274.16 | 8,980,238.80 | 25,932.62 | 40,066,498.17 | 288,907,983.65 | 868,565,479.80 | 66,632,230.39 | 935,197,710.19 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 183,537,030.00 | 365,008,274.16 | 8,980,238.80 | 25,932.62 | 40,066,498.17 | 288,907,983.65 | 868,565,479.80 | 66,632,230.39 | 935,197,710.19 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,207,740.00 | 40,319,676.50 | 16,203,145.10 | -20,489.13 | 10,388,524.83 | 184,352,884.09 | 220,045,191.19 | 4,964,159.51 | 225,009,350.70 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -20,489.13 | 206,268,578.82 | 206,248,089.69 | 6,581,365.81 | 212,829,455.50 | ||||||||||
| （二）所有者投入 | 1,207,740.00 | 40,319,676.50 | 16,203,145.10 | 25,324,271.40 | -1,617,206.30 | 23,707,065.10 | |||||||||
| 和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -3,000,000.00 | -3,000,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,207,740.00 | 41,702,470.20 | 16,203,145.10 | 26,707,065.10 | 26,707,065.10 | ||||||||||
| 4．其他 | -1,382,793.70 | -1,382,793.70 | 1,382,793.70 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 10,388,524.83 | -21,915,694.73 | -11,527,169.90 | -11,527,169.90 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 10,388,524.83 | -10,388,524.83 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | -11,527,169.90 | -11,527,169.90 | -11,527,169.90 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四 |
| ）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 |
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 184,744,770.00 | 405,327,950.66 | 25,183,383.90 | 5,443.49 | 50,455,023.00 | 473,260,867.74 | 1,088,610,670.99 | 71,596,389.90 | 1,160,207,060.89 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 184,744,770.00 | 408,415,532.95 | 25,183,383.90 | 50,455,023.00 | 344,414,298.27 | 962,846,240.32 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 184,744,770.00 | 408,415,532.95 | 25,183,383.90 | 50,455,023.00 | 344,414,298.27 | 962,846,240.32 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 14,980,706.00 | 300,984,018.37 | 386,206.11 | 158,594.22 | 11,375,514.05 | 65,078,440.32 | 392,191,066.85 | |||||
| （一）综合收益总额 | 158,594.22 | 113,755,140.45 | 113,913,734.67 | |||||||||
| （二）所有者投入 | 14,980,706.00 | 300,984,018.37 | 386,206.11 | 315,578,518.26 | ||||||||
| 和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 14,682,962.00 | 275,590,365.70 | 290,273,327.70 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 297,744.00 | 25,393,652.67 | 386,206.11 | 25,305,190.56 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 11,375,514.05 | -48,676,700.13 | -37,301,186.08 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 11,375,514.05 | -11,375,514.05 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -37,301,186.08 | -37,301,186.08 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本 |
| （或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 199,725,476.00 | 709,399,551.32 | 25,569,590.01 | 158,594.22 | 61,830,537.05 | 409,492,738.59 | 1,355,037,307.17 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 183,537,030.00 | 366,713,062.75 | 8,980,238.80 | 40,066,498.17 | 262,444,744.71 | 843,781,096.83 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 183,537,030.00 | 366,713,062.75 | 8,980,238.80 | 40,066,498.17 | 262,444,744.71 | 843,781,096.83 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,207,740.00 | 41,702,470.20 | 16,203,145.10 | 10,388,524.83 | 81,969,553.56 | 119,065,143.49 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 103,885,248.29 | 103,885,248.29 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,207,740.00 | 41,702,470.20 | 16,203,145.10 | 26,707,065.10 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入 | ||||||||||||
| 资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,207,740.00 | 41,702,470.20 | 16,203,145.10 | 26,707,065.10 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 10,388,524.83 | -21,915,694.73 | -11,527,169.90 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 10,388,524.83 | -10,388,524.83 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -11,527,169.90 | -11,527,169.90 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥 |
| 补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 184,744,770.00 | 408,415,532.95 | 25,183,383.90 | 50,455,023.00 | 344,414,298.27 | 962,846,240.32 |
三、公司基本情况
广东和胜工业铝材股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”，原名中山市金胜铝业有限公司）成立于2005年4月20日，现总部位于中山市三乡镇前陇工业区美源路5号、中山市三乡镇西山社区华曦路3号。本财务报表业经本公司董事会于2023年4月24日决议批准报出。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。
本公司及各子公司主要从事工业铝挤压材及深加工制产品的研发、生产和销售，主要产品为铝合金型材及其制品、模具、五金零部件、金属材料。
（1）本报告期末纳入合并范围的子公司
| 序 号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例% | |
| 直接 | 间接 | |||
| 一级子公司 | ||||
| 序 号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例% | |
| 直接 | 间接 | |||
| 1 | 中山瑞泰铝业有限公司 | 中山瑞泰 | 100.00 | |
| 2 | 广东和胜新能源科技有限公司 | 广东汽配 | 100.00 | |
| 3 | 中山市和胜智能家居有限公司 | 智能家居 | 80.00 | |
| 4 | 金胜（香港）科技有限公司 | 金胜科技 | 100.00 | |
| 5 | 马鞍山市新马精密铝业有限责任公司 | 新马精密 | 76.80 | |
| 6 | 广东和胜工业技术有限公司 | 工业技术 | 100.00 | |
| 7 | 广东和胜新能源贸易有限公司 | 新能源贸易 | 100.00 | |
| 二级子公司 | ||||
| 8 | 江苏和胜新能源汽车配件有限公司 | 江苏汽配 | 100.00 | |
| 9 | 安徽和胜新能源汽车部件有限公司 | 安徽汽配 | 100.00 | |
上述子公司具体情况详见本附注八“合并范围的变更”、本附注九“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
2、持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，境外(分)子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见附注三、6（5）。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见附注三、6（5）。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（3）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（4）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（5）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一
次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
A.应收款项
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据确定组合的依据如下：
| 组合 | 依据 |
| 银行承兑汇票 | 按照承兑方的信用等级及偿付能力分组 |
| 商业承兑汇票 | 按照承兑方的信用等级及偿付能力分组 |
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况，认为银行承兑汇票违约风险较低，未计提坏账准备。
应收账款确定组合的依据如下：
| 组合 | 依据 |
| 关联方组合 | 合并报表范围内关联方的应收账款 |
| 账龄组合 | 按信用风险特征的相似性和相关性对应收账款分组 |
对于划分为账龄组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况，认为划分为关联方组合的应收款客户违约风险较低，未计提坏账准备。
其他应收款确定组合的依据如下：
| 组合 | 依据 |
| 其他应收款-应收利息组合 | 款项性质 |
| 其他应收款-应收股利组合 | |
| 其他应收款-低风险组合 | |
| 其他应收款-关联方组合 | 合并范围内关联方的其他应收款 |
| 其他应收款-账龄组合 | 按信用风险特征的相似性和相关性对其他应收款分组 |
对于划分为账龄组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况，认为应收利息组合、应收股利组合、合并范围内关联方其他应收款组合违约风险较低，未计提坏账准备。 应收款项融资确定组合的依据如下：
应收款项融资确定组合的依据如下：
| 组合 | 依据 |
| 应收款项融资-银行承兑汇票 | 按照承兑方的信用等级及偿付能力分组 |
| 应收款项融资-商业承兑汇票 | 按照承兑方的信用等级及偿付能力分组 |
| 应收款项融资-应收账款 | 按信用风险特征的相似性和相关性对应收账款分组 |
对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况，认为银行承兑汇票违约风险较低，未计提坏账准备。
长期应收款确定组合的依据如下：
| 组合 | 依据 |
| 长期应收款-关联方组合 | 合并范围内关联方的其他应收款 |
| 长期应收款-账龄组合 | 按信用风险特征的相似性和相关性对应收账款分组 |
对于划分为组合的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
B.债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；H.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在
对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11、应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见附注五、10（5）。
12、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见附注五、10（5）。
13、应收款项融资
应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见附注五、10（5）。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见附注五、10（5）。
15、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、发出商品、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存
货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
周转材料、低值易耗品的摊销方法：在领用时采用一次转销法摊销。
16、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法：
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
17、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
18、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。
本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
②可收回金额。
（3）列报
本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。
19、债权投资
不适用。
20、其他债权投资
不适用。
21、长期应收款
长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见附注五、10（5）。
22、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减
的，调整留存收益；
B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出，计入留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注三、14。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、31。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-35 | 3.00 | 4.85-2.77 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3.00 | 9.70-19.40 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-5 | 3.00 | 19.40-24.25 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 3.00 | 19.40-32.33 |
| 其他 | 年限平均法 | 3-5 | 3.00 | 19.40-32.33 |
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用。
25、在建工程
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
不适用。
28、油气资产
不适用。
29、使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
承租人发生的初始直接费用；
承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量，详见附注三、23。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。
使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。
各类使用权资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 租赁期 | 0.00 | 根据租赁期确定 |
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
按取得时的实际成本入账。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 法定使用权 |
| 专利权 | 5-10年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 非专利技术 | 5-10年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 软件 | 5-10年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。
（2） 内部研究开发支出会计政策
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括租赁仓库、厂房的改造支出。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2） 离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义
务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。B.确认设定受益计划净负债或净资产设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。C.确定应计入资产成本或当期损益的金额服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:
固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
36、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）股份支付计划实施的会计处理
以现金结算的股份支付
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。以权益结算的股份支付
①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
（5）股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
（6）股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司收入确认的具体方法如下：
公司内销收入（包括子公司的销售业务）收入确认需满足以下条件：公司根据与客户签订的销售合同或订单约定将货物送达客户指定位置并由客户签收，在客户验收后确认销售收入。外销产品收入确认需满足以下条件：公司根据合同约定将产品办理出口报关手续取得报关单，且货物实际放行取得装箱单/提单，开具出口专用发票后确认销售收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况不适用。
40、政府补助
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：其他债权投资公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的
递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
? （一）、安全生产费
公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
? （二）套期会计
（1）套期的分类
本公司将套期分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。
①公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺，或上述项目组成部分的公允价值变动风险敞口进行的套期。该公允价值变动源于特定风险，且将影响企业的损益或其他综合收益。
②现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期。该现金流量变动源于与已确认资产或负债、极可能发生的预期交易，或与上述项目组成部分有关的特定风险，且将影响企业的损益。
③境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险敞口进行的套期。境外经营净投资套期中的被套期风险是指境外经营的记账本位币与母公司的记账本位币之间的折算差额。
（2）套期工具和被套期项目
套期工具，是指本公司为进行套期而指定的，其公允价值或现金流量变动预期可抵消被套期项目的公允价值或现金流量变动的金融工具，包括：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的衍生工具，但签出期权除外。只有在对购入期权（包括嵌入在混合合同中的购入期权）进行套期时，签出期权才可以作为套期工具。嵌入在混合合同中但未分拆的衍生工具不能作为单独的套期工具。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的非衍生金融资产或非衍生金融负债，但指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益、且其自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益的金融负债除外。
自身权益工具不属于金融资产或金融负债，不能作为套期工具。
被套期项目，是指使本公司面临公允价值或现金流量变动风险，且被指定为被套期对象的、能够可靠计量的项目。本公司将下列单个项目、项目组合或其组成部分指定为被套期项目：
①已确认资产或负债。
②尚未确认的确定承诺。确定承诺，是指在未来某特定日期或期间，以约定价格交换特定数量资源、具有法律约束力的协议。
③极可能发生的预期交易。预期交易，是指尚未承诺但预期会发生的交易。
④境外经营净投资。
上述项目组成部分是指小于项目整体公允价值或现金流量变动的部分，本公司将下列项目组成部分或其组合被指定为被套期项目：
①项目整体公允价值或现金流量变动中仅由某一个或多个特定风险引起的公允价值或现金流量变动部分（风险成分）。根据在特定市场环境下的评估，该风险成分应当能够单独识别并可靠计量。风险成分也包括被套期项目公允价值或现金流量的变动仅高于或仅低于特定价格或其他变量的部分。
②一项或多项选定的合同现金流量。
③项目名义金额的组成部分，即项目整体金额或数量的特定部分，其可以是项目整体的一定比例部分，也可以是项目整体的某一层级部分。若某一层级部分包含提前还款权，且该提前还款权的公允价值受被套期风险变化影响的，不得将该层级指定为公允价值套期的被套期项目，但在计量被套期项目的公允价值时已包含该提前还款权影响的情况除外。
（3）套期关系评估
在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和风险管理策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目，被套期风险的性质，以及本公司对套期有效性评估方法。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量的程度。此类套期在初始指定日及以后期间被持续评价符合套期有效性要求。
如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使（但作为套期策略组成部分的展期或替换不作为已到期或合同终止处理），或因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理目标，或者被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系，或者被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响开始占主导地位，或者该套期不再满足套期会计方法的其他条件时，本公司终止运用套期会计。
套期关系由于套期比率的原因不再符合套期有效性要求的，但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的，本公司对套期关系进行再平衡。
（4）确认和计量
满足运用套期会计方法条件的，按如下方法进行处理：
①公允价值套期
套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果是对指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）进行套期的，套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。被套期项目因套期风险敞口形成利得或损失，计入当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。如果被套期项目是指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分），因套期风险敞口形成利得或损失，计入其他综合收益，其账面价值已按公允价值计量，不需要调整。
就与按摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，计入当期损益。该摊销日可以自调整日开始，并不得晚于被套期项目终止进行套期利得和损失调整的时点。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部
分）的，按照同样的方式对累积已确认的套期利得或损失进行摊销，并计入当期损益，但不调整金融资产（或其组成部分）的账面价值。
被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时，应当调整该资产或负债的初始确认金额，以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。
②现金流量套期
套期工具利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，确认为其他综合收益，属于套期无效的部分（即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失），计入当期损益。现金流量套期储备的金额，按照下列两项的绝对额中较低者确定：①套期工具自套期开始的累计利得或损失。②被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
如果被套期的预期交易随后确认为非金融资产或非金融负债，或非金融资产或非金融负债的预期交易形成适用公允价值套期会计的确定承诺时,则原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。其余现金流量套期在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，如预期销售发生时，将其他综合收益中确认的现金流量套期储备转出，计入当期损益。
③境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期，套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益。套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。处置境外经营时，上述在其他综合收益中反映的套期工具利得或损失转出，计入当期损益。
? （三）回购公司股份
（1）本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。
（2）公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。
（3）库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积、未分配利润。
? （四）限制性股票
股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积（股本溢价）；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2021年12月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会[2021]35号）（以下简称“解释15号”），其中“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，本公司自2021年12月30日起执行该规定。 解释15号中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”（以下简称“试运行销售的会计处理规定”）和“关于亏损合同的判断” | 不适用 |
| 内容自2022年1月1日起施行。 | ||
| 2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第 16 号》(财会[2022]31号，以下简称解释 16号)，其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自 2023 年 1 月1 日起施行，“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”和“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。 | 不适用 |
执行解释15号、解释16号对本公司财务报表无影响。
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
45、其他
不适用。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入按13%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；出口销售收入按"免、抵、退"税管理办法实行。 | 13% |
| 城市维护建设税 | 应缴纳的流转税及当期免抵增值税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额 | 详见下表 |
| 教育费附加 | 应缴纳的流转税及当期免抵增值税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴纳的流转税及当期免抵增值税额 | 2% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 广东和胜工业铝材股份有限公司 | 15% |
| 中山瑞泰铝业有限公司 | 25% |
| 金胜（香港）科技有限公司 | 16.5% |
| 广东和胜新能源科技有限公司 | 15% |
| 中山市和胜智能家居配件有限公司 | 25% |
| 江苏和胜新能源汽车配件有限公司 | 25% |
| 马鞍山市新马精密铝业有限责任公司 | 15% |
| 广东和胜工业技术有限公司 | 25% |
| 安徽和胜新能源汽车部件有限公司 | 25% |
2、税收优惠
根据2019年12月2日广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201944010119，有效期三年），于2022年12月22日通过高新技术企业资格复审，取得《高新技术企业证书》（证书编号：GR202244012541，有效期三年）。报告期内本公司享受15%的企业所得税优惠税率。
子公司马鞍山市新马精密铝业有限责任公司于2019年9月9日取得由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201934001647，有效期三年），于2022年10月18日通过高新技术企业资格复审，取得《高新技术企业证书》（证书编号：GR202234001390，有效期三年）。报告期内本公司子公司马鞍山市新马精密铝业有限责任公司享受15%的企业所得税优惠税率。子公司广东和胜新能源科技有限公司于2022年12月22日取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR202244014820，有效期三年），被认定为高新技术企业，根据企业所得税法规的规定，报告期内本公司子公司广东和胜新能源科技有限公司享受15%的企业所得税优惠税率。
3、其他
不适用。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 161,037.86 | 143,573.40 |
| 银行存款 | 171,165,625.88 | 104,510,964.72 |
| 其他货币资金 | 35,847,677.80 | 24,608,784.74 |
| 合计 | 207,174,341.54 | 129,263,322.86 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 751,540.74 | 692,443.75 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 27,596,845.61 | 27,351,224.93 |
其他说明：
1. 期末其他货币资金35,847,677.80元，包括银行承兑汇票保证金6,167,162.07元、信用证保证金20,001,021.10元、期货准备结算金9,679,494.63元；
2. 期末使用受限的货币资金为27,596,845.61元，包括银行承兑汇票保证金6,167,162.07元、信用证保证金20,001,021.10元、指定用途冻结资金1,308,137.66元、账户久悬冻结资金120,524.78元；
期末货币资金较期初增加60.27%，主要系公司扩大生产规模，增加银行贷款所致。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 38,521,261.54 | |
| 其中： | ||
| 银行理财产品 | 30,862,486.54 | |
| 权益工具投资-成本 | 10,000,000.00 | |
| 权益工具投资-公允价值变动 | -2,500,000.00 | |
| 套期工具-期货合约 | 158,775.00 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 38,521,261.54 |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 50,437,337.23 | 23,284,553.57 |
| 合计 | 50,437,337.23 | 23,284,553.57 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 51,466,670.64 | 100.00% | 1,029,333.41 | 2.00% | 50,437,337.23 | 23,759,748.55 | 100.00% | 475,194.98 | 2.00% | 23,284,553.57 |
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 51,466,670.64 | 100.00% | 1,029,333.41 | 2.00% | 50,437,337.23 | 23,759,748.55 | 100.00% | 475,194.98 | 2.00% | 23,284,553.57 |
| 合计 | 51,466,670.64 | 100.00% | 1,029,333.41 | 2.00% | 50,437,337.23 | 23,759,748.55 | 100.00% | 475,194.98 | 2.00% | 23,284,553.57 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商业承兑汇票 | 51,466,670.64 | 1,029,333.41 | 2.00% |
| 合计 | 51,466,670.64 | 1,029,333.41 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、10。如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 475,194.98 | 554,138.43 | 1,029,333.41 | |||
| 合计 | 475,194.98 | 554,138.43 | 1,029,333.41 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑票据 | 1,627,060.00 | |
| 合计 | 1,627,060.00 |
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明：
期末本公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据.
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
本期无实际核销的应收票据情况
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 | |
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 值 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 值 | |
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 16,017.50 | 16,017.50 | 100.00% | |||||||
| 其中： | ||||||||||
| 单项计提 | 16,017.50 | 16,017.50 | 100.00% | |||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,040,667,155.63 | 100.00% | 28,784,248.05 | 2.77% | 1,011,882,907.58 | 868,347,610.40 | 100.00% | 25,149,418.20 | 2.90% | 843,198,192.20 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 1,040,667,155.63 | 100.00% | 28,784,248.05 | 2.77% | 1,011,882,907.58 | 868,347,610.40 | 100.00% | 25,149,418.20 | 2.90% | 843,198,192.20 |
| 合计 | 1,040,667,155.63 | 100.00% | 28,784,248.05 | 2.77% | 1,011,882,907.58 | 868,363,627.90 | 100.00% | 25,165,435.70 | 2.90% | 843,198,192.20 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 1,040,667,155.63 | 28,784,248.05 | 2.77% |
| 合计 | 1,040,667,155.63 | 28,784,248.05 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、10。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,031,750,365.11 |
| 1至2年 | 612,747.23 |
| 2至3年 | 1,386,759.97 |
| 3年以上 | 6,917,283.32 |
| 3至4年 | 6,917,283.32 |
| 合计 | 1,040,667,155.63 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 25,165,435.70 | 3,664,714.25 | 45,901.90 | 28,784,248.05 | ||
| 合计 | 25,165,435.70 | 3,664,714.25 | 45,901.90 | 28,784,248.05 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 45,901.90 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 361,625,264.72 | 34.75% | 7,232,505.28 |
| 第二名 | 167,672,903.71 | 16.11% | 3,353,458.07 |
| 第三名 | 75,189,474.66 | 7.23% | 1,503,789.49 |
| 第四名 | 43,177,468.71 | 4.15% | 863,549.37 |
| 第五名 | 40,481,284.28 | 3.89% | 809,625.69 |
| 合计 | 688,146,396.08 | 66.13% |
（5） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。其他说明：
（6） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 192,915,921.94 | 45,345,296.72 |
| 合计 | 192,915,921.94 | 45,345,296.72 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
其他说明：
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 7,203,871.58 | 92.63% | 9,301,247.30 | 96.35% |
| 1至2年 | 327,629.43 | 4.21% | 352,124.98 | 3.65% |
| 2至3年 | 245,892.65 | 3.16% | 0.00 | 0.00% |
| 3年以上 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 合计 | 7,777,393.66 | 9,653,372.28 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本公司无账龄超过1年且金额重要的预付款项。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 2022年12月31日余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 673,563.10 | 8.66 |
| 第二名 | 571,410.24 | 7.35 |
| 第三名 | 460,000.00 | 5.91 |
| 第四名 | 398,626.81 | 5.13 |
| 第五名 | 268,205.31 | 3.45 |
| 合计 | 2,371,805.46 | 30.50 |
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 6,935,745.16 | 3,499,652.37 |
| 合计 | 6,935,745.16 | 3,499,652.37 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 员工个人借款及备用金 | 333,988.00 | 340,212.96 |
| 押金及保证金 | 2,381,026.96 | 1,571,475.00 |
| 代付员工社保及住房公积金等 | 1,862,927.98 | 1,114,212.29 |
| 期货保证金 | 1,460,160.00 | |
| 其他 | 1,299,111.01 | 724,205.06 |
| 合计 | 7,337,213.95 | 3,750,105.31 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 66,739.92 | 175,268.02 | 8,445.00 | 250,452.94 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 43,898.12 | -40,107.30 | 107,225.03 | 111,015.85 |
| 本期转回 | 40,000.00 | 40,000.00 | ||
| 2022年12月31日余额 | 110,638.04 | 175,160.72 | 115,670.03 | 401,468.79 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 6,992,060.32 |
| 1至2年 | 14,043.60 |
| 2至3年 | 215,440.00 |
| 3年以上 | 115,670.03 |
| 3至4年 | 115,670.03 |
| 合计 | 7,337,213.95 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 250,452.94 | 191,015.85 | 40,000.00 | 401,468.79 | ||
| 合计 | 250,452.94 | 191,015.85 | 40,000.00 | 401,468.79 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
公司本期无实际核销的其他应收款情况
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 代付员工社保及住房公积金等 | 1,862,927.98 | 1年以内 | 25.39% | 37,258.58 |
| 第二名 | 期货保证金 | 1,460,160.00 | 1年以内 | 19.90% | |
| 第三名 | 押金及保证金 | 525,972.96 | 1年以内 | 7.17% | 10,519.46 |
| 第四名 | 押金及保证金 | 513,500.00 | 1年以内 | 7.00% | 10,270.00 |
| 第五名 | 押金及保证金 | 430,000.00 | 1年以内 | 5.86% | 8,600.00 |
| 合计 | 4,792,560.94 | 65.32% | 66,648.04 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
本期无涉及政府补助的其他应收款。
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 81,567,071.20 | 936,358.23 | 80,630,712.97 | 80,311,966.13 | 461,775.27 | 79,850,190.86 |
| 在产品 | 218,347,999.44 | 3,262,264.47 | 215,085,734.97 | 176,411,445.94 | 1,987,482.71 | 174,423,963.23 |
| 库存商品 | 152,159,766.82 | 5,776,567.27 | 146,383,199.55 | 69,308,000.27 | 2,589,570.88 | 66,718,429.39 |
| 发出商品 | 6,481,213.34 | 168,761.44 | 6,312,451.90 | 9,003,068.71 | 93,161.35 | 8,909,907.36 |
| 合计 | 458,556,050.80 | 10,143,951.41 | 448,412,099.39 | 335,034,481.05 | 5,131,990.21 | 329,902,490.84 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 461,775.27 | 877,321.29 | 402,738.33 | 936,358.23 | ||
| 在产品 | 1,987,482.71 | 3,258,114.59 | 1,983,332.83 | 3,262,264.47 | ||
| 库存商品 | 2,589,570.88 | 5,158,826.44 | 1,971,830.05 | 5,776,567.27 | ||
| 发出商品 | 93,161.35 | 168,761.44 | 93,161.35 | 168,761.44 | ||
| 合计 | 5,131,990.21 | 9,463,023.76 | 4,451,062.56 | 10,143,951.41 | ||
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
截至2022年12月31日，存货余额中未含有借款费用资本化金额。
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
不适用。
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应收款 | 220,025.18 | 206,403.42 |
| 减：减值准备 | -4,400.50 | -4,128.07 |
| 合计 | 215,624.68 | 202,275.35 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税额 | 2,086,190.02 | 4,660,709.02 |
| 预缴所得税 | 2,840,554.60 | 8,451,430.29 |
| 合计 | 4,926,744.62 | 13,112,139.31 |
其他说明：
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 应收租赁保证金 | 2,090,094.90 | 41,801.90 | 2,048,293.00 | 1,664,333.65 | 33,286.69 | 1,631,046.96 | |
| 减：一年内到期的长期应收款 | -220,025.18 | -4,400.50 | -215,624.68 | -206,403.42 | -4,128.07 | -202,275.35 | |
| 合计 | 1,870,069.72 | 37,401.40 | 1,832,668.32 | 1,457,930.23 | 29,158.62 | 1,428,771.61 | |
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 29,158.62 | 29,158.62 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 |
| 本期计提 | 8,242.78 | 8,242.78 | ||
| 2022年12月31日余额 | 37,401.40 | 37,401.40 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
本公司期末无因金融资产转移而终止确认的长期应收款。
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本公司期末无转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。其他说明：
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
其他说明：
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 权益工具投资 | 231,087.48 | |
| 指定为公允价值计量且其变动计入当 | 11,027,824.36 |
| 期损益的金融资产 | ||
| 合计 | 11,258,911.84 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明：
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 665,374,829.25 | 570,378,172.89 |
| 固定资产清理 | 25,036.82 | |
| 合计 | 665,374,829.25 | 570,403,209.71 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 合计 | |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 289,790,718.28 | 552,717,148.28 | 5,891,510.85 | 52,770,519.47 | 901,169,896.88 |
| 2.本期增加金额 | 3,215,486.51 | 143,962,174.13 | 508,329.27 | 14,740,192.21 | 162,426,182.12 |
| （1）购置 | 26,126,309.70 | 508,329.27 | 14,740,192.21 | 41,374,831.18 | |
| （2）在建工程转入 | 3,215,486.51 | 117,835,864.43 | 121,051,350.94 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 14,839,103.42 | 315,001.07 | 844,199.35 | 15,998,303.84 | |
| （1）处置或报废 | 14,839,103.42 | 315,001.07 | 844,199.35 | 15,998,303.84 | |
| 4.期末余额 | 293,006,204.79 | 681,840,218.99 | 6,084,839.05 | 66,666,512.33 | 1,047,597,775.16 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 53,849,394.23 | 235,563,725.54 | 5,068,955.62 | 35,095,351.14 | 329,577,426.53 |
| 2.本期增加金额 | 8,999,559.03 | 51,534,540.92 | 321,692.81 | 6,260,074.63 | 67,115,867.39 |
| （1）计提 | 8,999,559.03 | 51,534,540.92 | 321,692.81 | 6,260,074.63 | 67,115,867.39 |
| 3.本期减少金额 | 14,179,955.39 | 305,551.04 | 729,050.85 | 15,214,557.28 | |
| （1）处置或报废 | 14,179,955.39 | 305,551.04 | 729,050.85 | 15,214,557.28 | |
| 4.期末余额 | 62,848,953.26 | 272,918,311.07 | 5,085,097.39 | 40,626,374.92 | 381,478,736.64 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 1,214,297.46 | 1,214,297.46 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 470,088.19 | 470,088.19 | |||
| （1）处置或报废 | 470,088.19 | 470,088.19 | |||
| 4.期末余额 | 744,209.27 | 744,209.27 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 230,157,251.53 | 408,177,698.65 | 999,741.66 | 26,040,137.41 | 665,374,829.25 |
| 2.期初账面价值 | 235,941,324.05 | 315,939,125.28 | 822,555.23 | 17,675,168.33 | 570,378,172.89 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 厂房八 | 1,007,331.68 | 正在办理 |
| 厂房三 | 3,583,912.33 | 正在办理 |
| 厂房二 | 1,322,874.55 | 正在办理 |
| 厂房五 | 756,177.06 | 正在办理 |
| 厂房四 | 682,745.79 | 正在办理 |
其他说明：
（5） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 机器设备 | 17,984.87 | |
| 运输设备 | 7,051.95 | |
| 合计 | 25,036.82 |
其他说明：
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 72,585,108.88 | 79,872,407.65 |
| 合计 | 72,585,108.88 | 79,872,407.65 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 生产设备 | 57,334,878.51 | 57,334,878.51 | 72,810,417.34 | 72,810,417.34 | ||
| 新能源汽车及轨道交通车辆铝制品制造项目 | 11,940,804.70 | 11,940,804.70 | ||||
| 软件系统 | 1,636,635.58 | 1,636,635.58 | 5,822,363.71 | 5,822,363.71 | ||
| 其他 | 1,672,790.09 | 1,672,790.09 | 1,239,626.60 | 1,239,626.60 | ||
| 合计 | 72,585,108.88 | 72,585,108.88 | 79,872,407.65 | 79,872,407.65 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 生产设备 | 72,810,417.34 | 101,530,806.62 | 116,992,044.57 | 14,300.88 | 57,334,878.51 | 其他 | ||||||
| 新能源汽车及轨道交通车辆铝制品制造项目 | 11,940,804.70 | 11,940,804.70 | 其他 | |||||||||
| 软件系统 | 5,822,363.71 | 4,668,318.52 | 14,601.77 | 8,839,444.88 | 1,636,635.58 | 其他 | ||||||
| 其他 | 1,239,626.60 | 18,375,590.91 | 4,044,704.60 | 13,897,722.82 | 1,672,790.09 | 其他 | ||||||
| 合计 | 79,872,407.65 | 136,515,520.75 | 121,051,350.94 | 22,751,468.58 | 72,585,108.88 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明：
（4） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 土地使用权 | 机器设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 99,788,242.12 | 2,147,218.32 | 1,510,011.30 | 103,445,471.74 |
| 2.本期增加金额 | 29,077,889.30 | 29,077,889.30 | ||
| 3.本期减少金额 | 280,587.79 | 1,510,011.30 | 1,790,599.09 | |
| 4.期末余额 | 128,585,543.63 | 2,147,218.32 | 130,732,761.95 | |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 10,983,280.32 | 141,153.57 | 104,944.64 | 11,229,378.53 |
| 2.本期增加金额 | 15,244,282.59 | 215,787.24 | 151,001.10 | 15,611,070.93 |
| （1）计提 | 15,244,282.59 | 215,787.24 | 151,001.10 | 15,611,070.93 |
| 3.本期减少金额 | 280,587.85 | 255,945.74 | 536,533.59 | |
| （1）处置 | 280,587.85 | 255,945.74 | 536,533.59 | |
| 4.期末余额 | 25,946,975.06 | 356,940.81 | 26,303,915.87 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 102,638,568.57 | 1,790,277.51 | 104,428,846.08 | |
| 2.期初账面价值 | 88,804,961.80 | 2,006,064.75 | 1,405,066.66 | 92,216,093.21 |
其他说明：
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 88,063,165.96 | 11,507,200.00 | 5,570,107.39 | 105,140,473.35 |
| 2.本期增加金额 | 90,438,924.06 | 10,911,135.33 | 101,350,059.39 | |
| （1）购置 | 90,438,924.06 | 1,091,040.72 | 91,529,964.78 | |
| （2）内部研发 | 9,820,094.61 | 9,820,094.61 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 178,502,090.02 | 11,507,200.00 | 16,481,242.72 | 206,490,532.74 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 18,168,102.73 | 2,954,317.84 | 2,282,311.05 | 23,404,731.62 |
| 2.本期增加金额 | 2,653,273.73 | 713,579.46 | 671,254.96 | 4,038,108.15 |
| （1）计提 | 2,653,273.73 | 713,579.46 | 671,254.96 | 4,038,108.15 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 20,821,376.46 | 3,667,897.30 | 2,953,566.01 | 27,442,839.77 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 157,680,713.56 | 7,839,302.70 | 13,527,676.71 | 179,047,692.97 |
| 2.期初账面价值 | 69,895,063.23 | 8,552,882.16 | 3,287,796.34 | 81,735,741.73 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
本年无未办妥产权证书的土地使用权情况
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
其他说明：
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 中山瑞泰铝业有限公司 | 136,988.61 | 136,988.61 | ||||
| 马鞍山市新马精密铝业有限责任公司 | 7,174,873.82 | 7,174,873.82 | ||||
| 合计 | 7,311,862.43 | 7,311,862.43 | ||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
截止2022年12月31日，子公司中山瑞泰铝业有限公司、马鞍山市新马精密铝业有限责任公司经营正常，未计提商誉减值准备。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明：
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 厂房、仓库维修改造 | 7,721,519.90 | 17,860,164.32 | 4,372,842.54 | 21,208,841.68 | |
| 合计 | 7,721,519.90 | 17,860,164.32 | 4,372,842.54 | 21,208,841.68 |
其他说明：
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 4,098,346.56 | 647,614.15 | 5,732,414.21 | 1,019,491.53 |
| 可抵扣亏损 | 14,610,330.95 | 3,652,582.74 | ||
| 信用减值准备 | 30,223,680.69 | 4,608,962.20 | 25,903,549.20 | 4,640,515.61 |
| 递延收益 | 15,413,407.64 | 2,595,198.95 | 6,904,842.96 | 1,325,969.52 |
| 股份支付成本 | 7,911,217.10 | 1,186,682.57 | 9,763,577.14 | 1,464,536.57 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 3,758,911.84 | 563,836.78 | ||
| 其他 | 3,787,968.46 | 818,552.14 | 2,346,747.71 | 506,148.25 |
| 合计 | 65,193,532.29 | 10,420,846.79 | 65,261,462.17 | 12,609,244.22 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 862,871.36 | 129,430.70 | ||
| 固定资产加速折旧 | 43,831,748.84 | 6,574,762.33 | 44,162,072.32 | 6,624,310.85 |
| 非同一控制下合并评估增加应纳税暂时性差异 | 20,637,124.33 | 3,095,568.65 | 21,577,988.33 | 3,236,698.25 |
| 其他 | 2,802,196.76 | 700,549.19 | ||
| 合计 | 64,468,873.17 | 9,670,330.98 | 69,405,128.77 | 10,690,988.99 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 10,420,846.79 | 12,609,244.22 | ||
| 递延所得税负债 | 9,670,330.98 | 10,690,988.99 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 11,439,712.82 | 1,432,907.45 |
| 可抵扣亏损 | 17,168,367.64 | 5,056,955.72 |
| 合计 | 28,608,080.46 | 6,489,863.17 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024 | 22,598.51 | 22,598.51 | |
| 2025 | 10,625.21 | 10,625.21 | |
| 2026 | 5,023,732.00 | 5,023,732.00 | |
| 2027 | 12,111,411.92 | ||
| 合计 | 17,168,367.64 | 5,056,955.72 |
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 9,741,713.39 | 9,741,713.39 | 9,763,590.17 | 9,763,590.17 | ||
| 合计 | 9,741,713.39 | 9,741,713.39 | 9,763,590.17 | 9,763,590.17 | ||
其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 100,000,000.00 | 114,149,578.08 |
| 抵押借款 | 8,000,000.00 | |
| 信用借款 | 39,900,000.00 | 134,800,000.00 |
| 保证及抵押借款 | 15,000,000.00 | |
| 应付利息 | 52,106.11 | 115,127.22 |
| 合计 | 147,952,106.11 | 264,064,705.30 |
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 48,981,915.29 | 51,410,543.98 |
| 合计 | 48,981,915.29 | 51,410,543.98 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料款 | 384,711,104.76 | 290,279,116.88 |
| 加工费 | 88,239,249.88 | 45,735,114.96 |
| 设备工程款 | 81,775,571.73 | 52,235,309.88 |
| 运费 | 28,237,423.51 | 11,571,287.48 |
| 其他 | 20,972,769.68 | 25,579,539.95 |
| 合计 | 603,936,119.56 | 425,400,369.15 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
截至2022年12月31日，公司无账龄超过1年的重要应付账款。
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 3,801,987.40 | 1,758,089.08 |
| 合计 | 3,801,987.40 | 1,758,089.08 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 49,831,391.93 | 401,766,229.68 | 401,638,491.73 | 49,959,129.88 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 26,983,966.07 | 26,983,966.07 | ||
| 三、辞退福利 | 547,078.27 | 547,078.27 | ||
| 合计 | 49,831,391.93 | 429,297,274.02 | 429,169,536.07 | 49,959,129.88 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 49,614,213.51 | 366,076,088.09 | 365,894,770.39 | 49,795,531.21 |
| 2、职工福利费 | 48,750.00 | 23,087,190.03 | 23,135,940.03 | |
| 3、社会保险费 | 8,359,021.41 | 8,359,021.41 | ||
| 其中：医疗保险费 | 6,163,056.08 | 6,163,056.08 | ||
| 工伤保险费 | 857,843.56 | 857,843.56 | ||
| 生育保险费 | 1,338,121.77 | 1,338,121.77 | ||
| 4、住房公积金 | 128,786.00 | 3,812,128.65 | 3,816,314.65 | 124,600.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 39,642.42 | 431,801.50 | 432,445.25 | 38,998.67 |
| 合计 | 49,831,391.93 | 401,766,229.68 | 401,638,491.73 | 49,959,129.88 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 26,554,246.77 | 26,554,246.77 | ||
| 2、失业保险费 | 429,719.30 | 429,719.30 | ||
| 合计 | 26,983,966.07 | 26,983,966.07 |
其他说明：
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 12,240,953.25 | 28,321,485.48 |
| 企业所得税 | 3,865,116.21 | 3,254,605.94 |
| 个人所得税 | 338,364.04 | 496,652.84 |
| 城市维护建设税 | 1,315,430.32 | 1,239,903.68 |
| 教育费附加 | 1,198,559.00 | 1,138,511.99 |
| 房产税 | 40,943.15 | 40,943.15 |
| 土地使用税 | 84,835.36 | 65,971.54 |
| 印花税 | 469,625.30 | 138,061.78 |
| 其他 | 43,929.88 | 38,098.37 |
| 合计 | 19,597,756.51 | 34,734,234.77 |
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 263,198.04 | |
| 其他应付款 | 82,720,477.29 | 43,407,266.91 |
| 合计 | 82,720,477.29 | 43,670,464.95 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 限制性股票回购义务应付利息 | 263,198.04 | |
| 合计 | 263,198.04 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 与单位和个人的往来款 | 13,702,559.35 | 7,008,895.93 |
| 应付限制性股票回购义务 | 25,568,760.09 | 25,182,553.98 |
| 预提费用及其他 | 16,905,231.45 | 11,215,817.00 |
| 股权转让款 | 26,543,926.40 | |
| 合计 | 82,720,477.29 | 43,407,266.91 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 应付限制性股票回购义务 | 17,765,729.58 | 限制性股票最长等待期为三年 |
| 合计 | 17,765,729.58 |
其他说明：
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 29,000,000.00 | 23,301,477.84 |
| 一年内到期的长期借款利息 | 303,502.83 | 217,748.03 |
| 一年内到期的租赁负债 | 17,759,027.10 | 16,801,779.16 |
| 减：未确认融资费用 | -4,737,222.83 | -4,255,559.64 |
| 合计 | 42,325,307.10 | 36,065,445.39 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 未终止确认的商业承兑汇票背书 | 1,627,060.00 | 1,585,281.29 |
| 待转销项税 | 34,154,236.07 | 32,876,643.10 |
| 其他 | 252,503.22 | |
| 合计 | 35,781,296.07 | 34,714,427.61 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 |
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 292,150,000.00 | 97,543,937.80 |
| 应付利息 | 303,502.83 | 125,288.07 |
| 减：一年内到期的长期借款本金 | -29,000,000.00 | -23,301,477.84 |
| 一年内到期的长期借款利息 | -303,502.83 | -217,748.03 |
| 合计 | 263,150,000.00 | 74,150,000.00 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明：
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 140,951,821.72 | 122,919,815.17 |
| 减：未确认融资费用 | -34,075,748.58 | -30,871,732.68 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -13,021,804.27 | -12,546,219.52 |
| 合计 | 93,854,268.87 | 79,501,862.97 |
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 5,583,062.96 | 15,520,500.00 | 3,117,715.60 | 17,985,847.36 | |
| 合计 | 5,583,062.96 | 15,520,500.00 | 3,117,715.60 | 17,985,847.36 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 财政局技改补贴款 | 845,133.28 | 1,296,000.00 | 335,312.06 | 1,805,821.22 | 与资产相关 | |||
| 厂房装修补贴 | 4,158,000.00 | 358,448.28 | 3,799,551.72 | 与资产相关 | ||||
| 工信局工业互联网标杆项目 | 730,558.47 | 8,292.10 | -722,266.37 | 与资产相关 | ||||
| 工作母机补贴 | 133,159.39 | 24,022.10 | 109,137.29 | 与资产相关 | ||||
| 技术改造专项资金 | 1,728,572.75 | 9,099,500.00 | 1,093,785.04 | 9,734,287.71 | 与资产相关 | |||
| 江苏中关村机器设备投入补助 | 329,113.78 | 71,954.48 | 257,159.30 | 与资产相关 |
| 企业扶持资金 | 816,200.00 | 186,541.07 | 629,658.93 | 与资产相关 | ||||
| 研发设备补助 | 88,341.70 | 14,550.00 | 73,791.70 | 与资产相关 | ||||
| 政府四大经济奖励 | 150,800.00 | 11,561.61 | 139,238.39 | 与资产相关 | ||||
| 中山市财政局专项补助款 | 1,230,849.64 | 209,392.46 | 1,021,457.18 | 与资产相关 | ||||
| 中山市工信局技术改造专项补助 | 497,333.96 | 81,590.04 | 415,743.92 | 与资产相关 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 184,744,770.00 | 14,682,962.00 | 297,744.00 | 14,980,706.00 | 199,725,476.00 | ||
其他说明：
（1）2022年度公司2021年限制性股票激励计划的3名激励对象因离职不符合激励条件，公司对其已获授但尚未解锁的限制性股票进行回购注销，回购数量为1.485万股，回购价格为20.75元/股，公司总股本由184,744,770.00股减少至184,729,920.00股，资本公积（股本溢价）减少293,242.95元，同时减少回购义务308,092.95元冲减“库存股”。
（2）公司于2022年6月8日召开第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于向2021年股票期权与限制性股票激励计划激励对象授予预留权益的议案》，同意以2022年6月8日为预留授予日，以26.73元/股的授予价格向符合条件的72名激励对象授予30.3435万股限制性股票。2022年7月4日，公司实际发行30.0135万股限制性股票，授予后，本公司的“股本”总数由184,729,920.00股增加至185,030,055.00股，“资本公积（股本溢价）”增加7,722,473.55元，同时确认回购义务8,022,608.55元计入“库存股”。
（3）2022年7月非公开发行股票发行，公司实际发行14,682,962.00股，每股发行价格为19.77元/股，发行完毕后，公司的“股本”总数由185,030,055.00股增加至199,713,017.00股，“资本公积（股本溢价）”增加275,590,365.70元。
（4）2022年11月，公司于2021年7月首次授予股票期权符合条件后行权12,459.00股。每股行权价格为34.42元/股，行权后，本公司的“股本”总数由199,713,017.00股增加至199,725,476.00股，“资本公积（股本溢价）”增加416,317.50元。
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 368,868,526.44 | 283,729,156.75 | 1,192,803.39 | 651,404,879.80 |
| 其他资本公积 | 36,459,424.22 | 17,548,104.57 | 54,007,528.79 | |
| 合计 | 405,327,950.66 | 301,277,261.32 | 1,192,803.39 | 705,412,408.59 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）2022年度，公司股权激励计划股份支付成本摊销增加资本公积（其他资本公积）17,548,104.57元。
（2）根据子公司马鞍山市新马精密铝业有限责任公司2022年股东会决议，公司收购少数股东所持21.2%的股权，上述交易构成权益性交易，相应减少资本公积（股本溢价）899,560.44元。
（3）其余资本公积变动情况参阅附注七、53、“股本”。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 为员工持股计划或者股权激励而收购的本公司股份 | 25,183,383.90 | 8,022,608.55 | 7,636,402.44 | 25,569,590.01 |
| 合计 | 25,183,383.90 | 8,022,608.55 | 7,636,402.44 | 25,569,590.01 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司库存股变动情况参阅附注七、53、“股本”，另本期已行权股权激励股数为400,098.00 股，相应减少7,108,731.45元，公司发放可撤销现金股利相应减少219,578.04元。
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 5,443.49 | 222,277.19 | 222,277.19 | 227,720.68 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 5,443.49 | 63,682.97 | 63,682.97 | 69,126.46 | ||||
| 期末持有的期货合约浮亏盈亏 | 158,594.22 | 158,594.22 | 158,594.22 | |||||
| 其他综合收益合计 | 5,443.49 | 222,277.19 | 222,277.19 | 227,720.68 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 50,455,023.00 | 11,375,514.05 | 61,830,537.05 | |
| 合计 | 50,455,023.00 | 11,375,514.05 | 61,830,537.05 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 473,260,867.74 | 288,907,983.65 |
| 调整后期初未分配利润 | 473,260,867.74 | 288,907,983.65 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 204,597,163.36 | 206,268,578.82 |
| 减：提取法定盈余公积 | 11,375,514.05 | 10,388,524.83 |
| 应付普通股股利 | 37,301,186.08 | 11,527,169.90 |
| 期末未分配利润 | 629,181,330.97 | 473,260,867.74 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,864,869,513.59 | 2,304,328,975.88 | 2,259,227,870.46 | 1,784,094,623.53 |
| 其他业务 | 134,404,816.65 | 120,869,053.26 | 151,000,710.58 | 138,086,142.43 |
| 合计 | 2,999,274,330.24 | 2,425,198,029.14 | 2,410,228,581.04 | 1,922,180,765.96 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是 ?否
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 |
| 商品类型 | |||
| 其中： | |||
| 汽车部件 | 2,055,989,196.40 | 2,055,989,196.40 | |
| 电子消费品 | 509,870,360.89 | 509,870,360.89 | |
| 耐用消费品 | 247,605,839.38 | 247,605,839.38 | |
| 其他类 | 51,404,116.91 | 51,404,116.91 | |
| 其他业务收入 | 134,404,816.65 | 134,404,816.65 | |
| 按经营地区分类 | |||
| 其中： | |||
| 国内销售 | 2,891,867,334.75 | 2,891,867,334.75 | |
| 国外销售 | 107,406,995.48 | 107,406,995.48 | |
| 市场或客户类型 | |||
| 其中： | |||
| 合同类型 | |||
| 其中： | |||
| 按商品转让的时间分类 | |||
| 其中： | |||
| 按合同期限分类 | |||
| 其中： | |||
| 按销售渠道分类 | |||
| 其中： | |||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
无。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为148,622,394.62元，其中，148,622,394.62元预计将于2023年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。其他说明：
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 4,861,800.12 | 3,431,789.17 |
| 教育费附加 | 4,591,134.70 | 2,818,031.35 |
| 房产税 | 2,882,221.69 | 2,829,178.80 |
| 土地使用税 | 489,879.43 | 270,895.11 |
| 印花税 | 1,441,661.64 | 886,872.53 |
| 其他税费 | 447,255.89 | 268,209.55 |
| 合计 | 14,713,953.47 | 10,504,976.51 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 7,244,522.72 | 8,205,634.49 |
| 业务费用 | 2,342,036.40 | 6,160,222.42 |
| 业务活动费 | 1,719,570.61 | 149,077.26 |
| 股权激励费用 | 439,132.01 | |
| 差旅费 | 220,540.79 | 314,402.74 |
| 展览费 | 208,159.33 | 329,361.09 |
| 邮寄费 | 148,332.33 | 266,949.05 |
| 报关费 | 140,822.61 | 860,245.01 |
| 折旧费 | 114,586.12 | 74,941.76 |
| 办公费 | 41,570.26 | 546,185.73 |
| 其他 | 498,626.31 | 1,258,910.57 |
| 合计 | 13,117,899.49 | 18,165,930.12 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 71,576,882.53 | 66,349,699.31 |
| 股权激励费用 | 14,188,113.95 | 12,359,271.61 |
| 折旧费 | 6,234,461.36 | 4,049,737.57 |
| 租赁费 | 4,812,170.33 | 3,809,640.92 |
| 无形资产摊销 | 3,883,656.57 | 2,864,045.01 |
| 物料消耗 | 2,824,786.06 | 1,284,839.95 |
| 中介服务费 | 2,297,095.29 | 3,981,211.11 |
| 招待费 | 2,284,113.01 | 1,964,233.11 |
| 办公费 | 2,019,884.25 | 1,228,554.33 |
| 水电费 | 1,556,222.05 | 1,877,105.00 |
| 差旅费 | 1,484,313.17 | 1,210,009.23 |
| 维修检测费 | 543,886.73 | 643,121.67 |
| 汽车费用 | 496,581.29 | 773,619.72 |
| 其他 | 7,657,872.69 | 7,761,413.53 |
| 合计 | 121,860,039.28 | 110,156,502.07 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 61,781,302.30 | 40,968,315.03 |
| 直接投入 | 53,337,431.19 | 34,583,247.09 |
| 试验费用 | 36,169,658.35 | 21,203,345.37 |
| 折旧与摊销 | 3,441,897.03 | 3,370,174.75 |
| 股权激励费用 | 2,920,858.61 | |
| 办公费及其他 | 1,573,327.77 | 1,093,465.25 |
| 合计 | 159,224,475.25 | 101,218,547.49 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 20,288,126.52 | 11,709,587.51 |
| 减：利息收入 | -341,550.28 | -657,306.11 |
| 利息净支出 | 19,946,576.24 | 11,052,281.40 |
| 汇兑净损益 | -1,284,924.16 | 827,171.61 |
| 手续费及其他 | 374,057.32 | 542,662.71 |
| 合计 | 19,035,709.40 | 12,422,115.72 |
其他说明：
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、计入其他收益的政府补助 | 11,162,074.97 | 3,340,307.04 |
| 其中：与递延收益相关的政府补助（与资产相关） | 2,395,449.23 | 1,046,219.94 |
| 与递延收益相关的政府补助（与收益相关） | 300,000.00 | |
| 直接计入当期损益的政府补助（与收益相关） | 8,766,625.74 | 1,994,087.10 |
| 二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目 | 428,118.24 | 323,607.87 |
| 合计 | 11,590,193.21 | 3,663,914.91 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | -10,085,740.76 | -8,996,146.89 |
| 合计 | -10,085,740.76 | -8,996,146.89 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -3,758,911.84 | -1,354,872.31 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -3,758,911.84 | -1,354,872.31 |
| 衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 2,217,743.67 | |
| 合计 | -3,758,911.84 | 862,871.36 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -151,015.85 | -99,271.61 |
| 长期应收款坏账损失 | -8,558.72 | -33,286.69 |
| 应收票据减值损失 | -554,138.43 | -69,956.24 |
| 应收账款坏账损失 | -3,664,714.25 | -6,001,307.04 |
| 合计 | -4,378,427.25 | -6,203,821.58 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -8,945,379.61 | -1,393,922.14 |
| 五、固定资产减值损失 | -67,736.09 | |
| 合计 | -8,945,379.61 | -1,461,658.23 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失 | 3,264,099.68 | 80,506.12 |
| 其中：固定资产 | 3,264,099.68 | 80,506.12 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 3,593.57 | ||
| 其他 | 140,176.99 | 88,398.01 | 140,176.99 |
| 合计 | 140,176.99 | 91,991.58 | 140,176.99 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 2,213,600.00 | 347,000.00 | 2,213,600.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 38,108.22 | 289,632.25 | 38,108.22 |
| 其他 | 22,120.17 | ||
| 合计 | 2,251,708.22 | 658,752.42 | 2,251,708.22 |
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 17,274,212.54 | 12,352,016.86 |
| 递延所得税费用 | 1,167,739.42 | -2,243,313.47 |
| 合计 | 18,441,951.96 | 10,108,703.39 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 231,698,526.41 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 34,754,778.97 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,832,661.27 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 481,813.54 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 308,019.14 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 | 6,746,266.23 |
| 亏损的影响 | |
| 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 | 980,312.56 |
| 研发费用加计扣除 | -26,661,899.75 |
| 高新技术企业购买设备一次性加计扣除 | -1,103,469.03 |
| 所得税费用 | 18,441,951.96 |
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注七、57。
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 财务费用中的利息收入 | 341,550.28 | 657,306.11 |
| 收到政府补助收到的现金 | 23,992,977.61 | 3,786,934.85 |
| 资金往来及其他 | 4,705,766.80 | 954,146.77 |
| 合计 | 29,040,294.69 | 5,398,387.73 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售活动中支付的现金 | 5,334,072.90 | 8,403,152.42 |
| 管理活动中支付的现金 | 18,512,402.31 | 23,239,353.63 |
| 研发活动中支付的现金 | 39,574,478.37 | 50,984,165.66 |
| 营业外支出中支付的现金 | 2,213,600.00 | 369,120.17 |
| 财务费用中手续费 | 374,057.32 | 542,662.71 |
| 资金往来及其他 | 2,900,954.24 | 20,614.46 |
| 合计 | 68,909,565.14 | 83,559,069.05 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 建设工程保证金 | 3,084,118.39 | |
| 合计 | 3,084,118.39 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付租赁保证金 | 192,114.33 | 153,936.98 |
| 支付租金 | 12,692,989.99 | 15,098,985.88 |
| 回购股权激励对象的股份 | 308,092.95 | 38,538.00 |
| 购买少数股权 | 3,984,073.60 | |
| 合计 | 17,177,270.87 | 15,291,460.86 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 213,256,574.45 | 212,849,944.63 |
| 加：资产减值准备 | 13,323,806.86 | 7,665,479.81 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 67,115,867.39 | 61,326,308.45 |
| 使用权资产折旧 | 15,611,070.93 | 11,229,378.53 |
| 无形资产摊销 | 4,038,108.15 | 2,764,462.51 |
| 长期待摊费用摊销 | 4,372,842.54 | 2,003,877.01 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -3,264,099.68 | -80,506.12 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 38,108.22 | 286,038.68 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 3,758,911.84 | -862,871.36 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 19,813,820.94 | 11,709,587.51 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -719,990.64 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 2,188,397.43 | -6,411,192.05 |
| 递延所得税负债增加（减少以 | -1,020,658.01 | -430,795.02 |
| “－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -127,454,988.16 | -127,940,524.73 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -373,211,625.57 | -459,779,508.95 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 183,801,002.23 | 321,710,301.31 |
| 其他 | 17,548,104.57 | 12,251,213.58 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 39,195,253.49 | 48,291,193.79 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 179,577,495.93 | 101,912,097.93 |
| 减：现金的期初余额 | 101,912,097.93 | 84,660,940.47 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 77,665,398.00 | 17,251,157.46 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 179,577,495.93 | 101,912,097.93 |
| 其中：库存现金 | 161,037.86 | 143,573.40 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 169,736,963.44 | 98,516,712.47 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 9,679,494.63 | 3,251,812.06 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 179,577,495.93 | 101,912,097.93 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
不适用。
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 27,596,845.61 | 应付票据保证金等 |
| 应收票据 | 1,594,518.80 | 未终止确认的期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据 |
| 固定资产 | 4,772,990.27 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 4,342,589.14 | 抵押借款 |
| 应收款项融资 | 20,000,000.00 | 质押票据开具银行承兑汇票 |
| 合计 | 58,306,943.82 |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 1,754,911.98 | 6.9646 | 12,222,259.98 |
| 欧元 | 0.09 | 7.4229 | 0.67 |
| 港币 | 215,317.18 | 0.8933 | 192,342.84 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 1,185,298.34 | 6.9646 | 8,255,128.82 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
?适用 □不适用
| 经营实体 | 币种 | 2022-12-31汇率 |
| 金胜（香港）科技有限公司 | 港元 | 0.8933 |
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
在大宗商品供应链服务过程中，受宏观经济、市场供需等因素影响，商品价格波动频繁，为规避商品价格风险，本公司把某些金融工具作为套期工具进行套期。本公司的套期均现金流量套期。
（1）套期关系的指定及套期有效性的认定
本公司使用衍生金融工具（主要为商品期货合约）对部分原材料极可能发生的预期采购进行套期，以此来规避本公司承担的随着原材料市场价格的波动，原材料极可能发生的预期采购的公允价值发生波动的风险。
| 被套期项目 | 套期工具 | 套期方式 |
| 极可能发生的预期采购 | 商品期货合约 | 卖出对应数量同种商品期货合约锁定极可能发生的预期采购的存货价格波动 |
套期工具公允价值变动大于或小于被套期项目公允价值变动的部分为套期无效部分。期现货市场的价值偏离是产生期现价差损益而导致的套期无效部分的主要因素。
（2）现金流量套期处理预期效果的定性分析
现金流量套期的风险分析
1、价格波动风险：在期货行情变动较大时，公司可能无法实现在原材料成本价格或其上方卖出套保合约，造成损失。
2、资金风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，如行情急剧变化，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。
3、内部控制风险：期货交易风险性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。
（1）现金流量套期业务对当期损益和其他综合收益的影响
公司本年度发生的套期业务规模较小，对当期损益及其他综合收益的影响较小。
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 财政局技改补贴款 | 2,865,400.00 | 递延收益 | 335,312.06 |
| 厂房装修补贴 | 4,158,000.00 | 递延收益 | 358,448.28 |
| 工信局工业互联网标杆项目 | 758,483.20 | 递延收益 | 8,292.10 |
| 工作母机补贴 | 184,000.00 | 递延收益 | 24,022.10 |
| 技术改造专项资金 | 13,422,300.00 | 递延收益 | 1,093,785.04 |
| 江苏中关村机器设备投入补助 | 543,700.00 | 递延收益 | 71,954.48 |
| 企业扶持资金 | 816,200.00 | 递延收益 | 186,541.07 |
| 研发设备补助 | 145,500.00 | 递延收益 | 14,550.00 |
| 政府四大经济奖励 | 150,800.00 | 递延收益 | 11,561.61 |
| 中山市财政局专项补助款 | 2,019,000.00 | 递延收益 | 209,392.46 |
| 中山市工信局技术改造专项补助 | 679,500.00 | 递延收益 | 81,590.04 |
| 职工培训补贴 | 813,380.00 | 其他收益 |
| 中山科发64号2019年度企业研发费后补助 | 396,000.00 | 其他收益 | |
| 2020年知识产权专项资金 | 300,000.00 | 递延收益 | |
| 中山科发63号2021年度科技发展专项资金项目 | 100,000.00 | 其他收益 | |
| 马鞍山经济技术开发区2019年扶持产业发展若干政策资金 | 100,000.00 | 其他收益 | |
| 经济技术开发区管委会科技政策补助 | 100,000.00 | 其他收益 | |
| 第二十二届中国专利优秀奖及第八届广东专利 | 100,000.00 | 其他收益 | |
| 中山市财政局总部企业奖励 | 2,621,933.00 | 其他收益 | 2,621,933.00 |
| 工业和信息化局政府补助 | 1,320,000.00 | 其他收益 | 1,320,000.00 |
| 一次性留工补助 | 1,269,415.00 | 其他收益 | 1,269,415.00 |
| 2021年度三重一创资金 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 2021年第二批企业科技创新发展专项资金 | 489,900.00 | 其他收益 | 489,900.00 |
| 中山市市场监督管理局专利奖和知识产权资助 | 453,000.00 | 其他收益 | 453,000.00 |
| 稳岗补贴 | 362,945.44 | 其他收益 | 362,945.44 |
| 马鞍山经济技术开发区留马迎新年政策兑现 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 2022年新春暖企政策制造企业奖 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
| 中山市商务局出口信保补贴 | 186,634.44 | 其他收益 | 186,634.44 |
| 2022年度中山市科技发展专项资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 其他 | 797,504.96 | 其他收益 | 412,797.86 |
（2） 政府补助退回情况
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 原因 |
| 退回工信局工业互联网标杆项目财政资金 | 758,483.20 | 项目发生调整，改期申报 |
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 处置方式 | 设立期间 |
| 广东和胜新能源贸易有限公司 | 中山 | 中山 | 贸易 | 设立 | 2022年11月30日 |
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广东和胜新能源科技有限公司 | 中山 | 中山 | 生产 | 100.00% | 设立 | |
| 江苏和胜新能源汽车配件有限公司 | 溧阳 | 溧阳 | 生产 | 100.00% | 设立 | |
| 安徽和胜新能源汽车部件有限公司 | 马鞍山 | 马鞍山 | 生产 | 100.00% | 设立 | |
| 中山瑞泰铝业有限公司 | 中山 | 中山 | 生产 | 100.00% | 非同一控制合并 | |
| 中山市和胜智能家居配件有限公司 | 中山 | 中山 | 生产 | 80.00% | 设立 | |
| 马鞍山市新马精密铝业有限责任公司 | 马鞍山 | 马鞍山 | 生产 | 76.80% | 非同一控制合并 | |
| 广东和胜工业技术有限公司 | 中山 | 中山 | 生产 | 100.00% | 设立 | |
| 金胜（香港）科技有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 广东和胜新能源贸易有限公司 | 中山 | 中山 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无确定公司是代理人还是委托人的依据：
无其他说明：
无
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 中山市和胜智能家居配件有限公司 | 20.00% | 1,009,798.28 | 9,894,099.37 | |
| 马鞍山市新马精密铝业有限责任公司 | 23.20% | 7,649,612.81 | 40,733,262.06 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 中山市和胜智能家居配件有限公司 | 68,226,298.53 | 50,286,559.75 | 118,512,858.28 | 35,144,757.55 | 33,897,603.80 | 69,042,361.35 | 66,415,943.37 | 56,028,497.52 | 122,444,440.89 | 42,682,358.82 | 35,340,576.53 | 78,022,935.35 |
| 马鞍山市新马精密铝业有限责任公司 | 183,987,473.23 | 102,971,852.15 | 286,959,325.38 | 124,329,812.47 | 3,815,251.90 | 128,145,064.37 | 171,403,307.67 | 96,412,572.11 | 267,815,879.78 | 122,410,728.23 | 4,161,708.29 | 126,572,436.52 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 中山市和胜智能家居配件有限公司 | 125,774,050.98 | 5,048,991.39 | 5,048,991.39 | 10,844,348.33 | 149,531,383.19 | 7,334,979.30 | 7,334,979.30 | 5,957,615.17 |
| 马鞍山市新马精密铝业有限责任公司 | 381,226,585.78 | 17,570,817.75 | 17,570,817.75 | 11,470,075.34 | 338,186,164.45 | 11,087,086.46 | 11,087,086.46 | 23,294,852.06 |
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明：
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明：
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明：
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
其他说明：
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明：
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明：
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
1. 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资以及长期应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资及长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
（1）信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
（2）已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来 12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；
违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的66.13%（比较期：54.99%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的65.32%（比较期：52.25%）。
2. 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。
截止2022年12月31日，本公司金融负债到期期限如下：
| 项目名称 | 2022年12月31日 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 147,952,106.11 | |||
| 应付票据 | 48,981,915.29 | |||
| 应付账款 | 603,936,119.56 | |||
| 其他应付款 | 82,720,477.29 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 42,325,307.10 | |||
| 其他流动负债 | 35,781,296.07 | |||
| 租赁负债 | 10,819,447.13 | 13,875,024.37 | 69,159,797.37 | |
| 长期借款 | 69,150,000.00 | 194,000,000.00 | ||
| 合计 | 961,697,211.42 | 79,969,447.13 | 207,875,024.37 | 69,159,797.37 |
| 短期借款 | 264,064,705.30 | |||
| 应付票据 | 51,410,543.98 | |||
| 应付账款 | 425,400,369.15 | |||
| 其他应付款 | 42,605,408.23 | 535,595.72 | 177,638.00 | 351,823.00 |
| 一年内到期的非流动负债 | 36,065,445.39 | |||
| 其他流动负债 | 34,714,427.61 | |||
| 租赁负债 | 10,332,588.96 | 7,908,063.55 | 61,261,210.46 | |
| 长期借款 | 25,100,000.00 | 49,050,000.00 | ||
| 合计 | 854,260,899.66 | 35,968,184.68 | 57,135,701.55 | 61,613,033.46 |
3. 市场风险
（1）外汇风险
本公司出口业务量较大，外币结算量占公司资金总量的比重较大。本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易存在外汇风险。公司财务部门负责监控市场汇率的变化，控制公司外币交易结点和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险，为此，本公司可能会以签署远期外汇合约的方式来达到规避外汇风险的目的。截止2022年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示详见本附注五、57外币货币性项目。
（2）利率风险
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款、应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
本公司期末借款均为固定利率，无利率风险影响。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 38,521,261.54 | 38,521,261.54 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 38,521,261.54 | 38,521,261.54 | ||
| 其他 | 38,521,261.54 | 38,521,261.54 | ||
| 应收款项融资 | 192,915,921.94 | 192,915,921.94 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 38,521,261.54 | 192,915,921.94 | 231,437,183.48 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期应付款、长期借款和应付债券等。
各项以摊余成本计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小，详见“附注七”。
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明：
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 李建湘、金炯、霍润、黄嘉辉、李江、张红、郑云鹰、杨中硕、宾建存、李信、谢侃如、周旺、周凤辉及其关系密切的家庭成员 | 持有5%以上公司股份的自然人、公司董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员 |
| 宾孟良、童春花、童枝花 | 本公司股东亲属 |
| 佛山市特高珠江工业电炉有限公司 | 股东控制的企业 |
| 中山欧尼克卫浴有限公司 | 关键管理人员亲属控制的公司 |
| 中山莱博顿卫浴有限公司 | 关键管理人员亲属控制的公司 |
| 中山市三乡镇潜龙五金制品厂 | 公司曾经的监事的配偶控制的企业 |
其他说明：
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 佛山市特高珠江工业电炉有限公司 | 购设备及配件 | 2,651,618.99 | 35,000,000.00 | 否 | 9,764,767.80 |
| 宾孟良及其控制的企业 | 接受后勤劳务 | 1,230,189.49 | 5,000,000.00 | 否 | 937,979.67 |
| 中山莱博顿卫浴有限公司 | 采购材料 | 1,853,666.25 | 2,000,000.00 | 否 | 1,287,619.19 |
| 中山欧尼克卫浴有限公司 | 采购材料 | 150,368.02 | 500,000.00 | 否 | 139,918.12 |
| 中山市三乡镇潜龙五金制品厂 | 接受劳务 | 3,837.50 | 5,000,000.00 | 否 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中山莱博顿卫浴有限公司 | 出售商品 | 7,778,479.33 | 15,246,438.02 |
| 中山欧尼克卫浴有限公司 | 出售商品 | 5,818,782.54 | 9,053,056.56 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方 | 租赁资 | 简化处理的短期 | 未纳入租赁负债 | 支付的租金 | 承担的租赁负债 | 增加的使用权资 |
| 名称 | 产种类 | 租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 计量的可变租赁付款额（如适用） | 利息支出 | 产 | ||||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 3,511,626.44 | 3,465,006.40 |
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 中山莱博顿卫浴有限公司 | 1,112,570.59 | 22,251.41 | 2,821,904.20 | 56,438.08 |
| 应收账款 | 中山欧尼克卫浴有限公司 | 1,477,586.75 | 29,551.74 | 3,024,368.06 | 60,487.36 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 佛山市特高珠江工业电炉有限公司 | 983,875.67 | 3,125,798.26 |
| 应付账款 | 中山莱博顿卫浴有限公司 | 85,509.79 | 336,476.82 |
| 应付账款 | 中山欧尼克卫浴有限公司 | 84,926.74 | |
| 其他应付款 | 宾孟良及其控制的企业 | 490,048.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 919,500.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 400,098.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 不适用 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 2021年9月3日发行1,213,740.00股限制性股票价格20.747元/股，解锁期为2022年至2024年；2021年9月3日发行2,464,260.00 份股票期权，行权价格为34.617元/份，解锁期为2022年至2024年；截至2022年12月31日止，尚未解锁的限制性股票数量为799,491.00股，尚未解锁的股票期权数量为1,623,209.00份。 2022年7月4日发行300,135.00股限制性股票价格26.73元/股，解锁期为2023年至2024年；2022年7月4日发行609,365.00份股票期权，行权价格为44.54元/份，解锁期为2023年至2024年；截至2022年12月31日止，尚未解锁的限制性股票数量为300,135.00股，尚未解锁的股票期权数量为609,365.00份。 |
其他说明：
2021年授予的限制性股票及股票期权解锁条件为：
? 公司层面业绩考核要求2021年-2023年各年度较基期2020年度营业收入增长率不低于30%、70%、120%。若限制性股票因公司未满足上述业绩考核目标而未能解除限售，则公司将按照本激励计划的规定回购限制性股票并注销，回购价格为授予价。
? 个人层面绩效考核要求
根据公司制定的《2021年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法》，薪酬与考核委员会将对激励对象每个考核年度的综合考评进行打分，并依照激励对象的考评结果确定其解除限售比例，个人当年实际可解除限售数量＝标
准系数×个人当年计划解除限售比例。激励对象当年因个人绩效考核而不能解除限售的限制性股票，由公司按授予价格回购注销。2022年授予的限制性股票及股票期权解锁条件为：
? 公司层面业绩考核要求2022年-2023年各年度较基期2020年度营业收入增长率不低于70%、120%。若限制性股票因公司未满足上述业绩考核目标而未能解除限售，则公司将按照本激励计划的规定回购限制性股票并注销，回购价格为授予价。? 个人层面绩效考核要求
根据公司制定的《2021年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法》，薪酬与考核委员会将对激励对象每个考核年度的综合考评进行打分，并依照激励对象的考评结果确定其解除限售比例，个人当年实际可解除限售数量＝标准系数×个人当年计划解除限售比例。激励对象当年因个人绩效考核而不能解除限售的限制性股票，由公司按授予价格回购注销。
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 根据《企业会计准则22号-金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定，需要选择适当的估值模型对限制性股票的公允价值进行估值，本公司选用限制性股票授予日收盘价确定限制性股票公允价值。 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 不适用。 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 68,983,195.26 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 17,548,104.57 |
其他说明：
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2022年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
| 原 告 | 被告 | 案由 | 受理法院 | 标的额 | 案件进展情况 |
| 广东电白二建集团有限公司 | 和胜股份 | 双方对深加工厂房1和多层工业厂房工程量等问题存在争议，广东电白二建请求判令和胜股份支付727.98万元工程款；后和胜股份提起反诉，请求判令电白二建公司支付743.94万元工期延误违约金。 | 广东省中山市第一人民法院 | 727.98万元 | 注释1 |
注释1：2020年12月，和胜股份针对深加工厂房1和多层工业厂房地下水池工程量及造价评估，以及深加工厂房1和多层工业厂房施工合同的工程合同造价税金调差金额评估向广东省中山市第一人民法院提出鉴定申请；电白二建针对深加工厂房1和多层工业厂房建设过程中的变更工程（包括所有增加和减少工程，不包括地下水池）、材料补差、零星现场签证、消防自动报警及消防变更工程（包括增加和减少部分）的造价评估向广东省中山市第一人民法院提出鉴定申请。2021年2月，广东省中山市第一人民法院通过摇号确定并聘请第三方鉴定机构中山市捷高建设工程事务所有限公司（以下简称“中山捷高”）介入对工程进行鉴定，2021年5月中山捷高到和胜股份现场进行实地勘察，当天实地勘察结束后，和胜股份按中山捷高的要求补充了资料。为保证司法独立鉴定的客观中立性，整个司法鉴定的过程均由法院主导及安排，包括鉴定机构的选定、鉴定工作的具体安排等，公司有义务按照法院的安排对鉴定工作提供相应的协助，但在法院和鉴定机构没有主动要求的情况下，公司无法参与及干预鉴定过程，亦无法与鉴定机构进行直接沟通。截至本报告出具日，公司已收到法院送达的由中山捷高针对电白二建鉴定申请出具的《广东和胜工业铝材股份有限公司深加工厂房1和多层工业厂房变更工程纠纷工程报告书》以及《广东和胜工业铝材股份有限公司深加工厂房1和多层工业厂房地下水池工程纠纷工程报告书》。《广东和胜工业铝材股份有限公司深加工厂房1和多层工业厂房变更工程纠纷工程报告书》是该报告针对和胜股份深加工厂房1和多层工业厂房建设过程中的变更工程（包括所有增加和减少工程，不包括地下水池）、材料补差、零星现场签证、消防自动报警及消防变更工程（包括增加和减少部分）进行造价评估鉴定，《广东和胜工业铝材股份有限公司深加工厂房1和多层工业厂房地下水池工程纠纷工程报告书》是针对和胜股份深加工厂房1和多层工业厂房建设过程中的地下水池工程造价以及合同内税金调差金额进行评估鉴定。《广东和胜工业铝材股份有限公司深加工厂房1和多层工业厂房变更工程纠纷工程报告书》该鉴定报告中材料补差和零星工程造价评估鉴定金额与和胜股份主张金额一致，但和胜股份对于变更工程（包括所有增加和减少工程，不包括地下水池）以及消防自动报警及消防变更工程（包括增加和减少部分）的造价评估鉴定金额存在异议，已整理了相关资料申请要求鉴定机构到现场进行实地勘测后进行重新评估。《广东和胜工业铝材股份有限公司深加工厂房1和多层工业厂房地下水池工程纠纷工程报告书》中合同内税金调差金额评估鉴定金额与和胜股份主张金额一致，但和胜股份对于地下水池工程造价评估鉴定金额存在异议，已整理相关资料向法院申请要求鉴定机构进行重新评估。
鉴定机构根据双方对《广东和胜工业铝材股份有限公司深加工厂房1和多层工业厂房变更工程纠纷工程报告书》以及《广东和胜工业铝材股份有限公司深加工厂房1和多层工业厂房地下水池工程纠纷工程报告书》的回复意见进行复核，并出具了《广东和胜工业铝材股份有限公司深加工厂房1和多层工业厂房变更工程纠纷工程报告书》（【2022年07月11日】修订稿）。法院在2022年8月11日开庭组织双方就工程评估报告进行质证。根据质证结果，鉴定机构仅根据图纸及签证情况评估工程量及造价，但因实际施工情况与图纸存在不符，对于双方存在争议的室外道路、室外给排水及部分增减工程量，和胜股份向法院申请重新实际勘测，在核算工程量后再进行造价评估鉴定，因鉴定机构不具备现场实地勘测的资质，因此由法院另行委托有资质的测绘机构进行实际勘测。
截至2022年12月31日，该案件尚处于一审中，法院已委托第三方中山市星宇测绘工程有限公司（以下简称“星宇测绘”）对和胜股份提出的补充实际勘测内容进行实地勘察。星宇测绘已于2023年2月27日完成现场实际工程量测量，2023年4月6日已收到星宇测绘出具的（广东和胜工业铝材股份有限公司）室外道路、室外给排水、原告不确认减少的变更工程、被告不确认的变更增加工程量测绘《测绘成果报告》，双方已对《测绘成果报告》中存在异议的部分向法院进
行了质证意见的反馈，目前还在等法院的进一步通知。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
（3） 行业信息披露指引要求的其他信息
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求采用按揭销售、融资租赁等模式的销售金额占营业收入比重达到10%以上
□适用 ?不适用
公司对经销商的担保情况
□适用 ?不适用
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 | 62,610,589.73 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 62,610,589.73 |
| 利润分配方案 | 经本公司董事会决议通过，本公司拟以2023年3月31日总股本200,033,833股为基数，向全体股东每10股派发人民币3.13元的股利（含税），拟共计派发现金股利计人民币62,610,589.73元，所余未分配的利润结转至以后年度分配；拟以资本公积金向全体股东每10股转增4股，共计转增80,013,533股股本。本年度不送红股，利润分配及资本公积金转增股本预案尚待股东大会通过后实施，尚待股东大会批准。 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
无。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2） 未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明：
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
本集团的经营业务为工业铝型材的生产和销售，主要产品为铝合金型材及其制品、模具、五金零部件、金属材料。对所提供的产品和服务未分开组织和管理。根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，未划分单独的经营分部。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 974,577,756.53 | 100.00% | 17,454,856.05 | 1.79% | 957,122,900.48 | 695,229,368.95 | 100.00% | 13,608,071.04 | 1.96% | 681,621,297.91 |
| 其中： | ||||||||||
| 其中：账龄组合 | 785,728,861.54 | 80.62% | 17,454,856.05 | 2.22% | 768,274,005.49 | 638,443,476.54 | 91.83% | 13,608,071.04 | 2.13% | 624,835,405.50 |
| 关联方组合 | 188,848,894.99 | 19.38% | 188,848,894.99 | 56,785,892.41 | 8.17% | 56,785,892.41 | ||||
| 合计 | 974,577,756.53 | 100.00% | 17,454,856.05 | 1.79% | 957,122,900.48 | 695,229,368.95 | 100.00% | 13,608,071.04 | 1.96% | 681,621,297.91 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 783,339,116.13 | 15,666,782.30 | 2.00% |
| 1-2年 | 405,399.59 | 81,079.92 | 20.00% |
| 2-3年 | 1,386,759.97 | 1,109,407.98 | 80.00% |
| 3年以上 | 597,585.85 | 597,585.85 | 100.00% |
| 合计 | 785,728,861.54 | 17,454,856.05 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、10。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 972,188,011.12 |
| 1至2年 | 405,399.59 |
| 2至3年 | 1,386,759.97 |
| 3年以上 | 597,585.85 |
| 3至4年 | 597,585.85 |
| 合计 | 974,577,756.53 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 13,608,071.04 | 3,846,785.01 | 17,454,856.05 | |||
| 合计 | 13,608,071.04 | 3,846,785.01 | 17,454,856.05 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
本期无实际核销的应收账款情况
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 361,625,264.72 | 37.11% | 7,232,505.28 |
| 第二名 | 167,672,903.71 | 17.20% | 3,353,458.07 |
| 第三名 | 151,436,891.19 | 15.54% | |
| 第四名 | 43,177,468.71 | 4.43% | 863,549.37 |
| 第五名 | 40,481,284.28 | 4.15% | 809,625.69 |
| 合计 | 764,393,812.61 | 78.43% |
（5） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。其他说明：
（6） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 521,182,913.40 | 290,545,503.33 |
| 合计 | 521,182,913.40 | 290,545,503.33 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应收款 | 521,236,109.55 | 290,545,503.33 |
| 合计 | 521,236,109.55 | 290,545,503.33 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 33,145.02 | 40,000.00 | 8,445.00 | 81,590.02 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 11,606.13 | |||
| 本期转回 | 40,000.00 | |||
| 2022年12月31日余额 | 44,751.15 | 8,445.00 | 53,196.15 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 252,925,931.97 |
| 1至2年 | 211,951,368.17 |
| 2至3年 | 56,350,364.41 |
| 3年以上 | 8,445.00 |
| 3至4年 | 8,445.00 |
| 合计 | 521,236,109.55 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 81,590.02 | 11,606.13 | 40,000.00 | 53,196.15 | ||
| 合计 | 81,590.02 | 11,606.13 | 40,000.00 | 53,196.15 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
公司本期无实际核销的其他应收款情况5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 关联方往来 | 253,432,910.65 | 3年以内 | 48.62% | 0.00 |
| 第二名 | 关联方往来 | 130,764,350.36 | 3年以内 | 25.09% | 0.00 |
| 第三名 | 关联方往来 | 47,930,790.29 | 3年以内 | 9.20% | 0.00 |
| 第四名 | 关联方往来 | 41,814,063.61 | 3年以内 | 8.02% | 0.00 |
| 第五名 | 关联方往来 | 34,770,585.43 | 3年以内 | 6.67% | 0.00 |
| 合计 | 508,712,700.34 | 97.60% | 0.00 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
本期无涉及政府补助的其他应收款。7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 233,381,900.00 | 0.00 | 233,381,900.00 | 192,853,900.00 | 0.00 | 192,853,900.00 |
| 合计 | 233,381,900.00 | 233,381,900.00 | 192,853,900.00 | 192,853,900.00 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 中山瑞泰铝业有限公司 | 14,300,000.00 | 14,300,000.00 | |||||
| 金胜（香港）科技有限公司 | 307,400.00 | 307,400.00 | |||||
| 广东和胜新能源科技有限公司 | 80,000,000.00 | 10,000,000.00 | 90,000,000.00 | ||||
| 中山市和胜智能家居配件有限公司 | 24,000,000.00 | 24,000,000.00 | |||||
| 马鞍山市新马精密铝业有限责任公司 | 67,346,500.00 | 30,528,000.00 | 97,874,500.00 | ||||
| 广东和胜工业技术有限公司 | 6,900,000.00 | 6,900,000.00 | |||||
| 合计 | 192,853,900.00 | 40,528,000.00 | 233,381,900.00 | 0.00 | |||
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,571,762,394.53 | 2,312,776,916.40 | 1,799,051,347.93 | 1,570,217,418.78 |
| 其他业务 | 53,898,461.95 | 13,130,477.20 | 38,715,123.50 | 4,834,623.94 |
| 合计 | 2,625,660,856.48 | 2,325,907,393.60 | 1,837,766,471.43 | 1,575,052,042.72 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 汽车部件 | 1,912,638,949.21 | 1,912,638,949.21 | ||
| 电子消费品 | 501,386,522.12 | 501,386,522.12 | ||
| 耐用消费品 | 157,123,275.41 | 157,123,275.41 | ||
| 其他类 | 613,647.79 | 613,647.79 | ||
| 其他业务收入 | 53,898,461.95 | 53,898,461.95 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 国内销售 | 2,562,322,121.57 | 2,562,322,121.57 | ||
| 国外销售 | 63,338,734.91 | 63,338,734.91 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为121,315,761.46元，其中，121,315,761.46元预计将于2023年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | -6,673,672.19 | -6,264,383.82 |
| 合计 | -6,673,672.19 | -6,264,383.82 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 3,264,099.68 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 11,162,074.97 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -3,038,921.20 | |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | 1,103,469.03 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,111,531.23 | |
| 减：所得税影响额 | 1,544,369.05 | |
| 少数股东权益影响额 | 602,539.45 | |
| 合计 | 8,232,282.75 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 15.76% | 1.08 | 1.07 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 15.13% | 1.03 | 1.02 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他