关于方大特钢科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：方大特钢科技股份有限公司审计单位：中审华会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：022-88238268
附表2
关于方大特钢科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 江西方大钢铁集团有限公司 | 控股股东 | 其他应收款 | 396.98 | 1,050.88 | 922.34 | 525.51 | 托管费、质保金 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | ||||||||||
| 关联自然人 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 江西海鸥贸易有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 其他应收款 | 43.89 | 35.53 | 43.89 | 35.53 | 托管费 | 经营性往来 | |
| 江西锦方工贸有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 其他应收款 | 59.87 | 66.53 | 59.87 | 66.53 | 托管费 | 经营性往来 | ||
| 宁波保税区方大钢 | 同一控制人下属子 | 其他应收款 | 64.89 | 32.68 | 64.89 | 32.68 | 托管费 | 经营性往来 |
| 铁贸易有限公司 | 公司 | ||||||||
| 九江萍钢钢铁有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 其他应收款 | 377.60 | 0.21 | 377.81 | - | 交易 | 经营性往来 | |
| 达州赣兴商贸有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 其他应收款 | 0.40 | 0.40 | 交易 | 经营性往来 | |||
| 新余中创矿业有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 其他应收款 | 0.21 | 0.11 | 0.10 | 交易 | 经营性往来 | ||
| 四川省达州钢铁集团有限责任公司 | 同一控制人下属子公司 | 其他应收款 | 130.05 | 40.66 | - | 65.71 | 105.00 | 交易 | 经营性往来 |
| 天津百货商务贸易总公司 | 同一控制人下属子公司 | 其他应收款 | 2,100.00 | 9,100.71 | - | 11,200.71 | - | 往来款 | 非经营性往来 |
| 广元市领航科技发展有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 其他应收款 | 15.00 | - | - | - | 15.00 | 交易 | 经营性往来 |
| 辽宁白沙湖实业发展有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 其他应收款 | 5,300.00 | 159.37 | 5,459.37 | - | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 方大炭素新材料科技股份有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 其他应收款 | 0.03 | 4.26 | - | 4.29 | - | 交易 | 经营性往来 |
| 四川达兴能源有限责任公司 | 同一控制人下属子公司 | 其他应收款 | 30.00 | 20.00 | - | - | 50.00 | 交易 | 经营性往来 |
| 沈阳方迪置业有限公司浑南分公司 | 同一控制人下属子公司 | 其他应收款 | 13.72 | - | - | 13.72 | - | 交易 | 经营性往来 |
| 萍乡萍钢安源钢铁有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 其他应收款 | 265.00 | 0.20 | - | 265.20 | - | 交易 | 经营性往来 |
| 北方重工集团有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 其他应收款 | 0.05 | 2.86 | - | 2.91 | - | 交易 | 经营性往来 |
| 方大炭素新材料科技股份有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 其他应收款 | - | 3.14 | - | 3.14 | - | 交易 | 经营性往来 |
| 新余中创矿业有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 应收账款 | 2.73 | 2.73 | - | 交易 | 经营性往来 | ||
| 广元市领航科技发展有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 应收账款 | 73.64 | 1,137.47 | - | 1,034.27 | 176.84 | 交易 | 经营性往来 |
| 海南方大航空发展有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 应收账款 | 6,319.96 | - | - | 6,319.96 | - | 交易 | 经营性往来 |
| 九江萍钢钢铁有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 应收账款 | 7,010.38 | 83,819.11 | - | 90,751.14 | 78.35 | 交易 | 经营性往来 |
| 萍乡萍钢安源钢铁有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 应收账款 | 32,601.02 | 60,050.94 | - | 92,546.96 | 105.00 | 交易 | 经营性往来 |
| 四川达兴能源有限责任公司 | 同一控制人下属子公司 | 应收账款 | 2,762.55 | 29,297.41 | - | 32,059.97 | - | 交易 | 经营性往来 |
| 四川省达州钢铁集团有限责任公司 | 同一控制人下属子公司 | 应收账款 | 11,713.25 | 38,493.66 | - | 41,924.01 | 8,282.89 | 交易 | 经营性往来 |
| 湖口县九钢国际贸易有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 应收账款 | - | 6,923.28 | - | 2,752.12 | 4,171.15 | 交易 | 经营性往来 |
| 天津百货商务贸易 | 同一控制人下属子 | 应收账款 | - | 4,566.16 | - | 1,043.55 | 3,522.61 | 交易 | 经营性往来 |
| 总公司 | 公司 | |||||||||
| 天津一商国际贸易有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 应收账款 | - | 3,656.95 | - | 872.63 | 2,784.32 | 交易 | 经营性往来 | |
| 北方重工集团有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 应收账款 | - | 12,690.69 | - | 9,706.17 | 2,984.52 | 交易 | 经营性往来 | |
| 天津文化用品商贸有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 应收账款 | 1,100.69 | 170.32 | - | 1,271.01 | - | 交易 | 经营性往来 | |
| 天津渤商世茂商贸有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 应收账款 | 1,365.34 | - | - | 1,365.34 | - | 交易 | 经营性往来 | |
| 天津达润金盛五金交电销售有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 应收账款 | 1,407.21 | - | - | 1,407.21 | - | 交易 | 经营性往来 | |
| 四川省达州钢铁集团有限责任公司 | 同一控制人下属子公司 | 预付账款 | 5.18 | 2.75 | - | 7.92 | - | 交易 | 经营性往来 | |
| 天津百货商务贸易总公司 | 同一控制人下属子公司 | 预付账款 | 12,407.06 | 66,250.82 | - | 78,657.89 | - | 交易 | 经营性往来 | |
| 天津商储物流有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 预付账款 | 536.27 | 1,260.94 | - | 1,797.21 | - | 交易 | 经营性往来 | |
| 京方大(天津)国际贸易有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 预付账款 | - | 7,944.43 | - | 4,283.95 | 3,660.47 | 交易 | 经营性往来 | |
| 九江萍钢钢铁有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 预付账款 | 11.57 | 11.57 | - | 交易 | 经营性往来 | |||
| 沈阳方迪置业有限公司浑南分公司 | 同一控制人下属子公司 | 预付账款 | 14.01 | 14.01 | 交易 | 经营性往来 | ||||
| 总计 | / | / | / | 86,128.53 | 326,622.59 | 159.37 | 386,299.56 | 26,610.93 | / | / |