山东华特达因健康股份有限公司
2023年度财务决算报告
一、2023年度财务基本情况
2023年度，华特达因在华特集团和董事会的领导下，坚守战略定位，聚焦主责主业，求真务实、开拓创新，围绕年度任务目标，加强全面预算管理，在坚持核心营销策略前提下，不断创新营销手段，铸牢强势品牌地位，保持了健康稳定高质量发展，财务指标再创历史新高。总体来看，公司整体运营管理水平持续提升；资产规模、资产质量继续提高；公司盈利能力、偿债能力、运营能力等财务指标均大幅优于行业中位数，继续保持行业标杆水平。
二、2023年度主要财务指标情况
（一）财务状况
截至2023年末，公司总资产51.98亿元，比年初增长10.83％；总负债7.02亿元，比年初增长11.55％。
2023年，公司资产规模保持稳定增长，主要来源于公司经营效益增长；负债增长主要是应交税金和应付营销费用增长所致。
所有者权益44.97亿元，比年初增长10.71％。其中：归属于母公司所有者权益29.82亿元，比年初增长15.39％，主要是净利润增加所致。
资产负债率13.50％，同比基本持平；流动比率625.08%，
同比增加36.27个百分点；速动比率610.48%，同比增加37.84个百分点。公司抗风险能力、偿债能力、投融资能力进一步增强。
（二）经营成果
2023年度，公司实现营业收入24.84亿元，同比增长6.11％；实现利润总额13.25亿元、实现净利润11.27亿元，其中归属于母公司所有者的净利润5.85亿元，分别比上年增加14.34%、
12.95%、11.08%。主要是医药主业收入和利润增长所致。
（三）期间费用
2023年度期间费用合计8.19亿元，同比增长26.22%。其中：
销售费用6.32亿元，同比增长29.26%，主要是医药业务市场推广费用增加；
管理费用1.18亿元，同比增长4.92%，主要是卧龙学校资产折旧和摊销费用影响；
研发费用9,559.37万元，同比增长45.75%，主要是研发项目和人员增加。
财务费用-2,583.14万元，同比下降47.85％，主要是利息收入增加所致。
三、归属于母公司的未分配利润及可供股东分配的利润情况
2023年末，合并归属于母公司的未分配利润25.56亿元，同比增长18.43%，主要是报告期内归属于母公司所有者的净收益增加所致。
母公司可供股东分配的利润8.89亿元，同比增长62.21%，
主要是报告期内子公司分红同比增加所致。
四、现金流量情况
2023年度，公司始终坚持“现金为王”的经营理念不动摇，持续加强“两金”管控和现金流管理，为公司健康发展提供了安全、有效保障。
（一）经营活动的现金流量情况
销售商品提供劳务收到现金29.68亿元，同比增幅2.1%，经营活动产生的现金流量净额11.75亿元，同比下降1.82%，主要因卧龙学校、华特信息等处置非主业业务影响。
（二）投资活动的现金流量情况
投资活动产生的现金流入22.25亿元，主要是收回到期银行结构性存款及收益；投资活动产生的现金支出24.07亿元，主要是购买银行结构性存款23.55亿元、达因药业支付工程及设备款5043万元。
投资活动产生的现金流量净额-1.81亿元，主要是公司持有的银行结构性存款尚未到期赎回。
（三）筹资活动的现金流量情况
筹资活动产生的现金流量净额-6.97亿元，同比下降
109.98%，主要是分配股利增加所致。
（四）现金及现金等价物净增加情况
2023年现金及现金等价物净增加额2.97亿元，同比下降
44.68%，主要是购买银行结构性存款净增加及公司及子公司现
金分红影响。
山东华特达因健康股份有限公司董事会
2024年3月14日