招商证券股份有限公司关于重庆康普化学工业股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
招商证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为重庆康普化学工业股份有限公司（以下简称“康普化学”、“公司”）向不特定合格投资者公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关法律法规的规定，对康普化学2023年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到账时间
2022年11月15日，中国证券监督管理委员会出具《关于同意重庆康普化学工业股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]2884号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。
公司本次发行价格为14.77元/股，初始发行股数为1,500.00万股，实际募集资金总额为22,155.00万元，扣除发行费用1,978.63万元（不含税），实际募集资金净额为20,176.37万元。截至2022年12月9日，上述募集资金已全部到账，并由天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了天健验〔2022〕8-45号验资报告。
公司本次行使超额配售选择权新增发行股票数量225.00万股，发行价格为
14.77元/股，本次超额配售实际募集资金总额为3,323.25万元，扣除全额行使超额配售选择权新增的发行费用人民币 191.26万元（不含税）后，募集资金净额为 3,131.99万元。截至2023年1月20日，上述行使超额配售选择权的资金已全部到账，并由天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了天健验〔2023〕8-4号验资报告。
为规范公司募集资金管理，保护投资者合法权益，根据《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关规定，以及公司制定的《募集资金管理制度》相关要求，公司已对募集资金采取了专户存储管理制度，并已与保荐机构、存放募集资金的银行签署了募集资金三方监管协议。
（二）募集资金使用和结余情况
截至2023年12月31日，公司募集资金使用和结余情况具体如下：
单位：万元
| 项目 | 序号 | 金额 | |
| 募集资金净额 | A | 23,308.36 | |
| 截至期初累计发生额 | 项目投入 | B1 | 2,081.92 |
| 利息收入净额 | B2 | 1.75 | |
| 本期发生额 | 项目投入 | C1 | 9,857.20 |
| 利息收入净额 | C2 | 125.47 | |
| 截至期末累计发生额 | 项目投入 | D1=B1+C1 | 11,939.12 |
| 利息收入净额 | D2=B2+C2 | 127.22 | |
| 应结余募集资金 | E=A-D1+D2 | 11,496.46 | |
| 实际结余募集资金 | F | 11,497.18 | |
| 差异注 | G=E-F | -0.72 | |
注：自筹资金支付募投投入和发行费用
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《重庆康普化学工业股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构于2022年12月7日与上海浦东发展银行股份有限公司重庆分行，于2022年12月12日与招商银行股份有限公司重庆长寿支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
（二）募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日，公司有2个募集资金专户，募集资金余额情况如下：
单位：元
| 开户银行 | 银行账号 | 募集资金余额 |
| 招商银行股份有限公司重庆长寿支行 | 123905375310778 | 51,834,279.02 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司重庆长寿支行 | 83260078801600000689 | 63,137,474.23 |
| 合计 | 114,971,753.25 |
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目情况
本次募集资金投资项目可行性不存在重大变化，募集资金投资项目情况详见本核查报告附件《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金置换情况
2023年3月6日，公司召开第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第十四次会议，审议通过了《公司关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。截至2023年12月31日，公司以自筹资金预先投入募投项目的实际投资金额共计人民币2,081.92万元，已置换2,081.92万元；公司已用自筹资金支付的发行费用金额为399.20万元（不含税），已置换399.20万元（不含税）。
（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本年度公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）闲置募集资金购买理财产品情况
2023年3月6日，公司召开第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金进行现金管理，拟使用最高额度不超过1亿元的
闲置募集资金购买安全性高、流动性好、能保障投资本金安全的理财产品。本年度，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
单位：万元
| 产品名称 | 产品性质 | 发行机构 | 本金 | 申购日期 | 赎回日期 | 预计年化收益率 | 到期收益 |
| 招商银行点金系列看跌三层区间32天结构性存款 | 结构性存款 | 招商银行股份有限公司 | 1,000.00 | 2023-4-4 | 2023-5-8 | 浮动收益1.6%-2.45%-2.65% | 2.19 |
| 金樽2659期（89天）收益凭证产品 | 收益凭证 | 申万宏源证券有限公司 | 3,000.30 | 2023-6-29 | 2023-9-25 | 2.45% | 17.92 |
| 招商银行点金系列看跌三层区间32天结构性存款 | 结构性存款 | 招商银行股份有限公司 | 2,000.00 | 2023-7-6 | 2023-8-7 | 浮动收益1.6%-2.45%-2.65% | 4.30 |
| 龙鼎国债嘉盈季度114期收益凭证 | 收益凭证 | 申万宏源证券有限公司 | 2,000.00 | 2023-7-6 | 2023-10-9 | 固定＋浮动2.35%-2.5% | 13.01 |
| 金樽2689期（62天）收益凭证产品 | 收益凭证 | 申万宏源证券有限公司 | 2,000.00 | 2023-7-25 | 2023-9-25 | 2.35% | 7.98 |
| 招商银行点金系列看涨三层区间32天结构性存款 | 结构性存款 | 招商银行股份有限公司 | 2,000.00 | 2023-8-17 | 2023-9-18 | 浮动收益1.6%-2.3%-2.5% | 4.03 |
| 金樽专项351期-收益凭证产品 | 收益凭证 | 申万宏源证券有限公司 | 5,000.00 | 2023-9-28 | 2023-12-26 | 2.40% | 29.59 |
| 招商银行点金系列看跌三层区间21天结构性存款 | 结构性存款 | 招商银行股份有限公司 | 2,000.00 | 2023-10-9 | 2023-10-30 | 浮动收益1.1% 2.15% 2.35% | 1.27 |
| 金樽2785期（62天）收益凭证产品 | 收益凭证 | 申万宏源证券有限公司 | 2,000.00 | 2023-10-25 | 2023-12-25 | 2.35% | 7.98 |
| 招商银行点金系列看跌三层区间32天结构性存款 | 结构性存款 | 招商银行股份有限公司 | 2,000.00 | 2023-11-2 | 2023-12-4 | 浮动收益1.6%-2.25%-2.45% | 3.95 |
| 合 计 | 23,000.30 | 92.23 |
2023年募集资金累计理财收益92.23万元，不存在质押上述理财产品的情况。
（五）超募资金使用情况
公司合计向不特定合格投资者公开发行人民币普通股（A股）股票1,725万股，发行价为每股人民币14.77元，共募集资金25,478.25万元，募投项目拟投资总额23,000.00万元，超募资金2,478.25万元。公司将超募资金同募投项目资金合并管理。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金投资项目延期情况
公司于2023年12月27日召开了第三届董事会第二十九次会议及第三届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于公司募投项目延期的议案》，决定将募投项目年产2万吨特种表面活性剂建设项目达到预定可使用状态日期延长至2024年3月31日，将募投项目康普化学技术研究院达到预定可使用状态日期延长至2024年2月29日。
公司于2024年3月1日召开了第三届董事会第三十次会议及第三届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于公司募投项目延期的议案》，根据募集资金的使用情况及募投项目的实际建设进度，决定将康普化学技术研究院项目达到预定可使用状态日期延长至2024年4月10日。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、核查意见
经核查，保荐机构认为：康普化学2023年度募集资金存放与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》以及《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关法律法规，以及康普化学《公司章程》、《募集资金管理办法》的有关规定，对募集资金进行了专户存储，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
附件
募集资金使用情况对照表
2023年度编制单位：重庆康普化学工业股份有限公司 金额单位：人民币万元
| 募集资金净额 | 23,308.36 | 本年度投入募集资金总额 | 9,857.20 | |||||
| 变更用途的募集资金总额 | 已累计投入募集资金总额 | 11,939.12 | ||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | ||||||||
| 募集资金用途 | 是否已变更项目（含部分变更） | 调整后 投资总额 （1） | 本年度 投入金额 | 截至期末 累计投入金额 （2） | 截至期末 投入进度（%） （3）＝（2）/（1） | 项目达到预定 可使用状态日期 | 是否达到 预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 年产2万吨特种表面活性剂建设项目 | 否 | 13,000.00 | 6,847.88 | 7,066.82 | 54.36 | 2024年3月 | 不适用 | 否 |
| 康普化学技术研究院 | 否 | 10,000.00 | 3,009.32 | 4,872.30 | 48.72 | 2024年4月 | 不适用 | 否 |
| 合 计 | - | 23,000.00 | 9,857.20 | 11,939.12 | 51.91 | - | - | - |
| 募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计划进度，如存在，请说明应对措施、投资计划是否需要调整（分具体募集资金用途） | 公司于2023年12月27日召开了第三届董事会第二十九次会议及第三届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于公司募投项目延期的议案》，根据募集资金的使用情况及募投项目的实际建设进度，为保证募投项目的建设质量以及募集资金安全，在募集资金用途及实施主体不发生变更的情况下，将“年产2万吨特种表面活性剂建设项目”达到预定可使用状态日期延长至2024年3月31日，将“康普化学技术研究院”项目达到预定可使用状态日期延长至2024年2月29日。 公司于2024年3月1日召开了第三届董事会第三十次会议及第三届监事会第二十三次会议， | |||||||
| 审议通过了《关于公司募投项目延期的议案》，根据募集资金的使用情况及募投项目的实际建设进度，为保证募投项目的建设质量以及募集资金安全，在募集资金用途及实施主体不发生变更的情况下，公司审慎决定，将“康普化学技术研究院”项目达到预定可使用状态日期延长至2024年4月10日。 公司投资计划无需调整。为保证“年产2万吨特种表面活性剂建设项目”按计划完工，公司将加强对施工方的监督管理，在保证工程质量前提下加快施工和安装进度。为保证“康普化学技术研究院”按计划完工，公司加快实验设备的采购和安装。 | |
| 可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 募集资金用途变更的情况说明（分具体募集资金用途） | 不适用 |
| 募集资金置换自筹资金情况说明 | 2023年3月6日公司召开第三届董事会第二十次会议及第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。截至2023年12月31日，公司以自筹资金预先投入募投项目的实际投资金额共计人民币2,081.92万元，已置换2,081.92万元；公司已用自筹资金支付的发行费用金额为399.20万元（不含税），已置换399.20万元（不含税）。 |
| 使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况说明 | 不适用 |
| 使用闲置募集资金购买相关理财产品情况说明 | 2023年3月6日公司召开第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司拟使用总额不超过1亿元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好、能保障投资本金安全的理财产品，在上述额度范围内，可循环滚动使用。拟投资的期限最长不超过12个月。自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。2023年募集资金累计理财收益92.23万元，不存在质押理财产品的情况。 |
| 超募资金投向 | 公司将超募资金同募投项目资金合并管理。闲置募集资金在董事会、监事会审议通过的额度和期限内购买理财产品。 |
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行借款情况说 | 不适用 |
| 明 | |
| 募集资金其他使用情况说明 | 不适用 |
（此页无正文，为《招商证券股份有限公司关于重庆康普化学工业股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）
保荐代表人签字：
陈志 李金洋
招商证券股份有限公司
年 月 日