关于横店影视股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：横店影视股份有限公司审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0757-83288688
附表2
关于横店影视股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利 | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 息） | ||||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 横店集团控股有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | 6.97 | 6.97 | 0.00 | 电影券销售款 | 经营性往来 | ||
| 浙江横店影视城有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 8.13 | 632.17 | 594.33 | 45.96 | 电影券销售款 | 经营性往来 | ||
| 横店文荣医院等其他关联方 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 32.03 | 32.03 | 0.00 | 电影券销售款 | 经营性 注1 | |||
| 浙江横店影视城有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 228.49 | 209.63 | 18.86 | 文旅消费卡结算 | 经营性 注2 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 重庆市南岸区横店电影城有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,146.97 | 186.79 | 26.72 | 1,307.04 | 经营资金周转 | 非经营性往来 注3 | |
| 泰安横店电影城有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,538.34 | 984.36 | 738.47 | 1,784.22 | 经营资金周转 | 非经营性往来 注3 | ||
| 新余横店影视电影城有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,926.63 | 923.46 | 2,850.09 | 0.00 | 经营资金周转 | 非经营性往来 注3 | ||
| 青岛横店影视电影城有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,639.31 | 803.72 | 894.55 | 2,548.48 | 经营资金周转 | 非经营性往来 注3 | ||
| 义乌横店电影城有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,140.35 | 274.44 | 362.49 | 1,052.30 | 经营资金周转 | 非经营性往来 注3 | ||
| 井研横店影视电影城有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 427.45 | 108.21 | 101.00 | 434.65 | 经营资金周转 | 非经营性往来 注3 | ||
| 宁海人民路横店电影城有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 874.27 | 152.51 | 157.68 | 869.10 | 经营资金周转 | 非经营性往来 注3 | ||
| 横店影视制作有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 16,300.00 | 16,300.00 | 经营资金周转 | 非经营性往来 注3 | ||||
| 浙江横店影业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 6,000.00 | 3,000.00 | 3,000.00 | 经营资金周转 | 非经营性往来 注3 |
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | 26,001.44 | 10,333.14 | 8,973.97 | 27,360.62 | / | / |
注1：“横店文荣医院等其他关联方”上市公司销售电影券给控股股东、实际控制人控制的法人形成的销售款，已在销售时收回，因户数较多，总金额较小，故本表合并披露，上市公司通过“应收账款”核算。注2：消费者横店影视文旅消费卡开卡后，可在本公司和联名的外单位充值、消费。消费者在我公司开的卡在外单位充值，形成待结算其他应收款，在外单位消费形成其他应付。在外单位开的卡在我公司充值，形成待结算其他应付款，在我公司消费形成其他应收。注3：子公司占用均为满足经营需要，由上市公司暂借给其周转使用的资金，上市公司作为“其他应收款”。