焦点科技股份有限公司
Focus Technology Co., Ltd.
（南京市江北新区丽景路7号）
2023年年度报告
2024年02月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人沈锦华、主管会计工作负责人顾军及会计机构负责人（会计主管人员）王苗苗声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司业务经营受各种风险因素影响，存在宏观经济波动的风险、跨境经营的挑战风险、与交易有关的经营风险等相关因素，公司在本年度报告第三节“管理层讨论与分析”之“公司未来发展的展望”部分就此做了专门说明，敬请广大投资者注意。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以315,914,854为基数，向全体股东每10股派发现金红利10元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 38
第五节 环境和社会责任 ...... 61
第六节 重要事项 ...... 64
第七节 股份变动及股东情况 ...... 73
第八节 优先股相关情况 ...... 79
第九节 债券相关情况 ...... 80
第十节 财务报告 ...... 81
备查文件目录
一、载有公司董事、监事、高级管理人员签署的2023年年度报告正本。
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
三、载有众华会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件。
四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 焦点科技、公司、本公司 | 指 | 焦点科技股份有限公司 |
| 新一站 | 指 | 新一站保险代理股份有限公司，系公司控股子公司，主要运营新一站保险网（xyz.cn） |
| InQbrands | 指 | InQbrands Inc.，系公司在美国成立的全资子公司 |
| DOBA | 指 | Doba, Inc., 系公司全资孙公司Crov Global Holding Limited 在美国收购的全资子公司，主要运营Doba.com |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 商务部 | 指 | 中华人民共和国商务部 |
| 海关总署 | 指 | 海关总署 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《焦点科技股份有限公司章程》 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年12月31日 |
| 元（万元） | 指 | 人民币元（万元） |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 焦点科技 | 股票代码 | 002315 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 焦点科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 焦点科技 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Focus Technology Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Focus Tech. | ||
| 公司的法定代表人 | 沈锦华 | ||
| 注册地址 | 南京市江北新区丽景路7号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 210032 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 2021年，公司注册地址由“南京江北新区星火路软件大厦A座12F”变更至“南京市江北新区丽景路7号”。 | ||
| 办公地址 | 南京市江北新区丽景路7号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 210032 | ||
| 公司网址 | www.focuschina.com | ||
| 电子信箱 | zqb@focuschina.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 迟梦洁 | 赵国勇 |
| 联系地址 | 南京市江北新区丽景路7号焦点科技大厦 | 南京市江北新区丽景路7号焦点科技大厦 |
| 电话 | 025-8699 1866 | 025-8699 1866 |
| 传真 | 025-5869 4317 | 025-5869 4317 |
| 电子信箱 | zqb@focuschina.com | zqb@focuschina.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | www.cninfo.com.cn |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《证券时报》 http://www.stcn.com |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 91320191250002463L（统一社会信用代码） |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 公司上市以来主营业务未发生重大变化，公司始终致力于将传统行业与互联网深度融合，先后将互联网引入外贸、保险、企业采购等多个领域，目前主要运营中国制造网（Made-in-China.com）、新一站保险网（xyz.cn）、Doba.com等电子商务平台。凭借多年来的不断积累，旗下中国制造网已成为全球采购商寻找中国供应商以及贸易伙伴的重要网络渠道。 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 众华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 上海市虹口区东大名路1089 号北外滩来福士广场东塔楼17-18楼 |
| 签字会计师姓名 | 林德伟、王阿英 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 ?不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |
| 营业收入（元） | 1,519,341,324.06 | 1,463,218,165.86 | 3.84% | 1,454,160,425.13 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 378,864,573.68 | 300,399,006.04 | 26.12% | 245,025,889.35 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 367,454,372.59 | 278,979,020.85 | 31.71% | 202,975,505.72 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 637,009,873.25 | 484,925,424.59 | 31.36% | 516,353,037.38 |
| 基本每股收益（元/股） | 1.2130 | 0.9775 | 24.09% | 0.80 |
| 稀释每股收益（元/股） | 1.2118 | 0.9775 | 23.97% | 0.80 |
| 加权平均净资产收益率 | 16.66% | 14.34% | 2.32% | 11.64% |
| 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |
| 总资产（元） | 3,907,505,055.56 | 3,557,530,606.54 | 9.84% | 3,403,327,303.94 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,467,137,354.98 | 2,248,965,515.37 | 9.70% | 2,094,175,923.69 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 ?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 344,300,182.32 | 391,165,866.80 | 383,843,421.84 | 400,031,853.10 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 48,584,409.56 | 141,139,245.41 | 107,944,371.14 | 81,196,547.57 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 46,472,377.55 | 140,090,508.39 | 108,101,972.73 | 72,789,513.92 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -31,129,591.18 | 175,451,108.71 | 77,786,033.14 | 414,902,322.58 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 334,113.64 | 819,598.29 | -277,934.97 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 13,994,667.64 | 17,464,311.08 | 13,205,251.42 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 1,706,636.06 | 6,632,779.57 | 34,711,777.73 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 29,662.36 | 934,685.86 | 48,635.98 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,177,908.31 | -1,250,882.28 | -169,485.83 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 527,338.31 | 569,841.34 | 403,641.13 | |
| 减：所得税影响额 | 2,548,901.33 | 3,300,340.65 | 5,645,026.81 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 455,407.28 | 450,008.02 | 226,475.02 | |
| 合计 | 11,410,201.09 | 21,419,985.19 | 42,050,383.63 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 个人所得税手续费返还 | 527,338.31 | 财政部于2018 年 9 月 7 日发布的《关于2018 年度一般企业财 务报表格式有关问题的解读》规定：“企业作为个人所得税的扣 缴义务人，根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税 款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列。根据《公开发行证券的公司信息披露解 |
释性 公告第1号——非经常性损益》规定，将其列在“其他符合非经 常性损益定义的损益项目”反映。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司参照遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求2023年，我国外贸经历了风雨洗礼，取得了进出口规模稳中有增、发展质量优中有升的成绩。根据海关总署统计，2023年我国进出口总值41.76万亿元人民币，同比增长0.2%。其中，出口23.77万亿元，增长0.6%；进口17.99万亿元，下降0.3%。
从参与主体上来看：整个外贸出口行业民营企业的主力作用进一步增强。2023年，我国有进出口记录的外贸经营主体达到64.5万家。其中，民营企业55.6万家，合计进出口
22.36万亿元，增长6.3%，占进出口总值的53.5%，提升3.1个百分点。中国制造网服务的中小型外贸企业活力十足；在外贸商机分布层面：“一带一路”国家的需求占比进一步提升，伴随着欧盟、美国进出口的回暖，2023年外贸增长稳重有进，一个季度更比一个季度强，第四季度单月不断增长，势头强劲。在产品结构端：出口动能丰富活跃，竞争优势稳固，机电产品增势喜人，外贸“新三样”（电动载人汽车、锂离子蓄电池和太阳能电池）首破万亿大关，中国制造的技术含金量进一步获得国际认可。
我国强大的生产能力优势是外贸发展过程中的强有力推动，2023年我国整个出口额是
23.77万亿元，其中制造业产品就达到了23.51万亿元。小到大家出门经常带在身边的“充电宝”，大到绿色出行所用的电动汽车，我们都能满足不同市场的需求。上述行业发展得益于各地方、各部门坚决贯彻党中央、国务院关于外贸促稳提质的相关工作部署，持续释放了如《关于推动外贸稳规模优结构的意见》、《关于跨境电子商务出口退运商品税收政策的公告》、《关于加快内外贸一体化发展的若干措施》等政策红利。在强大的政策导向及坚实的产业基础上，中国外贸行业的各类经营者发扬出外贸人“迎难而上，不惧困难、锐意进取，韧性十足”的产业精神，无论是2023年初出海抓订单、还是产业结构调整过程中提升产品品牌、技术价值，亦或是从容拥抱海外需求端的变化，从中都能看出外贸人的努力与拼搏。正是因为“天时、地利、人和”的三者汇聚，我们对未来中国外贸继续向好发展充满信心与底气。
根据以上分析，跨境电商出口B2B市场规模将继续保持健康增长，同时产业链上各环节将以线上化、数字化和生态化为方向进行发展。以中国制造网（Made-in-China.com）为例的跨境电商B2B平台将在行业中进一步发挥整合资源、提升效率的作用，促使各方更紧密协同合作。但不可忽视的是，2024年国际形势与环境更趋复杂，跨境电商行业受到海外需求与国内经济波动的双重影响，仍具有较高的不确定性。国际环境上，伴随政治冲突、能源危机、通胀居高不下等负面影响因素，全球经济下行压力明显；以美国为首的央行加息潮席卷全球，多国货币贬值严重，抑制了订单需求，也加剧了新兴市场的经贸风险；海运市场高开低走、量价齐跌，体现出全球贸易需求骤降；人民币汇率波动加剧，企业汇兑风险上升；流量红利逐渐消退，海外营销成本明显增长，进一步加剧营销压力。国内环境上，政策支持、技术进步、数字经济增长与资本助力为B2B行业提供了良好的发展土壤。数字经济和产业数字化政策的利好效应显著，通过顶层引导和地方政策的有效结合，迅速推动数字技术与实体经济的深度融合。在技术应用方面，以AIGC、AGI等代表性数字技术为例，加速实现对B2B全链路的渗透，有效推动行业降本增效。随着时间的推移，产业数字化规模和数字经济渗透率逐年攀升，为B2B行业数字化进程提供了坚实的发展基础。这种数字化渗透率的提升有助于不断优化产业生态，为各行业提供更多发展机遇。
二、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司持续以“弘扬中国制造，服务中小企业，促进全球贸易”为宗旨，借助数字技术及智能运营手段，不断深化和拓展服务内容，为中小企业提供包括跨境供应链、交易支付、仓储物流、金融保险等方面在内的外贸交易全流程服务。同时，本着“客户价值创造、科技合作共赢”的发展理念，围绕“保险与科技”打造线上线下融合的全新保险服务生态。
公司主要业务包括全链路外贸服务综合平台、跨境电子商务业务、线上线下融合的保险代理业务以及与各平台业务相关联的综合服务。
（一）全链路外贸服务综合平台
作为全链路外贸服务综合平台，中国制造网（Made-in-China.com）致力于为中国供应商和海外采购商挖掘全球商机，为双方国际贸易的达成提供一站式外贸服务，中国供应商和海外采购商可以通过平台提供的产品和功能，达成国际贸易订单交易。近年来，人工智能技术飞速发展，在商业领域得到了广泛应用。随着技术的不断成熟，AI技术也正在成为
企业提升经营效率和创新能力的好帮手。在海量数据+规模效应的行业背景下，AI提效是外贸电商平台天然适配的场景。基于多年的专项研究及应用探索，2023年中国制造网（Made-in-China.com）紧抓AI技术变革的行业发展机会，抢占先发优势，率先在行业内推出面向外贸企业的专属AI助手麦可。除利用AI赋能外，公司持续发展完善包括X业务（如领动建站、孚盟CRM、企业培训等外贸生态圈横向业务）和链路生态业务（如交易、收款、物流等外贸交易流程范围内的纵向服务）在内的一站式全链路综合贸易服务体系。
（二）跨境电子商务业务
跨境电商是中国外贸高质量发展的新引擎，它具有发展速度快、市场潜力大、带动作用强等显著特性。海关总署初步测算，2023年我国跨境电商出口1.83万亿元，增长19.6%，成为我国产品通达全世界的重要动能。为此，公司在中国制造网（Made-in-China.com）成功经验基础上，不断探索尝试以交易为核心、供应链为基础、服务平台为支撑的跨境出海解决方案建设。目前，公司在跨境方向由两部分业务组成：通过美国商品一件代发服务平台Doba.com分销模式，助力中国供应商打开跨境市场；通过inQbrands Inc.致力于为中国供应商提供落地北美、样品参展、多渠道销售、海外仓交付等一站式跨境交易及供应链全程服务。
（三）线上线下融合的保险代理业务
公司旗下控股子公司新一站主要从事互联网保险代理业务，通过互联网、电话、上门推广、线下活动等线上线下融合模式为企业和个人提供各类保险产品的代理销售服务,处理相关保险业务的损失勘查和理赔服务，提供保险智能化整体解决方案，以及从事其他经银保监会批准的业务。
三、核心竞争力分析
（一）技术研发及自主创新优势
2023年，数据与人工智能的变革发展迅猛，焦点科技是国内较早研究大数据技术和电子商务融合应用的企业，目前大数据技术已应用于旗下中国制造网（Made-in-China.com），平台用户的行为分析、精准营销、广告投放、产品发布等贸易全流程均基于大数据技术的支撑与赋能。
2023年4月，公司凭借多年在AI领域的技术积淀和产业洞察，紧抓AI技术变革的行
业发展机会，率先推出了针对外贸B2B垂类场景的AI助手麦可，通过技术创新赋能跨境电商行业发展，提升外贸人员的工作效率，降低外贸供应商门槛，解决外贸面临的“时差”“沟通成本”等痛点问题，帮助外贸企业提升交易机会。公司深耕互联网行业已二十余年，技术研发与自主创新系公司不断前行的有力推动，公司在互联网及电子商务技术领域积累了深厚沉淀，目前公司已经建立了完善的技术体系，包括：支撑海量并发的先进信息处理和实时交易技术体系、跨端开发及应用技术体系、大规模数据开发及应用技术体系、人工智能开发及应用技术体系，以及提供全球负载均衡服务的基础支撑技术体系、保障各级系统安全的安全技术体系等。
（二）品牌影响力、客户资源、市场渠道等先发优势
公司为国内出口型中小企业提供电子商务服务长达27年，积累了大量优质B类客户资源、数据沉淀及客户信任，目前客户广度正随着时间不断增长，随着平台运营的日益精细，客户在平台的投入意愿也在逐步加深。中国制造网通过多年的潜心积累，联合物流、报关、云建站等多类型业务的协同，正不断完善外贸服务的生态链条，拓展服务深度并建立专业化优势。
中国制造网分别在2023年4月、9月启动了超级出海季、金秋采洽会活动，通过主动带领客户通过互联网“走出去”的形式，为千万中国供应商出海赋能。紧跟全球采购热潮，紧握买家流量；聚焦热门话题，引领采购新趋势。
公司旗下产品和服务多次获得国家有关部门、行业机构的认定和嘉奖，被中国服务贸易协会、中国电子商务协会、中国互联网保险发展大会等组织授予“中国最佳客户服务奖”、“中国最佳服务创新奖”、“互联网保险优秀服务平台”、“最受消费者信赖保险网站”等各类奖项。
（三）人力资源及管理优势
目前公司已建立起一支经验丰富、默契稳定的管理团队以及年轻化、专业化的员工队伍。公司核心管理层在互联网、人工智能等相关技术开发及应用、电子商务平台运营、市场营销等方向具备丰富的经验，并对外部环境变化及公司业务未来的发展趋势具有深刻理解。
公司始终坚持推进人才培育战略，自主建立了知识管理系统，通过完备的知识管理体
系，加速人才培养、提升人员沟通效率、沉淀技术基础；在人员晋升上，公司提供了明确的岗位提升标准，培养了一批有能力、有志向的年轻管理者，以组织化学习、培训、考核等方式持续提升团队能力；在人员赋能上，通过股权激励计划、设立业绩激励基金、分公司改制、优化分配制度等各类激励方式，将员工收益与公司业绩做深度绑定，多角度为奋斗者赋能，激励员工与公司共同成长。
报告期内，公司的核心竞争力未发生变化。
四、主营业务分析
1、概述
报告期内公司合并报表范围内共实现营业总收入为15.27亿元，较上年同期增长
3.51%；公司报告期内营业利润和利润总额分别为3.96亿元、3.95亿元，较上年同期分别增长19.95%和20.05%，归属于上市公司股东的净利润和扣除非经常性损益的净利润分别为3.79亿元和3.67亿元，较上年同期分别增长26.12%和31.71%，主要系中国制造网收入稳定增长的同时，公司持续降本增效所致。归属于上市公司股东的每股净资产为7.90元，较上年年末增加9.27%。
报告期内，公司荣获了“商务部电子商务示范企业”“工信部2023年大数据产业发展示范企业”“2023长三角百家品牌软件企业”“2023年省级平台型数字贸易龙头企业”“第十七届上市公司成长百强”“2023年中国产业数字化百强企业”等三十多项荣誉称号。
公司各主营业务在报告期内的经营发展如下：
（一）全链路外贸服务综合平台
作为全链路外贸服务综合平台，中国制造网（Made-in-China.com）致力于为中国供应商和海外采购商挖掘全球商机。2023年，中国制造网（Made-in-China.com）及中国的外贸企业在国内外政治、经济环境的影响下，面临较大风险与挑战。
但平台始终将客户满意度放在业务首位；为满足中国供应商高效触达买家、精准把控商机、一站式履约的诉求，平台深化 “营销”“商机”“链路”三大场景，全面升级产品能力、提升服务和交付质量、优化客户体验和感知。
营销方向，针对会员企业的营销痛点，中国制造网将二十多年来的外贸经验与先进的
智能算法、大数据模型结合，于报告期内推出按点击付费的广告产品——精点投（PPC）广告服务，采用在买家高聚流页面智能匹配的展示模式，利用买家APP+站外加推双渠道引流，以覆盖更全面的目标买家，在同等的投放成本下为中国供应商提供更多精准商机，为其打开营销天花板。商机方向，2023年中国制造网（Made-in-China.com）加大了海外买家端的流量投放与建设力度；同时，电子商务整体发展趋势显示，买家端正迅速从电脑端转向移动端，中国制造网（Made-in-China.com）因势利导，通过强化移动端策略，2023年中国制造网买家APP端活跃用户数量同比增长47.6%，商机同比增长31.6%。此外，在当前我国外贸承压前行的背景下，为助力供应商企业抵御风险，实现市场多元化转型，中国制造网持续发力新兴市场，扩充多语言站点，上新5个小语种站点，推出阿拉伯语版APP，以创新性的“特展”形式带领中国企业赴中东“丝路淘金”，通过“线上+线下”的组合拳，2023年，中国制造网来自中东、南美、东南亚等新兴市场的商机同比显著增长。同时，中国制造网根据产业发展及行业增长风口，持续深化运营策略，通过“超级出海季”“金秋采洽会”等平台级大型采洽活动及100余场主题活动，助力会员企业抢抓外贸“新三样”等高增长点，平台全年储能系统行业商机同比增长803%，二手电动载人汽车及库存车辆商机同比增长509%，电动载人汽车商机同比增长225%。链路方向，中国制造网通过优化交易场景、优化风控等方式提升买卖双方交易体验，打造良好的全链路贸易服务生态，为供应商企业出海提供有力支持，助推我国外贸转型升级和高质量发展。
业务高速发展的同时，为了保障中国制造网（Made-in-China.com）高级会员体系更加健康、可持续发展，平台于2023年启动了“反欺诈”系列专项整治行动，通过“会员准入”“平台信息动态监管”“线上交易风控”三大安全机制，在平台账户注册、登录、运营、交易等环节实施全程安全防护，主动清退违法违规的收费供应商会员。截至报告期末，中国制造网（Made-in-China.com）实现现金回款较去年同期增长超15%，平台收费会员数为24,586位。除中国制造网（Made-in-China.com）站内产品及服务，近年来，公司深入洞察外贸企业的需求变化，持续发展完善包括X业务（如领动建站、孚盟CRM、企业培训等外贸生态圈横向业务）和链路生态业务（如交易、收款、物流等外贸交易流程范围内的纵向服务）
在内的一站式全链路综合贸易服务体系。2023年，此类代理业务收入超过4500万元，较上年同期增长40.48%。得益于多年在AI领域的长期关注与应用探索，2023年，中国制造网迅速响应新一轮人工智能技术发展浪潮，将先进的AI技术应用于外贸行业，针对外贸企业在贸易流程中的各种需求与痛点，于2023年4月率先在跨境B2B领域内推出AI外贸助手AI麦可，为企业提供智能化、自动化的解决方案，帮助企业提升运营效率和数字竞争力，构建企业“数智大脑”。经过多轮升级，AI麦可已具备多维产品服务能力，可以通过智能产品发布（智能撰写产品信息、批量智能发品、智能产品润色、重复产品检查调整）、内容智能生成、AI辅助商机跟进（AI接待、买家智能画像、翻译与自动回复、新客分析与开发信撰写）、AI辅助拓客（行业情报、智能拓客、行业扫描仪、商机线索管理）等能力实现外贸全流程覆盖。截至2023年12月31日，购买AI麦可的会员数约4000位（不含试用体验包客户），现金回款超过2000万元。
（二）跨境电子商务业务
跨境电商是中国外贸高质量发展的新引擎，它具有发展速度快、市场潜力大、带动作用强等显著特性。目前，公司在跨境方向由两部分业务组成：通过美国商品一件代发服务平台Doba.com分销模式，助力中国供应商打开跨境市场；通过inQbrands Inc.致力于为中国供应商提供落地北美、样品参展、多渠道销售、海外仓交付等一站式跨境交易及供应链全程服务。
2023年，inQbrands Inc.针对客户多样化需求，完善了全渠道销售、海外仓、跨境定向销售、样品参展、基础跨境服务等产品和服务。销售渠道方向，inQbrands Inc.成功与美国Costco、美洲汽车备件及配件的领先零售商等优质渠道建立了合作关系。产品方向，公司自主研发的跨境交易管理系统CTS全新上线，实现了与北美中大型零售商系统的全面对接，提升了交易的数字化管理水平。仓储服务方向，inQbrands仓成功实现了与Wayfair等电商平台的对接，保证客户订单的及时交付和货品24小时出库时效。2023年11月，inQbrands Inc.通过了江苏省公共海外仓综合评估，并入选跨境电商海外仓重点联系企业项目。
2023年，Doba继续探索其在供应链管理、流量获取、运营支持以及基础设施建设等方面的能力。供应链管理方面，Doba搭建了供应商CRM系统，实现了自动匹配热销商品，深
化平台的选品能力；借助大数据和AI技术，推出比价系统，帮助快速识别商品利润率。运营支持和基础设施建设方面，Doba借助AI，推出AI导购应用，优化提升买家的平台使用体验。除此外，Doba会加速其在社媒领域的工具建设进度，让Dropshipping在更广泛的市场与领域有落地应用场景。
（三）线上线下融合的保险代理业务
2023年，新一站坚持互联网与线下服务相结合的营销方式，打造了用户体验和服务优化的双赢模式。报告期内新一站通过线下机构和数据库，为客户提供个性化的保险规划和服务，运用AI和数据的智慧，洞察用户保险需求，赢得客户信赖；通过建立基于预测潜在投保需求的数据库，为有长期保险需求的客户匹配最适合的保险规划师，提供1对1专属服务，提高长险客户的投保转化率。同时，公司始终注重合规建设，2023年成立了专门的合规工作组，制定合规管理方案和措施，履行公司的合规责任，确保经营和销售行为的合法合规。另外，新一站还通过累积的用户投保和理赔数据，结合市场趋势和监管方向，与保险公司合作进行产品设计和优化，确保客户能够购买到符合其需求的保险产品。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,519,341,324.06 | 100% | 1,463,218,165.86 | 100% | 3.84% |
| 分行业 | |||||
| B2B | 1,324,076,987.72 | 87.15% | 1,258,152,137.83 | 85.98% | 5.24% |
| 保险 | 113,152,851.80 | 7.45% | 114,082,478.80 | 7.80% | -0.81% |
| 商品贸易 | 41,089,717.98 | 2.70% | 50,637,404.52 | 3.46% | -18.86% |
| 商业服务 | 29,451,053.27 | 1.94% | 26,624,315.96 | 1.82% | 10.62% |
| 其他 | 11,570,713.29 | 0.76% | 13,721,828.75 | 0.94% | -15.68% |
| 分产品 | |||||
| 中国制造网业务收入 | 1,246,294,102.99 | 82.03% | 1,205,334,960.96 | 82.37% | 3.40% |
| 新一站保险业务收入 | 113,152,851.80 | 7.45% | 114,082,478.80 | 7.80% | -0.81% |
| 跨境业务收入 | 86,423,421.48 | 5.69% | 84,578,150.45 | 5.78% | 2.18% |
| 代理业务收入 | 45,542,342.38 | 3.00% | 32,419,785.68 | 2.22% | 40.48% |
| 文笔天天网服务 | 7,764,430.15 | 0.51% | 8,932,453.86 | 0.61% | -13.08% |
| AI业务收入 | 6,322,215.75 | 0.41% | |||
| 其他 | 13,841,959.51 | 0.91% | 17,870,336.11 | 1.22% | —22.54% |
| 分地区 | |||||
| 境内 | 1,443,698,711.01 | 95.02% | 1,382,703,128.13 | 94.50% | 4.41% |
| 境外（含港澳台） | 75,642,613.05 | 4.98% | 80,515,037.73 | 5.50% | -6.05% |
| 分销售模式 | |||||
| 直销 | 1,486,032,342.52 | 97.81% | 1,432,371,115.22 | 97.89% | 3.75% |
| 经销 | 33,308,981.54 | 2.19% | 30,847,050.64 | 2.11% | 7.98% |
公司参照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求
单位：元
| 2023年度 | 2022年度 | |||||||
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 344,300,182.32 | 391,165,866.80 | 383,843,421.84 | 400,031,853.10 | 345,354,597.92 | 376,550,089.70 | 381,522,529.55 | 359,790,948.69 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 48,584,409.56 | 141,139,245.41 | 107,944,371.14 | 81,196,547.57 | 40,559,603.32 | 102,086,025.38 | 96,072,289.82 | 61,681,087.52 |
说明经营季节性（或周期性）发生的原因及波动风险：无
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用公司参照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分客户所处行业 | ||||||
| B2B | 1,324,076,987.72 | 265,219,243.77 | 79.97% | 5.24% | 15.12% | -1.72% |
| 分产品 | ||||||
| 中国制造网业务收入 | 1,246,294,102.99 | 258,386,752.51 | 79.27% | 0.69% | 14.96% | -2.58% |
| 分地区 | ||||||
| 境内 | 1,443,698,711.01 | 289,082,141.83 | 79.98% | 4.41% | 15.18% | -1.87% |
| 分销售模式 | ||||||
| 直销 | 1,486,032,342.52 | 301,735,763.77 | 79.70% | 3.75% | 8.75% | -0.93% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是 ?否
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
（5） 营业成本构成
行业和产品分类行业和产品分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| B2B | 人员薪酬、GOOGLE搜索、拍摄服务、实地审核服务 | 265,219,243.77 | 84.94% | 230,391,539.03 | 79.64% | 15.12% |
| 保险 | 人员薪酬 | 3,358,601.43 | 1.08% | 5,676,511.37 | 1.96% | -40.83% |
| 商品贸易 | 商品采购 | 15,036,594.70 | 4.82% | 22,435,521.64 | 7.75% | -32.98% |
| 商业服务 | 人员薪酬、仓库租赁、物流费等 | 23,235,699.80 | 7.44% | 24,951,067.89 | 8.62% | -6.87% |
| 其他 | 培训服务、折旧等 | 5,381,988.54 | 1.72% | 5,882,023.04 | 2.03% | -8.50% |
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 中国制造网业务 | 人员薪酬、GOOGLE搜索、拍摄服务、实地审核费用等 | 258,386,752.51 | 82.76% | 224,767,282.46 | 77.69% | 14.96% |
| 新一站保险业务 | 人员薪酬 | 3,358,601.43 | 1.08% | 5,676,511.37 | 1.96% | -40.83% |
| 跨境业务 | 仓库租赁、人员薪酬、商品采购 | 41,321,002.26 | 13.23% | 49,577,906.79 | 17.14% | -16.65% |
| 文笔天天网服务 | 人员薪酬 | 2,214,628.09 | 0.71% | 2,238,028.66 | 0.77% | -1.05% |
| AI业务 | 人员薪酬、AI服务费 | 1,343,818.92 | 0.43% | |||
| 其他 | 人员薪酬、培训服务、折旧等 | 5,607,325.03 | 1.79% | 7,076,933.69 | 2.44% | -20.77% |
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
?是 □否2023年6月20日，公司新设子公司DOBA PHILIPPINES INCORPORATED，注册资本为2,500万菲律宾比索，持股比例为100%，新纳入合并范围。2023年10月16日，公司新设子公司潮州焦点时代科技发展有限公司，注册资本为200万元，持股比例为65%，新纳入合并范围。2023年10月30日，公司新设子公司温州新焦点云科技有限公司，注册资本为200万元，持股比例为65%，新纳入合并范围。2023年11月13日，公司新设子公司东莞市焦糖网络信息科技有限公司，注册资本为200万元，持股比例为65%，新纳入合并范围。2023年11月20日，公司新设子公司苏州焦点互联信息科技有限公司，注册资本为200万元，持股比例为65%，新纳入合并范围。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 144,810,362.90 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 9.53% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 3.04% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户1 | 85,220,260.31 | 5.61% |
| 2 | 客户2 | 30,419,649.54 | 2.00% |
| 3 | 客户3 | 15,739,059.14 | 1.04% |
| 4 | 客户4 | 7,647,992.81 | 0.50% |
| 5 | 客户5 | 5,783,401.10 | 0.38% |
| 合计 | -- | 144,810,362.90 | 9.53% |
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 253,723,825.19 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 46.06% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商1 | 148,056,730.72 | 26.87% |
| 2 | 供应商2 | 35,517,670.54 | 6.45% |
| 3 | 供应商3 | 24,611,524.91 | 4.47% |
| 4 | 供应商4 | 23,022,643.86 | 4.18% |
| 5 | 供应商5 | 22,515,255.16 | 4.09% |
| 合计 | -- | 253,723,825.19 | 46.06% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 565,540,019.62 | 556,601,006.26 | 1.61% | |
| 管理费用 | 156,788,015.21 | 156,891,337.01 | -0.07% | |
| 财务费用 | -40,138,353.22 | -30,723,304.39 | -30.64% | 主要系定期存款增加，利息收入增加所致。 |
| 研发费用 | 152,353,205.70 | 177,562,031.64 | -14.20% |
4、研发投入
?适用 □不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 智能定向推广系统 | 提升产品性能及市场竞争力。 | 已完成 |
丰富定向推广的投放形式和渠道，增加新颖的视频展示方式，提高定向推广流量和曝光，实现智能定向推广
| 提升产品性能及市场竞争力，提高用户体验和满意度 | ||||
| 第三方跨境电商收结汇平台 | 提升产品性能及市场竞争力。 | 已完成 | 面向国内供应商提供收款结汇服务 | 提升产品性能及市场竞争力，提高用户体验和满意度 |
| MIC微服务架构治理系统 | 解决微服务架构管理问题。 | 已完成 | 提供完善的服务治理能力，支撑微服务架构应用生命周期管理，实现快速构建微服务应用，提高线下开发、调试效率、线上治理能力，实现统一高效的管控。 | 提升系统的可观测性及可用性，提升系统性能。 |
| AB测试系统 | 提高决策水平，降低运营成本。 | 已完成 | 自主研发一套系统化、标准化的AB业务测试系统，支撑AB测试的快速部署、调试、运行和管理，支持web、APP、IOS等多端使用，满足产品优化、营销/运营策略优化、算法优化等多场景应用、 | 在产品优化、运营/营销策略优化、算法优化等方面发挥作用，帮助做出客观合理决策，实现降本增效。 |
| 供应链对接工具 | 快速简单对接第三方供应链，满足公司一件代发业务需求。 | 已完成 | 提供第三方供应链对接的通用工具，实现第三方供应链快速简单接入，以及对接流程的线上化、可视化。 | 通过第三方供应链的聚合，提升平台的盈利能力和竞争力。 |
| SOP'S标准运营作业管理系统 | 提高员工及公司整体工作效率，以实现精细化运营，为用户提供高品质高价值的服务。 | 已完成 | 通过构建SOP系统及配套系统，使平台运营工作规范化、标准化、流程化、自动化，从而提高产出质量，降低人力成本，提升知识传递和协同办公效率，支撑精细化运营体系。 | 促进运营工作标准化，减少重复性工作投入，提高团队产出质量，提升运营效率并增加业务的转化率。 |
| 流量控制平台 | 保证各业务平台安全稳定运行，增强用户体验。 | 已完成 | 以网站流量控制为主线，将网站安全、行为识别、验证码认证、访问限制/降级、灰度分发、流量镜像等特性串联起来，建成公司级的网站流量控制平台，支撑公司各事业部对于网站安全、灰度发布等方向的需求。 | 支持中国制造网、开锣网、新一站保险网等各业务系统接入使用，能有效防止系统拥塞、被攻击等，对维护系统安全、稳定运行具有重要的价值，同时还能降低运维难度和工作量。 |
| 焦点知识图谱系统 | 提升搜索、推荐、问答、风控等质量 | 已完成 | 构建企业级知识图谱系统，支持各业务方向接入使用，提供智能搜索、个性化推荐、智能问答、风控等服务。 | 构建开放的知识图谱系统，为中国制造网、新一站保险网等业务方向提供应用解决方案。 |
| 一站式商机管理系统 | 实现TM消息与询盘消息的融合。 | 已完成 | 实现TM消息与询盘消息的融合，为后续其他类型的商机融合做好融合模式基础；减少线上买家回复时间间隔，提升买家回复效率。 | 便于供应商跟进和管理商机，提升供应商对商机的整体认知，提升买家的决策效率，从而提高平台交易转化，提升用户体验，增强用户粘性。 |
| 智能图片设计系统 | 实现自动抠图、图片合成功能，满足中国制造网等平台图片智能化设计的需求。 | 已完成 | 自主研发智能图片设计系统，实现自动抠图、图片合成功能，提供个性化Banner图片生成服务。 | 提高业务平台图片生产效率，提升平台用户体验，未来还可以向供应商直接开放，创造一定的收益。 |
| 焦点自动化运维系统 | 实现应用运维自动化。 | 进行中 | 提供一套应用自动化运维系统，实现公司各业务方向所有项目、应用的统一申请注册管理；提供应用多机房的自动部署、自动监控功能。 | 提高网站的稳定性、高可用性，同时能降低运维难度，减轻运维工程师的工作量，提高工作效率。 |
| Redis缓存管理系统 | 实现分布式缓存管理、集群可视化监控，减轻运维压力。 | 已完成 | 解决目前的痛点问题：提供Redis的自动化运维能力，不再依靠运维人员手工维护Redis集群；并提供可靠的监控，对Redis集群的状态、内存使用等情况实时监控并报警；以及缓存使用的治理，确保缓存的合理使用。 | 提高缓存系统的可靠性，从而保证各业务系统的可靠性。 |
| 新一代分布式搜索平台 | 为业务提供便捷、高效、智能的搜索与推荐体验。 | 进行中 | 建设一个智能、开放的新一代分布式搜索平台，具备文本搜索、向量搜索、数据分析等基础平台能力，实现商品文本、图片、视频、用户行为等综合信息数据的统一整合。 | 大幅降低智能搜索、推荐领域中各种场景的实施成本和周期；提升用户体验和满意度，增强用户粘性。 |
| 焦点接口 | 集中、统一管理 | 已 | 建立统一的通用接口管理平台，供开发人员 | 提高开发效率，提高系统的稳定 |
| 管理平台 | API，提高接口开发效率。 | 完成 | 和测试人员使用。 | 性。 |
| 大型分布式网站安全防护系统 | 为公司各网站提供高效的安全防御能力。 | 进行中 | 实现常见攻击拦截、0day补丁、风险控制、CC防护。 | 提升中国制造网等网站整体服务质量，帮助公司在行业竞争中保持领先地位。 |
| 统一消息平台 | 为邮件、短信等触达场景提供易用、高效的接入方案。 | 已完成 | 自主研发统一消息平台，支持多种消息类型、多种通道、方便数据统计查询且使用成本低。 | 提升产品性能及市场竞争力，提高用户体验和满意度。 |
| 焦点指标管理平台 | 减少开发运维成本，提高公司运营决策效率。 | 进行中 | 对公司数据进行整合与加工，提供统一的、规范的、高效的、准确的数据服务。 | 形成规范的数据治理体系，降低数据治理成本。 |
| 大数据实时计算平台 | 实现对多种业务场景实时计算的支持。 | 进行中 | 建设大数据实时计算平台，支持FlinkJar、FlinkSQL的在线任务开发和管理；支持公司内多机房的实时计算任务的发布、管理和监控。 | 提高实时任务管理效率，提升产品性能及市场竞争力。 |
| 容器应用PaaS平台项目 | 提升业务应用的交付能力，实现基础设施云化。 | 进行中 | 构建以应用为中心的、适合不同业务场景的容器应用PaaS平台，实现软件研发、交付和运维效能的大幅提升，加快业务应用的交付速度。 | 提升产品性能及市场竞争力，提升用户体验和满意度。 |
| 外贸AI智能助手项目 | 为外贸企业提供智能化、自动化的解决方案，帮助企业更快捕获优质商机。 | 已完成 | 为中国制造网用户提供多场景多任务的智能服务，实现大量重复性平台运营工作的自动化，使得原本繁杂的平台接单流程变得简单。 | 提升产品性能及市场竞争力，提高平台用户的工作效率，提升用户体验和满意度。 |
| 新订单系统项目 | 确保在线交易简单、安全、高效。 | 进行中 | 实现分期付款、分批发货，保证资金的入、收、结快速流畅，订单和物流实时打通。 | 提升产品性能及市场竞争力，提高用户体验和满意度。 |
| 焦点即时通信平台项目 | 降低公司各业务接入各IM场景的成本。 | 进行中 |
打造一个高伸缩的、可扩展的、高并发、跨机房的即时通信平台，实现对多个业务场景的统一接入和管理。
| 提升产品性能及市场竞争力，提高用户体验和满意度。 | ||||
| 数字化资金管理平台项目 | 实现线上线下资金信息共享，提升数据可视程度。 | 进行中 | 实现在线充值、消费、开票的完整流程，培养客户自主消费的习惯；实现资金分布和状态的可视，及对资金流动性的实时和精细化管理。 | 提高用户体验和满意度；同时推动公司财务数字化转型。 |
| AI大模型项目 | 减少对商用大模型的依赖，降低每年的费用开支。 | 进行中 | 研发垂直领域的外贸AI大模型，该模型具备较高的准确性、效率和可扩展性，能够应对外贸业务中的语言理解、文本处理、图像识别等复杂任务。 | 提升产品性能及市场竞争力，提高用户体验和满意度。 |
| 焦点流量大数据平台项目 | 调控买卖双方流量生态平衡，创造更多商业机会，提高转化率。 | 进行中 | 建设面向跨境的流量生态大数据平台，实现流量调配、数据管理、流量承接、推广投放等功能，以达到调控买卖双方流量生态平衡的目标。 | 提升产品性能及市场竞争力，提高用户体验和满意度。 |
| 中国制造网贸课小程序开发 | 解决外贸人日常学习成本高、学习场景单一、学习费用高等问题。 | 已完成 | 开发线上外贸易课程训平台，为外贸企业、外贸从业者提供线上视频培训、直播培训及线下培训服务。 | 提升产品性能及市场竞争力，提高用户体验和满意度。 |
| 贸课App安卓和IOS开发项目 | 解决外贸人日常学习成本高、学习场景单一、学习费用高等问题。 | 已完成 | 开发移动端线上外贸易课程训平台，为外贸企业、外贸从业者提供线上视频培训、直播培训及线下培训服务。 | 提升产品性能及市场竞争力，提高用户体验和满意度。 |
| 运营活动工具三期开发项目 | 提高MIC运用部门线上活动的组织效率。 | 已完成 | 在二期内容的基础上进行改进优化，运营人员可通过可视化编辑器，配置买家APP首页内容，支持配置多套页面，支持接入AB测试工具。 | 提高MIC运用部门线上活动的组织效率，提升平台用户体验。 |
| 中国制造网运营活 | 提高MIC运用部门线上活动的组织效 | 已完 | 在三期内容的基础上进行改进优化，新增5个语言，同时增强推广功能。 | 提高MIC运用部门线上活动的组织效率，提升平台用户体验。 |
| 动发布系统四期 | 率。 | 成 | ||
| 新订单OSS系统开发 | 提升产品性能及市场竞争力。 | 已完成 | 为运营人员提供订单管理、资金管理、权限管理等功能。 | 提升产品性能及市场竞争力，提高用户体验和满意度。 |
公司研发人员情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 456 | 603 | -24.38% |
| 研发人员数量占比 | 19.68% | 25.03% | -5.35% |
| 研发人员学历结构 | |||
| 本科 | 352 | 464 | -24.14% |
| 硕士 | 84 | 102 | -17.65% |
| 本科以下 | 20 | 37 | -45.95% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 148 | 227 | -34.80% |
| 30~40岁 | 250 | 313 | -20.13% |
| 40岁以上 | 58 | 63 | -7.94% |
公司研发投入情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 149,571,667.81 | 171,239,661.06 | -12.65% |
| 研发投入占营业收入比例 | 9.84% | 11.70% | -1.86% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 18,537,905.06 | 16,546,930.85 | 12.03% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 12.39% | 9.66% | 2.73% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 ?不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 ?不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 ?不适用
公司参照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求
单位：元
| 项目名称 | 研发资本化金额 | 相关项目的基本情况 | 实施进度 |
| MIC微服务架构治理系统 | 4,011,710.07 | 自主研发一个微服务架构治理系统，以期有效满足公司内部服务治理，帮助解决微服务架构管理问题。 | 本项目已于2023年6月完成所有研发阶段任务，并通过验收。目前已投入使用。 |
| SOP’s标准运营作业管理系统 | 3,719,743.17 | 自主研发一套标准运营作业管理系统，使平台运营工作规范化、标准化、流程化、自动化提高员工及公司整体工作效率，以实现精细化运营。 | 本项目已于2023年7月完成所有研发阶段任务，并通过验收。目前已投入使用。 |
| 智能定向推广系统 | 1,558,659.52 | 自主研发一个智能定向推广系统，以提高推广人员工作效率，实现智能精准定向推广，提升推广有效性，降低推广成本，提高客户对定向推广服务的认可和满意度。 | 本项目已于2023年3月完成所有研发阶段任务，并通过验收。目前已投入使用。 |
| 焦点自动化运维 | 6,705,110.18 | 自主研发一套应用自动化运维系统，实现公司各业 | 本项目于2024年1月完成全 |
| 系统 | 务方向所有项目、应用的统一申请注册管理；提供应用多机房的自动部署、自动监控功能。 | 部研发阶段任务，目前正在部署上线使用。 | |
| 外贸AI智能助手项目 | 1,762,252.96 | 研发垂直领域的外贸AI大模型，该模型具备较高的准确性、效率和可扩展性，能够应对外贸业务中的语言理解、文本处理、图像识别等复杂任务。 | 本项目已于2023年8月完成所有研发阶段任务，并通过验收。目前已投入使用。 |
| 大型分布式网站安全防护系统 | 780,429.16 | 研发一套实现常见攻击拦截、0day补丁、风险控制、CC防护的系统。 | 本项目于2023年11月进入开发阶段，目前正处于系统核心功能模块开发及测试阶段。 |
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,937,684,144.46 | 1,787,777,871.64 | 8.39% |
| 经营活动现金流出小计 | 1,300,674,271.21 | 1,302,852,447.05 | -0.17% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 637,009,873.25 | 484,925,424.59 | 31.36% |
| 投资活动现金流入小计 | 356,686,603.33 | 1,054,517,505.02 | -66.18% |
| 投资活动现金流出小计 | 1,435,083,963.44 | 648,879,941.83 | 121.16% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,078,397,360.11 | 405,637,563.19 | -365.85% |
| 筹资活动现金流入小计 | 97,874,069.10 | 39,116,918.14 | 150.21% |
| 筹资活动现金流出小计 | 307,562,013.30 | 268,612,584.07 | 14.50% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -209,687,944.20 | -229,495,665.93 | 8.63% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -650,506,908.22 | 671,982,298.01 | -196.80% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
□适用 ?不适用
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用 ?不适用
五、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 24,216,459.08 | 6.13% | 主要系江苏苏宁银行股份有限公司的分红 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 49,178.85 | 0.01% | 主要系理财产品公允价值增加所致 | 否 |
| 资产减值 | -2,070,419.04 | -0.52% | 主要系计提存货跌价准备 | 否 |
| 营业外收入 | 2,157,557.50 | 0.55% | 主要系无需支付的应付账款 | 否 |
| 营业外支出 | 3,433,411.12 | 0.87% | 主要系捐赠及赔偿款支出 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,684,998,228.16 | 43.12% | 1,950,436,084.45 | 54.83% | -11.71% | |
| 应收账款 | 26,204,227.17 | 0.67% | 28,151,782.87 | 0.79% | -0.12% | |
| 存货 | 5,700,421.33 | 0.15% | 12,673,524.73 | 0.36% | -0.21% | |
| 投资性房地产 | 7,903,476.71 | 0.20% | 22,429,925.11 | 0.63% | -0.43% | |
| 长期股权投资 | 57,123,028.57 | 1.46% | 60,428,883.44 | 1.70% | -0.24% | |
| 固定资产 | 448,825,748.11 | 11.49% | 463,063,089.67 | 13.02% | -1.53% | |
| 使用权资产 | 37,170,806.88 | 0.95% | 38,445,326.91 | 1.08% | -0.13% | |
| 合同负债 | 958,102,665.72 | 24.52% | 803,052,690.76 | 22.57% | 1.95% | |
| 租赁负债 | 13,991,271.82 | 0.36% | 21,277,523.89 | 0.60% | -0.24% | |
境外资产占比较高?适用 □不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| InQbrands Inc. | 设立 | 人民币9,724.27万元 | 美国 |
为外贸客户落地北美市场提供行政、物流、仓储、展示等一站式服务，帮助客户实现在美国本土运营的跨境贸易模式，化中美跨境贸易为美国国内贸易。
| 不适用 | -33.71万元 | 3.90% | 否 | |||||
| DOBA,INC. | 收购 | 人民币1,131.74万元 | 美国 | 美国商品一件代发服务平台，通过开放平台接口，有效地连接供应商、零售商以及物流公司，构建出一个多方互利、可循环的商业模式与销售渠道。 | 不适用 | -305.99万元 | 0.45% | 否 |
| 文笔网路科技有限公司 | 设立 | 人民币3,000.45万元 | 台湾 | 旗下文笔天天网(ttnet.net)是台湾专业电子商务平台，平台结合网络服务、展会推广、平面宣传、企业建站、整合广告以及在线采购B2C服务，为厂商提供全渠道贸易服务及信息。 | 不适用 | 78.73万元 | 1.20% | 否 |
| Focus 1801 Holt, LLC | 设立 | 人民币4,318.52万元 | 美国 | 为inQbrands及客户提供办公场地租赁业务。 | 不适用 | -228.95万元 | 1.73% | 否 |
| CROV (SINGAPORE) PTE. LTD. | 设立 | 人民币2,999.12万元 | 新加坡 | 是公司跨境业务开拓东南亚市场的主要运营主体。 | 不适用 | -453.04万元 | 1.20% | 否 |
| Crov Global Holding Limited | 设立 | 人民币35,745.44万元 | BVI | 负责境外投资管理业务。 | 不适用 | 84.87万元 | 14.35% | 否 |
| 其他情况说明 | 无 | |||||||
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 112,372,153.38 | 418,933.47 | 309,257,606.33 | 269,021,602.55 | 153,027,090.63 | |||
| 4.其他权益工具投资 | 547,669,397.52 | 138,069,373.25 | 102,429.21 | 584,647,443.31 | ||||
| 金融资产小计 | 660,041,550.90 | 418,933.47 | 138,069,373.25 | 0.00 | 309,257,606.33 | 269,124,031.76 | 0.00 | 737,674,533.94 |
| 上述合计 | 660,041,550.90 | 418,933.47 | 138,069,373.25 | 0.00 | 309,257,606.33 | 269,124,031.76 | 0.00 | 737,674,533.94 |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 17,372,068.23 | 保证金及冻结资金 |
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 6,868,000.00 | 18,268,528.27 | -62.41% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 境内外股票 | HUIZ | 慧择 | 40,336,841.84 | 公允价值计量 | 74,932,902.10 | 65,318,369.15 | 361.65 | 49,697,733.54 | 其他权益工具投资 | 自有 | |||
| 合计 | 40,336,841.84 | -- | 74,932,902.10 | 0.00 | 65,318,369.15 | 0.00 | 361.65 | 0.00 | 49,697,733.54 | -- | -- | ||
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 募集资金净额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2009 | 首次公开发行 | 123,396 | 118,484.07 | 4,692.95 | 142,509.05 | 0 | 9,075.82 | 7.36% | 8,432.05 | 永久补充流动资金 | 8,432.05 |
| 合计 | -- | 123,396 | 118,484.07 | 4,692.95 | 142,509.05 | 0 | 9,075.82 | 7.36% | 8,432.05 | -- | 8,432.05 |
| 募集资金总体使用情况说明 | |||||||||||
| 2009年9月27日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1014号《关于核准焦点科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，焦点科技股份有限公司（以下简称“本公司”）采用网下向询价对象询价配售和网上资金申购定价发行相结合的方式，向社会公开发行人民币普通股（A股）2,938万股，每股面值1元，每股发行价格为42元。本公司共募集资金123,396万元，扣除发行费用4,911.93万元，募集资金净额为118,484.07万元。该募集资金于2009年12月2日全部到位，经上海众华沪银会计师事务所有限公司（现已更名为：众华会计师事务所（特殊普通合伙））沪众会验字(2009)第4025号验资报告审验确认。截至2023年12月31日，本公司累计使用募集资金1,425,090,497.87元，募投项目结项并将节余募集资金84,320,531.21元永久补充流动资金。 | |||||||||||
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额（1） | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额（2） | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 中国制造网电子商务平台升级 | 是 | 7,817.9 | 13,833.65 | 1,324.82 | 11,043.56 | 79.83% | 2020年09月30日 | 3,367.11 | 否 | 否 |
| 中国制造网销售渠道 | 是 | 9,218.4 | 142.58 | 142.58 | 否 | 是 | ||||
| 中国制造网客户服务支持中心 | 是 | 6,322.9 | 22,376.31 | 2,772.60 | 16,536.40 | 73.90% | 2020年09月30日 | 3,367.11 | 否 | 否 |
| 焦点科技研究中心 | 是 | 7,877.8 | 26,190.83 | 595.54 | 25,079.83 | 95.76% | 2020年09月30日 | 否 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | -- | 31,237 | 62,543.37 | 4,692.96 | 52,802.37 | -- | -- | 6,734.22 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 设立新一站保险代理有限公司（现更名为新一站保险代理股份有限公司） | 否 | 10,000 | 10,000 | 10,000 | 100.00% | 2011年06月30日 | -223.29 | 否 | 否 | |
| 设立文笔网路科技有限公司 | 否 | 6,000 | 5,322.04 | 5,322.04 | 100.00% | 2010年12月31日 | 78.73 | 否 | 否 | |
| 增资中国制造网有限公司 | 否 | 1,500 | 1,430 | 1,430 | 100.00% | 2011年06月30日 | -146.34 | 否 | 否 | |
| 设立焦点科技（美国）有限公司（现更名为inQbrands Inc.） | 否 | 4,993.2 | 19,279.12 | 19,421.77 | 100.00% | 2014年12月31日 | -33.71 | 否 | 否 | |
| 投资Tri | 否 | 3,679.52 | 3,679.52 | 3,670.11 | 100.00% | 2016 | -305.99 | 否 | 否 | |
| Holdings LLC（现更名为 DOBA Inc.） | 年03月31日 | |||||||||
| 设立南京市焦点互联网科技小额贷款有限公司 | 否 | 50,000 | 50,000 | 49,862.77 | 100.00% | 2016年08月08日 | -289.19 | 否 | 否 | |
| 超募资金投向小计 | -- | 76,172.72 | 89,710.68 | 0 | 89,706.69 | -- | -- | -919.79 | -- | -- |
| 合计 | -- | 107,409.72 | 152,254.05 | 4,692.96 | 142,509.06 | -- | -- | 5,814.43 | -- | -- |
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | 公司募投项目所依托的“焦点科技大厦”由于前期置换土地程序繁琐，直至2012年12月20日，方完成新地块的招拍挂程序，取得土地证。同时，由于大厦建设在开工前需完成一系列复杂的审批手续和准备工作，加上开工后遭受的不可抗力及政策因素、地质情况及建筑行业增值税改革影响，导致整个募投项目进度落后于原计划。 焦点科技大厦已于2015年11月20日正式开始土方施工；2016年11月，土方施工结束；2017年1月，完成负二层封顶工作；2020年项目达到预定可使用状态，并于2023年8月完成焦点科技大厦竣工结算，尚有部分需支付的合同尾款和质保金未完成支付。截至2023年12月31日，公司募投项目“中国制造网电子商务平台升级、中国制造网电子商务平台升级以及焦点科技研究中心项目”已完工结项，公司已将相关募集资金专用账户节余资金84,320,531.21元全部划转至公司其他银行账户用于永久补充流动资金，并完成了募集资金专用账户的注销手续。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | “中国制造网销售渠道”项目总投资规模拟为9,218.40万元，其中金额占比较大的部分为房屋购置。公司上市后，恰逢中国房地产市场的迅速升温期，各地房市水涨船高，按原计划投入已无法达到预期目标。为了回避房地产市场调控的影响，公司暂缓在各地分公司购置房产，转而通过租赁办公室的方式设立分公司。公司通过使用自有资金租用办公室或使用自有房产的方式已在全国范围内设立近30个分支机构，已初步建成一个基本覆盖全国经济发达地区的销售网络，同时，经过几年的不断改善，各分支机构硬件配置也有了很大的改善，销售人员的培养和招聘也初见成效。因此，公司决定终止“中国制造网销售渠道”项目，以自有资金的方式继续推动中国制造网销售渠道的建设。根据公司实际情况，为了更有效的提高资金使用效率，发挥最大的经济效益，保证其他募投项目的顺利进行，公司决定将“中国制造网销售渠道”项目剩余募集资金9,075.82万元全部投入“焦点科技大厦”的建设。 上述事项已经第三届董事会第二十三次会议审议通过，并经2015年第三次临时股东大会审议通过。 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 | |||||||||
| 1、2010年6月，公司第一届董事会第十三次会议审议通过：使用超募资金10,000万元人民币投资设立新一站保险代理有限公司，2010年8月实际投资10,000万元。2016年2月，公司第三届董事会第二十六次会议审议通过：公司全资子公司新一站保险代理有限公司将增加注册资本，并由公司控股股东沈锦华先生与新一站员工成立的员工持股平台南京新一站咨询管理中心（有限合伙）全额认缴。增资后，新一站保险代理有限公司注册资本总额11,500万元，公司持股比例86.96%。2016年3月，第三届董事会第二十七次会议审议通过：公司控股子公司新一站保险代理有限公司为了更好地促进自身的发展，将通过整体变更的方式改制设立新一站保险代理股份有限公司，并申请在全国中小企业股份转让系统挂牌。2016年4月2016年第一次临时股东大会审议 | ||||||||||
| 3,670.11万元）,累计投入金额与募集资金承诺投资总额差异-9.41万元系汇兑损益。 7、2016年2月，公司第三届董事会第二十五次会议审议通过：使用超募资金出资1.8亿元参与发起设立新一站在线财产保险股份有限公司，出资后公司拟占新一站在线财产保险股份有限公司注册资本的18%。同时提请股东大会授权公司管理层参与、开展新一站在线财产保险股份有限公司筹建申请和发起设立工作。2016年2月，公司2016年第一次临时股东大会审议通过。 | |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 |
| 以前年度发生 | |
| 2012年12月20日，公司取得南京高新技术产业开发区软件园11-102-019-003地块的《国有土地使用证》，土地面积为37,060.40平方米（约55.6亩），使用期限50年。为此公司将“中国制造网电子商务平台升级”项目、“中国制造网客户服务支持中心”项目和“焦点科技研究中心”项目的实施地点由南京高新技术产业开发区软件园11-102-116-001地块（宁浦国用（2008）第01442P号）变更为南京高新技术产业开发区软件园11-102-019-003地块（宁浦国用（2012）第22672P号）。 | |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 2023年8月29日公司召开第六届董事会第三次会议审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于公司首次公开发行股票募投项目已实施完毕，并已达到预定可使用状态。将结余募集资金人民币8,383.03万元（包含待使用募集资金支付的合同尾款、质保金和扣除手续费的现金管理取得的理财收益及活期利息收入，实际用于永久补充流动资金金额以转出当日专户余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常经营活动，后续尚需支付的合同尾款和质保金等，公司将使用自有资金支付。该议案于2023年09月18日经2023年第二次临时股东大会审议通过。 截至2023年12月31日，公司募投项目“中国制造网电子商务平台升级、中国制造网电子商务平台升级以及焦点科技研究中心项目”已完工结项，公司已将相关募集资金专用账户结余资金84,320,531.21元全部划转至公司其他银行账户用于永久补充流动资金，并完成了募集资金专用账户的注销手续。 节余原因如下：1）本次结项募投项目节余资金中包含了尚未支付的合同金额，主要为部分设备及工程项目的验收款、质保金。项目相关设备及工程建设均已安装调试或竣工完成，由于部分设备、工程尚处于验收阶段或在质保期内，根据合同约定未满足验收款或质保金的支付条件，因验收款及质保金支付时间周期较长，为提高资金使用效率、避免资金长期闲置，公司将该募投项目结项并将节余资金永久补充流动资金，完成补流后在达到验收款或质保金支付条件时通过自有资金进行支付。2）公司在项目实施过程中严格按照募集资金使用的有 |
| 关规定，从项目的实际情况出发，本着合理、节约、有效的原则，在保证项目建设质量的前提下，审慎地使用募集资金，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，对各项资源进行合理调度和优化配置，降低项目建设成本和费用。3）公司募投项目建设过程中，周边配套基础设施进一步完善，在电力建设方面节约了成本。4）为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募投项目建设和募集资金安全的前提下，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益以及募集资金存放期间产生了一定的利息收益。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 焦点科技股份有限公司第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于授权使用部分超募资金购买理财产品的议案》，同意授权公司使用闲置超募资金购买理财产品，资金使用额度不超过人民币2亿元，在上述额度内，资金可以滚动使用。为控制风险，以上额度内资金只能购买短期保本型理财产品，授权期限截至2023年4月10日。 截至2023年12月31日，公司募投项目“中国制造网电子商务平台升级、中国制造网电子商务平台升级以及焦点科技研究中心项目”已完工结项，公司已将相关募集资金专用账户节余资金84,320,531.21元全部划转至公司其他银行账户用于永久补充流动资金，并完成了募集资金专用账户的注销手续。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3） 募集资金变更项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额（1） | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额（2） | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 中国制造网销售渠道 | 中国制造网销售渠道 | 142.58 | 0 | 142.58 | 0 | 否 | 否 | ||
| 合计 | -- | 142.58 | 0 | 142.58 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） | “中国制造网销售渠道”项目：总投资规模拟为9,218.40万元，其中金额占比较大的部分为房屋购置。公司上市后，恰逢中国房地产市场的迅速升温期，各地房市水涨船高，按原计划投入已无法达到预期目标。为了回避房地产市场调控的影响，公司暂缓在各地分公司购置房产，转而通过租赁办公室的方式设立分公司。公司通过使用自有资金租用办公室或使用自有房产的方式已在全国范围内设立近30个分支机构，已初步建成一个基本覆盖全国经济发达地区的销售网络，同时，经过几年的不断改善，各分支机构硬件配置也有了很大的改善，销售人员的培养和招聘也初见成效。因此，公司决定终止“中国制造网销售渠道”项目，以自有资金的方式继续推动中国制造网销售渠道的建设。根据公司实际情况，为了更有效的提高资金使用效率，发挥最大的经济效益，保证其他募投项目的顺利进行，公司将“中国 | ||||||||
| 制造网销售渠道”项目剩余募集资金9,075.82万元全部投入“焦点科技大厦”的建设。 上述事项已经第三届董事会第二十三次会议审议通过，并经2015年第三次临时股东大会审议通过。 | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 |
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
□适用 ?不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
公司致力于帮助国内中小供应商提升国际贸易竞争能力，为中国制造走向海外市场提供一站式解决方案。未来，公司将深度融合AI技术，提升在跨境B2B行业的竞争力，打造跨境出海全流程服务平台，加快保险代理业务的险种转型，技术赋能保险业务发展，实现客户价值创造、科技合作共赢的发展目标。2024年公司经营目标为：净利润比本年度增长25%以上（本报告涉及未来计划及经营目标等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异）。
（一）公司未来发展展望
1.深度融合AI技术，提升公司在跨境B2B行业竞争力，帮助国内中小供应商提升国际贸易竞争能力
面对日趋复杂且严峻的外部市场形势，中国制造网实现了快速回升、稳中向好、进中提质的发展势头。未来，中国制造网将继续秉承“以客户为中心，以技术为驱动”的理念，深度融合AI技术，提升跨境B2B行业竞争力，帮助国内中小供应商提升国际贸易竞争能力。主要包括以下几个方面：
（1）巩固外贸基本盘，提升供应商数量和服务品质。中国制造网将继续加强与供应商的合作，拓展供应商资源，提高供应商的质量和效率，为客户提供更多的选择和更好的服务。同时，中国制造网将通过流量生态系统优化用户体验，提升整体交付质量，增强用户的满意度和忠诚度。
（2）以技术为导向，利用大数据算法对市场行情进行持续性预测，规避风险，寻找商机，提升供应商与买家的匹配性。中国制造网将运用AI技术，对市场动态、客户需求、竞争对手等进行实时分析，及时调整策略，把握机遇，避免危机，提高市场竞争力。同时，中国制造网将利用AI技术，对供应商和买家的特征、偏好、行为等进行智能匹配，提高双方的交易成功率和满意度。
（3）提供差异化产品服务，优化现有广告产品，利用AI技术，解决推广难点，提升运营效率，开拓市场机会。中国制造网将根据不同推广场景的需求，提供定制化的产品服务，满足客户的个性化需求。同时，中国制造网将优化现有的广告产品，提高广告的精准度和有效性，增加广告的投放量和转化率。此外，MIC将利用AI技术，解决推广过程中的难点，如内容生成、内容审核、内容分发等，提升推广的效率和效果，拓展推广的范围和渠道。
（4）从行业情报解读、产品诊断、AI接待优化、Sourcing AI优化等角度进行功能优化；基于图片生成视频画面结合语音，并在此功能基础上进行数字人的进一步探索，并在后期进行视频生成技术和数字人技术的自研；在对麦可平台交付升级的基础上，将麦可综合功能平台开放给企业，并对平台进行独立部署，最终打造完整的AI生态服务体系。
2.打造跨境出海全流程服务平台，为中国制造走向海外市场提供一站式解决方案
通过品牌策划、供应链管理、营销推广、全渠道销售、仓储物流整合等环节的打造，
提供北美和更多新兴市场的一站式跨境出海全流程服务，助力中国企业的产品畅销海外市场。利用公司海外仓资源，帮助和指导尚未海外仓备货但拥有优质商品的供应商快速备货美国海外仓，增强对供应商货的把控，提高商品的交付水平。
3.加快保险代理业务的险种转型，技术赋能保险业务发展
2024年，新一站将继续践行“客户价值创造、科技合作共赢”的发展方向，严格遵守监管要求，保护消费者合法权益，促进合作伙伴共赢。利用自研自营的互联网保险平台和保险技术，挖掘更多保险潜在客户，提供实时、个性化的服务。随着市场对风险的认知越来越理性，我们期望通过提供有确定性和保值性的保险产品，帮助个人和企业规避风险，满足更广的客户需求。
（二）公司面临的风险和应对措施
1.宏观经济波动风险
2023年，全球经济增长动力持续回落。虽然全球供应链持续恢复，但生产景气度逐渐下滑，而需求端，私人消费对主要发达经济体的拉动作用逐渐减弱，各国国内投资和跨境投资均持续承压。全球货物贸易量指数和价格指数下行，主要经济体出口贸易同比增速下降。根据世界银行、IMF等机构的预测，2024年全球经济增速仍将处于3%左右的低增长区间，同时全球面临政局动荡和地缘政治冲突在2024 年仍将是不可忽视的潜在风险，包括中美战略竞争长期化、俄乌冲突陷入拉锯战、巴以冲突尚未有妥善解决迹象，而近期红海局势更加造成地缘紧张加剧等，地缘政治风险指数在近两年均居于高位。
2024年全球通胀预计持续回落，但核心通胀压力仍然存在，海外卖家的各项成本仍处于高位，包括原材料、运输、人工等。而消费端，海外客户的消费意愿下降，受到收入水平和预期的影响，大多数家庭减少了非必需品的消费，导致需求端的疲软。这样的情况下，生产端的价格议价能力也受到削弱，无法有效地转移成本压力，陷入困境。在这种错综复杂的经济形势下，作为主要从事外贸B2B平台的公司，更容易受到国际政治、经济环境的波动，以及上游客户的需求变化的影响，如果宏观经济出现衰退，将会对公司的业绩和发展产生不利的影响。
应对措施：
公司将持续关注宏观经济动态，合理布局及调整相关业务，把握全球区域结构性机会，
优化收入结构，增强平台创新能力，提升盈利水平。在海外需求收缩的背景下，我们通过产品服务和运营服务的升级优化，提升平台客户体验和需求满足。中国制造网将从以下几个方面进行了工作：1.提高流量质量，通过对平台页面和广告投放的优化，降低弹出率，提升询盘量和质量；2.针对外需收缩，优化区域定向推广服务，提升客户感知和交付效果，推出差异化产品，如精点投和聚焦广告，提升客户投产比和品牌建设；3.升级运营体系，根据不同场景的满意度指标和反馈，调整供应商服务和运营策略；4.引入新技术，为客户提供智能化外贸助手AI麦可服务，并根据客户反馈进行升级；5.完善一站式解决方案，包括在线交易、物流、客户管理等，保证全链路客户服务能力；6.从流量维度发现外贸新机会，鼓励平台供应商客户根据国际外贸结构改善业务分布，提前布局新市场、新产品、新业态。
2.跨境经营的挑战风险
随着美国本土在线交易平台的深入运营，一方面，跨境经营过程中，对于不同国家和地区的政治、经济、文化、法律、税务融合问题，很大程度上制约着业务的开展；另一方面，在线交易平台与传统信息平台在稳定的产品交付、物流仓储体系建设等领域存在着巨大的差异，对公司原有的资源、经验带来了巨大的挑战。应对措施：公司致力于优化管理运营流程，深入掌握国际贸易法规和税务政策，熟悉不同地区的语言、文化、监管等因素，协助公司及中国企业在各国顺利开展业务；为参与国际交流的员工提供培训资源，拓展国际视野，学习化解文化差异与冲突。这有利于提高公司的国际竞争力和品牌影响力，增强跨境合作的信任和沟通，促进公司的可持续发展。同时，加速完善仓储配送体系，提高平台交付效率，为供应商提供多元灵活的仓储物流专业方案，确保物流速度，降低物流支出，增强自身供应链能力，及时应对市场变化，以提升客户的满意度和忠诚度，降低库存和运营风险，优化资源配置和成本结构，提高经济效益和社会效益。
3.与交易有关的风险
随着公司业务的深入发展和持续创新，公司涉足了线上交易和小额信贷等金融领域，深耕Global Pay业务，打通线上支付等全流程环节。随内外环境的变化，也带来了一些新的风险，包括在线交易的拒付、申诉失败、跨境资金流转，以及信贷客户违约、贷款资金损失等等风险因素。
应对措施：公司将建立完善的风险管控体系和运营机制，积极推动风险防范工作，加强风险管控，严格遵守国内外相关监管机构的合规政策，采取严格的审核机制，及时有效地把控客户拒付、交易欺诈等风险点，必要时及时采取应急处置措施，确保平台、供应商、境外买家等各方面的资金安全、交易安全和客户体验，保障服务质量，降低业务风险。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2023年03月06日 | “焦点科技投资者关系”微信小程序 | 网络平台线上交流 | 其他 | 线上参与公司焦点科技2022年度网上业绩说明会的投资者 | 2022年年度经营情况相关的回复与解答。 | 详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的投资者活动关系表。 |
| 2023年03月22日 | 线上 | 网络平台线上交流 | 机构 | 机构投资者（具体名单详见调研记录） | 公司基本情况介绍、公司业务经营情况及发展规划。 | 详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的投资者活动关系表。 |
| 2023年04月13日 | 公司 | 实地调研 | 机构 | 机构投资者（具体名单详见调研记录） | 公司基本情况介绍、公司业务经营情况及发展规划。 | 详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的投资者活动关系表。 |
| 2023年05月19日 | 公司 | 实地调研 | 机构 | 机构投资者（具体名单详见调研记录） | 公司基本情况介绍、公司业务经营情况及发展规划。 | 详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的投资者活动关系表。 |
| 2023年05月22日 | 公司 | 实地调研 | 机构 | 机构投资者（具体名单详见调研记录） | 公司基本情况介绍、公司业务经营情况及发展规划。 | 详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的投资者活动关系表。 |
| 2023年07月07日 | 公司 | 实地调研 | 机构 | 机构投资者（具体名单详见调研记录） | 公司基本情况介绍、公司业务经营情况及发展规划。 | 详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的投资者活动关系表。 |
| 2023年07月26日 | 公司 | 实地调研 | 机构 | 机构投资者（具体名单详见调研记录） | 公司基本情况介绍、公司业务经营情况及发展规划。 | 详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的投资者活动关系表。 |
| 2023年10月31日 | 电话会议 | 电话沟通 | 机构 | 机构投资者（具体名单详见调研记录） | 公司基本情况介绍、公司业务经营情况及发展规划。 | 详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的投资者活动关系表。 |
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规的规定，结合自身实际情况，持续完善公司治理结构，严格执行三会运作、内部控制、信息披露、投资者关系管理等方面法律、法规和《公司章程》及其他管理制度，不断提升公司治理水平。截至报告期末，公司治理主要情况如下：
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《公司法》《上市公司股东大会规则》和《股东大会议事规则》等法律法规和公司制度的规定，规范股东大会的召集、召开、表决程序，确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。
报告期内，公司共召开3次股东大会，根据《公司章程》《上市公司股东大会规则》和《股东大会议事规则》等有关规定，为方便股东行使表决权，公司以现场与网络投票相结合的方式召开股东大会，并对部分议案的中小投资者的表决情况进行单独计票。在股东大会召开过程中，公司充分保障股东的发言权，并积极认真地回复股东的提问，确保各股东平等的行使自己的权利。
2、控股股东与公司
公司严格按照《上市公司治理准则》等相关法律、法规及《公司章程》的规定规范控股股东行为。公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。控股股东依法行使其权利，并承担相应义务，不存在违规占用公司资金的情况，未发生超越股东大会直接或间接干预公司经营和决策的行为。
3、关于董事和董事会
公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，董事会的人数、构成均符合相关法律、法规和《公司章程》的规定。公司全体董事均严格按照《公司章程》《董事会议事规则》等有关规定开展工作和履行职责，认真出席董事会和股东大会，积极参加培训，学习有关法律法规。独立董事充分利用其财务、法律、行业技术等方面的专业特长，为公司发
展战略的制定和决策建言献策，并独立履行职责，对公司重大事项发表独立意见，确保公司和中小股东的利益。公司董事会下设四个专门委员会，分别是审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会及提名委员会，专门委员会根据各委员会议事规则召开会议和履行职责，在促进公司规范运作、健康持续发展等方面发挥了重要的作用。报告期内，董事会共召开了9次会议，会议的召集、召开和表决程序均符合相关法律、法规和《公司章程》、《董事会议事规则》的规定。
4、关于监事和监事会
公司严格按照法律法规和《公司章程》规定的程序选举监事，现有监事会3名，其中1名为职工代表监事，公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会由监事会主席召集并主持，所有监事均出席历次会议。公司监事会会议的召集、召开程序、通知时间均符合《公司章程》、《监事会议事规则》的规定。在日常工作中，公司监事勤勉尽责，审核公司年度财务报表、利润分配方案等事项，对公司董事、高级管理人员的行为进行监督，对公司重大投资、重大财务决策事项进行监督。报告期内，公司共召开7次监事会会议。
5、管理层
公司总裁及其他高级管理人员职责清晰，能够严格按照《公司章程》《总裁工作细则》等各项管理制度履行职责，勤勉尽责，切实贯彻、执行董事会的决议。公司通过对其工作业绩、工作能力、管理水平、创新意识等综合素质的考量来权衡判断是否能胜任相应的职务。
6、信息披露与投资者关系管理
公司严格按照《信息披露事务管理制度》《投资者关系管理制度》等制度的要求，切实履行信息披露义务，指定《证券时报》和巨潮资讯网(http://ww.cninfo.com.cn)为公司信息披露的报纸和网站，通过接待来访、回答咨询、网络互动、业绩说明会等方式，与投资者保持良好沟通，增强投资者对公司的认可和了解。同时，公司建立了信息披露重大差错责任追究机制，加大了对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露质量和透明度；建立了内幕信息知情人登记管理机制，明确了对内幕信息知情人的管理和责任追究。
报告期内，公司真实、准确、完整、及时地披露信息，确保所有投资者公平的获取公司信息。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司自成立以来，严格按照《公司法》《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，建立健全公司法人治理结构，在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有独立、完整的业务体系，具备面向市场独立自主经营的能力。报告期内，公司不存在控股股东占用上市公司资金的现象。
1、业务独立：公司已经建立了符合现代企业制度要求的法人治理结构和内部组织结构，在生产经营上独立运作。独立作出生产经营决策、独立从事生产经营活动，独立对外签订合同，开展业务，形成了独立完整的业务体系，具备面向市场自主经营的能力。
2、人员独立：公司的人员独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司设有人力资源部，制订了严格的员工聘用、考评、晋升等完整的劳动用工制度，与所有员工已签订了《劳动合同》，公司员工执行独立的劳动、人事及工资管理制度。公司股东大会、董事会、监事会和总经理之间分工明确、各司其职，分别承担相应的责任和义务，严格按照《公司法》和《公司章程》规范运作，不存在控股股东干预公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。
3、资产独立：公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业产权关系明确，对所有资产拥有完全的控制支配权，不存在资产、资金被各股东、实际控制人及其控制的其他企业违规占用而损害公司利益的情况。公司合法拥有与经营有关的资产、专利技术及商标的所有权，公司的资产独立完整。公司资产与股东资产严格分开，并完全独立运营，没有依赖股东资产进行生产经营的情况。
4、机构独立：公司管理层独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在机构混同的情形。公司健全了股东大会、董事会、监事会等法人治理机构，各组织机构依法行使各自的职权；公司建立了独立的、适应自身发展需要的职能部
门，制订了完善的岗位职责和管理制度，各部门按照规定的职责分工协作。公司内部职能部门与控股股东及实际控制人控制的其他企业完全分开，独立运作，不受控股股东和实际控制人的干预。
5、财务独立：公司设立独立的财务会计部门，依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建立了独立、完整、规范的财务核算体系和规范的财务管理制度，并建立相应的内部控制制度，独立作出财务决策，实施严格的内部审计制度。公司在银行单独开立账户，拥有独立的银行账号；公司作为独立的纳税人，依法独立履行纳税义务。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 54.49% | 2023年03月21日 | 2023年03月22日 | 参见2023年3月22日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及证券时报的《2022年年度股东大会决议公告》（2023-013） |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 51.80% | 2023年05月15日 | 2023年05月16日 | 参见2023年5月16日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及证券时报的《2023年第一次临时股东大会决议公告》（2023-030） |
| 2023年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 55.81% | 2023年09月18日 | 2023年09月19日 | 参见2023年9月19日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及证券时报的《2023年第二次临时股东大会决议公告》（2023-052） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 沈锦华 | 董事长、总裁 | 现任 | 男 | 56 | 2023年05月15日 | 2026年05月14日 | 147,247,358 | 0 | 0 | 0 | 147,247,358 | |
| 黄良 | 副董事 | 现任 | 男 | 50 | 2023年05 | 2026年05 | 4,480,000 | 0 | 0 | 0 | 4,480,000 |
| 发 | 长、高级副总裁 | 月15日 | 月14日 | |||||||||
| 李磊 | 董事、高级副总裁 | 现任 | 男 | 38 | 2023年05月15日 | 2026年05月14日 | 90,000 | 140,000 | 0 | 0 | 230,000 | 股权激励行权所致 |
| 迟梦洁 | 董事、董事会秘书 | 现任 | 女 | 43 | 2023年05月15日 | 2026年05月14日 | 75,000 | 100,000 | 0 | 0 | 175,000 | 股权激励行权所致 |
| 朱利民 | 董事 | 现任 | 男 | 72 | 2023年05月15日 | 2026年05月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 孟佳 | 董事 | 现任 | 女 | 38 | 2023年05月15日 | 2026年05月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 冯巧根 | 独立董事 | 现任 | 男 | 62 | 2023年05月15日 | 2026年05月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 罗军舟 | 独立董事 | 现任 | 男 | 63 | 2023年05月15日 | 2026年05月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 刘晓星 | 独立董事 | 现任 | 男 | 53 | 2023年05月15日 | 2026年05月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 成俊杰 | 高级副总裁 | 现任 | 男 | 47 | 2023年05月15日 | 2026年05月14日 | 90,000 | 100,000 | 22,500 | 0 | 167,500 | 增加的股份系股权激励行权所致；减少的股份系因个人资金需求减持股份所致。 |
| 顾军 | 财务总监 | 现任 | 男 | 50 | 2023年05月15日 | 2026年05月14日 | 105,000 | 130,000 | 0 | 0 | 235,000 | 股权激励行权所致 |
| 谢志超 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 47 | 2023年05月15日 | 2026年05月14日 | 93,620 | 99,000 | 0 | 0 | 192,620 | 股权激励行权所致 |
| 李丽洁 | 监事 | 现任 | 女 | 46 | 2023年05月15日 | 2026年05月14日 | 104,522 | 0 | 0 | 0 | 104,522 | |
| 曹睿 | 职工代表 | 现任 | 女 | 40 | 2023年07 | 2026年05 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 监事 | 月31日 | 月14日 | ||||||||||
| 黄良发 | 监事会主席 | 任免 | 男 | 50 | 2020年03月16日 | 2023年05月15日 | 4,480,000 | 0 | 0 | 0 | 4,480,000 | |
| 谢志超 | 董事 | 任免 | 男 | 47 | 2020年03月16日 | 2023年05月15日 | 93,620 | 99,000 | 0 | 0 | 192,620 | 股权激励行权所致 |
| 唐焱 | 董事 | 离任 | 男 | 53 | 2020年03月16日 | 2023年05月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 王静宁 | 职工代表监事 | 离任 | 女 | 49 | 2020年03月16日 | 2023年07月31日 | 181,672 | 0 | 0 | 0 | 181,672 | |
| 耿成轩 | 独立董事 | 离任 | 女 | 58 | 2020年03月16日 | 2023年05月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 157,040,792 | 668,000 | 22,500 | 0 | 157,686,292 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否
1.公司董、监事会于2023年5月15日完成换届选举工作，原董事唐焱先生、独立董事耿成轩女士因任期届满不再担任相应职务，原公司监事会主席黄良发先生新任公司第六届董事会副董事长、高级副总裁职务，原公司董事谢志超先生新任公司监事会主席职务，孟佳女士新任公司董事，冯巧根先生新任公司独立董事。
2.公司职工代表监事王静宁女士因个人原因辞职，自2023年7月31日起不再担任公司职工代表监事职务，公司职工代表大会选举曹睿女士为职工代表监事，任期终止日期同公司第六届监事会。公司董事、监事、高级管理人员变动情况
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 黄良发 | 副董事长、高级副总裁 | 任免 | 2023年05月15日 | 黄良发先生原任公司监事会主席，后被选举为公司副董事长、被聘任为公司高级副总裁。 |
| 谢志超 | 监事会主席 | 任免 | 2023年05月15日 | 谢志超先生原任公司董事，后被选举为公司监事会主席。 |
| 孟佳 | 董事 | 被选举 | 2023年05月15日 | 董事会换届 |
| 冯巧根 | 独立董事 | 被选举 | 2023年05月15日 | 董事会换届 |
?适用 □不适用
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、公司董事情况
沈锦华先生，中国公民，无境外居留权，男，出生于1967年2月，硕士研究生学历。曾任南化集团化工机械厂技术员、南京方正新技术有限公司经营部副主任。现任公司董事长兼总裁。黄良发先生，中华人民共和国香港特别行政区居民，男，出生于1973年12月，本科学历。曾任香港爱高电业有限公司程序开发员、公司信息部主管、网站运营部总经理兼产品部经理、公司监事会主席。现任公司副董事长兼高级副总裁。李磊先生，中国公民，无境外居留权，男，出生于1985年4月，本科学历。曾任公司业务支持经理、销售培训部经理。现任公司董事兼高级副总裁。迟梦洁女士，中国公民，无境外居留权，女，出生于1980年7月，硕士研究生学历。曾任公司法务部主管。现任公司董事兼董事会秘书。朱利民先生，中国公民，无境外居留权，男，出生于1951年10月，硕士研究生学历，中共党员。曾任国家体改委试点司副处长，国家体改委综合规划试点司处长，中国证监会稽查部副主任，中国证监会稽查局副局长，中国证监会派出机构工作协调部主任兼投资者教育办公室主任，中信建投证券有限责任公司合规总监、中信建投证券股份有限公司监事会主席。现任公司董事、华润化学材料科技股份有限公司独立董事、兖州煤业股份有限公司独立董事、南通国盛智能科技集团股份有限公司独立董事。孟佳女士，中国公民，无境外居留权，女，出生于1985年10月，本科学历，中共党员。曾任焦点科技股份有限公司中国制造之美执行总监，焦点教育科技有限公司营销中心总经理。现任公司董事、焦点教育科技有限公司董事长。
| 唐焱 | 董事 | 任期满离任 | 2023年05月15日 | 董事会换届 |
| 耿成轩 | 独立董事 | 任期满离任 | 2023年05月15日 | 董事会换届 |
| 王静宁 | 职工监事 | 离任 | 2023年07月31日 | 因个人原因辞职 |
| 曹睿 | 职工监事 | 被选举 | 2023年07月31日 | 职工代表大会选举 |
冯巧根先生，中国公民，无境外居留权，男，出生于1961年12月，经济学博士，管理学博士后，九三学社社员。曾任浙江工商大学会计学院副院长、湖南大学会计学院副院长、教授、博士生导师，浙江省第九届政协委员，浙江省注册会计师协会理事等职。现任南京大学商学院教授、博士生导师。现任公司独立董事、江苏弘业股份有限公司独立董事、精华制药集团股份有限公司独立董事、南京高科股份有限公司独立董事、江苏新泉汽车饰件股份有限公司独立董事。罗军舟先生，中国公民，无境外居留权，男，出生于1960年4月，博士研究生学历，中共党员。自1982年起于东南大学执教，曾任东南大学计算机学院院长，现任东南大学首席教授，江苏省网络与信息安全重点实验室主任和IEEE CSCWD技术委员会主席。现任公司独立董事。刘晓星先生，中国公民，无境外居留权，男，出生于1970年9月，博士研究生学历，中共党员。曾任太原钢铁股份有限公司助理工程师、广东财经大学金融学院副院长。现任东南大学首席教授，二级教授，金融学专业和网络空间安全专业博士生导师，东南大学金融系主任，全国高等学校金融学类专业教学指导委员会委员,国家重点研发计划首席专家，江苏省经济学类研究生教育指导委员会委员，江苏省“青蓝工程”中青年学术带头人，中国金融学年会理事，江苏省资本市场研究会副会长，江苏省国际金融学会常务理事，江苏省科技创业导师，东南大学金融安全大数据联合实验室主任（部级），东南大学金融工程研究中心主任，东南大学人文社科学部委员，《计量经济学报》编委。现任公司独立董事、江苏宁沪高速公路股份有限公司独立董事、益民基金管理有限公司独立董事、苏州九龙医院股份有限公司（尚未上市）独立董事、江苏环保产业技术研究院股份公司（尚未上市）独立董事。
2、公司监事情况
谢志超先生，中国公民，无境外居留权，男，出生于1976年4月，本科学历。曾任南京集成电路研究所工程师、公司技术中心主任助理、系统支持部经理、公司董事。现任公司监事会主席。
李丽洁女士，中国公民，无境外居留权，女，出生于1977年2月，本科学历。曾任本公司客户服务部客服专员、客户服务部主管、客户服务部经理。现任公司监事。
曹睿女士，中国公民，无境外居留权，女，出生于1983年6月，本科学历。曾任公司市场部总经理。现任公司职工代表监事。
3、公司高级管理人员情况
沈锦华先生，公司总裁，简历同上。
黄良发先生，公司高级副总裁，简历同上。
李磊先生，公司高级副总裁，简历同上。
迟梦洁女士，公司董事会秘书，简历同上。
顾军先生，中国公民，无境外居留权，男，出生于1973年11月，本科学历，高级会计师职称，具备中国注册会计师、税务师、美国注册管理会计师、国家法律职业资格。曾任职于中国建设银行上海分行、中国光大银行上海分行和众华会计师事务所（特殊普通合伙）。2010年5月加入公司,现任公司财务总监。
成俊杰先生，中国公民，无境外居留权，男，出生于1976年11月，本科学历。曾任北京长天科技集团金融事业部高级技术经理、技术总监；焦点科技股份有限公司技术支持中心研发部主管、研发中心总经理；汇通达网络股份有限公司CTO兼技术研发中心总监；南京汇钜星河网络科技有限公司总经理。现任公司高级副总裁兼首席技术官。
在股东单位任职情况
□适用 ?不适用
在其他单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 沈锦华 | 焦点科技控股有限公司 | 执行董事 | 2017年09月30日 | 否 | |
| 沈锦华 | 南京太阳花健康产业投资有限公司 | 执行董事 | 2015年08月31日 | 否 | |
| 沈锦华 | 南京市智慧医疗投资运营服务有限公司 | 董事 | 2017年10月26日 | 否 | |
| 沈锦华 | 南京艾普太阳能设备有限公司 | 董事 | 2007年08月08日 | 否 | |
| 沈锦华 | 江苏健康无忧网络科技有限公司 | 董事长 | 2014年12月16日 | 否 | |
| 沈锦华 | 南京新一站咨询管理中心（有限合 | 执行事务 | 2016年02月29日 | 否 |
| 伙） | 合伙人 | ||||
| 沈锦华 | 新一站保险代理股份有限公司 | 董事 | 2016年04月19日 | 否 | |
| 沈锦华 | 南京市焦点互联网科技小额贷款有限公司 | 董事长 | 2019年08月17日 | 否 | |
| 沈锦华 | 文笔网路科技有限公司（台湾） | 董事 | 2012年04月18日 | 否 | |
| 沈锦华 | InQbrands Inc | 董事 | 2013年05月03日 | 否 | |
| 沈锦华 | DOBA, Inc. | 董事 | 2017年08月30日 | 否 | |
| 沈锦华 | CROV INC. | 董事 | 2017年03月22日 | 否 | |
| 沈锦华 | Focus 1801 Holt, LLC | 董事 | 2017年09月26日 | 否 | |
| 沈锦华 | LAUNCHWORKS,INC | 董事 | 2017年06月19日 | 否 | |
| 沈锦华 | Potato Capital Holding Limited | 董事 | 2018年02月08日 | 否 | |
| 沈锦华 | CROV(SINGAPORE ) PTE.LTD. | 董事 | 2018年10月10日 | 是 | |
| 沈锦华 | CROV HOLDING (MALAYSIA) SDN.BHD | 董事 | 2019年07月26日 | 否 | |
| 沈锦华 | Crov Viet Nam Holding Company Limited | 总经理 | 2019年08月27日 | 否 | |
| 沈锦华 | Dandelion Capital Holding Limited | 董事 | 2017年06月12日 | 否 | |
| 沈锦华 | Global Boom Group Limited | 董事 | 2021年12月22日 | 否 | |
| 沈锦华 | DOBA (PHILIPPINES) INCORPORATED | 董事 | 2023年06月16日 | 否 | |
| 黄良发 | 文笔网路科技有限公司（台湾） | 董事长 | 2010年09月13日 | 否 | |
| 黄良发 | 焦点环球采购服务有限公司（香港） | 执行董事 | 2012年07月23日 | 否 | |
| 黄良发 | 中国制造网有限公司（香港） | 执行董事 | 2013年04月02日 | 是 | |
| 黄良发 | 育见科技股份有限公司（台湾） | 董事长 | 2015年07月08日 | 否 | |
| 李磊 | 宿迁焦点科技有限公司 | 执行董事,总经理,法定代表人 | 2021年04月01日 | 否 | |
| 李磊 | 江苏中企教育科技股份有限公司 | 董事 | 2022年07月29日 | 否 | |
| 李磊 | 江苏焦点国际会展有限公司 | 董事 | 2020年04月16日 | 否 | |
| 迟梦洁 | 南京市焦点互联网科技小额贷款有限公司 | 董事 | 2019年08月14日 | 否 | |
| 迟梦洁 | 江苏中企教育科技股份有限公司 | 监事 | 2022年07月29日 | 否 | |
| 迟梦洁 | 焦点教育科技有限公司 | 监事 | 2016年06月29日 | 否 | |
| 迟梦洁 | 江苏焦点国际会展有限公司 | 董事 | 2020年04月16日 | 否 | |
| 迟梦洁 | DOBA (PHILIPPINES) INCORPORATED | 董事 | 2023年06月16日 | 否 | |
| 朱利民 | 兖矿能源集团股份有限公司 | 独立董事 | 2020年06月19日 | 是 | |
| 朱利民 | 信达证券股份有限公司 | 独立董事 | 2016年04月17日 | 2023年10月19日 | 是 |
| 朱利民 | 华润化学材料科技股份有限公司 | 独立董事 | 2020年03月25日 | 是 | |
| 朱利民 | 南通国盛智能科技集团股份有限公司 | 独立董事 | 2022年08月05日 | 是 |
| 孟佳 | 焦点教育科技有限公司 | 董事长 | 2021年08月13日 | 是 | |
| 刘晓星 | 江苏宁沪高速公路股份有限公司 | 独立董事 | 2018年10月25日 | 是 | |
| 刘晓星 | 江苏环保产业技术研究院股份公司 | 董事 | 2019年12月24日 | 是 | |
| 刘晓星 | 苏州九龙医院股份有限公司 | 董事 | 2020年06月30日 | 是 | |
| 刘晓星 | 益民基金管理有限公司 | 独立董事 | 2020年06月03日 | 是 | |
| 冯巧根 | 江苏弘业股份有限公司 | 独立董事 | 2021年10月22日 | 是 | |
| 冯巧根 | 精华制药集团股份有限公司 | 独立董事 | 2021年02月08日 | 是 | |
| 冯巧根 | 南京高科股份有限公司 | 独立董事 | 2020年06月29日 | 是 | |
| 冯巧根 | 江苏新泉汽车饰件股份有限公司 | 独立董事 | 2021年04月23日 | 是 | |
| 顾军 | 百卓网络科技有限公司 | 董事 | 2017年10月17日 | 否 | |
| 顾军 | 焦点供应链服务有限公司 | 执行董事 | 2015年07月21日 | 否 | |
| 顾军 | 江苏中企教育科技股份有限公司 | 董事 | 2013年09月18日 | 否 | |
| 顾军 | 焦点教育科技有限公司 | 董事 | 2016年06月29日 | 否 | |
| 顾军 | 南京百年丁家健康咨询管理有限公司 | 董事 | 2020年06月16日 | 否 | |
| 顾军 | 江苏中堃数据技术有限公司 | 监事 | 2020年03月11日 | 否 | |
| 顾军 | 吉林省安信电子商务有限公司 | 董事 | 2019年09月24日 | 否 | |
| 顾军 | 海深智能科技（上海）有限公司 | 监事 | 2016年11月29日 | 否 | |
| 顾军 | 南京焦点科技投资管理有限公司 | 执行董事 | 2017年12月13日 | 否 | |
| 顾军 | 南京市焦点进出口服务有限公司 | 监事 | 2012年10月30日 | 否 | |
| 顾军 | 江苏健康无忧网络科技有限公司 | 监事 | 2020年06月04日 | 否 | |
| 顾军 | CROV INC. | 董事 | 2019年03月22日 | 否 | |
| 顾军 | 江苏苏宁银行股份有限公司 | 监事 | 2021年04月29日 | 否 | |
| 成俊杰 | 百卓网络科技有限公司 | 董事长兼总经理 | 2019年09月05日 | 否 | |
| 成俊杰 | 拓客（苏州）供应链管理有限公司 | 监事 | 2017年11月10日 | 否 | |
| 成俊杰 | 江苏中堃数据技术有限公司 | 董事 | 2020年03月11日 | 否 | |
| 谢志超 | 南京市焦点互联网科技小额贷款有限公司 | 董事兼总经理 | 2023年09月13日 | 否 | |
| 谢志超 | 新一站保险代理股份有限公司 | 董事 | 2023年7月31日 | 否 | |
| 李丽洁 | 南京市焦点互联网科技小额贷款有限公司 | 监事 | 2023年09月06日 | 否 | |
| 李丽洁 | 百卓网络科技有限公司 | 董事 | 2017年10月17日 | 否 | |
| 李丽洁 | 焦点供应链服务有限公司 | 总经理 | 2022年06月28日 | 否 | |
| 曹睿 | 江苏焦点国际会展有限公司 | 董事长 | 2020年04月16日 | 否 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 ?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、公司内部董事、监事、高级管理人员按其职务，根据公司薪酬制度，依据风险、责任、利益相一致的原则，年底根据经营业绩和个人绩效考核结果确定薪酬。公司严格按照董事、监事、高级管理人员薪酬的决策程序与确定依据支付薪酬。
2、独立董事津贴为每年10万元（含税）。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 沈锦华 | 董事长、总裁 | 男 | 56 | 现任 | 86.42 | 否 |
| 黄良发 | 副董事长、高级副总裁 | 男 | 50 | 现任 | 143.97 | 否 |
| 李磊 | 董事、高级副总裁 | 男 | 38 | 现任 | 135.94 | 否 |
| 迟梦洁 | 董事、董事会秘书 | 女 | 43 | 现任 | 133.05 | 否 |
| 朱利民 | 董事 | 男 | 72 | 现任 | 10 | 否 |
| 孟佳 | 董事 | 女 | 38 | 现任 | 5 | 是 |
| 冯巧根 | 独立董事 | 男 | 62 | 现任 | 5 | 否 |
| 罗军舟 | 独立董事 | 男 | 63 | 现任 | 10 | 否 |
| 刘晓星 | 独立董事 | 男 | 53 | 现任 | 10 | 否 |
| 成俊杰 | 高级副总裁 | 男 | 47 | 现任 | 126.37 | 否 |
| 顾军 | 财务总监 | 男 | 50 | 现任 | 149.42 | 否 |
| 谢志超 | 监事会主席 | 男 | 47 | 现任 | 132.14 | 否 |
| 李丽洁 | 监事 | 女 | 46 | 现任 | 120.62 | 否 |
| 曹睿 | 职工代表监事 | 女 | 40 | 现任 | 123.8 | 否 |
| 唐焱 | 董事 | 男 | 53 | 离任 | 5 | 否 |
| 王静宁 | 职工代表监事 | 女 | 49 | 离任 | 72.82 | 否 |
| 耿成轩 | 独立董事 | 女 | 58 | 离任 | 5 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 1,274.55 | -- |
其他情况说明
□适用 ?不适用
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第五届董事会第二十八次会议 | 2023年02月24日 | 2023年02月28日 | 审议通过了《公司2022年度总裁工作报告》《公司2022年度董事会工作报告》《公司2022年度财务决算报告》《关于公司2022年度利润分配预案的议案》《公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》《公司2022年度内部控制自我评价报告》《公司2022年年度报告及其摘要》《关于续聘2023年度审计机构的议案》《关于授权使用自有闲置资金购买理财产品的议案》《2023年度日常关联交易预计的议案》《关于修订<对外投资控制制度>的议案》《关于修订<关联交易管理制度>的议案》《关于修订<总裁工作细则>的议案》《关于召开公司2022年年度股东大会的议案》。 |
| 第五届董事会第二十九次会议 | 2023年03月24日 | 2023年03月25日 | 审议通过了《关于2022年度业绩激励基金计提和分配方案的议案》。 |
| 第五届董事会第三十次会议 | 2023年03月31日 | 2023年04月01日 | 审议通过了《关于调整2020年股票期权激励计划行权价格的议案》。 |
| 第五届董事会第三十一次会议 | 2023年04月27日 | 2023年04月29日 | 审议通过了《公司2023年第一季度报告》《关于提名公司第六届董事会非独立董事的议案》《关于提名公司第六届董事会独立董事的议案》《关于公司第六届董事会董事报酬方案的议案》《关于召开2023年第一次临时股东大会的议案》。 |
| 第六届董事会第一次会议 | 2023年05月15日 | 2023年05月16日 | 审议通过了《关于选举公司第六届董事会董事长、副董事长的议案》《关于选举公司第六届董事会专门委员会委员的议案》《关于聘任公司高级管理人员的议案》《关于聘任公司内部审计部负责人的议案》《关于聘任公司证券事务代表的议案》《关于新增2023年度日常关联交易预计的议案》。 |
| 第六届董事会第二次会议 | 2023年08月15日 | 2023年08月17日 | 审议通过了《关于调整2020年股票期权激励计划预留授予激励对象名单、期权数量及注销部分期权的议案》《关于2020年股票期权激励计划预留授予第二个行权期行权条件成就的议案》。 |
| 第六届董事会第三次会议 | 2023年08月29日 | 2023年08月31日 | 审议通过了《公司2023年半年度报告及其摘要》《公司2023年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》《关于召开公司2023年第二次临时股东大会的议案》。 |
| 第六届董事会第四次会议 | 2023年09月11日 | 2023年09月13日 | 审议通过了《关于调整2020年股票期权激励计划首次授予激励对象名单、期权数量及注销部分期权的议案》《关于2020年股票期权激励计划首次授予第三个行权期行权条件成就的议案》。 |
| 第六届董事会第五次会议 | 2023年10月30日 | / | 审议通过了《公司2023年第三季度报告》。 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 沈锦华 | 9 | 1 | 8 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 黄良发 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 李磊 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 迟梦洁 | 9 | 8 | 1 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 朱利民 | 9 | 1 | 8 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 孟佳 | 5 | 4 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 冯巧根 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 罗军舟 | 9 | 3 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 刘晓星 | 9 | 2 | 7 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 谢志超 | 4 | 4 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 唐焱 | 4 | 2 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 耿成轩 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明: 不适用。
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事充分发挥专业知识，并与公司董事、董事会秘书、财务总监及其他相关人员进行交流，掌握公司经营动态，参与探讨公司经营策略，并就整体外部市场环境、未来经济政策趋势、产业布局、行业发展方向、内部控制等方面提出了宝贵意见。同时认真审议董事会各项议案，对重要事项发表审慎、客观的独立意见，有效履行独立董事的职责，积极维护全体股东特别是中小股东的合法权益。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 第五届审计委员会 | 耿成轩、刘晓星、迟梦洁 | 2 | 2023年02月13日 | 1.审议《公司2022年财务决算报告》、《2022年度内部控制自我评价报告》、《关于续聘2023年度审计机构的议案》、《2022年度财务报表及审计报告》 2.2022年度预审情况沟通 |
审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责经过充分沟讨论，一致通过所有议案。
| 第五届审计委员会 | 耿成轩、刘晓星、迟梦洁 | 2023年04月24日 | 审议《2023年第一季度财务报表》《2023年第一季度内部审计部工作报告》 |
审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责经过充分沟讨论，一致通过所有议案。
| 第六届审计委员会 | 冯巧根、罗军舟、刘晓星 | 3 | 2023年08月18日 | 审议《2023年半年度财务报表》、《2023年半年度内部审计部工作报告》 | |||
审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责经过充分沟讨论，一致通过所有议案。
| 第六届审计委员会 | 冯巧根、罗军舟、刘晓星 | 2023年10月27日 | 审议《2023年第三季度财务报表》、《2023年第三季度内部审计部工作报告》 |
审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责经过充分沟讨论，一致通过所有议案。
| 第六届审计委员会 | 冯巧根、罗军舟、刘晓星 | 2023年12月14日 | 2023年度预审情况沟通 |
审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责经过充分沟讨论，一致通过所有议案。
| 第五届薪酬与考核委员会 | 罗军舟、耿成轩、李磊 | 2 | 2023年03月21日 | 审议《关于2022年度业绩激励基金计提和分配方案的议案》 | 薪酬与考核委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责经过充分沟讨论，一致通过所有议案。 | ||
| 第五届薪酬与考核委员会 | 罗军舟、耿成轩、李磊 | 2023年04月24日 | 审议《关于公司第六届董事会董事报酬的议案》 | 薪酬与考核委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责经过充分沟讨论，一致通过所有议案。 | |||
| 第六届薪酬与考核委员会 | 罗军舟、冯巧根、黄良发 | 2 | 2023年08月11日 | 审议《关于2020年股票期权激励计划预留授予第二个行权期行权条件成就的议案》《关于调整2020年股票期权激励计划预留授予激励对象名单、期权数量及注销部分期权的议案》 | 薪酬与考核委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责经过充分沟讨论，一致通过所有议案。 | ||
| 第六届薪酬与考核委员会 | 罗军舟、冯巧根、黄良发 | 2023年09月08日 | 审议《关于2020年股票期权激励计划首次授予第三个行权期行权条件成就的议案》《关于调整2020年股票期权激励计划首次授予激励对象名单、期权数量及注销部分期权的议案》 | 薪酬与考核委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责经过充分沟讨论，一致通过所有议案。 | |||
| 第五届提名委员会 | 刘晓星、冯巧根、李磊 | 1 | 2023年04月24日 | 审议《关于提名第六届董事会董事候选人的议案》 |
提名委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责经过充分沟讨论，一致通过所有议案。
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 1,308 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 1,009 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 2,317 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 3,494 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 3 |
| 销售人员 | 1,284 |
| 技术人员 | 785 |
| 财务人员 | 27 |
| 行政人员 | 124 |
| 其他人员 | 94 |
| 合计 | 2,317 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 149 |
| 本科 | 1,317 |
| 大专及以下 | 851 |
| 合计 | 2,317 |
2、薪酬政策
公司及子公司均制定了《薪酬管理制度》、《绩效管理制度》、《晋升管理制度》、《2020年股票期权激励计划》、《焦点科技股份有限公司业绩激励基金管理办法》（以下简称“业绩激励基金管理办法”）等规章制度与激励方法，以规范公司的员工激励与发展体系。公司鼓励员工发展自身能力，以价值产出为导向，激励优秀，充分调动员工的积极性和创造性，不断提高员工的满意度和忠诚度。为进一步健全和完善公司的激励约束机制，提升绩效水平，增强公司管理人员及员工对实现公司持续、健康发展的责任感、使命感，根据《公司法》《证券法》及《公司章程》等有关规定，公司制定了《焦点科技股份有限公司业绩激励基金管理办法》（以下简称“《激励基金管理办法》”），设立公司业绩激励基金以用于员工激励，当公司年度经营情况满足条件时，每年按当期净利润较净利润基准值增
加额的一定比例按照超率累进原则提取激励基金，奖励符合条件的激励对象。上述办法已于2022年8月16日经2022年第一次临时股东大会决议审议通过。办法的具体内容详见2022年8月1日刊登于巨潮资讯网上的《焦点科技股份有限公司业绩激励基金管理办法》。根据公司2022年经营情况，2022年度公司业绩激励基金的获授条件已经成就。公司于2023年3月24日召开第五届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于2022年度业绩激励基金计提和分配方案的议案》，董事会同意按照公司《激励基金管理办法》计提2,940.98万元激励基金，向238名符合规定条件的激励对象进行分配，报告期内已分配2,112万元，剩余828.98万元预留至下一年度分配。
3、培训计划
公司注重人才培养，通过整合内外部资源，为员工积极创造各种培训机会，制定《晋升管理制度》，并通过新员工培训、职场加油站、焦点面对面、焦点公开课、焦点学习中心等线上和线下结合的学习方式开展内部培训。此外，公司鼓励员工积极参加外部机构组织的公开课、行业大会以及员工在职教育等培训活动，并为员工提供相应的资金支持。公司围绕人才培养建立了分类别、专业化、全覆盖的人才培养体系，并持续丰富培训内涵和课程，为公司发展储备关键人才。“50工程”人才培养计划作为公司人才培养体系中的重点项目，以素质能力优秀、潜力突出的奋斗者为培养对象，由公司高管担任导师，为公司未来发展储备关键人才。具体培养方式包括但不限于：导师辅导、换岗实践、牵头实践项目、优先提供发展机会、提供学习基金等。自“50工程”实施以来，已有近百位学员陆续成长为各业务和职能方向的骨干、专家或走上了管理岗位。“50工程”培养的人才正在公司业务发展中发挥着重要作用。
4、劳务外包情况
□适用 ?不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用
2023年3月21日，公司2022年年度股东大会审议通过了《关于公司2022年度利润分配预案的议案》，以2022年12月31日总股本310,851,807为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币
9.00元（含税）。本次利润分配预案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间总股本发生变动的，公司按照分配比例不变的原则，以分红派息股权登记日股本总数为基数，依法重新调整分配总额后进行
分配。后因员工行使股票期权权益导致股本变化，最终以公司股本311,297,197股为基数，向全体股东每10股派9.00元（含税），共计派发280,167,477.30元。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措： | 不适用 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 是 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用 □不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 10 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 315,914,854.00 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 315,914,854.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 315,914,854.00 |
| 可分配利润（元） | 673,547,899.84 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 其他 | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 经众华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的众会字(2024)第00654号《审计报告》确认，公司2023年度归属于公司股东净利润为378,864,573.68元。根据公司章程的规定，公司提取法定公积金2,523,887.11元，加上年初未分配利润577,483,955.50元和其他综合收益转入-109,264.93元，减去本年度已分配2022年度股利280,167,477.30元，本年度末可供全体股东分配的利润为673,547,899.84元。公司拟以2023年12月31日总股本315,914,854为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币10.00元（含税），共计派发315,914,854.00元，剩余未分配利润357,633,045.84元结转至下一年度。 如本次利润分配预案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因回购股份、股权激励对象行权、重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司将按照分配比例不变的原则，以 | |
分红派息股权登记日股本总数为基数，依法重新调整分配总额后进行分配。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用 □不适用
1、股权激励
基于为了进一步完善公司治理结构，促进公司建立、健全激励机制和约束机制，增强公司管理团队和核心骨干对实现公司持续、健康发展的责任感、使命感，根据《上市公司股权激励管理办法》《焦点科技股份有限公司2020年股票期权激励计划》的相关规定，公司实施了2020年股票期权激励计划，相应计划已于2020年7月30日经第五届董事会第六次会议、第五届监事会第六次会议审议通过，国浩律师（南京）事务所对对应事项出具了法律意见书，且于2020年8月17日经公司2020年第四次临时股东大会审议通过。2023年的实施情况说明如下：
2023年3月31日，因公司实施了2022年度权益分派，公司召开第五届董事会第三十次会议、第五届监事会第二十五次会议对2020年股票期权计划的行权价格进行了相应调整，行权价格调整为
12.85元/股。独立董事对此发表了同意的独立意见。国浩律师（南京）事务所对对应事项出具了法律意见书。具体详见公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及证券时报上的《关于调整2020年股票期权激励计划行权价格的公告》（2023-020）。
2023年8月15日，公司召开第六届董事会第二次会议、第六届监事会第二次会议，审议并通过了《关于调整2020年股票期权激励计划预留授予激励对象名单、期权数量及注销部分期权的议案》《关于2020年股票期权激励计划预留授予第二个行权期行权条件成就的议案》：预留授予的激励对象由410名调整为343名，股票期权数量由239.7665万份调整为100.0145万份；董事会同意符合本次2020年股票期权激励计划预留授予行权条件的343名激励对象在第二个行权期以自主行权方式行权，预计行权的股票期权数量共计1,000,145份，行权价格为12.85元/股，公司独立董事对此发表了独立意见，监事会对相关事项进行了核实，律师事务所出具相应法律意见书。具体详见公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及证券时报上的《关于2020年股票期权激励计划预留授予第二个行权期采用自
主行权模式的提示性公告》（2023-042）。2023年9月11日，公司召开第六届董事会第四次会议、第六届监事会第四次会议，审议并通过了《关于调整2020年股票期权激励计划首次授予激励对象名单、期权数量及注销部分期权的议案》《关于2020年股票期权激励计划首次授予第三个行权期行权条件成就的议案》：首次授予的激励对象由885名调整为819名，股票期权数量由757.9650万份调整为394.6392万份，董事会同意符合本次2020年股票期权激励计划首次授予行权条件的819名激励对象在第三个行权期以自主行权方式行权，预计行权的股票期权数量共计3,946,392份，行权价格为12.85元/股，公司独立董事对此发表了独立意见，监事会对相关事项进行了核实，律师事务所出具相应法律意见书。具体详见公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及证券时报上的《关于2020年股票期权激励计划预留授予第二个行权期采用自主行权模式的提示性公告》（2023-053）。
报告期内，公司股票期权激励计划激励对象自主行权共计增发股份5,063,047股。公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况?适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 年初持有股票期权数量 | 报告期新授予股票期权数量 | 报告期内可行权股数 | 报告期内已行权股数 | 报告期内已行权股数行权价格（元/股） | 期末持有股票期权数量 | 报告期末市价（元/股） | 期初持有限制性股票数量 | 本期已解锁股份数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格（元/股） | 期末持有限制性股票数量 |
| 李磊 | 董事兼高级副总裁 | 310,000 | 0 | 310,000 | 140,000 | 12.85 | 170,000 | 33.13 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 迟梦洁 | 董事会秘书 | 225,000 | 0 | 225,000 | 100,000 | 12.85 | 125,000 | 33.13 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 成俊杰 | 高级副总裁 | 230,000 | 0 | 230,000 | 100,000 | 12.85 | 130,000 | 33.13 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 顾军 | 财务总监 | 295,000 | 0 | 295,000 | 130,000 | 12.85 | 165,000 | 33.13 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | 1,060,000 | 0 | 1,060,000 | 470,000 | -- | 590,000 | -- | 0 | 0 | 0 | -- | 0 |
高级管理人员的考评机制及激励情况
公司建立了完善的薪酬考核体系，由董事会薪酬与考核委员会根据董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定薪酬计划、方案。为进一步调动高级管理人员的积极性和创造性，公司将进一步完善、细化相关考评管理办法，促进高级管理人员薪酬与公司经营经济效益和经营成果的有机结合，确保公司长远目标的实现。报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》《公司章程》等法律法规，认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，在董事会的正确指导下积极调整经营思路，不断加强内部管理，较好地完成了本年度的各项任务。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
?适用 □不适用为进一步健全和完善公司的激励约束机制，提升绩效水平，增强公司管理人员及员工对实现公司持续、健康发展的责任感、使命感，根据《公司法》《证券法》及《公司章程》等有关规定，公司制定了《焦点科技股份有限公司业绩激励基金管理办法》，设立公司业绩激励基金以用于员工激励，当公司年度经营情况满足条件时，每年按当期净利润较净利润基准值增加额的一定比例按照超率累进原则提取激励基金，奖励符合条件的激励对象。上述办法已于2022年8月16日经2022年第一次临时股东大会决议审议通过。办法的具体内容详见2022年8月1日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《焦点科技股份有限公司业绩激励基金管理办法》。
公司于2023年3月24日召开第五届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于2022年度业绩激励基金计提和分配方案的议案》，董事会同意按照公司《激励基金管理办法》计提2,940.98万元激励基金，当年度向238名符合规定条件的激励对象进行分配并预留828.98万元至下一年度分配金额。
根据办法规定并结合公司经营数据，公司2023年度业绩激励基金提取的业绩条件已成就，本年度报告中预提了2,882.09万元激励基金。具体的计提及分配事项待2023年年度股东大会审议通过本年度报告后，董事会根据具体情况确认计提及分配事宜。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
本报告期，公司继续完善内部控制建设，强化内部审计监督。梳理完善董事会审计委员会及内部审计部门的职能职责，强化在董事会领导下行使监督权，加强内审部门对公司内部控制制度执行情况的监督力度，提高内部审计工作的深度和广度。持续强化董事会及关键岗位的内控意识和责任，充分认识完备的内部控制制度在改善企业管理、增强风险防控、帮助企业高质量发展中的重要性，强化合规经营意识，确保内部控制制度得到有效执行，切实提升公司规范运作水平，促进公司健康可持续发展。
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
不适用。
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2024年02月23日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 详见公司于2024年2月23日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《2023年度内部控制自我评价报告》。 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | （1）重大缺陷：严重违反法律法规导致公司被监管机构责令停业整改；公司董事、监事和高级管理人员舞弊并造成重要损失和不利影响；外审发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制部门未发现该错报；重要业务缺乏制度性控制；违反决策程序导致重大决策失误；董事会审计委员会和内控部门对公司的内部控制监督无效。（2）重要缺陷：未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非日常交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有相应的控制；重要信息泄露并对公司业务运作带来重大损失；对于期末财务报告过程的控制不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确地目标。（3）一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其它内部控制缺陷。 | （1）重大缺陷：重要业务缺乏制度控制或者系统性事项，且缺乏有效的补偿性控制；公司中高级管理人员流失严重；内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到有效整改；其他对公司产生重大负面影响的情形。（2）重要缺陷：重要业务制度或系统存在缺陷；关键岗位业务人员流失严重；内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到整改；其他对公司产生较大负面影响的情形。（3）一般缺陷：决策程序效率不高；一般业务制度或系统存在缺陷；一般岗位业务人员流失严重；一般缺陷未得到整改。 |
| 定量标准 | （1）重大缺陷：损失金额≥资产总额的3%；或错报金额≥营业收入的5%（2）重要缺陷：资产总额的0.5%≤损失金额﹤资产总额的3%或营业收入的1%≤错报金额﹤营业收入的5%；（3）一般缺陷：损失金额﹤资产总额的0.5%或错报金额﹤营业收入的1%。 | （1）重大缺陷：损失金额≥资产总额的3%；（2）重要缺陷：资产总额的0.5%≤损失金额﹤资产总额的3%；（3）一般缺陷：损失金额﹤资产总额的0.5%。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 |
2、内部控制审计报告
?适用 □不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，焦点科技公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2024年02月23日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 详见公司于2024年2月23日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《2023年内部控制审计报告》。 |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 ?否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况无。参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司及子公司在日常生产经营中严格执行《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因
上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
二、社会责任情况
作为上市企业，公司非常重视履行社会责任，一直秉承“客户、务实、创新、团队、担当、激情”的价值观，竭尽全力创造客户认可的有价值的产品和服务，积极构建和谐社会，坚持规范运作、科学管理，为社会创造价值，为股东提供回报，为员工回馈关爱。
报告期内，公司聚焦主业，持续深耕外贸企业，促进传统外贸企业的数字化转型升级，实现股东、员工、客户供应商和社会的共同发展。
（一）打造中国制造之美品牌，帮助国内供应商提升品牌意识及产品价值，助力企业扬帆出海
中国制造之美以帮助中国产品树立国际品牌、赢得议价权为己任，多年来，已成为中国工业设计发展趋势的风向标。经过多年的积累和运营，中国制造之美已成为中国供应商和海外采购商认可的赛事品牌，成为优秀中国制造的“代名词”和“新名片”，越来越多的海外采购商认可MEI Awards的标识，并转化为主动搜索等商业行为。
中国制造之美评选已举办13年，本届评选共计收到7913件参赛产品，最终评选出了
12个金奖、24个银奖、3个最佳创意概念奖及若干制造之美奖、企业奖。“AI”是2023年的热词，在此次评选的申报产品中，也涌现出很多采用了AI技术进行创新的产品，如AI视觉草坪修剪机器人、高速公路机器人、动态体测仪、AI泳池防溺水管理平台、AI步态训练与评估系统等，这些产品覆盖了消费电子、交通运输、制造加工机械、运动健身及医疗器具等各个行业，充分展示了AI技术在中国“智”造中的高水平运用。为服务国家“双碳”目标的实现，引领中国制造发展全面绿色转型，中国制造之美的评审紧跟全球市场的步伐，持续关注新能源和绿色制造的议题。
为了让中国制造走向海外，今年中国制造之美组委会将历届获奖产品推向了全球市场，不仅在中国国际工业博览会、英国伯明翰消费品博览会、泰国曼谷工业展览会、中国体博会、上海日用百货展等大型展会上展出，获奖产品及企业还享有入驻“中国制造网MEIAwards旗舰店”的权益，通过线上展示揽获全球商机。此外，中国制造之美评选还将不断拓展与政府机构、海内外商协会、高等院校、行业展会、评选赛事的合作及交流，推动工业设计产业与制造业的联结，为制造企业赢得更多的市场机遇。
（二）客户供应商权益保护
公司始终秉持“客户、务实、创新、团队”的价值观，以客户为中心，竭尽全力创造客户认可的有价值的产品和服务。坚持遵守国家法律法规，合规经营，全力保障服务效果的交付；重视信息安全，严格保护客户个人隐私，确保客户的权益不受侵害；不断优化企业管理，建立了有效的风险管理制度，使客户权益得到充分保护。
近年来，数字经济快速发展，数据成为国际贸易中的重要资源，国际贸易中的数据流动日益增多，网络边界越来越复杂、模糊，保护个人信息权益，维护国家安全和社会公共利益，促进数据跨境安全、自由流动是企业必须承担的社会责任。公司一直在进行数据安全保护的探索，一方面把国家的相关法规落实转化为企业自身的制度，制定了《信息安全管理制度》《数据安全管理制度》《个人信息出境管理制度》《数据流出安全评估办法》等系列制度办法，明确了个人信息保护机制以及数据流出评估机制，防范数据流出安全风险；另一方面，用技术层层上“保险”，保护数据流动安全。公司“中国制造网外贸电商平台业务”于2023年通过国家网信办数据出境安全评估，成为跨境电商领域全国首个数据合规出境案例。
公司主要供应商为IT硬件设备和软件设备、服务供应商。公司成立了采购委员会，制定了《技术支持中心供应商管理规范》，从诚信、品质、服务、价格、交付能力等维度，每年定期对供应商进行综合评估，以保证供应商的整体水平符合公司发展要求。采购过程中确立正式书面合同，并与供应商签订《诚信经营协议》，保障双方权利义务的履行。
此外，在采购过程中，公司重视相关产品的环境负面影响和供应商的环境表现，通过对产品设备等采购物品的主要材质、使用周期、能源消耗等指标进行考察，严格控制采购质量及数量，并积极向供应商传达我们对绿色采购行为的支持和主张。
（三）注重员工权益，打造健康企业，助力身心健康
公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规，保障职工合法权益，建立了一整套符合法律要求的人力资源管理体系和规范的员工社会保险管理体系，形成了稳定和谐的劳资关系。
公司致力于员工的身心健康，推出了一项长期的健康福利项目——“A计划”。我们希望通过充满关怀、积极态度和实际行动的教育、实践和服务，鼓励员工在工作之余关注自身健康，传播健康知识和理念。在“A计划”的框架下，公司将从“健康教育”、“健康服务”、“健康产品”和“健康技能”四个方面出发，定期举办沙盘游戏、健康技能分享、瑜伽教学、艾灸保健、阅读陪伴等多元化的健康活动，以此构建健康的企业环境。
（四）保护投资者权益
公司在结合现实情况与长远发展的基础上，充分考虑广大股东与投资者的利益诉求，报告期内实施了2022年度的现金分红，给予股东回报，自上市以来，公司累计分红达到
18.89亿元。同时，公司通过深交所互动易平台、电话、电子邮件、网络问答等多种方式与投资者进行沟通交流，及时披露关于公司发展及财务状况的信息，更好地保护投资者权益。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
报告期内暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股权激励承诺 | 李磊、谢志超、迟梦洁、顾军、成俊杰 | 自主行权承诺 | 承诺不在国家相关法律、行政法规、部门规章、深交所规则规定的禁止上市公司董事、高级管理人员买卖本公司股票期间内行权；承诺行权后六个月内不转让所持有的股份 | 2021年09月10日 | 长期有效 | 截至目前，承诺人严格履行其承诺 |
| 2020年股权激励首期授予对象 | 自主行权承诺 | 承诺不在国家相关法律、行政法规、部门规章、深交所规则规定的禁止上市公司董事、高级管理人员买卖本公司股票期间内行权；承诺行权后六个月内不转让所持有的股份 | 2021年09月10日 | 长期有效 | 截至目前，承诺人严格履行其承诺 | |
| 其他承诺 | 沈锦华 | 其他承诺 | 公司董事会于2014年1月27日通过了《关于控股股东计划转让部分股票收益权的议案》，公司控股股东及实际控制人沈锦华先生计划将其所持有的不超过1,000万股的公司股票收益权以每股1元的价格分3期转让给已工作一定年限的员工。沈锦华先生承诺股票收益权转让行为不会影响其公司实际控制人地位；其在出售公司股份时，将严格遵守有关规定，不进行内幕交易、敏感期买卖股份和短线交易。 | 2014年01月27日 | 9999-12-31 | 截至目前，承诺人严格履行其承诺。 |
| 焦点科技股份有限公司 | 其他承诺 | 公司董事会于2014年1月27日通过了《关于控股股东计划转让部分股票收益权的议案》，公司控股股东及实际控制人沈锦华先生计划将其所持有的不超过1,000万股的公司股票收益权以每股1元的价格分3期转让给已工作一定年限的员工。公司承诺不为员工受让股票收益权提供贷款或其它任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保；不因员工参与控股股东的股票收益权转让计划而降低其工资薪酬水平。 | 2014年01月27日 | 9999-12-31 | 截至目前，承诺人严格履行其承诺。 | |
| 沈锦华 | 其他承诺 | 为减轻员工购房压力，帮助员工更好地安居乐业，公司于2012年2月3日开始实施《员工购房借款管理办法》，计划运行4年。公司控股股东及实际控制人沈锦华先生承诺，若借款员工出现连续3个月未能正常还款的情形，其将在五个工作日内无条件将该员工未偿还的借款按照账面价值支付给公司。 | 2012年02月03日 | 9999-12-31 | 截至目前，承诺人严格履行其承诺。 | |
| 焦点科技股份有限公司 | 分红承诺 | |||||
公司在制定利润分配方案时，优先采用现金分红方式。每年以现金方式分配的利润不少于当年合并报表及母公司报表中可分配利润孰低者的百分之三十。
| 2011年12月30日 | 9999-12-31 | 截至目前，承诺人严格履行其承诺。 | |||
| 沈锦华 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承 | 为避免同业竞争，公司控股股东及实际控制人沈锦华先生于2007年12月向公司出具了《放弃竞争和避免利益冲突的承诺函》。 | 2007年12月01日 | 9999-12-31 | 截至目前，承诺人严格履行其承 |
| 诺 | 诺。 | |||||
| 黄良发；许剑峰；姚瑞波 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 为避免同业竞争，公司董事姚瑞波、许剑峰、黄良发于2007年12月向公司出具了《放弃竞争和避免利益冲突的承诺函》。 | 2007年12月01日 | 9999-12-31 | 截至目前，承诺人严格履行其承诺。 | |
| 李丽洁；王静宁；谢永忠 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 为避免同业竞争，公司监事谢永忠先生、李丽洁女士和王静宁女士于2007年12月向公司出具了《放弃竞争和避免利益冲突的承诺函》。 | 2007年12月01日 | 9999-12-31 | 截至目前，承诺人严格履行其承诺。 | |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
□适用 ?不适用
公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
?适用 □不适用2023年6月20日，公司新设子公司DOBA PHILIPPINES INCORPORATED，注册资本为2,500万菲律宾比索，持股比例为100%，新纳入合并报表范围。
2023年10月16日，公司新设子公司潮州焦点时代科技发展有限公司，注册资本为200万元，持股比例为65%，新纳入合并报表范围。2023年10月30日，公司新设子公司温州新焦点云科技有限公司，注册资本为200万元，持股比例为65%，新纳入合并报表范围。
2023年11月13日，公司新设子公司东莞市焦糖网络信息科技有限公司，注册资本为200万元，持股比例为65%，新纳入合并报表范围。
2023年11月20日，公司新设子公司苏州焦点互联信息科技有限公司，注册资本为200万元，持股比例为65%，新纳入合并报表范围。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 众华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 60 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 17 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 林德伟、王阿英 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 2 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 国富浩华联合会计师事务所 |
| 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） | 7.59 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 13 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 吴孟达 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 13 |
当期是否改聘会计师事务所
□是 ?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用
本年度，公司聘请众华会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计会计师事务所，期间共支付内部控制审计费20万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 南京焦点领动云计算技术有限公司 | 焦点科技持有焦点领动49%的股份。 | 向关联人提供服务 | 代理销售云建站服务 | 按市场价原则 | 按市场价原则 | 2,992.78 | 65.53% | 4,725 | 否 | 依照合同约定结算 | 市场价 | 2023年02月28日 | 具体内容详见2023年2月28日刊登于证券时报和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023年度日常关联交易预计的公告》（2023-010） |
| 上海孚盟软件有限公司 | 焦点科技持有上海孚盟12.70%的股份。 | 向关联人提供服务 | 代理销售孚盟软件、SaaS服务 | 按市场价原则 | 按市场价原则 | 1,573.91 | 34.47% | 2,000 | 否 | 依照合同约定结算 | 市场价 | 2023年02月28日 | 具体内容详见2023年2月28日刊登于证券时报和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023年度日常关联交易预计的公告》（2023-010） |
| 南京焦点产业 | 公司董事长沈 | 向 | 基金 | 按 | 按 | 198.02 | 100.00% | 200 | 否 | 依 | 市 | 2023 | 具体内容详见2023年2月28日刊 |
| 投资基金中心（有限合伙） | 锦华先生持有焦点基金89.08%的财产份额，为焦点基金实际控制人。 | 关联人提供服务 | 管理费 | 市场价原则 | 市场价原则 | 照合同约定结算 | 场价 | 年02月28日 | 登于证券时报和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023年度日常关联交易预计的公告》（2023-010） | ||||
| 江苏健康无忧网络科技有限公司 | 焦点科技持有健康无忧50%的股份，公司董事长沈锦华先生现担任健康无忧的董事长。 | 向关联人提供服务 | 技术运维服务 | 按市场价原则 | 按市场价原则 | 0 | 0.00% | 100 | 否 | 依照合同约定结算 | 市场价 | 2023年02月28日 | 具体内容详见2023年2月28日刊登于证券时报和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023年度日常关联交易预计的公告》（2023-010） |
| 江苏健康无忧网络科技有限公司 | 焦点科技持有健康无忧50%的股份，公司董事长沈锦华先生现担任健康无忧的董事长。 | 向关联人提供贷款 | 提供贷款 | 按市场价原则 | 按市场价原则 | 739.62 | 12.58% | 846 | 否 | 依照合同约定结算 | 市场价 | 2023年02月28日、2023年05月16日 | 具体内容详见2023年2月28日刊登于证券时报和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023年度日常关联交易预计的公告》（2023-010）、2023年5月16日刊登于证券时报和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于新增2023年度日常关联交易预计的公告》（2023-034） |
| 南京焦点领动云计算技术有限公司 | 焦点科技持有焦点领动49%的股份。 | 向关联人提供服务 | 房屋租赁及物业服务等 | 按市场价原则 | 按市场价原则 | 114.37 | 23.40% | 125 | 否 | 依照合同约定结算 | 市场价 | 2023年02月28日 | 具体内容详见2023年2月28日刊登于证券时报和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023年度日常关联交易预计的公告》（2023-010） |
| 青岛市首胜实业有限公司 | 公司董事长沈锦华先生持有焦点基金89.08%的财产份额，为焦点基金实际控制人，焦点基金持有青岛首胜14.7%的股权且具备指派一名董事人选的权利。 | 向关联人采购商品 | 采购相框、镜子和家具等商品 | 按市场价原则 | 按市场价原则 | 59.30 | 3.96% | 528 | 否 | 依照合同约定结算 | 市场价 | 2023年02月28日 | 具体内容详见2023年2月28日刊登于证券时报和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023年度日常关联交易预计的公告》（2023-010） |
| ZGRILLS,INC | 公司董事长沈锦华先生持有焦点基金89.08%的财产份额，为焦点基金实际控制人，焦点基金持有江苏德格莱斯科技股份有限公司28.24%的股权，ZGRILLS INC系江苏德格莱斯的全资子 | 向关联人销售商品 | 提供商品 | 按市场价原则 | 按市场价原则 | 86.56 | 2.18% | 500 | 否 | 依照合同约定结算 | 市场价 | 2023年05月16日 | 具体内容详见2023年5月16日刊登于证券时报和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于新增2023年度日常关联交易预计的公告》（2023-034） |
| 公司。 | ||||||||||||
| 合计 | -- | -- | 5,764.56 | -- | 9,024.00 | -- | -- | -- | -- | -- | ||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | |||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 报告期内，公司对2023年度日常关联交易进行了合理预计，并已履行了相应审批程序。公司2023年度与已发生的日常关联交易金额均在已审批的额度范围内。 | |||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | |||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来
□是 ?否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司于2021年3月18日召开第五届董事会第十三次会议，审议通过了《关于提供办公场所租赁暨关联交易的议案》，同意公司将自有部分办公场所出租给关联方焦点教育科技有限公司（以下简称“焦点教育”）和关联方焦点科技控股有限公司（以下简称“焦点控股”），公司与焦点教育、焦点控股签订了有关合同，租赁期限三年，交易价款根据约定的价格和实际租赁情况进行计算，付款安排和结算方式参照行业标准或合同约定执行，
本次发生的关联交易金额预计不超过330万元。报告期内，公司与焦点教育、焦点控股发生关联交易金额64.85万元和11.35万元，均在授权审批额度内。
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《关于提供办公场所租赁暨关联交易的公告》 | 2021年03月20日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
?适用 □不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 3,000 | 0 | 0 | 0 |
| 券商理财产品 | 自有资金 | 19,000 | 10,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 22,000 | 10,000 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况?适用 □不适用
单位：万元
| 受托机构名称（或受托人姓名） | 受托机构（或受托人）类型 | 产品类型 | 金额 | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 资金投向 | 报酬确定方式 | 参考年化收益率 | 预期收益（如有 | 报告期实际损益金额 | 报告期损益实际收回情况 | 计提减值准备金额（如有） | 是否经过法定程序 | 未来是否还有委托理财计划 | 事项概述及相关查询索引（如有） |
| 招商证券 | 证券 | 收益凭证 | 5,000 | 自有资金 | 2023年12月22日 | 2024年02月20日 | 其他 | 签署协议 | 2.90% | 23.84 | 0 | 0 | 0 | 是 | 是 | 具体内容详见2023年2月28日披露于巨潮资讯网及证券时报的《关于授权使用自有闲置资金进行投资理财的公告》（公告编号：2023-009） |
| 招商证券 | 证券 | 收益凭证 | 5,000 | 自有资金 | 2023年12月15日 | 2024年03月13日 | 其他 | 签署协议 | 2.70% | 32.92 | 0 | 0 | 0 | 是 | 是 | |
| 国联安基金 | 基金 | 货币基金 | 7,000 | 自有资金 | 2023年06月28日 | 2023年07月06日 | 货币市场工具 | 签署协议 | 2.20% | 3.02 | 3.02 | 3.02 | 0 | 是 | 是 | |
| 合计 | 17,000 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 59.78 | 3.02 | -- | 0 | -- | -- | -- | ||
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
（2） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
2023年8月29日公司召开第六届董事会第三次会议、第六届监事会第三次会议审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于公司首次公开发行股票募投项目已实施完毕，并已达到预定可使用状态。将节余募集资金人民币8,383.03万元（包含待使用募集资金支付的合同尾款、质保金和扣除手续费的现金管理取得的理财收益及活期利息收入，实际用于永久补充流动资金金额以转出当日专户余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常经营活动，后续尚需支付的合同尾款和质保金等，公司将使用自有资金支付。该议案于2023年09月18日经2023年第二次临时股东大会审议通过。截至2023年12月31日，募集资金专户余额共计8,432.05万元全部转入基本户用于永久性补充流动资金,并完成了所有募集资金专用账户的注销手续，公司与保荐机构、项目实施主体、开户银行签署的募集资金专户监管协议随之终止。
十七、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 116,600,378 | 37.51% | 426,750 | 0 | 0 | -2,204,582 | -1,777,832 | 114,822,546 | 36.35% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 113,240,378 | 36.43% | 426,750 | 0 | 0 | -2,204,582 | -1,777,832 | 111,462,546 | 35.28% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 113,240,378 | 36.43% | 426,750 | 0 | 0 | -2,204,582 | -1,777,832 | 111,462,546 | 35.28% |
| 4、外资持股 | 3,360,000 | 1.08% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,360,000 | 1.06% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 3,360,000 | 1.08% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,360,000 | 1.06% |
| 二、无限售条件股份 | 194,251,429 | 62.49% | 4,636,297 | 0 | 0 | 2,204,582 | 6,840,879 | 201,092,308 | 63.65% |
| 1、人民币普通股 | 194,251,429 | 62.49% | 4,636,297 | 0 | 0 | 2,204,582 | 6,840,879 | 201,092,308 | 63.65% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 310,851,807 | 100.00% | 5,063,047 | 0 | 0 | 0 | 5,063,047 | 315,914,854 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用基于为了进一步完善公司治理结构，促进公司建立、健全激励机制和约束机制，增强公司管理团队和核心骨干对实现公司持续、健康发展的责任感、使命感，根据《上市公司股权激励管理办法》、《焦点科技股份有限公司2020年股票期权激励计划》的相关规定，公司实施了2020年股票期权激励计划，报告期内，2020年股权激励激励对象自主行权增发股份共计5,063,047股。股份变动的批准情况
?适用 □不适用
《焦点科技股份有限公司2020年股票期权激励计划》的授予、调整、行权条件成就等相关事项的审批程序及执行情况详见本年度报告“第四节公司治理”中的“第十一条、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施”章节中的相关内容。股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
报告期内，因股权激励自主行权新增股份5,063,047股，公司总股本由310,851,807 股增加至315,914,854股，公司每股收益、稀释每股收益为1.21元，归属于上市公司普通股股东的每股净资产为
7.90元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 沈锦华 | 112,685,518 | 0 | 2,250,000 | 110,435,518 | 董监高锁定股 | / |
| 李磊 | 67,500 | 105,000 | 0 | 172,500 | 董监高锁定股 | / |
| 迟梦洁 | 56,250 | 75,000 | 0 | 131,250 | 董监高锁定股 | / |
| 成俊杰 | 67,500 | 75,000 | 0 | 142,500 | 董监高锁定股 | / |
| 顾军 | 78,750 | 97,500 | 0 | 176,250 | 董监高锁定股 | / |
| 谢志超 | 70,215 | 74,250 | 0 | 144,465 | 董监高锁定股 | / |
| 王静宁 | 136,254 | 45,418 | 0 | 181,672 | 辞任监事6个月内限售全部部分。 | 2024年1月30日解除禁售限制，2024年1月31日至2026年11月14日，每年减持数额不超过当年所持股票总数的25%。 |
| 合计 | 113,161,987 | 472,168 | 2,250,000 | 111,384,155 | -- | -- |
*股东沈锦华解除限售股数原因系中国证券登记结算有限公司深圳分公司根据其所持有的公司股份重新计算本年度可转让股份法定额度，李磊、迟梦洁、顾军、成俊杰、谢志超均为报告期内行权，其董事或高管身份导致其按相关法律法规规定限售75%的股份。
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 ?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
?适用 ?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 27,041 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 27,996 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 沈锦华 | 境内自然人 | 46.61% | 147,247,358 | 0 | 110,435,518 | 36,811,840 | 质押 | 3,000,000 |
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 4.29% | 13,542,629 | 13,542,580 | 0 | 13,542,629 | 不适用 | 0 |
| 基本养老保险基金一二零二组合 | 其他 | 2.06% | 6,515,403 | 6,515,403 | 0 | 6,515,403 | 不适用 | 0 |
| 中国银行股份有限公司－海富通股票混合型证券投资基金 | 其他 | 1.42% | 4,481,462 | 4,481,462 | 0 | 4,481,462 | 不适用 | 0 |
| 黄良发 | 境外自然人 | 1.42% | 4,480,000 | 0 | 3,360,000 | 1,120,000 | 不适用 | 0 |
| 姚瑞波 | 境内自然人 | 1.36% | 4,301,638 | -6,099,600 | 0 | 4,301,638 | 不适用 | 0 |
| 谢永忠 | 境内自然人 | 1.34% | 4,235,970 | -40,000 | 0 | 4,235,970 | 不适用 | 0 |
| 欧阳芳 | 境内自然人 | 0.81% | 2,566,200 | 0 | 0 | 2,566,200 | 不适用 | 0 |
| 中国工商银行股份有限公司－汇添富科技创新灵活配置混合型证券投资基金 | 其他 | 0.79% | 2,494,775 | 2,494,775 | 0 | 2,494,775 | 不适用 | 0 |
| 中国工商银行股份有限公司－海富通科技创新混合型证券投资基金 | 其他 | 0.72% | 2,260,860 | 2260860 | 0 | 2,260,860 | 不适用 | 0 |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无。 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中沈锦华、黄良发与其他股东之间不存在关联关系且不属于一致行动人，未知其他股东之间是否存在关联关系及是否属于一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无。 | ||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 无。 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 沈锦华 | 36,811,840 | 人民币普通股 | 36,811,840 |
| 香港中央结算有限公司 | 13,542,629 | 人民币普通股 | 13,542,629 |
| 基本养老保险基金一二零二组合 | 6,515,403 | 人民币普通股 | 6,515,403 |
| 中国银行股份有限公司－海富通股票混合型证券投资基金 | 4,481,462 | 人民币普通股 | 4,481,462 |
| 姚瑞波 | 4,301,638 | 人民币普通股 | 4,301,638 |
| 谢永忠 | 4,235,970 | 人民币普通股 | 4,235,970 |
| 欧阳芳 | 2,566,200 | 人民币普通股 | 2,566,200 |
| 中国工商银行股份有限公司－汇添富科技创新灵活配置混合型证券投资基金 | 2,494,775 | 人民币普通股 | 2,494,775 |
| 中国工商银行股份有限公司－海富通科技创新混合型证券投资基金 | 2,260,860 | 人民币普通股 | 2,260,860 |
| 中国工商银行股份有限公司－财通价值动量混合型证券投资基金 | 1,931,315 | 人民币普通股 | 1,931,315 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 前10名无限售流通股股东中沈锦华与其他股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。除此之外，公司未知前10名无限售条件普通股股东之间是否存在关联关系，未知前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 无。 | ||
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前十名股东较上期发生变化
□适用 ?不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 沈锦华 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 现任公司董事长兼总裁、InQbrands Inc.董事、新一站保险代理股份有限公司董事、DOBA, Inc.董事、江苏健康无忧网络科技有限公司董事长、南京新一站咨询管理中心（有限合伙）执行事务合伙人、CROV INC.董事、焦点科技控股有限公司执行董事、南京市智慧医疗投资运营服务有限公司董事、CROV(SINGAPORE) PTE.LTD.董事、南京市焦点互联网科技小额贷款有限公司董事长。 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 不适用 |
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 沈锦华 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 现任公司董事长兼总裁、InQbrands Inc.董事、新一站保险代理股份有限公司董事、DOBA, Inc.董事、江苏健康无忧网络科技有限公司董事长、南京新一站咨询管理中心（有限合伙）执行事务合伙人、CROV INC.董事、焦点科技控股有限公司执行董事、南京市智慧医疗投资运营服务有限公司董事、CROV(SINGAPORE) PTE.LTD.董事、南京市焦点互联网科技小额贷款有限公司董事长。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 不适用 | ||
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用 ?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 ?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2024年02月21日 |
| 审计机构名称 | 众华会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 审计报告文号 | 众会字(2024)第00654号 |
| 注册会计师姓名 | 林德伟、王阿英 |
审计报告正文
（一）审计意见
我们审计了焦点科技股份有限公司（以下简称 焦点科技公司）财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了焦点科技公司2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和现金流量。
（二）形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于焦点科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
（三）关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
收入确认
公司的主要业务为运营自主开发的中国制造网电子商务平台（Made-in-China.com），收入来源主要系向注册收费会员收取网络信息技术服务费用及认证供应商服务费用。如财务报表附注5.41营业收入所述2023年度营业收入152,657.06万元，其中网络信息技术服务收入109,388.83万元，认证供应商服务收入10,330.54万元，会展收入6,456.34万元，合计占收入比重82.65%。营业收入是公司利润表的重要科目，是公司的主要利润来源，影响公司的关键业绩指标，收入确认的准确和完整对公司利润的影响较大。因此，我们将公司收入确认作为关键审计事项。
我们针对营业收入的确认上述关键审计事项执行的主要审计程序包括：
（1）了解和评价与营业收入确认相关的内部控制的设计及运行的有效性；
（2）复核收入确认的会计政策及具体方法是否正确且一贯地运用；
（3）结合收入类型对营业收入以及毛利情况实施分析程序，判断本期收入金额是否出现异常波动的情况；
（4）利用专家工作：基于焦点科技存在复杂信息系统，由注册会计师的信息系统专家对收入确认相关的信息系统整体控制环境、关键信息技术一般控制和信息技术应用控制进行评价，包括：测试了收入相关的应用和数据的访问控制以及相关程序和系统变更的信息系统控制；测试了收入计算相关的关键应用控制，这些控制旨在确保相关系统针对每个客户根据系统配置的价格准确计量每笔收费；测试了收入确认的相关系统接口控制，分析系统中的交易记录与财务数据的一致性，从而判断交易的真实性，对公司与收入相关的信息系统运行有效性进行评估；
（5）获取MIC网站后台业务数据及系统收款数据，与财务系统确认的收入数据进行核对，确认是否一致；
（6）获取到具体项目的清单和合同，结合合同负债情况，对收款额、服务期间、每月摊销金额进行复核，确认是否准确；
（7）从营业收入记录中选取样本执行抽样测试，检查支持性文件是否齐全；
（8）进行截止性测试，关注是否存在重大跨期的情形。
（四） 其他信息
焦点科技公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括焦点科技公司2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
（五）管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估焦点科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算焦点科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督焦点科技公司的财务报告过程。
（六）注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊
可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对焦点科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致焦点科技公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就焦点科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：焦点科技股份有限公司
2023年12月31日
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,684,998,228.16 | 1,950,436,084.45 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 153,027,090.63 | 112,372,153.38 |
| 衍生金融资产 | ||
| 发放贷款和垫款 | 16,548,872.15 | 45,735,091.26 |
| 应收票据 | 3,548,525.77 | 1,706,109.17 |
| 应收账款 | 26,204,227.17 | 28,151,782.87 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 10,247,994.03 | 8,872,125.78 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 15,250,869.80 | 45,094,802.61 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 5,700,421.33 | 12,673,524.73 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 73,498,714.86 | 58,050,053.78 |
| 其他流动资产 | 23,670,837.36 | 12,730,766.05 |
| 流动资产合计 | 2,012,695,781.26 | 2,275,822,494.08 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 57,123,028.57 | 60,428,883.44 |
| 其他权益工具投资 | 584,647,443.31 | 547,669,397.52 |
| 其他非流动金融资产 | 30,258,997.99 | 29,821,144.11 |
| 投资性房地产 | 7,903,476.71 | 22,429,925.11 |
| 固定资产 | 448,825,748.11 | 463,063,089.67 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 37,170,806.88 | 38,445,326.91 |
| 无形资产 | 54,612,915.67 | 56,728,102.35 |
| 开发支出 | 7,485,539.34 | 11,157,356.73 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 994,799.92 | 1,442,127.76 |
| 递延所得税资产 | 40,907,208.36 | 38,834,697.05 |
| 其他非流动资产 | 624,879,309.44 | 11,688,061.81 |
| 非流动资产合计 | 1,894,809,274.30 | 1,281,708,112.46 |
| 资产总计 | 3,907,505,055.56 | 3,557,530,606.54 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 79,775,898.86 | 127,150,405.00 |
| 预收款项 | 253,822.09 | 139,447.87 |
| 合同负债 | 958,102,665.72 | 803,052,690.76 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 105,656,718.60 | 78,774,394.78 |
| 应交税费 | 18,633,424.85 | 30,603,046.82 |
| 其他应付款 | 71,524,793.32 | 51,531,252.04 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 19,989,828.93 | 19,876,055.99 |
| 其他流动负债 | 3,284,789.43 | 2,712,150.96 |
| 流动负债合计 | 1,257,221,941.80 | 1,113,839,444.22 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 13,991,271.82 | 21,277,523.89 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 |
| 预计负债 | 151,989.59 | 129,086.37 |
| 递延收益 | 695,454.55 | 1,159,090.91 |
| 递延所得税负债 | 23,600,232.55 | 26,962,464.20 |
| 其他非流动负债 | 121,448,536.41 | 127,237,866.36 |
| 非流动负债合计 | 159,887,484.92 | 176,766,031.73 |
| 负债合计 | 1,417,109,426.72 | 1,290,605,475.95 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 315,914,854.00 | 310,851,807.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,213,664,157.60 | 1,144,331,819.66 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 101,568,960.27 | 56,368,180.20 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 157,937,633.76 | 155,425,903.50 |
| 一般风险准备 | 4,503,849.51 | 4,503,849.51 |
| 未分配利润 | 673,547,899.84 | 577,483,955.50 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,467,137,354.98 | 2,248,965,515.37 |
| 少数股东权益 | 23,258,273.86 | 17,959,615.22 |
| 所有者权益合计 | 2,490,395,628.84 | 2,266,925,130.59 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,907,505,055.56 | 3,557,530,606.54 |
法定代表人：沈锦华 主管会计工作负责人：顾军 会计机构负责人：王苗苗
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,243,466,786.42 | 1,542,103,244.35 |
| 交易性金融资产 | 106,972,027.78 | 90,136,222.22 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 3,508,024.23 | 1,495,684.94 |
| 应收账款 | 2,349.96 | 1,699,958.24 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 7,668,212.20 | 5,719,282.02 |
| 其他应收款 | 27,530,521.42 | 57,368,484.28 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 1,868,349.55 | 2,561,001.55 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 73,498,714.86 | 58,050,053.78 |
| 其他流动资产 | 19,425,997.39 | 10,322,013.64 |
| 流动资产合计 | 1,483,940,983.81 | 1,769,455,945.02 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 |
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,208,907,448.35 | 1,205,092,894.87 |
| 其他权益工具投资 | 428,390,488.27 | 441,095,795.42 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 7,903,476.71 | 34,426,068.88 |
| 固定资产 | 401,393,720.97 | 404,974,753.36 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 8,940,026.08 | 4,834,282.96 |
| 无形资产 | 53,073,340.43 | 53,831,247.47 |
| 开发支出 | 7,485,539.34 | 11,157,356.73 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 252,112.23 | 698,997.50 |
| 递延所得税资产 | 21,727,316.28 | 21,470,388.77 |
| 其他非流动资产 | 624,879,309.44 | 11,638,548.38 |
| 非流动资产合计 | 2,762,952,778.10 | 2,189,220,334.34 |
| 资产总计 | 4,246,893,761.91 | 3,958,676,279.36 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 99,873,317.19 | 117,780,431.42 |
| 预收款项 | 507,713.69 | 304,896.01 |
| 合同负债 | 943,755,824.60 | 781,576,387.14 |
| 应付职工薪酬 | 59,657,830.72 | 52,199,018.00 |
| 应交税费 | 13,434,454.20 | 25,139,045.42 |
| 其他应付款 | 9,191,727.03 | 13,446,659.60 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,507,585.14 | 5,595,270.50 |
| 其他流动负债 | 3,281,864.51 | 2,699,891.84 |
| 流动负债合计 | 1,132,210,317.08 | 998,741,599.93 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 3,206,506.70 | 1,525,072.02 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 695,454.55 | 1,159,090.91 |
| 递延所得税负债 | 38,047,084.61 | 38,183,495.03 |
| 其他非流动负债 | 121,448,536.41 | 127,237,866.36 |
| 非流动负债合计 | 163,397,582.27 | 168,105,524.32 |
| 负债合计 | 1,295,607,899.35 | 1,166,847,124.25 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 315,914,854.00 | 310,851,807.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,176,507,413.51 | 1,107,216,769.46 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 5,176,915.03 | 15,976,426.10 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 157,957,427.00 | 155,425,903.50 |
| 未分配利润 | 1,295,729,253.02 | 1,202,358,249.05 |
| 所有者权益合计 | 2,951,285,862.56 | 2,791,829,155.11 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,246,893,761.91 | 3,958,676,279.36 |
法定代表人：沈锦华 主管会计工作负责人：顾军 会计机构负责人：王苗苗
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 1,526,570,607.98 | 1,474,855,118.74 |
| 其中：营业收入 | 1,519,341,324.06 | 1,463,218,165.86 |
| 利息收入 | 7,229,283.92 | 11,636,952.88 |
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,157,917,605.15 | 1,160,448,679.70 |
| 其中：营业成本 | 312,232,128.24 | 289,336,662.97 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 11,142,589.60 | 10,780,946.21 |
| 销售费用 | 565,540,019.62 | 556,601,006.26 |
| 管理费用 | 156,788,015.21 | 156,891,337.01 |
| 研发费用 | 152,353,205.70 | 177,562,031.64 |
| 财务费用 | -40,138,353.22 | -30,723,304.39 |
| 其中：利息费用 | 1,722,350.62 | 2,035,297.73 |
| 利息收入 | 47,559,744.65 | 33,681,138.81 |
| 加：其他收益 | 14,522,005.95 | 18,034,152.42 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 24,216,459.08 | 2,270,129.45 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,620,085.79 | 378,790.54 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 49,178.85 | 5,729,822.59 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -9,056,515.87 | -7,549,741.40 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,070,419.04 | -2,266,502.11 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 163,376.07 | -77,301.30 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 396,477,087.87 | 330,546,998.69 |
| 加：营业外收入 | 2,157,557.50 | 66,035.02 |
| 减：营业外支出 | 3,433,411.12 | 1,408,399.64 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 395,201,234.25 | 329,204,634.07 |
| 减：所得税费用 | 12,734,636.69 | 29,025,319.23 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 382,466,597.56 | 300,179,314.84 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 382,466,597.56 | 300,179,314.84 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 378,864,573.68 | 300,399,006.04 |
| 2.少数股东损益 | 3,602,023.88 | -219,691.20 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 45,208,482.83 | 12,713,359.72 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 45,200,780.07 | 12,628,494.08 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 42,969,266.88 | -385,424.56 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 42,969,266.88 | -385,424.56 |
| 4.企业自身信用风险公允价值 |
| 变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 2,231,513.19 | 13,013,918.64 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 2,231,513.19 | 13,013,918.64 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 7,702.76 | 84,865.64 |
| 七、综合收益总额 | 427,675,080.39 | 312,892,674.56 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 424,065,353.75 | 313,027,500.12 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 3,609,726.64 | -134,825.56 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 1.2130 | 0.9775 |
| （二）稀释每股收益 | 1.2118 | 0.9775 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。法定代表人：沈锦华 主管会计工作负责人：顾军 会计机构负责人：王苗苗
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 1,298,009,988.45 | 1,252,418,175.56 |
| 减：营业成本 | 265,025,351.84 | 226,919,725.71 |
| 税金及附加 | 10,175,233.85 | 9,943,030.44 |
| 销售费用 | 473,505,214.95 | 435,217,571.59 |
| 管理费用 | 100,480,724.42 | 101,876,775.89 |
| 研发费用 | 142,154,576.43 | 167,292,019.16 |
| 财务费用 | -44,668,065.59 | -33,448,801.14 |
| 其中：利息费用 | 240,217.28 | 245,052.12 |
| 利息收入 | 44,526,023.11 | 31,726,350.65 |
| 加：其他收益 | 12,689,411.94 | 16,004,124.94 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 25,377,610.61 | 8,829,086.33 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,673,901.70 | 626,544.30 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 1,107,430.56 | 5,573,290.26 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 137,146.56 | -63,004.97 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 0.00 | 0.00 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 166,156.49 | -46,669.90 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 390,814,708.71 | 374,914,680.57 |
| 加：营业外收入 | 8,786.73 | 47,064.63 |
| 减：营业外支出 | 282,655.79 | 147,879.19 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 390,540,839.65 | 374,813,866.01 |
| 减：所得税费用 | 14,547,198.76 | 26,628,678.31 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 375,993,640.89 | 348,185,187.70 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 375,993,640.89 | 348,185,187.70 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -10,799,511.07 | -118,256.27 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -10,799,511.07 | -118,256.27 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -10,799,511.07 | -118,256.27 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 365,194,129.82 | 348,066,931.43 |
| 七、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 1.2038 | 1.13 |
| （二）稀释每股收益 | 1.2038 | 1.13 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,743,811,338.81 | 1,571,252,254.16 |
| 客户贷款及垫款所收回的现金 | 79,370,268.86 | 114,156,527.74 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 7,886,816.78 | 14,811,718.59 |
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 16,745,707.62 | 3,781,967.90 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 89,870,012.39 | 83,775,403.25 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,937,684,144.46 | 1,787,777,871.64 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 254,020,125.12 | 249,342,430.40 |
| 客户贷款及垫款所支付的现金 | 57,758,557.59 | 79,173,395.29 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 641,572,398.98 | 626,152,259.36 |
| 支付的各项税费 | 121,771,037.41 | 121,257,750.93 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 225,552,152.11 | 226,926,611.07 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,300,674,271.21 | 1,302,852,447.05 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 637,009,873.25 | 484,925,424.59 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 330,461,688.37 | 1,047,774,005.81 |
| 取得投资收益收到的现金 | 25,835,016.37 | 6,473,794.12 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 389,898.59 | 269,705.09 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 356,686,603.33 | 1,054,517,505.02 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 71,287,137.54 | 45,036,502.62 |
| 投资支付的现金 | 1,363,796,825.90 | 602,736,363.58 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | 1,107,075.63 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,435,083,963.44 | 648,879,941.83 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,078,397,360.11 | 405,637,563.19 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 97,874,069.10 | 39,116,918.14 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 3,487,420.80 | 1,610,142.39 |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 97,874,069.10 | 39,116,918.14 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 281,624,788.25 | 248,710,016.35 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 1,432,237.42 | 3,130,273.15 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 25,937,225.05 | 19,902,567.72 |
| 筹资活动现金流出小计 | 307,562,013.30 | 268,612,584.07 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -209,687,944.20 | -229,495,665.93 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 568,522.84 | 10,914,976.16 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -650,506,908.22 | 671,982,298.01 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,620,751,467.91 | 948,769,169.90 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 970,244,559.69 | 1,620,751,467.91 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,541,401,752.01 | 1,318,083,387.31 |
| 收到的税费返还 | 16,586,680.72 | 1,377,740.70 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 50,833,614.97 | 41,852,553.55 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,608,822,047.70 | 1,361,313,681.56 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 237,229,868.49 | 208,361,218.52 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 413,987,273.46 | 406,583,297.19 |
| 支付的各项税费 | 106,549,300.03 | 102,840,446.87 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 290,375,914.63 | 250,129,825.26 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,048,142,356.61 | 967,914,787.84 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 560,679,691.09 | 393,398,893.72 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 123,393,469.75 | 1,008,613,328.87 |
| 取得投资收益收到的现金 | 26,450,229.40 | 13,773,750.29 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 389,117.36 | 1,036,047.32 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 150,232,816.51 | 1,023,423,126.48 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 68,728,798.00 | 43,646,242.86 |
| 投资支付的现金 | 1,015,209,100.00 | 527,187,800.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,083,937,898.00 | 570,834,042.86 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -933,705,081.49 | 452,589,083.62 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 94,386,648.30 | 38,784,983.50 |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 94,386,648.30 | 38,784,983.50 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 280,167,477.30 | 245,579,743.20 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 7,076,654.12 | 3,929,109.72 |
| 筹资活动现金流出小计 | 287,244,131.42 | 249,508,852.92 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -192,857,483.12 | -210,723,869.42 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 102,419.56 | 2,117,948.38 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -565,780,453.96 | 637,382,056.30 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,328,868,454.05 | 691,486,397.75 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 763,088,000.09 | 1,328,868,454.05 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 310,851,807.00 | 1,144,331,819.66 | 56,368,180.20 | 155,425,903.50 | 4,503,849.51 | 577,483,955.50 | 2,248,965,515.37 | 17,959,615.22 | 2,266,925,130.59 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 310,851,807.00 | 1,144,331,819.66 | 56,368,180.20 | 155,425,903.50 | 4,503,849.51 | 577,483,955.50 | 2,248,965,515.37 | 17,959,615.22 | 2,266,925,130.59 | ||||||
| 三、本期增减 | 5,063,047.00 | 69,332,337.94 | 45,200,780.07 | 2,511,730.26 | 96,063,944.34 | 218,171,839.61 | 5,298,658.64 | 223,470,498.25 | |||||||
| 变动金额（减少以“－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 45,003,033.13 | 378,864,573.68 | 423,867,606.81 | 3,609,726.64 | 427,477,333.45 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 5,063,047.00 | 69,017,577.22 | 74,080,624.22 | 3,121,169.42 | 77,201,793.64 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 5,063,047.00 | 60,397,957.95 | 65,461,004.95 | 3,487,420.80 | 68,948,425.75 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | ||||||||||||||
| 3．股份支付 | 8,619,619.27 | 8,619,619.27 | 285,609.33 | 8,905,228.60 |
| 计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -651,860.71 | -651,860.71 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,523,887.11 | -282,691,364.41 | -280,167,477.30 | -1,432,237.42 | -281,599,714.72 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,523,887.11 | -2,523,887.11 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -280,167,477.30 | -280,167,477.30 | -1,432,237.42 | -281,599,714.72 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 197,746.94 | -12,156.85 | -109,264.93 | 76,325.16 | 76,325.16 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 197,746.94 | -12,156.85 | -109,264.93 | 76,325.16 | 76,325.16 |
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 314,760.72 | 314,760.72 | 314,760.72 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 315,914,854.00 | 1,213,664,157.60 | 101,568,960.27 | 157,937,633.76 | 4,503,849.51 | 673,547,899.84 | 2,467,137,354.98 | 23,258,273.86 | 2,490,395,628.84 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 306,044,080.00 | 1,062,647,756.90 | 43,739,686.12 | 153,022,040.00 | 4,503,849.51 | 524,218,511.16 | 2,094,175,923.69 | 18,686,890.17 | 2,112,862,813.86 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前 | |||||||||||||||
| 期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 306,044,080.00 | 1,062,647,756.90 | 43,739,686.12 | 153,022,040.00 | 4,503,849.51 | 524,218,511.16 | 2,094,175,923.69 | 18,686,890.17 | 2,112,862,813.86 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,807,727.00 | 81,684,062.76 | 12,628,494.08 | 2,403,863.50 | 53,265,444.34 | 154,789,591.68 | -727,274.95 | 154,062,316.73 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 12,628,494.08 | 300,399,006.04 | 313,027,500.12 | -134,825.56 | 312,892,674.56 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,807,727.00 | 81,871,862.76 | 86,679,589.76 | 2,537,823.76 | 89,217,413.52 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 4,807,727.00 | 62,042,998.45 | 66,850,725.45 | 1,610,142.39 | 68,460,867.84 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 19,828,864.31 | 19,828,864.31 | 927,681.37 | 20,756,545.68 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,403,863.50 | -247,983,606.70 | -245,579,743.20 | -3,130,273.15 | -248,710,016.35 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,403,863.50 | -2,403,863.50 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2．提取一般风险准备 | -245,579,743.20 | -245,579,743.20 | -3,130,273.15 | -248,710,016.35 | |||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 850,045.00 | 850,045.00 | 850,045.00 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 850,045.00 | 850,045.00 | 850,045.00 | ||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -187,800.00 | -187,800.00 | -187,800.00 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 310,851,807.00 | 1,144,331,819.66 | 56,368,180.20 | 155,425,903.50 | 4,503,849.51 | 577,483,955.50 | 2,248,965,515.37 | 17,959,615.22 | 2,266,925,130.59 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 310,851,807.00 | 1,107,216,769.46 | 15,976,426.10 | 155,425,903.50 | 1,202,358,249.05 | 2,791,829,155.11 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 310,851,807.00 | 1,107,216,769.46 | 15,976,426.10 | 155,425,903.50 | 1,202,358,249.05 | 2,791,829,155.11 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 5,063,047.00 | 69,290,644.05 | -10,799,511.07 | 2,531,523.50 | 93,371,003.97 | 159,456,707.45 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -10,799,511.07 | 375,993,640.89 | 365,194,129.82 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 5,063,047.00 | 69,290,644.05 | 74,353,691.05 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 5,063,047.00 | 60,397,957.95 | 65,461,004.95 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 8,892,686.10 | 8,892,686.10 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,523,887.11 | -282,691,364.41 | -280,167,477.30 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,523,887.11 | -2,523,887.11 | 0.00 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -280,167,477.30 | -280,167,477.30 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 7,636.39 | 68,727.49 | 76,363.88 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 7,636.39 | 68,727.49 | 76,363.88 | |||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 315,914,854.00 | 1,176,507,413.51 | 5,176,915.03 | 157,957,427.00 | 1,295,729,253.02 | 2,951,285,862.56 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 306,044,080.00 | 1,024,417,225.33 | 16,094,682.37 | 153,022,040.00 | 1,101,306,623.05 | 2,600,884,650.75 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 306,044,080.00 | 1,024,417,225.33 | 16,094,682.37 | 153,022,040.00 | 1,101,306,623.05 | 2,600,884,650.75 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,807,727.00 | 82,799,544.13 | -118,256.27 | 2,403,863.50 | 101,051,626.00 | 190,944,504.36 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -118,256.27 | 348,185,187.70 | 348,066,931.43 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,807,727.00 | 82,799,544.13 | 87,607,271.13 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 4,807,727.00 | 62,042,998.45 | 66,850,725.45 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 20,756,545.68 | 20,756,545.68 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,403,863.50 | -247,983,606.70 | -245,579,743.20 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,403,863.50 | -2,403,863.50 | 0.00 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -245,579,743.20 | -245,579,743.20 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益 | 850,045.00 | 850,045.00 | ||||||||||
| 内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 850,045.00 | 850,045.00 | ||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 310,851,807.00 | 1,107,216,769.46 | 15,976,426.10 | 155,425,903.50 | 1,202,358,249.05 | 2,791,829,155.11 |
三、公司基本情况
焦点科技股份有限公司（以下简称“本公司”）系于2007年9月经南京焦点科技开发有限公司股东会决议批准，由南京焦点科技开发有限公司整体变更而设立的股份有限公司，设立时股本总额为8,812万元。2009年9月经中国证券监督管理委员会《关于核准焦点科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》【证监许可［2009］1014号】的核准，本公司向社会公开发行人民币普通股股票2,938万股，每股面值1元，每股发行价为42元，发行后股本总额变更为11,750万元。本公司股票于2009年12月9日起在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司现股本为31,591.49万元，工商登记注册资本为30,604.408万元，注册地址及总部地址均为南京市江北新区丽景路7号，经营范围为：许可项目：进出口代理；货物进出口；技术进出口；互联网信息服务；药品互联网信息服务；医疗器械互联网信息服务；第一类增值电信业务；第二类增值电信业务；基础电信业务；网络文化经营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；信息技术咨询服务；软件开发；软件销售；计算机软硬件及外围设备制造；计算机软硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备零售；会议及展览服务；广告制作；广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位）；广告设计、代理；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；社会经济咨询服务；互联网数据服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
本公司的主要业务为运营自主开发的中国制造网电子商务平台（Made-in-China.com）、新一站保险网（xyz.cn）、Doba平台（doba.com）三大电子商务平台，针对跨境贸易的外贸综合服务、海外仓储服务等，收入来源主要系向注册收费会员收取网络信息技术服务费用、认证供应商服务费用以及保险佣金收入、商品贸易销售收入和仓储服务收入等。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司从事自主开发并运营的电子商务平台中国制造网 (Made-in-China.com)，帮助中国中小型外贸企业应用互联网络开展国际营销。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注35“收入”各项描述。关于管理层所作出的重要会计政策和估计的变更说明，请参阅附注41“重要会计政策、会计估计的变更”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计期间自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
营业期间自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
记账本位币为人民币。本集团下属境外经营的子公司，根据其所处的主要经济环境决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 金额大于等于100万元 |
| 本期重要的应收款项核销 | 金额大于等于100万元 |
| 账龄超过1年或逾期的重要应付账款 | 金额大于等于100万元 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
6.1 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
6.2 非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6.3 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
7.1 合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
7.2 控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。
7.3 决策者和代理人
代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。2）除1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性
权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。
7.4 投资性主体
当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
1）拥有一个以上投资；2）拥有一个以上投资者；3）投资者不是该主体的关联方；4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。
7.5 合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。 合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。 本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
7.6 特殊交易会计处理
7.6.1 购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
7.6.2 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
7.6.3处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理 在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转
为当期投资收益。
7.6.4企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于一揽子交易：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8.1 合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。
8.2共同经营参与方的会计处理
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出
或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
9、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
10.1 外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
10.2 外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
11、金融工具
11.1 金融工具的确认和终止确认
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担
的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；2）该金融资产已转移，且本公司转移了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；3）该金融资产已转移，且本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是，本公司未保留对该金融资产的控制。金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
11.2金融资产的分类
根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
1）以摊余成本计量的金融资产。2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1）以摊余成本计量的金融资产金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产：
（1）本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。
（2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
（1）本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。
（2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。当应收票据和应收账款同时满足以上条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，在报表中列示为应收款项融资。3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照本条第1）项分类为以摊余成本计量的金融资产和按照本条第2）项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，本公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），并按照规定确认股利收入。该指定一经做出，不得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
11.3 金融负债的分类
除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。3）不属于本条第1）项或第2）项情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）项情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一：
1）能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经做出，不得撤销。
11.4 嵌入衍生工具
嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具。混合合同包含的主合同属于金融工具确认和计量准则规范的资产的，本公司将该混合合同作为一个整体适用该准则关于金融资产分类的相关规定。混合合同包含的主合同不属于金融工具确认和计量准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司从混合合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具处理：
1）嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关。2）与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。3）该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
11.5 金融工具的重分类
本公司改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司对所有金融负债均不得进行重分类。本公司对金融资产进行重分类，自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理。重分类日，是指导致本公司对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。
11.6 金融工具的计量
1）初始计量本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的
金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。2）后续计量初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。初始确认后，本公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益或以其他适当方法进行后续计量。金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定：
1）扣除已偿还的本金。2）加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。3）扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司按照上述政策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系（如债务人的信用评级被上调），本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
11.7 金融工具的减值
1）减值项目本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（2）租赁应收款。
（3）贷款承诺和财务担保合同。
本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），以及衍生金融资产。2）减值准备的确认和计量除了对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产以及始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备的金融资产之外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于已发生信用减值的金融资产，处于第三阶段，本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，本公司将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，本公司也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），本
公司在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据时，本公司在组合基础上评估信用风险是否显著增加。对于适用本项政策有关金融工具减值规定的各类金融工具，本公司按照下列方法确定其信用损失：
（1）对于金融资产，信用损失为本公司收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
（2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
（3）对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
（4）对于财务担保合同，信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
（5）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。3）信用风险显著增加本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。除
特殊情形外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认后信用风险是否已显著增加。本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。4）应收票据、应收账款及合同资产减值对于应收票据、应收账款及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。当单项应收票据、应收账款及合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款及合同资产划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收票据、应收账款及合同资产已经发生信用减值，则本公司对该应收票据、应收账款及合同资产单项计提坏准备并确认预期信用损失。对于划分为组合的应收票据、应收账款及合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。应收票据、应收账款及合同资产组合：
| 组合名称 | 确定组合依据 |
| 应收票据组合1 | 信用程度较高的承兑银行的银行承兑汇票 |
| 应收票据组合2 | 其他的承兑银行的银行承兑汇票及商业承兑汇票 |
| 应收账款组合1 | 合并范围内关联方款项 |
| 应收账款组合2 | 销售业务类款项 |
| 应收账款组合3 | 咨询业务类款项 |
| 应收账款组合4 | 保险业务类款项 |
| 合同资产组合1 | 合并范围内关联方款项 |
| 合同资产组合2 | 销售业务类款项 |
| 合同资产组合3 | 咨询业务类款项 |
| 合同资产组合4 | 保险业务类款项 |
注：信用程度较高的承兑银行为中国银行股份有限公司、中国农业银行股份有限公司、中国建设银行股份有限公司、中国工商银行股份有限公司、中国邮政储蓄银行股份有限公司、交通银行股份有限公司、招商银行股份有限公司、浦发银行股份有限公司、中信银行股份
有限公司、中国光大银行股份有限公司、华夏银行股份有限公司、中国民生银行股份有限公司、平安银行股份有限公司、兴业银行股份有限公司、浙商银行股份有限公司。经过测试，上述应收票据组合1、应收账款组合1及合同资产组合1一般情况下不计提预期信用损失。5）发放贷款减值按照11.7第二条中的描述确认和计量减值。对于发放贷款，除已发生信用减值的金融资产以外，根据信用风险是否发生显著増加以及金融工具是否已发生信用减值，本公司对不同的金融工具分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失确认损失准备。预期信用损失是违约概率(PD)、违约损失率(LGD)及违约风险敞口(EAD)三个关键参数的乘积的结果。相关定义如下：
-违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本公司的违约概率以内部模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下的债务人时点违约概率 ；-违约损失率是为违约发生时风险敞口损失的百分比。根据业务产品以及担保品等因素的不同，违约损失率也有所不同；-违约风险敞口是指预期违约时的表内和表外风险暴露总额，敞口大小考虑了本金、利息、表外信用风险转换系数等因素，不同类型的产品有所不同。预期信用损失中包含的前瞻性信息。预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司对南京市焦点互联网科技小额贷款有限公司行业宏观、中观环境进行评估，并选取最相关因素进行估算。发放贷款组合：
| 组合名称 | 确定组合依据 |
| 贷款组合1 | 贷款组合 |
6）其他应收款和长期应收款减值按照11.7第二条中的描述确认和计量减值。当单项其他应收款和长期应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款和长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款和长期应收款组合：
| 组合名称 | 确定组合依据 |
| 其他应收款组合1 | 合并范围内关联方款项 |
| 其他应收款组合2 | 押金保证金备用金 |
| 其他应收款组合3 | 其他往来款 |
| 长期应收款组合1 | 员工借款 |
经过测试，上述其他应收款组合1一般情况下不计提预期信用损失。
11.8 利得和损失
本公司将以公允价值计量的金融资产或金融负债的利得或损失计入当期损益，除非该金融资产或金融负债属于下列情形之一：
1）属于《企业会计准则第24号——套期会计》规定的套期关系的一部分。2）是一项对非交易性权益工具的投资，且本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。3）是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的其公允价值变动应当计入其他综合收益。4）是一项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），其减值损失或利得和汇兑损益之外的公允价值变动计入其他综合收益。本公司只有在同时符合下列条件时，才能确认股利收入并计入当期损益：
1）本公司收取股利的权利已经确立；2）与股利相关的经济利益很可能流入本公司；3）股利的金额能够可靠计量。 以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照本项重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。本公司将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的，按照该资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，按照该金融资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认时计入当期损益或在按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。 对于本公司将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债所产生的利得或损失按照下列规定进行处理：
1）由本公司自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益；
2）该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。按照本条第1）规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括本公司自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。 本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失（债务工具投资），除减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益，直至该金融资产终止确认或被重分类。但是，采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本公司将该金融资产重分类为其他类别金融资产的，对之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出，调整该金融资产在重分类日的公允价值，并以调整后的金额作为新的账面价值。
11.9 报表列示
本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在“交易性金融资产”科目中列示。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动金融资产，在“其他非流动金融资产”科目列示。 本公司将分类为以摊余成本计量的长期债权投资，在“债权投资”科目中列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以摊余成本计量的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。 本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资，在“其他债权投资”科目列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。 本公司将指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，在“其他权益工具投资”科目列示。 本公司承担的交易性金融负债，以及本公司持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，在“交易性金融负债”科目列示。
11.10 权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司对权益工具持有
方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。
12、应收票据
12.1应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见11 金融工具
13、应收账款
13.1应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见11 金融工具
14、应收款项融资
14.1当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，相关具体会计处理方式见11 金融工具，在报表中列示为应收款项融资：
1）合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付； 2）本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。
15、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15.1其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见11 金融工具
16、发放贷款及垫款
16.1发放贷款及垫款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见11 金融工具
17、合同资产
17.1 合同资产的确认方法及标准
本公司将拥有的、无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。
17.2 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见11 金融工具
18、存货
18.1 存货的类别
存货主要包括低值易耗品、受托代销商品和库存商品等。
18.2 发出存货的计价方法
各类存货的取得采用实际成本计价，发出采用加权平均法计价。
18.3 存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
18.4 低值易耗品的摊销方法
低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本。
18..5 存货跌价准备的确认标准和计提方法
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
19、持有待售资产
19.1 划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法同时满足下列条件的非流动资产或处置组，确认为持有待售资产：
1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计
出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中资产和负债的账面价值，然后按照上款的规定进行会计处理。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2）可收回金额。
公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19.2 终止经营的认定标准和列报方法
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，本公司在当期财务报表中，将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
20、长期应收款
20.1 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见11 金融工具
21、长期股权投资
21.1 共同控制、重大影响的判断标准
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不视为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。
21.2 初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“6 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：
1）以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投
资成本。与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
21.3 后续计量及损益确认方法
21.3.1 成本法后续计量
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
21.3.2 权益法后续计量
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。
投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
21.3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算时的留存收益。
21.3.4处置部分股权的处理
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。
21.3.5对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
21.3.6 处置长期股权投资的处理
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
22、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：
| 类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧(摊销)率（%） |
| 建筑物 | 15-30年 | 5 | 3.17-6.33 |
23、固定资产
（1） 确认条件
23.1 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-39 | 5 | 2.44-4.75 |
| 配套附属工程 | 年限平均法 | 15 | 5 | 6.33 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
| 计算机及电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
24、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
25、借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
26、使用权资产
26.1 使用权资产的初始计量
在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：
1）租赁负债的初始计量金额；2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3）承租人发生的初始直接费用；4）承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
26.2 使用权资产的后续计量
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
26.3 使用权资产的折旧
自租赁期开始日起，本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。本公司在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
27、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
目前本公司的无形资产主要系土地使用权、外购软件、自主研发的软件著作权等。无形资产按照成本进行初始计量，在其预计使用期限内采用直线法摊销，计入各摊销期损益。当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资产账面价值时，确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
| 项目 | 预计使用寿命 | 确定依据 | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 50年 | 可使用期限 | 直线法 |
| 外购软件 | 受益期间或合同授权期间 | 约定授权期间的，按照约定期间进行摊销；未约定期限的，按照10年或受益期间摊销 | 直线法 |
| 自行研发的软件著作权 | 受益期间或合同授权期间 | 约定授权期间的，按照约定期间进行摊销；未约定期限的，按照10年或受益期间摊销 | 直线法 |
| 保险平台项目 | 受益期间或合同授权期间 | 约定授权期间的，按照约定期间进行摊销；未约定期限的，按照10年或受益期间摊销 | 直线法 |
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认
为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益；4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
28、长期资产减值
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
29、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
| 长期待摊费用性质 | 摊销方法 | 摊销年限 |
| 租入房屋装修费 | 受益期间按直线法摊销 | 房屋租赁合同期间与两次装修间隔期间孰短，或预计受益期间 |
| 其他长期待摊费用 | 受益期间按直线法摊销 | 合同约定的服务期，或预计受益期间 |
30、合同负债合同负债的确认方法
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
31、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：
1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2） 离职后福利的会计处理方法
2.1 设定提存计划
公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
2.2 设定受益计划
公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤：
1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。3）确定计入当期损益的金额。
4）确定计入其他综合收益的金额。公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1）修改设定受益计划时。2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策进行处理。除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
1）服务成本。2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。
32、租赁负债
32.1 租赁负债的初始计量
本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
32.1.1租赁付款额
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
1）固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；2）取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；3）本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；4）租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
32.1.2折现率
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。本公司因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指本公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关：
1）本公司自身情况，即集团的偿债能力和信用状况；2）“借款”的期限，即租赁期；3）“借入”资金的金额，即租赁负债的金额；4）“抵押条件”，即标的资产的性质和质量；5）经济环境，包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本公司以银行贷款利率为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。
32.2 租赁负债的后续计量
在租赁期开始日后，本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量：
1）确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；2）支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；3）因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本公司所采用的修订后的折现率。
32.3 租赁负债的重新计量
在租赁期开始日后，发生下列情形时，本公司按照变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。1）实质固定付款额发生变动；2）担保余值预计的应付金额发生变动；3）用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；4）购买选择权的评估结果发生变化；5）续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化。
33、预计负债
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
34、股份支付
34.1 股份支付的种类
根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付。
34.2 权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：1）期权的行权价格；2）期权的有效期；3）标的股份的现行价格；4）股价预计波动率；5）股份的预计股利；6）期权有效期内的无风险利率。在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
34.3 确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
34.4 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。
35、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
35.1各业务类型收入确认和计量一般原则
合同开始日，本公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
1） 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。2） 客户能够控制本公司履约过程中在建商品或服务。3） 本公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
1） 本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。2） 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。3） 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。4） 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。5） 客户已接受该商品。6） 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，参照本公司承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。非现金对价的公允价值因对价形式以外的原因而发生变动的，作为可变对价处理。本公司应付客户（或向客户购买本公司商品的第三方）对价的，将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但
应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。对于附有销售退回条款的销售，本公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品或所建造的资产等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第13号?—或有事项》准则进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。本公司有权自主决定所交易商品的价格，即本公司在向客户转让商品及其他产品前能够控制该产品，则本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确认。
35.2 各业务类型收入确认和计量具体政策
本公司业务收入主要来自提供“B2B”业务的电子商务服务收入，包括中国制造网电子商务平台（Made-in-China.com）注册收费会员的网络信息技术服务收入、认证供应商服务收入、网络广告收入，以及保险佣金收入、贷款利息收入、咨询服务收入、商品销售收入、代理服务收入等。除上述收入外，本公司尚有为客户提供的网站建设服务收入、仓储服务收入、会展收入和租赁收入等。网络信息技术服务为注册收费会员在中国制造网电子商务平台（Made-in-China.com）上发布企业信息、产品信息及商情信息等向本公司支付的服务费；以及为本公司向注册收费会员提供在中国制造网电子商务平台（Made-in-China.com）上的“名列前茅（TopRank）”服务、“产品展台（Spotlight Exhibits）”服务、“横幅推广（Banner Pro）”服务等附加服务收取的服务费。“认证供应商”服务收入是在中国制造网电子商务平台（Made-in-China.com）上推出的“认证供应商”的服务，该服务是一种非强制性审核认证服务，将由有关专家或本公司对注册收费会员进行实地或远程认证，除了进行基本面信息的确认之外，还将对该注册收费会员的生产能力、外贸能力、持续质量改进等多方面进行全面认证，本公司就该认证服务向注册收费会员收取认证服务费。
本公司的网络信息技术服务和“认证供应商”服务的各项收入需注册收费会员在中国制造网电子商务平台（Made-in-China.com）开通上述服务和进行实地认证前预先支付，网络信息技术服务收入于各服务合约期限内分期确认。“认证供应商”服务在有关专家或本公司对注册收费会员进行相关认证、出具认证报告并在中国制造网电子商务平台（Made-in-China.com）发布后，确认“认证供应商”服务收入；如注册收费会员在服务合约到期时，尚未要求进行相关认证服务，则一次性确认“认证供应商”服务收入。网络广告收入在广告已在网站上发布并已取得收款权利时确认收入的实现。保险佣金收入在保单已生效并已取得收款权利时确认收入的实现。商品销售收入、咨询服务收入、会展服务收入在相关商品或服务已交付，并已取得收款权利时确认收入的实现。本公司提供的贷款利息收入根据权责发生制原则按实际利率法在利润表中确认。实际利率法是一种计算某项金融资产或负债的摊余成本以及在相关期间分摊利息收入和利息支出的方法。实际利率是在金融工具预计到期日或某一恰当较短期限内，将其未来现金流量贴现为账面净额所使用的利率。本公司在估计未来现金流量时，会考虑金融工具的所有合同条款，但不会考虑未来的信用损失。计算实际利率会考虑交易成本、折溢价和合同各方之间收付的所有与实际利率相关的费用。若金融资产发生减值，确认其利息收入的实际利率按照计量损失的未来现金流贴现利率确定。
36、合同成本
36.1 与合同成本有关的资产金额的确定方法
本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1）该成本与一份当期或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；3）该成本预期能够收回。合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本企业不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
36.2 与合同成本有关的资产的摊销
本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
36.3 与合同成本有关的资产的减值
本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
37、政府补助
37.1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
37.2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
37.3同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
37.4 政府补助在利润表中的核算
与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
37.5 政府补助退回的处理
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
属于其他情况的，直接计入当期损益。
38、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。除单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等）之外，对于其他既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。对于前述单项交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
39、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
39.1.1 初始确认
在本公司作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产、租赁负债的会计处理详见“26使用权资产”、“32租赁负债”。
39.1.2 租赁变更
租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
1）该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司按照租赁准则有关租赁分拆的规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，本公司采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本公司区分以下情形进行会计处理：
1）租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。2）其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。
39.1.3 其他和低价值资产租赁
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该项租赁分类为融资租赁，除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。
39.2.1 经营租赁会计处理
在租赁期内各个期间，本公司采用直线法或其他系统合理的方法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应当确认租金收入。本公司承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
39.2.2 融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
39.2.3 转租赁
本公司作为转租出租人，将原租赁及转租赁合同作为两个合同单独核算。本公司基于原租赁产生的使用权资产，而不是租赁资产，对转租赁进行分类。40、其他重要的会计政策和会计估计
无。
41、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
单位：元
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”相关内容自2023年1月1日起施行。 | 无影响 | 0.00 |
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
42、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳税增值额 | 1%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 0%、15%、16.5%、17%、20%、21%、24%、25%等 |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 5% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 焦点科技股份有限公司 | 15% |
| 中国制造网有限公司 | 16.5% |
| 焦点环球采购服务有限公司 | 16.5% |
| 文笔网路科技有限公司 | 不高于17% |
| DOBA Inc. | 21% |
| inQbrands Inc. | 21% |
| BASIC & HOME Inc. | 21% |
| FAITHGOOD Inc. | 21% |
| Focus 1801 Holt LLC | 21% |
| CROV INC. | 21% |
| Crov Global Holding Limited | 0 |
| CROV (SINGAPORE) PTE. LTD. | 17% |
| CROV HOLDING (MALAYSIA) SDN. BHD | 24% |
| Crov Viet Nam Holding Company Limited | 20% |
| 环球汇科技服务有限公司 | 16.5% |
| 江苏中企教育科技股份有限公司 | 20% |
| 上海焦信网络科技有限公司 | 20% |
| 杭州焦点互联信息科技有限公司 | 20% |
| 扬州焦点信息技术有限公司 | 20% |
| 广州焦小糖科技发展有限公司 | 20% |
| 青岛焦点互联科技有限公司 | 20% |
| 宿迁焦点科技有限公司 | 20% |
| Multi Fortune Management Ltd | 0 |
| 华鼎国际资产管理有限公司 | 16.5% |
| 宁波新焦点云科技有限公司 | 20% |
| DOBA PHILIPPINES INCORPORATED | 25% |
| 潮州焦点时代科技发展有限公司 | 20% |
| 东莞市焦糖网络信息科技有限公司 | 20% |
| 温州新焦点云科技有限公司 | 20% |
| 苏州焦点互联信息科技有限公司 | 20% |
| 厦门焦小糖信息科技有限公司 | 20% |
| 南京焦点科技投资管理有限公司 | 20% |
| 新一站保险代理股份有限公司 | 25% |
| 南京新贝金服科技有限公司 | 25% |
| 新一站（南京）保险公估有限公司 | 25% |
| 南京市焦点进出口服务有限公司 | 25% |
| 南京市焦点互联网科技小额贷款有限公司 | 25% |
| 百卓网络科技有限公司 | 15% |
| 江苏焦点国际会展有限公司 | 25% |
| 焦点供应链服务有限公司 | 25% |
| 深圳市焦点互联信息科技有限公司 | 25% |
2、税收优惠
本公司注册在南京江北新区，2023年12月2日被认定为高新技术企业，证书编号：
GR202332011789，该证书有效期三年；本公司2023年度的企业所得税税率减按15%征收。
本公司子公司百卓网络科技有限公司注册在南京江北新区，2022年10月18日被认定为高新技术企业，证书编号：GR202232001307，该证书有效期三年，2023年度的企业所得税税率减按15%征收。
根据《财政部 税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》财政部 税务总局公告 2023 年第 12 号的规定，对小型微利企业减按 25%计算应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027 年 12 月 31 日。江苏中企教育科技股份有限公司、潮州焦点时代科技发展有限公司、上海焦信网络科技有限公司、杭州焦点互联信息科技有限公司、宁波新焦点云科技有限公司、扬州焦点信息技术有限公司、广州焦小糖科技发展有限公司、青岛焦点互联科技有限公司、温州新焦点云科技有限公司、东莞市焦糖网络信息科技有限公司、宿迁焦点科技有限公司、苏州焦点互联信息科技有限公司、厦门焦小糖信息科技有限公司、南京焦点科技投资管理有限公司满足小型微利企业标准，2023年度按照20%的税率计缴企业所得税。
根据财政部、税务总局《关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》（财政部、税务总局公告2023年第1号）第二条规定，自2023年1月1日至2023年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。
3、其他
本公司之子公司文笔网路科技有限公司营利事业所得税税率最高为17%，所得税核算方法系采用中国台湾地区财务会计准则公报第二十二号《所得税之会计处理准则》，资产及负债之账面价值与课税基础之差异，依预计回转年度之适用税率计算认列为递延所得税，并将应课税暂时性差异所产生之所得税影响数认列为递延所得税负债，与将可减除暂时性差异、亏损扣抵及所得税抵减所产生之所得税影响数认列为递延所得税资产，再评估其递延所得税资产之可实现性，认列其备抵评价金额，以前年度溢、低估之所得税，列为当年度所得税之调整项目。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 178,308.45 | 151,605.03 |
| 银行存款 | 1,652,121,328.93 | 1,922,325,143.94 |
| 其他货币资金 | 32,698,590.78 | 27,959,335.48 |
| 合计 | 1,684,998,228.16 | 1,950,436,084.45 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 60,757,048.84 | 118,149,056.69 |
其他说明：
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 153,027,090.63 | 112,372,153.38 |
| 其中： | ||
| 其中：债务工具投资 | 146,159,090.63 | 112,372,153.38 |
| 权益工具投资 | 6,868,000.00 | |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | 0.00 |
| 其中： | ||
| 合计 | 153,027,090.63 | 112,372,153.38 |
其他说明：
交易性金融资产本期期末余额比期初余额增加40,654,937.25元，增加比例为36.18%，增加的主要原因为：本期新增购买理财产品所致。
3、发放贷款及垫款
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 发放贷款及垫款 | 32,948,980.66 | 54,665,896.11 |
| 减：贷款损失准备 | 16,400,108.51 | 8,930,804.85 |
| 发放贷款及垫款净额 | 16,548,872.15 | 45,735,091.26 |
3.1 发放贷款及垫款按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 贷款损失准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 548,857.34 | 1.67 | 548,857.34 | 100.00 | - |
| 按组合计提坏账准备 | 32,400,123.32 | 98.33 | 15,851,251.17 | 48.92 | 16,548,872.15 |
| 其中： | |||||
| 组合1：贷款组合 | 32,400,123.32 | 98.33 | 15,851,251.17 | 48.92 | 16,548,872.15 |
| 合计 | 32,948,980.66 | 100.00 | 16,400,108.51 | 49.77 | 16,548,872.15 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 贷款损失准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 2,272,780.51 | 4.16 | 2,272,780.51 | 100.00 | - |
| 按组合计提坏账准备 | 52,393,115.60 | 95.84 | 6,658,024.34 | 12.71 | 45,735,091.26 |
| 其中： | |||||
| 组合1：贷款组合 | 52,393,115.60 | 95.84 | 6,658,024.34 | 12.71 | 45,735,091.26 |
| 合计 | 54,665,896.11 | 100.00 | 8,930,804.85 | 16.34 | 45,735,091.26 |
3.2 发放贷款及垫款坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 965,027.68 | 5,692,996.66 | 2,272,780.51 | 8,930,804.85 |
| 2023年1月1日余额在本期 | - | - | - | - |
| --转入第二阶段 | - | - | - | - |
| --转入第三阶段 | - | -5,750,000.00 | 5,750,000.00 | - |
| --转回第二阶段 | - | - | - | - |
| --转回第一阶段 | - | - | - | - |
| 本期计提 | -827,648.28 | 2,276,415.34 | 7,744,459.77 | 9,193,226.83 |
| 本期转回 | - | - | 27,897.00 | 27,897.00 |
| 本期转销 | - | - | - | - |
| 本期核销 | - | - | 1,696,026.17 | 1,696,026.17 |
| 其他变动 | - | - | - | - |
| 2023年12月31日余额 | 137,379.40 | 2,219,412.00 | 14,043,317.11 | 16,400,108.51 |
3.3发放贷款及垫款坏账准备的情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 单项计提 | 2,272,780.51 | - | 27,897.00 | 1,696,026.17 | 548,857.34 |
| 按组合计提坏账准备 | 6,658,024.34 | 9,193,226.83 | - | 15,851,251.17 | |
| 其中： | |||||
| 组合1：贷款组合 | 6,658,024.34 | 9,193,226.83 | - | - | 15,851,251.17 |
| 合计 | 8,930,804.85 | 9,193,226.83 | 27,897.00 | 1,696,026.17 | 16,400,108.51 |
本期重要的坏账准备转回或收回金额：
无。
3.4 本期实际核销的发放贷款及垫款情况
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的发放贷款及垫款 | 1,696,026.17 |
本期无重要的发放贷款及垫款核销。
3.5按欠款方归集的期末余额前五名的贷款情况
| 单位名称 | 金额 | 占发放贷款及垫款总额的比例（%） | 贷款损失准备余额 |
| 贷款户1 | 10,024,444.44 | 30.42 | 2,219,412.00 |
| 贷款户2 | 7,000,000.00 | 21.25 | 7,000,000.00 |
| 贷款户3 | 5,750,000.00 | 17.45 | 5,750,000.00 |
| 贷款户4 | 489,461.62 | 1.49 | 489,461.62 |
| 贷款户5 | 448,847.03 | 1.36 | 448,847.03 |
| 合计 | 23,712,753.09 | 71.97 | 15,907,720.65 |
3.6本期发放贷款及垫款余额中，无对应持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
3.7本期发放贷款及垫款余额中，无对应本公司其他关联方的款项。
3.8发放贷款及垫款本期期末净额比期初净额减少29,186,219.11元，减少比例为63.82%，
减少的主要原因为：本期收回部分贷款所致。
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 3,548,525.77 | 1,529,266.31 |
| 商业承兑票据 | 176,842.86 | |
| 合计 | 3,548,525.77 | 1,706,109.17 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 3,683,749.39 | 100.00% | 135,223.62 | 3.67% | 3,548,525.77 | 1,804,099.90 | 100.00% | 97,990.73 | 5.43% | 1,706,109.17 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：信用程度较高的承兑银行的银行承兑汇票 | 1,409,145.47 | 38.25% | 1,409,145.47 | 677,951.68 | 37.58% | 677,951.68 | ||||
| 组合2：其他的承兑银行的银行承兑汇票及商业承兑汇票 | 2,274,603.92 | 61.75% | 135,223.62 | 5.94% | 2,139,380.30 | 1,126,148.22 | 62.42% | 97,990.73 | 8.70% | 1,028,157.49 |
| 合计 | 3,683,749.39 | 100.00% | 135,223.62 | 3.67% | 3,548,525.77 | 1,804,099.90 | 100.00% | 97,990.73 | 5.43% | 1,706,109.17 |
按组合计提坏账准备：135,223.62
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 信用程度较高的承兑银行的银行承兑汇票 | 1,409,145.47 | 0.00 | 0.00% |
| 其他的承兑银行的银行承兑汇票及商业承兑汇票 | 2,274,603.92 | 135,223.62 | 5.94% |
| 合计 | 3,683,749.39 | 135,223.62 |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账的确认标准及说明：详见财务报表附注11.7。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他的承兑银行的银行承兑汇票及商业承兑汇票 | 97,990.73 | 37,232.89 | 135,223.62 | |||
| 合计 | 97,990.73 | 37,232.89 | 135,223.62 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（4） 期末公司已质押的应收票据
无。
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
无。
（6） 本期实际核销的应收票据情况
应收票据本期期末净额比期初净额增加1,842,416.60元，增加比例为107.99%，增加的主要原因为：银行承兑汇票增加所致。
5、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 24,678,040.88 | 26,832,792.98 |
| 1至2年 | 642,094.61 | 3,393,538.13 |
| 2至3年 | 2,827,689.48 | 1,846,677.36 |
| 3年以上 | 36,027,749.71 | 34,293,127.76 |
| 3至4年 | 1,719,464.67 | 1,691,011.32 |
| 4至5年 | 1,680,900.46 | 0.00 |
| 5年以上 | 32,627,384.58 | 32,602,116.44 |
| 合计 | 64,175,574.68 | 66,366,136.23 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 37,243,263.36 | 58.03% | 34,968,520.61 | 93.89% | 2,274,742.75 | 37,359,865.62 | 56.29% | 35,085,122.87 | 93.91% | 2,274,742.75 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 26,932,311.32 | 41.97% | 3,002,826.90 | 11.15% | 23,929,484.42 | 29,006,270.61 | 43.71% | 3,129,230.49 | 10.79% | 25,877,040.12 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合2：销售业务类款项 | 12,987,791.42 | 20.24% | 870,031.37 | 6.70% | 12,117,760.05 | 10,669,772.39 | 16.08% | 1,092,016.58 | 10.23% | 9,577,755.81 |
| 组合3：咨询业务类款项 | 4,296,743.30 | 6.70% | 1,939,484.52 | 45.14% | 2,357,258.78 | 9,711,109.31 | 14.63% | 1,906,970.54 | 19.64% | 7,804,138.77 |
| 组合4：保险业务类款项 | 9,647,776.60 | 15.03% | 193,311.01 | 2.00% | 9,454,465.59 | 8,625,388.91 | 13.00% | 130,243.37 | 1.51% | 8,495,145.54 |
| 合计 | 64,175,574.68 | 100.00% | 37,971,347.51 | 59.17% | 26,204,227.17 | 66,366,136.23 | 100.00% | 38,214,353.36 | 57.58% | 28,151,782.87 |
按单项计提坏账准备：34,968,520.61
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户1 | 31,112,001.40 | 31,112,001.40 | 31,112,001.40 | 31,112,001.40 | 100.00% | 款项无法收回 |
| 客户2 | 2,595,839.59 | 321,096.84 | 2,595,839.59 | 321,096.84 | 12.37% | 部分款项较难 |
| 收回 | ||||||
| 客户3 | 1,449,845.58 | 1,449,845.58 | 1,474,430.87 | 1,474,430.87 | 100.00% | 款项无法收回 |
| 客户4 | 1,424,880.66 | 1,424,880.66 | 1,424,880.66 | 1,424,880.66 | 100.00% | 款项无法收回 |
| 客户5 | 254,938.87 | 254,938.87 | 254,938.87 | 254,938.87 | 100.00% | 款项无法收回 |
| 其他零星客户 | 522,359.52 | 522,359.52 | 381,171.97 | 381,171.97 | 100.00% | 款项无法收回 |
| 合计 | 37,359,865.62 | 35,085,122.87 | 37,243,263.36 | 34,968,520.61 |
按组合计提坏账准备：3,002,826.90
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合2：销售业务类款项 | 12,987,791.42 | 870,031.37 | 6.70% |
| 组合3：咨询业务类款项 | 4,296,743.30 | 1,939,484.52 | 45.14% |
| 组合4：保险业务类款项 | 9,647,776.60 | 193,311.01 | 2.00% |
| 合计 | 26,932,311.32 | 3,002,826.90 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账的确认标准及说明：详见财务报表附注11.7。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 35,085,122.87 | 301,051.01 | 1,765.36 | 415,887.91 | 34,968,520.61 | |
| 按组合计提坏账准备 | 3,129,230.49 | -126,403.59 | 3,002,826.90 | |||
| 合计 | 38,214,353.36 | 174,647.42 | 1,765.36 | 415,887.91 | 37,971,347.51 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：本期无重要的坏账准备转回或收回金额。
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 415,887.91 |
其中重要的应收账款核销情况：无。应收账款核销说明：无。
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 客户1 | 31,112,001.40 | 0.00 | 31,112,001.40 | 48.48% | 31,112,001.40 |
| 客户2 | 8,280,155.83 | 0.00 | 8,280,155.83 | 12.90% | 165,603.12 |
| 客户3 | 3,875,208.79 | 0.00 | 3,875,208.79 | 6.04% | 232,512.53 |
| 客户4 | 2,595,839.59 | 0.00 | 2,595,839.59 | 4.04% | 321,096.84 |
| 客户5 | 2,537,541.03 | 0.00 | 2,537,541.03 | 3.95% | 152,252.46 |
| 合计 | 48,400,746.64 | 0.00 | 48,400,746.64 | 75.41% | 31,983,466.35 |
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 15,250,869.80 | 45,094,802.61 |
| 合计 | 15,250,869.80 | 45,094,802.61 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
无。
2） 重要逾期利息
无。
3） 按坏账计提方法分类披露
?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 176,417.94 | 100.00% | 176,417.94 | 100.00% | 0.00 | 45,411.50 | 100.00% | 45,411.50 | 100.00% | 0.00 |
| 合计 | 176,417.94 | 100.00% | 176,417.94 | 100.00% | 0.00 | 45,411.50 | 100.00% | 45,411.50 | 100.00% | 0.00 |
按单项计提坏账准备类别数：1按单项计提坏账准备：176,417.94
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 贷款户1 | 0.00 | 0.00 | 150,888.89 | 150,888.89 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 零星贷款户 | 45,411.50 | 45,411.50 | 25,529.05 | 25,529.05 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 合计 | 45,411.50 | 45,411.50 | 176,417.94 | 176,417.94 | ||
按组合计提坏账准备类别数：0
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 45,411.50 | 45,411.50 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 162,251.72 | 162,251.72 | ||
| 本期核销 | 31,245.28 | 31,245.28 | ||
| 2023年12月31日余额 | 176,417.94 | 176,417.94 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例详见财务报表附注11.7。
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 45,411.50 | 162,251.72 | 31,245.28 | 176,417.94 | ||
| 合计 | 45,411.50 | 162,251.72 | 31,245.28 | 176,417.94 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：不适用5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收利息 | 31,245.28 |
其中重要的应收利息核销情况
本期无重要的应收利息核销。
其他说明：
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
不适用
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
不适用
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况不适用5） 本期实际核销的应收股利情况
不适用
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 103,577.08 | |
| 押金及保证金 | 5,441,511.53 | 5,938,318.56 |
| 其他往来款 | 10,242,020.22 | 39,886,014.75 |
| 合计 | 15,683,531.75 | 45,927,910.39 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 10,809,364.67 | 39,988,231.87 |
| 1至2年 | 996,472.35 | 2,448,558.61 |
| 2至3年 | 1,387,227.64 | 889,878.13 |
| 3年以上 | 2,490,467.09 | 2,601,241.78 |
| 3至4年 | 174,737.00 | 241,205.98 |
| 4至5年 | 188,094.09 | 107,492.80 |
| 5年以上 | 2,127,636.00 | 2,252,543.00 |
| 合计 | 15,683,531.75 | 45,927,910.39 |
3） 按坏账计提方法分类披露
?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | |||
| 例 | 例 | |||||||||
| 按单项计提坏账准备 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 164,072.93 | 0.36% | 164,072.93 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 15,683,531.75 | 100.00% | 432,661.95 | 2.76% | 15,250,869.80 | 45,763,837.46 | 99.64% | 669,034.85 | 1.46% | 45,094,802.61 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合2：押金保证金备用金 | 5,441,511.53 | 34.70% | 357,238.79 | 6.57% | 5,084,272.74 | 5,879,115.84 | 12.80% | 669,034.85 | 11.38% | 5,210,080.99 |
| 组合3：其他往来款 | 10,242,020.22 | 65.30% | 75,423.16 | 0.74% | 10,166,597.06 | 39,884,721.62 | 86.84% | 0.00 | 0.00% | 39,884,721.62 |
| 合计 | 15,683,531.75 | 100.00% | 432,661.95 | 2.76% | 15,250,869.80 | 45,927,910.39 | 100.00% | 833,107.78 | 1.81% | 45,094,802.61 |
按单项计提坏账准备类别数：0按组合计提坏账准备类别数：1按组合计提坏账准备： 432,661.95
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 押金保证金备用金 | 5,441,511.53 | 357,238.79 | 6.57% |
| 其他往来款 | 10,242,020.22 | 75,423.16 | 0.74% |
| 合计 | 15,683,531.75 | 432,661.95 | |
确定该组合依据的说明：
详见财务报表附注11.7。
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 669,034.85 | 164,072.93 | 833,107.78 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -236,372.90 | -236,372.90 | ||
| 本期核销 | 164,072.93 | 164,072.93 | ||
| 2023年12月31日余额 | 432,661.95 | 0.00 | 432,661.95 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例详见财务报表附注11.7。
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 164,072.93 | 164,072.93 | 0.00 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 669,034.85 | -236,372.90 | 432,661.95 | |||
| 合计 | 833,107.78 | -236,372.90 | 164,072.93 | 432,661.95 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：不适用
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 164,072.93 |
其中重要的其他应收款核销情况：本期无重要的其他应收账款核销。6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 往来单位1 | 仓库押金 | 2,124,810.00 | 5年以上 | 13.55% | 188,334.36 |
| 往来单位2 | 往来款 | 1,753,947.90 | 1年以内 | 11.18% | 0.00 |
| 往来单位3 | 保证金 | 531,202.50 | 3年以内 | 3.39% | 0.00 |
| 往来单位4 | 往来款 | 302,289.64 | 3年以内 | 1.93% | 75,423.16 |
| 往来单位5 | 往来款 | 176,400.00 | 2年以内 | 1.12% | 13,401.74 |
| 合计 | 4,888,650.04 | 31.17% | 277,159.26 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元
| 因资金集中管理而列报于其他应收款的金额 | 0.00 |
| 情况说明 | 本期其他应收款中，没有因资金集中管理而列报于其他应收款的款项。 |
其他说明：其他应收款本期期末净额比期初净额减少29,843,932.81元，减少比例为66.18%,减少的主要原因为：收回中国证券登记结算有限责任公司员工股票期权行权款所致。
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 9,100,016.50 | 88.80% | 7,849,670.63 | 88.48% |
| 1至2年 | 578,243.17 | 5.64% | 1,010,255.79 | 11.39% |
| 2至3年 | 569,734.36 | 5.56% | 2,132.94 | 0.02% |
| 3年以上 | 10,066.42 | 0.11% | ||
| 合计 | 10,247,994.03 | 8,872,125.78 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本期无账龄超过1年且金额重大的预付款项。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例（%） |
| 供应商1 | 1,107,148.10 | 10.80 |
| 供应商2 | 988,276.14 | 9.64 |
| 供应商3 | 393,909.42 | 3.84 |
| 供应商4 | 283,058.99 | 2.76 |
| 供应商5 | 280,000.00 | 2.73 |
| 合计 | 3,052,392.65 | 29.77 |
其他说明：
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求：否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 5,933,106.57 | 2,153,548.76 | 3,779,557.81 | 13,040,794.97 | 3,170,592.58 | 9,870,202.39 |
| 发出商品 | 52,513.97 | 52,513.97 | 242,320.79 | 242,320.79 | ||
| 低值易耗品 | 1,868,349.55 | 1,868,349.55 | 2,631,054.20 | 70,052.65 | 2,561,001.55 | |
| 合计 | 7,853,970.09 | 2,153,548.76 | 5,700,421.33 | 15,914,169.96 | 3,240,645.23 | 12,673,524.73 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 3,170,592.58 | 2,134,760.65 | 3,151,804.47 | 2,153,548.76 | ||
| 低值易耗品 | 70,052.65 | 70,052.65 | 0.00 | |||
| 合计 | 3,240,645.23 | 2,134,760.65 | 3,221,857.12 | 2,153,548.76 |
本期转回或转销存货跌价准备的原因：本期已将部分期初计提存货跌价准备的存货售出。
按组合计提存货跌价准备
单位：元
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
| 期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
9、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的合同取得成本 | 73,498,714.86 | 58,050,053.78 |
| 合计 | 73,498,714.86 | 58,050,053.78 |
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 ?不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 ?不适用
10、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | 15,254,558.63 | 10,577,805.81 |
| 待摊费用 | 10,165.00 | 30,055.54 |
| 留抵及预缴税额 | 8,406,113.73 | 2,122,904.70 |
| 合计 | 23,670,837.36 | 12,730,766.05 |
其他说明：
其他流动资产本期期末余额比期初余额增加10,940,071.31元，增加比例为85.93%，增加的主要原因为：预缴税金以及合同取得成本增加所致。
11、其他权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
| 海深智能科技（上海）有限公司 | 0.00 | 202,834.68 | 202,834.68 | 4,000,000.00 | 不以出售为目的 | |||
| 深圳市慧业天择投资控股有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不以出售为目的 | ||||
| 江苏千米网络科技股份有限公司 | 212,649.10 | 11,399,680.00 | 11,187,030.90 | 19,787,350.90 | 不以出售为目的 | |||
| 江苏苏宁银行股份有限公司 | 424,669,980.00 | 424,669,980.00 | 26,669,980.00 | 19,900,000.00 | 不以出售为目的 | |||
| 江苏斑马软件技术有限公司 | 3,507,859.17 | 4,823,300.74 | 1,315,441.57 | 3,207,859.17 | 不以出售为目的 | |||
| 南京东腾信息科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | 20,000,000.00 | 不以出售为目的 | ||||
| 南京市宏语达智能科技有限公司 | 300,000.00 | 197,932.44 | 197,932.44 | 不以出售为目的 | ||||
| HUIZE HOLDING LIMITED | 49,697,733.54 | 74,932,902.10 | 25,235,168.56 | 15,501,647.72 | 不以出售为目的 | |||
| Nebulae Group Limited | 106,559,221.50 | 31,340,700.00 | 75,218,521.50 | 82,772,021.50 | 不以出售为目的 | |||
| 合计 | 584,647,443.31 | 547,669,397.52 | 75,218,521.50 | 38,138,408.15 | 128,151,508.39 | 43,985,283.34 | 19,900,000.00 |
本期存在终止确认
单位：元
| 项目名称 | 转入留存收益的累计利得 | 转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
| 南京市宏语达智能科技有限公司 | -197,932.44 | 本期处置 | |
| HUIZE HOLDING LIMITED | 185.50 | 本期处置 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 海深智能科技（上海）有限公司 | 4,000,000.00 | 不以出售为目的 | ||||
| 深圳市慧业天择投资控股有限公司 | 不以出售为目的 | |||||
| 江苏千米网络科技股份有限公司 | 19,787,350.90 | 不以出售为目的 | ||||
| 江苏苏宁银行股份有限公司 | 19,900,000.00 | 26,669,980.00 | 不以出售为目的 | |||
| 江苏斑马软件技术有限公司 | 3,207,859.17 | 不以出售为目的 | ||||
| 南京东腾信息科技有限公司 | 20,000,000.00 | 不以出售为目的 | ||||
| 南京市宏语达智能科技有限公司 | 197,932.44 | -197,932.44 | 不以出售为目的 | 本期处置 | ||
| HUIZE HOLDING LIMITED | 15,501,647.72 | 185.50 | 不以出售为目的 | 本期部分处置 | ||
| NebulaeGroup Limited | 82,772,021.50 | 不以出售为目的 | ||||
| 南京万米信息技术有限公司 | 不以出售为目的 |
其他说明：
其他权益工具投资均为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。根据相关合约，本公司与其他投资者按比例分担投资风险、分享投资收益。
12、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 江苏健康无忧网络科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||||||||
| 小计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 南京百年丁家健康 | 28,888,064.97 | -1,205,072.79 | 27,682,992.18 | 0.00 | ||||||||
| 咨询管理有限公司 | ||||||||||||
| 吉林省安信电子商务有限公司 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||
| 江苏中堃数据技术有限公司 | 5,646,265.12 | 94,066.92 | 5,740,332.04 | 0.00 | ||||||||
| 南京焦点领动云计算技术有限公司 | 7,687,863.01 | 1,419,389.88 | -1,960,000.00 | 7,147,252.89 | 0.00 | |||||||
| 南京焦点方寸信息技术有限公司 | 99,750.22 | 965,266.09 | 1,065,016.31 | 0.00 | ||||||||
| 江苏易汇达电子商务服务有限公司 | 3,051,065.00 | -4,550,000.00 | -146,521.19 | 1,645,456.19 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| MUMUSTAR VIETNAM JOINT STOCK COMPANY | 2,239,172.26 | -53,815.90 | -61,396.85 | 2,123,959.51 | 0.00 | |||||||
| 上海孚盟软件有限公司 | 12,816,702.86 | 546,772.78 | 13,363,475.64 | 0.00 | ||||||||
| 小计 | 60,428,883.44 | 0.00 | 0.00 | -4,550,000.00 | 1,620,085.79 | -61,396.85 | 0.00 | -1,960,000.00 | 0.00 | 1,645,456.19 | 57,123,028.57 | 0.00 |
| 合计 | 60,428,883.44 | 0.00 | 0.00 | -4,550,000.00 | 1,620,085.79 | -61,396.85 | 0.00 | -1,960,000.00 | 0.00 | 1,645,456.19 | 57,123,028.57 | 0.00 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：
13、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 南京焦点产业投资基金中心（有限合伙） | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 |
| Lean Supply Solution Inc. | 26,258,997.99 | 25,821,144.11 |
| 合计 | 30,258,997.99 | 29,821,144.11 |
其他说明：
14、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 41,963,084.61 | 41,963,084.61 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 14,035,589.02 | 14,035,589.02 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 14,035,589.02 | 14,035,589.02 | ||
| 4.期末余额 | 27,927,495.59 | 27,927,495.59 | ||
| 二、累计折旧和累计 |
| 摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 19,533,159.50 | 19,533,159.50 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,309,790.16 | 1,309,790.16 | ||
| （1）计提或摊销 | 1,309,790.16 | 1,309,790.16 | ||
| 3.本期减少金额 | 818,930.78 | 818,930.78 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 818,930.78 | 818,930.78 | ||
| 4.期末余额 | 20,024,018.88 | 20,024,018.88 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 7,903,476.71 | 7,903,476.71 | ||
| 2.期初账面价值 | 22,429,925.11 | 22,429,925.11 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位：元
| 项目 | 转换前核算科目 | 金额 | 转换理由 | 审批程序 | 对损益的影响 | 对其他综合收益的影响 |
（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 南京市雨花台区板桥新城 | 816,594.27 | 不符合办理产证条件 |
其他说明：
15、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 448,825,748.11 | 463,063,089.67 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 448,825,748.11 | 463,063,089.67 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输设备 | 电子及办公设备 | 附属配套工程 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 446,262,984.58 | 8,891,685.79 | 99,030,359.24 | 24,084,477.10 | 578,269,506.71 |
| 2.本期增加金额 | 11,150,070.86 | 1,636,224.70 | 6,194,812.05 | -195,083.42 | 18,786,024.19 |
| （1）购置 | 1,634,604.27 | 6,167,091.63 | 7,801,695.90 | ||
| （2）在建工程转入 | -3,718,712.22 | -195,083.42 | -3,913,795.64 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）投资性房地产转入 | 14,035,589.02 | 14,035,589.02 | |||
| （5）外币报表折算影响 | 833,194.06 | 1,620.43 | 27,720.42 | 862,534.91 | |
| 3.本期减少金额 | 3,270,689.05 | 3,270,689.05 | |||
| （1）处置或报废 | 3,270,689.05 | 3,270,689.05 | |||
| 4.期末余额 | 457,413,055.44 | 10,527,910.49 | 101,954,482.24 | 23,889,393.68 | 593,784,841.85 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 37,037,443.35 | 4,630,082.41 | 67,752,822.19 | 5,786,069.09 | 115,206,417.04 |
| 2.本期增加金额 | 16,984,951.42 | 1,912,574.15 | 12,247,257.82 | 1,370,527.27 | 32,515,310.66 |
| （1）计提 | 16,166,020.64 | 1,912,574.15 | 12,247,257.82 | 1,370,527.27 | 31,696,379.88 |
| （2）投资性房地产转入 | 818,930.78 | 818,930.78 | |||
| 3.本期减少 | 2,762,633.96 | 2,762,633.96 |
| 金额 | |||||
| （1）处置或报废 | 2,762,633.96 | 2,762,633.96 | |||
| 4.期末余额 | 54,022,394.77 | 6,542,656.56 | 77,237,446.05 | 7,156,596.36 | 144,959,093.74 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 403,390,660.67 | 3,985,253.93 | 24,717,036.19 | 16,732,797.32 | 448,825,748.11 |
| 2.期初账面价值 | 409,225,541.23 | 4,261,603.38 | 31,277,537.05 | 18,298,408.01 | 463,063,089.67 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
不适用
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
不适用
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
不适用
（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（6） 固定资产清理
不适用
16、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 68,672,960.89 | 68,672,960.89 | |
| 2.本期增加金额 | 12,690,538.32 | 7,414,160.46 | 20,104,698.78 |
| （1）新增租赁 | 12,690,538.32 | 7,414,160.46 | 20,104,698.78 |
| 3.本期减少金额 | 9,846,726.96 | 9,846,726.96 | |
| （1）处置 | 9,846,726.96 | 9,846,726.96 | |
| 4.期末余额 | 71,516,772.25 | 7,414,160.46 | 78,930,932.71 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 30,227,633.98 | 30,227,633.98 | |
| 2.本期增加金额 | 19,520,304.00 | 615,667.15 | 20,135,971.15 |
| （1）计提 | 19,520,304.00 | 615,667.15 | 20,135,971.15 |
| 3.本期减少金额 | 8,603,479.30 | 8,603,479.30 | |
| （1）处置 | 8,603,479.30 | 8,603,479.30 | |
| 4.期末余额 | 41,144,458.68 | 615,667.15 | 41,760,125.83 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 30,372,313.57 | 6,798,493.31 | 37,170,806.88 |
| 2.期初账面价值 | 38,445,326.91 | 38,445,326.91 |
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
其他说明：
本公司管理层认为本公司的使用权资产经测试本期未发生减值，故无需计提减值准备。
17、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 著作权 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初 | 29,880,090 | 1,012,756. | 15,225,257 | 166,705,67 | 2,522,886. | 215,346,66 |
| 余额 | .60 | 81 | .19 | 7.91 | 47 | 8.98 | |
| 2.本期增加金额 | 191.52 | 23,996.57 | 22,209,722.45 | 22,233,910.54 | |||
| （1）购置 | 23,527.38 | 23,527.38 | |||||
| （2）内部研发 | 22,209,722.45 | 22,209,722.45 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| （4）外币报表折算 | 191.52 | 469.19 | 660.71 | ||||
| 3.本期减少金额 | 673,649.46 | 673,649.46 | |||||
| （1）处置 | 673,649.46 | 673,649.46 | |||||
| 4.期末余额 | 29,880,090.60 | 1,012,948.33 | 14,575,604.30 | 188,915,400.36 | 2,522,886.47 | 236,906,930.06 | |
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 6,125,420.25 | 473,445.48 | 12,271,122.00 | 138,907,616.74 | 840,962.16 | 158,618,566.63 | |
| 2.本期增加金额 | 597,603.00 | 101,394.72 | 1,398,964.39 | 21,319,442.95 | 931,692.16 | 24,349,097.22 | |
| （1）计提 | 597,603.00 | 101,394.72 | 1,398,964.39 | 21,319,442.95 | 931,692.16 | 24,349,097.22 | |
| 3.本期减少金额 | 673,649.46 | 673,649.46 | |||||
| （1）处置 | 673,649.46 | 673,649.46 | |||||
| 4.期末余额 | 6,723,023.25 | 574,840.20 | 12,996,436.93 | 160,227,059.69 | 1,772,654.32 | 182,294,014.39 | |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 23,157,067.35 | 438,108.13 | 1,579,167.37 | 28,688,340.67 | 750,232.15 | 54,612,915.67 | |
| 2.期初账面价值 | 23,754,670.35 | 539,311.33 | 2,954,135.19 | 27,798,061.17 | 1,681,924.31 | 56,728,102.35 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例52.53%。
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
不适用
（3） 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
18、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| DOBA,INC. | 36,689,506.27 | 36,689,506.27 | ||||
| 合计 | 36,689,506.27 | 36,689,506.27 | ||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| DOBA,INC. | 36,689,506.27 | 36,689,506.27 | ||||
| 合计 | 36,689,506.27 | 36,689,506.27 | ||||
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
| DOBA,INC | DOBA,INC.所拥有的“美国商品直发服务业务”主要现金流入独立于其他资产或者资产组 | DOBA,INC. | 是 |
资产组或资产组组合发生变化
| 名称 | 变化前的构成 | 变化后的构成 | 导致变化的客观事实及依据 |
其他说明
收购日DOBA,INC.所拥有的“美国商品直发服务业务”为唯一资产组。本年末商誉所在资产组与收购日形成商誉时所确定的资产组一致，其构成未发生变化。
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 ?不适用
其他说明：
形成商誉时不存在业绩承诺。管理层以前年度经测试，已全额计提商誉减值准备，本期可收回金额未发生变动。
19、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 1,442,127.76 | 622,691.88 | 1,070,019.72 | 994,799.92 | |
| 合计 | 1,442,127.76 | 622,691.88 | 1,070,019.72 | 0.00 | 994,799.92 |
其他说明：
长期待摊费用本期期末余额比期初余额减少447,327.84元，减少比例为31.02%，主要减少原因系：长期待摊费用摊销所致。
20、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 70,052.65 | 10,507.90 | ||
| 内部交易未实现利润 | 18,867.90 | 2,830.19 | 56,603.76 | 8,490.56 |
| 可抵扣亏损 | 1,321,020.32 | 330,255.08 | ||
| 信用减值准备 | 51,384,522.60 | 12,828,006.60 | 44,200,736.98 | 10,881,968.65 |
| 无形资产摊销 | 85,620,447.77 | 13,001,614.60 | 82,440,420.73 | 12,521,159.82 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 43,787,350.90 | 8,568,102.64 | 32,397,485.32 | 6,859,622.79 |
| 长期待摊费用摊销 | 120,355.05 | 18,053.26 | 170,664.50 | 25,599.67 |
| 股份支付 | 25,806,888.12 | 3,835,543.22 | 23,715,477.94 | 3,599,695.64 |
| 使用权资产 | 479,959.76 | 116,497.88 | 723,705.77 | 159,133.60 |
| 捐赠产生的递延所得税 | 1,784,198.26 | 446,049.57 | 584,198.26 | 146,049.57 |
| 应付职工薪酬 | 11,511,702.15 | 1,760,255.32 | 28,759,792.33 | 4,622,468.85 |
| 合计 | 221,835,312.83 | 40,907,208.36 | 213,119,138.24 | 38,834,697.05 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 45,379,486.89 | 6,806,923.05 | 71,929,920.87 | 10,789,488.14 |
| 固定资产加速折旧 | 20,619,929.19 | 3,155,008.43 | 28,928,222.70 | 4,431,773.29 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 104,891.46 | 15,820.09 | 145,329.52 | 22,710.16 |
| 合同取得成本 | 141,291.87 | 21,193.78 | 200,229.90 | 32,319.36 |
| 境外所得尚未分回利润 | 61,343,306.96 | 9,201,496.04 | 61,343,306.96 | 9,201,496.04 |
| 预提定期存款利息 | 25,077,565.98 | 4,395,414.46 | 14,029,393.11 | 2,483,869.25 |
| 使用权资产 | 17,506.79 | 4,376.70 | 3,231.83 | 807.96 |
| 合计 | 152,683,979.14 | 23,600,232.55 | 176,579,634.89 | 26,962,464.20 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 40,907,208.36 | 38,834,697.05 | ||
| 递延所得税负债 | 23,600,232.55 | 26,962,464.20 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 424,152,106.13 | 405,896,077.90 |
| 信用减值准备 | 3,402,780.60 | 3,920,931.24 |
| 资产减值准备 | 2,153,548.76 | 3,170,592.58 |
| 长期资产摊销 | 496,494.18 | 620,617.72 |
| 股份支付 | 36,504.00 | 423,342.68 |
| 使用权资产 | 2,318,029.00 | 3,207,423.03 |
| 应付职工薪酬 | 650,000.00 | |
| 合计 | 432,559,462.67 | 417,888,985.15 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023 | 3,690,563.15 | ||
| 2024 | 4,384,639.39 | 5,600,145.50 | |
| 2025 | 4,476,704.23 | 6,242,907.90 | |
| 2026 | 11,364,566.97 | 11,364,566.97 | |
| 2027 | 26,890,270.83 | 26,820,270.83 | |
| 2028 | 48,752,505.73 | 37,776,465.42 | |
| 2029 | 16,599,992.48 | 16,599,992.48 | |
| 2030 | 20,608,153.74 | 20,608,153.74 | |
| 2031 | 31,626,631.27 | 31,626,631.27 | |
| 2032 | 19,546,674.73 | 19,484,467.11 | |
| 2033 | 9,178,250.08 | ||
| 2037 | 51,565,544.45 | 51,565,544.45 | |
| 2038 | 51,045,795.55 | 51,045,795.55 | |
| 2039 | 49,098,723.28 | 49,098,723.28 | |
| 2040 | 38,641,333.31 | 38,641,333.31 | |
| 2041 | 21,271,372.46 | 21,271,372.46 | |
| 2042 | 14,459,144.48 | 14,459,144.48 | |
| 2043 | 4,641,803.15 | ||
| 合计 | 424,152,106.13 | 405,896,077.90 |
其他说明：
21、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | 11,241,897.93 | 11,241,897.93 | 11,638,548.38 | 11,638,548.38 | ||
| 预付购车款 | 49,513.43 | 49,513.43 | ||||
| 一年以上大额银行存单 | 613,637,411.51 | 613,637,411.51 | ||||
| 合计 | 624,879,309.44 | 624,879,309.44 | 11,688,061.81 | 11,688,061.81 | ||
其他说明：
其他非流动资产本期期末余额比期初余额增加613,191,247.63元，增加比例为5246.30%，增加的主要原因为：购买的一年期以上大额银行存单增加所致。
22、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 17,372,068.23 | 17,372,068.23 | 保证金及冻结资金 | 保证、冻结 | 14,285,317.12 | 14,285,317.12 | 保证金等 | 保证 |
| 合计 | 17,372,068.23 | 17,372,068.23 | 14,285,317.12 | 14,285,317.12 | ||||
其他说明：
23、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货物 | 16,145,868.39 | 12,594,929.33 |
| 服务 | 51,009,517.89 | 55,504,972.44 |
| 保费 | 1,046,421.67 | 854,857.36 |
| 工程款 | 11,574,090.91 | 58,195,645.87 |
| 合计 | 79,775,898.86 | 127,150,405.00 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商1 | 3,655,308.28 | 焦点大厦工程款，待决算后支付 |
| 供应商2 | 3,231,566.52 | 焦点大厦工程款，待决算后支付 |
| 供应商3 | 2,159,842.75 | 渠道服务费，待收到客户款项后支付 |
| 供应商4 | 1,285,825.69 | 焦点大厦工程款，待决算后支付 |
| 合计 | 10,332,543.24 |
其他说明：
应付账款本期期末余额比期初余额减少47,374,506.14元，减少比例为37.26%，减少的主要原因为：本期支付焦点大厦工程款所致。
24、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 71,524,793.32 | 51,531,252.04 |
| 合计 | 71,524,793.32 | 51,531,252.04 |
（1） 应付利息
不适用
（2） 应付股利
不适用
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 代收代付款 | 65,448,480.44 | 46,523,210.31 |
| 押金保证金 | 4,655,323.84 | 4,646,079.76 |
| 信用卡款项 | 394,242.35 | 309,866.96 |
| 其他 | 1,026,746.69 | 52,095.01 |
| 合计 | 71,524,793.32 | 51,531,252.04 |
2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款不适用3） 按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况其他说明：
其他应付款本期期末余额比期初余额增加19,993,541.28元，增加比例为38.80%，增加的主要原因为：本期代收代付款增加所致。
25、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房租款 | 253,822.09 | 139,447.87 |
| 合计 | 253,822.09 | 139,447.87 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要预收款项
不适用
26、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收服务款 | 958,102,665.72 | 803,052,690.76 |
| 合计 | 958,102,665.72 | 803,052,690.76 |
账龄超过1年的重要合同负债不适用报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因不适用
27、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 78,464,126.76 | 627,622,051.89 | 600,868,060.31 | 105,218,118.34 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 310,268.02 | 57,142,081.22 | 57,013,748.98 | 438,600.26 |
| 三、辞退福利 | 2,481,992.00 | 2,481,992.00 | ||
| 合计 | 78,774,394.78 | 687,246,125.11 | 660,363,801.29 | 105,656,718.60 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 77,306,504.98 | 516,134,750.05 | 489,103,223.17 | 104,338,031.86 |
| 2、职工福利费 | 560,932.33 | 39,554,609.11 | 39,537,389.00 | 578,152.44 |
| 3、社会保险费 | 534,163.45 | 30,477,576.91 | 30,773,014.32 | 238,726.04 |
| 其中：医疗保险费 | 475,752.02 | 27,189,380.19 | 27,434,221.24 | 230,910.97 |
| 工伤保险费 | 2,604.37 | 1,131,604.01 | 1,129,802.87 | 4,405.51 |
| 生育保险费 | 55,807.06 | 2,156,592.71 | 2,208,990.21 | 3,409.56 |
| 4、住房公积金 | 62,526.00 | 36,855,234.11 | 36,854,552.11 | 63,208.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 4,599,881.71 | 4,599,881.71 | ||
| 合计 | 78,464,126.76 | 627,622,051.89 | 600,868,060.31 | 105,218,118.34 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 303,043.29 | 55,338,230.82 | 55,214,439.69 | 426,834.42 |
| 2、失业保险费 | 7,224.73 | 1,803,850.40 | 1,799,309.29 | 11,765.84 |
| 合计 | 310,268.02 | 57,142,081.22 | 57,013,748.98 | 438,600.26 |
其他说明：
28、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 12,455,813.63 | 7,823,157.39 |
| 企业所得税 | 894,309.63 | 17,987,307.94 |
| 个人所得税 | 2,949,816.60 | 2,926,802.76 |
| 城市维护建设税 | 780,389.00 | 509,491.09 |
| 教育费附加 | 562,912.89 | 367,226.37 |
| 房产税 | 877,280.51 | 877,920.81 |
| 土地使用税 | 46,570.64 | 46,570.64 |
| 其他 | 1,577.86 | 539.80 |
| 营业税 | 64,754.09 | 64,030.02 |
| 合计 | 18,633,424.85 | 30,603,046.82 |
其他说明：
应交税费本期期末余额比期初余额减少11,969,621.97元，减少比例为39.11%，减少的主要原因为：应交企业所得税减少所致。
29、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应付款 | 2,680,000.00 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 19,989,828.93 | 17,196,055.99 |
| 合计 | 19,989,828.93 | 19,876,055.99 |
其他说明：
30、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税金等 | 3,284,789.43 | 2,712,150.96 |
| 合计 | 3,284,789.43 | 2,712,150.96 |
短期应付债券的增减变动：
不适用
31、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 34,922,530.91 | 40,825,817.89 |
| 未确认融资费用 | -1,703,716.58 | -2,352,238.01 |
| 一年内到期的租赁负债 | -19,227,542.51 | -17,196,055.99 |
| 合计 | 13,991,271.82 | 21,277,523.89 |
其他说明：
租赁负债本期期末余额比期初余额减少7,286,252.07元，减少比例为34.24%，减少的主要原因为：租赁付款额减少所致。
32、长期应付款
不适用
33、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 活动积分兑换 | 151,989.59 | 129,086.37 | 活动积分 |
| 合计 | 151,989.59 | 129,086.37 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：不适用
34、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,159,090.91 | 463,636.36 | 695,454.55 | 财政补助 | |
| 合计 | 1,159,090.91 | 463,636.36 | 695,454.55 | -- |
其他说明：
递延收益本期期末余额比期初余额减少463,636.36元，减少比例为40.00%，减少的主要原因为：收到财政补助资金结转其他收益所致。
35、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | 121,448,536.41 | 127,237,866.36 |
| 合计 | 121,448,536.41 | 127,237,866.36 |
其他说明：
36、股本
单位：元其他说明：
本报告期股本增加额主要系股权激励行权所致。
37、其他权益工具
不适用
38、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,112,541,262.43 | 92,673,743.13 | 1,205,215,005.56 | |
| 其他资本公积 | 31,790,557.23 | 8,619,619.27 | 31,961,024.46 | 8,449,152.04 |
| 合计 | 1,144,331,819.66 | 101,293,362.40 | 31,961,024.46 | 1,213,664,157.60 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 310,851,807.00 | 5,063,047.00 | 5,063,047.00 | 315,914,854.00 | |||
本报告期资本公积变化主要系股份支付以及员工行权所致。
39、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 45,400,968.16 | 37,278,221.94 | -5,691,044.94 | 42,969,266.88 | 88,370,235.04 | |||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 45,400,968.16 | 37,278,221.94 | -5,691,044.94 | 42,969,266.88 | 88,370,235.04 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 10,967,212.04 | 2,231,513.19 | 2,231,513.19 | 13,198,725.23 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 10,967,212.04 | 2,231,513.19 | 2,231,513.19 | 13,198,725.23 | ||||
| 其他综合收益合计 | 56,368,180.20 | 39,509,735.13 | -5,691,044.94 | 45,200,780.07 | 101,568,960.27 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
40、专项储备不适用
41、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 155,425,903.50 | 2,511,730.26 | 157,937,633.76 | |
| 合计 | 155,425,903.50 | 2,511,730.26 | 157,937,633.76 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司盈余公积系根据公司章程从母公司税后利润中提取，提取比例为10%。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。
42、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 577,483,955.50 | 524,218,511.16 |
| 调整后期初未分配利润 | 577,483,955.50 | 524,218,511.16 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 378,864,573.68 | 300,399,006.04 |
| 减：提取法定盈余公积 | 2,523,887.11 | 2,403,863.50 |
| 应付普通股股利 | 280,167,477.30 | 245,579,743.20 |
| 加：其他综合收益结转留存收益 | -109,264.93 | 850,045.00 |
| 期末未分配利润 | 673,547,899.84 | 577,483,955.50 |
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
43、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,508,170,188.04 | 305,260,404.18 | 1,460,765,451.14 | 283,454,276.03 |
| 其他业务 | 18,400,419.94 | 6,971,724.06 | 14,089,667.60 | 5,882,386.94 |
| 合计 | 1,526,570,607.98 | 312,232,128.24 | 1,474,855,118.74 | 289,336,662.97 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是 ?否
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 网络信息技术服务 | 1,093,888,289.87 | 231,206,858.30 | 1,093,888,289.87 | 231,206,858.30 | ||||
| 代理销售收入 | 45,542,342.38 | - | 45,542,342.38 | - | ||||
| 认证供应商服务 | 103,305,410.17 | 16,782,547.12 | 103,305,410.17 | 16,782,547.12 | ||||
| 网络广告 | 9,013,074.96 | 1,840,857.47 | 9,013,074.96 | 1,840,857.47 | ||||
| 文笔天天网服务 | 7,764,430.15 | 2,214,628.09 | 7,764,430.15 | 2,214,628.09 | ||||
| 保险佣金 | 113,152,380.10 | 3,358,601.43 | 113,152,380.10 | 3,358,601.43 | ||||
| 咨询服务 | 8,339,873.61 | 1,505,932.78 | 8,339,873.61 | 1,505,932.78 | ||||
| 商品销售 | 41,089,717.98 | 15,036,594.70 | 41,089,717.98 | 15,036,594.70 | ||||
| 仓储物流收入 | 11,302,863.63 | 17,218,931.01 | 11,302,863.63 | 17,218,931.01 | ||||
| 贷款利息 | 7,229,283.92 | - | 7,229,283.92 | - | ||||
| 净收入 | ||||||||
| 会展收入 | 64,563,440.19 | 13,174,352.79 | 64,563,440.19 | 13,174,352.79 | ||||
| 货物运输代理 | 2,979,081.08 | 2,921,100.49 | 2,979,081.08 | 2,921,100.49 | ||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 境内 | 1,432,527,574.99 | 282,110,417.77 | 1,432,527,574.99 | 282,110,417.77 | ||||
| 境外（含港澳台） | 75,642,613.05 | 23,149,986.41 | 75,642,613.05 | 23,149,986.41 | ||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：不适用其他说明
本公司业务收入主要来自提供“B2B”业务的电子商务服务收入，按合同约定向客户提供服务时履行履约义务，本公司的网络信息技术服务和认证供应商服务的各项收入需客户预先支付款项。网络信息技术服务收入于各服务合约期限内分期确认。“认证供应商”服务在有关专家或本公司对注册收费会员进行相关认证、出具认证报告并在中国制造网电子商务平台（Made-in-China.com）发布后，确认“认证供应商”服务收入；如注册收费会员在服务合约到期时，尚未要求进行相关认证服务，则一次性确认收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为1,079,551,202.13元，其中，958,102,665.72元预计将于2024年度确认收入，112,217,224.59元预计将于2025年度确认收入，9,231,311.82元预计将于2026年度确认收入。
合同中可变对价相关信息：不适用重大合同变更或重大交易价格调整不适用
44、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 4,208,793.39 | 3,797,571.82 |
| 教育费附加 | 3,027,323.03 | 2,729,414.76 |
| 房产税 | 3,623,130.36 | 3,970,205.74 |
| 土地使用税 | 188,181.40 | 188,181.40 |
| 印花税 | 84,661.42 | 78,941.09 |
| 其他 | 10,500.00 | 16,631.40 |
| 合计 | 11,142,589.60 | 10,780,946.21 |
其他说明：
45、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及福利费 | 78,758,639.07 | 78,617,534.98 |
| 业绩激励基金 | 28,820,909.83 | 29,409,792.33 |
| 办公费 | 20,025,855.08 | 18,715,953.07 |
| 折旧及摊销费 | 17,037,547.58 | 18,009,326.28 |
| 低值易耗品 | 410,664.64 | 451,252.06 |
| 咨询服务费 | 1,483,641.52 | 2,423,850.65 |
| 招待费 | 461,771.03 | 562,130.22 |
| 其他 | 4,600,084.09 | 4,754,533.98 |
| 使用权资产折旧 | 5,188,902.37 | 3,946,963.44 |
| 合计 | 156,788,015.21 | 156,891,337.01 |
其他说明：
46、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及福利费 | 399,623,258.78 | 382,574,591.32 |
| 办公费 | 15,336,777.44 | 12,541,286.73 |
| 代理服务费 | 92,685,928.06 | 114,597,184.98 |
| 广告宣传费 | 45,811,213.80 | 33,947,442.38 |
| 装修费摊销 | 547,636.31 | 615,746.01 |
| 折旧费 | 5,398,828.20 | 5,859,708.10 |
| 其他 | 2,082,370.73 | 1,820,673.86 |
| 使用权资产折旧 | 4,054,006.30 | 4,644,372.88 |
| 合计 | 565,540,019.62 | 556,601,006.26 |
其他说明：
47、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及福利费 | 115,083,671.25 | 138,008,083.49 |
| 折旧摊销费 | 28,192,802.99 | 31,397,851.66 |
| 其他 | 9,076,731.46 | 8,156,096.49 |
| 合计 | 152,353,205.70 | 177,562,031.64 |
其他说明：
48、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 1,722,350.62 | 2,035,297.73 |
| 利息收入 | -47,559,744.65 | -33,681,138.81 |
| 汇兑损益 | -711,269.57 | -3,729,901.85 |
| 银行手续费 | 6,410,310.38 | 4,652,438.54 |
| 合计 | -40,138,353.22 | -30,723,304.39 |
其他说明：
财务费用本期发生数比上期发生数减少9,415,048.83元，减少比例为30.64%，减少的主要原因为：本期利息收入增加所致。
49、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助与日常经营收益相关 | 11,807,171.49 | 13,592,603.18 |
| 个人所得税手续费返还 | 527,338.31 | 569,841.34 |
| 进项税加计扣除 | 2,187,496.15 | 3,878,612.54 |
| 其他 | -6,904.64 | |
| 合计 | 14,522,005.95 | 18,034,152.42 |
50、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 49,178.85 | 5,729,822.59 |
| 合计 | 49,178.85 | 5,729,822.59 |
其他说明：
公允价值变动收益本期发生数比上期发生数减少5,680,643.74元，减少比例为99.14%，减少的主要原因为：本期交易性金融资产的公允价值变动收益减少所致。
51、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 1,620,085.79 | 378,790.54 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 268,682.88 | 988,381.93 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -380,437.85 | 902,956.98 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 19,900,000.00 | |
| 理财产品收益 | 2,808,128.26 | |
| 合计 | 24,216,459.08 | 2,270,129.45 |
其他说明：
投资收益本期发生数比上期发生数增加21,946,329.63 元，增加比例为966.74 %，增加的主要原因为：本期取得其他权益工具投资发放的股利收入所致。
52、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | -37,232.89 | 10,300.53 |
| 应收账款坏账损失 | -48,343.93 | -4,621,394.48 |
| 其他应收款坏账损失 | 356,642.50 | -146,877.42 |
| 贷款信用减值损失 | -9,327,581.55 | -2,791,770.03 |
| 合计 | -9,056,515.87 | -7,549,741.40 |
其他说明：
53、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -2,070,419.04 | -2,266,502.11 |
| 合计 | -2,070,419.04 | -2,266,502.11 |
其他说明：
54、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 491.11 | -475.19 |
| 使用权资产处置收益 | 162,884.96 | -76,826.11 |
| 合计 | 163,376.07 | -77,301.30 |
55、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得 | 7,209.70 | 29,410.86 | 7,209.70 |
| 其他 | 2,150,347.80 | 36,624.16 | 2,150,347.80 |
| 合计 | 2,157,557.50 | 66,035.02 | 2,157,557.50 |
其他说明：
营业外收入本期发生数比上期发生数增加2,091,522.48元，增加比例为3167.29%，增加的主要原因为：本期无法支付的款项增加所致。
56、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 1,229,400.00 | 1,200,000.00 | 1,229,400.00 |
| 固定资产处置损失 | 105,155.01 | 120,893.20 | 105,155.01 |
| 其他 | 2,098,856.11 | 87,506.44 | 2,098,856.11 |
| 合计 | 3,433,411.12 | 1,408,399.64 | 3,433,411.12 |
其他说明：
营业外支出本期发生数比上期发生数增加2,025,011.48元，增加比例为143.78%，增加的主要原因为：本期赔偿支出增加所致。
57、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 9,874,884.27 | 37,219,813.64 |
| 递延所得税费用 | 2,859,752.42 | -8,194,494.41 |
| 合计 | 12,734,636.69 | 29,025,319.23 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 395,201,234.25 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 59,280,185.15 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 309,309.05 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -18,511,339.84 |
| 非应税收入的影响 | -5,573,615.37 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,324,439.65 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -786,576.21 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 10,603,360.84 |
| 税法规定的额外可扣除费用 | -33,988,415.37 |
| 预计递延所得税资产/负债转回时的适用税率不同于本年度适用税率的差异影响 | 77,288.79 |
| 所得税费用 | 12,734,636.69 |
其他说明：
所得税费用本期发生数比上期发生数减少16,290,682.54元，减少的比例为56.13%，减少的主要原因为：本期当期所得税减少所致。
58、其他综合收益
详见附注38。
59、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补贴与递延收益 | 9,142,563.42 | 12,188,894.32 |
| 利息收入 | 38,730,467.55 | 28,271,239.25 |
| 收到往来款等 | 37,584,931.64 | 40,027,954.72 |
| 营业外收入及其他 | 4,412,049.78 | 3,287,314.96 |
| 合计 | 89,870,012.39 | 83,775,403.25 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付往来款和保证金等 | 11,188,126.31 | 24,168,344.18 |
| 期间费用支出 | 211,038,045.02 | 201,464,555.97 |
| 营业外支出 | 3,325,980.78 | 1,287,506.44 |
| 其他 | 6,204.48 | |
| 合计 | 225,552,152.11 | 226,926,611.07 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
不适用
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金不适用收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买少数股东股权 | 337,100.00 | |
| 支付租赁负债款 | 25,600,125.05 | 19,902,567.72 |
| 合计 | 25,937,225.05 | 19,902,567.72 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 租赁负债 | 38,473,579.88 | 0.00 | 20,104,698.78 | 24,891,046.87 | 468,417.46 | 33,981,100.75 |
| 合计 | 38,473,579.88 | 0.00 | 20,104,698.78 | 24,891,046.87 | 468,417.46 | 33,981,100.75 |
（4） 以净额列报现金流量的说明
| 项目 | 相关事实情况 | 采用净额列报的依据 | 财务影响 |
| 代收代付款 | 代理收入款项 | 代客户收取的现金 | 65,092,887.10 |
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响无。
60、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 382,466,597.56 | 300,179,314.84 |
| 加：资产减值准备 | 2,080,996.34 | 2,266,502.11 |
| 信用减值损失 | 9,238,880.51 | 7,549,741.40 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 32,363,576.88 | 34,025,786.85 |
| 使用权资产折旧 | 20,135,971.15 | 18,672,313.21 |
| 无形资产摊销 | 24,342,130.59 | 27,668,044.79 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,071,589.34 | 942,376.22 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -491.11 | 475.19 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 97,945.31 | 91,482.34 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -49,178.85 | -5,729,822.59 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,338,399.42 | -1,694,604.12 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -24,216,459.08 | -2,270,129.45 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -364,031.46 | -8,281,203.54 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 620,333.44 | 86,709.13 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 4,838,342.75 | 6,760,475.47 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -4,358,747.54 | 44,094,128.40 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 181,102,239.84 | 39,807,288.66 |
| 其他 | 6,301,778.16 | 20,756,545.68 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 637,009,873.25 | 484,925,424.59 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 当期增加的使用权资产 | 20,104,698.78 | 14,510,431.86 |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 970,244,559.69 | 1,620,751,467.91 |
| 减：现金的期初余额 | 1,620,751,467.91 | 948,769,169.90 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -650,506,908.22 | 671,982,298.01 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
本期无支付的取得子公司的现金净额。
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
本期无收到的处置子公司的现金净额。
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 970,244,559.69 | 1,620,751,467.91 |
| 其中：库存现金 | 178,308.45 | 151,605.03 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 952,955,431.99 | 1,606,925,844.52 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 17,110,819.25 | 13,674,018.36 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 970,244,559.69 | 1,620,751,467.91 |
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
不适用
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 计提利息 | 12,177,072.03 | 14,435,449.15 | 未实际收到 |
| 在途货币资金 | 1,938,388.45 | 未实际收到 | |
| 超3个月持有到期定期存款 | 683,266,139.76 | 300,963,850.27 | 预计持有到期，期限长、流动性弱 |
| 受限货币资金 | 17,372,068.23 | 14,285,317.12 | 保证金及冻结资金 |
| 合计 | 714,753,668.47 | 329,684,616.54 |
其他说明：
（7） 其他重大活动说明
61、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：不适用
62、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 13,576,351.24 | 7.0827 | 96,157,222.94 |
| 欧元 | 220.04 | 7.8592 | 1,729.34 |
| 港币 | 1,121,959.66 | 0.9062 | 1,016,742.28 |
| 韩元 | 440,000.00 | 0.0055 | 2,426.12 |
| 新加坡币 | 103,450.89 | 5.3772 | 556,276.13 |
| 日元 | 306,000.00 | 0.0502 | 15,365.18 |
| 卢布 | 4,250.00 | 0.0803 | 341.15 |
| 迪拉姆 | 870.00 | 1.9326 | 1,681.36 |
| 新台币 | 92,429,300.00 | 0.2312 | 21,371,502.75 |
| 林吉特 | 85,789.38 | 1.5415 | 132,244.33 |
| 越南盾 | 40,526,724.00 | 0.0003 | 11,821.65 |
| 印尼卢比 | 4,782,000.00 | 0.0005 | 2,204.50 |
| 菲律宾比索 | 253,713.26 | 0.1278 | 32,432.17 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 2,459,258.63 | 7.0827 | 17,418,191.11 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 新台币 | 2,673,140.00 | 0.2312 | 618,083.43 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | 481,707.32 | 7.0827 | 3,411,788.44 |
| 港币 | 298,552.61 | 0.9062 | 270,554.35 |
| 新加坡币 | 18,048.98 | 5.3772 | 97,052.97 |
| 新台币 | 297,524.00 | 0.2312 | 68,793.50 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 3,317,334.30 | 7.0827 | 23,495,683.63 |
| 港币 | 20,000.00 | 0.9062 | 18,124.40 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 8,249,710.49 | 7.0827 | 58,430,224.51 |
| 新加坡币 | 39.01 | 5.3772 | 209.76 |
| 新台币 | 701,231.00 | 0.2312 | 162,138.64 |
| 越南盾 | 3,327,000.00 | 0.0003 | 970.49 |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其中：美元 | 1,581,355.29 | 7.0827 | 11,200,265.12 |
| 新加坡币 | 35,638.34 | 5.3772 | 191,634.48 |
| 新台币 | 1,651,294.49 | 0.2312 | 381,812.31 |
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用 □不适用
| 重要的境外经营实体 | 境外主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 | 记账本位币变更原因 |
| 文笔网路科技有限公司 | 中国台湾 | 新台币 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| 中国制造网有限公司 | 中国香港 | 港币 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| 焦点环球采购服务有限公司 | 中国香港 | 港币 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| Crov Global Holding Limited | 英属维尔京群岛 | 美元 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| inQbrands Inc. | 美国 | 美元 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| Focus 1801 Holt LLC | 美国 | 美元 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| DOBA,INC. | 美国 | 美元 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| BASIC＆HOME Inc. | 美国 | 美元 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| FAITHGOOD Inc. | 美国 | 美元 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| CROV INC. | 美国 | 美元 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| CROV (SINGAPORE) PTE. LTD | 新加坡 | 新加坡元 | 主要经营地货币 | 业务结算需要 |
| Crov VietNam Holding Company Limited | 越南 | 越南盾 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| CROV HOLDING | 马来西亚 | 林吉特 | 主要经营地货 | 本年无变化 |
| (MALAYSIA) SDN. BHD | 币 | |||
| 环球汇科技服务有限公司 | 中国香港 | 港币 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| Multi Fortune Management Ltd | 英属维尔京群岛 | 美元 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| 华鼎国际资产管理有限公司 | 中国香港 | 港币 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| DOBA PHILIPPINES INCORPORATED | 菲律宾 | 菲律宾比索 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
63、政府补助
62.1政府补助基本情况
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 江北研创园扶持资金 | 5,064,514.76 | 其他收益 | 5,064,514.76 |
| 财政扶持资金 | 2,960,000.00 | 其他收益 | 2,960,000.00 |
| 展会补贴款 | 1,843,654.85 | 其他收益 | 1,843,654.85 |
| 科技发展经费省重点研发项目 | 463,636.36 | 其他收益、递延收益 | 463,636.36 |
| 地方综合贡献奖励 | 365,500.00 | 其他收益 | 365,500.00 |
| 年度一企一策补贴 | 292,494.92 | 其他收益 | 292,494.92 |
| 商务发展专项资金 | 231,700.00 | 其他收益 | 231,700.00 |
| 扩岗补贴 | 134,363.00 | 其他收益 | 134,363.00 |
| 文化企业奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 高企认定补贴 | 90,000.00 | 其他收益 | 90,000.00 |
| 稳岗补贴 | 72,984.58 | 其他收益 | 72,984.58 |
| 社保补贴 | 68,123.02 | 其他收益 | 68,123.02 |
| 开放型经济发展专项资金 | 60,000.00 | 其他收益 | 60,000.00 |
| 服务业引导资金 | 31,000.00 | 其他收益 | 31,000.00 |
| 纳税贡献奖金 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 见习补贴 | 8,700.00 | 其他收益 | 8,700.00 |
| 留工培训补助 | 6,000.00 | 其他收益 | 6,000.00 |
| 以工代训补贴款 | 3,000.00 | 其他收益 | 3,000.00 |
| 一次性招工奖励 | 1,500.00 | 其他收益 | 1,500.00 |
| 合计 | 11,807,171.49 | 11,807,171.49 |
62.2政府补助退回情况
本期无政府补助退回情况。
64、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用
| 项目 | 本期发生额 |
| 简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用 | 2,737,838.55 |
涉及售后租回交易的情况：本期未发生涉及售后租回交易的情况。
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 房屋租赁收入 | 3,848,135.89 | 0.00 |
| 合计 | 3,848,135.89 | 0.00 |
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员费用 | 133,559,227.29 | 154,468,623.29 |
| 折旧摊销费 | 6,935,709.06 | 8,614,941.28 |
| 其他 | 9,076,731.46 | 8,156,096.49 |
| 合计 | 149,571,667.81 | 171,239,661.06 |
| 其中：费用化研发支出 | 131,033,762.75 | 154,692,730.21 |
| 资本化研发支出 | 18,537,905.06 | 16,546,930.85 |
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| 研发项目1 | 3,756,219.78 | 4,011,710.07 | 7,767,929.85 | |||
| 研发项目2 | 2,175,817.09 | 3,719,743.17 | 5,895,560.26 | |||
| 研发项目3 | 5,225,319.86 | 1,558,659.52 | 6,783,979.38 | |||
| 研发项目4 | 6,705,110.18 | 6,705,110.18 | ||||
| 研发项目5 | 4,007,088.38 | 1,762,252.96 | 2,244,835.42 | |||
| 研发项目6 | 5,411,018.87 | 4,630,589.71 | 780,429.16 | |||
| 合计 | 11,157,356.73 | 25,413,330.19 | 22,209,722.45 | 6,875,425.13 | 7,485,539.34 | |
重要的资本化研发项目不适用开发支出减值准备不适用
2、重要外购在研项目
不适用
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
不适用
（2） 合并成本及商誉
不适用
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
不适用
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明不适用
（6） 其他说明
不适用
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
不适用
（2） 合并成本
不适用
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
不适用
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：不适用
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2023年6月20日，公司新设子公司DOBA PHILIPPINES INCORPORATED，注册资本为2,500万菲律宾比索，持股比例为100%。2023年10月16日，公司新设子公司潮州焦点时代科技发展有限公司，注册资本为200万元，持股比例为65%。
2023年10月30日，公司新设子公司温州新焦点云科技有限公司，注册资本为200万元，持股比例为65%。
2023年11月13日，公司新设子公司东莞市焦糖网络信息科技有限公司，注册资本为200万元，持股比例为65%。
2023年11月20日，公司新设子公司苏州焦点互联信息科技有限公司，注册资本为200万元，持股比例为65%。
6、其他
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| DOBA,INC. | 15,000,000.00美元 | 美国 | 美国 | 电子商务 | 0.00% | 100.00% | 非同一控制下企业合并取得的子公司 |
| 中国制造网有限公司 | 1,000.00港币 | 中国香港 | 中国香港 | 互联网应用 | 100.00% | 0.00% | 通过设立或投资等方式取得 |
| 焦点环球采购服务有限公司 | 10,000.00港币 | 中国香港 | 中国香港 | 采购代理 | 0.00% | 100.00% | 非同一控制下企业合并取得的子公司 |
| Crov Global Holding Limited | 30,000.00美元 | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 投资管理 | 0.00% | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 |
| BASIC&HOME Inc. | 1,000.00美元 | 美国 | 美国 | 商业服务 | 0.00% | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 |
| FAITHGOOD Inc. | 1,000.00美元 | 美国 | 美国 | 商业服务 | 0.00% | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 |
| Focus 1801 Holt LLC | 1,000.00美元 | 美国 | 美国 | 商业服务 | 0.00% | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 |
| CROV INC. | 1,000,000.00美元 | 美国 | 美国 | 商业服务 | 0.00% | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 |
| 新一站保险代理股份有限公司 | 117,600,000.00 | 中国南京 | 江苏省 | 网络保险 | 85.03% | 0.00% | 通过设立或投资等方式取得 |
| 南京新贝金服科技有限公司 | 2,000,000.00 | 中国南京 | 江苏省 | 电子商务 | 0.00% | 85.03% | 通过设立或投资等方式取得 |
| 新一站（南京）保险公估有限公司 | 2,000,000.00 | 中国南京 | 江苏省 | 保险公估 | 0.00% | 78.66% | 通过设立或投资等方式取得 |
| 文笔网路科技有限公司 | 250,000,000.00新台币 | 中国台湾 | 中国台湾 | 互联网应用 | 100.00% | 0.00% | 通过设立或投资等方式取得 |
| 南京市焦点进出口服务有限公司 | 1,000,000.00 | 中国南京 | 江苏省 | 进出口代理 | 100.00% | 0.00% | 通过设立或投资等方式取得 |
| inQbrandsInc. | 42,000,000.00美元 | 美国 | 美国 | 商业服务 | 100.00% | 0.00% | 通过设立或投资等方式 |
| 取得 | |||||||
| 江苏中企教育科技股份有限公司 | 50,000,000.00 | 中国南京 | 江苏省 | 教育技术开发 | 94.87% | 0.00% | 通过设立或投资等方式取得 |
| 南京市焦点互联网科技小额贷款有限公司 | 200,000,000.00 | 中国南京 | 江苏省 | 贷款及担保服务 | 97.50% | 2.37% | 通过设立或投资等方式取得 |
| 百卓网络科技有限公司 | 101,670,000.00 | 中国南京 | 江苏省 | 商业服务 | 100.00% | 0.00% | 通过设立或投资等方式取得 |
| 江苏焦点国际会展有限公司 | 20,000,000.00 | 中国南京 | 江苏省 | 工程项目管理 | 100.00% | 0.00% | 通过设立或投资等方式取得 |
| 焦点供应链服务有限公司 | 50,000,000.00 | 中国苏州 | 江苏省 | 商业服务 | 0.00% | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 |
| 南京焦点科技投资管理有限公司 | 10,000,000.00 | 中国南京 | 江苏省 | 投资管理 | 100.00% | 0.00% | 通过设立或投资等方式取得 |
| CROV（SINGAPORE）PTE.LTD. | 3,500,000.00美元 | 新加坡 | 新加坡 | 贸易及商务咨询 | 100.00% | 0.00% | 通过设立或投资等方式取得 |
| CROV HOLDING (MALAYSIA)SDN.BHD | 1,000,000.00林吉特 | 马来西亚 | 马来西亚 | 贸易及商务咨询 | 0.00% | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 |
| Crov Viet Nam Holding Company Limited | 2,000,000,000.00越南盾 | 越南 | 越南 | 贸易及商务咨询 | 0.00% | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 |
| 深圳市焦点互联信息科技有限公司 | 2,000,000.00 | 中国深圳 | 广东省 | 互联网应用 | 65.00% | 0.00% | 通过设立或投资等方式取得 |
| 上海焦信网络科技有限公司 | 2,000,000.00 | 中国上海 | 上海市 | 互联网应用 | 65.00% | 0.00% | 通过设立或投资等方式取得 |
| 杭州焦点互联信息科技有限公司 | 2,000,000.00 | 中国杭州 | 浙江省 | 互联网应用 | 65.00% | 0.00% | 通过设立或投资等方式取得 |
| 宿迁焦点科技有限公司 | 2,000,000.00 | 中国宿迁 | 江苏省 | 互联网应用 | 100.00% | 0.00% | 通过设立或投资等方式取得 |
| 青岛焦点互联科技有限公司 | 2,000,000.00 | 中国青岛 | 山东省 | 互联网应用 | 65.00% | 0.00% | 通过设立或投资等方式取得 |
| 宁波新焦点云科技有限公司 | 2,000,000.00 | 中国宁波 | 浙江省 | 互联网应用 | 65.00% | 0.00% | 通过设立或投资等方式取得 |
| 扬州焦点信息技术有限公司 | 2,000,000.00 | 中国扬州 | 江苏省 | 互联网应用 | 65.00% | 0.00% | 通过设立或投资等方式取得 |
| 厦门焦小糖信息科技有限公司 | 2,000,000.00 | 中国厦门 | 福建省 | 互联网应用 | 65.00% | 0.00% | 通过设立或投资等方式取得 |
| 广州焦小糖科技发展有限公司 | 2,000,000.00 | 中国广州 | 广东省 | 互联网应用 | 65.00% | 0.00% | 通过设立或投资等方式取得 |
| 环球汇科技服务有限公司 | 20,000,000.00港币 | 中国香港 | 中国香港 | 互联网应用 | 0.00% | 70.00% | 通过设立或投资等方式取得 |
| Multi Fortune Management Ltd | 10,000.00美元 | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 投资管理 | 0.00% | 61.00% | 非同一控制下企业合并取得的子公司 |
| 华鼎国际资产管理有限公司 | 6,000,000.00港币 | 中国香港 | 中国香港 | 基金投资 | 0.00% | 61.00% | 非同一控制下企业合并取得的子公司 |
| DOBA PHILIPPINES INCORPORATED | 25,000,000.00比索 | 菲律宾 | 菲律宾 | 客户服务 | 0.00% | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 |
| 潮州焦点时代科技发展有限公司 | 2,000,000.00 | 中国潮州 | 中国潮州 | 互联网应用 | 65.00% | 0.00% | 通过设立或投资等方式取得 |
| 东莞市焦糖网络信息科技有限公司 | 2,000,000.00 | 中国东莞 | 中国东莞 | 互联网应用 | 65.00% | 0.00% | 通过设立或投资等方式取得 |
| 温州新焦点云科技有限公司 | 2,000,000.00 | 中国温州 | 中国温州 | 互联网应用 | 65.00% | 0.00% | 通过设立或投资等方式取得 |
| 苏州焦点互联信息科技有限公司 | 2,000,000.00 | 中国苏州 | 中国苏州 | 互联网应用 | 65.00% | 0.00% | 通过设立或投资等方式取得 |
单位：元在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司本期的持股比例均与表决权比例一致。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用。确定公司是代理人还是委托人的依据：
南京焦点产业投资基金中心（有限合伙）于2018年7月成立（以下简称“焦点基金”）。本公司控股子公司南京焦点科技投资管理有限公司为焦点基金之普通合伙人（GP）并持有其2%的份额，本公司实际控制人沈锦华先生为焦点基金之有限合伙人（LP）并持有其
89.08%的份额。投资回报方式为：各方先按实际出资比例获得8%的优先回报，投资收益超过预期年化收益率8%的部分，由GP与LP按照20%和80%的比例进行分配，GP对LP
出资的本金及预期收益率无任何形式之增信措施。基于前述情形，根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》之相关规定，本公司认定南京焦点科技投资管理有限公司为代理人。
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 新一站保险代理股份有限公司 | 14.97% | -415,388.62 | 3,586,327.66 | |
| 南京市焦点互联网科技小额贷款有限公司 | 0.13% | -3,712.37 | 308,302.84 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：子公司少数股东的持股比例均与表决权比例一致。其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 新一站保险代理股份有限公司 | 31,739,215.53 | 5,485,959.75 | 37,225,175.28 | 13,105,182.24 | 151,989.59 | 13,257,171.83 | 33,631,128.34 | 6,436,898.09 | 40,068,026.43 | 13,365,292.05 | 129,086.37 | 13,494,378.42 |
| 南京市焦点互联网科技小额贷款有限公司 | 235,045,072.91 | 5,577,358.97 | 240,622,431.88 | 4,580,881.40 | 1,507,085.76 | 6,087,967.16 | 239,575,661.92 | 3,474,874.59 | 243,050,536.51 | 4,701,412.05 | 946,073.38 | 5,647,485.43 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 新一站保险代理股份有限公司 | 113,152,851.80 | -2,648,320.96 | -2,648,320.96 | -795,990.28 | 114,102,817.20 | -12,897,283.81 | -12,897,283.81 | -16,577,644.14 |
| 南京市焦点互联网科技小额 | 7,229,283.92 | -2,895,645.54 | -2,895,645.54 | 25,984,608.55 | 11,636,952.88 | 3,847,383.93 | 3,847,383.93 | 46,210,009.02 |
贷款有限公司
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
不适用
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
2023年12月，本公司收购百卓网络科技有限公司少数股东持有的1.64%的股权，持股比例由98.36%增加至100%。
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
不适用
（2） 重要合营企业的主要财务信息
不适用
（3） 重要联营企业的主要财务信息
不适用
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 57,123,028.57 | 60,428,883.44 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 1,620,085.79 | 378,790.54 |
| --其他综合收益 | -61,396.85 | |
| --综合收益总额 | 1,558,688.94 | 378,790.54 |
其他说明：
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
不适用。
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 江苏健康无忧网络科技有限公司 | -2,346,327.47 | 379,911.23 | -1,966,416.24 |
| 吉林省安信电子商务有限公司 | -41,166.67 | -41,166.67 |
其他说明：
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
不适用。
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
不适用。
4、重要的共同经营
本期不存在重要的共同经营。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：不适用。
6、其他
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 1,159,090.91 | 463,636.36 | 695,454.55 | 与资产相关 |
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他收益 | 11,807,171.49 | 13,592,603.18 |
其他说明：
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策。本公司的主要金融工具包括交易性金融资产，其他权益工具投资，应收及其他应收款及银行存款等。相关金融工具详情于各附注披露。
1.1 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项、贷款。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施：
（1）银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
（2）应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。本公司基于2017年持有的应收票据因出票人中国兵工物资华东有限公司到期未承兑而将其余额转至应收账款核算，因而形成应收账款余额32,657,000.00元，其中2021年度、
2022年度分别收回中国兵工物资华东有限公司破产财产分配金额653,253.61元和891,744.99元，截至2023年12月31日应收账款余额为31,112,001.40元，占截至2023年12月31日全部应收账款合计余额的48.48%，系第一大往来单位。本公司已经对中国兵工物资华东有限公司提起诉讼，并已取得胜诉。根据本公司所了解到的相关资料和情况，案件虽已胜诉但中国兵工物资华东有限公司已破产清算，且目前破产清算一案已中止，根据（2019）沪03破146号上海市第三中级人民法院民事裁定书以及中国兵工物资华东有限公司破产清算案管理人执行职务工作报告（五）公布的案件执行情况，并结合诉讼律师的判断，全额计提了坏账准备。除上述情况外，本公司不存在其他重大的信用集中风险。为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收相应的债权。
（3）贷款
截至2023年12月31日，（1）在发放贷款余额中有14,012,742.20元为损失分类，全部作为实际损失单项认定并计提贷款损失准备。（2）在发放贷款余额中有10,024,444.44元为关注级分类，本公司已按照11.7金融工具减值相关规定，计提了相应的贷款损失准备。
1.2 流动性风险
流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司在必要时将会综合运用票据结算、银行借款、发行债券及股票等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。截至2023年12月31日，本公司流动性充足，流动性风险较低。本公司持有的主要金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
| 项目 | 1年以内 | 1年以上 | 合计 |
| 应付账款 | 71,633,748.99 | 8,142,149.87 | 79,775,898.86 |
| 其他应付款 | 71,524,793.32 | - | 71,524,793.32 |
| 一年内到期的非流动负债 | 19,989,828.93 | - | 19,989,828.93 |
| 租赁负债 | - | 13,991,271.82 | 13,991,271.82 |
| 合计 | 163,148,371.24 | 22,133,421.69 | 185,281,792.93 |
1.3 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1.3.1 汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
1.3.2 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。
1.3.3 其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。
2、金融资产
（1） 转移方式分类
□适用 ?不适用
（2） 因转移而终止确认的金融资产
□适用 ?不适用
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 ?不适用
其他说明
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 153,027,090.63 | 153,027,090.63 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 153,027,090.63 | 153,027,090.63 | ||
| （1）债务工具投资 | 146,159,090.63 | 146,159,090.63 | ||
| （2）权益工具投资 | 6,868,000.00 | 6,868,000.00 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 49,697,733.54 | 534,949,709.77 | 584,647,443.31 | |
| （六）其他非流动金融资产 | 30,258,997.99 | 30,258,997.99 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 49,697,733.54 | 718,235,798.39 | 767,933,531.93 | |
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 0.00 | 0.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司其他权益工具投资为上市公司股票，其公允价为证券交易所期末收盘价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
不适用。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
| 金融资产/金融负债 | 公允价值层级 | 估值技术及主要输入参数 | 重要不可观察输入参数 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-债务工具 | 第三层级 | 公司的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-债务工具主要为银行理财产品，采用预期收益率预测未来现金流； | 预期收益率 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-权益工具/其他非流动金融资产 | 第三层次 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-权益工具主要为非上市股权、可转股债权，①采用估值法，按照最近的交易信息作为公允价值的合理估计进行计量；②可比公司法，选择与目标公司重要财务指标类似的相同行业的可比公司，将可比公司的PE、PB或PS取平均值并考虑流动性折扣；③根据账面投资成本公司并结合市场环境，公司经营情况和财务状况等变动情况进行合理估计 | 流动性折扣系数 |
| .以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 第三层级 | 公司的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产主要为非上市股权：①采用估值法，按照最近的交易信息作为公允价值的合理估计进行计量；②可比公司法，选择与目标公司重要财务指标类似的相同行业的可比公司，将可比公司的PE、PB或PS取平均值并考虑流动性折扣。③根据账面投资 | 流动性折扣系数 |
成本公司并结合市场环境，公司经营情况和财务状况等变动情况进行合理估计
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
不适用。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
不适用。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
不适用。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本集团管理层认为，财务报表中的按摊余成本计量的金融资产及金融负债的账面价值接近该等资产及负债的公允价值。
9、其他
不适用。
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 沈锦华先生 | 46.61% | 46.61% |
本企业的母公司情况的说明
截至2023年12月31日，沈锦华先生持有本公司流通股147,247,358股。本企业最终控制方是沈锦华先生。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
不适用
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 焦点科技控股有限公司 | 本公司实际控制人沈锦华先生持有该有限公司100.00%的股份，该公司与本公司同属于沈锦华先生控制 |
| 焦点教育科技有限公司 | 焦点科技控股有限公司持有该公司90.44%的股份，该公司与本公司同属于沈锦华先生控制 |
| 南京焦点产业投资基金中心（有限合伙） | 本公司实际控制人沈锦华先生持有该有限合伙企业89.08%的份额，该有限合伙企业与本公司同属于沈锦华先生控制 |
| 江苏德格莱斯科技股份有限公司 | 本公司实际控制人沈锦华先生通过南京焦点产业投资基金中心（有限合伙）持有该公司23.90%的股份 |
| ZGRILLS ,INC | 江苏德格莱斯科技股份有限公司的全资境外子公司 |
| 青岛市首胜实业有限公司 | 本公司实际控制人沈锦华先生通过南京焦点产业投资基金中心（有限合伙）持有该公司13.09%的股份，并对该公司有派出董事 |
其他说明：
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 江苏易汇达电子商务服务有限公司 | 采购服务 | 否 | 2,468.68 | ||
| 青岛市首胜实业有限公司 | 采购商品 | 593,027.65 | 5,280,000.00 | 否 | 700,613.38 |
| 南京焦点方寸信息技术有限公司 | 采购服务 | 1,654,122.61 | 2,000,000.00 | 否 | 1,042,547.16 |
| 南京焦点领动云计算技术有限公司 | 采购服务 | 49,824.67 | 100,000.00 | 否 | 3,433.63 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| ZGRILLS INC | 提供服务 | 38,145.55 | |
| ZGRILLS INC | 销售商品 | 865,558.14 | 107,153.36 |
| 江苏德格莱斯科技股份有限公司 | 提供服务 | 5,461.29 | |
| 南京焦点产业投资基金中心（有限合伙） | 提供服务 | 1,980,197.96 | 1,995,049.49 |
| 青岛市首胜实业有限公司 | 提供服务 | 786,163.52 | |
| 焦点教育科技有限公司 | 提供服务 | 271,989.97 | 262,557.32 |
| 焦点科技控股有限公司 | 提供服务 | 48,943.91 | 47,388.69 |
| 南京焦点方寸信息技术有限公司 | 提供服务 | 41,053.70 | 39,815.28 |
| 南京焦点领动云计算技术有限公司 | 提供服务 | 30,419,649.54 | 23,812,351.13 |
| 江苏健康无忧网络科技有限公司 | 提供服务 | 396,237.52 | 314,566.05 |
| 江苏中堃数据技术有限公司 | 提供服务 | 122,641.51 | 122,641.51 |
| 上海孚盟软件有限公司 | 提供服务 | 15,739,059.14 | 9,218,362.89 |
| 江苏易汇达电子商务服务有限公司 | 提供服务 | 471,698.10 | |
| MUMUSTAR VIETNAM JOINT STOCK COMPANY | 销售商品 | 99,126.64 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
上述南京焦点领动云计算技术有限公司及上海孚盟软件有限公司的关联交易主要系焦点科技与其签订战略服务协议，代理销售对方的产品取得的相关服务收入。
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本年无关联受托管理/承包及委托管理/出包情况。
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 焦点教育科技有限公司 | 房屋办公租赁 | 376,559.94 | 372,347.10 |
| 焦点科技控股有限公司 | 房屋办公租赁 | 64,561.45 | 64,561.48 |
| 南京焦点领动云计算技术有限公司 | 房屋办公租赁 | 651,814.07 | 605,971.87 |
| 南京焦点方寸信息技术有限公司 | 房屋办公租赁 | 54,473.25 | 54,473.23 |
本公司作为承租方：不适用关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本年无关联担保情况。
（5） 关联方资金拆借
不适用
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
不适用
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 6,645,433.32 | 8,322,771.83 |
上述关键管理人员报酬不包含按照《焦点科技股份有限公司业绩激励基金管理办法》计提的业绩激励基金。
（8） 其他关联交易
本年无其他关联交易。
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 贷款及代垫款 | 江苏健康无忧网络科技有限公司 | 4,009,777.78 | 768,273.42 | ||
| 应收账款 | Lean Supply Solutions | 1,675,318.51 | 1,675,318.51 | ||
| 应收账款 | 焦点教育科技有限公司 | 2,499.96 | 150.00 | 16,949.20 | 1,508.48 |
| 应收账款 | 江苏德格莱斯科技股份有限公司 | 5,461.29 | 486.05 | ||
| 应收账款 | MUMUSTAR VIETNAM JOINT STOCK COMPANY | 99,126.64 | 5,947.60 | ||
| 预付账款 | 南京焦点方寸信息技术有限公司 | 117,300.00 | |||
| 预付账款 | 南京焦点领动云计算技术有限公司 | 112,657.09 | 0.00 | ||
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 南京焦点领动云计算技术有限公司 | 7,057,171.61 | 2,700,000.00 |
| 应付账款 | 上海孚盟软件有限公司 | 2,072,330.09 | 1,369,184.43 |
| 应付账款 | 青岛市首胜实业有限公司 | 308,892.91 | 1,210,227.89 |
| 其他应付款 | 南京焦点领动云计算技术有限公司 | 46,954.00 | 80,000.00 |
| 预收款项 | 南京焦点方寸信息技术有限公司 | 12,531.70 | 7,907.69 |
| 预收款项 | 南京焦点领动云计算技术有限公司 | 157,204.90 | 92,062.52 |
| 预收款项 | 焦点科技控股有限公司 | 14,892.31 | 8,730.82 |
| 合同负债 | ZGRILLS INC | 297,885.76 | 0.00 |
7、关联方承诺
本年无关联方承诺事项。
8、其他
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
| 运营人员 | 1,134,726 | 7,332,163.80 | 1,108,073 | 7,304,384.62 | 8,341 | 43,387.22 | ||
| 管理人员 | 1,161,133 | 6,976,086.88 | 1,242,802 | 8,058,849.88 | 86 | 543.52 | ||
| 销售人员 | 1,744,564 | 10,736,930.58 | 1,658,850 | 10,631,863.00 | 6,551 | 33,580.62 | ||
| 研发 | 1,022,624 | 6,352,973.00 | 936,812 | 6,013,532.88 | 13,214 | 73,433.18 | ||
| 人员 | ||||||||
| 合计 | 0 | 0.00 | 5,063,047 | 31,398,154.26 | 4,946,537 | 32,008,630.38 | 28,192 | 150,944.54 |
期末发行在外的股票期权或其他权益工具?适用 □不适用
| 授予对象类别 | 期末发行在外的股票期权 | 期末发行在外的其他权益工具 | ||
| 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | |
| 运营人员 | 12.85 | 0-9个月 | 0 | 0 |
| 管理人员 | 12.85 | 0-9个月 | 0 | 0 |
| 销售人员 | 12.85 | 0-9个月 | 0 | 0 |
| 研发人员 | 12.85 | 0-9个月 | 0 | 0 |
其他说明：
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 采用期权定价模型测算 |
| 授予日权益工具公允价值的重要参数 | 股价波动率选取中小板指数历史波动率 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 根据每个报告期末未离职的授予对象数量确定 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 76,637,125.97 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 6,301,778.16 |
其他说明：
在等待期内每个资产负债表日，根据被授予对象的服务企业不同，公司按照授予日权益工具的公允价值，将当期取得的服务成本计入当期损益，同时确认资本公积。
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、本期股份支付费用
?适用 □不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
| 运营人员 | 851,411.76 | 0.00 |
| 管理人员 | 2,268,423.93 | 0.00 |
| 销售人员 | 1,404,923.23 | 0.00 |
| 研发人员 | 1,777,019.24 | 0.00 |
| 合计 | 6,301,778.16 | 0.00 |
其他说明：
5、股份支付的修改、终止情况
无。
6、其他
无。
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2023年12月31日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截至2023年12月31日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
不适用
2、利润分配情况
| 拟分配每10股派息数（元） | 10 |
| 拟分配每10股分红股（股） | 0 |
| 拟分配每10股转增数（股） | 0 |
| 经审议批准宣告发放的每10股派息数（元） | 10 |
| 经审议批准宣告发放的每10股分红股（股） | 0 |
| 经审议批准宣告发放的每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配方案 | 根据第六届董事会第六次会议通过的《关于公司2023年度利润分配预案的议案》，本公司拟以2023年12月31日总股本315,914,854股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币10.00元（含税），共计派发现金股利人民币315,914,854.00元（含税），剩余未分配利润结转以后年度分配。 |
如本次利润分配预案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因回购股份、股权激励对象行权、重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司将按照分配比例不变的原则，以分红派息股权登记日股本总数为基数，依法重新调整分配总额后进行分配。
3、销售退回
不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
不适用
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
不适用
2、债务重组
不适用
3、资产置换
不适用
3、年金计划
不适用
5、终止经营
不适用
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
不适用
（2） 报告分部的财务信息
不适用
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
本公司不存在不同经济特征的多个经营分部，也没有依据内部组织结构、管理要求、内部报告制度等确定经营分部，因此，本公司不存在需要披露的以经营分部为基础的报告分部信息。
（4） 其他说明
不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
截至2023年12月31日，本公司在本报告期内未发生重大的债务重组等其他影响本财务报表阅读和理解的重要事项。
8、其他
不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,499.96 | 1,762,004.05 |
| 合计 | 2,499.96 | 1,762,004.05 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 2,499.96 | 100.00% | 150.00 | 6.00% | 2,349.96 | 1,762,004.05 | 100.00% | 62,045.81 | 3.52% | 1,699,958.24 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合 | 1,064,8 | 60.43% | 1,064,8 | |||||||
| 1：合并范围内关联方款项 | 60.14 | 60.14 | ||||||||
| 组合2：销售业务类款项 | 2,499.96 | 100.00% | 150.00 | 6.00% | 2,349.96 | 697,143.91 | 39.57% | 62,045.81 | 8.90% | 635,098.10 |
| 合计 | 2,499.96 | 100.00% | 150.00 | 6.00% | 2,349.96 | 1,762,004.05 | 100.00% | 62,045.81 | 3.52% | 1,699,958.24 |
按组合计提坏账准备：150
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 销售业务类款项 | 2,499.96 | 150.00 | 6.00% |
| 合计 | 2,499.96 | 150.00 | |
确定该组合依据的说明：
详见财务报表附注11.7。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
?适用 □不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 62,045.81 | 62,045.81 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -61,895.81 | -61,895.81 | ||
| 2023年12月31日余额 | 150.00 | 150.00 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
详见财务报表附注11.7。
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
本期发生损失准备变动的应收账款账面余额未发生显著变动。
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏 | 62,045.81 | -61,895.81 | 150.00 | |||
| 账准备 | ||||||
| 合计 | 62,045.81 | -61,895.81 | 150.00 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 客户1 | 2,499.96 | 0.00 | 2,499.96 | 100.00% | 150.00 |
| 合计 | 2,499.96 | 0.00 | 2,499.96 | 100.00% | 150.00 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 27,530,521.42 | 57,368,484.28 |
| 合计 | 27,530,521.42 | 57,368,484.28 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | ||
| 押金及保证金 | 852,449.25 | 1,697,943.79 |
| 往来款 | 26,725,191.75 | 55,846,993.49 |
| 合计 | 27,577,641.00 | 57,544,937.28 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 6,286,238.25 | 53,717,179.41 |
| 1至2年 | 18,486,742.15 | 173,756.90 |
| 2至3年 | 88,987.43 | 3,312,047.67 |
| 3年以上 | 2,715,673.17 | 341,953.30 |
| 3至4年 | 2,644,833.67 | 123,019.50 |
| 4至5年 | 67,903.50 | 107,802.80 |
| 5年以上 | 2,936.00 | 111,131.00 |
| 合计 | 27,577,641.00 | 57,544,937.28 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 110,997.80 | 0.19% | 110,997.80 | 100.00% | 0.00 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 27,577,641.00 | 100.00% | 47,119.58 | 0.17% | 27,530,521.42 | 57,433,939.48 | 99.81% | 65,455.20 | 0.11% | 57,368,484.28 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：合并范围内关联方款项 | 20,615,860.26 | 74.76% | 0.00 | 0.00% | 20,615,860.26 | 20,273,559.52 | 35.23% | 0.00 | 0.00% | 20,273,559.52 |
| 组合2：押金保证金备用金 | 852,449.25 | 3.09% | 47,119.58 | 5.53% | 805,329.67 | 1,586,945.99 | 2.76% | 65,455.20 | 4.12% | 1,521,490.79 |
| 组合3：其他往来款 | 6,109,331.49 | 22.15% | 0.00 | 0.00% | 6,109,331.49 | 35,573,433.97 | 61.82% | 0.00 | 0.00% | 35,573,433.97 |
| 合计 | 27,577,641.00 | 100.00% | 47,119.58 | 0.17% | 27,530,521.42 | 57,544,937.28 | 100.00% | 176,453.00 | 0.31% | 57,368,484.28 |
按单项计提坏账准备类别数：0按组合计提坏账准备类别数：1按组合计提坏账准备：47,119.58
单位：元
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1：合并范围内关联方款项 | 20,615,860.26 | 0.00 | 0.00% |
| 组合2：押金保证金备用金 | 852,449.25 | 47,119.58 | 5.53% |
| 组合3：其他往来款 | 6,109,331.49 | 0.00 | 0.00% |
| 合计 | 27,577,641.00 | 47,119.58 |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 65,455.20 | 110,997.80 | 176,453.00 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -18,335.62 | -18,335.62 | ||
| 本期核销 | 110,997.80 | 110,997.80 | ||
| 2023年12月31日余额 | 47,119.58 | 0.00 | 47,119.58 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 110,997.80 | 110,997.80 | 0.00 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 65,455.20 | -18,335.62 | 47,119.58 | |||
| 合计 | 176,453.00 | -18,335.62 | 110,997.80 | 47,119.58 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 110,997.80 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 往来单位1 | 合并范围内关联方往来款 | 20,614,730.26 | 4年以内 | 74.75% | |
| 往来单位2 | 往来款 | 1,753,947.90 | 1年以内 | 6.36% | |
| 往来单位3 | 房屋押金 | 176,400.00 | 1-2年 | 0.64% | 13,401.74 |
| 往来单位4 | 房屋押金 | 86,680.00 | 1-2年 | 0.31% | |
| 往来单位5 | 房屋押金 | 73,964.76 | 1年以内 | 0.27% | 12,530.77 |
| 合计 | 22,705,722.92 | 82.33% | 25,932.51 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元
| 因资金集中管理而列报于其他应收款的金额 | 0.00 |
| 情况说明 | 本期其他应收款中，没有因资金集中管理而列报于其他应收款的情况。 |
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,153,918,072.99 | 9,693.71 | 1,153,908,379.28 | 1,146,912,877.40 | 9,693.71 | 1,146,903,183.69 |
| 对联营、合营企业投资 | 54,999,069.07 | 54,999,069.07 | 58,189,711.18 | 58,189,711.18 | ||
| 合计 | 1,208,917,142.06 | 9,693.71 | 1,208,907,448.35 | 1,205,102,588.58 | 9,693.71 | 1,205,092,894.87 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值 | 其他 | |||||
| 准备 | ||||||||
| 南京市焦点互联网科技小额贷款有限公司 | 204,790,704.19 | 27,059.18 | 204,817,763.37 | |||||
| 中国制造网有限公司 | 105,639,333.00 | 9,693.71 | 105,639,333.00 | 9,693.71 | ||||
| 新一站保险代理股份有限公司 | 100,129,214.04 | 42,676.40 | 100,171,890.44 | |||||
| 江苏中企教育科技股份有限公司 | 37,992,977.93 | 53,810.01 | 38,046,787.94 | |||||
| 文笔网路科技有限公司 | 53,220,235.69 | 53,220,235.69 | ||||||
| 南京市焦点进出口服务有限公司 | 1,059,287.39 | 3,200.11 | 1,062,487.50 | |||||
| inQbrands inc | 277,027,600.00 | 277,027,600.00 | ||||||
| 百卓网络科技有限公司 | 77,935,049.56 | 837,100.00 | -8,391.87 | 78,763,757.69 | ||||
| 南京焦点科技投资管理有限公司 | 10,570,521.22 | 61,877.07 | 10,632,398.29 | |||||
| CROV(SINGAPORE)PTE.LTD | 34,755,000.00 | 34,755,000.00 | ||||||
| 江苏焦点国际会展有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||||
| 深圳市焦点互联信息科技有限公司 | 2,000,594.05 | 52,980.78 | 2,053,574.83 | |||||
| 上海焦信网络科技有限公司 | 2,007,233.51 | 56,735.86 | 2,063,969.37 | |||||
| 杭州焦点互联信息科技有限公司 | 2,392,890.59 | 102,301.48 | 2,495,192.07 | |||||
| Crov Global Holding Limited | 225,135,963.02 | 225,135,963.02 | ||||||
| 宁波新焦点云科技有限公司 | 2,085,498.34 | 152,319.43 | 2,237,817.77 |
| 扬州焦点信息技术有限公司 | 1,872,491.51 | 136,739.56 | 2,009,231.07 | |||||
| 广州焦小糖科技发展有限公司 | 1,300,000.00 | 1,300,000.00 | ||||||
| 青岛焦点互联科技有限公司 | 2,409,994.47 | 187,438.54 | 2,597,433.01 | |||||
| 厦门焦小糖信息科技有限公司 | 1,578,595.18 | 99,349.04 | 1,677,944.22 | |||||
| 宿迁焦点科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||||
| 东莞市焦糖网络信息科技有限公司 | 1,300,000.00 | 1,300,000.00 | ||||||
| 温州新焦点云科技有限公司 | 1,300,000.00 | 1,300,000.00 | ||||||
| 潮州焦点时代科技发展有限公司 | 1,300,000.00 | 1,300,000.00 | ||||||
| 苏州焦点互联信息科技有限公司 | 1,300,000.00 | 1,300,000.00 | ||||||
| 合计 | 1,146,903,183.69 | 9,693.71 | 6,037,100.00 | 968,095.59 | 1,153,908,379.28 | 9,693.71 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 江苏健康无忧网络科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||
| 小计 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 南京百年丁家健康咨询管理有限公司 | 28,888,064.97 | -1,205,072.79 | 27,682,992.18 | |||||||||
| 江苏中堃数据技术有限公司 | 5,646,265.12 | 94,066.92 | 5,740,332.04 | |||||||||
| 南京焦点领动云计算技术有限公司 | 7,687,863.01 | 1,419,389.88 | -1,960,000.00 | 7,147,252.89 | ||||||||
| 南京焦点方寸信息技术有限公司 | 99,750.22 | 965,266.10 | 1,065,016.32 | |||||||||
| 江苏易汇达电子商务服务有限公司 | 3,051,065.00 | -4,550,000.00 | -146,521.19 | 1,645,456.19 | ||||||||
| 上海孚盟软件有限公司 | 12,816,702.86 | 546,772.78 | 13,363,475.64 | |||||||||
| 小计 | 58,189,711.18 | -4,550,000.00 | 1,673,901.70 | -1,960,000.00 | 1,645,456.19 | 54,999,069.07 | ||||||
| 合计 | 58,189,711.18 | -4,550,000.00 | 1,673,901.70 | -1,960,000.00 | 1,645,456.19 | 54,999,069.07 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,290,576,716.42 | 260,780,513.66 | 1,241,835,449.24 | 221,600,446.26 |
| 其他业务 | 7,433,272.03 | 4,244,838.18 | 10,582,726.32 | 5,319,279.45 |
| 合计 | 1,298,009,988.45 | 265,025,351.84 | 1,252,418,175.56 | 226,919,725.71 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 网络信息技术服务 | 1,068,069,921.30 | 228,860,182.53 | 1,068,069,921.30 | 228,860,182.53 | ||||
| 代理销售收入 | 45,542,342.38 | - | 45,542,342.38 | - | ||||
| 认证供应商服务 | 103,305,410.17 | 16,782,547.12 | 103,305,410.17 | 16,782,547.12 | ||||
| 网络广告 | 9,013,074.96 | 1,852,291.01 | 9,013,074.96 | 1,852,291.01 | ||||
| 商品销售 | 142,641.51 | 29,314.48 | 142,641.51 | 29,314.48 | ||||
| 会展收入 | 64,503,326.10 | 13,256,178.52 | 64,503,326.10 | 13,256,178.52 | ||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 境内 | 1,290,376,196.88 | 260,739,995.66 | 1,290,376,196.88 | 260,739,995.66 | ||||
| 境外（含港澳台） | 200,519.54 | 40,518.00 | 200,519.54 | 40,518.00 | ||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明
本公司业务收入主要来自提供“B2B”业务的电子商务服务收入，按合同约定向客户提供服务时履行履约义务，本公司的网络信息技术服务和认证供应商服务的各项收入需客户预先支付款项。网络信息技术服务收入于各服务合约期限内分期确认。“认证供应商”服务在有关专家或本公司对注册收费会员进行相关认证、出具认证报告并在中国制造网电子商务平台（Made-in-China.com）发布后，确认“认证供应商”服务收入；如注册收费会员在服务合约到期时，尚未要求进行相关认证服务，则一次性确认收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为1,065,204,361.01元，其中，943,755,824.60元预计将于2024年度确认收入，112,217,224.59元预计将于2025年度确认收入，9,231,311.82元预计将于2026年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整：不适用
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 3,423,341.29 | 7,347,827.61 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 1,673,901.70 | 626,544.30 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 268,682.88 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 111,684.74 | 854,714.42 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 19,900,000.00 | |
| 合计 | 25,377,610.61 | 8,829,086.33 |
6、其他
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | 334,113.64 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 13,994,667.64 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 1,706,636.06 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 29,662.36 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,177,908.31 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 527,338.31 | |
| 减：所得税影响额 | 2,548,901.33 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 455,407.28 | |
| 合计 | 11,410,201.09 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 个人所得税手续费返还 | 527,338.31 | 财政部于2018 年 9 月 7 日发布的《关于2018 年度一般企业财 务报表格式有关问题的解读》规定：“企业作为个人所得税的扣 缴义务人，根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税 款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他 收益”项目中填列。根据《公开发行证券的公司信息披露解释性 公告第1号——非经常性损益》规定，将其列在“其他符合非经 常性损益定义的损益项目”反映。 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 16.66% | 1.2130 | 1.2118 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 16.15% | 1.1764 | 1.1753 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他：无。
焦点科技股份有限公司
2024年2月23日