山东海化股份有限公司关于财务信息更正的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19
号－财务信息的更正及相关披露》的相关规定和深圳证券交易所的有
关要求，公司对 2012 年第一季度和 2011 年第三季度报告财务披露的
信息更正公告如下：
一、公司财务信息更正的原因及说明
（一）公司 2012 年第一季度财务信息更正的原因及说明
公司在编制 2012 年第一季度现金流量表时，由于工作人员的疏
忽，将 2 月份出售原材料收入 460 万元，3 月份出售原材料收入 440
万元计入了“收到其他与经营活动有关的现金”，按会计准则应计入
“销售商品、提供劳务收到的现金”。
上述事项已在 2012 年半年度报告中予以更正。
（二）公司 2011 年第三季度财务信息更正的原因及说明
公司在编制 2011 年第三季度现金流量表时，由于工作人员的疏
忽，第三季度归还 1 亿元到期应付票据时，计入了“偿还债务支付的
现金”，按会计准则应计入“购买商品、接受劳务支付的现金”。
上述事项已在 2011 年度报告中予以调整。
公司现对 2012 年第一季度、2011 年第三季度报告中相关财务信
息进行更正。
二、财务信息更正对本公司财务状况和经营成果的影响
1、财务信息更正对公司 2012 年第一季度财务报表的影响
公司对 2012 年第一季度财务报表相应指标进行调整，调整前后
的主要会计数据对比如下：
单位：人民币
2012 年 1-3 月合并现金流量表
项目
调整前 调整数 调整后
销售商品、提供劳务收到的现金 1,514,284,952.01 9,000,000.00 1,523,284,952.01
收到其他与经营活动有关的现
15,625,050.79 -9,000,000.00 6,625,050.79
金
经营活动产生的现金流量净额 125,988,605.20 0 125,988,605.20
更正事项对公司 2012 年第一季度报告中营业利润、利润总额、
净利润、经营活动产生的现金流量净额均不构成影响。对公司 2012
年半年度报告财务信息亦无影响。
2、财务信息更正对公司 2011 年第三季度财务报表的影响
公司对 2011 年第三季度财务报表相应指标进行调整，调整前后
的主要会计数据对比如下：
单位：人民币元
2011 年 1-9 月合并现金流量表
项目
调整前 调整数 调整后
购买商品、接受劳务支付的现金 5,401,743,027.39 100,000,000.00 5,501,743,027.39
经营活动现金流出小计 6,184,864,168.69 100,000,000.00 6,284,864,168.69
经营活动产生的现金流量净额 633,651,718.47 -100,000,000.00 533,651,718.47
偿还债务支付的现金 3,399,349,600.00 -100,000,000.00 3,299,349,600.00
筹资活动现金流出小计 3,486,072,648.28 -100,000,000.00 3,386,072,648.28
筹资活动产生的现金流量净额 -625,574,728.28 100,000,000.00 -525,574,728.28
每股经营活动产生的现金净额 0.71 -0.11 0.60
更正事项对公司 2011 年第三季度报告中营业利润、利润总额、
净利润不构成影响。对公司 2011 年年度报告财务信息亦无影响。
为避免此类事情的发生，公司将深刻吸取教训,进一步加强工作
人员业务培训,严格执行企业会计准则,强化内部审核,确保公司财务
信息准确。
特此公告。
山东海化股份有限公司董事会
二〇一二年九月二十一日
附件一：2012 年第一季度更正后的财务报表
附件二：2011 年第三季度更正后的主要会计数据及财务指标表
附件三：2011 年第三季度更正后的财务报表
附件一： 2012 年第一季度更正后的财务报表
现金流量表
编制单位：山东海化股份有限公司 2012 年 1-3 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到
1,523,284,952.01 1,122,067,430.01 2,201,053,095.75 1,351,167,315.95
的现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金
的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,413,544.62 10,230,731.35
收到其他与经营活动有关
6,625,050.79 203,509,340.07 7,101,259.36 227,200,211.33
的现金
经营活动现金流入小计 1,535,323,547.42 1,325,576,770.08 2,218,385,086.46 1,578,367,527.28
购买商品、接受劳务支付
1,208,858,428.49 906,153,769.05 1,895,693,977.18 1,103,128,103.89
的现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金
的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
109,197,344.49 78,206,138.46 108,424,489.9
