证券代码：300866
| 证券代码：300866 | 证券简称：安克创新 | 公告编号：2024-011 |
安克创新科技股份有限公司关于增加外汇套期保值业务额度的公告
重要内容提示：
1、为满足业务开展需求，有效规避或防范汇率波动风险，安克创新科技股份有限公司（以下简称“安克创新”或“公司”）拟将公司及子公司的年度外汇套期保值业务额度增加人民币40亿元（或等值外币，下同），具体方式或产品主要包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期权及其他外汇衍生产品等业务。
2、公司于2024年1月9日召开第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十五次会议，审议通过《关于增加外汇套期保值业务额度的议案》，该议案尚需提交2024年第一次临时股东大会审议。
3、公司遵循稳健原则开展外汇套期保值业务，不进行以投机为目的的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险，主要包括：汇率及利率波动风险、内部控制风险、交易违约风险、客户违约风险等，敬请广大投资者充分关注投资风险，理性投资。
一、外汇套期保值业务概述
公司于2023年4月17日召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会第八次会议，于2023年5月9日召开2022年年度股东大会，审议通过了《关于继续开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司及子公司在确保不影响正常经营的前提下，与银行等金融机构开展总金额不超过人民币60亿元的外汇套期保值业务，包括但不限于远期结售汇业务、外汇掉期业务、外汇期权业务及其他外汇衍生产品业务等。上述额度自公司股东大会审议通过之日起至2023年年度股东大
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
会召开之前有效，在使用期限及额度范围内，资金可循环使用。详见公司于2023年4月19日披露在巨潮资讯网的《关于继续开展外汇套期保值业务的公告》（公告编号：2023-015）。现因业务开展实际需求，公司于2024年1月9日召开第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十五次会议，审议通过《关于增加外汇套期保值业务额度的议案》，同意将公司及子公司的年度外汇套期保值业务额度增加人民币40亿元。除增加额度外，公司前次审议的年度外汇套期保值业务的目的、品种、期限等未发生变化。即：本次增加额度后，公司及子公司的年度外汇套期保值业务额度为人民币100亿元，自公司股东大会审议通过之日起至2023年年度股东大会召开之前有效。在前述使用期限及额度范围内，资金可循环使用。
本次增加外汇套期保值业务额度事项尚需提交2024年第一次临时股东大会审议。本次事项不涉及关联交易。
二、拟开展的外汇套期保值业务基本情况
（一）增加外汇套期保值业务额度的目的
鉴于目前外汇市场波动性增加，为有效防范汇率波动对公司经营业绩带来的不确定影响，进一步提高应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范外汇汇率波动风险，增强财务稳健性，公司拟适度增加外汇套期保值业务额度。
（二）外汇套期保值业务的额度及期限
公司基于实际经营情况进行测算，拟将公司及子公司的年度外汇套期保值业务额度增加人民币40亿元。本次增加额度后，公司及子公司的年度外汇套期保值额度为人民币100亿元，自公司股东大会审议通过之日起至2023年年度股东大会召开之前有效。在前述使用期限及额度范围内，资金可循环使用，期限内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）将不超过已审议额度。
（三）主要涉及的币种和业务品种
公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务只限于从事与公司实际经营业务所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种为美元、日元、欧元等。
公司拟开展的外汇套期保值业务的具体方式或产品主要包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期权及其他外汇衍生产品等业务。
公司拟开展的外汇套期保值业务的交易对方为经有关政府部门批准、具有外汇套期保值业务经营资质的银行等金融机构。
（四）资金来源
公司拟开展外汇套期保值业务的资金来源为公司自有资金，不涉及募集资金或者银行信贷资金。
（五）开展外汇套期保值业务的有关授权
鉴于外汇套期保值业务与公司的经营密切相关，公司董事会提请股东大会授权总经理及其授权人士依据公司制度的规定具体实施外汇套期保值业务方案，签署相关协议及文件。
三、外汇套期保值业务的风险分析
公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险，主要包括：
1、汇率、利率波动风险：在外汇汇率波动较大时，公司判断汇率大幅波动方向与外汇套期保值合约方向不一致时，将造成汇兑损失；若汇率在未来发生波动时，与外汇套期保值合约偏差较大也将造成汇兑损失。
2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，在办理外汇套期保值业务过程中仍可能会出现内控制度不完善等原因造成损失。
3、交易违约风险：外汇套期保值交易对手出现违约时，不能按照约定支付公司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失。
4、客户违约风险：客户应收账款发生逾期、客户调整订单等情况将使货款实际回款情况与预期回款情况不一致，可能使实际发生的现金流与财务部门已签署的外汇套期保值业务合同所约定期限或数额无法完全匹配，从而可能导致公司损失。
四、公司拟采取的风险控制措施
1、公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》，对外汇套期保值业务操作规定、审批权限及信息披露、管理及内部操作流程、信息保密措施、内部风险控
制程序及档案管理等做出了明确规定。
2、公司会加强对汇率的研究分析，加强对有关政策的把握和理解，实时关注国际市场环境变化，适时调整经营策略，最大限度地避免汇兑损失。
3、公司在开展交易前严格对交易对方进行资信审查，仅与具有合法资质的大型银行等金融机构开展外汇套期保值业务，控制交易违约风险。
4、公司财务部门负责统一管理公司外汇套期保值业务，所有的外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不得进行投机和套利交易；且严格按照《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行业务操作，有效地保证制度的执行；并对外汇套期保值业务进行持续监控，在出现风险增大或可能导致重大不利影响情形时，及时报告公司并积极应对。
五、公司开展外汇套期保值业务的必要性和可行性分析
公司开展外汇套期保值业务是为了充分运用外汇套期保值工具降低或规避汇率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险，具有必要性。
公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》，完善了相关内控制度，为外汇套期保值业务配备了专业人员，公司采取的针对性风险控制措施切实可行，开展外汇套期保值业务具有可行性。
公司通过开展外汇套期保值业务，能够在一定程度上规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，提高外汇资金使用效率，增强财务稳健性。
公司增加外汇套期保值业务额度、开展外汇套期保值业务不会影响公司主营业务的发展，相关资金安排合理。
六、会计政策及核算原则
公司根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》相关规定及其指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。
七、监事会、保荐机构意见
1、监事会意见
经认真审核，公司监事会成员一致认为：公司及子公司本次增加外汇套期保值业务额度系基于实际业务需求，有利于规避或防范汇率波动风险，降低汇率波动对公司的影响。公司本次增加外汇套期保值业务额度的相关决策程序符合有关法律法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形，公司全体监事同意公司及子公司在确保不影响正常经营的前提下，将公司及子公司的年度外汇套期保值业务额度增加人民币40亿元。
2、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：安克创新及控股子公司本次增加外汇套期保值业务的额度，有利于规避和防范汇率波动对公司经营造成的不利影响，有利于控制汇率风险，具有一定的必要性。安克创新上述增加外汇套期保值业务额度的事项已经公司董事会、监事会审议通过，尚需提交股东大会审议。保荐机构对安克创新本次增加外汇套期保值业务额度的事项无异议。
八、备查文件
1、第三届董事会第十七次会议决议；
2、第三届监事会第十五次会议决议；
3、中国国际金融股份有限公司关于安克创新科技股份有限公司增加外汇套期保值业务额度的核查意见。
特此公告。
安克创新科技股份有限公司
董事会2024年1月10日