证券代码：300366 证券简称：创意信息 公告编码：2024-01
创意信息技术股份有限公司关于中证中小投资者服务中心《股东质询函》的
回复公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
近日，创意信息技术股份有限公司（以下简称“公司”、“创意信息”）收到中证中小投资者服务中心（以下简称“投服中心”）的《股东质询函》（投服中心行权函〔2023〕102号）。对公司控股子公司北京万里开源软件有限公司(以下简称“万里开源”)拟将提供给公司持股28.11%的参股公司北京拓林思软件有限公司（简称“北京拓林思”）的560.90万元财务资助展期1年，至2025年1月5日，对北京拓林思的偿债能力、财务资助的风险防范措施等依法行使股东质询权。公司收到《股东质询函》后高度重视，立即组织人员对相关问题进行了认真核查和落实，现就《股东质询函》所列问题回复并公告如下：
问题一：请说明北京拓林思的偿债能力
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》第7.1.3条及7.1.4条的规定，上市公司董事会审议提供财务资助事项时，应当充分关注提供财务资助的原因，在对被资助对象的资产质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况、第三方担保及履约能力情况等进行全面评估的基础上，披露该财务资助事项的利益、风险和公允性，以及董事会对被资助对象偿还债务能力的判断，并及时公告上述董事会意见。
北京拓林思主营软件开发、计算机系统服务等。2022年、2023年1-10月净利润分别为-268.86万元、-527.04万元，经营连续亏损；截至2023年10月末净资产为-886.84万元，已资不抵债。请你公司说明在北京拓林思持续亏损、资不抵债的情况下，对其偿债能力的判断，并充分提示相关风险。
回复说明：
一、本次财务资助延期事项概述
北京拓林思原为公司合并报表范围内的孙公司，因北京拓林思完成股权交易成为公司直接持股28.11%的参股公司，导致北京拓林思与公司控股子公司万里
开源的经营性往来余额560.90万元被动形成了财务资助。2023年1月，公司控股子公司万里开源与北京拓林思就前述财务资助事宜签订借款合同，约定资助期限为12个月。鉴于上述财务资助即将到期，北京拓林思目前资金周转较为紧张，为继续支持其业务发展，公司控股子公司万里开源拟延长财务资助期限12个月。该项财务资助延期事项不属于《深圳证券交易所创业板上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板规范运作指引》等规定的不得提供财务资助的情形，该事项尚需提交公司股东大会审议。
二、北京拓林思经营情况
1、偿债能力
北京拓林思目前资金较为紧张，但其所属行业未来发展空间较好，结合行业发展趋势，在四川天府新区成都直管区布局拓林思软件全国总部项目，成立了全资子公司成都拓林思软件有限公司（简称“成都拓林思”），助力其抓住政策机遇，构建产业生态，研发创新产品，积极拓展基础软件国产替代市场，未来相关产品及服务收入可作为偿债来源，详细情况介绍如下：
（1）行业背景：信创产业作为战略性新兴产业，国家不断出台相关政策对行业的发展进行支持。2022年1月及3月，国务院分别发布《“十四五”数字经济发展规划》及《“十四五”国家信息化规划》，规划中指出：要加快推动数字产业化，增强关键技术创新能力，提升核心产业竞争力。要着力提升基础软硬件、核心电子元器件、关键基础材料和生产装备供给水平，强化关键产品自给保障能力。加速推进国内开源开放社区建设，营造参与者平等获取发展收益的运营机制，引导国内开源创新力量向国际开源社区有序输出创新成果。加强科研数据、工业数据资源积累。积极建设生态创新基地，完善科研成果转化机制，培育商业化科研成果转化组织。
（2）生态建设：成都拓林思一方面将承担四川欧拉生态创新中心产业落地转化职能，全面深度参与四川欧拉生态创新中心建设；另一方面将依托拓林思服务器和嵌入式操作系统产品、欧拉产业生态和创意信息全栈自主可控产品及解决方案，打造四川本土的操作系统领军企业。在2022四川开源操作系统生态大会上，四川欧拉生态创新中心正式揭牌。成都拓林思软件作为首批生态合作伙伴，与芯片、整机、基础软件、行业应用合作伙伴及技术服务全链条、全场景厂商一同入驻创新中心。
（3）产品创新：成都拓林思基于欧拉操作系统发布了一系列基于国产基础软硬件的工业级服务器及云一体机及工业级边缘一体机，最终通过基础软件打通基础硬件，融合工业应用实现创新，提供物理世界向数字世界转换的数据连接、数据治理、云边智能等服务，让工业化互联网实现国产化、智慧化、高效化。
2、信用状况
通过中国执行信息公开网查询，北京拓林思未被列入失信被执行人名单；企业信用报告显示北京拓林思无严重失信行为，未发生过任何不良或违约贷款情形。
三、风险提示
公司将密切关注北京拓林思未来的经营情况及资金动态，确保公司资金安全。若未来北京拓林思所属行业发生重大不利变化，或公司相关技术研发、业务拓展等方面无法按预期推进，可能导致北京拓林思出现债务违约情形，敬请广大投资者注意投资风险。
问题二：请说明财务资助的风险防范措施
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号一创业板上市公司规范运作》第7.1.4条的规定，上市公司披露提供财务资助事项，应当及时公告所采取的风险防范措施，包括但不限于被资助对象或者其他第三方就财务资助事项是否提供担保。
公告显示，北京拓林思的其余8名股东未能按照同等比例提供财务资助，主要原因为不具备提供同比例财务资助的经济能力。此外，公告未披露其余股东是否为本次财务资助提供担保。请你公司说明本次财务资助展期事项的风险防范措施，并结合北京拓林思目前的经营状况说明你公司如何保证到期按时收回财务资助款项。
回复说明：
一、其他股东的担保情况
本次财务资助延期不会增加新的财务资助，北京拓林思的其他股东上海赞源科技中心（有限合伙）、上海锋羡科技中心（有限合伙）、上海泽宛科技中心（有限合伙）、上海拓锋科技中心（有限合伙）、宁波剑曦企业管理合伙企业（有限合伙）、郑红云及林韶宾将分别用其在北京拓林思的股权质押给万里开源作为担保措施。
二、采取的风险防控措施
本次延期的财务资助金额较小，财务资助的风险处于可控制范围。公司采取的风险防控措施如下：
1、公司已向北京拓林思委派一名董事和一名监事，对北京拓林思的经营情况及偿债能力可及时掌握。后续，公司将密切关注北京拓林思的经营情况及财务状况，掌握其资金用途，确保公司资金安全。
2、若北京拓林思出现债务违约情形，公司将及时采取诉讼等必要的措施，保障公司权益。
本次财务资助延期事项不会对公司的日常经营产生重大影响，不会影响公司持续经营能力。
特此公告。
创意信息技术股份有限公司董事会
2024年1月5日