证券代码：835670 证券简称：数字人 公告编号：2023-080
山东数字人科技股份有限公司拟变更会计师事务所公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。涉及会计师事务所提供的资料、信息，会计师事务所应保证其提供、报送或披露的资料、信息真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
公司拟聘任信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为2023年年度的审计机构。
（一）机构信息
1.基本信息
会计师事务所名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2012年3月2日
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层
首席合伙人：谭小青
2022年度末合伙人数量：249人
2022年度末注册会计师人数：1,495人
2022年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：660人
2022年收入总额（经审计）：39.35亿元
2022年审计业务收入（经审计）：29.34亿元
2022年证券业务收入（经审计）：8.89亿元
2022年上市公司审计客户家数：366家
2022年上市公司审计客户前五大主要行业：
| 行业序号 | 行业门类 | 行业大类 |
| C39 | 制造业 | 计算机、通信和其他电子设备制造业 |
| C26 | 制造业 | 化学原料和化学制品制造业 |
| C38 | 制造业 | 电气机械和器材制造业 |
| I65 | 信息传输、软件和信息技 术服务业 | 软件和信息技术服务业 |
| C27 | 制造业 | 医药制造业 |
2022年上市公司审计收费：4.62亿元2022年本公司同行业上市公司审计客户家数：32家
2.投资者保护能力
职业风险基金上年度年末数：0万元职业保险累计赔偿限额：>2亿元近三年（最近三个完整自然年度及当年）不存在执业行为相关民事诉讼。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）已按照有关法律法规要求投保职业保险，职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超过2亿元，职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定。除乐视网证券虚假陈述责任纠纷一案之外，信永中和近三年无因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
3.诚信记录
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）截止2023年6月30日的近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施11次、自律监管措施1次和纪律处分0次。
32名从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚6次、监督管理措施23次、自律监管措施5次和纪律处分0次。
（二）项目信息
1.基本信息
拟签字项目合伙人：刘玉显先生， 2005年获得中国注册会计师资质，2012年开始从事上市公司审计，2009年开始在信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）执业，2023年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司超过5家。
拟担任质量复核合伙人：杨行芳女士， 2004年获得中国注册会计师资质，2006年开始从事上市公司审计， 2018年开始在信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）执业，2023年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司5家。
拟签字注册会计师：李庆余先生，2021年获得中国注册会计师资质，2017年开始从事上市公司审计，2017年开始在信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）执业，2023年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司0家。
2.诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年（最近三个完整自然年度及当年）不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3.独立性
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4.审计收费
本期2023审计收费 50 万元，其中年报审计收费40万元。上期2022年审计收费51万元，其中年报审计收费40万元。
本期审计费用系按照会计师事务所提供审计服务所需的专业技能、工作性质、承担的工作量，以所需工作人、日数和每个工作人日收费标准确定。
二、拟变更会计师事务所的情况说明
（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
前任会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）已提供审计服务年限：7年
上年度审计意见类型：无保留意见不存在已委任前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。
（二）拟变更会计师事务所原因
□前任会计师事务所被立案调查
□前任会计师事务所主动辞任
□前任会计师事务所审计团队加入拟变更的会计师事务所
√实际控制人、股东或董事提议或自身发展需要
□满足主管部门对会计师事务所轮换的规定
□与前任会计师事务所在工作安排、收费、意见等方面存在分歧
□其他原因
根据公司经营发展及审计业务需要，经与天健会计师事务所（特殊普通合伙）友好协商，公司拟改聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务报告审计机构。
（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况
公司已就变更会计师事务所事宜与前任事务所进行了充分沟通，前任会计师事务所对变更事宜无异议。天健会计师事务所（特殊普通合伙）在执业过程中勤勉尽责，公允独立地发表审计意见，客观、公正、准确地反映公司财务报表及内控情况，公司对天健会计师事务所（特殊普通合伙）提供的专业审计工作表示衷心的感谢。
三、拟变更会计师事务所履行的程序
（一）董事会对议案审议和表决情况
公司于2023年12月19日召开第三届董事会第十五次会议，审议通过《关于拟变更会计师事务所的议案》，同意公司拟改聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务报告审计机构。表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。本议案尚需提交股东大会审议。
（二）审计委员会履职情况
公司于2023年12月19日召开第三届董事会审计委员会会议，审议通过《关于拟变更会计师事务所的议案》，审计委员会一致认为：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相关业务执业资格，具备为公司提供审计服务的经验与能力，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，能够为公司提供准确、公正的审计服务，同意公司聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务报告审计机构。
（三）生效日期
本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议。
四、备查文件目录
（一）《山东数字人科技股份有限公司第三届董事会第十五次会议决议》；
（二）《山东数字人科技股份有限公司第三届监事会第十三次会议决议》；
（三）《山东数字人科技股份有限公司第三届董事会审计委员会关于拟变更会计师事务所的意见》。
山东数字人科技股份有限公司
董事会2023年12月21日