中国国际金融股份有限公司关于隆基绿能科技股份有限公司2024年度使用自有资金进行委托理财事项的核查意见
中国国际金融股份有限公司(以下简称“中金公司”或“保荐机构”)作为隆基绿能科技股份有限公司(以下简称“隆基绿能”或“公司”)公开发行可转换公司债券的持续督导机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等相关法律法规和规范性文件的要求,对隆基绿能2024年度使用自有资金进行委托理财事项进行了审慎核查,核查情况如下:
一、本次使用自有闲置资金进行委托理财的基本情况
(一)委托理财目的
为充分利用公司自有资金,提高资金使用效率,公司及子公司2024年拟在不影响正常经营资金需求及资金安全的前提下,使用临时闲置自有资金进行委托理财,以谋求更好的投资回报。
(二)委托理财金额、期限、资金来源
公司及子公司2024年使用临时闲置自有资金进行委托理财单日最高余额上限为200亿元,在上述额度内资金可循环投资、滚动使用,授权公司财务负责人办理相关事项,本次预计及授权期限自2024年1月1日起至2024年12月31日,单笔理财产品期限最长不超过12个月。
(三)投资方式
公司及子公司2024年使用自有资金委托理财的产品类型为商业银行理财产品,产品收益率预计高于银行活期存款利率,且不投资于股票及其衍生产品、证券投资基金、以证券投资为目的的委托理财产品及其他与证券相关的投资,为低风险、流动性好、收益较稳定的理财产品。委托理财的受托方均为公司主要合作
的商业银行,信用评级较高、履约能力较强,受托方与公司之间不存在关联关系。
二、存在的风险及风险控制措施
公司及子公司拟购买的银行理财产品风险低、流动性好、收益较稳定,但不排除受到金融市场、宏观经济的影响出现一定的波动性,可能存在银行破产倒闭带来的清算风险、政策风险、流动性风险、不可抗力风险等风险。公司已制定《委托理财管理制度》,对公司开展委托理财业务的原则、审批权限、日常管理与报告程序、内部控制等方面进行了明确规定,同时将采取如下风控措施:
1、公司资金管理部门将审查理财产品的安全性、期限和收益情况,谨慎选择合适的理财产品,由资金管理部负责人进行审核后提交财务负责人审批。
2、公司资金管理部门将对理财产品进行管理,及时分析和跟踪理财产品的进展情况,如评估发现可能存在影响公司资金安全的情况,将及时采取措施,控制投资风险。
3、公司独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督和检查,必要时可以聘请专业机构进行审计。
三、委托理财对公司的影响
公司运用自有资金进行委托理财业务,在确保公司日常运营和资金安全的前提下实施,不会影响公司日常资金正常周转需要,不影响公司主营业务的正常开展。公司通过购买低风险、流动性好、收益较稳定的理财,有利于提高资金使用效率,增加资金收益,为公司股东谋取更多的投资回报。
根据新金融准则要求,公司将购买的银行理财产品列报于交易性金融资产或其他流动资产,该等银行理财产品到期收益列报于投资收益。
四、审议程序及合法合规性
公司第五届董事会2023年第十四次会议审议通过了《关于2024年使用自有资金进行委托理财的议案》,根据《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定,本事项不构成关联交易,且涉及金额未达到股东大会审议标准,无需提交公司股东大会批准。
五、保荐机构核查意见
经核查,保荐机构认为:隆基绿能2024年度使用自有资金进行委托理财事项已经公司董事会审议通过,符合《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律、法规及规范性文件的要求和《公司章程》的规定,不存在损害公司及全体股东利益的情形。综上,本保荐机构对隆基绿能2024年度使用自有资金进行委托理财事项无异议。
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