无锡华东重型机械股份有限公司关于重大资产出售暨关联交易报告书（草案）与预案
（修订稿）差异情况的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
无锡华东重型机械股份有限公司（以下简称“公司”“上市公司”）于2023年10月19日披露了《无锡华东重型机械股份有限公司重大资产出售预案（修订稿）》（以下简称“预案（修订稿）”）。2023年12月4日，公司第五届董事会第九次会议审议并通过《无锡华东重型机械股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）》（以下简称“重组报告书”）及相关文件。现就重组报告书与预案（修订稿）内容的主要差异情况说明如下：
| 重组报告书 | 预案（修订稿）章节 | 补充和修订内容 |
| 重大事项提示 | 重大事项提示 | 1、根据本次交易进展情况，更新了本次交易的交易方案、交易性质、本次重组支付方式； 2、根据本次交易进展情况，更新了本次交易的决策过程和审批情况及本次交易尚需履行的程序； 3、补充了本次交易对中小投资者权益保护的安排的部分内容； 4、补充了本次交易的协议签署情况； 5、按照重组报告书格式要求，对本次交易性质、对上市公司的影响的部分内容进行精简。 |
| 重大风险提示 | 重大风险提示 | 删除了无法通过公开挂牌征集取得符合条件的交易对方的风险、重大资产出售损益的不确定性和不可持续性的风险 |
| 第一节 本次交易概 | 第一节 本次交易概 | 1、更新了本次交易的具体方案； |
| 重组报告书 | 预案（修订稿）章节 | 补充和修订内容 |
| 况 | 况 | 2、对本次交易是否构成关联交易进行了更新； 3、根据备考财务报表，补充了本次交易前后上市公司主要财务数据的对比情况； 4、更新了本次交易对公司关联交易的影响； 5、补充了本次交易的决策过程和批准情况； 6、补充了本次交易相关方作出的重要承诺。 |
| 第二节 上市公司基本情况 | 第二节 上市公司基本情况 | 2、补充了上市公司合法合规情况的相关内容。 |
| 第四节 交易标的基本情况 | 第四节 交易标的基本情况 | 补充了交易标的股权变动情况 |
| 第五节 交易标的评估情况 | 第五节 交易标的评估情况 | 1、补充了对标的资产评估方法和重要评估参数的选择及其合理性分析的相关内容 2、补充了经营指标对评估或估值的影响，并进行敏感性分析影响 3、更新了交易标的定价公允性说明相关内容 |
| 第六节 本次交易合同的主要内容 | 第六节 本次交易合同的主要内容 | 按照重组报告书格式要求，完善交易合同协议条款披露 |
| 第七节 本次交易的合规性分析 | 第七节 本次交易的合规性分析 | 补充证券服务机构出具的相关报告的结论性意见 |
| 第八节 管理层讨论与分析 | 第八节 管理层讨论与分析 | 1、补充了本次交易前上市公司的财务状况及分析、本次交易前上市公司的盈利能力分析的相关内容； 2、补充了拟出售资产行业特点和经营情况； 3、补充了行业地位及核心竞争优势； 4、补充了交易标的资产负债状况分析、交易标的盈利能力分析的相关内容； 5、补充了本次交易对上市公司影响。 |
| 第九节 财务会计信息 | 第九节 财务会计信息 | 补充了上市公司备考财务报表 |
| 第十节 同业竞争与 | 第十节 同业竞争与 | 更新了本次交易对关联交易的影响 |
| 重组报告书 | 预案（修订稿）章节 | 补充和修订内容 |
| 关联交易 | 关联交易 | |
| 第十一节 风险因素 | 第十一节 风险因素 | 删除了无法通过公开挂牌征集取得符合条件的交易对方的风险、本次交易上市公司备考报告尚未出具的风险、重大资产出售损益的不确定性和不可持续性的风险 |
| 第十二节 其他重要事项 | 第十二节 其他重要事项 | 1、补充了本次交易对上市公司负债结构的影响； 2、补充了本次交易对上市公司治理机制的影响； 3、补充了本次交易的相关主体买卖公司股票自查情况的说明； 4、补充了独立董事对本次交易发表意见以及交易完成后上市公司的利润分配政策； 5、补充了关于本次重大资产重组摊薄即期回报的填补措施及承诺事项。 |
| 第十三节 中介机构关于本次交易的意见 | 第十三节 独立董事意见 | 补充了中介机构关于本次交易的意见 |
| 第十四节 本次交易有关中介机构情况 | / | 补充本章节 |
| 第十五节 上市公司及相关中介机构的声明 | 第十四节 上市公司及全体董监高声明 | 补充相关中介机构声明 |
除上述修订和补充披露之外，重组草案还完善了少部分文字表述，对重组方案无影响。
特此公告。
无锡华东重型机械股份有限公司董事会
2023年12月6日