上海水仙电器股份有限公司 2012 年半年度报告 股份简称：水仙A3/B3 股份代码：400008/420008
上海水仙电器股份有限公司
2012年半年度报告
二○一二年八月
1 上海水仙电器股份有限公司 2012 年半年度报告
重 要 提 示
一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、本报告已经第七届董事会第七次会议审议通过。
三、董事林光中先生因外出不能前来参加会议，委托董事黄吟华女士代为行使表决权。
四、公司董事长苗华先生、公司法定代表人黄吟华女士、副总会计师蔡青先生声明：保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。
五、公司2012年半年度财务报告未经审计。
2 上海水仙电器股份有限公司 2012 年半年度报告
目 录
第一节 公司基本情况.............................................................................................................4
第二节 报告期的主要财务数据和指标.................................................................................5
第三节 股本变动情况及股东情况.........................................................................................6
第四节 董事、监事、高级管理人员情况.............................................................................8
第五节 董事会报告.................................................................................................................9
第六节 重要事项...................................................................................................................12
第七节 财务报告（未经审计）...........................................................................................14
第八节 备查文件...................................................................................................................50
3 上海水仙电器股份有限公司 2012 年半年度报告
第一节 公司基本情况
公司名称 上海水仙电器股份有限公司
股份简称 水仙A3\水仙B3
股份代码 400008\420008
股份转让场所 代办股份转让系统
主办券商 申银万国证券股份有限公司
董事会秘书 黄吟华女士
联系地址 上海市汶水路8号
电 话 (021)56651410
传 真 (021)56651045
电子信箱 shuixiandianqi@163.com
4 上海水仙电器股份有限公司 2012 年半年度报告
第二节 报告期的主要财务数据和指标
一、报告期内主要财务数据
（单位：元 币种：人民币）
项 目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比年初数增减（%）
总资产 27,956,308.63 23,953,866.08 16.71
归属于母公司股东的所有者权益 -78,001,501.95 -77,298,737.01 -
归属于母公司股东的每股净资产 -0.33 -0.33 -
项 目 报告期（1-6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（%）
营业利润 -2,042,483.63 -2,546,844.15 -
利润总额 -702,845.15 -1,461,163.33 -
归属于母公司股东的净利润 -702,764.94 -1,459,364.81 -
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的的净利润 -2,042,403.42 -2,545,045.63 -
基本每股收益 -0.0030 -0.0062 -
稀释每股收益 -0.0030 -0.0062 -
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.0086 -0.0108 -
净资产收益率 - - -
经营活动产生的现金流量净额 -1,346,504.33 935,957.03 -243.86
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0057 0.004 -242.50
二、非经常性损益项目和金额
（单位：元 币种：人民币）
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收、支 1,339,638.48
合 计 1,339,638.48
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第三节 股本变动情况及股东情况
一、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构末发生变化
二、股东情况：
1、报告期末，公司股东总数11788户，其中A股8069户，B股3719户。
2、前十名股东持股情况：
单位：股
序号 股东名称 股东性质 持股总数 持股比例 报告期内增减 质押或冻结股份数量
1 上海纳赛斯投资发展中心 法人股东 51,060,020 21.60% - 无
2 上海新工联（集团）有限公司 法人股东 31,834,000 13.47% - 无
3 严振华 自然人股东 353,718（A股）2,902,065（B股） 1.38% -6501 - 末知
4 上海国际信托有限公司 法人股东 2,640,000 1.12% - 末知
5 上海氯碱化工股份有限公司 法人股东 2,640,000 1.12% - 末知
6 中国纺织机械股份有限公司 法人股东 2,200,000 0.93% - 末知
7 建行信托 法人股东 1,746,800 0.74% - 末知
8 茅汉清 自然人股东 1,687,798（B股） 0.71% 363000 末知
9 力蒙贸易 法人股东 1,540,000 0.65% - 末知
10 澹台恒义 自然人股东 1,418,099（B股） 0.60% 末知
（1）持股5％以上的股东为上海纳赛斯投资发展中心、上海新工联（集团）有限公司。
（2）前10名股东中，第3、8、10名股东所持股份为可转让股份，其余股东所持股份均为非转让股份。
3、前十名可转让股份股东持股情况：
单位：股
股东名称 期末持有可转让股份的数量 种类（A、B、H股或其它）
严振华 353,718 2,902,065 Ａ B
茅汉清 1,687,798 B
澹台恒义 1,418,099 B
吴诗唯 1,256,680 B
6 上海水仙电器股份有限公司 2012 年半年度报告
俞明光 1,224,058 B
李 斌 1,209,283 B
陈 亮 895,245 B
姜伯成 858,400 B
王美华 781,436 B
李天虹 762,401 B
前十名可转让股份股东关联的说明 公司未知前十名可转让股份股东之间是否存在关联关系或一致行动人情况。
4、控股股东及实际控制人变更情况：
报告期内公司控股股东和实际控股人没有发生变更。
三、股本情况
数量单位: 万股
本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后
数量 比例% 发行新股 送股 公积金 转让 其他 小计 数量 比例%
一、非转让股份
1．发起人股份
其中：（1）国家持有股份
（2）境内法人持有股份 8,022.696 33.937 8,022.696 33.937
（3）外资法人持有股份
（4）其他
2．募集法人股份
3．内部职工股
4．优先股或其他 2,862.4728 12.109 2,862.4728 12.109
二、可转让股份
1．人民币普通股 1,754.9312 7.424 1,754.9312 7.424
2．境内上市的外资股 11,000 46.531 11,000 46.531
3．境外上市的外资股
4．其他
三、股份总数 23,640.1 100 23,640.1 100
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第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内，公司董事、监事和高级管理人员持股末发生变化。
二、新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内，公司董事、监事和高级管理人员末发生变化。
2012年7月20日，公司召开了第七届董事会第六次会议，审议通过了《关于更换公司董事的议案》并提请股东大会审议。张云峰董事因工作调动，不再担任上海水仙电器股份有限公司董事职务，公司股东提名蒋曙云同志为上海水仙电器股份有限公司第七届董事会董事候选人，待2012年8月23日召开的公司2012年第一次临时股东大会审议通过后生效。
8 上海水仙电器股份有限公司 2012 年半年度报告
第五节 董事会报告
一、报告期内整体经营情况的讨论与分析
母公司的主营业务已停止经营，授上海轻工控股(集团)公司委托，对本公司原有厂房进行租赁、物业管理（房屋所有权属上海轻工控股(集团)公司），房屋租赁收入用于公司的人员费用及日常开支。报表中的营业收入来源于合并报表中的子公司上海水仙进出口有限公司。报告期内，公司实现：
（单位：元 币种：人民币）
项 目 2012年1-6月 2011年1-6月 同比增减（%）
营业收入 5,245,030.92 15,395,082.11 -65.93
营业利润 -2,042,483.63 -2,546,844.15 -
归属于母公司的净利润 -702,764.94 -1,459,364.81 -
二、公司主营业务及其经营状况
公司注册资本为23,640.10万元，经营范围为：生产洗衣机、热水器、干衣机、分马力电机、燃气具、厨房吸油机及配套设备、其他家用电器，销售自产产品并提供技术咨询和服务。（涉及许可经营的凭许可证经营）。
1、主营业务分行业、分产品情况表：
（单位：元 币种：人民币）
营业收入 营业成本 营业利润 营业利润率（%） 营业收入比上年同期增减（%） 营业成本比上年同期增减（%） 营业利润率比上年同期增减（%）
行业
工业 - - - - - -
商业 4,919,154.62 4,934,950.89 -15,796.27 -0.32 -67.40 -70.63 -
其它 325,876.30 2,352,563.66 -2,026,687.36 -621.92 7.05 7.05 -
产品
家用洗衣机 - - - - - -
进出口贸易 4,919,154.62 4,934,950.89 -15,796.27 -0.32 -67.40 -70.63 -
其它 325,876.30 2,352,563.66 -2,026,687.36 -621.92 7.05 7.05 -
其中:关联交易 - - - - - -
关联交易的定价原则 - - - - - -
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2．主营业务分地区情况：
（单位：元 币种：人民币）
地 区 营业收入 营业收入比上年同期增减（%）
国 外 4,919,154.62 -67.40
国 内 325,876.30 7.05
3. 主要供应商、客户情况：
（单位：元 币种：人民币）
前五名供应商采购金额合计 5，839804.49 占采购总额比例% 86.40%
前五名销售客户销售金额合计 2，803，926.27 占销售总额比例% 81.49%
三、公司投资情况
1、募集资金投资情况：
报告期内公司未募集资金，也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。
2、非募集资金投资情况：
报告期内公司无非募集资金投资情况。
3、转让股权、处置资产情况：
报告期内公司无转让股权、处置资产情况。
4、证券投资情况：
证券代码 证券简称 证券类别 持有数量 备注
600679 金山开发 无限售流通股 5335股 司法冻结
四、由于今年上半年经营情况的影响，公司预计下一报告期末的净利润仍可能出现亏损。
五、对上年年度报告中的财务报告审计意见涉及事项的变化及处理意见没有特别的说明。
六、上半年的主要工作
1．根据上海轻工控股（集团）公司的授权委托，加强对园区厂房的管理，对园区的电器线路等方面进行全面安全检查，加强防汛防台措施，确保园区的安全生产，
2．最大限度的实现房屋出租最大化，提高租金收缴率，增加企业收入，上半年收入已完
10 上海水仙电器股份有限公司 2012 年半年度报告
成年初制定的预算目标的52%，并节约开支，实际支出为年初预算目标的43%，确保公司员工的正常开支，保持公司的正常运作。
3．加强对子公司上海水仙进出口有限公司的管理。
4．关心不在岗困难职工，离、退休职工的生活，探望孤老、生病住院的退休职工，为他们办理住院保险理赔等，并制定离退休职工困难一次性补助办法，做好服务工作。
5．做好股东的服务工作，由专人负责接待投资者的来电、来访，及时在代办股份转让信息披露平台公布公司的相关信息，帮助外省市的股东提供信息服务，做好确权工作。
6．为了维护公司的经济利益，对原汶水路19号租赁户欠付本公司租金事宜进行诉讼，目前正在审理之中。
7．对为特殊工种上访的部分职工进行劝说，帮助分析办理特殊工种的具体工种所需的工作年限等具体要求，做好解释工作，尽可能避免集体上访的情况发生，并对有可能发生不稳定因素的状况做好各方面的协调工作。
11 上海水仙电器股份有限公司 2012 年半年度报告
第六节 重要事项
一、公司治理情况：
公司严格按照《公司法》、按照中国证监会和中国证券业协会颁布的相关法律法规，结合公司实际情况，建立健全各项规章制度，加强对子公司的控制与管理，不断完善法人治理结构，进一步规范公司运作，严格信息披露工作，确保信息披露真实、准确、完整、及时。
二、报告期实施的利润分配方案执行情况：
2012 年6月26日公司召开了《2011年年度股东大会》，会议审议通过了公司《2011年度利润分配预案》,公司 2011年度不分配股利，也不进行资本公积金转增股本。
三、半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
本报告期内公司不进行利润分配和公积金转增股本。
四、重大诉讼、仲裁事项：
报告期内没有发生新的重大诉讼、仲裁事项。
五、资产交易事项：
报告期内没有发生重大资产收购、出售及资产重组事项。
六、重大关联交易：
报告期内无重大关联交易事项。
七、托管情况：
报告期内公司无托管事项。
八、承包情况：
报告期内公司无承包事项。
九、租赁情况：
上海轻工控股（集团）公司授权委托本公司管理和出租汶水路8号、和田路赵家宅乙弄83号（现为芷江西路123弄66号）二处房产。
十、担保情况：
报告期内公司无担保事项。
十一、委托理材情况：
12 上海水仙电器股份有限公司 2012 年半年度报告
报告期内公司无委托理材事项。
十二、承诺事项履行情况：
公司及大股东无承诺事项。
十三、聘任、解聘会计师事务所情况：
报告期内，公司没有改聘会计师事务所，公司由立信会计师事务所为公司年度审计的审计机构。
十四、其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明：
本报告期内，公司无其它重大事项。
十五、信息披露索引：
序号 名 称 国际互联网网址 日 期
1 上海水仙电器股份有限公司2011年年度报告 www.gfzr.com.cn 2012年4月26日
2 上海水仙电器股份有限公司2012年第一季度报告 www.gfzr.com.cn 2012年4月26日
3 上海水仙电器股份有限公司第七届董事会第四次会议决议公告 www.gfzr.com.cn 2012年4月26日
4 上海水仙电器股份有限公司第七届监事会第二次会议决议公告 www.gfzr.com.cn 2012年4月26日
5 水仙B 3：警示公告 www.gfzr.com.cn 2012年5月4日
6 上海水仙电器股份有限公司关于《召开2011年年度股东大会的通知》 www.gfzr.com.cn 2012年5月21日
7 上海水仙电器股份有限公司2011年年度股东大会（年会）决议公告 www.gfzr.com.cn 2012年6月26日
8 2011年年度股东大会所涉相关问题之法律意见书 www.gfzr.com.cn 2012年6月26日
上述重要信息可在"代办股份转让信息披露平台"中查询。
13 上海水仙电器股份有限公司 2012 年半年度报告
第七节 财务报告（未经审计）
一、资产负债表
编制单位：上海水仙电器股份有限公司 2012年6月30日 金额单位：人民币元
资产 附注五 期 末 期 初
合并数 母公司数 合并数 母公司数
流动资产：
货币资金 (一) 2,035,644.82 71,005.20 3,372,589.15 176,671.93
交易性金融资产
应收票据
应收账款 (二) 1,382,071.99 1,180,968.04
预付款项 (四) 5,822,439.41 4,101,923.83
应收利息
应收股利
其他应收款 (三) 18,055,052.20 17,328,314.78 14,674,224.00 13,947,486.58
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 (六)
流动资产合计 27,295,208.42 17,399,319.98 23,329,705.02 14,124,158.51
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (五) 24,624.00 9,024,624.00 24,624.00 9,024,624.00
投资性房地产
固定资产 (七) 636,476.21 293,590.36 599,537.06 302,066.02
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 661,100.21 9,318,214.36 624,161.06 9,326,690.02
资产总计 27,956,308.63 26,717,534.34 23,953,866.08 23,450,848.53
企业负责人：黄吟华 主管会计工作的负责人：蔡青 会计机构负责人：蔡青
14 上海水仙电器股份有限公司 2012 年半年度报告
资产负债表（续）
编制单位：上海水仙电器股份有限公司 2012年6月30日 金额单位：人民币元
负债和股东权益 附注五 期末 期初
合并数 母公司数 合并数 母公司数
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 (九) 8,036,492.07 5,651,606.19 8,036,492.07 5,651,606.19
预收款项 (十) 1,950,161.21 1,950,161.21
应付职工薪酬 21,924.17 21,924.17
应交税费 (十一) 55,877,734.31 56,100,024.36 56,516,739.98 56,884,776.72
应付利息 (十二) 2,822,024.06 2,822,024.06 2,491,274.06 2,491,274.06
应付股利 (十三) 984,698.40 984,698.40 984,698.40 984,698.40
其他应付款 (十四) 27,378,438.89 26,364,050.45 22,362,407.98 21,963,707.15
一年内到期的非流动负债 (十六) 620,000.00 620,000.00 620,000.00 620,000.00
其他流动负债
流动负债合计 97,691,473.11 92,542,403.46 92,983,697.87 88,596,062.52
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 (十七) 4,897,690.00 4,897,690.00 4,897,690.00 4,897,690.00
预计负债 (十五) 3,050,000.00 3,050,000.00 3,050,000.00 3,050,000.00
递延所得税负债 0.00
其他非流动负债 0.00
非流动负债合计 7,947,690.00 7,947,690.00 7,947,690.00 7,947,690.00
负债合计 105,639,163.11 100,490,093.46 100,931,387.87 96,543,752.52
所有者权益：
实收资本 (十八) 236,401,000.00 236,401,000.00 236,401,000.00 236,401,000.00
资本公积 (十九) 292,308,362.37 292,308,362.37 292,308,362.37 292,308,362.37
减：库存股
盈余公积 (二十) 36,618,563.50 36,618,563.50 36,618,563.50 36,618,563.50
一般风险准备
未分配利润 (二十一) -643,329,427.82 -639,100,484.99 -642,626,662.88 -638,420,829.86
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -78,001,501.95 -77,298,737.01
少数股东权益 318,647.47 321,215.22
所有者权益合计 -77,682,854.48 -73,772,559.12 -76,977,521.79 -73,092,903.99
负债及所有者权益合计 27,956,308.63 26,717,534.34 23,953,866.08 23,450,848.53
企业负责人：黄吟华 主管会计工作的负责人：蔡青 会计机构负责人：蔡青
15 上海水仙电器股份有限公司 2012 年半年度报告
二、利润表
编制单位：上海水仙电器股份有限公司 2012年1-6月 金额单位：人民币元
项 目 附注五 本期金额 上年同期金额
合并数 母公司数 合并数 母公司数
一、营业总收入 5,245,030.92 15,395,082.11
其中： 营业收入 (二十二) 5,245,030.92 325,876.30 15,395,082.11 304,415.12
二、营业总成本 7,287,514.55 17,941,926.26
其中：营业成本 (二十二) 4,605,598.30 325,876.30 14,874,624.55 304,415.12
营业税金及附加
销售费用 157,492.83 136,754.79
管理费用 2,202,701.88 1,694,446.82 2,587,267.86 2,115,164.81
财务费用 (二十三) 321,721.54 332,240.54 343,279.06 331,858.03
资产减值损失
加：公允价值变动收益
投资收益
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
三、营业利润 -2,042,483.63 -2,026,687.36 -2,546,844.15 -2,447,022.84
加：营业外收入 (二十四) 1,347,032.23 1,347,032.23 1,085,680.82 1,085,680.82
减：营业外支出 (二十五) 7,393.75
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额 -702,845.15 -679,655.13 -1,461,163.33 -1,361,342.02
减：所得税费用 (二十六) 2,487.54 9,092.90
五、净利润 -705,332.69 -679,655.13 -1,470,256.23 -1,361,342.02
归属于母公司净利润 -702,764.94 -1,459,364.81
少数股东损益 -2,567.75 -10,891.42
六、每股收益 (二十七)
（一）基本每股收益 -0.0030 -0.0029 -0.0062 -0.0058
（二）稀释每股收益 -0.0030 -0.0029 -0.0062 -0.0058
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -705,332.69 -679,655.13 -1,470,256.23 -1,361,342.02
归属于母公司所有者的综合收益总额 -702,764.94 -1,459,364.81
归属于少数股东的综合收益总额 -2,567.75 -10,891.42
企业负责人：黄吟华 主管会计工作的负责人：蔡青 会计机构负责人：蔡青
16 上海水仙电器股份有限公司 2012 年半年度报告 17
三、现金流量表
编制单位：上海水仙电器股份有限公司 2012年1-6月 金额单位：人民币元
项 目 附注五 本期金额 上年同期金额
合并数 母公司数 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 4,730,689.21 12,642,283.51
收取的税费返还 690,388.18 3,230,914.23
收到的其他与经营活动有关的现金 (二十八) 3,487,445.16 2,755,135.76 4,404,288.04 2,968,527.80
经营活动现金流入小计 8,908,522.55 2,755,135.76 20,277,485.78 2,968,527.80
购买商品、接受劳务支付的现金 6,454,289.39 13,842,049.82
支付给职工以及为职工支付的现金 641,708.85 472,062.76 531,727.86 376,081.16
支付的各项税费 899,639.46 882,099.86 1,122,742.54 1,104,783.82
支付的其他与经营活动有关的现金 2,259,389.18 1,636,200.38 3,845,008.53 1,579,450.09
经营活动现金流出小计 10,255,026.88 2,990,362.49 19,341,528.75 3,060,315.07
经营活动产生的现金流量净额 -1,346,504.33 -235,226.73 935,957.03 -91,787.27
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 120,000.00
投资所支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 120,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -120,000.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 129,560.00 129,560.00 100,400.00 100,400.00
筹资活动现金流入小计 129,560.00 129,560.00 100,400.00 100,400.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,108.03 1,108.03
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 0.00 1,108.03 1,108.03
筹资活动产生的现金流量净额 129,560.00 129,560.00 99,291.97 99,291.97
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,336,944.33 -105,666.73 1,035,249.00 7,504.70
加：期初现金及现金等价物余额 3,372,589.15 176,671.93 3,581,144.05 97,292.13
六、期末现金及现金等价物余额 2,035,644.82 71,005.20 4,616,393.05 104,796.83
企业负责人：黄吟华 主管会计工作的负责人：蔡青 会计机构负责人：蔡青
上海水仙电器股份有限公司 2012 年半年度报告 18
四、合并所有者权益变动表
编制单位：上海水仙电器股份有限公司 2012年1-6月 单位： 元
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 236,401,000.00 292,308,362.37 36,618,563.50 -642,626,662.88 321,215.22 -76,977,521.79
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 236,401,000.00 292,308,362.37 36,618,563.50 -642,626,662.88 321,215.22 -76,977,521.79
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） -702,764.94 -2,567.75 -705,332.69
（一）净利润 -702,764.94 -2,567.75 -705,332.69
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -702,764.94 -2,567.75 -705,332.69
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 236,401,000.00 292,308,362.37 36,618,563.50 0.00 -643,329,427.82 318,647.47 -77,682,854.48
上海水仙电器股份有限公司 2012 年半年度报告 19
项 目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 236,401,000.00 292,308,362.37 36,618,563.50 -642,724,167.29 555,837.02 -76,840,404.40
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 236,401,000.00 292,308,362.37 36,618,563.50 -642,724,167.29 555,837.02 -76,840,404.40
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） -1,459,364.81 -10,891.42 -1,470,256.23
（一）净利润 -1,459,364.81 -10,891.42 -1,470,256.23
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -1,459,364.81 -10,891.42 -1,470,256.23
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 236,401,000.00 292,308,362.37 36,618,563.50 -644,183,532.10 544,945.60 -78,310,660.63
企业负责人：黄吟华 主管会计工作的负责人：蔡青 会计机构负责人：蔡青
上海水仙电器股份有限公司 2012 年半年度报告 20
所有者权益变动表续
编制单位：上海水仙电器股份有限公司 2012年1-6月 单位：元
本期金额
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、期末余额 236,401,000.00 292,308,362.37 36,618,563.50 -639,100,484.99 -73,772,559.12
项 目
股本
资本公积
减：库存股
盈余公积
未分配利润 所有者权益合计
292,308,362.37 36,618,563.50 -638,420,829.86 -73,092,903.99 加：会计政策变更
二、本年年初余额 236,401,000.00 292,308,362.37 36,618,563.50 -638,420,829.86 -73,092,903.99
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） -679,655.13 -679,655.13 （一）净利润
-679,655.13 -679,655.13 （二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
-679,655.13 （三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
一、上年年末余额
-679,655.13
1. 提取盈余公积
236,401,000.00前期差错更正 上海水仙电器股份有限公司 2012 年半年度报告 21
项 目 上年同期金额
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 236,401,000.00 292,308,362.37 36,618,563.50 -639,667,992.43 -74,340,066.56
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 236,401,000.00 292,308,362.37 36,618,563.50 -639,667,992.43 -74,340,066.56
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） -1,361,342.02 -1,361,342.02
（一）净利润 -1,361,342.02 -1,361,342.02
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -1,361,342.02 -1,361,342.02
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1. 提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、期末余额 236,401,000.00 292,308,362.37 36,618,563.50 -641,029,334.45 -75,701,408.58
企业负责人：黄吟华 主管会计工作的负责人：蔡青 会计机构负责人：蔡青
上海水仙电器股份有限公司 2012 年半年度报告
报表附注
一、 公司基本情况
上海水仙电器股份有限公司（以下简称 "本公司"）前身系上海洗衣机总厂。1992年5月5日,经上海市经济委员会沪经企 (1992) 300号批准, 改制为股份有限公司。公司A股和B股股票分别于1993年1月6日和1994年11月10日在上海证券交易所挂牌上市。公司股票于2001年4月23日被终止在上海证券交易所上市。2001年12月10日起公司股票委托申银万国证券股份有限公司代办股份转让服务。所属行业为制造业类。
公司注册资本为23,640.10万元，经营范围为：生产洗衣机、热水器、干衣机、分马力电机、燃气具、厨房吸油机及配套设备、其他家用电器，销售自产产品并提供技术咨询和服务。
目前母公司相关主营业务已停止，现主要依靠房屋[房屋所有权属上海轻工控股(集团)公司]出租收入及上海轻工控股(集团)公司拨付资金维持日常开支。
二、 主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则--基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号--财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历1月1日至6月30日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
22 上海水仙电器股份有限公司 2012 年半年度报告
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份
23 上海水仙电器股份有限公司 2012 年半年度报告
额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于
