| 原条款 | 修改前的内容 | 修改后的条款 | 修改后的内容 |
| 第一条 | 为强化金陵药业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》及其他有关法律、法规、规范性文件的规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 | 第一条 | 为强化金陵药业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规范性文件以及《金陵药业股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 |
| 第三条 | 审计委员会成员由五名董事组成，其中应至少包括三名独立董事（其中一名应为会计专业人士）。 | 第三条 | 审计委员会成员由五名董事组成，其中应至少包括三名独立董事（其中一名应为会计专业人士）。审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事。 |
| 第五条 | 审计委员会设召集人一名，由独立董事委员担任，董事会指定，负责主持委员会工作。 | 第五条 | 审计委员会设召集人一名，由独立董事委员中会计专业人士担任，负责主持委员会工作。召集人在独立董事委员内选举，并报请董事会批准产生。 |
| | 第七条 | 公司审计部为审计委员会的日常办事机构，负责审计委员会的工作联络、会议组织、资料准备和档案管理等日常工作。审计部在审计委员会的指导和监督下开展内部审计工作。 |
| 第七条 | 审计委员会行使下列职责： | 第八条 | 审计委员会行使下列职责： |
| （一）提议聘请或更换外部审计机构； （二）监督公司的内部审计制度及其实施； （三）负责内部审计与外部审计之间的沟通； （四）审核公司的财务信息及其披露； （五）审查公司内控制度； （六）公司董事会授予的其他事宜。 | | （一）监督及评估外部审计机构工作，提议聘请或者更换外部审计机构； （二）监督及评估内部审计工作，提议聘请或者解聘审计负责人； （三）审阅公司的财务报告并对其发表意见，提议聘请或者解聘财务负责人； （四）监督及评估公司的内部控制的有效性，审查并监督公司内控制度和风险管理体系的有效运行； （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通； （六）公司董事会授予的其他事宜。 |
| | 第九条 | 公司董事会审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议： （一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告； （二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所； （三）聘任或者解聘公司财务负责人； （四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正； （五）法律、行政法规、中国证监会规定和《公司章程》规定的其他事项。 审计委员会每季度至少召开一次会议，两名及以上成员提议，或者召集人认为有必要时，可以召开临时 |
*除以上修订条款外，《董事会审计委员会工作细则》其他条款内容不变。因增加条款，对条款的序号相应顺延调整。
| | | 会议。审计委员会会议须有三分之二以上成员出席方可举行。 |
| 第九条 | 公司有关部门负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司有关方面的书面资料： （一）公司相关财务报告； （二）内外部审计机构的工作报告； （三）外部审计合同及相关工作报告； （四）公司对外信息披露的情况； （五）公司重大关联交易审计报告； （六）其他相关事宜。 | 第十一条 | 公司审计部负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司有关方面的书面资料： （一）公司相关财务报告； （二）内外部审计机构的工作报告； （三）外部审计合同及相关工作报告； （四）公司对外信息披露的情况； （五）公司应当披露的关联交易审计报告； （六）其他相关事宜。 |
| 第十三条 | 审计委员会每年至少召开一次会议，于会议召开三天前以专人送达、传真、电子邮件、邮寄或其他方式通知全体委员。会议由召集人主持，召集人不能出席时可委托其他一名委员（独立董事）主持。 | 第十四条 | 审计委员会会议召开三天前以专人送达、传真、电子邮件、邮寄或其他方式通知全体委员。会议由召集人主持，召集人不能出席时可委托其他一名委员（独立董事）主持。 |
| 第十八条 | 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上签名；会议记录由公司董事会秘书保存。 | 第十九条 | 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上签名；会议记录由公司审计部保存。 |
