证券代码：300759 证券简称：康龙化成 公告编号：2023-097
康龙化成（北京）新药技术股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 2,920,138,789.43 | 5.49% | 8,560,256,911.27 | 15.64% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 352,944,967.45 | -6.05% | 1,139,038,016.10 | 18.51% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 328,551,144.70 | -13.04% | 1,083,044,043.56 | 2.41% |
| 经调整的非《国际财务报告准则》下归属于上市公司股东的净利润（元）（注1） | 480,583,101.41 | -6.82% | 1,412,435,016.07 | 6.37% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -- | -- | 2,029,402,975.72 | 45.47% |
| 基本每股收益（元/股）（注2） | 0.2005 | -5.16% | 0.6430 | 18.81% |
| 稀释每股收益（元/股）（注2） | 0.2003 | -5.21% | 0.6421 | 18.75% |
| 加权平均净资产收益率 | 3.14% | -0.49% | 10.13% | 0.85% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 总资产（元） | 22,476,012,563.70 | 20,492,557,228.07 | 9.68% | |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 11,904,940,918.62 | 10,548,615,357.20 | 12.86% | |
注1：经调整的非《国际财务报告准则》下归属于上市公司股东的净利润并非以下各项的替代指标(i)根据《国际财务报告准则》确定、用于计量经营表现的税前利润或净利润，(ii)用于计量我们满足现金需求能力的经营、投资及筹资活动现金流量，或(iii)用于计量表现或流动性的任何其他指标。此外，列报经调整的非《国际财务报告准则》下归属于上市公司股东的净利润并非有意孤立考虑或替代根据《国际财务报告准则》编制及列报的财务资料。股东及潜在投资者不应单独审阅经调整的非《国际财务报告准则》下归属于上市公司股东的净利润或以其替代根据《国际财务报告准则》编制的业绩，或认为其与其他公司报告或预测的业绩具有可比性。注2：公司股东大会审议通过2022年利润分配方案，以资本公积向全体股东每10股转增5股。公司已按转增后的股数重述上年同期的基本每股收益和稀释每股收益。
2023年前三季度各板块营业收入、营业成本、毛利率及同比变动如下：
| 单位：元 | |||||||
| 分产品或服务 | 年初至报告期期末金额 | 上年同期金额 | 营业收入比上年同期增减 | ||||
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | ||
| 实验室服务 | 5,069,130,773.99 | 2,819,338,612.82 | 44.38% | 4,460,130,621.68 | 2,452,255,513.47 | 45.02% | 13.65% |
| CMC(小分子CDMO)服务 | 1,913,656,858.43 | 1,293,299,346.38 | 32.42% | 1,679,603,984.80 | 1,101,327,949.46 | 34.43% | 13.94% |
| 临床研究服务 | 1,262,099,160.97 | 1,031,881,474.67 | 18.24% | 982,317,118.97 | 882,254,135.51 | 10.19% | 28.48% |
| 大分子和细胞与基因治疗服务 | 310,632,638.21 | 333,247,456.83 | -7.28% | 259,259,632.00 | 252,114,889.60 | 2.76% | 19.82% |
注：公司初步完成大分子和细胞与基因治疗服务等研发服务能力的建设和整合，为了更科学、更准确地反映公司业务情况，公司在报告期对“分产品或服务”口径进行变更。
公司是一家领先的全流程一体化医药研发服务平台，业务遍及全球，致力于协助客户加速药物创新，提供从药物发现到药物开发的全流程一体化药物研究、开发及生产服务。2023年前三季度主营业务毛利率为35.97%，上年同期为36.49%。公司始终坚持“全流程、一体化、国际化”的发展战略，在中国和海外拥有广泛的业务布局。2023年1至9月，公司位于中国的、服务于全球客户的实验室和工厂，收入同比增长14.10%，占公司营业收入的86.66%；公司位于海外的实验室和工厂，收入同比增长26.70%，占营业收入的13.34%。公司继续贯彻以客户为中心的理念，服务于包括全球前二十大制药企业在内的庞大、多样化及忠诚的客户。按照客户类型划分，2023年1至9月，公司来自全球前20大制药企业收入约124,923.91万元，同比增长5.44%，占公司营业收入的
14.59%；来自其它原有客户收入约678,358.42万元，同比增长18.98% ，占公司营业收入的79.25%；来自于新增客户的收入约52,743.36万元，占公司营业收入的6.16%。按客户所在区域划分，2023年1至9月，公司来自北美客户的收入约549,518.81万元，同比增长14.63%，占公司营业收入的64.19%；来自欧洲客户（含英国）的收入约131,964.94万元，同比增长28.92%，占公司营业收入的15.42%；来自中国客户的收入约151,244.19万元，同比增长11.04%，占公司营业收入的17.67%；来自其他地区客户的收入约23,297.75万元，占公司营业收入的2.72%。
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 214,490.26 | 248,309.87 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 30,392,388.44 | 59,610,309.68 | 主要系与日常活动相关的政府补助。 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 1,907,646.57 | 16,996,190.33 | 其中：年初至报告期末，本公司理财产品的相关收益约合人民币1,396.46万元。 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,400,743.58 | -9,973,438.09 | |
| 减：所得税影响额 | 5,995,493.84 | 11,090,680.20 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -275,534.90 | -203,280.95 | |
| 合计 | 24,393,822.75 | 55,993,972.54 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
| 项目 | 本报告期末/年初至报告期末（元） | 上年末余额/上年同期（元） | 变动比例 | 变动说明 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,029,402,975.72 | 1,395,070,031.14 | 45.47% | 经营活动产生的现金流量净额年初至报告期末比上年同期增加63,433.29万元，增幅 45.47%，主要系营业收入同比增加所致。 |
| 货币资金 | 2,058,719,211.34 | 1,497,483,832.74 | 37.48% | 货币资金比上年末余额增加56,123.54 万元，增幅37.48% ，其中：现金及现金等价物比上年末余额增加66,312.99万元，具体请参考合并年初到报告期末现金流量表。 |
| 一年内到期的非流动资产 | 145,211,455.00 | 2,646,548.00 | 5,386.82% |
一年内到期的非流动资产比上年末余额增加14,256.49万元，增幅5,386.82%，系一年内到期的债权投资增加所致。
| 其他流动资产 | 358,503,898.59 | 916,800,123.60 | -60.90% | 其他流动资产比上年末余额减少55,829.62万元，降幅60.90%，主要系于其他流动资产列报的固定收益率理财产品到期赎回所致。 |
| 债权投资 | 139,292,000.00 | -100.00% | 债权投资减少系投资的固定收益率票据将于一年内到期，列报在一年内到期的非流动资产所致。 | |
| 在建工程 | 2,745,694,766.77 | 1,670,806,366.21 | 64.33% | 在建工程比上年末余额增加107,488.84万元，增幅64.33%，主要系宁波第二、第三园区及西安生物医药研发项目等按计划施工建设所致。 |
| 递延所得税资产 | 154,069,144.96 | 58,789,031.37 | 162.07% | 递延所得税资产比上年末余额增加9,528.01万元，增幅162.07%，主要系与递延收益及可抵扣亏损相关的递延所得税资产增加所致。 |
| 其他非流动资产 | 262,374,739.57 | 438,908,497.18 | -40.22% | 其他非流动资产比上年末余额减少17,653.38万元，降幅40.22%，主要系预付设备款减少所致。 |
| 交易性金融负债 | 135,929,000.00 | 30,035,458.60 | 352.56% | 交易性金融负债比上年末余额增加10,589.35万元，增幅352.56%，主要系现金流量套期工具的公允价值下降所致。 |
| 应交税费 | 248,941,475.46 | 188,287,058.90 | 32.21% | 应交税费比上年末余额增加6,065.44万元，增幅32.21%，主要系应交企业所得税比上年末余额增加所致。 |
| 其他应付款 | 576,230,244.55 | 908,116,886.40 | -36.55% | 其他应付款比上年末余额减少33,188.66万元，降幅36.55%，主要系应付设备及工程款减少所致。 |
| 其他流动负债 | 29,260,252.50 | 22,200,555.28 | 31.80% | 其他流动负债比上年末余额增加705.97万元，增幅31.80%，主要系待转销项税增加所致。 |
| 递延收益 | 284,711,617.22 | 152,375,033.01 | 86.85% | 递延收益比上年末余额增加13,233.66万元，增幅86.85%，系与资产相关的政府补助增加所致。 |
| 股本 | 1,786,732,206.00 | 1,191,224,554.00 | 49.99% | 股本比上年末余额增加59,550.77万元，增幅49.99%，主要系公司以资本公积转增股本所致。 |
| 库存股 | 463,451,960.00 | 668,037,563.30 | -30.62% | 库存股比上年末余额减少20,458.56万元，降幅30.62%，主要系部分H股奖励信托计划行权所致。 |
| 其他综合收益 | -27,831,924.20 | -1,293,011.36 | -2,052.49% | 其他综合收益比上年末余额减少2,653.89万元，降幅2,052.49%，主要系现金流量套期储备减少所致。 |
| 少数股东权益 | 821,745,093.93 | 291,252,357.97 | 182.14% | 少数股东权益比上年末余额增加53,049.27万元，增幅182.14%，主要系本公司子公司康龙化成（宁波）生物医药有限公司进行股权融资所致。 |
| 研发费用 | 296,764,121.85 | 177,468,493.98 | 67.22% | 研发费用年初至报告期末比上年同期增加11,929.56万元，增幅67.22%，主要系公司致力提高研发能力和专业技术水平，持续加大研发投入所致。 |
| 财务费用 | 108,844,237.57 | 161,865,447.67 | -32.76% | 财务费用年初至报告期末比上年同期减少5,302.12万元，降幅32.76%，主要系汇兑损失同比减少所致。 |
| 其他收益 | 57,176,415.68 | 26,334,653.38 | 117.11% | 其他收益年初至报告期末比上年同期增加3,084.18万元，增幅117.11%，系与日常活动相关的政府补助同比增加所致。 |
| 投资收益 | 48,982,484.83 | 19,276,128.29 | 154.11% | 投资收益年初至报告期末比上年同期增加2,970.64万元，增幅154.11%，主要由于：(1)对联营企业确认的投资收益增加2,048.78万元；(2)处置其他非流动金融资产的投资收益约合人民币1,566.28万元。 |
| 公允价值变动收益 | 40,201,079.24 | 77,494,175.16 | -48.12% | 公允价值变动收益年初至报告期末较上年同期减少3,729.31万元，降幅48.12%，主要系生物资产公允价值变动收益同比减少所致。 |
| 信用减值损失 | -17,530,101.09 | -8,795,751.36 | 99.30% | 系年初至报告期末应收账款信用减值损失同比增加所致。 |
| 资产减值损失 | -6,083,628.29 | -3,303,137.96 | 84.18% | 主要系年初至报告期末存货跌价损失同比增加所致。 |
| 资产处置收益 | 248,309.87 | -1,341,419.18 | 118.51% | 系年初至报告期末非流动资产处置收益同比增加所致。 |
| 营业外收入 | 3,389,121.43 | 2,153,913.42 | 57.35% | 主要系年初至报告期末收到的与非日常活动相关的政府补助同比增加所致。 |
| 营业外支出 | 10,928,665.52 | 17,687,425.20 | -38.21% | 系年初至报告期末公司生物资产处置损失及对外慈善捐赠支出同比减少所致。 |
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 66,106 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| HKSCC NOMINEES LIMITED | 境外法人 | 16.87% | 301,502,038 | 0 | ||
| 深圳市信中康成投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 14.63% | 261,427,958 | 0 | ||
| PHARMARON HOLDINGS LIMITED | 境外法人 | 10.10% | 180,496,500 | 0 | ||
| 中国工商银行股份有限公司－中欧医疗健康混合型证券投资基金 | 其他 | 4.07% | 72,731,426 | 0 | ||
| 楼小强 | 境内自然人 | 3.39% | 60,540,050 | 51,041,250 | 质押 | 29,013,000 |
| 深圳市信中龙成投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 2.50% | 44,618,506 | 0 | ||
| 宁波龙泰康投资管理有限公司 | 境内非国有法人 | 2.25% | 40,135,026 | 0 | 质押 | 20,057,250 |
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 1.79% | 31,961,936 | 0 | ||
| 天津君联闻达股权投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.73% | 30,941,457 | 0 | ||
| 中国银行股份有限公司－华宝中证医疗交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 1.54% | 27,494,611 | 0 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类及数量 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| HKSCC NOMINEES LIMITED | 301,502,038 | 境外上市外资股 | 301,502,038 | |||
| 深圳市信中康成投资合伙企业（有限合伙） | 261,427,958 | 人民币普通股 | 261,427,958 | |||
| PHARMARON HOLDINGS LIMITED | 180,496,500 | 人民币普通股 | 180,496,500 | |||
| 中国工商银行股份有限公司－中欧医疗健康混合型证券投资基金 | 72,731,426 | 人民币普通股 | 72,731,426 | |||
| 深圳市信中龙成投资合伙企业 | 44,618,506 | 人民币普通股 | 44,618,506 | |||
| （有限合伙） | ||||
| 宁波龙泰康投资管理有限公司 | 40,135,026 | 人民币普通股 | 40,135,026 | |
| 香港中央结算有限公司 | 31,961,936 | 人民币普通股 | 31,961,936 | |
| 天津君联闻达股权投资合伙企业（有限合伙） | 30,941,457 | 人民币普通股 | 30,941,457 | |
| 中国银行股份有限公司－华宝中证医疗交易型开放式指数证券投资基金 | 27,494,611 | 人民币普通股 | 27,494,611 | |
| 中国工商银行股份有限公司－中欧医疗创新股票型证券投资基金 | 23,961,625 | 人民币普通股 | 23,961,625 | |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、深圳市信中康成投资合伙企业（有限合伙）和深圳市信中龙成投资合伙企业（有限合伙）为中信并购基金管理有限公司控制的持股主体。 2、公司股东楼小强持有宁波龙泰康投资管理有限公司100% 的股权，楼小强的兄弟 Boliang Lou 为 Pharmaron Holdings Limited 的董事。 3、中国工商银行股份有限公司－中欧医疗健康混合型证券投资基金和中国工商银行股份有限公司－中欧医疗创新股票型证券投资基金的基金管理人均为中欧基金管理有限公司。 除上述情况以外，公司未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动。 | |||
| 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 不适用 | |||
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 楼小强 | 37,687,500 | 3,660,000 | 17,013,750 | 51,041,250 | 高管锁定股 | 董监高锁定股按照相关法律法规解除限售 |
| 郑北 | 8,775,000 | 0 | 4,387,500 | 13,162,500 | 高管锁定股 | 董监高锁定股按照相关法律法规解除限售 |
| 李丽华 | 37,500 | 0 | 18,750 | 56,250 | 高管锁定股 | 董监高锁定股按照相关法律法规解除限售 |
| 其他限售股股东 | 1,669,260 | 1,599,510 | 0 | 0 | 股权激励计划限售股 | 2019年限制性股票与股票期权激励计划第三个解除限售期的1,599,510股股票已于2023年5月15日解除限售；3名被激励对象离职，对他们所持有的69,750股A股股票进行回购注销，回购注销已于2023年7月6日办理完成 |
| 合计 | 48,169,260 | 5,259,510 | 21,420,000 | 64,260,000 | -- | -- |
三、其他重要事项
?适用 □不适用
报告期内其他重大事项汇总如下表所示：
| 事项概述 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站查询索引 |
| 2019年A股限制性股票回购注销完成 | 2023年7月7日 | 《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》，披露网址：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 第三届董事会、监事会换届完成 | 2023年7月8日 | 《第三届董事会第一次会议决议公告》《第三届监事会第一次会议决议公告》《关于董事会、监事会完成换届选举及聘任高级管理人员的公告》，披露网址：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 2023年A股股权激励计划授予 | 2023年7月8日 | 《关于调整2023年A股限制性股票激励计划首次授予激励对象及数量的公告》《关于向激励对象授予首次及部分预留的限制性股票的公告》《2023年A股限制性股票激励计划首次及部分预留授予的激励对象名单（授予日）》，披露网址：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 进一步调整H股可转换债券之换股价 | 2023年7月26日 | 《H股公告-300.0百万美元于2026年到期的零息可转换债券之换股价进一步调整（债务股份代号：40725）及人民币1,916.0百万元于2026年到期的零息美元结算可转换债券之换股价进一步调整（债务股份代号：40733）》，披露网址：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 大分子和细胞与基因治疗服务板块融资进展 | 2023年9月20日 | 《关于全资子公司股权融资暨关联交易的进展公告》，披露网址：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：康龙化成（北京）新药技术股份有限公司
2023年09月30日
单位：元
| 项目 | 2023年9月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,058,719,211.34 | 1,497,483,832.74 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 924,252,003.17 | 745,362,386.95 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 2,221,756,547.40 | 1,881,882,496.40 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 29,457,507.23 | 23,038,888.13 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 95,422,717.28 | 94,730,280.43 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 995,033,951.57 | 1,041,461,328.57 |
| 合同资产 | 392,059,988.18 | 332,600,762.17 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 145,211,455.00 | 2,646,548.00 |
| 其他流动资产 | 358,503,898.59 | 916,800,123.60 |
| 流动资产合计 | 7,220,417,279.76 | 6,536,006,646.99 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | 139,292,000.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 669,609,545.08 | 629,971,822.34 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 289,768,925.72 | 239,048,489.56 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 6,115,319,244.50 | 5,664,695,770.80 |
| 在建工程 | 2,745,694,766.77 | 1,670,806,366.21 |
| 生产性生物资产 | 191,607,964.91 | 178,015,956.71 |
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 819,323,014.53 | 950,248,038.46 |
| 无形资产 | 786,044,131.60 | 802,534,534.78 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 2,763,654,326.90 | 2,687,864,845.33 |
| 长期待摊费用 | 458,129,479.40 | 496,375,228.34 |
| 递延所得税资产 | 154,069,144.96 | 58,789,031.37 |
| 其他非流动资产 | 262,374,739.57 | 438,908,497.18 |
| 非流动资产合计 | 15,255,595,283.94 | 13,956,550,581.08 |
| 资产总计 | 22,476,012,563.70 | 20,492,557,228.07 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 534,847,859.37 | 662,767,390.14 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | 135,929,000.00 | 30,035,458.60 |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 400,934,029.15 | 406,347,908.05 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 853,932,712.72 | 832,139,334.18 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 654,968,882.61 | 623,558,852.25 |
| 应交税费 | 248,941,475.46 | 188,287,058.90 |
| 其他应付款 | 576,230,244.55 | 908,116,886.40 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 1,862,416.91 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 277,880,047.22 | 238,979,262.01 |
| 其他流动负债 | 29,260,252.50 | 22,200,555.28 |
| 流动负债合计 | 3,712,924,503.58 | 3,912,432,705.81 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 872,581,599.04 | 713,341,596.37 |
| 应付债券 | 3,889,234,781.83 | 3,740,919,424.93 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 617,048,821.89 | 760,514,557.58 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 284,711,617.22 | 152,375,033.01 |
| 递延所得税负债 | 256,962,243.48 | 261,013,075.52 |
| 其他非流动负债 | 115,862,984.11 | 112,093,119.68 |
| 非流动负债合计 | 6,036,402,047.57 | 5,740,256,807.09 |
| 负债合计 | 9,749,326,551.15 | 9,652,689,512.90 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,786,732,206.00 | 1,191,224,554.00 |
| 其他权益工具 | 198,554,160.44 | 198,554,160.44 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 5,055,441,903.56 | 5,254,362,259.50 |
| 减：库存股 | 463,451,960.00 | 668,037,563.30 |
| 其他综合收益 | -27,831,924.20 | -1,293,011.36 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 421,424,033.70 | 421,424,033.70 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 4,934,072,499.12 | 4,152,380,924.22 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 11,904,940,918.62 | 10,548,615,357.20 |
| 少数股东权益 | 821,745,093.93 | 291,252,357.97 |
| 所有者权益合计 | 12,726,686,012.55 | 10,839,867,715.17 |
| 负债和所有者权益总计 | 22,476,012,563.70 | 20,492,557,228.07 |
法定代表人：Boliang Lou 主管会计工作负责人：李承宗 会计机构负责人：李承宗
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 8,560,256,911.27 | 7,402,793,998.96 |
| 其中：营业收入 | 8,560,256,911.27 | 7,402,793,998.96 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 7,354,768,450.44 | 6,289,455,335.33 |
| 其中：营业成本 | 5,482,352,417.22 | 4,701,717,656.76 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 58,913,417.72 | 49,098,683.67 |
| 销售费用 | 193,918,484.93 | 163,039,241.44 |
| 管理费用 | 1,213,975,771.15 | 1,036,265,811.81 |
| 研发费用 | 296,764,121.85 | 177,468,493.98 |
| 财务费用 | 108,844,237.57 | 161,865,447.67 |
| 其中：利息费用 | 134,090,378.10 | 124,572,633.09 |
| 利息收入 | 21,450,259.48 | 29,863,236.51 |
| 加：其他收益 | 57,176,415.68 | 26,334,653.38 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 48,982,484.83 | 19,276,128.29 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 11,278,542.73 | -9,209,271.97 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 40,201,079.24 | 77,494,175.16 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -17,530,101.09 | -8,795,751.36 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -6,083,628.29 | -3,303,137.96 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 248,309.87 | -1,341,419.18 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,328,483,021.07 | 1,223,003,311.96 |
| 加：营业外收入 | 3,389,121.43 | 2,153,913.42 |
| 减：营业外支出 | 10,928,665.52 | 17,687,425.20 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,320,943,476.98 | 1,207,469,800.18 |
| 减：所得税费用 | 186,420,334.57 | 263,291,545.64 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,134,523,142.41 | 944,178,254.54 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,134,523,142.41 | 944,178,254.54 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 1,139,038,016.10 | 961,107,133.20 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -4,514,873.69 | -16,928,878.66 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -27,066,185.73 | -45,147,725.23 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -26,538,912.84 | -43,192,124.73 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -26,538,912.84 | -43,192,124.73 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | -104,736,610.63 | -73,134,506.67 |
| 6.外币财务报表折算差额 | 78,197,697.79 | 29,942,381.94 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -527,272.89 | -1,955,600.50 |
| 七、综合收益总额 | 1,107,456,956.68 | 899,030,529.31 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,112,499,103.26 | 917,915,008.47 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -5,042,146.58 | -18,884,479.16 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.6430 | 0.5412 |
| （二）稀释每股收益 | 0.6421 | 0.5407 |
法定代表人：Boliang Lou 主管会计工作负责人：李承宗 会计机构负责人：李承宗
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 8,345,874,274.78 | 7,076,581,251.14 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 384,922,168.66 | 388,760,857.83 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 223,560,287.20 | 70,696,817.27 |
| 经营活动现金流入小计 | 8,954,356,730.64 | 7,536,038,926.24 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,602,776,669.59 | 1,664,466,323.97 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 3,912,340,413.31 | 3,218,817,041.33 |
| 支付的各项税费 | 315,464,293.03 | 263,117,491.83 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,094,372,378.99 | 994,568,037.97 |
| 经营活动现金流出小计 | 6,924,953,754.92 | 6,140,968,895.10 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,029,402,975.72 | 1,395,070,031.14 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 2,064,517,625.65 | 3,868,570,127.08 |
| 取得投资收益收到的现金 | 36,542,008.34 | 54,751,470.76 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 6,484,432.89 | 1,039,985.52 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 2,107,544,066.88 | 3,924,361,583.36 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,240,536,968.91 | 2,199,162,575.67 |
| 投资支付的现金 | 1,674,205,939.72 | 2,100,174,709.08 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 908,873,485.48 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 667,500.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 3,915,410,408.63 | 5,208,210,770.23 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,807,866,341.75 | -1,283,849,186.87 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 953,252,900.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 953,252,900.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 491,835,187.27 | 267,512,118.81 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,445,088,087.27 | 267,512,118.81 |
| 偿还债务支付的现金 | 468,095,096.90 | 569,503,365.31 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 395,122,272.81 | 391,092,057.24 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 150,385,535.36 | 580,991,630.56 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,013,602,905.07 | 1,541,587,053.11 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 431,485,182.20 | -1,274,074,934.30 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 10,108,061.27 | 85,056,395.46 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 663,129,877.44 | -1,077,797,694.57 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,359,712,740.14 | 2,769,709,458.55 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,022,842,617.58 | 1,691,911,763.98 |
（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。
康龙化成（北京）新药技术股份有限公司董事会
2023年10月30日