深圳市智动力精密技术股份有限公司
2023年第三季度报告
2023-040
2023年10月
第一节重要内容提示
董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
第三季度报告未经审计。
第二节主要财务数据
一、主要会计数据和财务指标
公司需追溯调整或重述以前年度会计数据，追溯调整或重述原因：
会计政策变更
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 上年同期 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | 调整后 | |||
| 营业收入（元） | 369,500,088.31 | 406,712,970.84 | 406,712,970.84 | -9.15% | 990,651,155.76 | 1,326,356,218.51 | 1,326,356,218.51 | -25.31% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -59,554,435.90 | -6,277,764.25 | -6,277,764.25 | -848.66% | -179,597,881.47 | 16,027,414.48 | 16,027,414.48 | -1,220.57% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -52,286,370.79 | -7,892,968.97 | -7,892,968.97 | -562.44% | -180,887,643.66 | 6,408,441.62 | 6,408,441.62 | -2,922.65% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | - | - | - | - | -82,585,850.40 | 168,043,183.31 | 168,043,183.31 | -149.15% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.2285 | -0.0240 | -0.0240 | -852.08% | -0.6891 | 0.0610 | 0.0610 | -1,229.67% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.2285 | -0.0240 | -0.0240 | -852.08% | -0.6891 | 0.0610 | 0.0610 | -1,229.67% |
| 加权平均净资产收益率 | -4.69% | -0.37% | -0.37% | -4.32% | -13.51% | 0.94% | 0.94% | -14.45% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||||||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||||||
| 总资产（元） | 2,412,893,172.65 | 2,535,892,734.91 | 2,536,096,230.53 | -4.86% | ||||
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 1,239,942,307.80 | 1,419,186,352.49 | 1,419,389,848.11 | -12.64% | ||||
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
2022年11月30日，财政部颁布了《企业会计准则解释第16号》（以下简称“解释16号”），规定的“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。根据解释16号的要求，会计政策变更的主要内容如下：对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等），不适用《企业会计准则第18号——所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，已经提前对租赁业务生产的税会差异确认递延所得税资产/负债，并按单项资产产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的净额确认为递延所得税负债或递延所得税资产，但是在2022年末由于个别子公司亏损故未确认租赁业务相关的递延所得税资产/负债，根据解释第16号要求，对于2023年1月1日之前发生的该类交易进行追溯调整，将累积影响数调整2023年1月1日留存收益及其他相关财务报表项目。
本次会计政策变更对公司2023年期初财务报表累积影响为：调整增加期初未分配利润人民币203,495.62元，增加期初递延所得税资产203,495.62元。
二、非经常性损益项目和金额
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 4,262,169.08 | 1,779,997.68 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,061,245.35 | 1,628,531.97 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 9,426,446.30 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 1,534,963.84 | 6,038,836.29 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -7,994,073.31 | -9,979,540.52 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -5,746,421.04 | -5,746,421.04 | |
| 减：所得税影响额 | 385,949.03 | 1,858,088.49 | |
| 合计 | -7,268,065.11 | 1,289,762.19 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：子公司阿特斯工厂搬迁导致的员工辞退补偿。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明：
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
三、主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
| 1、资产构成重大变动情况单位：元 | |||||
| 资产负债表项目 | 期末余额 | 期初余额 | 变动比例 | 原因说明 | |
| 货币资金 | 487,217,648.67 | 398,836,659.59 | 22.16% | 主要系期末赎回理结构性存款，银行存款增加。 | |
| 交易性金融资产 | 100,050,000.00 | 270,566,777.77 | -63.02% | 主要系期末赎回理结构性存款，交易性金融资产减少。 | |
| 应收票据 | 16,645,874.16 | 12,011,740.07 | 38.58% | 主要系票据结算增加。 | |
| 预付款项 | 16,709,612.61 | 6,672,781.14 | 150.41% | 主要系预付材料款增加。 | |
| 长期应收款 | 4,584,265.44 | 7,135,492.41 | -35.75% | 主要系到期的应收款收回导致减少。 | |
| 在建工程 | 65,863,437.48 | 46,458,595.98 | 41.77% | 主要系厂房装修及待安装调试设备增加。 | |
| 使用权资产 | 111,778,193.72 | 204,366,597.35 | -45.31% | 主要系部分租赁合同退租导致减少。 | |
| 长期待摊费用 | 22,246,016.57 | 16,939,778.17 | 31.32% | 主要系长期待摊-装修费增加 | |
| 其他非流动资产 | 5,505,405.74 | 17,358,605.76 | -68.28% | 主要系长期资产相关的预付款项减少。 | |
| 短期借款 | 370,779,420.47 | 244,801,342.70 | 51.46% | 主要系新增短期借款。 | |
| 应付票据 | 123,218,661.76 | 79,292,269.88 | 55.40% | 主要系本期票据支付增加。 | |
| 预收款项 | 5,755,056.21 | 2,631,616.70 | 118.69% | 主要是预收款增加。 | |
| 应交税费 | 5,651,871.60 | 16,707,474.79 | -66.17% | 主要是应交增值税、所得税等税费减少。 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 111,604,203.49 | 167,851,388.09 | -33.51% | 主要系一年内到期的长期借款已归还导致减少。 | |
| 租赁负债 | 110,796,508.55 | 180,344,770.17 | -38.56% | 主要系部分租赁合同退租导致减少。 | |
| 递延收益 | 1,283,057.47 | 2,212,963.84 | -42.02% | 主要系递延收益正常摊销导致减少。 | |
| 2、利润表构成重大变动情况单位：元 | |||||
| 利润表项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 变动比例 | 原因说明 | |
| 营业收入 | 990,651,155.76 | 1,326,356,218.51 | -25.31% | 主要系经济下行导致业务量及产品单价均下降。 | |
| 营业成本 | 972,511,851.27 | 1,145,958,048.68 | -15.14% | 主要系业务量下降带来的成本减少。 | |
| 销售费用 | 28,732,140.48 | 43,052,346.57 | -33.26% | 主要系业务招待费下降所致。 | |
| 财务费用 | 5,542,799.10 | -11,496,470.04 | -148.21% | 主要系（1）利息支出增加；（2）汇率变动、汇兑损益减少。 | |
| 其他收益 | 2,493,270.69 | 4,180,327.05 | -40.36% | 主要系与日常相关的政府补助减少。 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 15,415,282.59 | 5,117,545.74 | 201.22% | 主要系收到宁波梅山保税港区富揽股权投资合伙企业现金分红942.64万。 | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 50,000.00 | 2,619,518.46 | -98.09% | 主要系购买的结构性理财金额减少导致对应的公允价值变动减少。 | ||||
| 信用减值损失（损失以“－”号填列） | 1,069,139.40 | 11,158,158.81 | -90.42% | 主要系坏账准备计提减少。 | ||||
| 资产减值损失（损失以“－”号填列） | -17,048,796.22 | 3,153,505.48 | -640.63% | 主要系计提固定资产减值准备。 | ||||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 1,779,997.68 | -510,178.07 | -448.90% | 主要系本期处置使用权资产导致增加。 | ||||
| 营业外支出 | 12,073,251.01 | 3,200,315.84 | 277.25% | 主要系子公司搬厂增加的营业外支出。 | ||||
| 3、现金流量表构成重大变动情况单位：元 | ||||||||
| 现金流量表项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 变动比例 | 原因说明 | ||||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -82,585,850.40 | 168,043,183.31 | -149.15% | 主要系（1）销售商品、提供劳务收到的现金降幅大于购买商品、接受劳务支付的现金降幅；（2）收到的税费返还减少； | ||||
| 投资活动产生的现金流量净额 | 105,752,349.64 | 102,884,659.58 | 2.79% | |||||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 63,255,723.19 | -192,304,453.37 | -132.89% | 主要系（1）收购阿特斯49%股权支付金额减少；（2）2022年支付现金分红，本期无；（3）取得借款现金增加；（4）2022年有回购股份支付，本期无。 | ||||
第三节股东信息
一、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 20,752 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 吴加维 | 境内自然人 | 18.03% | 47,879,986 | 35,909,989 | 质押 | 20,600,000 |
| 陈奕纯 | 境内自然人 | 15.44% | 41,006,355 | 30,754,766 | ||
| 深圳市远致富海投资管理有限公司－深圳远致富海并购股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 其他 | 3.99% | 10,590,896 | |||
| 广东恒阔投资管理有限公司 | 国有法人 | 2.63% | 6,981,000 | |||
| 周桂克 | 境内自然人 | 2.46% | 6,524,158 | |||
| 铜陵大江投资控股有限公司 | 国有法人 | 1.90% | 5,055,048 | |||
| 邵东谦成企业管理有限公司 | 境内非国有法人 | 1.11% | 2,947,625 | |||
| 深圳市远致瑞信股权投资管理有限公司－深圳市远致瑞信混改股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 其他 | 0.90% | 2,390,020 | |||
| 陈晓明 | 境内自然人 | 0.75% | 1,994,748 | |||
| 深圳前海国元基金管理有限公司－国元新经济私募证券投资基金 | 其他 | 0.55% | 1,453,400 | |||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类及数量 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 吴加维 | 11,969,997 | 人民币普通股 | 11,969,997 | |||
| 深圳市远致富海投资管理有限公司－深圳远致富海并购股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 10,590,896 | 人民币普通股 | 10,590,896 | |||
| 陈奕纯 | 10,251,589 | 人民币普通股 | 10,251,589 | |||
| 广东恒阔投资管理有限公司 | 6,981,000 | 人民币普通股 | 6,981,000 | |||
| 周桂克 | 6,524,158 | 人民币普通股 | 6,524,158 | |||
| 铜陵大江投资控股有限公司 | 5,055,048 | 人民币普通股 | 5,055,048 | |||
| 邵东谦成企业管理有限公司 | 2,947,625 | 人民币普通股 | 2,947,625 | |||
| 深圳市远致瑞信股权投资管理有限公 | 2,390,020 | 人民币普通股 | 2,390,020 | |||
| 司－深圳市远致瑞信混改股权投资基金合伙企业（有限合伙） | ||||
| 陈晓明 | 1,994,748 | 人民币普通股 | 1,994,748 | |
| 深圳前海国元基金管理有限公司－国元新经济私募证券投资基金 | 1,453,400 | 人民币普通股 | 1,453,400 | |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 吴加维和陈奕纯系夫妻关系。公司未知以上其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | |||
| 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 无 | |||
二、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
公司不存在优先股股东。
三、限售股份变动情况
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 吴加维 | 35,909,989 | 0 | 0 | 35,909,989 | 高管锁定股 | 执行董监高限售规定 |
| 陈奕纯 | 30,754,766 | 0 | 0 | 30,754,766 | 高管锁定股 | 执行董监高限售规定 |
| 陈丹华 | 165,000 | 0 | 0 | 165,000 | 高管锁定股 | 执行董监高限售规定 |
| 吴婉霞 | 73,198 | 0 | 0 | 73,198 | 高管锁定股 | 执行董监高限售规定 |
| 张国书 | 50,400 | 0 | 0 | 50,400 | 高管锁定股 | 执行董监高限售规定 |
| 刘炜 | 168,000 | 168,000 | 0 | 0 | 高管锁定股 | 已解除 |
| 合计 | 67,121,353 | 168,000 | 0 | 66,953,353 | -- | -- |
第四节其他重要事项
报告期内公司不存在需进行披露的其他重要事项。
第五节季度财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表编制单位：深圳市智动力精密技术股份有限公司
2023年09月30日
单位：元
| 项目 | 2023年9月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 487,217,648.67 | 398,836,659.59 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 100,050,000.00 | 270,566,777.77 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 16,645,874.16 | 12,011,740.07 |
| 应收账款 | 440,803,889.18 | 386,270,271.07 |
| 应收款项融资 | 97,555,519.04 | 112,814,433.86 |
| 预付款项 | 16,709,612.61 | 6,672,781.14 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 10,209,291.65 | 8,316,262.93 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 169,927,486.17 | 161,162,146.38 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 22,233,310.67 | 18,217,573.84 |
| 流动资产合计 | 1,361,352,632.15 | 1,374,868,646.65 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 4,584,265.44 | 7,135,492.41 |
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 142,000,000.00 | 142,000,000.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 636,613,613.55 | 659,595,294.09 |
| 在建工程 | 65,863,437.48 | 46,458,595.98 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 111,778,193.72 | 204,366,597.35 |
| 无形资产 | 25,845,189.68 | 26,513,643.88 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 22,246,016.57 | 16,939,778.17 |
| 递延所得税资产 | 37,104,418.32 | 40,859,576.24 |
| 其他非流动资产 | 5,505,405.74 | 17,358,605.76 |
| 非流动资产合计 | 1,051,540,540.50 | 1,161,227,583.88 |
| 资产总计 | 2,412,893,172.65 | 2,536,096,230.53 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 370,779,420.47 | 244,801,342.70 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 123,218,661.76 | 79,292,269.88 |
| 应付账款 | 403,332,250.78 | 382,504,689.95 |
| 预收款项 | 5,755,056.21 | 2,631,616.70 |
| 合同负债 | 897,338.81 | 801,286.49 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 32,394,993.54 | 31,203,678.58 |
| 应交税费 | 5,651,871.60 | 16,707,474.79 |
| 其他应付款 | 2,218,007.99 | 2,689,544.69 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 111,604,203.49 | 167,851,388.09 |
| 其他流动负债 | 2,185,121.91 | 2,173,984.26 |
| 流动负债合计 | 1,058,036,926.56 | 930,657,276.13 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 110,796,508.55 | 180,344,770.17 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 1,283,057.47 | 2,212,963.84 |
| 递延所得税负债 | 3,009,670.20 | 3,564,376.05 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 115,089,236.22 | 186,122,110.06 |
| 负债合计 | 1,173,126,162.78 | 1,116,779,386.19 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 265,624,240.00 | 265,624,240.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 959,960,825.63 | 960,197,870.99 |
| 减：库存股 | 61,256,194.20 | 61,256,194.20 |
| 其他综合收益 | -5,512,993.38 | -5,900,379.90 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 43,809,351.42 | 43,809,351.42 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 37,317,078.33 | 216,914,959.80 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,239,942,307.80 | 1,419,389,848.11 |
| 少数股东权益 | -175,297.93 | -73,003.77 |
| 所有者权益合计 | 1,239,767,009.87 | 1,419,316,844.34 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,412,893,172.65 | 2,536,096,230.53 |
法定代表人：杨依明主管会计工作负责人：李明辉会计机构负责人：李明辉
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 990,651,155.76 | 1,326,356,218.51 |
| 其中：营业收入 | 990,651,155.76 | 1,326,356,218.51 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,161,921,898.26 | 1,331,501,970.83 |
| 其中：营业成本 | 972,511,851.27 | 1,145,958,048.68 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 3,866,227.54 | 4,686,370.12 |
| 销售费用 | 28,732,140.48 | 43,052,346.57 |
| 管理费用 | 86,116,167.32 | 82,381,086.74 |
| 研发费用 | 65,152,712.55 | 66,920,588.76 |
| 财务费用 | 5,542,799.10 | -11,496,470.04 |
| 其中：利息费用 | 15,215,048.77 | 10,727,944.40 |
| 利息收入 | 2,577,647.49 | 2,907,391.01 |
| 加：其他收益 | 2,493,270.69 | 4,180,327.05 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 15,415,282.59 | 5,117,545.74 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 50,000.00 | 2,619,518.46 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,069,139.40 | 11,158,158.81 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -17,048,796.22 | 3,153,505.48 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 1,779,997.68 | -510,178.07 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -167,511,848.36 | 20,573,125.15 |
| 加：营业外收入 | 2,464,691.02 | 2,738,964.11 |
| 减：营业外支出 | 12,073,251.01 | 3,200,315.84 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -177,120,408.35 | 20,111,773.42 |
| 减：所得税费用 | 2,816,812.64 | 4,084,358.94 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -179,937,220.99 | 16,027,414.48 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -179,937,220.99 | 16,027,414.48 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -179,597,881.47 | 16,027,414.48 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -339,339.52 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 387,386.52 | 8,960,481.16 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 387,386.52 | 8,960,481.16 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 387,386.52 | 8,960,481.16 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 387,386.52 | 8,960,481.16 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -179,549,834.47 | 24,987,895.64 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -179,210,494.95 | 24,987,895.64 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -339,339.52 | |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.6891 | 0.0610 |
| （二）稀释每股收益 | -0.6891 | 0.0610 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：杨依明主管会计工作负责人：李明辉会计机构负责人：李明辉
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 868,768,402.66 | 1,353,954,269.55 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 11,063,607.45 | 23,422,478.89 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 22,449,438.13 | 21,254,605.33 |
| 经营活动现金流入小计 | 902,281,448.24 | 1,398,631,353.77 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 531,670,025.74 | 775,205,103.62 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 310,460,711.17 | 323,073,726.30 |
| 支付的各项税费 | 37,760,575.31 | 35,056,063.25 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 104,975,986.42 | 97,253,277.29 |
| 经营活动现金流出小计 | 984,867,298.64 | 1,230,588,170.46 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -82,585,850.40 | 168,043,183.31 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 15,982,060.36 | 7,431,745.75 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,455,615.13 | 554,818.41 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,520,000,000.00 | 784,588,550.24 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,537,437,675.49 | 792,575,114.40 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 81,685,325.85 | 109,690,454.82 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,350,000,000.00 | 580,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,431,685,325.85 | 689,690,454.82 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 105,752,349.64 | 102,884,659.58 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 290,049,654.10 | 197,593,776.18 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 290,049,654.10 | 197,593,776.18 |
| 偿还债务支付的现金 | 194,608,857.29 | 187,246,483.69 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 7,835,964.41 | 16,214,246.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 24,349,109.21 | 186,437,499.86 |
| 筹资活动现金流出小计 | 226,793,930.91 | 389,898,229.55 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 63,255,723.19 | -192,304,453.37 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 6,368,454.80 | 12,190,662.92 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 92,790,677.23 | 90,814,052.44 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 386,533,752.37 | 347,202,275.07 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 479,324,429.60 | 438,016,327.51 |
二、2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况调整情况说明：
2022年11月30日，财政部颁布了《企业会计准则解释第16号》（以下简称“解释16号”），规定的“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。根据解释16号的要求，会计政策变更的主要内容如下：对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等），不适用《企业会计准则第18号——所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，已经提前对租赁业务生产的税会差异确认递延所得税资产/负债，并按单项资产产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的净额确认为递延所得税负债或递延所得税资产，但是在2022年末由于个别子公司亏损故未确认租赁业务相关的递延所得税资产/负债，根据解释第16号要求，对于2023年1月1日之前发生的该类交易进行追溯调整，将累积影响数调整2023年1月1日留存收益及其他相关财务报表项目。
本次会计政策变更对公司2023年期初财务报表累积影响为：调整增加期初未分配利润人民币203,495.62元，增加期初递延所得税资产203,495.62元。
三、审计报告
公司第三季度报告未经审计。
深圳市智动力精密技术股份有限公司董事会
2023年10月30日