证券代码：600321 证券简称：正源股份 公告编号：2023-062
正源控股股份有限公司关于续聘会计师事务所的公告
重要内容提示：
? 拟聘任的会计师事务所名称：亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“亚太（集团）”）
? 本事项尚需提交公司2023年第四次临时股东大会审议。为保持审计工作的连续性和稳定性，经正源控股股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会提议，公司第十一届董事会第五次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘亚太（集团）为公司2023年度财务报表审计与内部控制审计机构，并同意提交至2023年第四次临时股东大会审议，现将相关事项公告如下：
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
(一) 机构信息
事务所名称：亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）统一社会信用代码：911100000785632412企业类型：特殊普通合伙企业执行事务合伙人：邹泉水成立日期：2013年9月2日营业场所：北京市丰台区丽泽路16号院3号楼20层2001经营范围：审查企业会计报表、出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、法规规定的其他业务。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
亚太（集团）成立于1984年，总部设在北京，相继在郑州、深圳、上海、天津、雄安、南京、广州等设立20多家分所。各分支机构在人力资源、项目承接与执行、执业标准与质量控制、信息系统方面对各分支机构进行统一管理，能够为客户提供全国统一、标准、便捷的专业服务。2011年，亚太（集团）加入了国际组织—国际会计师事务所联盟（CPAAI），在其框架下，共享资源，共同发展。亚太（集团）具有证券、期货相关业务资格。
1、人员信息
上年度末（2022年12月31日），合伙人数量：106人；注册会计师数量：507人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师401人。
2、业务信息
亚太（集团）2022年度经审计的收入总额8.65亿元，审计业务收入7.21亿元，证券业务收入4.37亿元。2022年度上市公司审计客户55家，主要行业包括信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、文化、体育和娱乐、科学研究和技术服务业等，财务报表审计收费总额6,975万元。2022年度亚太（集团的审计客户中，同属制造业的上市公司有18家。
3、投资者保护能力
亚太（集团）已计提职业风险基金和购买职业保险，截至2022年12月31日，已计提职业风险基金2,477.31万元人民币，已购买的职业保险累计赔偿限额为14,014.56万元人民币，职业风险基金计提、职业保险购买符合相关规定；相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况如下：
2020年12月28日，亚太（集团）因其审计的某客户债券违约被其投资人起诉承担连带赔偿责任一案，一审法院判决赔付本金1,571万元及其利息，亚太集团不服判决提出上诉。2021年12月30日二审法院维持一审判决。2022年8月5日，亚太集团与投资人达成《执行和解协议》。
4、诚信记录
亚太（集团）近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚8次、监督管理措施25次、自律监管措施4次，涉及从业人员76名。
(二) 项目信息
1、 基本信息
项目合伙人及拟签字注册会计师：余成松，2009年取得中国注册会计师资格，2008年开始从事上市公司审计工作，2017年开始在亚太（集团）执业，最近三年签署上市公司审计报告1份。
拟签字注册会计师：蔡天静，2021年取得中国注册会计师资格，2016年起从事注册会计师业务，至今为多家上市公司提供过上市公司年报审计和重大资产重组审计等证券服务。
项目质量控制负责人：申利超，2007年取得中国注册会计师资格，2009年开始从事上市公司审计工作，2009年开始在亚太（集团）执业，最近三年签署或复核上市公司审计报告16份。
2、 独立性及诚信记录
亚太（集团）及项目合伙人及拟签字注册会计师、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。近三年，项目合伙人及拟签字注册会计师、签字注册会计师、项目质量控制复核人在执业过程中未受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
（三）审计收费
公司根据审计工作量及公允合理的定价原则确定年度审计费用，预计2023年度财务报告审计费用为60万元，内部控制审计费用为20万元，与上年度持平。
二、拟续聘会计事务所履行的程序
（一）审计委员会的履职情况
公司董事会审计委员会对亚太（集团）在执行公司2022年度财务报表审计和内部控制审计工作情况进行了审查评估，对其专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）是符合《证券法》规定的会计师事务所，具有多年为上市公司进行审计的经验和能力，2022年度作为公司财务报表和内控审计机构，在执业过程中坚持独立审计原则，工作认真负责、求真务实，并督促公司建立完善内部控制，能够客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果满足公司2022年度财务报表和内部控制审计工作的要求，切实履行了审计机构应尽的职责。我们认为亚太（集团）具备为公司提供审计服务的经验与能力，同意将续聘亚太（集团）为公司2023年度财务报表审计和内部控制审计机
构事项提交董事会审议。
（二）独立董事的事前认可情况和独立意见
公司独立董事已就本次续聘会计师事务所事项发表了同意的事前认可意见，并发表独立意见如下：
经认真审查相关资料，亚太（集团）具有多年为上市公司进行审计的经验和能力，在公司2022年度的财务报表审计和内部控制审计工作中，恪尽职守、勤勉尽责，具备较强的服务意识、职业操守和履职能力，能够客观、公正地发表审计意见。我们认为本次续聘亚太（集团）为公司2023年度财务报表及内部控制审计机构，符合相关法律规定和审议程序，不会影响公司正常的会计报表的审计质量，不会损害全体股东和投资者的合法权益，同意续聘亚太（集团）为公司2023年度财务报表审计和内部控制审计机构，并将该议案提交公司股东大会审议。
(一) 董事会的审议和表决情况
公司于2023年10月27日召开第十一届董事会第五次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意聘请亚太（集团）为公司2023年度财务报表审计和内部控制审计机构，并将该议案提交公司股东大会审议。
(二) 生效日期
本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司2023年第四次临时股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
正源控股股份有限公司董 事 会2023年10月28日