证券代码：831152 证券简称：昆工科技 公告编号：2023-199
昆明理工恒达科技股份有限公司内部审计制度
一、 审议及表决情况
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。本制度经公司2023年10月26日第四届董事会第十三次会议审议通过，无需股东大会审议通过。
二、 制度的主要内容，分章节列示：
本制度经公司2023年10月26日第四届董事会第十三次会议审议通过，无需股东大会审议通过。
昆明理工恒达科技股份有限公司
内部审计制度
第一章 总 则
第一条 为了进一步规范昆明理工恒达科技股份有限公司（以下简称“公司”）内部审计工作,明确审计部门和人员的责任,保证审计质量，促进经营管理，强化风险防范意识，根据《中华人民共和国审计法》、《中国内部审计准则》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《公司章程》及相关法律法规,结合公司实际，特制定本制度。
第二条 本制度所称内部审计，是指由公司审计部门开展的，对公司内部控制制度和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等的一种监督和评价行为。
第三条 本制度适用于公司所属部门、控股子公司内部审计工作。
第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及
昆明理工恒达科技股份有限公司
董事会2023年10月27日