贵州红星发展股份有限公司
2022年度向特定对象发行A股股票
募集资金验资报告
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)ZHONGXINGHUACERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP地址：北京市丰台区丽泽路20号丽泽SOHOＢ座20层邮编：100073电话：(010)51423818传真：(010)51423816
目录
一、验资报告
二、验资报告附件
1、新增注册资本实收情况明细表
2、注册资本及股本变更前后对照表
3、审验事项说明
四、证书复印件
1、中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照复印件
2、中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）执业证书复印件
3、注册会计师执业证书复印件
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验资报告
中兴华验字（2023）第030036号贵州红星发展股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审验了贵州红星发展股份有限公司(以下简称“贵公司”、“红星发展”)截至2023年
月
日止的新增注册资本实收情况。按照国家相关法律、法规的规定和协议、章程的要求出资，提供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整是全体股东及红星发展公司的责任。我们的责任是对红星发展公司新增注册资本的实收情况发表审验意见。我们的审验是依据《中国注册会计师审计准则第1602号——验资》进行的。在审验过程中，我们结合红星发展公司的实际情况，实施了检查等必要的审验程序。
红星发展公司原注册资本（股本）为人民币293,236,600.00元，实收股本为人民币293,236,600.00元。经贵公司董事会和股东大会审议通过，并经中国证券监督管理委员会《关于同意贵州红星发展股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可[2023]1852号文)同意注册，贵公司获准向特定对象发行人民币普通股（A股）不超过87,970,980股，募集资金总额不超过人民币58,000.00万元（含本数），每股面值人民币
1.00元。本次发行实际发行股数为47,894,302股，每股发行认购价格为人民币
12.11元，共计募集人民币579,999,997.22元（伍亿柒仟玖佰玖拾玖万玖仟玖佰玖拾柒元贰角贰分）。扣除发行费用（不含税）人民币11,951,381.87元（人民币壹仟壹佰玖拾伍万壹仟叁佰捌拾壹元捌角柒分），红星发展公司实际募集资金净额为人民币568,048,615.35元（人民币伍亿陆仟捌佰零肆万捌仟陆佰壹拾伍元叁角伍分），其中计入“股本”人民币47,894,302.00元（人民币肆仟柒佰捌拾玖万肆仟叁佰零贰元整），计入“资本公积”人民币520,154,313.35元（人民币伍亿贰仟零壹拾伍万肆仟叁佰壹
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拾叁元叁角伍分），注册资本（股本）变更为人民币341,130,902.00元。同时我们注意到，红星发展公司本次增资前的注册资本(股本)为人民币293,236,600.00元,其中，注册资本298,045,000.00元已经本所审验并由中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的中兴华验字[2018]第030018号验资报告验证确认。审验后，员工离职、业绩考核未达标股权激励终止回购导致股本减少4,808,400股，已在中国证券登记结算有限责任公司完成注销。截至2023年
月
日止，变更后的累计注册资本(股本)实收金额为人民币341,130,902.00元。本验资报告供红星发展公司申请变更登记时使用，不应将其视为是对红星发展公司验资报告日后资本保全、偿债能力和持续经营能力等的保证。因使用不当造成的后果，与执行本验资业务的注册会计师及会计师事务所无关。
附件一：新增注册资本实收情况明细表附件二：注册资本及股本变更前后对照表附件三：审验事项说明
附件1
新增注册资本实收情况明细表 截至 2023年10月23日17:00时止发行人名称：贵州红星发展股份有限公司货币单位：人民币元
股东类别及名称认缴新增注册资本
实际新增出资情况货币实物无形资产净资产其他合计
其中：实缴新增注册
资本
一、社会公众股
1、有限售条件股份47,894,302 568,048,615.35 -
- - - 568,048,615.35 47,894,302
2、无限售条件股份- - -
- - - -合计 568,048,615.35 47,894,302
注册资本及股本变更前后对照表 截至 2023年10月23日17:00时止被审验单位名称：贵州红星发展股份有限公司货币单位：人民币元股东名称认缴注册资本实缴注册资本
一、有限售条件的流通股
变更前变更后 变更前
本次增加
变更后金额比例金额 比例 金额 比例金额比例
1、国有持股
- 0 -
2、国有法人持股20,066,0605.88%
- 20,066,06020,066,0605.88%
3、其他内资持股27,828,2428.16%
- 27,828,24227,828,2428.16%
4、外资持股
- -有限售条件流通股小计47,894,30214.04%
- 47,894,30247,894,30214.04%
二、无限售条件的流通股
1、人民币普通股293,236,600100.00%293,236,60085.96%293,236,600100.00%293,236,60085.96%
2、境内上市的外资股
- -
3、境外上市的外资股
- -
4、其他
- -无限售条件流通股小计293,236,600100.00%293,236,60085.96%293,236,600100.00%293,236,60085.96%合计293,236,600100.00%341,130,902100.00%293,236,600100.00%47,894,302341,130,902100%
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验资事项说明
一、基本情况贵州红星发展股份有限公司（以下简称“公司”或“贵公司”）于1999年4月30日经贵州省人民政府省人民政府关于同意设立贵州红星发展股份有限公司的批复（黔府函[1999]234号）文件的批准，由青岛红星化工集团公司镇宁红蝶钡业公司为主发起人，联合贵州省安顺地区国有资产投资营运有限责任公司、青岛红星化工集团进出口有限公司、青岛红星化工集团自力实业公司、镇宁县红蝶实业有限责任公司共同发起设立。公司于1999年5月2日在贵州省工商行政管理局注册登记，领取企业法人营业执照，统一社会信用代码：91520000714303759X。公司于2001年2月6日公开发行股票3,000.00万股，募集资金36,729.00万元，并于2001年3月20日股票在上海证券交易所上市。截止2022年12月31日，本公司累计发行股本总数29,323.66万股，注册资本为人民币29,323.66万元。
二、本次向特定对象发行股票审批及情况说明根据贵公司第八届董事会第十次会议、第八届董事会第十一次会议、2022年第二次临时股东大会、2023年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于同意贵州红星发展股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1852号文）的同意注册，贵公司向特定对象发行股票不超过87,970,980股，募集资金总额不超过人民币58,000.00万元（含本数）。
本次向特定对象发行股票的发行对象为不超过
名（含本数）特定对象，其中，红星集团拟以现金方式认购的股票数量不低于本次发行数量的35.83%（含本数），其余本次发行的股份由其他发行对象以现金方式认购。除红星集团外，其他发行对象为包括符合规定条件的证券投资基金管理公司、证券公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者、合格境外机构投资者以及法律法规规定可以购买人民币普通股（A股）股票的其他法人、自然人或其他合格投资者。
本次向特定对象发行股票采取的是竞价发行方式，定价基准日为发行期首日，即2023年10月13日，本次的发行价格不低于定价基准日前20个交易日（不含定价基准日，下同）公司股票交易均价的80%（定价基准日前20个交易日公司股票交易均价=定价基准日前20个交易日公司股票交易总额÷定价基准日前
个交易日公司股票交易总量），即
11.07元/股。
发行人律师对本次发行投资者认购邀请及申购报价全过程进行见证，公司和主承销商根据
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投资者申购报价情况，并严格按照《认购邀请书》中确定的程序和规则，确定本次发行价格为
12.11元/股，发行股数为47,894,302股。
三、审验结果经我们审验，截至2023年
月
日17:00止，贵公司实际收到中泰证券股份有限公司232500003326账号汇入的募集资金合计人民币570,979,997.27元，系本次发行认购资金579,999,997.22元扣除本次发行的尚未支付的承销及保荐费用人民币9,019,999.95元（含税）后的剩余发行款项，所有认购资金以人民币形式汇入。
其中：汇入贵公司在中国光大银行贵阳分行营业部开立的账户51720180807587907账号内人民币200,000,000.00元；汇入贵公司在招商银行股份有限公司青岛分行营业部开立的账户532902868410666账号内人民币260,000,000.00元；
汇入贵公司在中国银行安顺市西秀支行开立的账户133080008376账号内人民币110,979,997.27元；本次发行实际发行股数为47,894,302股，每股发行认购价格为人民币12.11元，共计募集人民币579,999,997.22元（伍亿柒仟玖佰玖拾玖万玖仟玖佰玖拾柒元贰角贰分）。扣除发行费用（不含税）人民币11,951,381.87元（人民币壹仟壹佰玖拾伍万壹仟叁佰捌拾壹元捌角柒分），红星发展公司实际募集资金净额为人民币568,048,615.35元（人民币伍亿陆仟捌佰零肆万捌仟陆佰壹拾伍元叁角伍分），其中计入“股本”人民币47,894,302.00元（人民币肆仟柒佰捌拾玖万肆仟叁佰零贰元整），计入“资本公积”人民币520,154,313.35元（人民币伍亿贰仟零壹拾伍万肆仟叁佰壹拾叁元叁角伍分），注册资本（股本）变更为人民币341,130,902.00元。
四、其他事项贵公司为向特定对象发行股票实际发生发行费用总额（不含增值税）为11,951,381.87元，具体包括：
序号项目
金额（含税）元金额（不含税）元
承销及保荐费用
10,519,999.959,924,528.26
律师费用
1,500,000.001,415,094.34
审计验资费用
450,000.00424,528.30
用于本次发行的信息披露费用、发行手续费及印花税
189,941.97187,230.97合计
12,659,941.9211,951,381.87注：贵公司已于募集资金到账前支付承销及保荐费用含税金额1,500,000.00元，不含税金额1,415,094.34元。