证券代码：831304 证券简称：迪尔化工 公告编号：2023-101
山东华阳迪尔化工股份有限公司内部审计制度
一、 审议及表决情况
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
山东华阳迪尔化工股份有限公司于 2023 年 10 月25日召开第四届董事会第三次会议，逐项审议《关于修订公司制度》的议案，通过了对《内部审计制度》的修订，议案表决结果：同意7票；反对0票；弃权0票。该制度尚需提交股东大会审议。
二、 制度的主要内容，分章节列示：
山东华阳迪尔化工股份有限公司于 2023 年 10 月25日召开第四届董事会第三次会议，逐项审议《关于修订公司制度》的议案，通过了对《内部审计制度》的修订，议案表决结果：同意7票；反对0票；弃权0票。该制度尚需提交股东大会审议。
山东华阳迪尔化工股份有限公司
内部审计制度第一章 总则
第一条 为进一步规范山东华阳迪尔化工股份有限公司（以下简称“公司”）内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和国审计法（2021年修正）》《审计署关于内部审计工作的规定》等有关法律、法规、规章的规定，制定本制度。
第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。
第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、总经理及其他高级管理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程：
（一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定；
山东华阳迪尔化工股份有限公司
董事会2023年10月26日