证券代码：831304 证券简称：迪尔化工 公告编号：2023-091
山东华阳迪尔化工股份有限公司董事会审计委员会工作细
则
一、 审议及表决情况
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
山东华阳迪尔化工股份有限公司于2023年10月25日召开第四届董事会第三次会议，审议并通过《关于制定<董事会审计委员会工作细则>的议案》，议案表决结果：同意 7 票；反对 0 票；弃权0票。该议案无需提交公司股东大会审议。
二、 制度的主要内容，分章节列示：
山东华阳迪尔化工股份有限公司于2023年10月25日召开第四届董事会第三次会议，审议并通过《关于制定<董事会审计委员会工作细则>的议案》，议案表决结果：同意 7 票；反对 0 票；弃权0票。该议案无需提交公司股东大会审议。
山东华阳迪尔化工股份有限公司董事会审计委员会工作细则
第一章 总则
第一条 为强化董事会决策功能，持续完善公司内控体系建设，做到事前审计、专业审计，确保董事会对管理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》《山东华阳迪尔化工股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。
第二条 董事会审计委员会是董事会下设专门工作机构，对董事会负责，向董事会汇报工作。董事会审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。
山东华阳迪尔化工股份有限公司
董事会2023年10月26日