证券代码:430047 证券简称:诺思兰德 公告编号:2023-096
诺思兰德证券代码 : 430047
北京诺思兰德生物技术股份有限公司
2023年第三季度报告
第一节 重要提示公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人许松山、主管会计工作负责人高洁及会计机构负责人(会计主管人员)张海智保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。本季度报告未经会计师事务所审计。本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 | 是或否 |
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 | □是 √否 |
是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
是否审计 | □是 √否 |
是否被出具非标准审计意见 | □是 √否 |
第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位:元
项目 | 报告期末 (2023年9月30日) | 上年期末 (2022年12月31日) | 报告期末比上年期末增减比例% |
资产总计 | 321,444,022.00 | 345,231,281.15 | -6.89% |
归属于上市公司股东的净资产 | 166,824,942.18 | 198,440,667.75 | -15.93% |
资产负债率%(母公司) | 12.99% | 11.23% | - |
资产负债率%(合并) | 34.32% | 30.75% | - |
项目 | 年初至报告期末(2023年1-9月) | 上年同期 (2022年1-9月) | 年初至报告期末比上年同期增减比例% |
营业收入 | 47,817,289.36 | 56,186,221.05 | -14.89% |
归属于上市公司股东的净利润 | -48,648,574.93 | -54,521,579.54 | - |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -50,525,101.24 | -54,308,282.03 | - |
经营活动产生的现金流量净额 | -37,779,043.24 | -864,388.61 | - |
基本每股收益(元/股) | -0.19 | -0.21 | - |
加权平均净资产收益率%(依据归属于上市公司股东的净利润计算) | -26.86% | -25.20% | - |
加权平均净资产收益率%(依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算) | -27.89% | -25.10% | - |
项目 | 本报告期 (2023年7-9月) | 上年同期 (2022年7-9月) | 本报告期比上年同期增减比例% |
营业收入 | 18,990,888.14 | 19,903,125.29 | -4.58% |
归属于上市公司股东的净利润 | -13,890,236.20 | -20,894,703.22 | - |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -15,265,487.83 | -20,900,273.50 | - |
经营活动产生的现金流量净额 | -6,653,399.14 | 3,415,406.51 | - |
基本每股收益(元/股) | -0.05 | -0.08 | - |
加权平均净资产收益率%(依据归属于上市公司股东的净利润计算) | -7.67% | -9.66% | - |
加权平均净资产收益率%(依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算) | -8.43% | -9.66% | - |
财务数据重大变动原因:
√适用 □不适用
合并资产负债表项目 | 报告期末 (2023年9月30日) | 变动幅度 | 变动说明 |
货币资金 | 54,803,629.24 | -65.10% | 主要为公司随着研发项目开展,资金持续投入,子公司产业化项目施工,支付工程款增加, 同时公司购买结构性存款产品所致。 |
交易性金融资产 | 37,135,928.34 | 100.00% | 主要为公司购买结构性存款产品,上年期末无结构性存款。 |
预付款项 | 15,717,456.00 | 37.81% | 主要为根据公司研发、生产需求,预付研究机构等款项增加。 |
在建工程 | 92,199,074.98 | 84.88% |
主要由于随着公司子公司诺思兰德生物制药产业化建设进行,确认在建工程进度,计入在建工程金额增加。
递延所得税资产 | 1,825,248.32 | -33.44% | 主要为公司前期实行股权激励已部分解除限售或已行权,冲回对应的递延所得税资产。 |
其他非流动资产 | 6,390,383.47 | 112.66% | 主要为母公司研发、经营过程及子公司产业化建设过程中产生的增值税留抵退税增加。 |
应付职工薪酬 | 550,530.00 | -85.73% | 主要为公司支付上年末计提年终奖,应付职工薪酬相应减少。 |
应交税费 | 126,929.70 | -32.47% | 主要为本期缴纳上年末计提的个人所得税等税金,应交税费减少。 |
库存股 | 2,588,600.00 | -60.00% | 主要为公司2021年度授予的限制性股票已达到第二期解限条件,公司减少限制性股票的30%的回购义务。 |
其他综合收益 | -560,998.71 | - | 主要为公司持有的Pangen公司股票公允价值波动引起。 |
合并利润表项目 | 本年累计 | 变动幅度 | 变动说明 |
营业成本 | 23,816,092.82 | 30.90% | 主要为公司药品销售数量较上年同期增加,故成本较上年同期增长。 |
销售费用 | 9,050,420.19 | -60.63% | 主要为随着玻璃酸钠滴眼液(单剂量,0.3%)业务类型由产品销售变更为受托加工服务,该部分无需计提、支付市场推广费,销售费用较上年同期降低。 |
财务费用 | -1,280,526.94 | - |
主要为公司购买结构性存款,存款收益计入投资收益科目,且随着公司货币资金减少,利息收入随之减少。
其他收益 | 2,253,709.11 | 410.88% | 主要为子公司汇恩兰德取得医药创新品种首试产奖励,上年同期无此补助项目。 |
投资收益 | 345,252.01 | 164.85% | 主要为公司购买结构性存款取得利息较上年同期增加。 |
信用减值损失 | -26,437.60 | - | 主要为公司根据日常经营中销售回款情况计提坏账准备,因报告期初基数小,引起变动幅度较大。 |
营业外支出 | 0.00 | -100.00% | 主要为上年同期公司对外捐赠,本报告期内无捐赠支出。 |
所得税费用 | 969,390.28 | 147.10% | 主要为公司前期实行股权激励已部分解除限售或已行权,冲回对应的递延所得税资产,引起所得税费用增加。 |
合并现金流量表项目 | 本年累计 | 变动幅度 | 变动说明 |
经营活动产生的现金流量净额 | -37,779,043.24 | - | 主要为公司销售药品收入较上年同期减少;公司上年同期取得政府补助较多,同时取得增值税留抵退税。 |
投资活动产生的现金流量净额 | -80,304,747.61 | - | 主要为公司购买结构性存款较上年同期增加; |
随着产业化项目建设开展,支付工程款项较上年同期增加。 | |||
筹资活动产生的现金流量净额 | 15,873,701.13 | 295.38% | 主要为公司授予的股票期权行权数量较上年同期增加;同时本报告期公司取得银行贷款。 |
年初至报告期末(1-9月)非经常性损益项目和金额:
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 金额 |
计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 2,403,528.60 |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 381,180.35 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 2.19 |
非经常性损益合计 | 2,784,711.14 |
所得税影响数 | 7,772.09 |
少数股东权益影响额(税后) | 900,412.74 |
非经常性损益净额 | 1,876,526.31 |
补充财务指标:
□适用 √不适用
会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况
单位:股
普通股股本结构 | ||||||
股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 186,555,790 | 72.39% | 985,950 | 187,541,740 | 72.47% |
其中:控股股东、实际控制人 | 16,455,671 | 6.39% | 0 | 16,455,671 | 6.36% | |
董事、监事、高管 | 7,064,463 | 2.74% | 21,250 | 7,085,713 | 2.74% | |
核心员工 | 2,783,606 | 1.08% | 432,594 | 3,216,200 | 1.24% | |
有限售条件股 | 有限售股份总数 | 71,162,413 | 27.61% | 63,750 | 71,226,163 | 27.53% |
其中:控股股东、实际控 | 49,437,016 | 19.18% | 0 | 49,437,016 | 19.10% |
份 | 制人 | |||||
董事、监事、高管 | 21,363,397 | 8.29% | 63,750 | 21,427,147 | 8.28% | |
核心员工 | 362,000 | 0.14% | 0 | 362,000 | 0.14% | |
总股本 | 257,718,203 | - | 1,049,700 | 258,767,903 | - | |
普通股股东人数 | 6,349 |
2023年9月27日,公司控股股东、实际控制人许松山、许日山、董事聂李亚、韩成权、高洁、监事马素永、李丽华、高级管理人员李艳伟、马杉姗,基于对公司未来发展前景的信心及对公司长期价值的认可,对其所持公司股票自愿限售。自愿限售公告已于2023年10月9日在北京证券交易所信息披露平台(www.bse.cn)披露,公告编号:2023-093。2023年10月18日,股份限售登记手续已完成。
单位:股
持股5%以上的股东或前十名股东情况 | ||||||||
序号 | 股东名称 | 股东性质 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
1 | 许松山 | 境内自然人 | 36,566,730 | 0 | 36,566,730 | 14.1311% | 27,442,548 | 9,124,182 |
2 | 许日山 | 境内自然人 | 29,325,957 | 0 | 29,325,957 | 11.3329% | 21,994,468 | 7,331,489 |
3 | 聂李亚 | 境内自然人 | 17,675,951 | 0 | 17,675,951 | 6.8308% | 13,261,964 | 4,413,987 |
4 | 许成日 | 境内自然人 | 15,532,008 | 0 | 15,532,008 | 6.0023% | 0 | 15,532,008 |
5 | 李相哲 | 境内自然人 | 10,360,066 | -51,609 | 10,308,457 | 3.9837% | 0 | 10,308,457 |
6 | 马素永 | 境内自然人 | 9,373,650 | 0 | 9,373,650 | 3.6224% | 7,030,238 | 2,343,412 |
7 | 武汉启迪东湖创业投资有限公司 | 境内非国有法人 | 5,700,000 | 0 | 5,700,000 | 2.2027% | 0 | 5,700,000 |
8 | 沈超英 | 境内自然 | 3,688,888 | 0 | 3,688,888 | 1.4256% | 0 | 3,688,888 |
人 | ||||||||
9 | 北京爱科时代科技有限公司 | 境内非国有法人 | 3,610,000 | 0 | 3,610,000 | 1.3951% | 0 | 3,610,000 |
10 | 中国银行股份有限公司-富国积极成长一年定期开放混合型证券投资基金 | 其他 | 4,607,371 | -1,387,078 | 3,220,293 | 1.2445% | 0 | 3,220,293 |
合计 | - | 136,440,621 | -1,438,687 | 135,001,934 | 52.17% | 69,729,218 | 65,272,716 | |
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明: 股东名称许松山,股东名称许日山:系兄弟关系,为一致行动人。其他股东之间不存在关联关系。 |
持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否
三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
第三节 重大事件重大事项的合规情况
√适用 □不适用
事项 | 报告期内是否存在 | 是否经过内部审议程序 | 是否及时履行披露义务 | 临时公告查询索引 |
诉讼、仲裁事项 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
对外担保事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | |
对外提供借款事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | |
股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | 否 | 不适用 | 不适用 | |
日常性关联交易的预计及执行情况 | 否 | 不适用 | 不适用 | |
其他重大关联交易事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | |
经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | |
股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | 是 | 已事前及时履行 | 是 | 2021-010 |
股份回购事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | |
已披露的承诺事项 | 是 | 已事前及时履行 | 是 | 2023-093、2023-077、公开发行说明书 |
资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | 是 | 不适用 | 是 | 2023-006 |
被调查处罚的事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | |
失信情况 | 否 | 不适用 | 不适用 | |
其他重大事项 | 否 | 不适用 | 不适用 |
重大事项详情、进展情况及其他重大事项
□适用 √不适用
第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况
是否审计 | 否 |
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位:元
项目 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 54,803,629.24 | 157,012,928.13 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 37,135,928.34 | |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 851,388.31 | 1,030,011.87 |
应收款项融资 | ||
预付款项 | 15,717,456.00 | 11,405,534.04 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 465,236.64 | 364,270.85 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 13,472,802.55 | 14,382,930.10 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 317,612.21 | 424,280.16 |
流动资产合计 | 122,764,053.29 | 184,619,955.15 |
非流动资产: | ||
发放贷款及垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | ||
其他权益工具投资 | 1,747,743.92 | 2,044,395.93 |
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 |
固定资产 | 40,834,259.76 | 44,951,248.57 |
在建工程 | 92,199,074.98 | 49,868,639.67 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 34,427,799.09 | 35,611,145.62 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 21,255,459.17 | 22,388,617.94 |
递延所得税资产 | 1,825,248.32 | 2,742,368.70 |
其他非流动资产 | 6,390,383.47 | 3,004,909.57 |
非流动资产合计 | 198,679,968.71 | 160,611,326.00 |
资产总计 | 321,444,022.00 | 345,231,281.15 |
流动负债: | ||
短期借款 | 6,772,703.81 | |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | ||
应付账款 | 46,654,874.84 | 42,667,767.43 |
预收款项 | ||
合同负债 | 12,574,275.45 | 13,129,124.68 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 550,530.00 | 3,857,995.63 |
应交税费 | 126,929.70 | 187,955.76 |
其他应付款 | 6,406,913.41 | 8,686,050.62 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | ||
其他流动负债 | 1,420,091.52 | 1,706,786.20 |
流动负债合计 | 74,506,318.73 | 70,235,680.32 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 |
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | 20,694,166.67 | 20,641,666.67 |
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 333,923.81 | 410,572.73 |
递延收益 | 14,567,167.12 | 14,881,457.82 |
递延所得税负债 | 7,772.08 | |
其他非流动负债 | 217,800.00 | |
非流动负债合计 | 35,820,829.68 | 35,933,697.22 |
负债合计 | 110,327,148.41 | 106,169,377.54 |
所有者权益(或股东权益): | ||
股本 | 258,767,903.00 | 257,718,203.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 248,416,103.30 | 236,063,699.73 |
减:库存股 | 2,588,600.00 | 6,471,500.00 |
其他综合收益 | -560,998.71 | -308,844.50 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 10,618.70 | 10,618.70 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | -337,220,084.11 | -288,571,509.18 |
归属于母公司所有者权益合计 | 166,824,942.18 | 198,440,667.75 |
少数股东权益 | 44,291,931.41 | 40,621,235.86 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 211,116,873.59 | 239,061,903.61 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 321,444,022.00 | 345,231,281.15 |
法定代表人:许松山 主管会计工作负责人:高洁 会计机构负责人:张海智
(二) 母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 21,923,921.89 | 65,988,900.88 |
交易性金融资产 | 9,012,100.00 | |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 990,000.00 | 990,000.00 |
应收款项融资 | ||
预付款项 | 10,763,230.13 | 9,666,918.68 |
其他应收款 | 893,500.35 | 460,223.89 |
其中:应收利息 |
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 2,254,192.04 | 2,231,256.03 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | ||
流动资产合计 | 45,836,944.41 | 79,337,299.48 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 25,454,712.44 | 25,416,634.10 |
其他权益工具投资 | 1,747,743.92 | 2,044,395.93 |
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 3,537,013.68 | 4,984,375.25 |
在建工程 | ||
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 5,331,925.56 | 5,835,194.67 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | ||
递延所得税资产 | 1,785,063.98 | 2,697,985.65 |
其他非流动资产 | 143,804,854.17 | 142,073,802.30 |
非流动资产合计 | 181,661,313.75 | 183,052,387.90 |
资产总计 | 227,498,258.16 | 262,389,687.38 |
流动负债: | ||
短期借款 | 6,772,703.81 | |
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | ||
应付账款 | 12,305,112.82 | 12,529,064.62 |
预收款项 | ||
合同负债 | ||
卖出回购金融资产款 | ||
应付职工薪酬 | 499,330.00 | 3,067,668.00 |
应交税费 | 67,219.32 | 129,737.70 |
其他应付款 | 2,770,278.54 | 6,661,596.56 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 |
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | ||
其他流动负债 | ||
流动负债合计 | 22,414,644.49 | 22,388,066.88 |
非流动负债: | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 6,926,373.95 | 7,090,845.16 |
递延所得税负债 | 1,815.00 | |
其他非流动负债 | 217,800.00 | |
非流动负债合计 | 7,145,988.95 | 7,090,845.16 |
负债合计 | 29,560,633.44 | 29,478,912.04 |
所有者权益(或股东权益): | ||
股本 | 258,767,903.00 | 257,718,203.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 248,433,081.54 | 236,080,677.97 |
减:库存股 | 2,588,600.00 | 6,471,500.00 |
其他综合收益 | -560,998.71 | -308,844.50 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 10,618.70 | 10,618.70 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | -306,124,379.81 | -254,118,379.83 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 197,937,624.72 | 232,910,775.34 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 227,498,258.16 | 262,389,687.38 |
(三) 合并利润表
单位:元
项目 | 2023年1-9月 | 2022年1-9月 |
一、营业总收入 | 47,817,289.36 | 56,186,221.05 |
其中:营业收入 | 47,817,289.36 | 56,186,221.05 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 94,506,600.88 | 106,635,791.01 |
其中:营业成本 | 23,816,092.82 | 18,193,591.32 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 592,863.48 | 515,599.07 |
销售费用 | 9,050,420.19 | 22,986,626.07 |
管理费用 | 20,985,536.24 | 24,270,784.64 |
研发费用 | 41,342,215.09 | 42,768,102.61 |
财务费用 | -1,280,526.94 | -2,098,912.70 |
其中:利息费用 | 133,722.68 | 52,500.00 |
利息收入 | 1,428,824.43 | 2,038,715.36 |
加:其他收益 | 2,253,709.11 | 441,141.51 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 345,252.01 | 130,356.16 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益(损失以“-”号填列) | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 35,928.34 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -26,437.60 | 43,448.08 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -77,451.12 | -88,958.45 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 0.00 | 14,201.16 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -44,158,310.78 | -49,909,381.50 |
加:营业外收入 | 149,821.68 | 205,175.88 |
减:营业外支出 | 708,000.00 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -44,008,489.10 | -50,412,205.62 |
减:所得税费用 | 969,390.28 | 392,304.16 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | -44,977,879.38 | -50,804,509.78 |
其中:被合并方在合并前实现的净利润 | ||
(一)按经营持续性分类: | - | - |
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -44,977,879.38 | -50,804,509.78 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类: | - | - |
1.少数股东损益(净亏损以“-”号填 | 3,670,695.55 | 3,717,069.76 |
列) | ||
2.归属于母公司所有者的净利润(净亏损以“-”号填列) | -48,648,574.93 | -54,521,579.54 |
六、其他综合收益的税后净额 | -252,154.21 | -940,602.99 |
(一)归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -252,154.21 | -940,602.99 |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | -252,154.21 | -940,602.99 |
(1)重新计量设定受益计划变动额 | ||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | -252,154.21 | -940,602.99 |
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | ||
(5)其他 | ||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | ||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
(2)其他债权投资公允价值变动 | ||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
(4)其他债权投资信用减值准备 | ||
(5)现金流量套期储备 | ||
(6)外币财务报表折算差额 | ||
(7)其他 | ||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | -45,230,033.59 | -51,745,112.77 |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | -48,900,729.14 | -55,462,182.53 |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 3,670,695.55 | 3,717,069.76 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益(元/股) | -0.19 | -0.21 |
(二)稀释每股收益(元/股) | -0.19 | -0.21 |
法定代表人:许松山 主管会计工作负责人:高洁 会计机构负责人:张海智
(四) 母公司利润表
单位:元
项目 | 2023年1-9月 | 2022年1-9月 |
一、营业收入 | ||
减:营业成本 | ||
税金及附加 | 10,712.74 | 12,980.36 |
销售费用 | ||
管理费用 | 11,879,256.88 | 14,120,451.51 |
研发费用 | 40,479,235.20 | 42,768,102.61 |
财务费用 | -716,711.56 | -1,494,422.57 |
其中:利息费用 | 81,222.68 | |
利息收入 | 801,526.07 | 1,479,223.40 |
加:其他收益 | 583,923.60 | 24,252.50 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 39,846.58 | 130,356.16 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益(损失以“-”号填列) | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 12,100.00 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -30,142.98 | -44,339.19 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 0.00 | 7,534.21 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -51,046,766.06 | -55,289,308.23 |
加:营业外收入 | 0.57 | 52,285.00 |
减:营业外支出 | 708,000.00 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -51,046,765.49 | -55,945,023.23 |
减:所得税费用 | 959,234.49 | 411,998.41 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -52,005,999.98 | -56,357,021.64 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -52,005,999.98 | -56,357,021.64 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | -252,154.21 | -940,602.99 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -252,154.21 | -940,602.99 |
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | -252,154.21 | -940,602.99 |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益 |
的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | -52,258,154.19 | -57,297,624.63 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益(元/股) | ||
(二)稀释每股收益(元/股) |
(五) 合并现金流量表
单位:元
项目 | 2023年1-9月 | 2022年1-9月 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 53,561,131.93 | 79,811,330.93 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保险业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 7,223,237.70 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 8,361,298.93 | 16,743,145.26 |
经营活动现金流入小计 | 61,922,430.86 | 103,777,713.89 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 40,195,255.08 | 31,985,740.40 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 32,292,144.47 | 28,543,221.97 |
支付的各项税费 | 4,134,587.99 | 2,143,601.55 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 23,079,486.56 | 41,969,538.58 |
经营活动现金流出小计 | 99,701,474.10 | 104,642,102.50 |
经营活动产生的现金流量净额 | -37,779,043.24 | -864,388.61 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 118,000,000.00 | 30,000,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 345,252.01 | 230,630.14 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 11,000.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 118,345,252.01 | 30,241,630.14 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 43,549,999.62 | 21,105,447.23 |
投资支付的现金 | 155,100,000.00 | |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 198,649,999.62 | 21,105,447.23 |
投资活动产生的现金流量净额 | -80,304,747.61 | 9,136,182.91 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 9,182,220.00 | 4,024,800.00 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 6,767,234.87 | |
发行债券收到的现金 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 15,949,454.87 | 4,024,800.00 |
偿还债务支付的现金 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 75,753.74 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 10,000.00 | |
筹资活动现金流出小计 | 75,753.74 | 10,000.00 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 15,873,701.13 | 4,014,800.00 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 790.83 | 17,282.47 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -102,209,298.89 | 12,303,876.77 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 149,112,928.13 | 163,606,807.43 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 46,903,629.24 | 175,910,684.20 |
法定代表人:许松山 主管会计工作负责人:高洁 会计机构负责人:张海智
(六) 母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2023年1-9月 | 2022年1-9月 |
一、经营活动产生的现金流量: |
销售商品、提供劳务收到的现金 | ||
收到的税费返还 | 5,807,851.16 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 2,546,256.85 | 15,113,890.94 |
经营活动现金流入小计 | 2,546,256.85 | 20,921,742.10 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 26,481,584.55 | 18,241,250.11 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 20,231,390.57 | 18,304,047.72 |
支付的各项税费 | 10,712.74 | 12,980.36 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 7,657,306.52 | 13,575,600.60 |
经营活动现金流出小计 | 54,380,994.38 | 50,133,878.79 |
经营活动产生的现金流量净额 | -51,834,737.53 | -29,212,136.69 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 18,000,000.00 | 30,000,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 39,846.58 | 230,630.14 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 897,294.26 | 11,000.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 18,937,140.84 | 30,241,630.14 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 41,873.60 | 2,755,645.00 |
投资支付的现金 | 27,000,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 27,041,873.60 | 2,755,645.00 |
投资活动产生的现金流量净额 | -8,104,732.76 | 27,485,985.14 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 9,182,220.00 | 4,024,800.00 |
取得借款收到的现金 | 6,767,234.87 | |
发行债券收到的现金 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 15,949,454.87 | 4,024,800.00 |
偿还债务支付的现金 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 75,753.74 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 10,000.00 | |
筹资活动现金流出小计 | 75,753.74 | 10,000.00 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 15,873,701.13 | 4,014,800.00 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 790.17 | 17,280.28 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -44,064,978.99 | 2,305,928.73 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 65,988,900.88 | 107,374,895.72 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 21,923,921.89 | 109,680,824.45 |
北京诺思兰德生物技术股份有限公司
2023年10月26日