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证券简称： 前进科技 证券代码： 873679
浙江前进暖通科技股份有限公司招股说明书（申报稿）浙江省丽水市缙云县壶镇镇锦绣路18号
浙江省丽水市缙云县壶镇镇锦绣路18号浙江前进暖通科技股份有限公司
浙江前进暖通科技股份有限公司
保荐机构（主承销商）
（广东省深圳市福田区福田街道福华一路119号安信金融大厦）
保荐机构（主承销商）
（广东省深圳市福田区福田街道福华一路119号安信金融大厦）
本公司的发行申请尚未经中国证监会注册。本招股说明书申报稿不具有据以发行股票的法律效力，投资者应当以正式公告的招股说明书全文作为投资决定的依据。本次股票发行后拟在北京证券交易所上市，该市场具有较高的投资风险。北京证券交易所主要服务创新型中小企业，上市公司具有经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解北京证券交易所市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。
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中国证监会和北京证券交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
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声明
发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。发行人控股股东、实际控制人承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、准确、完整。
发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销商承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法承担法律责任。
保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法承担法律责任。
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本次发行概况
| 发行股票类型 | 人民币普通股 |
| 发行股数 | 公司拟向不特定合格投资者公开发行股票不超过1,346万股（未考虑超额配售选择权），或不超过1,547万股（全额行使超额配售选择权）。公司及主承销商将根据具体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不得超过本次发行股票数量的15%。最终发行数量经北交所审议通过及中国证监会同意注册后，由股东大会授权董事会与主承销商协商确定。 |
| 每股面值 | 人民币1.00元 |
| 定价方式 | 通过公司和主承销商自主协商直接定价、合格投资者网上竞价或网下询价方式确定发行价格。最终定价方式将由股东大会授权董事会与主承销商根据具体情况及监管要求协商确定。 |
| 每股发行价格 | 以后续的询价或定价结果作为发行底价 |
| 预计发行日期 | |
| 发行后总股本 | |
| 保荐人、主承销商 | 安信证券股份有限公司 |
| 招股说明书签署日期 |
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重大事项提示本公司特别提醒投资者对下列重大事项给予充分关注，并认真阅读招股说明书正文内容：
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目录
第一节 释义 ...... 9
第二节 概览 ...... 12
第三节 风险因素 ...... 22
第四节 发行人基本情况 ...... 27
第五节 业务和技术 ...... 61
第六节 公司治理 ...... 121
第七节 财务会计信息 ...... 134
第八节 管理层讨论与分析 ...... 166
第九节 募集资金运用 ...... 249
第十节 其他重要事项 ...... 259
第十一节 投资者保护 ...... 260
第十二节 声明与承诺 ...... 265
第十三节 备查文件 ...... 275
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第一节 释义
本招股说明书中，除非文意另有所指，下列简称和术语具有的含义如下：
| 普通名词释义 | ||
| 公司、本公司、发行人、前进科技、股份公司 | 指 | 浙江前进暖通科技股份有限公司 |
| 前进有色 | 指 | 浙江前进有色金属铸造有限公司 |
| 中超机械 | 指 | 缙云县中超机械有限公司 |
| 日进投资 | 指 | 缙云县日进投资有限公司 |
| 宁波力天 | 指 | 宁波力天投资合伙企业（有限合伙） |
| 美兰德（Mainland） | 指 | 美兰德供应商有限公司（Mainland Suppliers Limited），发行人全资子公司，2002年7月5日在英格兰贝德福德郡成立的有限公司，公司编号为04478354。 |
| 明志科技 | 指 | 苏州明志科技股份有限公司 |
| 锡州机械 | 指 | 无锡锡州机械有限公司 |
| 上海正岸 | 指 | 上海正岸物资贸易有限公司 |
| 江苏超今 | 指 | 江苏超今新材料有限公司 |
| 内蒙古超今 | 指 | 内蒙古超今新材料有限公司 |
| Ideal或Ideal公司 | 指 | Ideal Boilers Ltd，创立于1906年，英国供暖行业百年龙头品牌，英国本土知名的集研发、设计、生产及销售为一体的燃气壁挂炉供应商，2019年仅有的六家获得两项英国女王企业奖的企业之一，2021年英国燃气壁挂炉市场份额排名第一位，与伍斯特·博世（Worcester Bosch）、威能（Vaillant）并称为英国市场三大最畅销的品牌。 |
| 大西洋集团（Atlantic） | 指 | Groupe Atlantic，知名跨国企业，Ideal公司最终控制方，创立于1968年，总部位于法国，业务涵盖天然气、可再生能源及电气领域，拥有包括Ideal在内的18个主要品牌，在全球范围内设立28个生产基地和38个销售网点，每年为数百万用户提供产品和服务。 |
| 大西洋（香港） （Atlantic HK） | 指 | 大西洋集团（香港）公司，Atlantic ALC(HK) Limited，系大西洋集团（Atlantic）子公司，负责大西洋集团（Atlantic）在亚太地区的采购业务。 |
| 贝卡尔特（Bekaert） | 指 | 贝卡尔特燃烧技术公司，Bekaert Combustion Technology B.V.，创立于1966年，隶属于贝卡尔特集团，是世界上最早开始研发和生产全预混燃烧器并将全预混技术运用于铸铝冷凝锅炉的企业，已研发和生产超过50种类型的铸铝冷凝锅炉，客户分布于40多个国家，是全球采暖解决方案的先驱和技术领导者。 |
| 贝卡尔特集团 | 指 | N.V. Bekaert S.A.，贝卡尔特集团，创立于1880年，系布鲁塞尔泛欧交易所上市公司，知名跨国企业，总部位于比利时。 |
| 贝卡尔特（中国） | 指 | 贝卡尔特（中国）技术研发有限公司，系贝卡尔特集团的间接全资子公司。 |
| 贝卡尔特（苏州） | 指 | 贝卡尔特采暖科技（苏州）有限公司，系贝卡尔特（Bekaert）的全资子公司，已于2022年注销。 |
| 大金（Daikin） | 指 | 大金工业株式会社，创立于1924年，知名跨国企业，东京证券交易所上市公司，专注于空调和氟化工领域，空调产品销售至170多个国家，系全球空调行业企业。 |
| 大金土耳其 （Daikin Turkey） | 指 | 2011年，大金（Daikin）收购土耳其Airfel集团，Airfel集团系土耳其空调行业知名企业。大金土耳其（Daikin Turkey）已 |
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| 成为土耳其制冷、供暖和通风领域产品范围最广泛的企业，空调、燃气壁挂炉、散热器等产品销售至土耳其、东欧、中东及其他地区。 | ||
| 欧洲丰田通商 （Toyota Tsusho Europe） | 指 | Toyota Tsusho Europe S.A.，丰田通商株式会社欧洲公司，为丰田通商株式会社的全资子公司。丰田通商株式会社系丰田集团核心企业之一，东京证券交易所上市公司，其物流业务在38个国家拥有110个法人/实体公司、167个网点，已建立具有全球规模的供应链体系。欧洲丰田通商成立于1968年，在欧洲10个国家设立分支机构。 |
| 华人运通 | 指 | 华人运通（江苏）技术有限公司，创立于2017年，系专注于未来出行体验的创新型科技公司，跨界融合传统汽车产业与人工智能、互联网、信息通讯等技术，打造全球高端新能源汽车品牌高合HiPhi。 |
| “十三五” | 指 | 《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》 |
| “十四五” | 指 | 《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划纲要》 |
| 股东大会、董事会、监事会 | 指 | 浙江前进暖通科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 |
| 本次发行 | 指 | 发行人向不特定合格投资者公开发行人民币普通股股票 |
| 上市 | 指 | 发行人股票在北京证券交易所上市 |
| 保荐机构、保荐人、 主承销商、安信证券 | 指 | 安信证券股份有限公司 |
| 发行人律师、竞天公诚 | 指 | 北京市竞天公诚律师事务所 |
| 申报会计师、天职国际 | 指 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《北交所发行注册管理办法》 | 指 | 《北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票注册管理办法》 |
| 《北交所上市规则》 | 指 | 《北京证券交易所股票上市规则（试行）》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《浙江前进暖通科技股份有限公司章程》 |
| 《公司章程（草案）》 | 指 | 《浙江前进暖通科技股份有限公司章程（草案）》 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 北交所 | 指 | 北京证券交易所 |
| 全国股转系统 | 指 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 全国股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 中登北京分公司 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 报告期内 | 指 | 2020年度、2021年度、2022年度及2023年1-6月 |
| 报告期各期末 | 指 | 2020年末、2021年末、2022年末及2023年6月末 |
| 专业名词释义 | ||
| 热交换器 | 指 | 是一种在不同温度的两种或两种以上流体间实现热量传递的设备，使热量由温度较高的流体传递给温度较低的流体，将其他形式的能量转换为热能，使流体温度达到流程规定的指标，以满足工艺需要，同时也是提高能源利用效率的主要设备之一，一般由导热性强的金属制成。 |
| 铝合金冷凝式热交换器 | 指 | |
一种使用天然气加热、通过冷凝技术吸收高温烟气从而提升热能转换效率、降低燃气耗用量的铝制热交换器
| 不锈钢冷凝式热交换器 | 指 | 一种使用天然气加热、通过冷凝技术吸收高温烟气从而提升热能转换效率、降低燃气耗用量的不锈钢制热交换器 |
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| 燃气壁挂炉 | 指 | 一种为独立家庭、商业主体或公共建筑内部提供冬季采暖和四季卫生热水的设备，一家一户自成系统，在欧洲经济发达国家已有数十年历史，为主流采暖方式，行业整体发展较为成熟。 |
| 冷凝式燃气壁挂炉 | 指 | 一种通过冷凝技术提高热能转换率从而降低燃气耗用量的燃气壁挂炉 |
| 全预混 | 指 | 全预混燃气燃烧技术，一种通用于工业燃烧加热工序的技术。燃烧效率取决于可燃物与助燃物的混合状态，全预混技术是将燃料与空气在进入燃烧室前预先完全混合，达到燃烧的最佳比例，从而使燃烧速度不再受限于气体扩散速度等物理条件，燃烧速度更快、燃烧效率更高。 |
| 空燃比 | 指 | 混合气体中空气与燃料之间的质量的比例 |
| 大气式燃烧 | 指 | 燃气与所需的空气预先混合而进行的燃烧，预先混合的空燃比在0到1之间。 |
| 过量空气系数 | 指 | 实际供给燃料燃烧的空气量与理论空气量的比值 |
| 氮氧化物 | 指 | 天然气在燃烧过程中需要空气，空气中80%是氮气。常温下，氮气是一种较稳定的气体，但在高温条件下会产生氮氧化物。氮氧化物浓度影响PM 2.5，尤其采暖季能源消耗与冬季扩散条件不利的双重因素叠加，会加速氮氧化物生成，在温度较高或有云雾存在时，进一步与水分子作用形成雾霾。 |
| 合金铝锭 | 指 | 以纯铝及回收铝为原料，依照国际标准或特殊要求添加其他元素，如：硅（Si）、铜（Cu）、镁（Mg）、铁（Fe）等，调配出来的合金，改善纯铝在铸造性、化学性及物理性方面的不足，适用于铸造并能使铸件拥有更好的性能。 |
| A00铝 | 指 | 我国工业纯铝的一种习惯叫法，一种纯度不低于99%的纯铝 |
| 覆膜砂 | 指 | 一种由树脂包裹的石英砂，通过将石英砂表面热覆上一层树脂膜，用于浇铸的型砂或芯砂。 |
| CNC机加工 | 指 | 计算机数字化控制精密机械加工 |
| 抛丸 | 指 | 一种表面处理工艺，去除表面氧化皮等杂质提高外观质量，可提升材料/零部件疲劳断裂抗力，防止疲劳失效、塑性变形与脆断，提高使用寿命。 |
| FOB | 指 | 常用国际贸易术语之一，即：船上交货价，按离岸价格进行交易，买方负责派船接运货物，卖方应在合同约定的装运港和期限内将货物装上买方指定的船只。货物在装运港被装上指定船只时，风险由卖方转移至买方。 |
| CIF | 指 | 常用国际贸易术语之一，即：成本加保险费加运费，卖方支付将货物运至指定目的港所需的运费，同时办理货物在运输途中的海运保险。货物在装运港被装上指定船只时，风险由卖方转移至买方。 |
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第二节 概览本概览仅对招股说明书作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。
一、 发行人基本情况
| 公司名称 | 浙江前进暖通科技股份有限公司 | 统一社会信用代码 | 91331100MA28J1L67R | |||
| 证券简称 | 前进科技 | 证券代码 | 873679 | |||
| 有限公司成立日期 | -- | 股份公司成立日期 | 2015年12月23日 | |||
| 注册资本 | 40,380,000.00元 | 法定代表人 | 杨杰 | |||
| 办公地址 | 浙江省丽水市缙云县壶镇镇锦绣路18号 | |||||
| 注册地址 | 浙江省丽水市缙云县壶镇镇苍岭路8号 | |||||
| 控股股东 | 日进投资 | 实际控制人 | 杨杰、杨俊、杨文生、李乐 | |||
| 主办券商 | 安信证券 | 挂牌日期 | 2022年3月25日 | |||
| 上市公司行业分类 | C制造业 | C34通用设备制造业 | ||||
| 管理型行业分类 | C制造业 | C34通用设备制造业 | C341锅炉及原动设备制造 | C3411锅炉及辅助设备制造 | ||
二、 发行人及其控股股东、实际控制人的情况
| 截至本招股说明书签署之日，杨杰和杨俊分别持有日进投资50%的股权，通过日进投资合计持有公司57.95%的股份，杨杰和杨俊分别直接持有公司0.89%的股份，上述二人为兄弟关系；杨杰、李乐分别持有宁波力天60%、40%的出资份额，通过宁波力天合计持有公司1.93%的股份，上述二人为夫妻关系；杨文生直接持有公司8.69%的股份，杨文生与杨杰、杨俊为父子关系。公司的实际控制人为杨杰、杨俊、杨文生、李乐，四人合计控制公司70.36%的股份，其基本情况如下： 杨杰，男，1979年5月出生，中国香港居民，拥有瓦努阿图永久居留权，香港永久性居民身份证号码：M40xxx8（5）。 | |||
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三、 发行人主营业务情况
杨俊，男，1982年2月出生，中国国籍，拥有瓦努阿图永久居留权，身份证号码：
33252619820207xxxx。
杨文生，男，1953年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号码：
33252619530514xxxx。李乐，女，1979年4月出生，中国香港居民，香港永久性居民身份证号码：M40xxx0
（7）。
公司主营业务为铝合金冷凝式热交换器的研发、生产和销售。公司始终秉承客户至上的宗旨，以提供高品质的专业产品为使命，努力将公司塑造成为具有国际水准的热交换器专业供应商。冷凝式热交换器为全预混冷凝式燃气壁挂炉的核心部件，通过冷凝技术吸收天然气燃烧产生的高温烟气，并回收利用烟气中水蒸气液化的潜热，加热系统内冷水，供应暖气及恒温热水。公司自成立以来，坚持致力于铝合金冷凝式热交换器的生产制造，凭借丰富的铝合金砂铸经验及先进的制砂制芯、高效全自动清砂、渗漏气密性精密检测、内水道图像质控等生产工艺，为下游知名燃气壁挂炉品牌厂商提供冷凝式热交换器的专业配套。报告期内，公司主营业务未发生改变。
四、 主要财务数据和财务指标
公司主营业务为铝合金冷凝式热交换器的研发、生产和销售。公司始终秉承客户至上的宗旨，以提供高品质的专业产品为使命，努力将公司塑造成为具有国际水准的热交换器专业供应商。
冷凝式热交换器为全预混冷凝式燃气壁挂炉的核心部件，通过冷凝技术吸收天然气燃烧产生的高温烟气，并回收利用烟气中水蒸气液化的潜热，加热系统内冷水，供应暖气及恒温热水。公司自成立以来，坚持致力于铝合金冷凝式热交换器的生产制造，凭借丰富的铝合金砂铸经验及先进的制砂制芯、高效全自动清砂、渗漏气密性精密检测、内水道图像质控等生产工艺，为下游知名燃气壁挂炉品牌厂商提供冷凝式热交换器的专业配套。
报告期内，公司主营业务未发生改变。项目
| 项目 | 2023年6月30日/2023年1月—6月 | 2022年12月31日/2022年度 | 2021年12月31日/2021年度 | 2020年12月31日/2020年度 |
| 资产总计(元) | 370,830,014.12 | 364,744,144.07 | 345,356,964.10 | 320,822,830.48 |
| 股东权益合计(元) | 345,217,647.39 | 317,729,939.08 | 294,310,908.57 | 272,837,098.25 |
| 归属于母公司所有者的股东权益(元) | 345,217,647.39 | 317,729,939.08 | 294,310,908.57 | 272,837,098.25 |
| 资产负债率（母公司）（%） | 6.12 | 10.17 | 10.00 | 13.12 |
| 营业收入(元) | 88,029,010.62 | 219,368,951.88 | 194,204,636.42 | 175,737,304.93 |
| 毛利率（%） | 43.02 | 37.76 | 38.76 | 47.54 |
| 净利润(元) | 26,243,297.14 | 52,057,739.61 | 45,969,252.75 | 59,520,293.77 |
| 归属于母公司所有者的净利润(元) | 26,243,297.14 | 52,057,739.61 | 45,969,252.75 | 59,520,293.77 |
| 归属于母公司所有者的扣 | 24,909,031.41 | 50,001,705.98 | 45,002,909.75 | 46,919,708.92 |
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| 除非经常性损益后的净利润(元) | ||||
| 加权平均净资产收益率（%） | 7.92 | 17.22 | 16.55 | 24.52 |
| 扣除非经常性损益后净资产收益率（%） | 7.51 | 16.54 | 16.20 | 19.33 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.65 | 1.31 | 1.18 | 1.53 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.65 | 1.31 | 1.18 | 1.53 |
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 41,784,821.28 | 36,032,052.05 | 67,369,892.15 | 65,487,925.49 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 4.23 | 4.24 | 4.12 | 4.11 |
五、 发行决策及审批情况
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六、 本次发行基本情况
北交所规定的决策程序。
（三）本次发行履行的程序
本次发行尚需经北交所和中国证监会履行相应程序。在获得中国证监会同意注册之前，公司不会实施本次发行方案。
（四）本次发行是否需要履行国资、外资等主管部门审批、核准或备案等程序
本次发行无需履行国资、外资等主管部门审批、核准或备案等程序。
发行股票类型
| 发行股票类型 | 人民币普通股 |
| 每股面值 | 人民币1.00元 |
| 发行股数 | 公司拟向不特定合格投资者公开发行股票不超过1,346万股（未考虑超额配售选择权），或不超过1,547万股（全额行使超额配售选择权）。公司及主承销商将根据具体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不得超过本次发行股票数量的15%。最终发行数量经北交所审议通过及中国证监会同意注册后，由股东大会授权董事会与主承销商协商确定。 |
| 发行股数占发行后总股本的比例 | 占本次发行后总股本的比例不超过25.00%（未考虑超额配售选择权）；占本次发行后总股本的比例不超过27.70%（全额行使超额配售选择权） |
| 定价方式 | 通过公司和主承销商自主协商直接定价、合格投资者网上竞价或网下询价方式确定发行价格。最终定价方式将由股东大会授权董事会与主承销商根据具体情况及监管要求协商确定。 |
| 发行后总股本 | |
| 每股发行价格 | 以后续的询价或定价结果作为发行底价 |
| 发行前市盈率（倍） | |
| 发行后市盈率（倍） | |
| 发行前市净率（倍） | |
| 发行后市净率（倍） | |
| 预测净利润（元） | |
| 发行前每股收益（元/股） | |
| 发行后每股收益（元/股） | |
| 发行前每股净资产（元/股） | |
| 发行后每股净资产（元/股） | |
| 发行前净资产收益率（%） | |
| 发行后净资产收益率（%） | |
| 本次发行股票上市流通情况 | |
| 发行方式 | 通过发行人和主承销商在发行前自主协商采用直接定价、合格投资者网上竞价或网下询价等方式确定发行价格。最终定价方式将由股东大会授权董事会与主承销商根据具体情况及监管要求协商确定。 |
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| 发行对象 | 符合《北京证券交易所投资者适当性管理办法》规定的具备参与北交所股票发行和交易条件的合格投资者 |
| 战略配售情况 | |
| 预计募集资金总额 | |
| 预计募集资金净额 | |
| 发行费用概算 | |
| 承销方式及承销期 | 余额包销，承销期为招股说明书在中国证监会、北交所指定报刊刊登之日至主承销商停止接受投资者认购款之日。 |
| 询价对象范围及其他报价条件 | |
| 优先配售对象及条件 |
七、 本次发行相关机构
（一） 保荐人、承销商
| 机构全称 | 安信证券股份有限公司 |
| 法定代表人 | 黄炎勋 |
| 注册日期 | 2006年8月22日 |
| 统一社会信用代码 | 91440300792573957K |
| 注册地址 | 深圳市福田区福田街道福华一路119号安信金融大厦 |
| 办公地址 | 深圳市福田区福田街道福华一路119号安信金融大厦 |
| 联系电话 | 021-55518592 |
| 传真 | 021-35082550 |
| 项目负责人 | 王琰 |
| 签字保荐代表人 | 王琰、杨肖璇 |
| 项目组成员 | 朱琦栋、郑文杰、沈中元、王康宁 |
（二） 律师事务所
| 机构全称 | 北京市竞天公诚律师事务所 |
| 负责人 | 赵洋 |
| 注册日期 | 2000年5月16日 |
| 统一社会信用代码 | 31110000E00016813E |
| 注册地址 | 北京市朝阳区建国路77号华贸中心3座34层 |
| 办公地址 | 北京市朝阳区建国路77号华贸中心3座34层 |
| 联系电话 | 010-58091000 |
| 传真 | 010-58091100 |
| 经办律师 | 任为、程艳华、韩仪 |
（三） 会计师事务所
| 机构全称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 负责人 | 邱靖之 |
| 注册日期 | 2012年3月5日 |
| 统一社会信用代码 | 911101085923425568 |
| 注册地址 | 北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域 |
| 办公地址 | 北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域 |
| 联系电话 | 0571-28105158 |
| 传真 | 0571-28105159 |
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| 经办会计师 | 肖小军、周建鹏 |
（四） 资产评估机构
□适用 √不适用
（五） 股票登记机构
| 机构全称 | 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 |
| 法定代表人 | 周宁 |
| 注册地址 | 北京市西城区金融大街26号金阳大厦5层 |
| 联系电话 | 010-50939800 |
| 传真 | 010-50939716 |
（六） 收款银行
| 户名 | 安信证券股份有限公司 |
| 开户银行 | 中信银行深圳分行营业部 |
| 账号 | 744101087000001190 |
（七） 申请上市交易所
| 交易所名称 | 北京证券交易所有限责任公司 |
| 法定代表人 | 周贵华 |
| 注册地址 | 北京市西城区金融大街丁26号 |
| 联系电话 | 010-63889755 |
| 传真 | 010-63884634 |
（八） 其他与本次发行有关的机构
□适用 √不适用
八、 发行人与本次发行有关中介机构权益关系的说明
九、 发行人自身的创新特征
截至本招股说明书签署之日，发行人与本次发行有关的保荐机构、承销机构、其他证券服务机构及其负责人、高级管理人员、经办人员之间不存在直接或间接的股权关系或其他利害关系。
前进科技主营业务为铝合金冷凝式热交换器的研发、生产和销售。公司为浙江省专精特新中小企业，始终秉承客户至上的宗旨，以提供高品质的专业产品为使命，努力将公司塑造成为具有国际水准的热交换器专业服务商。公司已建立稳定的研发团队和完备的研发体系，设立高效能换热器省级高新技术企业研究开发中心，持续推进创新创造活
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十、 发行人选择的具体上市标准及分析说明
成。热交换器的燃烧腔内遍布扰流柱（柱状钉子），可有效利用内部腔体空间，增加传热面积，提高热能传导效率，并减轻产品重量。例如，公司一件典型的家用铝合金热交换器内含1,320颗扰流柱，一件典型的商用铝合金热交换器内含15,176颗扰流柱，最小间隙2.0 mm。同时，特殊的燃烧及吸热设计可降低氮氧化物等污染物的排放。公司热交换器燃烧腔周围分布两条对称平行连接的水道环绕着燃烧腔，利用天然气燃烧释放出的热量加热水道中的冷水，实现热能转换。公司典型的家用铝合金冷凝式热交换器水道平均壁厚4.0 mm，典型的商用铝合金冷凝式热交换器水道平均壁厚5.5 mm，水道壁薄，属于型腔结构复杂的薄壁件。
（三）新旧产业融合创新
公司积极推动传统加工与智能制造的融合。公司已引进先进的自动化设备，将现有的工艺技术积累与现代化智能制造有机结合，提升生产流程的自动化水平，提高生产效率和产品品质。公司已引进全自动工业机器人、自动化制芯组芯系统、高效浇注及后处理系统等智能设备或生产线，结合自身产品生产工艺，实现传统加工与智能制造的全面融合。公司将持续建设以数据互联、自动生产、智能管理为特征的现代化智能工厂，不断完善品质、交付、成本、服务四个核心要素。公司积极推动工业生产与绿色制造的融合。公司倡导绿色制造、循环经济理念，高度重视环境保护工作，已导入并实施ISO14001:2015环境管理体系。公司持续改进覆膜砂配方，降低高温下覆膜砂的有机气体排放量；开发覆膜砂回收利用工艺，循环使用覆膜砂，降低资源消耗量；引进有机废气处理设备等各类先进的环保设施。2022年，公司荣获浙江省丽水市经济和信息化局授予的“市级绿色低碳工厂”称号。公司将持续购置或升级改造环保设备，增加环保投入，完善绿色制造体系，实现工业生产与绿色制造的深度融合。
公司系在全国股转系统连续挂牌满12个月的创新层挂牌公司。公司本次发行选择的具体上市标准为《北京证券交易所股票上市规则（试行）》2.1.3条之“（一）预计市值不低于2亿元，最近两年净利润均不低于1,500万元且加权平均净资产收益率平均不低于8%，或者最近一年净利润不低于2,500万元且加权平均净资产收益率不低于
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十一、 发行人公司治理特殊安排等重要事项
8%”。结合可比上市公司、行业整体估值以及最近一次融资的估值等情况，预计公司公开发行股票后的总市值不低于人民币2亿元；公司2022年度归属于母公司股东的净利润（扣除非经常性损益前后孰低数）为5,000.17万元，符合“最近一年净利润不低于2500万元”的标准；公司2022年度的加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益前后孰低数）为16.54%，符合“加权平均净资产收益率不低于8%”的标准。截至本招股说明书签署之日，发行人公司治理不存在特殊安排的情况。
十二、 募集资金运用
截至本招股说明书签署之日，发行人公司治理不存在特殊安排的情况。
经公司第三届董事会第四次会议及2023年第一次临时股东大会审议批准，公司本次拟向不特定合格投资者公开发行股票不超过1,346万股（不含超额配售权）人民币普通股。本次公开发行股票的实际募集资金（扣除发行费用后），将全部用于下列项目：
单位：万元
| 在本次发行募集资金到位前，公司将根据项目建设进度和资金需求，以自有资金先行投入建设，待募集资金到位后予以置换。若实际募集资金未达到上述金额，项目的资金缺口部分由公司自筹解决。若实际募集资金超过预计资金使用需求，相关资金将根据公司实际情况，由公司投入与主营业务相关的日常经营活动中，或根据监管机构相关监管规定进行使用。 | |||||||
十三、 其他事项
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第三节 风险因素
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第四节 发行人基本情况
一、 发行人基本信息
| 公司全称 | 浙江前进暖通科技股份有限公司 |
| 英文全称 | Zhejiang Forward Heating Technologies Co., Ltd. |
| 证券代码 | 873679 |
| 证券简称 | 前进科技 |
| 统一社会信用代码 | 91331100MA28J1L67R |
| 注册资本 | 40,380,000.00元 |
| 法定代表人 | 杨杰 |
| 成立日期 | 2015年12月23日 |
| 办公地址 | 浙江省丽水市缙云县壶镇镇锦绣路18号 |
| 注册地址 | 浙江省丽水市缙云县壶镇镇苍岭路8号 |
| 邮政编码 | 321400 |
| 电话号码 | 0578-3266666 |
| 传真号码 | 0578-3266667 |
| 电子信箱 | info@yy-forward.com |
| 公司网址 | www.yy-forward.com |
| 负责信息披露和投资者关系的部门 | 证券部 |
| 董事会秘书或者信息披露事务负责人 | 陈东坡 |
| 投资者联系电话 | 0578-3266666 |
| 经营范围 | 各种供暖设备研发、制造、销售；有色金属、黑色金属铸造、覆膜砂加工、销售；五金配件、工具、机械设备零配件制造、加工、销售；自营和代理国家准许的商品及技术的进出口业务 |
| 主营业务 | 铝合金冷凝式热交换器的研发、生产和销售 |
| 主要产品与服务项目 | 主要产品为铝合金冷凝式热交换器，包括家用铝合金冷凝式热交换器和商用铝合金热交换器 |
二、 发行人挂牌期间的基本情况
（一） 挂牌时间
（二） 挂牌地点
2022年3月25日
2022年3月3日，全国股转公司向公司出具《关于同意浙江前进暖通科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》（股转系统函〔2022〕481号）。公司股票自2022年3月25日起在全国股转系统挂牌，证券简称为“前进科技”，证券代码为“873679”，主办券商为“安信证券”。公司目前所属层级为创新层。
（三） 挂牌期间受到处罚的情况
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（四） 终止挂牌情况
□适用 √不适用
（五） 主办券商及其变动情况
自2022年3月25日在全国股转系统挂牌至今，公司不存在受到处罚的情况。公司股票自2022年3月25日在全国股转系统挂牌至今，主办券商为安信证券，不存在变更主办券商的情形。
（六） 报告期内年报审计机构及其变动情况
公司股票自2022年3月25日在全国股转系统挂牌至今，主办券商为安信证券，不存在变更主办券商的情形。本次公开发行的报告期间为2020年度、2021年度、2022年度及2023年1-6月。报告期内，公司财务报告审计机构均为天职国际会计师事务所（特殊普通合伙），不存在变更审计机构的情况。
（七） 股票交易方式及其变更情况
本次公开发行的报告期间为2020年度、2021年度、2022年度及2023年1-6月。报告期内，公司财务报告审计机构均为天职国际会计师事务所（特殊普通合伙），不存在变更审计机构的情况。
公司股票自2022年3月25日起在全国股转系统挂牌，挂牌时股票转让方式为集合竞价交易方式。
截至本招股说明书签署之日，公司的股票交易方式未发生变更。
（八） 报告期内发行融资情况
公司股票自2022年3月25日起在全国股转系统挂牌，挂牌时股票转让方式为集合竞价交易方式。
截至本招股说明书签署之日，公司的股票交易方式未发生变更。
报告期内，公司进行了两次股票发行，具体情况如下：
1、2022年5月，第一次定向增发股份
2022年4月8日及2022年4月25日，公司分别召开第二届董事会第十一次会议、2022年第一次临时股东大会，审议通过《关于〈浙江前进暖通科技股份有限公司股票定向发行说明书（自办发行）〉的议案》，同意定向发行股票不超过100.00万股，发行对象为：杨杰、杨俊、李柠，发行价格为每股人民币10.00元。公司本次实际发行股份100.00万股，共募集资金1,000.00万元，本次定向发行募集资金全部用于补充公司日常经营所需的流动资金。
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（九） 报告期内重大资产重组情况
2022年5月13日，全国股转公司出具《关于对浙江前进暖通科技股份有限公司股票定向发行无异议的函》（股转系统函〔2022〕1118号）。
2022年5月19日，天职国际出具《验资报告》（天职业字〔2022〕31824号），截至2022年5月18日，公司已收到此次发行所募集资金合计1,000.00万元，其中增加股本100.00万元，增加资本公积900.00万元。公司本次发行后的注册资本为4,000.00万元。
2022年5月27日，本次定向发行新增股份在全国股转系统挂牌并公开转让。
2、2022年10月，第二次定向增发股份
2022年8月8日及2022年8月24日，公司分别召开第三届董事会第二次会议、2022年第三次临时股东大会，审议通过《关于〈浙江前进暖通科技股份有限公司2022年第二次股票定向发行说明书（自办发行）〉的议案》，同意定向发行股票不超过38万股，发行对象为：陈东坡、吕惠群、胡素萍，发行价格为每股人民币10.00元。公司本次实际发行股份38.00万股，共募集资金380.00万元，本次定向发行募集资金全部用于补充公司日常经营所需的流动资金。
2022年9月8日，全国股转公司出具《关于对浙江前进暖通科技股份有限公司股票定向发行无异议的函》（股转系统函〔2022〕3012号）。
2022年9月21日，天职国际出具《验资报告》（天职业字〔2022〕41595号），截至2022年9月19日，公司已收到此次发行所募集资金合计380.00万元，其中增加股本38.00万元，增加资本公积342.00万元。公司本次发行后的注册资本为4,038.00万元。
2022年10月14日，公司本次定向发行新增股份合计38万股在全国股转系统挂牌并公开转让。报告期内，公司不存在重大资产重组。
（十） 报告期内控制权变动情况
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报告期内，公司控股股东均为日进投资，实际控制人均为杨杰、杨俊、杨文生、李乐，不存在控制权变动。
（十一） 报告期内股利分配情况
三、 发行人的股权结构
报告期内，公司存在两次股利分配的情况，具体如下：
1、2020年度权益分派
公司分别于2021年3月8日及2021年3月28日召开第二届董事会第八次会议、2020年年度股东大会，审议通过《关于2020年度利润分配预案的议案》。本次权益分派的方案为：以公司总股本39,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币6元（含税）。本次权益分派派发现金红利总计2,340.00万元人民币。本次现金红利已于2021年4月9日由公司自行派发。
2、2021年度权益分派
公司分别于2022年4月15日及2022年5月5日召开第二届董事会第十二次会议、2021年年度股东大会，审议通过《关于2021年度利润分配预案的议案》。本次权益分派的方案为：以公司总股本39,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币11元（含税）。本次权益分派派发现金红利总计4,290.00万元人民币。本次现金红利已于2022年5月13日由公司自行派发。
除上述分配股利事项外，报告期内，公司无其他股利分配情况。截至本招股说明书签署之日，公司的股权结构图如下：
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四、 发行人股东及实际控制人情况
（一） 控股股东、实际控制人情况
1、控股股东情况
截至本招股说明书签署之日，日进投资持有公司57.95%的股份，系公司控股股东，基本情况如下：
| 注：上述财务数据已经审计。 2、实际控制人情况 截至本招股说明书签署之日，公司的实际控制人为杨杰、杨俊、杨文生、李乐，四人合计控制公司70.36%的股份，基本情况如下： （1）杨杰先生，汉族，1979年5月生，中国香港居民，拥有瓦努阿图永久居留权，大学专科学历，工程师。2003年12月至2011年4月，任前进有色监事；2011年4月 | |||||
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（二） 持有发行人5%以上股份的其他主要股东
（三） 发行人的股份存在涉诉、质押、冻结或其他有争议的情况
截至本招股说明书签署之日，其他持有公司5%以上股份或表决权的股东为李柠，持有公司24.74%的股份，其简要情况如下：
李柠先生，汉族，1958年6月生，中国国籍，英国永久居留权，博士研究生学历。1996年5月至1999年1月，任英国翰普沃斯暖通公司研发部、市场部项目经理；1999年1月至2003年10月，任法国索尼埃杜瓦尔集团国际业务部技术市场经理；2003年10月至2006年8月，任德国威能（北京）公司服务中心服务总监；2006年8月至今，任美兰德（Mainland）总经理；2005年至今，任北京扶泰敏德医药技术有限公司董事、总经理；2019年7月至今，任公司副董事长。
截至本招股说明书签署之日，发行人股东持有的股份不存在涉诉、质押、冻结或其他有争议的情况。
（四） 控股股东、实际控制人所控制的其他企业情况
截至本招股说明书签署之日，发行人股东持有的股份不存在涉诉、质押、冻结或其他有争议的情况。
报告期内，除发行人外，控股股东日进投资未控制其他企业。
报告期内，除发行人和控股股东日进投资外，实际控制人控制的其他企业如下：
五、 发行人股本情况
（一） 本次发行前后的股本结构情况
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（二） 本次发行前公司前十名股东情况
| 序号 | 股东姓名/名称 | 担任职务 | 持股数量（万股） | 限售数量（万股） | 股权比例（%） |
| 1 | 日进投资 | -- | 2,340.00 | 2,340.00 | 57.95 |
| 2 | 李柠 | 副董事长 | 999.10 | 999.10 | 24.74 |
| 3 | 杨文生 | 董事 | 351.00 | 351.00 | 8.69 |
| 4 | 闫劲明 | -- | 81.90 | 0.00 | 2.03 |
| 5 | 宁波力天 | -- | 78.00 | 78.00 | 1.93 |
| 6 | 尤敏卫 | 监事会主席 | 39.00 | 39.00 | 0.97 |
| 7 | 刘海云 | 董事 | 39.00 | 39.00 | 0.97 |
| 8 | 杨杰 | 董事长、 总经理 | 36.00 | 36.00 | 0.89 |
| 9 | 杨俊 | 董事、 副总经理 | 36.00 | 36.00 | 0.89 |
| 10 | 陈东坡 | 财务总监、 董事会秘书 | 19.50 | 19.50 | 0.48 |
| 合计 | - | 4,019.50 | 3,937.60 | 99.54 | |
（三） 主要股东间关联关系的具体情况
| 序号 | 关联方股东名称 | 关联关系描述 |
| 1 | 日进投资、杨杰、杨俊 | 股东杨杰、杨俊为日进投资股东，分别直接持有其50%、50%股权 |
| 2 | 宁波力天、杨杰 | 股东杨杰为宁波力天执行事务合伙人，出资比例为60% |
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| 3 | 杨杰、杨俊、杨文生 | 股东杨杰、杨俊为兄弟关系，其二人为股东杨文生之子 |
| 4 | 李柠、闫劲明 | 股东闫劲明为李柠之妹夫 |
（四） 其他披露事项
六、 股权激励等可能导致发行人股权结构变化的事项
报告期内，公司不存在其他披露事项。截至本招股说明书签署之日，公司不存在可能导致股权结构变化的已经制定或实施的股权激励及相关安排，不存在公司控股股东、实际控制人与其他股东签署的特殊投资约定等可能导致股权结构变化的事项。
七、 发行人的分公司、控股子公司、参股公司情况
（一） 分公司情况
截至本招股说明书签署之日，公司不存在可能导致股权结构变化的已经制定或实施的股权激励及相关安排，不存在公司控股股东、实际控制人与其他股东签署的特殊投资约定等可能导致股权结构变化的事项。
公司名称
| 公司名称 | 浙江前进暖通科技股份有限公司杭州分公司 |
| 统一社会信用代码 | 91330106MA2CF4M711 |
| 类型 | 股份有限公司分公司 |
| 负责人 | 杨杰 |
| 成立时间 | 2018年10月26日 |
| 注册地址和主要生产经营地 | 浙江省杭州市西湖区文三路259号B幢3号301室-31 |
| 主营业务及其与发行人主营业务的关系 | 负责公司铝合金冷凝式热交换器产品国内市场的开拓 |
最近一年及一期，浙江前进暖通科技股份有限公司杭州分公司的主要财务数据如下：
| 项目 | 2023年6月30日/2023年1-6月 | 2022年12月31日/2022年度 |
| 总资产（万元） | 2.24 | 1.98 |
| 净资产（万元） | -95.06 | -90.26 |
| 净利润（万元） | -4.81 | -9.53 |
注：上述财务数据已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计。
（二） 控股子公司情况
√适用 □不适用
1.
| 子公司名称 | 美兰德供应商有限公司（Mainland Suppliers Limited） |
| 成立时间 | 2002年7月5日 |
| 注册资本 | 200.00 |
| 实收资本 | 200.00 |
| 注册地 | House in the Woods Golf Club Road Little Gaddesden Berkhamsted HP41LY |
| 主要生产经营地 | House in the Woods Golf Club Road Little Gaddesden Berkhamsted HP41LY |
| 主要产品或服务 | 铝合金冷凝式热交换器产品 |
| 主营业务及其与发行人主营业 | 负责公司铝合金冷凝式热交换器产品对境外客户的销售 |
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| 务的关系 | |
| 股东构成及控制情况 | 公司持有100%股权 |
| 最近一年及一期末总资产 | 2022年12月31日6,087.66万元，2023年6月30日5,226.25万元 |
| 最近一年及一期末净资产 | 2022年12月31日1,293.68万元，2023年6月30日1,441.62万元 |
| 最近一年及一期净利润 | 2022年度119.06万元，2023年1-6月51.43万元 |
| 是否经过审计 | 是 |
| 审计机构名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
注：注册资本及实收资本的单位为英镑。
（三） 参股公司情况
□适用 √不适用
八、 董事、监事、高级管理人员情况
（一） 董事、监事、高级管理人员的简要情况
| 公司董事的简历如下： （1）杨杰先生，简历详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（一）控股股东、实际控制人情况”。 （2）杨俊先生，简历详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（一）控股股东、实际控制人情况”。 （3）杨文生先生，简历详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（一）控股股东、实际控制人情况”。 （4）李乐女士，简历详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“四、发行 | ||||||
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| 公司监事的简历如下： （1）尤敏卫先生，汉族，1975年10月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，注册会计师、注册税务师。2010年7月至2020年4月，曾任道明光学股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书。尤敏卫先生曾担任浙江盛洋科技股份有限公司、浙江威星智能仪表股份有限公司等多家公司独立董事。2015年12月至2022年8月，任安徽易威斯新能源科技股份有限公司董事；2016年12月至今，任浙江万胜智能科技股份有限公司独立董事；2019年6月至2021年11月，任浙江镜小二网络科技有限公司董事；2020年4月至今，任浙江米居梦家纺股份有限公司董事；2020年6月至2023年2月，任杭州百诚医药科技股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书；2022年11月至今，任杭州优卓企业管理咨询有限公司监事；2023年4月至今，任宁波舜宇精工股份有限公司独立董事；2023年5月至今，任杭州滕华高远创业投资基金合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人；2023年8月至今，任江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司独立董事；2015年12月至今，任公司监事会主席。 （2）胡素萍女士，汉族，1986年10月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，工程师。2006年7月至2010年2月任前进有色外贸业务员，2010年2月至2015年12月任前进有色质量主管；2015年12月至今，任公司监事、质量总监兼业务主管。 （3）吕惠群女士，汉族，1968年12月生，中国国籍，无境外永久居留权，大学专科学历。2008年1月至2015年12月，任前进有色会计；2015年12月至今，任公司监事；2018年12月至今，任公司审计部经理。 | ||||||
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| （1）杨杰先生，简历详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（一）控股股东、实际控制人情况”。 （2）杨俊先生，简历详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（一）控股股东、实际控制人情况”。 （3）赵李超先生，1987年8月生，中国国籍，无境外永久居留权，大学专科学历，工程师。2009年5月至2015年12月，任前进有色技术部负责人；2015年12月至2019年7月，任公司董事；2015年12月至今，任公司副总经理。 （4）陈东坡先生，1971年2月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级会计师，注册会计师。2010年4月至2014年1月，任万邦德制药集团股份有限公司董事兼财务总监；2014年3月至2015年4月，任北京中卫康医药投资有限公司财务总监；2015年8月至2016年1月，任安徽人和环境科技股份有限公司董事、财务总监兼董事会秘书；2017年10月至2018年1月，任浙江天草生物科技股份有限公司财务总监兼董事会秘书；2022年11月至今，任浙江跃岭股份有限公司独立董事；2023年4月至今，任浙江特美新材料股份有限公司独立董事；2023年6月至今，任三维控股集团股份有限公司独立董事；2016年5月至今，任公司财务总监；2019年9月至今，任公司董事会秘书。 | ||||||
（二） 直接或间接持有发行人股份的情况
| 姓名 | 职位 | 关系 | 直接持股数量（股） | 间接持股数量（股） | 无限售股数量（股） | 其中被质押或冻结股数 |
| 杨杰 | 董事长、 总经理 | -- | 360,000 | 12,168,000 | -- | -- |
| 杨俊 | 董事、 副总经理 | -- | 360,000 | 11,700,000 | -- | -- |
| 李乐 | 董事 | -- | -- | 312,000 | -- | -- |
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| 李柠 | 副董事长 | -- | 9,991,000 | -- | -- | -- |
| 杨文生 | 董事 | -- | 3,510,000 | -- | -- | -- |
| 尤敏卫 | 监事会 主席 | -- | 390,000 | -- | -- | -- |
| 刘海云 | 董事 | -- | 390,000 | -- | -- | -- |
| 陈东坡 | 财务总监、 董事会秘书 | -- | 195,000 | -- | -- | -- |
| 胡素萍 | 监事 | -- | 100,000 | -- | -- | -- |
| 吕惠群 | 监事 | -- | 85,000 | -- | -- | -- |
（三） 对外投资情况
单位：元、%
| 姓名 | 在发行人处职务 | 对外投资单位名称 | 投资金额 | 投资比例 |
| 杨杰 | 董事长、总经理 | 日进投资 | 2,500,000.00 | 50.00 |
| 宁波力天 | 3,000,000.00 | 60.00 | ||
| 杨俊 | 董事、副总经理 | 日进投资 | 2,500,000.00 | 50.00 |
| 杨文生 | 董事 | 缙云县后青休闲农业专业合作社 | 150,000.00 | 15.00 |
| 李乐 | 董事 | 宁波力天 | 2,000,000.00 | 40.00 |
| 李柠 | 副董事长 | JP Clinics Ltd | 38.00 | 38.00 |
| 北京扶泰敏德医药技术有限公司 | 1,000,000.00 | 20.00 | ||
| 刘海云 | 董事 | 太原市泽威供水系统有限公司 | 3,250,000.00 | 65.00 |
| 山西清硕科技有限公司 | 750,000.00 | 75.00 | ||
| 孙晓鸣 | 独立董事 | 杭州乐丰投资管理有限公司 | 1,325,000.00 | 26.50 |
| 杭州宏鹰数码科技有限公司 | 1,120,000.00 | 16.00 | ||
| 牧野兴星（上海）网络游戏设计制作有限公司 | 200,000.00 | 2.00 | ||
| 重庆影游天下科技有限公司 | 329,300.00 | 3.00 | ||
| 杭州卓略私募基金管理有限公司 | 9,900,000.00 | 99.00 | ||
| 杭州酷鸟科技有限公司 | 18,000.00 | 8.73 | ||
| 上海永茂泰汽车科技股份有限公司 | 405,000.00 | 0.16 | ||
| 杭州财滚滚股权投资合伙企业（有限合伙） | 17,500,000.00 | 50.00 | ||
| 许家武 | 独立董事 | 宁波九远资产管理有限公司 | 9,900,000.00 | 99.00 |
| 北京金色阳光会议展览有限公司 | 2,000,000.00 | 10.00 | ||
| 尤敏卫 | 监事会主席 | 杭州盈天科学仪器有限公司 | 714,254.00 | 4.30 |
| 芝士跳动食品（浙江）有限公司 | 300,000.00 | 3.00 | ||
| 浙江锯力煌工业科技股份有限公司 | 500,000.00 | 1.06 | ||
| 路联新材料集团股份有限公司 | 320,000.00 | 0.53 | ||
| 杭州余汐金股权投资合伙企业（有限合伙） | 2,066,700.00 | 8.00 |
1-1-41
| 浙江滕华资产管理有限公司 | 1,250,000.00 | 25.00 |
| 杭州百诚医药科技股份有限公司 | 1,200,000.00 | 1.11 |
| 上海永茂泰汽车科技股份有限公司 | 1,400,000.00 | 0.55 |
| 嘉兴文晟创业投资合伙企业（有限合伙） | 2,000,000.00 | 4.96 |
| 浙江力石科技股份有限公司 | 300,000.00 | 0.47 |
| 杭州优卓企业管理咨询有限公司 | 10,000.00 | 10.00 |
注：李柠对JP Clinics Ltd的投资金额单位为英镑。
（四） 其他披露事项
| 1、董事、监事、高级管理人员之间的亲属关系 公司董事、监事、高级管理人员中，董事长兼总经理杨杰为董事兼副总经理杨俊之兄，其二人均为董事杨文生之子；董事李乐为杨杰之妻；副总经理赵李超为杨文生之婿、杨杰与杨俊之妹夫。 除前述情形外，公司董事、监事及高级管理人员之间无其他亲属关系。 2、董事、监事、高级管理人员的薪酬情况 2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司董事、监事、高级管理人员的薪酬总额分别为368.76万元、430.86万元、436.94万元、160.87万元，占当期利润总额的比重分别为5.31%、8.13%、7.34%、5.32%。 3、董事、监事、高级管理人员兼职情况 截至本招股说明书签署之日，公司董事、监事、高级管理人员在发行人及其子公司以外的单位兼职情况如下： | ||||||
| 姓名 | 公司职务 | 任职的其他单位 | 其他单位 职务 | 其他单位 与公司的 关联关系 | ||
| 杨杰 | 董事长、 总经理 | 日进投资 | 执行董事 | 公司 控股股东 | ||
| 宁波力天 | 执行事务 合伙人 | 公司股东 | ||||
| 杨俊 | 董事、 副总经理 | 日进投资 | 监事 | 公司 控股股东 | ||
| 李柠 | 副董事长 | 北京扶泰敏德医药技术有限公司 | 董事、 总经理 | 无 | ||
| 刘海云 | 董事 | 太原理工大学 | 副教授 | 无 | ||
1-1-42
| 山西清硕科技有限公司 | 执行董事 兼总经理 | 无 | ||
| 孙晓鸣 | 独立董事 | 戏逍堂（北京）娱乐文化发展有限公司 | 监事 | 无 |
| 洲宇设计集团股份有限公司 | 独立董事 | 无 | ||
| 杭州乐丰投资管理有限公司 | 监事 | 无 | ||
| 杭州卓略私募基金管理有限公司 | 执行董事 兼总经理 | 无 | ||
| 杭州联创投资管理有限公司 | 高级副总裁 | 无 | ||
| 浙江佳鹏电脑科技股份有限公司 | 独立董事 | 无 | ||
| 杭州财滚滚股权投资合伙企业（有限合伙） | 执行事务 合伙人 | 无 | ||
| 杭州沪宁电梯部件股份有限公司 | 独立董事 | 无 | ||
| 君亭酒店集团股份有限公司 | 独立董事 | 无 | ||
| 尤敏卫 | 监事会主席 | 杭州优卓企业管理咨询有限公司 | 监事 | 无 |
| 浙江万胜智能科技股份有限公司 | 独立董事 | 无 | ||
| 浙江米居梦家纺股份有限公司 | 董事 | 无 | ||
| 宁波舜宇精工股份有限公司 | 独立董事 | 无 | ||
| 杭州滕华高远创业投资基金合伙企业（有限合伙） | 执行事务 合伙人 | 无 | ||
| 江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司 | 独立董事 | 无 | ||
| 许家武 | 独立董事 | 北京海润天睿律师事务所 | 合伙人 | 无 |
| 王绪强 | 独立董事 | 浙江财经大学 | 副教授 | 无 |
| 浙江省税务学会 | 理事 | 无 | ||
| 浙江省财税法研究会 | 常务理事 | 无 | ||
| 浙江省企业经营管理研究会 | 常务理事 | 无 | ||
| 浙江省民营企业研究会 | 常务理事 | 无 | ||
| 三门三友科技股份有限公司 | 独立董事 | 无 | ||
| 浙江财经大学资产经营有限公司 | 外部董事 | 无 | ||
| 浙江力玄运动科技股份有限公司 | 独立董事 | 无 | ||
| 浙江图维科技股份有限公司 | 独立董事 | 无 | ||
| 创正电气股份有限公司 | 独立董事 | 无 | ||
| 陈东坡 | 财务总监、董事会秘书 | 浙江跃岭股份有限公司 | 独立董事 | 无 |
| 浙江特美新材料股份有限公司 | 独立董事 | 无 | ||
| 三维控股集团股份有限公司 | 独立董事 | 无 |
九、 重要承诺
（一） 与本次公开发行有关的承诺情况
承诺主体
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺类型 | 承诺内容(索引) |
| 实际控制人、控股股东、其他股东、董事（独立董事除外）、监事、高级管理人员、其他股东 | 2023年2月2日/2023年10月17日 | 关于股份限售的承诺 | 详见本节“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“1、关于股份限售的承诺” | |
| 控股股东、董事、监事、高 | 2023年2月2日 | 关于持股意向及减持意向的承诺 | 详见本节“九、重要承诺”之“（三）承诺具 |
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| 级管理人员 | 体内容”之“2、关于持股意向及减持意向的承诺” | |||
| 公司、控股股东、实际控制人、董事（独立董事除外）、高级管理人员 | 2023年2月2日 | 关于稳定股价措施的承诺 | 详见本节“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“3、关于稳定股价预案的承诺” | |
| 公司、控股股东、实际控制人 | 2023年2月2日 | 关于欺诈发行上市购回股票的承诺 | 详见本节“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“4、关于欺诈发行上市购回股票的承诺” | |
| 公司、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员 | 2023年2月2日 | 关于招股说明书及其他信息披露资料真实、准确、完整的承诺 | 详见本节“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“5、关于招股说明书及其他信息披露资料真实、准确、完整的承诺” | |
| 公司、控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员 | 2023年2月2日 | 关于填补被摊薄即期回报的承诺 | 详见本节“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“6、关于填补被摊薄即期回报的承诺” | |
| 公司 | 2023年2月2日 | 关于利润分配政策的承诺 | 详见本节“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“7、关于利润分配政策的承诺” | |
| 公司、实际控制人、控股股东、其他股东、董事、监事、高级管理人员 | 2023年2月2日 | 关于未能履行公开承诺事项的约束措施 | 详见本节“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“8、关于未能履行公开承诺事项的约束措施” | |
| 实际控制人、控股股东、董事长、总经理 | 2023年7月4日 | 关于自愿限售的承诺 | 详见本节“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“9、关于自愿限售的承诺” |
（二） 前期公开承诺情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺类型 | 承诺内容(索引) |
| 实际控制人或控股股东 | 2021年11月3日 | 同业竞争承诺 | 本人/本公司及本人/本公司直接或间接控制的其他企业与前进科技及前进科技控制的公司之间不存在直接或间接的同业竞争情形。在作为前进科 |
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| 接或间接控制的其他企业，尽最大努力将相竞争的业务机会优先让予前进科技。 | ||||
| 实际控制人或控股股东 | 2021年11月3日 | 其他承诺（关联交易的承诺） | 本人/本公司及本人/本公司直接或间接控制的其他企业将尽量避免与前进科技之间的关联交易。对于不可避免的关联交易，本公司/本人将严格遵守有关法律、法规、规范性文件及前进科技公司章程、关联交易管理制度等制度的有关规定，遵循平等、自愿、等价、有偿原则，保证交易的条件和价格合理、公允；本公司/本人将通过董事会或股东会/股东大会等公司治理机构和合法的决策程序，合理影响本公司/本人直接或间接控制的企业与前进科技进行交易时遵循平等、自愿、等价、有偿原则，并保证交易的条件和价格合理、公允。本人/本公司有违上述承诺给前进科技、前进科技股东造成损失的，本人/本公司将依法承担赔偿责任。 | |
| 董监高 | 2021年11月3日 | 其他承诺（关联交易的承诺） | 本人/本公司及本人/本公司直接或间接控制的其他企业将尽量避免与前进科技之间的关联交易。对于不可避免的关联交易，本公司/本人将严格遵守有关法律、法规、规范性文件及前进科技公司章程、关联交易管理制度等制度的有关规定，遵循平等、自愿、等价、有偿原则，保证交易的条件和价格合理、公允；本公司/本人将通过董 |
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| 事会或股东会/股东大会等公司治理机构和合法的决策程序，合理影响本公司/本人直接或间接控制的企业与前进科技进行交易时遵循平等、自愿、等价、有偿原则，并保证交易的条件和价格合理、公允。本人/本公司有违上述承诺给前进科技、前进科技股东造成损失的，本人/本公司将依法承担赔偿责任。 | ||||
| 实际控制人或控股股东 | 2021年11月25日 | 资金占用承诺 | 承诺不利用公司控股股东和实际控制人、董事、监事、高级管理人员的地位侵占公司利益，避免实际控制的其他企业与公司发生资金借用、占用，保证公司在财务、业务、资产、人员等方面的独立性。 | |
| 实际控制人或控股股东 | 2021年11月25日 | 其他承诺 | 如公司因社会保险费和住房公积金缴存事宜，被有权机关处罚，被有权机关要求补缴社会保险费和/或住房公积金、罚款支出将全部由本人承担，公司不会因此遭受任何损失或支出。 |
（三） 承诺具体内容
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十、 其他事项
接或间接持有的发行人股份，并将按照北交所相关要求办理自愿限售手续。无。
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第五节 业务和技术
一、 发行人主营业务、主要产品或服务情况
| （一）主营业务情况 前进科技主营业务为铝合金冷凝式热交换器的研发、生产和销售。公司系浙江省专精特新中小企业，始终秉承客户至上的宗旨，以提供高品质的专业产品为使命，努力将公司塑造成为具有国际水准的热交换器专业服务商。 公司自成立以来，坚持致力于铝合金冷凝式热交换器的生产制造，凭借丰富的铝合金砂铸经验及先进的制砂制芯、高效全自动清砂、渗漏气密性精密检测、内水道图像质控等生产工艺，为下游知名燃气壁挂炉品牌厂商提供冷凝式热交换器的专业配套。 （二）主要产品情况 公司主要产品为铝合金冷凝式热交换器。冷凝式热交换器为全预混冷凝式燃气壁挂炉的核心部件之一，是将天然气燃烧产生的热量传递至供暖回水及生活用水的部件。 按应用领域，铝合金冷凝式热交换器可以分为家用铝合金冷凝式热交换器及商用铝合金冷凝式热交换器。报告期内，公司以生产销售家用铝合金冷凝式热交换器为主。此外，公司亦对外销售少量中间产品覆膜砂、覆膜砂砂芯，用于汽车或摩托车零部件的铸造。 公司主要产品情况如下： | ||||
| 产品类别 | 产品名称 | 示意图 | ||
| 家用铝合金冷凝式 热交换器 | DHE-G系列 | |||
| DHE-M系列 | ||||
| DHE-A系列 | ||||
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| DHE-D系列 | ||
| 商用铝合金冷凝式 热交换器 | CHE-E系列 | |
| CHE-S系列 | ||
| CHE-M系列 | ||
| 覆膜砂 砂芯 | 副车架系列 | |
| 覆膜砂 | 普通覆膜砂、耐高温覆膜砂、易溃散覆膜砂、高强度低发气覆膜砂 |
1、燃气壁挂炉概述
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燃气壁挂炉起源于20世纪50年代的欧洲，全称为“燃气壁挂式采暖炉”，并非传统意义上的燃气热水器，两者存在本质区别。燃气壁挂炉是一种以天然气为能源，既有强大的中央供暖功能，又能够提供大流量恒温卫生热水的设备。燃气壁挂炉利用天然气燃烧产生的热量，通过热交换器加热水路中的冷水，达到供暖、供热水的目的。
按技术特点的不同，燃气壁挂炉可分为常规燃气壁挂炉和冷凝式燃气壁挂炉，其中，冷凝式燃气壁挂炉又可分为烟气回收型冷凝式燃气壁挂炉和全预混冷凝式燃气壁挂炉。
（1）常规燃气壁挂炉
常规燃气壁挂炉内部结构主要包括热交换器、比例调节阀、燃烧室、排烟风机等部件。比例调节阀调节燃气量与风机吸入的空气量，空燃比直接影响燃气壁挂炉的燃烧效率，合适的空燃比能够大幅提高燃气壁挂炉的热效率，并能够明显降低氮氧化物排放量。常规燃气壁挂炉采用大气式燃烧的方式，进风量不能依据实际情况进行自主调节，因而无法一直维持较为理想的空燃比，过高的空燃比将造成热量损失，加剧氮氧化物等大气污染物的排放。同时，由于没有配备冷凝装置，常规燃气壁挂炉的排烟温度可以达到140℃，通过高温烟气所带走的热量较大，热效率降低。在满负荷的情况下，常规燃气壁挂炉的热效率在92%左右，而在负荷较小时，热效率在88%左右
。
因其无法达到欧盟能耗及排放标准，欧洲主流市场均已不再销售常规燃气壁挂炉。由于其销售价格符合大众消费水平，且国内缺乏强制淘汰的相关法律法规，常规燃气壁挂炉目前仍为国内主流产品。
（2）冷凝式燃气壁挂炉
冷凝式燃气壁挂炉是基于常规燃气壁挂炉研发出的新一代产品，通过回收天然气燃烧产生的高温烟气（包含水蒸气、一氧化碳、氮氧化物等）中水蒸气的潜热以提高燃烧热效率，从而达到节能的目标。烟气及其含有的水蒸气一起通过冷凝式热交换器时，水蒸气与低温回水管接触，高温蒸气发生液化，释放热量，加热低温回水。冷凝技术的简化示意图如下：
《冷凝壁挂炉与常规壁挂炉的区别及应用》，申国强
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| 资料来源：《冷凝壁挂炉与常规壁挂炉的区别及应用》，申国强；销售单价系根据各线上销售渠道的价格数据整理。 由于冷凝方式的差异，冷凝式燃气壁挂炉可分为烟气回收型冷凝式燃气壁挂炉及全预混冷凝式燃气壁挂炉。 | |||||||
| ①烟气回收型冷凝式燃气壁挂炉 冷凝技术的研究在我国起步较晚，但国内壁挂炉厂家一直未停止对冷凝式燃气壁挂炉的研发。2006年，国家标准《家用燃气快速热水器和燃气采暖热水炉能效限定值及能效等级》（GB20665-2006）发布，规定家用燃气采暖热水炉供暖及供热水的热效率不能低于84%，否则禁止出厂销售。因此，降低排烟温度，充分回收烟气中的高温水蒸气（利用显热和潜热来提高热效率，即冷凝技术）以提高燃气壁挂炉热效率成为当时十分紧迫的任务。然而，欧洲全预混冷凝式燃气壁挂炉技术难度大，开发设计成本较高。在此背景下，通过在常规燃气壁挂炉基础上增加一个二级烟气回收冷凝换热装置的壁挂炉应运而生，即烟气回收型冷凝式燃气壁挂炉。烟气回收型冷凝式燃气壁挂炉能够达到GB20665-2006标准能效等级的要求，同时技术难度、开发设计成本 | |||||||
1-1-65
| 资料来源：《经济型冷凝壁挂炉设计探讨》，陈耀华 ②全预混冷凝式燃气壁挂炉 全预混冷凝式燃气壁挂炉为目前欧洲市场的主流产品。全预混冷凝式燃气壁挂炉摒弃了烟气回收型冷凝式燃气壁挂炉的两级热交换器结构，通过复杂的内部腔体设计，仅利用单一热交换器便可同时实现换热及冷凝的功能。 与烟气回收型冷凝式燃气壁挂炉比较，全预混冷凝式燃气壁挂炉具有以下优势： A. 更加节能 全预混冷凝式燃气壁挂炉将空气和天然气预先按比例混合后充分燃烧，360度封闭式换热，热效率高，功率调节范围大，可满足低温运行；烟气回收型冷凝式燃气壁挂炉采用大气式燃烧，180度平面燃烧和换热，热量损耗相对较大，功率调节范围偏低。 过量空气系数指实际供给燃料燃烧的空气量与理论空气量的比值。在相同的燃烧条 | ||
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件下，过量空气系数小的燃气壁挂炉，炉腔温度较高，若维持炉温不变，则可减少燃料消耗。烟气回收型冷凝式燃气壁挂炉的过量空气系数一般在1.7~2.4之间，而全预混冷凝式燃气壁挂炉的过量空气系数在1.1左右
。因此，在相同的燃烧条件下，全预混冷凝式燃气壁挂炉排烟量大幅降低，有利于提升热效率并节约燃料。
烟气回收型冷凝式燃气壁挂炉采用大气式燃烧，空气过量系数较高，导致其燃烧产生的烟气露点低于全预混冷凝式燃气壁挂炉。过量空气系数为1.8时，烟气露点为49℃，供暖回水温度在45℃附近时才能产生较为理想的冷凝效果；但当燃气壁挂炉以较高负荷运行时，回水温度往往高于45℃，冷凝效率下降明显。而采用全预混冷凝技术的燃气壁挂炉过量空气系数保持在1.1左右，烟气露点能够达到58℃，回水温度在55℃时即能实现较好的冷凝效果。
B. 更加环保
从燃烧方式角度，烟气回收型冷凝式燃气壁挂炉与常规燃气壁挂炉相似，仍采用大气式燃烧。该种方式容易造成燃烧不充分，并未真正从源头上减少一氧化碳、氮氧化物等有害气体。而全预混冷凝式燃气壁挂炉，能够自主调节进气量，将空气和天然气预先按比例混合后充分燃烧，能够明显减少一氧化碳、氮氧化物等有害气体的生成。
C. 使用寿命更长
烟气回收型冷凝式燃气壁挂炉采用二级换热结构，冷凝水主要在二次换热的冷凝热交换器中产生，因此冷凝热交换器通常采用耐腐蚀的不锈钢材料制造，主换热器多采用导热系数较高的铜制材料制造。由于在大气燃烧的环境下，燃烧不充分导致一氧化碳、氮氧化物等酸性气体产生较多，容易对烟气回收型冷凝式燃气壁挂炉的铜制主换热器使用寿命产生不利影响。
而全预混冷凝式燃气壁挂炉燃烧较为充分，明显减少一氧化碳、氮氧化物等有害气体的生成，且热交换器多为抗腐蚀性强的不锈钢或铝合金材质制造，使用寿命更长，更加持久耐用。
D. 使用体验更佳
全预混冷凝式燃气壁挂炉采用全预混的燃烧方式，相较于采用大气式燃烧的燃气壁
《全预混冷凝壁挂炉技术讲解（四）》，意大利RADIANT技术大讲堂
《冷凝壁挂炉与常规壁挂炉的区别及应用》，申国强
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| 挂炉（包括常规燃气壁挂炉及烟气回收型燃气壁挂炉），燃气输出功率可调节范围更广4（能够达到10：1，即最高功率为最低功率的十倍），在水温达到预设温度后，能够降低至适宜的功率运行以保证温度的稳定。而采用大气式燃烧的燃气壁挂炉，燃气比例阀能够调节的燃气输出功率范围更窄，在以最低功率运行仍无法达到预设温度时，则会停止燃烧，待温度回落后再重新加热，从而导致供暖及供水的温度浮动较大，降低使用体验的同时亦会造成能源不必要的浪费。 2、冷凝式热交换器概述 （1）冷凝式热交换器 热交换器是将热流体的部分热量传递给冷流体的设备，在暖通、化工、冶金、机械等多领域应用广泛。公司生产的铝合金冷凝式热交换器应用于暖通行业。冷凝式热交换器为全预混冷凝式燃气壁挂炉的核心部件，英文名称“Heat Engine”。冷凝式热交换器采用一体式设计，整个换热和冷凝过程由一个热交换器完成，通过吸收天然气燃烧产生的热量，并回收利用烟气中水蒸气液化的潜热，加热系统内的冷水，从而实现热量传递的目的。冷凝式热交换器在全预混冷凝式燃气壁挂炉内部的应用场景如下： | |||
| 全预混冷凝式燃气壁挂炉外观 | 全预混冷凝式燃气壁挂炉内部结构 | ||
| 全预混冷凝式燃气壁挂炉内部结构细节图 | |||
《壁挂炉全预混燃烧系统的原理与不同设计方式》，邢凡
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| 注：全预混冷凝式燃气壁挂炉内部结构细节图系公司主要客户之一Ideal公司的一款产品，使用了公司铝合金冷凝式热交换器；该产品安装及使用手册为《Ideal Boilers Installation & Servicing Logic+ Combi C24 C30 C35》，不代表行业内全部全预混冷凝式燃气壁挂炉的内部结构。 公司的冷凝式热交换器产品采用一体式设计，体积小、结构紧密，兼具高能效、环保性和安全性特征，符合欧洲国家全预混冷凝式燃气壁挂炉产品标准。 （2）两类材质的冷凝式热交换器 冷凝式热交换器采用一体式设计，不再区分主热交换器和冷凝热交换器，整个换热和冷凝过程在同一个热交换器内完成。全预混冷凝式燃气壁挂炉在采暖季节的每天工作时长超过十小时，大量的烟气、冷凝水对热交换器的腐蚀性增强数倍，因此要求整个热 | ||
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| 资料来源：铝合金热交换器为博世（Bosch）全预混冷凝式燃气壁挂炉的内部结构；不锈钢热交换器为菲斯曼（Viessmann）全预混冷凝式燃气壁挂炉的内部结构。 铝合金及不锈钢材质的冷凝式热交换器均能够满足全预混冷凝式燃气壁挂炉对于抗酸性腐蚀、导热性以及经久耐用的需求。两种材质的冷凝式热交换器主要特征对比情况如下： | ||||||
| 特性 | 铝合金冷凝式热交换器 | 不锈钢冷凝式热交换器 | ||||
| 水质要求 | 要求水流的ph值处于7.0至8.5之间，氯化物浓度低于250 ppm | 要求水流的ph值处于7.0至8.5之间，氯化物浓度低于250 ppm | ||||
| 耐腐蚀性 | 正常适用状态下形成的铝氧化物表层为其耐腐蚀性提供了保证 | 不锈钢内含的铬元素决定了其拥有良好的耐腐蚀性，且铬元素的含量越高，耐腐蚀性越好 | ||||
| 导热效率 | 铝合金导热效率为205 W/(m·°C)，系不锈钢的12倍，但铝合金热交换器的内壁厚度大于不锈钢热交换器以保证其强度 | 不锈钢导热效率为16 W/(m·°C)，但不锈钢热交换器的内壁厚度小于铝合金，缩小了导热性能部分差距 | ||||
| 材料强度 | ||||||
铝合金的机械强度为约为50 ksi或更低，故铝合金热交换器的内壁厚度一般大于不锈钢热交换器以保证其强度
| 不锈钢的机械强度通常为70~90 ksi，故不锈钢热交换器的内壁厚度一般小于铝合金热交换器 | ||
| 质量 | 铝合金密度约为不锈钢的1/3，但铝合金 | 不锈钢密度约为铝的3倍，但不锈钢热 |
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| 热交换器内壁更厚，需要更多原料 | 交换器内壁更薄，需要更少原料 | |
| 材料成本 | 铝合金相对较便宜，但需要更多原料 | 不锈钢相对较昂贵，但需要较少原料 |
| 维护周期及寿命 | 需要每年定期保养，正常使用下寿命超过十年 | 需要每年定期保养，正常使用下寿命超过十年 |
资料来源：White Paper: Comparison of Aluminum and Stainless Steel for Condensing Boiler Heat Exchangers,Weil-McLain
如上表所示，铝合金材质导热效率优于不锈钢材质，成本更低，质量更轻，但材料强度不及不锈钢材质。由于铝合金冷凝式热交换器内壁普遍厚于不锈钢冷凝式热交换器以保证其达到必要的强度，故两者的各项特征差距有所缩小。铝合金热交换器及不锈钢热交换器在水质要求、耐腐蚀性、维护周期及寿命方面没有显著差异。因此，铝合金及不锈钢材质的热交换器均为目前欧洲全预混冷凝式燃气壁挂炉的主流、成熟技术路线，且两者各占据欧洲市场近半的市场份额
。
（三）公司主营业务收入的主要构成
报告期内，公司主营业务收入构成情况如下：
单位：万元
| 按产品类型划分，报告期内，公司主营业务收入主要来源于家用铝合金冷凝式热交换器。2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司家用铝合金冷凝式热交换器收入占主营业务收入的比例分别为91.10%、90.05%、84.87%、86.49%。 （四）公司经营模式 1、盈利模式 公司主要产品为铝合金冷凝式热交换器，按应用领域可以分为家用铝合金冷凝式热交换器及商用铝合金冷凝式热交换器。此外，公司还对外销售少量的中间产品覆膜砂及覆膜砂砂芯。公司主要通过向下游燃气壁挂炉制造企业销售核心部件产品铝合金冷凝式热交换器实现收入和利润。 | ||||||||||
The Application of Aluminum Boiler worldwide and its Outlook, Bekaert Heating
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| 自成立以来，公司一直从事铝合金冷凝式热交换器的研发、生产和销售，主营业务及主要产品未发生重大变化。公司设立之初，出口产品通过代理商英国美兰德（Mainland）进行海外销售，2017年，公司收购美兰德（Mainland）100%股权，美兰德（Mainland）成为公司全资子公司，公司直接面向终端客户进行销售。报告期内，公司主要经营模式稳定，未发生重大变化。 （六）内部组织结构及生产流程 1、公司内部组织结构 截至本招股说明书签署之日，公司内部组织结构如下图所示： 2、主要生产流程 公司主要产品铝合金冷凝式热交换器生产流程如下： | ||
| 董事会总经理董事会秘书战略委员会提名委员会审计委员会薪酬与考核委员会股东大会审计部生产部技术部企管部安环部销售部配供部品管部财务部证券部 | ||
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（七）生产经营中涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力
1、生产经营中涉及的主要环境污染物
| 内容 | 排放源 | 污染物 | 防止措施 |
| 大气 污染物 | 车间生产工序 | ①烟尘 ②废气 ③粉尘 | ①烟尘全密闭式收集，经高温布袋除尘后通过不低于15米的排气筒高空排放； ②废气经全密闭负压收集后，进入废气净化塔中通过2%~4%的稀磷酸溶液中和或通过等离子UV光解一体机处理后，经不低于15米的排气筒高空排放； ③粉尘经收集后，通过引风机送至布袋除尘设施，除尘后经不低于15米的排气筒高空排放。 |
| 水污 染物 | 清洗车间生产工序、办公楼及宿舍 | ①清洗污水 ②生活污水 | ①循环使用； ②经化粪池收集沉淀后排入市政污水管网处理。 |
| 固体 废物 | 生产车间、生产工序、办公楼及宿舍 | ①铝渣、废砂、废边角料、 废包装材料 ②生活垃圾 | ①销售至/委托回收单位处理； ②由环卫部门统一清运处理。 |
| 噪音 | 车间生产工序 | 机械噪声 | ①尽量采用低噪声设备，高噪声设备设置隔振基础或铺垫减震垫等； ②合理布局，设备尽可能避免靠门窗处设置； ③加强对设备的维护保养，防止因设备故障而形成的非正常噪声。 |
2、主要处理设施及处理能力
| 2、主要处理设施及处理能力 | ||||
| 类别 | 环保设施 | 处理能力 | ||
| 大气 污染物 | 排烟输送机、除尘器管道、车间通风系统、布袋除尘器 | 烟尘经收集及布袋除尘后，其排放能达到《工业炉窑大气污染物排放标准》（GB9078-1996）中二级排放标准要求；粉尘经布袋除尘设施除尘处理后，其有组织排放浓度、速率均可达到《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）中表2的二级标准 | ||
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| 三乙胺废气净化塔、 等离子UV光解一体机 | 有机废气经三乙胺废气净化塔后，三乙胺排放速率可达到《制定地方大气污染物排放标准的技术方法》（GB/T13201-91）中的Q=CmRKc浓度计算值0.84kg/h；经等离子UV光解一体机处理后，甲醛、酚有组织排放浓度、速率均可达到《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）中二级标准 | |
| 15米高排气筒 | 天然气燃烧废气通过15米高排气筒排放，二氧化硫及氮氧化物排放浓度符合《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014） | |
| 水污染物 | 隔油池、化粪池 | 清洗污水、生活污水经过隔油池、化粪池预处理，职工生活污水经化粪池预处理达到《污水综合排放标准》（GB8978-1996）中三级标准 |
| 固体废物 | 固场堆放 | 按照《危险废物贮存污染控制标准》（GB18597-2001）的要求设置单独的危废暂存间进行贮存；符合《一般工业固体废物贮存、处置场污染控制标准》（GB18599-2001）的规定 |
| 噪音 | 合理车间布局、 隔振、减震垫 | 符合《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）中3类功能区的排放标准 |
公司环保设施运行情况正常，能够满足公司现有污染源的有效治理。公司非常重视环境保护和污染防治工作，采取积极有效的防治措施，在生产经营过程中能够遵守国家和地方有关环境保护法律、法规及规范性文件的要求。报告期内，公司未发生过环境污染事故，不存在与环保相关的行政处罚。2023年8月29日，丽水市生态环境局缙云分局出具证明，公司自2020年1月1日至证明出具日期间未受到环境类行政处罚。
二、 行业基本情况
公司环保设施运行情况正常，能够满足公司现有污染源的有效治理。公司非常重视环境保护和污染防治工作，采取积极有效的防治措施，在生产经营过程中能够遵守国家和地方有关环境保护法律、法规及规范性文件的要求。
报告期内，公司未发生过环境污染事故，不存在与环保相关的行政处罚。2023年8月29日，丽水市生态环境局缙云分局出具证明，公司自2020年1月1日至证明出具日期间未受到环境类行政处罚。
（一）所属行业及确定依据
公司是一家专业从事铝合金冷凝式热交换器研发、生产和销售的高新技术企业。根据《国民经济行业分类（GB/T 4754-2017）》，公司主要产品所属行业为制造业门类中的“通用设备制造业（C34）”之“锅炉及原动设备制造（C341）”之“锅炉及辅助设备制造（C3411）”。
（二）行业主管部门、监管体制、主要法律法规和政策对公司经营发展的影响
1、行业主管部门及监管体制
公司的行业主管部门为国家发展和改革委员会、工业和信息化部，行业自律组织为中国土木工程学会燃气分会。
国家发展和改革委员会组织开展重大战略规划、重大政策、重大工程等评估督导，
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| 提出相关调整建议，组织拟订综合性产业政策，提出创新发展和培育经济发展新动能的政策，负责总量平衡和宏观调控。 工业和信息化部推进产业结构战略性调整和优化升级，制定并组织实施行业规划、计划和产业政策，提出优化产业布局、结构的政策建议，制定规章，拟订行业技术规范和标准并组织实施，指导行业质量管理工作，监测分析行业运行态势，协调解决行业运行发展中的有关问题并提出政策建议。 中国土木工程学会燃气分会设有气源、输配、应用、液化石油气、液化天然气、压缩天然气、燃气供热、编辑和信息化九个专业委员会。燃气分会的宗旨是遵守国家宪法、法律、法规、政策和社会道德风尚，遵守中国土木工程学会的章程和各项管理条例，团结和组织燃气行业科技工作者，按照《中国土木工程学会章程》《中国土木工程学会专业分会管理条例》所规定的宗旨和业务范围开展各项活动，为燃气行业的技术发展服务。 2、主要法律法规和政策 公司主要产品冷凝式热交换器为全预混冷凝式燃气壁挂炉的核心部件。全预混冷凝式燃气壁挂炉是一种能耗低、高效环保的燃气壁挂炉。同时，燃气壁挂炉的气源为清洁能源天然气。因此，与公司产品相关的行业法律法规、产业政策主要集中在“煤改气”、节能环保政策等方面，具体如下： | |||||
| 相关法律法规 | |||||
| 《中华人民共和国节约能源法》 | 第十六条 国家对落后的耗能过高的用能产品、设备和生产工艺实行淘汰制度。 第三十条 国务院管理节能工作的部门会同国务院有关部门制定电力、钢铁、有色金属、建材、石油加工、化工、煤炭等主要耗能行业的节能技术政策，推动企业节能技术改造。 | ||||
| 《中华人民共和国循环经济促进法》 | 第二十一条 国家鼓励和支持企业使用高效节油产品。电力、石油加工、化工、钢铁、有色金属和建材等企业，必须在国家规定的范围和期限内，以洁净煤、石油焦、天然气等清洁能源替代燃料油，停止使用不符合国家规定的燃油发电机组和燃油锅炉。 | ||||
| 《中华人民共和国环境保护法》 | 第七条 国家支持环境保护科学技术研究、开发和应用，鼓励环境保护产业发展，促进环境保护信息化建设，提高环境保护科学技术水平。 第三十六条国家机关和使用财政资金的其他组织应当优先采购和使用节能、节水、节材等有利于保护环境的产品、设备和设施。 | ||||
| 《中华人民共和国大气污染防治法》 | 第二十七条 国家对严重污染大气环境的工艺、设备和产品实行淘汰制度。 | ||||
| 相关政策 | |||||
| 名称 | 颁布单位 | 颁布 时间 | 相关内容 | ||
| 《关于推动铸造和锻压行业高质量发展的 | 工业和信息化部、国家发改 | 2023年 | 到2025年，铸造和锻压行业总体水平进一步提高，保障装备制造业产业链供应链安 | ||
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| 指导意见》 | 委、生态环境部 | 全稳定的能力明显增强，重点领域高端铸件、锻件产品取得突破，掌握一批具有自主知识产权的核心技术；到2035年，行业总体水平进入国际先进行列，形成完备的产业技术体系和持续创新能力，产业链供应链韧性显著增强，绿色发展水平大幅提高。 | |
| 《“十四五”现代能源体系规划》 | 国家发改委、国家能源局 | 2022年 | 优化天然气使用方向，新增天然气量优先保障居民生活需要和北方地区冬季清洁取暖。 |
| 《关于推动轻工业高质量发展的指导意见》 | 工业和信息化部、人力资源社会保障部、生态环境部等 | 2022年 | 加快关键技术突破。……专栏1关键技术研发工程：家用电器：高速电机、高效热交换器，智能控制技术、人机交互技术、智能物联网技术、信息安全技术、健康家电技术等共性关键技术。 |
| 《2030年前碳达峰行动方案》 | 国务院 | 2021年 | 有序引导天然气消费，优化利用结构，优先保障民生用气，大力推动天然气与多种能源融合发展，因地制宜建设天然气调峰电站，合理引导工业用气和化工原料用气。推动建材行业碳达峰：逐步提高电力、天然气应用比重。推动石化化工行业碳达峰：引导企业转变用能方式，鼓励以电力、天然气等替代煤炭。 |
| 《产业结构调整指导目录（2019年本）》 | 国家发改委 | 2019年 | 被列为鼓励行业： “十四、机械”之“有色合金特种铸造工艺铸件；耐高温、耐低温、耐腐蚀、耐磨损等高性能，轻量化新材料铸件、锻件”及“铸造用树脂砂、粘土砂等干（热）法再生回用技术应用；环保树脂、无机粘结剂造型和制芯技术的应用”； “十九、轻工”之“冷凝式燃气热水器、使用聚能燃烧技术的燃气灶具等高效节能环保型燃气具的开发与制造”。 |
| 《战略性新兴产业分类（2018）》 | 国家统计局 | 2018年 | “3.新材料产业”之“3.2.1.2 高品质铝铸件制造”。 |
上述法律法规及政策一方面明确了天然气作为我国清洁取暖的重要能源地位，不断推进燃气壁挂炉行业持续朝向高能效、低排放的方向发展；另一方面，将高性能铝合金铸件及先进制芯技术列为鼓励发展行业，助力公司发挥自身优势，不断提高业务的核心竞争力。
（三）行业发展概况
冷凝式热交换器为全预混冷凝式燃气壁挂炉的核心部件，每台冷凝式燃气壁挂炉均需配备一台冷凝式热交换器。近年来，随着我国及全球大部分发达经济体环保政策日趋严格，燃气壁挂炉行业亦呈现向更高能效、更低排放发展的趋势。
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1、欧洲市场
燃气壁挂炉起源于欧洲，是为独立家庭、商业主体或公共建筑内部提供冬季采暖和四季卫生热水的设备，一家一户自成系统，在欧洲经济发达国家已有数十年历史，为主流采暖方式，行业整体发展较为成熟。近二十年来，欧盟相继出台一系列与节能减排相关的法律法规，常规燃气壁挂炉已逐步退出增量市场，目前欧洲市场上销售的主流燃气壁挂炉产品均为全预混冷凝式燃气壁挂炉。根据欧洲供热工业协会（EHI）数据，2012年至2020年，冷凝式燃气壁挂炉在欧洲主要市场
的销售情况如下：
数据来源：Heating Market Report 2021, EHI
2012年至2019年，冷凝式燃气壁挂炉由于在节能、环保、使用寿命及舒适度方面的显著优势，在欧洲主要市场销售量呈持续上升趋势。2020年，受新型冠状病毒疫情冲击，欧洲冷凝式燃气壁挂炉销量有所下降。
根据欧洲供热工业协会（EHI）数据，2015年、2017年及2019年，欧洲部分国家的非冷凝式燃气壁挂炉和冷凝式燃气壁挂炉存量情况如下：
包括奥地利、比利时、丹麦、法国、德国、意大利、荷兰、西班牙、瑞典、瑞士、英国的市场。
| - 50.00 100.00 150.00 200.00 250.00 300.00 350.00 400.00 450.00 500.00201220132014201520162017201820192020欧洲主要市场冷凝式燃气壁挂炉销售情况 | |
| 单位：万台 | |
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| 数据来源：Heating Market Report 2021, EHI 2015年至2019年，在欧洲上述国家，冷凝式燃气壁挂炉对常规燃气壁挂炉均呈现明显的替代趋势，冷凝式燃气壁挂炉数量及占比持续上升。 英国作为欧洲最大的燃气壁挂炉市场，是欧洲较早从法律层面强制推广使用高效冷凝技术壁挂炉产品的国家。2005年起，英国政府规定在新建或置换燃气壁挂炉时，必须采用冷凝式燃气壁挂炉。欧盟颁布委员会委托条例2013年第813号（Commission Delegated Regulation (EU) No 813/2013），亦针对燃气壁挂炉产品制定了相应标准，并于2015年9月正式生效。上述指令对燃气壁挂炉提出非常高的能效及排放要求，只有充分应用冷凝技术的产品才能达到相关指标的标准。 荷兰是较早采用冷凝技术的欧洲国家之一，其冷凝式燃气壁挂炉市场份额较高。20世纪90年代中期开始，由于法律监管规则的推动以及天然气基础设施的建立和完善，冷凝式燃气壁挂炉市场在荷兰持续较快发展。 作为欧盟候选国，土耳其一直致力于将其国内法律与欧盟法律监管体系接轨。2018年4月，土耳其开始执行参照欧盟标准的能效法规，全面推广冷凝式燃气壁挂炉，市场发展前景广阔。 法国、德国、意大利、西班牙人口众多，市场容量较大，虽然冷凝式燃气壁挂炉销 | - 500.00 1,000.00 1,500.00 2,000.00 2,500.00201520172019201520172019201520172019201520172019201520172019201520172019201520172019201520172019201520172019比利时法国德国意大利荷兰波兰西班牙土耳其英国欧洲主要国家燃气壁挂炉存量市场情况冷凝炉数量非冷凝炉数量单位：万台 | ||
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数据来源：《燃气采暖热水炉产品2019年度市场统计公告》《燃气供暖热水炉2020年中国市场统计分析》《燃气采暖热水炉产品2022年度市场统计公告》
2013年至2016年，国内燃气壁挂炉销量持续稳定增长；2017年，国内燃气壁挂炉销量为550万台，较2016年增长超过160%，主要系国家“煤改气”工程进度大超预期，当年用于“煤改气”工程的燃气壁挂炉销量为377.5万台，占全年总销量的68.6%，较2016年同比增加337.5万台
。2018年，国内“煤改气”工程出现阶段性调整，燃气壁挂炉销量同比明显下降；2019年及2020年，我国燃气壁挂炉的销量恢复增长趋势。2021及2022年，国内燃气壁挂炉销量有所下滑，主要系国内“煤改气”工程已接近尾声，燃气壁挂炉市场的驱动力由“煤改气”工程逐渐转向以新房精装配套及消费者自主选择的普通工程和零售市场。根据中国土木工程学会燃气分会燃气供热专业委员会统计，2020年至2022年，国内燃气壁挂炉“煤改气”工程渠道的壁挂炉销量从268万台降至32万台，而同期普通工程和零售市场渠道的壁挂炉销量则从152万台升至223万台。
冷凝式燃气壁挂炉具有高效、节能、环保的优势。2020年至2022年，国内冷凝式燃气壁挂炉销量自22万台提升至28.5万台，年化平均复合增长率为13.82%，市场占有率从5.24%提升至10%以上
。总体而言，冷凝式燃气壁挂炉在国内的销量和市场份额仍较低，主要系其进入中国市场较晚，受制于技术、价格等因素，推广存在一定的难度，且国内缺乏类似欧盟国家对于常规燃气壁挂炉的禁售规定，导致冷凝式燃气壁挂炉市场渗透程度不高。但在“十四五”现代能源体系规划、“2030年碳达峰”、“2060年碳中和”的大背景下，随着居民生活消费水平的日益提高以及更加贴合国内市场的产品不
《燃气采暖热水炉产品2017年度市场统计公告》，中国土木工程学会燃气分会燃气供热专业委员会
《燃气采暖热水炉产品2022年度市场统计公告》，中国城市燃气协会
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| 断完善成熟，具备良好节能、环保特性的全预混冷凝技术仍为国内燃气壁挂炉行业发展的必由之路。 （2）商用燃气锅炉市场 商用燃气锅炉是以天然气为主要热源，由多个模块锅炉组成的供暖系统，一般功率范围在50KW~3.7MW之间。商用燃气锅炉的应用领域为酒店、商场、医院、学校、办公楼等商业或公共场所的冬季采暖、四季卫生热水供应。商用燃气锅炉系国内商用锅炉市场的主流产品，2021年，商用燃气锅炉销量占商用锅炉总销量的比例为77.40%。2016年至2021年，国内商用锅炉及商用燃气锅炉的销售情况如下： 数据来源：《商用锅炉发展进入窗口期》，产业在线 国内商用燃气锅炉行业的发展受市场环境和环保政策影响较大。2014年5月，《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）正式发布，对全国新增及在用锅炉实行严格的排放控制。随后，部分省市政府积极响应中央关于控制锅炉污染物排放、防治大气污染的要求，陆续出台地方标准，将锅炉污染物排放标准进一步提高。上述政策有力推动了国内商用燃气锅炉行业“低氮改造”的浪潮，伴随同期“煤改气”工程的推进，2016年至2019年国内市场商用燃气锅炉持续增长。2020年及2021年，受商业地产周期下行及新冠病毒疫情影响，国内商用燃气锅炉销量有所下滑。 国家及部分省市锅炉氮氧化物排放标准情况如下： | ||||||||
| 16.60 17.80 19.10 18.90 16.90 17.00 66.00%68.00%70.00%72.00%74.00%76.00%78.00% - 5.00 10.00 15.00 20.00 25.00201620172018201920202021国内商用锅炉及商用燃气锅炉销售情况燃气锅炉销量（万台）非燃气锅炉销量（万台）燃气锅炉销售占比 | ||||||||
| 地区 | NOX指标（mg/m3） | 参考标准 | 发布年份 | |||||
| 新建 | 在用 | |||||||
| 全国 | 200 | 400 | GB 13271-2014 | 2014 | ||||
| 北京 | 30 | 80 | DB 11-139-2015 | 2015 | ||||
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| 天津 | 80 | 150 | DB 12-151-2016 | 2016 |
| 郑州 | 30 | 未明确 | 郑州市2017年大气污染防治攻坚行动方案的通知 | 2017 |
| 陕西 | 50 | 80 | DB 61/1226-2018 | 2017 |
| 成都 | 燃煤锅炉改造为燃气锅炉的， NOX排放浓度低于30mg/m3 | 关于优化环评审批促进燃煤锅炉提标改造的通知 | 2017 | |
| 山东 | 核心控制区：50 重点控制区：100 一般控制区：200 | 2019.12.31前：200 2020.1.1起：参照新建标准 | DB 37/2374-2018 | 2018 |
| 上海 | 50 | 2020.9.30前：150 2020.1.1起：50 | DB 31/387-2018 | 2018 |
| 杭州 | 50 | 2022.6.30前：150 2022.7.1起：50 | DB 3301/T 0250-2018 | 2018 |
| 广东 | 150 | 2020.6.30前：150-200 2020.7.1起：150 | DB 44/765-2019 | 2019 |
商用燃气锅炉全预混冷凝技术尚未在国内普及，国内市场上全预混冷凝式商用燃气锅炉主要为国外品牌，如博世（Bosch）、威能（Vaillant）、菲斯曼（Viessmann）等。随着国家能效及排放标准日趋严格，高能效、低排放将成为未来商用燃气锅炉的重要发展趋势。全预混冷凝式商用燃气锅炉节能、环保、低氮排放特性显著，具有广阔的市场前景。
（四）行业技术水平及技术特点、主要技术门槛和技术壁垒
1、行业技术水平及技术特点
全预混冷凝式燃气壁挂炉将空气和天然气预先按比例混合后充分燃烧，能够明显减少一氧化碳、氮氧化物等有害气体的生成；360度封闭式换热，通过回收天然气燃烧产生的高温烟气（包含水蒸气、一氧化碳、氮氧化物等）中水蒸气的潜热以明显提高热效率；燃气输出功率可调节范围更广，在水温达到预设温度后，能够降低至适宜的功率运行以保证温度的稳定；其配置的热交换器多为抗腐蚀性强的不锈钢或铝合金材质制造，更加持久耐用。
冷凝式热交换器为全预混冷凝式燃气壁挂炉的核心部件，采用一体式设计，整个换热和冷凝过程由一个热交换器完成，通过吸收天然气燃烧产生的热量，并回收利用烟气中水蒸气液化的潜热，加热系统内的冷水，从而实现热量传递的目的。
2009年，欧盟颁布了在环保减排方面具有里程碑意义的欧盟生态设计指令（European Ecodesign Directive, Directive 2009/125/EC），建立了针对在欧盟地区销售的耗能产品的强制性环保标准框架；在此框架下，欧盟颁布了对燃气壁挂炉行业具有重大
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认可，在国内市场发展潜力巨大。
（3）国内商用燃气锅炉行业“低氮改造”方兴未艾
2014年5月，《锅炉大气污染物排放标准》（GB 13271-2014）正式发布，对全国新增及在用锅炉实行严格的排放控制。随后，部分省市政府部门积极响应中央政府关于控制锅炉污染物排放、防治大气污染的要求，陆续出台相关地方标准，将锅炉污染物排放标准进一步提高。例如，北京、郑州等地的新建锅炉均需满足氮氧化物排放量低于30 mg/m
的排放标准；其他省市亦将排放标准设置在50 mg/m
~150 mg/m
，均低于《锅炉大气污染物排放标准》（GB 13271-2014）。全预混冷凝式技术为商用燃气锅炉“低氮改造”的主要技术路线之一，能够稳定地实现较低氮氧化物排放，具有良好的市场发展前景。
2、行业挑战
（1）国内天然气基础设施建设不足
我国天然气供应格局仍面临较大挑战。根据国家统计局及国家能源局数据，2017年至2021年，我国天然气消费量年均增长324.08亿立方米，年均增长率为11.43%，同期天然气生产量年均增长148.87亿立方米，年均增长率为8.82%，生产消费缺口不断扩大。同时，我国天然气基础设施发展仍存在结构性的矛盾，调峰设施落后、调峰能力不足，天然气调峰总储气量仅占总消费量的7.2%，远低于国际水平（15%~20%），已成为天然气供应及消费的重要制约因素。
（2）全预混冷凝式燃气壁挂炉在国内市场基础薄弱
我国全预混冷凝式燃气壁挂炉的发展明显晚于欧洲国家，全预混冷凝式燃气壁挂炉在全部壁挂炉产品中销售占比较小，受制于技术、价格等因素，推广存在一定难度。欧洲全预混冷凝式燃气壁挂炉厂家由于其产品技术先进，质量可靠，依然占据着行业主导地位。
（六）行业周期性、区域性及季节性特征
1、行业周期性
公司所处行业的需求主要来源于热交换器下游燃气壁挂炉行业。下游行业的需求受
《碳达峰、碳中和约束下我国天然气发展策略研究》，刘合等，《中国工程科学》
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| 公司的铝合金冷凝式热交换器产品构造复杂，技术工艺难度较大，主要体现在两个方面： A.产品内腔扰流柱设计复杂，要求设置尽可能多的扰流柱从而增大燃烧腔的传热面积，提高热传导效率。例如，一件典型的家用铝合金热交换器内含1,320颗扰流柱，一件典型的商用铝合金冷凝式热交换器内含15,176颗扰流柱，最小间隙2.0 mm，扰流柱数量较多，间隙较小，明显增加铸造难度； | |||
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技术难点。
②产品质量优势
全预混冷凝式燃气壁挂炉在欧洲国家已作为白色家电大规模普及应用，产品质量、使用寿命，尤其是产品安全性保证非常关键。公司产品为全预混冷凝式燃气壁挂炉的核心部件，由于涉及天然气使用及高温燃烧，欧洲国家对燃气壁挂炉质量监管较为严格，产品的安全性和寿命须满足欧洲标准，因此燃气壁挂炉厂商会对供应商进行质量管理制度、生产及检测设备、财务状况以及仓储物流能力等多方面的考核认证，审核通过后才能进入其合格供应商清单。公司的铝合金冷凝式热交换器产品组织致密、轮廓清晰、表面光洁，生产过程中产生的气孔、夹渣等缺陷少，一次成型合格率较高；出厂前还需要经过一系列严格的检测，比如爆破压力测试、气密性压力测试、无损探伤测试等，充分确保产品质量。公司的热交换器产品品质已得到下游客户充分认可，形成了较强的客户粘性。
③客户资源优势
公司主要客户Ideal公司、贝卡尔特（Bekaert）、大金土耳其（Daikin Turkey）均为国外知名且历史悠久的企业。
Ideal公司创立于1906年，英国供暖行业百年龙头品牌，英国本土知名的集研发、设计、生产及销售为一体的燃气壁挂炉供应商，2019年仅有的六家获得两项英国女王企业奖的企业之一，2021年英国燃气壁挂炉市场份额排名第一位
，与伍斯特·博世（Worcester Bosch）、威能（Vaillant）并称为英国市场三大最畅销的品牌。
贝卡尔特（Bekaert）创立于1966年，是世界上最早开始研发和生产全预混燃烧器，并将全预混技术运用于铸铝冷凝锅炉的企业，已研发和生产超过50种类型的铸铝冷凝锅炉，客户分布于40多个国家，是全球采暖解决方案的先驱和技术领导者。贝卡尔特（Bekaert）隶属于贝卡尔特集团，贝卡尔特集团创立于1880年，系布鲁塞尔泛欧交易所上市公司，知名跨国企业，总部位于比利时。大金（Daikin）创立于1924年，知名跨国企业，东京证券交易所上市公司，专注于空调和氟化工领域，空调产品销售至170多个国家，系全球空调行业知名企业。2011年，大金（Daikin）收购土耳其Airfel集团，Airfel集团系土耳其空调行业知名企业。
Domestic boilers market analysis 2021 - United Kingdom, BSRIA
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| 5、与同行业可比公司的比较情况 | ||||
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| 注：明志科技主营业务收入取“高品质铝合金铸件”业务收入 明志科技“高品质铝合金铸件”产品收入包括冷凝式壁挂炉热交换器铸件、商用车 | ||||||
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| 注：研发投入占比=研发费用/营业收入 报告期内，公司与明志科技均积极开展研发活动，推动技术和工艺创新。2020年及2021年，公司与明志科技的研发投入占比较为接近；2022年及2023年1-6月，明志科技研发人员数量增加，同时因研发人员股权激励计提股份支付费用，研发投入占比明显高于公司。 | ||||||
三、 发行人主营业务情况
（一） 销售情况和主要客户
| 公司60万件热交换器产能以家用热交换器为基础测算，商用热交换器生产制造所耗用的人工工时、合金铝锭材料重量以及最终的销售价格均显著高于家用热交换器，故 | ||||||||
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| 上表按人工工时消耗比例将商用热交换器产量换算为对应的家用热交换器产量。 2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司铝合金冷凝式热交换器的产能利用率分别为71.83%、86.25%、86.86%、64.25%。2020年，新型冠状病毒疫情在全球范围内蔓延，对日常生产生活产生较大冲击，公司产品需求下降，因此产能利用率为71.83%，相对较低；但随着国际社会疫情防治能力和经验不断提升，生产生活逐步恢复正常，公司产品需求亦明显回升，2021年及2022年，公司铝合金冷凝式热交换器的产能利用率分别为86.25%、86.86%。2023年1-6月，由于欧洲地区经济下行压力较大，客户需求下降，公司产能利用率为64.25%，相对较低。 2、产销情况 报告期内，公司主要产品铝合金冷凝式热交换器的产销率情况如下： 注：以上表格商用热交换器产销量数据不含相关配件。 2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司家用热交换器的产销率分别为107.78%、95.66%、95.65%、113.19%，商用热交换器的产销率分别为94.64%、89.93%、93.81%、80.37%，均保持在相对较高的水平。 3、产品销售及价格变动情况 公司产品销售及价格变动情况，详见本招股说明书的“第八节 管理层讨论与分析”之“三、盈利情况分析”之“（一）营业收入分析”之“2、主营业务收入按产品或服务分类”。 4、前五大客户情况 报告期内，公司向前五大客户销售情况如下： 单位：万元 | ||||||||||
| 产品类型 | 项目 | 2023年1-6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||||
| 家用 热交换器 | 销量（件） | 193,752 | 448,230 | 465,461 | 438,053 | |||||
| 产量（件） | 171,170 | 468,639 | 486,594 | 406,438 | ||||||
| 产销率 | 113.19% | 95.65% | 95.66% | 107.78% | ||||||
| 商用 热交换器 | 销量（件） | 5,164 | 14,668 | 8,266 | 6,917 | |||||
| 产量（件） | 6,425 | 15,636 | 9,192 | 7,309 | ||||||
| 产销率 | 80.37% | 93.81% | 89.93% | 94.64% | ||||||
| 序号 | 客户名称 | 销售内容 | 销售金额 | 占营业收入的比例 | ||||||
| 2023年1-6月 | ||||||||||
| 1 | 大西洋集团（Atlantic）： | 热交换器 | 6,837.37 | 77.67% | ||||||
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| Ideal | 热交换器 | 6,804.21 | 77.30% | |
| 大西洋（香港）（Atlantic HK） | 热交换器 | 33.15 | 0.38% | |
| 2 | 大金土耳其（Daikin Turkey） | 热交换器 | 1,378.90 | 15.66% |
| 3 | 贝卡尔特集团： | 热交换器 | 431.70 | 4.90% |
| 贝卡尔特（Bekaert） | 热交换器 | 328.71 | 3.73% | |
| 贝卡尔特（中国） | 热交换器 | 102.99 | 1.17% | |
| 4 | 华人运通 | 砂芯 | 136.86 | 1.55% |
| 5 | 浙江永记金属材料科技有限公司 | 废铝 | 16.42 | 0.19% |
| 合计 | -- | 8,801.25 | 99.98% | |
| 2022年度 | ||||
| 1 | 大西洋集团（Atlantic）： | 热交换器 | 16,365.45 | 74.60% |
| Ideal | 热交换器 | 16,235.92 | 74.01% | |
| 大西洋（香港）（Atlantic HK） | 热交换器 | 129.53 | 0.59% | |
| 2 | 贝卡尔特集团： | 热交换器 | 2,999.06 | 13.67% |
| 贝卡尔特（Bekaert） | 热交换器 | 2,268.97 | 10.34% | |
| 贝卡尔特（中国） | 热交换器 | 730.09 | 3.33% | |
| 3 | 大金土耳其（Daikin Turkey） | 热交换器 | 2,270.92 | 10.35% |
| 4 | 华人运通 | 砂芯及 包装材料 | 229.97 | 1.05% |
| 5 | 浙江永记金属材料科技有限公司 | 废铝 | 52.46 | 0.24% |
| 合计 | -- | 21,917.87 | 99.91% | |
| 2021年度 | ||||
| 1 | 大西洋集团（Atlantic）： | 热交换器 | 14,325.40 | 73.77% |
| Ideal | 热交换器 | 13,986.15 | 72.02% | |
| 大西洋（香港）（Atlantic HK） | 热交换器 | 339.25 | 1.75% | |
| 2 | 贝卡尔特集团： | 热交换器 | 3,155.23 | 16.25% |
| 贝卡尔特（Bekaert） | 热交换器 | 3,089.80 | 15.91% | |
| 贝卡尔特（中国） | 热交换器 | 48.02 | 0.25% | |
| 贝卡尔特（苏州） | 热交换器 | 17.41 | 0.09% | |
| 3 | 大金土耳其（Daikin Turkey） | 热交换器 | 1,809.93 | 9.32% |
| 4 | 浙江永记金属材料科技有限公司 | 废铝 | 40.17 | 0.21% |
| 5 | 东阳市美臣工贸有限公司 | 废铝 | 37.22 | 0.19% |
| 合计 | -- | 19,367.95 | 99.74% | |
| 2020年度 | ||||
| 1 | 大西洋集团（Atlantic）： | 热交换器 | 14,567.26 | 82.90% |
| Ideal | 热交换器 | 14,490.78 | 82.46% | |
| 大西洋（香港）（Atlantic HK） | 热交换器 | 76.48 | 0.44% | |
| 2 | 贝卡尔特集团： | 热交换器 | 1,821.57 | 10.37% |
| 贝卡尔特（Bekaert） | 热交换器 | 1,820.81 | 10.36% | |
| 贝卡尔特（苏州） | 热交换器 | 0.76 | 0.01% | |
| 3 | 大金土耳其（Daikin Turkey） | 热交换器 | 1,113.00 | 6.33% |
| 4 | 永康市恒大铝业有限公司 | 废铝 | 36.57 | 0.21% |
| 5 | 永康市周俞汽配厂 | 覆膜砂 | 20.70 | 0.12% |
| 合计 | -- | 17,559.09 | 99.93% | |
注：1、Ideal和大西洋（香港）（Atlantic HK）系大西洋集团（Atlantic）子公司，大西洋（香港）（Atlantic HK）负责大西洋集团（Atlantic）在亚太地区的采购业务；
2、贝卡尔特（Bekaert）、贝卡尔特（中国）、贝卡尔特（苏州）均系贝卡尔特集团成员企业。报告期内，作为铝合金冷凝式热交换器的专业生产厂商，公司客户主要为Ideal公
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（二） 采购情况及主要供应商
线上的核心供应商之一。
2012年至2018年，公司均为Ideal铝合金冷凝式热交换器的唯一供应商，双方建立了持续、稳固的合作关系。2019年，Ideal公司为完善供应链体系，降低单一供应商带来的供应链风险，引入明志科技作为热交换器第二供应商。但此举并未影响公司与Ideal的合作，公司仍然占据Ideal铝合金冷凝式热交换器主力供应商的地位，稳定、持续、大批量供货。综上，下游英国和欧洲冷凝式燃气壁挂炉行业集中度较高；同行业可比公司客户集中度亦较高；作为英国供暖行业百年龙头品牌，Ideal公司地位突出，屡获殊荣，透明度较高，经营状况较好，不存在重大不确定性风险；公司与Ideal具有深厚的合作历史，双方业务具有稳定性及可持续性，不存在重大不利变动；客户集中度较高不会对公司持续经营能力构成重大不利影响。
1、主要原材料采购情况
报告期内，公司主要原材料的采购金额及占比情况如下：
单位：万元
| 公司原材料包括合金铝锭、砂子、树脂、焊丝及其他，合金铝锭为生产铝合金冷凝式热交换器的主要原材料，焊丝为热交换器焊接材料，树脂、砂子为生产覆膜砂的原材料，其他材料包括五金件、添加剂等。2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司合金铝锭采购金额分别为4,621.78万元、6,864.43万元、7,669.49万元、2,272.94万元，占原材料采购总额的比例分别为88.51%、89.69%、86.02%、85.93%。 2、主要原材料价格变化情况 | ||||||||||
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| 2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司耗用的电力分别为933.88万千瓦时、1,037.67万千瓦时、1,011.00万千瓦时、397.35万千瓦时，耗用的天然气分别为51.42万立方米、60.17万立方米、64.60万立方米、24.98万立方米。 | |||||||||||||
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| 注：内蒙古超今、江苏超今系上海超今企业管理集团有限公司的全资子公司，已合并计算。 | ||||||
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（三） 主要资产情况
司第六大供应商。上述供应商变动主要系内蒙古超今供应的合金铝锭更加契合公司的生产需要。2020年及2021年，宁波衡通供应链管理有限公司分别为公司第四大、第三大供应商；2022年起，公司主要运输服务供应商变更为宁波中远海运集装箱运输有限公司，其成为公司2022年第三大供应商。2023年1-6月，宁波衡通供应链管理有限公司为公司第七大供应商，宁波中远海运集装箱运输有限公司不再为公司提供运输服务。浙江君鸿机械有限公司为公司2022年新增前五大供应商，其为公司供应部分配件。2023年1-6月，浙江君鸿机械有限公司为公司第八大供应商。缙云县宇鸿造型材料厂为公司2023年1-6月新增前五大供应商，主要为公司供应再生砂。2020年、2021年及2022年，缙云县宇鸿造型材料厂分别为公司第六大、第七大、第七大供应商。
浙江荣达新材料有限公司为公司2023年1-6月新增前五大供应商，于2022年与公司建立合作关系，主要为公司供应部分配件。
1、主要固定资产情况
公司的固定资产由房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公及其他设备构成。截至2023年6月30日，公司固定资产的具体情况如下：
单位：万元
（1）主要生产经营设备情况
截至2023年6月30日，公司主要生产经营设备情况如下：
单位：万元
| 1、主要固定资产情况 公司的固定资产由房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公及其他设备构成。截至2023年6月30日，公司固定资产的具体情况如下： 单位：万元 （1）主要生产经营设备情况 截至2023年6月30日，公司主要生产经营设备情况如下： 单位：万元 | |||||||||||
| 类别 | 原值 | 累计折旧 | 账面价值 | 成新率 | |||||||
| 房屋及建筑物 | 6,845.89 | 1,002.45 | 5,843.45 | 85.36% | |||||||
| 机器设备 | 8,738.84 | 4,189.15 | 4,549.69 | 52.06% | |||||||
| 运输设备 | 220.52 | 196.65 | 23.87 | 10.82% | |||||||
| 办公及其他设备 | 267.17 | 213.68 | 53.49 | 20.02% | |||||||
| 合计 | 16,072.42 | 5,601.92 | 10,470.49 | -- | |||||||
| 序号 | 设备名称 | 数量 （台） | 设备 原值 | 设备 净值 | 成新率 | ||||||
| 1 | 制芯系统 | 1 | 558.87 | 487.13 | 87.16% | ||||||
| 2 | 组芯及浇铸自动化系统 | 1 | 538.64 | 469.56 | 87.18% | ||||||
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| 3 | 铸件后处理自动线 | 1 | 500.79 | 441.32 | 88.13% |
| 4 | 片式机械手加工单元 | 1 | 458.42 | 403.18 | 87.95% |
| 5 | 铸造专用高效除芯设备 | 1 | 297.26 | 146.65 | 49.33% |
| 6 | 热交换器重力倾转铸造系统 | 1 | 227.35 | 81.56 | 35.87% |
| 7 | 集中排削输送系统及铝削压块系统 | 1 | 210.11 | 200.13 | 95.25% |
| 8 | 供砂系统 | 1 | 167.80 | 148.33 | 88.39% |
| 9 | 铝合金集中熔化炉 | 1 | 159.35 | 140.43 | 88.12% |
| 10 | 熔化炉 | 1 | 146.18 | 50.13 | 34.29% |
| 11 | C区车间供电系统 | 1 | 124.20 | 88.72 | 71.43% |
| 12 | 加工中心 | 4 | 124.05 | 70.04 | 56.46% |
| 13 | 铝合金集中熔化炉 | 1 | 121.35 | 75.24 | 62.00% |
| 14 | 通过式砂芯炉 | 1 | 105.71 | 93.16 | 88.13% |
| 15 | 冷芯射芯机 | 1 | 100.96 | 49.01 | 48.54% |
| 16 | 工业机器人自动打磨 | 1 | 100.26 | 22.33 | 22.27% |
| 17 | 卧式加工中心 | 1 | 88.98 | 4.45 | 5.00% |
| 18 | UV光氧设备 | 1 | 88.50 | 70.98 | 80.20% |
| 19 | 低压铸造机 | 1 | 81.20 | 29.13 | 35.87% |
| 20 | 废气处理系统 | 1 | 78.22 | 17.42 | 22.27% |
| 21 | ABB机器人 | 1 | 78.03 | 60.12 | 77.05% |
| 22 | 浇注冷却砂处理线设备及表干炉 | 1 | 74.54 | 15.53 | 20.83% |
| 23 | 卧式加工中心 | 1 | 68.53 | 38.69 | 56.46% |
| 24 | 卧式冷室压铸机 | 1 | 68.43 | 63.01 | 92.08% |
| 25 | 冷芯射芯机 | 1 | 63.60 | 32.38 | 50.91% |
| 26 | 立式加工中心 | 1 | 59.05 | 32.87 | 55.67% |
| 27 | 奥龙X射线树脂成像检测系统 | 1 | 58.97 | 22.09 | 37.46% |
| 28 | 桁架机器人自动上下料生产线 | 1 | 56.75 | 16.32 | 28.75% |
| 29 | 立式加工中心 | 1 | 55.13 | 28.07 | 50.91% |
| 30 | UV光解净化器 | 1 | 54.31 | 32.38 | 59.63% |
| -- | 合计 | 33 | 4,915.55 | 3,430.35 | -- |
（2）房屋建筑物
①公司自有房屋建筑物情况
截至本招股说明书签署之日，公司自有房屋建筑物的情况如下：
| ②公司房屋租赁情况 截至本招股说明书签署之日，公司及分公司租赁房产的情况如下： | |||||||
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| 承租方 | 出租方 | 地理位置 | 建筑面积（㎡） | 租赁期限 | 租赁 用途 |
| 前进科技 | 缙云县方振工贸有限公司 | 壶镇镇锦绣路1号 | 1,925.00 | 2021/11/1-2024/10/31 | 宿舍 |
| 杭州分公司 | 杭州吉杨物业管理有限公司 | 杭州市西湖区文三路259号B幢3号301室-31 | 20.00 | 2022/8/23-2024/8/22 | 办公 |
截至本招股说明书签署之日，公司主要固定资产权属不存在瑕疵、纠纷和潜在纠纷，亦不存在对公司持续经营能力构成重大不利影响的情形。
2、主要无形资产情况
（1）商标
截至本招股说明书签署之日，公司拥有4项商标，具体情况如下：
| （2）专利 截至本招股说明书签署之日，公司拥有46项专利证书，其中包括3项发明专利及43项实用新型专利，具体情况如下： | |||||||||||||
| 序号 | 专利号 | 专利权名称 | 授予日 | 专利类别 | 取得方式 | 专利权人 | |||||||
| 1 | ZL202221637794.9 | 一种基于泡沫金属强化换热的高效换热器 | 2022/12/20 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 | |||||||
| 2 | ZL202221636553.2 | 平行流微通道换热器 | 2022/12/20 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 | |||||||
| 3 | ZL202221589564.X | 紧凑型微通道弯曲扁管换热器 | 2022/11/29 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 | |||||||
| 4 | ZL202221360999.7 | 一种竖向热管束式换热器 | 2022/11/29 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 | |||||||
| 5 | ZL202221290888.3 | 一种列管式换热器 | 2022/11/29 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 | |||||||
| 6 | ZL202221576838.1 | 一种具有环保烟罩的燃气热水器 | 2022/11/25 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 | |||||||
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| 7 | ZL202221363631.6 | 一种水冷式平行流换热器 | 2022/11/15 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 |
| 8 | ZL202221250058.8 | 一种抗震缓冲式管式换热器 | 2022/11/15 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 |
| 9 | ZL202221363244.2 | 一种高效回转式换热器 | 2022/10/18 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 |
| 10 | ZL202120636558.4 | 一种一体式热交换器水道 | 2021/12/14 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 |
| 11 | ZL202120635306.X | 一种热交换器水道平衡机构 | 2021/11/16 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 |
| 12 | ZL202120635581.1 | 一种螺旋式热交换器水道 | 2021/11/12 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 |
| 13 | ZL202120635664.0 | 一种压铸式热交换器 | 2021/11/12 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 |
| 14 | ZL202120635672.5 | 一种热交换器水道监测装置 | 2021/11/12 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 |
| 15 | ZL202120636583.2 | 一种单通道热交换器 | 2021/11/12 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 |
| 16 | ZL201911094680.7 | 一种砂型铸造工件后处理工序落砂处理方法 | 2021/8/6 | 发明专利 | 受让取得 | 前进科技 |
| 17 | ZL201910899090.5 | 一种铸造工件表面抛光机及其使用方法 | 2021/8/6 | 发明专利 | 受让取得 | 前进科技 |
| 18 | ZL202010141672.X | 一种铸造型芯制作原料芯砂混料装置 | 2021/7/9 | 发明专利 | 受让取得 | 前进科技 |
| 19 | ZL201922486129.9 | 一种铸件冷却机 | 2020/11/13 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 |
| 20 | ZL201922455622.4 | 一种铝熔体精炼除气机 | 2020/10/13 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 |
| 21 | ZL201922486220.0 | 一种节能型换热器 | 2020/10/2 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 |
| 22 | ZL201922455621.X | 一种铝熔体除氢装置 | 2020/9/4 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 |
| 23 | ZL201922492400.X | 一种多通道换热器 | 2020/9/4 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 |
| 24 | ZL201922489780.1 | 一种组合式换热器 | 2020/9/4 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 |
| 25 | ZL201922488431.8 | 一种隔离式换热器 | 2020/9/4 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 |
| 26 | ZL201922486126.5 | 一种双水道进出口换热器 | 2020/9/4 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 |
| 27 | ZL201922455585.7 | 一种高效能平行流换热器 | 2020/9/4 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 |
| 28 | ZL201922487394.9 | 一种具有环保烟罩的燃气热水器 | 2020/9/4 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 |
| 29 | ZL201721922007.4 | 一种铸件浇铸流水线 | 2018/12/7 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 |
| 30 | ZL201721921964.5 | 一种铸件浇铸流水线的浇包清理装置 | 2018/9/28 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 |
| 31 | ZL201721924128.2 | 一种铸件的排烟机 | 2018/9/28 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 |
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| 32 | ZL201721921961.1 | 一种铸件浇铸流水线的熔料装置 | 2018/7/27 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 |
| 33 | ZL201721921972.X | 一种铸件的冷却机 | 2018/7/27 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 |
| 34 | ZL201721923307.4 | 一种射芯机的排烟室 | 2018/7/27 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 |
| 35 | ZL201720095018.3 | 一种覆膜砂均匀混合摆动装置 | 2017/8/25 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 |
| 36 | ZL201720096019.X | 一种铝熔体净化设备的热量安全缓冲机构 | 2017/8/25 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 |
| 37 | ZL201720093649.1 | 一种高效采热换热器 | 2017/8/22 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 |
| 38 | ZL201720093669.9 | 一种高效导热换热器 | 2017/8/18 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 |
| 39 | ZL201720094967.X | 一种引热式换热器 | 2017/8/18 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 |
| 40 | ZL201720093646.8 | 一种半自动出料式天然气熔铝炉 | 2017/8/15 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 |
| 41 | ZL201720096218.0 | 一种安全出料式天然气熔铝炉 | 2017/8/15 | 实用新型 | 原始取得 | 前进科技 |
| 42 | ZL201520190055.3 | 一种翅片结构的热交换单元 | 2015/8/19 | 实用新型 | 受让取得 | 前进科技 |
| 43 | ZL201520190128.9 | 一种锅炉热交换器的流体换热通道 | 2015/7/29 | 实用新型 | 受让取得 | 前进科技 |
| 44 | ZL201520191109.8 | 一种热交换器单元 | 2015/7/29 | 实用新型 | 受让取得 | 前进科技 |
| 45 | ZL201520190303.4 | 一种叠加式热交换器 | 2015/7/22 | 实用新型 | 受让取得 | 前进科技 |
| 46 | ZL201520191654.7 | 一种用于锅炉的热交换器 | 2015/7/22 | 实用新型 | 受让取得 | 前进科技 |
注：第42~46项专利为公司自前进有色受让所得。
（3）土地使用权
截至本招股说明书签署之日，公司拥有的土地使用权情况如下：
| 注：第42~46项专利为公司自前进有色受让所得。 （3）土地使用权 截至本招股说明书签署之日，公司拥有的土地使用权情况如下： | |||||||||
| 序号 | 权证号 | 座落 | 面积 （㎡） | 地类 | 类型 | 终止日期 | 是否抵押 | ||
| 1 | 浙（2017）缙云不动产权第0001493号 | 缙云县壶镇镇锦绣路16号 | 4,665.96 | 工业用地 | 出让 | 2053/7/27 | 否 | ||
| 2 | 浙（2019）缙云不动产权第0000429号 | 缙云县壶镇镇锦绣路18号 | 4,701.20 | 工业用地 | 出让 | 2053/7/11 | 否 | ||
| 3 | 浙（2019）缙云不动产权第0000770号 | 缙云县壶镇镇锦绣路28号 | 7,810.60 | 工业用地 | 出让 | 2054/1/7 | 是 | ||
| 4 | 浙（2020）缙云不动产权第0006320号 | 缙云县壶镇镇苍岭路8号 | 30,771.48 | 工业用地 | 出让 | 2068/11/22 | 否 | ||
1-1-109
| 截至本招股说明书签署之日，公司主要无形资产的资产权属不存在瑕疵、纠纷和潜在纠纷，亦不存在对公司持续经营能力构成重大不利影响的情形。 3、资产许可与被许可使用的情况 截至本招股说明书签署之日，除上述租赁他人房产情形之外，发行人不存在允许他人使用自己资产或作为被许可方使用他人资产的情况。报告期内，公司的知识产权资产不存在纠纷或潜在纠纷。 | |||||||||||
（四） 其他披露事项
| 1、重大合同 截至本招股说明书签署之日，对公司及子公司经营活动、财务状况或未来发展具有重要影响的已履行和正在履行合同情况如下： （1）销售合同 公司及子公司与主要客户Ideal、贝卡尔特（Bekaert）及大金土耳其（Daikin Turkey）之间签订框架协议，具体交付信息以订单为主，订单内容包括货物名称、规格、数量等。截至本招股说明书签署之日，对公司及其子公司具有重要影响的销售合同（每年度相关交易金额1,000万元以上的销售合同）如下： | ||||||||
| 序号 | 客户名称 | 合同主体 | 合同标的 | 合同期限 | 合同 类型 | 是否履 行完毕 | ||
| 1 | Ideal | 美兰德（Mainland） | 热交换器 及其配件 | 2019/1/1至2022/12/31 | 框架 协议 | 是 | ||
| 2023/6/8至2027/6/7 | 否 | |||||||
| 2 | 贝卡尔特（Bekaert） | 前进科技 | 热交换器及其配件 | 2019/1/1至2023/12/31 | 框架 协议 | 否 | ||
| 3 | 大金土耳其 （Daikin Turkey） | 美兰德（Mainland）及 | 热交换器 | 2018/4/1至2021/3/31 | 框架 协议 | 是 | ||
1-1-110
| 前进科技 | ||||
| 前进科技 | 2021/6/1至 无固定期限 | 否 |
（2）采购合同
截至本招股说明书签署之日，对公司及其子公司具有重要影响的采购合同（每年度前五大供应商对应的采购合同）如下：
| 注：2023年公司与浙江君鸿机械有限公司、浙江荣达新材料有限公司尚未签署框架协议，具体交易以采购订单为准。 （3）借款合同 截至本招股说明书签署之日，公司不存在尚未履行完毕的借款合同。报告期内，公司及子公司超过500万元的重大借款合同如下： | ||||||||
1-1-111
| 序号 | 合同 名称 | 授信人 | 借款额度（万元） | 借款金额（万元） | 借款期限 | 担保 情况 | 履行 情况 |
| 1 | 流动资金 借款合同 | 中国银行缙云支行 | 900.00 | 900.00 | 2019/4/30-2020/4/29 | 抵押、保证 | 履行 完毕 |
| 2 | 固定资产 借款合同 | 中国工商银行缙云支行 | 1,649.00 | 68.00 | 2019/11/6-2022/6/20 | 抵押 | 履行 完毕 |
| 250.00 | 2019/11/6-2021/12/20 | ||||||
| 282.00 | 2019/11/6-2021/12/20 | ||||||
| 3 | 固定资产 借款合同 | 中国工商银行缙云支行 | 1,026.00 | 800.00 | 2019/1/21-2021/6/20 | 抵押、保证 | 履行 完毕 |
| 200.00 | 2019/4/17-2021/6/20 | ||||||
| 26.00 | 2019/4/17-2021/12/20 |
（4）抵押/质押合同
截至本招股说明书签署之日，公司尚在履行的抵押及质押合同如下：
| 报告期内，公司客户大金土耳其（Daikin Turkey）通过欧洲丰田通商（Toyota Tsusho Europe）向公司支付货款。欧洲丰田通商（Toyota Tsusho Europe）系大金土耳其（Daikin Turkey）的供应链物流服务商，为大金土耳其（Daikin Turkey）提供国际运输、报关、报检、保险、收付款等供应链物流服务。 欧洲丰田通商（Toyota Tsusho Europe）为丰田通商株式会社的全资子公司。丰田通商株式会社系丰田集团核心企业之一，东京证券交易所上市公司，其物流业务在38个国家拥有110个法人/实体公司、167个网点，已建立具有全球规模的供应链体系。欧洲丰田通商成立于1968年，在欧洲10个国家设立分支机构。 报告期内，公司第三方回款基于真实的销售行为，不存在虚构交易或调节账龄的情 | |||||||||||||
1-1-112
四、 关键资源要素
形，符合公司的经营模式，具有商业合理性。第三方付款方与公司、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其关联方不存在关联关系或其他特殊的利益安排，公司不存在因第三方回款导致货款归属纠纷的情形。
（一）公司产品的核心技术情况
1、核心技术的基本情况
截至本招股说明书签署之日，公司产品的核心技术、技术来源、所处阶段及创新情况如下：
| 2、核心技术于已取得的专利及非专利技术的对应关系、在主营业务及产品中的应用 公司上述核心技术对应专利及具体应用情况如下： | |||||||||
| 序号 | 技术名称 | 对应专利 | 应用情况 | ||||||
1-1-113
| 1 | 新型覆膜砂 技术 | 未申请专利， 以商业秘密的形式保护 | 主要应用于覆膜砂的制备阶段，具体创新性体现如下： ①改进覆膜砂的配方。通过改进优化配方，使覆膜砂除了具有常规性能外，还具有延缓发气速度3~5秒，抑制氮气生成的性能，因此有效降低铸件产生气孔，大大提高铸件的成品率； ②优化覆膜工艺。根据采用的原材料配比，试验得到生产覆膜壳强度最佳的覆膜温度，同时防止原材料在覆膜壳成型前提前发生固化反应，有效提高覆膜效果及壳型强度。 |
| 2 | 采热换热器 技术 | ZL201720093649.1 ZL201720093669.9 | 主要应用于铝合金冷凝式热交换器的设计阶段，通过对热交换器内部结构的优化，提高热交换器的采热效率。 |
| 3 | 铝熔体精炼 技术 | 未申请专利， 以商业秘密的形式保护 | 主要应用于铝的熔炼阶段，具体创新性体现如下： ①精炼剂的配方研究。公司在铝熔体精炼过程中，通过精炼剂的具体配比，并配合流动惰性气体的使用，能够快速清除铝合金熔体中的氢和氧化物； ②精炼工艺的研究。公司根据炉内金属量及工作状态细分了惰性气体的流量：在精炼开始前的空炉待机状态和精炼结束后的生产铸造过程中，减少用气量；而在精炼过程中，调整增大惰性气体流量。公司通过调整惰性气体的流量，可以降低金属翻滚，减少重复吸气造渣，进而提高产品质量。 |
| 4 | 熔炼工艺及浇铸工艺的优化设计技术 | 未申请专利， 以商业秘密的形式保护 | 主要应用于熔炼及浇铸阶段，公司通过反复试验、优化工艺参数满足以不同产品所需要的性能指标要求，达到优化设计、提高生产效率的目的。 |
3、核心技术产品收入占营业收入比重
报告期内，公司核心技术产品包括家用铝合金冷凝式热交换器、商用铝合金冷凝式热交换器、覆膜砂及砂芯，上述产品占营业收入的情况如下：
单位：万元
| （二）业务许可资格及资质情况 截至本招股说明书签署之日，公司取得的与生产经营相关的资质及认证情况如下： | ||||||||||
| 序号 | 证书名称 | 发证/备案机关 | 备案/登记号 | 颁发日期/ 有效期 | ||||||
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| 资质 | ||||
| 1 | 海关进出口货物收发货人备案回执 | 丽水海关 | 3310961930 | 2016/1/7-2068/7/31 |
| 2 | 辐射安全 许可证 | 浙江省 生态环境厅 | 浙环辐证[K2165] | 2023/2/7-2028/2/6 |
| 3 | 排污 许可证 | 丽水市 生态环境局 | 91331100MA28J1L67R001X | 2021/11/1-2026/10/31 |
| 4 | 排污 许可证 | 丽水市 生态环境局 | 91331100MA28J1L67R002Z | 2021/7/23-2026/7/22 |
| 5 | 城镇污水排入排水管网许可证 | 缙云县住房和 城乡建设局 | 浙缙（2020）字第0275号 | 2020/12/22-2025/12/22 |
| 6 | 城镇污水排入排水管网许可证 | 缙云县住房和 城乡建设局 | 浙缙（2022）字第0580号 | 2022/7/12-2027/7/11 |
| 7 | 丽水市主要污染物排放权证 | 丽水市 生态环境局 | SBJ排放权证（2021） 第046号 | 2021/6/11-2023/9/28 |
| 8 | 高新技术 企业证书 | 浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局 | GR202033002636 | 2020/12/1-2022/11/30 |
| 认证 | ||||
| 1 | 质量管理体系 认证证书 | 北京中交远航认证有限公司 | 17320Q20103R1M | 2017/1/3-2026/1/2 |
| 2 | 环境管理体系 认证证书 | 北京中交远航认证有限公司 | 18422E20095R2M | 2017/1/3-2026/1/2 |
| 3 | 职业健康安全管理体系认证证书 | 北京中交远航认证有限公司 | 18422S20117R2M | 2017/6/19-2026/1/2 |
| 4 | IATF16949:2016质量管理体系 认证证书 | T?V Rheinland Cert GmbH | 01 111 2132670 | 2023/5/8-2026/5/7 |
（三）特许经营情况
截至本招股说明书签署之日，公司未拥有特许经营权。
（四）公司员工及核心技术人员情况
1、员工情况
报告期各期末，公司员工人数及变动情况如下：
单位：人
| 截至2023年6月30日，公司及子公司、分公司共有员工329人，具体情况如下： （1）按专业分工划分 | ||||||||
| 专业分工 | 人数 | 占比 | ||||||
1-1-115
| 生产人员 | 212 | 64.44% |
| 管理及行政人员 | 61 | 18.54% |
| 技术人员 | 40 | 12.16% |
| 销售人员 | 9 | 2.74% |
| 财务人员 | 7 | 2.13% |
| 合计 | 329 | 100.00% |
（2）按学历结构划分
| 截至本招股说明书签署之日，公司核心技术人员不存在侵犯第三方知识产权或商业秘密、违反与第三方的竞业限制约定或保密协议的情形。 （2）核心技术人员简历及研发贡献情况 ①杨俊 杨俊先生，简历请参见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（一）控股股东、实际控制人情况”。杨俊先生负责指导公司技术方向、研发进程，领导并实际参与新产品、新工艺开发工作。 | ||||||
1-1-116
| （4）核心技术人员对外投资情况 截至本招股说明书签署之日，公司核心技术人员对外投资情况如下： | ||||||||
| 姓名 | 公司职务 | 投资单位 | 持股/出资比例 | |||||
1-1-117
| 杨俊 | 董事、副总经理 | 缙云县日进投资有限公司 | 50.00% |
| 李柠 | 副董事长 | JP Clinics Ltd | 38.00% |
| 北京扶泰敏德医药技术有限公司 | 20.00% |
（5）核心技术人员对外兼职情况
截至本招股说明书签署之日，公司核心技术人员的对外兼职情况如下：
| 2021年12月1日，麦国成因达到法定退休年龄，不再认定为核心技术人员。麦国成不认定为核心技术人员后仍在公司任职，不会对公司生产经营产生重大不利影响。 （八）正在从事的研发项目 1、正在从事的研发项目情况 截至本招股说明书签署之日，公司正在从事的研发项目情况如下： | |||||||||||||
| 序号 | 项目 名称 | 进展 阶段 | 经费预算 （万元） | 项目内容及研发目标 | 主要 人员 | 相关科研项目与行业技术水平的比较 | |||||||
| 1 | 防内漏板式换热器的研发 | 试产优化及结项 | 200 | 本项目以防内漏板式换热器为研究对象，项目的预期目标如下： 当第一板片受到腐蚀表面产生细微裂纹后，热流通道中流通的热介质或冷流通道流通的冷介质从裂纹处泄漏至泡沫金属层中，泄漏的介质混入换热通道内的介质中，即当第一板片发生破裂后，冷热介质不会发生串流现象，避免由于冷热介质混合而产生化学反应，保证了生命财产安全，同时通过双层两个第一板片以及在三进口和换热出口中流动的介质来进 | 杨俊、赵军威、陈勇、杜伟平等 | 行业领先 | |||||||
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| 行换热，进一步提高了换热性能；第一板片上设有波纹结构，波纹结构可以增加介质与第一板片的接触面积，同时延缓介质在第一板片上的流动速度，增加介质与第一板片进行传热的时间，提高了换热效率。 | ||||||
| 2 | 壳管联通储水即热式换热器的研发 | 试产优化及结项 | 220 | 本项目以壳管联通储水即热式热交换器为研究对象，项目的预期目标如下： 部分壳管储存冷源水，改变冷热流体循环路线和管径使得冷热流体的流动状态发生变化增强传热，部分热流体壳管腔内设置的冷水细管增多回程并控制冷源出口流量，增长热交换时间、提高热交换的充分性，从而提高热效率、实现热交换效果的最大化。 | 杨俊、赵军威、麦国成、陈少华等 | 行业领先 |
| 3 | 高换热效率管式换热器的研发 | 生产工艺调试 | 180 | 本项目以高换热效率管式换热器为研究对象，项目的预期目标如下： 通过设置的双层热量交换空间，可以在换热介质流量的限制下，能够充分地与换热管内的冷流体进行热量交换，达到一个良好的换热效果，整个装置提高了换热效率。 | 赵军威、胡乐霞、杨文雄、黄光辉等 | 行业领先 |
| 4 | 铸铝夹套翅片针式换热器的研发 | 生产工艺调试 | 100 | 本项目以铸铝夹套翅片针式换热器为研究对象，项目的预期目标如下： 设计一款满足ASME认证要求的大功率高效换热器，通过设置的密集传热导柱，控制热量传导，充分地使水腔内的冷流体与炉腔内热能进行热量交换，实现高换热效率。 | 赵军威、朱耀炎、胡保朝、蒋黎霞等 | 行业领先 |
| 5 | 防裂改进项目的研发 | 生产工艺调试 | 80 | 本项目以热交换器防裂性能为研究对象，项目的预期目标如下： 通过砂芯外形设计的改进，增强薄壁砂芯的力学性能、减少表面缺陷，以提升产品的防裂性能，同时减少覆膜砂用量，降本增效、提升质量。 | 胡乐霞、朱耀炎、胡保朝 、蒋黎霞等 | 行业领先 |
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| 6 | 铝轴承套项目的研发 | 生产工艺调试 | 260 | 本项目以铝轴承套的开发为研究对象，项目的预期目标如下： 通过对铝轴承套合金元素的配比、抗磨损和抗腐蚀性能的研究、熔炼过程的开发优化，开发一款在高速、高温、高负荷等恶劣工况下仍保持高硬度、强耐磨性、强耐腐蚀性的铝轴承套。 | 赵李超、赵军威、胡乐霞、朱耀炎、蒋黎霞等 | 行业领先 |
| 7 | 铸钢冲击体 的研发 | 前期 研究 | 20 | 本项目以铸钢冲击体的开发为研究对象，项目的预期目标如下： 通过对铸钢冲击体特殊加工工艺、工装夹具的研发，保证加工深孔的孔径、粗糙度在合理范围的内；开发适配的检测技术以应对产品内部的特殊形状；提升加工镗孔技术以适应产品精度的要求。 | 汪建林、赵李超、赵军威、胡乐霞、朱耀炎 | 行业领先 |
| 8 | 一体化热交换器的研发 | 前期 研究 | 100 | 本项目以一款一体化热交换器的开发为研究对象，项目的预期目标如下： 通过对该款一体化热交换器整体铸造工艺、一体式水道工艺及精加工工艺的研发，开发一款热交换器与燃烧箱一体式设计的热交换器。 | 赵李超、赵军威、胡乐霞、胡保朝、杨文雄 | 行业领先 |
2、研发投入情况
报告期内，公司研发投入构成及其占营业收入的比例分析参见本招股说明书“第八节 管理层讨论与分析”之“三、盈利情况分析”之“（六）研发投入分析”。
五、 境外经营情况
2、研发投入情况
报告期内，公司研发投入构成及其占营业收入的比例分析参见本招股说明书“第八节 管理层讨论与分析”之“三、盈利情况分析”之“（六）研发投入分析”。
公司全资子公司美兰德（Mainland）系注册地为英国的有限责任公司。美兰德主要负责公司对境外客户的销售业务，未从事具体生产活动。
美兰德（Mainland）的基本情况详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“七、发行人的分公司、控股子公司、参股公司情况”之“（二）控股子公司情况”。
报告期内，公司铝合金冷凝式热交换器产品主要出口至境外市场，境外销售收入情况详见本招股说明书“第八节 管理层讨论与分析”之“三、盈利情况分析”之“（一）
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六、 业务活动合规情况
营业收入分析”之“3、主营业务收入按销售区域分类”。
报告期内，公司生产经营不存在违法违规的情形。
七、 其他事项
报告期内，公司生产经营不存在违法违规的情形。截至本招股说明书签署之日，公司不存在其他需要披露的事项。
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第六节 公司治理
一、 公司治理概况
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| 2、专门委员会的运行情况 公司各专门委员会设立以来运行情况正常。战略委员会在对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并向董事会提出建议中实际发挥作用；提名委员会在公司选举董事、聘用高管等方面实际发挥作用；审计委员会在公司内外部审计的沟通、监督和核查工作中实际发挥作用；薪酬与考核委员会在制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬方案中实际发挥作用。 | ||||
二、 特别表决权
三、 内部控制情况
截至本招股说明书签署之日，公司不存在特别表决权股份或类似安排。
（一）公司管理层及董事会对内部控制的自我评价
公司管理层对公司的内部控制制度进行自查和评估后认为，根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制自我评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。公司董事会认为：“公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重
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四、 违法违规情况
大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。”
（二）审计机构对发行人内部控制的鉴证意见
天职国际出具了《内部控制的鉴证报告》（天职业字〔2023〕46219号），鉴证结论为：“我们认为，前进科技按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2023年6月30日在所有重大方面保持了有效的与财务报告有关的内部控制”。
报告期内，公司及子公司不存在因违反工商、税收、土地、环保等方面的法律法规而受到行政处罚的情形。
五、 资金占用及资产转移等情况
六、 同业竞争情况
报告期内，公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形，固定资产、无形资产等资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业转移的情形，或者为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形。
（一）同业竞争情况
前进科技的经营范围包括：各种供暖设备研发、制造、销售；有色金属、黑色金属铸造、覆膜砂加工、销售；五金配件、工具、机械设备零配件制造、加工、销售；自营和代理国家准许的商品及技术的进出口业务。
前进科技的主营业务为铝合金冷凝式热交换器的研发、生产和销售。
1、公司与控股股东日进投资不存在同业竞争
公司控股股东为日进投资。日进投资的经营范围包括：项目投资；企业管理咨询服务。
截至本招股说明书签署之日，除前进科技外，控股股东日进投资未控制其他企业。
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| 宁波力天除持有公司1.93%的股份外，未控制其他企业。 综上，公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。 （二）关于避免同业竞争的承诺 为避免未来可能与公司产生同业竞争的情形，公司控股股东、实际控制人出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺如下： 1、截至本承诺作出之日，本人/本公司及本人/本公司直接或间接控制的其他企业与发行人及发行人控制的公司之间不存在直接或间接的同业竞争情形。 2、在作为发行人实际控制人期间，本人/本公司不会在中国境内或境外以任何方式从事直接或间接对发行人的经营构成同业竞争的相关业务或活动；本人/本公司亦将促使本人/本公司直接或间接控制的其他企业不在中国境内或境外以任何方式从事直接或间接对发行人的经营构成同业竞争的相关业务或活动。 3、为了更有效地避免未来本人/本公司及本人/本公司直接或间接控制的其他企业与发行人之间产生同业竞争，本人/本公司还将采取以下措施： （1）通过董事会或股东会/股东大会等公司治理机构和合法的决策程序，合理影响本人/本公司直接或间接控制的其他企业不直接或间接从事与发行人相竞争的业务或活动，以避免形成同业竞争； （2）如本人/本公司获得与发行人相同或相似的业务机会，且该机会可能直接或间接导致本人/本公司与发行人产生同业竞争，本人/本公司将于发现该业务机会后立即通 | |||||
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七、 关联方、关联关系和关联交易情况
知发行人，并尽最大努力促使该业务机会优先让予发行人；
（3）如本人/本公司直接或间接控制的其他企业获得与发行人相同或相似的业务机会，本人/本公司将通过董事会或股东会/股东大会等公司治理机构和合法的决策程序，合理影响本人/本公司直接或间接控制的其他企业，尽最大努力将相竞争的业务机会优先让予发行人。
4、本承诺函自本人/本公司签署之日起生效，并在发行人有效存续且本人/本公司作为发行人实际控制人/控股股东期间持续有效。
（一）关联方与关联关系
截至本招股说明书签署之日，根据《公司法》《北交所上市规则》《企业会计准则第36号—关联方披露》的规定，公司存在的关联方情况如下：
1、实际控制人、控股股东及持有5%以上股份的其他股东
| 4、公司董事、监事和高级管理人员及其关系密切之家庭成员 | ||||
| 序号 | 姓名 | 职务 | ||
| 1 | 杨杰 | 董事长、总经理 | ||
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| 2 | 杨俊 | 董事、副总经理 |
| 3 | 杨文生 | 董事 |
| 4 | 李乐 | 董事 |
| 5 | 李柠 | 副董事长 |
| 6 | 刘海云 | 董事 |
| 7 | 王绪强 | 独立董事 |
| 8 | 孙晓鸣 | 独立董事 |
| 9 | 许家武 | 独立董事 |
| 10 | 尤敏卫 | 监事会主席 |
| 11 | 胡素萍 | 监事 |
| 12 | 吕惠群 | 监事 |
| 13 | 赵李超 | 副总经理 |
| 14 | 陈东坡 | 财务总监、董事会秘书 |
上述人员关系密切之家庭成员，包括配偶、年满18周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母均是公司的关联方。
5、其它关联方
（1）控股股东日进投资的董事、监事、高级管理人员及其关系密切之家庭成员
| 注：杨方敏系杨杰、杨俊之妹，徐丽丽系杨俊之配偶。 上述人员关系密切之家庭成员，包括配偶、年满18周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母均是公司的关联方。 （2）董事、监事、高级管理人员、持有公司5%以上股份的股东及其关系密切的家庭成员控制或有重大影响的其他企业 | ||||||
| 序号 | 关联方名称 | 与本公司关系 | ||||
| 1 | 缙云县后青休闲农业专业合作社 | 董事杨文生担任该合作社的法定代表人，持有其15%份额 | ||||
| 2 | 北京扶泰敏德医药技术有限公司 | 副董事长李柠担任该公司董事兼总经理，持有该公司20%股权 | ||||
| 3 | JP Clinics Ltd | 副董事长李柠及其配偶、女儿合计持有该公司98%股权 | ||||
| 4 | 广东新华能劳务有限公司 | 副董事长李柠配偶之弟胡学军担任该公司的执行董事和法定代表人，持有该公司80%股权 | ||||
| 5 | 深圳市半亩园实业有限公司 | 副董事长李柠配偶之弟胡学军担任该公司的董事长、总经理和法定代表人 | ||||
| 6 | 广东恒益发电厂燃料有限公司 | 副董事长李柠配偶之弟胡学军担任该公司的法定代表人 | ||||
| 7 | 太原市泽威供水系统有限公司 | 董事刘海云持有该公司65%股权 | ||||
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| 8 | 山西清硕科技有限公司 | 董事刘海云担任该公司的执行董事、总经理和法定代表人，持有该公司75%股权 |
| 9 | 杭州卓略私募基金管理有限公司 | 独立董事孙晓鸣担任该公司的执行董事、总经理和法定代表人，持有该公司99%股权 |
| 10 | 杭州卓略曜鑫投资合伙企业（有限合伙） | 杭州卓略私募基金管理有限公司担任该企业的执行事务合伙人 |
| 11 | 杭州卓略曜森投资合伙企业（有限合伙） | 杭州卓略私募基金管理有限公司担任该企业的执行事务合伙人 |
| 12 | 米拓智越（淄博）股权投资合伙企业（有限合伙） | 杭州卓略私募基金管理有限公司担任该企业的执行事务合伙人 |
| 13 | 上海唯秀文化娱乐有限公司 | 杭州卓略私募基金管理有限公司通过杭州卓略曜鑫投资合伙企业（有限合伙）、杭州卓略曜森投资合伙企业（有限合伙）控制该公司60.07%表决权 |
| 14 | 洲宇设计集团股份有限公司 | 独立董事孙晓鸣担任该公司独立董事 |
| 15 | 浙江佳鹏电脑科技股份有限公司 | 独立董事孙晓鸣担任该公司独立董事 |
| 16 | 杭州沪宁电梯部件股份有限公司 | 独立董事孙晓鸣担任该公司独立董事 |
| 17 | 杭州财滚滚股权投资合伙企业（有限合伙） | 独立董事孙晓鸣担任该企业执行事务合伙人，持有该企业50%财产份额 |
| 18 | 杭州乐丰永圻投资管理合伙企业（有限合伙） | 杭州财滚滚股权投资合伙企业（有限合伙）持有该合伙企业64.77%的财产份额 |
| 19 | 宁波九远资产管理有限公司 | 独立董事许家武与其配偶董春莲合计持有该公司100%股权 |
| 20 | 北京金色阳光会议展览有限公司 | 独立董事许家武及其配偶董春莲合计持有该公司100%股权 |
| 21 | 北京中凰国际旅行社有限公司 | 独立董事许家武的配偶董春莲担任该公司的执行董事、经理和法定代表人，持有该公司100%股权 |
| 22 | 三门三友科技股份有限公司 | 独立董事王绪强担任该公司的独立董事 |
| 23 | 浙江图维科技股份有限公司 | 独立董事王绪强担任该公司的独立董事 |
| 24 | 浙江力玄运动科技股份有限公司 | 独立董事王绪强担任该公司的独立董事 |
| 25 | 浙江财经大学资产经营有限公司 | 独立董事王绪强担任该公司的外部董事 |
| 26 | 创正电气股份有限公司 | 独立董事王绪强担任该公司的独立董事 |
| 27 | 浙江万胜智能科技股份有限公司 | 监事会主席尤敏卫担任该公司的独立董事 |
| 28 | 浙江米居梦家纺股份有限公司 | 监事会主席尤敏卫担任该公司的董事 |
| 29 | 杭州优卓企业管理咨询有限公司 | 监事会主席尤敏卫担任该公司的监事，与其配偶叶开文合计持有该公司100%股权 |
| 30 | 宁波舜宇精工股份有限公司 | 监事会主席尤敏卫担任该公司的独立董事 |
| 31 | 浙江跃岭股份有限公司 | 董事会秘书、财务总监陈东坡担任该公司的独立董事 |
| 32 | 浙江特美新材料股份有限公司 | 董事会秘书、财务总监陈东坡担任该公司的独立董事 |
| 33 | 缙云县壶镇镇小芳卷烟零售店 | 副总经理赵李超的母亲吕小芳设立的个体工商户 |
| 34 | 杭州乐丰投资管理有限公司 | 独立董事孙晓鸣持有该公司26.50%股权 |
| 35 | 浙江滕华资产管理有限公司 | 监事会主席尤敏卫持有该公司25.00%股权 |
| 36 | 三维控股集团股份有限公司 | 董事会秘书、财务总监陈东坡担任该公司的独立董事 |
| 37 | 杭州滕华高远创业投资基金合伙企业（有限合伙） | 监事会主席尤敏卫担任该企业的执行事务合伙人 |
| 38 | 君亭酒店集团股份有限公司 | 独立董事孙晓鸣担任该公司独立董事 |
1-1-129
| （二）关联交易 1、经常性关联交易 （1）向关联方采购商品/接受劳务 报告期内，公司向关联方采购商品的情况如下： | ||||||
1-1-130
| 为支持公司业务发展，控股股东、实际控制人及其近亲属为公司提供无偿担保，不会对公司的财务状况、独立运行和经营构成重大不利影响，不存在损害公司及其它股东利益的情形。 （三）关联方往来款项余额 | |||||||||||
1-1-131
| （四）关联交易对公司财务状况和经营成果的影响 报告期内，公司向缙云县壶镇镇小芳卷烟零售店采购卷烟系正常招待需要，对公司财务状况和经营成果影响较小；关联方向公司提供担保的行为有助于公司取得生产经营所需资金，对公司财务状况和经营成果影响较小。 （五）关于减少和规范关联交易的承诺 公司控股股东、实际控制人及全体董事、监事、高级管理人员出具了《关于减少和规范关联交易的承诺函》，承诺如下： 1、实际控制人关于减少和规范关联交易的承诺 公司实际控制人杨杰、杨俊、杨文生、李乐承诺： ①在本人作为发行人实际控制人期间，本人及本人直接或间接控制的企业将尽量避免与发行人之间的关联交易。 ②对于不可避免的关联交易，本人将严格遵守有关法律、法规、规范性文件及发行人公司章程、发行人关联交易管理制度等制度的有关规定，遵循平等、自愿、等价、有偿原则，保证交易的条件和价格合理、公允；本人将通过董事会或股东大会等公司治理机构和合法的决策程序，合理影响本人直接或间接控制的企业与发行人进行交易时遵循平等、自愿、等价、有偿原则，并保证交易的条件和价格合理、公允。 ③本人在作为发行人实际控制人期间，本人及本人直接或间接控制的其他企业将不以任何理由和方式非法占用发行人的资金及资产，不要求发行人为本人及本人直接或间接控制的其他企业违规提供担保。 ④如本人有违上述承诺给发行人及其股东造成损失的，本人将依法承担赔偿责任。 ⑤本承诺函自本人签署之日至本人作为发行人实际控制人期间持续有效。 2、控股股东关于减少和规范关联交易的承诺 | |||||||
1-1-132
1-1-133
八、 其他事项
④如本人有违上述承诺给发行人及其股东造成损失的，本人将依法承担赔偿责任。
⑤本承诺函自本人签署之日起生效，并在发行人有效存续且本人作为发行人董事/监事/高级管理人员期间持续有效。无。
1-1-134
第七节 财务会计信息
一、 发行人最近三年的财务报表
（一） 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 154,720,807.62 | 141,676,160.56 | 126,665,272.14 | 84,526,032.53 |
| 结算备付金 | -- | -- | -- | -- |
| 拆出资金 | -- | -- | -- | -- |
| 交易性金融资产 | -- | -- | -- | -- |
| 衍生金融资产 | 451,700.00 | 1,152,525.00 | -- | 585,600.00 |
| 应收票据 | -- | -- | -- | -- |
| 应收账款 | 44,567,670.08 | 53,517,220.82 | 47,734,580.31 | 56,446,616.41 |
| 应收款项融资 | -- | -- | -- | -- |
| 预付款项 | 631,185.24 | 392,069.99 | 1,430,467.97 | 856,203.88 |
| 应收保费 | -- | -- | -- | -- |
| 应收分保账款 | -- | -- | -- | -- |
| 应收分保合同准备金 | -- | -- | -- | -- |
| 其他应收款 | 795,432.97 | 1,865,272.33 | 767,345.93 | 12,682,431.01 |
| 其中：应收利息 | -- | -- | -- | -- |
| 应收股利 | -- | -- | -- | -- |
| 买入返售金融资产 | -- | -- | -- | -- |
| 存货 | 33,326,072.00 | 38,490,968.14 | 30,818,049.46 | 22,876,070.38 |
| 合同资产 | -- | -- | -- | -- |
| 持有待售资产 | -- | -- | -- | -- |
| 一年内到期的非流动资产 | -- | -- | -- | -- |
| 其他流动资产 | -- | -- | -- | 1,834.64 |
| 流动资产合计 | 234,492,867.91 | 237,094,216.84 | 207,415,715.81 | 177,974,788.85 |
| 非流动资产： | ||||
| 发放贷款及垫款 | -- | -- | -- | -- |
| 债权投资 | -- | -- | -- | -- |
| 其他债权投资 | -- | -- | -- | -- |
| 长期应收款 | -- | -- | -- | -- |
| 长期股权投资 | -- | -- | -- | -- |
| 其他权益工具投资 | -- | -- | -- | -- |
| 其他非流动金融资产 | -- | -- | -- | -- |
| 投资性房地产 | -- | -- | -- | -- |
| 固定资产 | 104,704,945.85 | 109,822,281.27 | 91,879,076.68 | 88,376,619.73 |
| 在建工程 | 2,109,762.13 | 248,347.07 | 27,481,760.12 | 35,743,555.46 |
| 生产性生物资产 | -- | -- | -- | -- |
| 油气资产 | -- | -- | -- | -- |
| 使用权资产 | 214,799.71 | 295,349.65 | 456,449.53 | -- |
| 无形资产 | 16,069,157.53 | 16,289,531.95 | 16,685,547.45 | 17,121,896.25 |
| 开发支出 | -- | -- | -- | -- |
| 商誉 | -- | -- | -- | -- |
1-1-135
| 长期待摊费用 | 565,846.17 | 874,232.70 | 1,202,194.59 | 1,290,302.13 |
| 递延所得税资产 | 36,708.42 | 120,184.59 | 236,219.92 | 142,288.75 |
| 其他非流动资产 | 12,635,926.40 | -- | -- | 173,379.31 |
| 非流动资产合计 | 136,337,146.21 | 127,649,927.23 | 137,941,248.29 | 142,848,041.63 |
| 资产总计 | 370,830,014.12 | 364,744,144.07 | 345,356,964.10 | 320,822,830.48 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | -- | -- | -- | -- |
| 向中央银行借款 | -- | -- | -- | -- |
| 拆入资金 | -- | -- | -- | -- |
| 交易性金融负债 | -- | -- | -- | -- |
| 衍生金融负债 | -- | -- | 1,155,000.00 | -- |
| 应付票据 | 7,882,073.00 | 7,725,372.16 | 9,401,573.00 | 9,552,716.30 |
| 应付账款 | 7,432,019.53 | 24,627,597.16 | 29,750,969.81 | 26,604,222.98 |
| 预收款项 | -- | -- | -- | -- |
| 合同负债 | -- | -- | 334,375.85 | -- |
| 卖出回购金融资产款 | -- | -- | -- | -- |
| 吸收存款及同业存放 | -- | -- | -- | -- |
| 代理买卖证券款 | -- | -- | -- | -- |
| 代理承销证券款 | -- | -- | -- | -- |
| 应付职工薪酬 | 4,074,217.03 | 6,727,429.54 | 5,205,402.59 | 6,178,287.34 |
| 应交税费 | 4,195,120.66 | 5,538,959.02 | 2,262,394.64 | 2,463,679.61 |
| 其他应付款 | 225,616.66 | 77,294.77 | 68,241.70 | 269,460.90 |
| 其中：应付利息 | -- | -- | -- | -- |
| 应付股利 | -- | -- | -- | -- |
| 应付手续费及佣金 | -- | -- | -- | -- |
| 应付分保账款 | -- | -- | -- | -- |
| 持有待售负债 | -- | -- | -- | -- |
| 一年内到期的非流动负债 | 169,744.77 | 168,546.63 | 160,903.70 | -- |
| 其他流动负债 | -- | -- | -- | -- |
| 流动负债合计 | 23,978,791.65 | 44,865,199.28 | 48,338,861.29 | 45,068,367.13 |
| 非流动负债： | ||||
| 保险合同准备金 | -- | -- | -- | -- |
| 长期借款 | -- | -- | -- | -- |
| 应付债券 | -- | -- | -- | -- |
| 其中：优先股 | -- | -- | -- | -- |
| 永续债 | -- | -- | -- | -- |
| 租赁负债 | -- | 176,552.64 | 359,581.83 | -- |
| 长期应付款 | -- | -- | -- | -- |
| 长期应付职工薪酬 | -- | -- | -- | -- |
| 预计负债 | -- | -- | -- | -- |
| 递延收益 | 1,565,820.08 | 1,799,574.32 | 2,347,612.41 | 2,829,525.10 |
| 递延所得税负债 | 67,755.00 | 172,878.75 | -- | 87,840.00 |
| 其他非流动负债 | -- | -- | -- | -- |
| 非流动负债合计 | 1,633,575.08 | 2,149,005.71 | 2,707,194.24 | 2,917,365.10 |
| 负债合计 | 25,612,366.73 | 47,014,204.99 | 51,046,055.53 | 47,985,732.23 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 股本 | 40,380,000.00 | 40,380,000.00 | 39,000,000.00 | 39,000,000.00 |
| 其他权益工具 | -- | -- | -- | -- |
| 其中：优先股 | -- | -- | -- | -- |
1-1-136
| 永续债 | -- | -- | -- | -- |
| 资本公积 | 46,755,098.71 | 46,755,098.71 | 34,335,098.71 | 34,335,098.71 |
| 减：库存股 | -- | -- | -- | -- |
| 其他综合收益 | 1,214,867.72 | -29,543.45 | -490,834.35 | 604,608.08 |
| 专项储备 | -- | -- | -- | -- |
| 盈余公积 | 30,356,337.09 | 30,356,337.09 | 25,227,442.22 | 20,662,547.49 |
| 一般风险准备 | -- | -- | -- | -- |
| 未分配利润 | 226,511,343.87 | 200,268,046.73 | 196,239,201.99 | 178,234,843.97 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 345,217,647.39 | 317,729,939.08 | 294,310,908.57 | 272,837,098.25 |
| 少数股东权益 | -- | -- | -- | -- |
| 所有者权益合计 | 345,217,647.39 | 317,729,939.08 | 294,310,908.57 | 272,837,098.25 |
| 负债和所有者权益总计 | 370,830,014.12 | 364,744,144.07 | 345,356,964.10 | 320,822,830.48 |
法定代表人：杨杰 主管会计工作负责人：陈东坡 会计机构负责人：陈东坡
（二） 母公司资产负债表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 143,288,972.45 | 111,500,469.64 | 78,394,279.54 | 67,543,950.47 |
| 交易性金融资产 | -- | -- | -- | -- |
| 衍生金融资产 | 451,700.00 | 1,152,525.00 | -- | 585,600.00 |
| 应收票据 | -- | -- | -- | -- |
| 应收账款 | 36,402,295.15 | 57,789,274.78 | 61,941,542.34 | 51,644,367.21 |
| 应收款项融资 | -- | -- | -- | -- |
| 预付款项 | 631,185.24 | 392,069.99 | 1,430,467.97 | 856,203.88 |
| 其他应收款 | 795,432.97 | 1,865,272.33 | 767,345.93 | 12,682,431.01 |
| 其中：应收利息 | -- | -- | -- | -- |
| 应收股利 | -- | -- | -- | -- |
| 买入返售金融资产 | -- | -- | -- | -- |
| 存货 | 33,326,072.00 | 38,490,968.14 | 30,818,049.46 | 22,876,070.38 |
| 合同资产 | -- | -- | -- | -- |
| 持有待售资产 | -- | -- | -- | -- |
| 一年内到期的非流动资产 | -- | -- | -- | -- |
| 其他流动资产 | -- | -- | -- | 1,834.64 |
| 流动资产合计 | 214,895,657.81 | 211,190,579.88 | 173,351,685.24 | 156,190,457.59 |
| 非流动资产： | ||||
| 债权投资 | -- | -- | -- | -- |
| 其他债权投资 | -- | -- | -- | -- |
| 长期应收款 | -- | -- | -- | -- |
| 长期股权投资 | 10,316,306.83 | 10,316,306.83 | 10,316,306.83 | 10,316,306.83 |
| 其他权益工具投资 | -- | -- | -- | -- |
| 其他非流动金融资产 | -- | -- | -- | -- |
| 投资性房地产 | -- | -- | -- | -- |
| 固定资产 | 104,701,614.19 | 109,817,908.47 | 91,872,621.59 | 88,355,050.70 |
| 在建工程 | 2,109,762.13 | 248,347.07 | 27,481,760.12 | 35,743,555.46 |
1-1-137
| 生产性生物资产 | -- | -- | -- | -- |
| 油气资产 | -- | -- | -- | -- |
| 使用权资产 | 214,799.71 | 295,349.65 | 456,449.53 | -- |
| 无形资产 | 16,069,157.53 | 16,289,531.95 | 16,685,547.45 | 17,121,896.25 |
| 开发支出 | -- | -- | -- | -- |
| 商誉 | -- | -- | -- | -- |
| 长期待摊费用 | 565,846.17 | 874,232.70 | 1,202,194.59 | 1,290,302.13 |
| 递延所得税资产 | 294,566.28 | 475,870.71 | 672,330.56 | 511,007.52 |
| 其他非流动资产 | 12,635,926.40 | -- | -- | 173,379.31 |
| 非流动资产合计 | 146,907,979.24 | 138,317,547.38 | 148,687,210.67 | 153,511,498.20 |
| 资产总计 | 361,803,637.05 | 349,508,127.26 | 322,038,895.91 | 309,701,955.79 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | -- | -- | -- | -- |
| 交易性金融负债 | -- | -- | -- | -- |
| 衍生金融负债 | -- | -- | 1,155,000.00 | -- |
| 应付票据 | 7,882,073.00 | 7,725,372.16 | 9,401,573.00 | 9,552,716.30 |
| 应付账款 | 7,429,276.57 | 13,454,794.71 | 12,106,687.95 | 20,304,449.72 |
| 预收款项 | -- | -- | -- | -- |
| 卖出回购金融资产款 | -- | -- | -- | -- |
| 应付职工薪酬 | 4,074,217.03 | 6,727,429.54 | 5,205,402.59 | 5,558,206.70 |
| 应交税费 | 884,622.94 | 5,220,756.48 | 1,413,018.52 | 2,139,210.33 |
| 其他应付款 | 68,733.70 | 84,106.23 | 61,345.08 | 171,674.08 |
| 其中：应付利息 | -- | -- | -- | -- |
| 应付股利 | -- | -- | -- | -- |
| 合同负债 | -- | -- | -- | -- |
| 持有待售负债 | -- | -- | -- | -- |
| 一年内到期的非流动负债 | 169,744.77 | 168,546.63 | 160,903.70 | -- |
| 其他流动负债 | -- | -- | -- | -- |
| 流动负债合计 | 20,508,668.01 | 33,381,005.75 | 29,503,930.84 | 37,726,257.13 |
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | -- | -- | -- | -- |
| 应付债券 | -- | -- | -- | -- |
| 其中：优先股 | -- | -- | -- | -- |
| 永续债 | -- | -- | -- | -- |
| 租赁负债 | -- | 176,552.64 | 359,581.83 | -- |
| 长期应付款 | -- | -- | -- | -- |
| 长期应付职工薪酬 | -- | -- | -- | -- |
| 预计负债 | -- | -- | -- | -- |
| 递延收益 | 1,565,820.08 | 1,799,574.32 | 2,347,612.41 | 2,829,525.10 |
| 递延所得税负债 | 67,755.00 | 172,878.75 | -- | 87,840.00 |
| 其他非流动负债 | -- | -- | -- | -- |
| 非流动负债合计 | 1,633,575.08 | 2,149,005.71 | 2,707,194.24 | 2,917,365.10 |
| 负债合计 | 22,142,243.09 | 35,530,011.46 | 32,211,125.08 | 40,643,622.23 |
| 所有者权益： | ||||
| 股本 | 40,380,000.00 | 40,380,000.00 | 39,000,000.00 | 39,000,000.00 |
| 其他权益工具 | -- | -- | -- | -- |
| 其中：优先股 | -- | -- | -- | -- |
| 永续债 | -- | -- | -- | -- |
| 资本公积 | 46,755,098.71 | 46,755,098.71 | 34,335,098.71 | 34,335,098.71 |
1-1-138
| 减：库存股 | -- | -- | -- | -- |
| 其他综合收益 | 383,945.00 | 979,646.25 | -981,750.00 | 497,760.00 |
| 专项储备 | -- | -- | -- | -- |
| 盈余公积 | 30,356,337.09 | 30,356,337.09 | 25,227,442.22 | 20,662,547.49 |
| 一般风险准备 | -- | -- | -- | -- |
| 未分配利润 | 221,786,013.16 | 195,507,033.75 | 192,246,979.90 | 174,562,927.36 |
| 所有者权益合计 | 339,661,393.96 | 313,978,115.80 | 289,827,770.83 | 269,058,333.56 |
| 负债和所有者权益合计 | 361,803,637.05 | 349,508,127.26 | 322,038,895.91 | 309,701,955.79 |
（三） 合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业总收入 | 88,029,010.62 | 219,368,951.88 | 194,204,636.42 | 175,737,304.93 |
| 其中：营业收入 | 88,029,010.62 | 219,368,951.88 | 194,204,636.42 | 175,737,304.93 |
| 利息收入 | -- | -- | -- | -- |
| 已赚保费 | -- | -- | -- | -- |
| 手续费及佣金收入 | -- | -- | -- | -- |
| 二、营业总成本 | 59,893,370.71 | 161,923,993.69 | 143,400,428.12 | 120,048,600.24 |
| 其中：营业成本 | 50,161,359.09 | 136,536,962.73 | 118,921,836.81 | 92,197,940.58 |
| 利息支出 | -- | -- | -- | -- |
| 手续费及佣金支出 | -- | -- | -- | -- |
| 退保金 | -- | -- | -- | -- |
| 赔付支出净额 | -- | -- | -- | -- |
| 提取保险责任准备金净额 | -- | -- | -- | -- |
| 保单红利支出 | -- | -- | -- | -- |
| 分保费用 | -- | -- | -- | -- |
| 税金及附加 | 405,513.85 | 1,576,065.01 | 1,529,078.35 | 1,423,895.96 |
| 销售费用 | 1,129,788.25 | 2,693,465.32 | 2,639,697.61 | 5,447,002.80 |
| 管理费用 | 6,555,557.67 | 14,284,007.14 | 12,870,797.23 | 15,235,408.05 |
| 研发费用 | 3,721,661.31 | 9,305,372.89 | 8,003,674.32 | 7,219,968.86 |
| 财务费用 | -2,080,509.46 | -2,471,879.40 | -564,656.20 | -1,475,616.01 |
| 其中：利息费用 | 8,131.74 | 22,582.58 | 33,308.00 | 458,363.75 |
| 利息收入 | 1,930,717.77 | 2,620,187.87 | 2,144,529.08 | 1,025,750.87 |
| 加：其他收益 | 447,833.73 | 1,494,161.32 | 1,330,581.67 | 14,155,746.68 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -2,810.50 | -4,165.00 | -2,964.50 | -2,849.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -- | -- | -- | -- |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | -- | -- | -- | -- |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | -- | -- | -- | -- |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | -- | -- | -- | -- |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -- | -- | -- | -- |
1-1-139
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 510,707.84 | -366,224.18 | 1,082,583.42 | -1,006,488.98 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -- | -- | -- | -- |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -- | -- | 17,754.43 | 45,830.76 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 29,091,370.98 | 58,568,730.33 | 53,232,163.32 | 68,880,944.15 |
| 加：营业外收入 | 1,139,919.80 | 1,000,046.00 | 153.00 | 2,000,018.00 |
| 减：营业外支出 | 18,029.14 | 75,344.22 | 211,614.98 | 1,377,377.97 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 30,213,261.64 | 59,493,432.11 | 53,020,701.34 | 69,503,584.18 |
| 减：所得税费用 | 3,969,964.50 | 7,435,692.50 | 7,051,448.59 | 9,983,290.41 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 26,243,297.14 | 52,057,739.61 | 45,969,252.75 | 59,520,293.77 |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | -- | -- | -- | -- |
| （一）按经营持续性分类： | ||||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 26,243,297.14 | 52,057,739.61 | 45,969,252.75 | 59,520,293.77 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | -- | -- | -- | -- |
| （二）按所有权归属分类： | ||||
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -- | -- | -- | -- |
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 26,243,297.14 | 52,057,739.61 | 45,969,252.75 | 59,520,293.77 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 1,244,411.17 | 461,290.90 | -1,095,442.43 | 696,587.93 |
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 1,244,411.17 | 461,290.90 | -1,095,442.43 | 696,587.93 |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | -- | -- | -- | -- |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | -- | -- | -- | -- |
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | -- | -- | -- | -- |
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | -- | -- | -- | -- |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | -- | -- | -- | -- |
| （5）其他 | -- | -- | -- | -- |
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | 1,244,411.17 | 461,290.90 | -1,095,442.43 | 696,587.93 |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | -- | -- | -- | -- |
| （2）其他债权投资公允价值变动 | -- | -- | -- | -- |
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | -- | -- | -- | -- |
| （4）其他债权投资信用减值准 | -- | -- | -- | -- |
1-1-140
| 备 | ||||
| （5）现金流量套期储备 | -595,701.25 | 1,961,396.25 | -1,479,510.00 | 348,160.00 |
| （6）外币财务报表折算差额 | 1,840,112.42 | -1,500,105.35 | 384,067.57 | 348,427.93 |
| （7）其他 | -- | -- | -- | -- |
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -- | -- | -- | -- |
| 七、综合收益总额 | 27,487,708.31 | 52,519,030.51 | 44,873,810.32 | 60,216,881.70 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 27,487,708.31 | 52,519,030.51 | 44,873,810.32 | 60,216,881.70 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -- | -- | -- | -- |
| 八、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.65 | 1.31 | 1.18 | 1.53 |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.65 | 1.31 | 1.18 | 1.53 |
法定代表人：杨杰 主管会计工作负责人：陈东坡 会计机构负责人：陈东坡
（四） 母公司利润表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业收入 | 86,733,467.07 | 216,970,999.14 | 191,554,082.17 | 173,079,665.46 |
| 减：营业成本 | 50,161,359.09 | 136,536,962.73 | 118,921,836.81 | 92,197,940.58 |
| 税金及附加 | 405,513.85 | 1,576,065.01 | 1,529,078.35 | 1,423,895.96 |
| 销售费用 | 599,113.12 | 1,616,608.27 | 1,597,896.86 | 4,055,122.95 |
| 管理费用 | 6,459,884.38 | 14,258,995.67 | 12,677,552.98 | 15,054,448.71 |
| 研发费用 | 3,721,661.31 | 9,305,372.89 | 8,003,674.32 | 7,219,968.86 |
| 财务费用 | -2,071,158.48 | -2,478,144.23 | -692,058.18 | -1,415,262.05 |
| 其中：利息费用 | 8,131.74 | 22,582.58 | 33,308.00 | 9,220.00 |
| 利息收入 | 1,916,422.95 | 2,620,187.87 | 2,144,529.08 | 1,025,494.24 |
| 加：其他收益 | 447,833.73 | 1,494,161.32 | 1,330,581.67 | 14,155,746.68 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -2,810.50 | -4,165.00 | 1,479,167.35 | -2,849.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -- | -- | -- | -- |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | -- | -- | -- | -- |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | -- | -- | -- | -- |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | -- | -- | -- | -- |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -- | -- | -- | -- |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,185,314.59 | 154,732.30 | 79,513.14 | -1,493,367.46 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -- | -- | -- | -- |
| 资产处置收益（损失以“-” | -- | -- | 17,754.43 | 45,830.76 |
1-1-141
| 号填列） | ||||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 29,087,431.62 | 57,799,867.42 | 52,423,117.62 | 67,248,911.43 |
| 加：营业外收入 | 1,139,919.80 | 1,000,046.00 | 153.00 | 2,000,018.00 |
| 减：营业外支出 | 9,510.26 | 73,131.37 | 211,614.98 | 1,377,377.97 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 30,217,841.16 | 58,726,782.05 | 52,211,655.64 | 67,871,551.46 |
| 减：所得税费用 | 3,938,861.75 | 7,437,833.33 | 6,562,708.37 | 9,529,648.19 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 26,278,979.41 | 51,288,948.72 | 45,648,947.27 | 58,341,903.27 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 26,278,979.41 | 51,288,948.72 | 45,648,947.27 | 58,341,903.27 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -- | -- | -- | -- |
| 五、其他综合收益的税后净额 | -595,701.25 | 1,961,396.25 | -1,479,510.00 | 348,160.00 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -- | -- | -- | -- |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | -- | -- | -- | -- |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | -- | -- | -- | -- |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -- | -- | -- | -- |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | -- | -- | -- | -- |
| 5.其他 | -- | -- | -- | -- |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -595,701.25 | 1,961,396.25 | -1,479,510.00 | 348,160.00 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -- | -- | -- | -- |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | -- | -- | -- | -- |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | -- | -- | -- | -- |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | -- | -- | -- | -- |
| 5.现金流量套期储备 | -595,701.25 | 1,961,396.25 | -1,479,510.00 | 348,160.00 |
| 6.外币财务报表折算差额 | -- | -- | -- | -- |
| 7.其他 | -- | -- | -- | -- |
| 六、综合收益总额 | 25,683,278.16 | 53,250,344.97 | 44,169,437.27 | 58,690,063.27 |
| 七、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益（元/股） | -- | -- | -- | -- |
| （二）稀释每股收益（元/股） | -- | -- | -- | -- |
（五） 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务现金 | 112,383,841.52 | 246,279,096.22 | 231,307,673.59 | 194,369,449.94 |
1-1-142
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | -- | -- | -- | -- |
| 向中央银行借款净增加额 | -- | -- | -- | -- |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | -- | -- | -- | -- |
| 收到再保险业务现金净额 | -- | -- | -- | -- |
| 保户储金及投资款净增加额 | -- | -- | -- | -- |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | -- | -- | -- | -- |
| 拆入资金净增加额 | -- | -- | -- | -- |
| 回购业务资金净增加额 | -- | -- | -- | -- |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | -- | -- | -- | -- |
| 收到的税费返还 | 5,698,663.20 | 12,568,311.43 | 14,375,648.56 | 12,071,743.25 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 8,327,810.79 | 4,672,297.54 | 3,836,974.10 | 19,118,037.96 |
| 经营活动现金流入小计 | 126,410,315.51 | 263,519,705.19 | 249,520,296.25 | 225,559,231.15 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 46,133,940.88 | 174,033,239.71 | 129,792,601.69 | 101,893,245.22 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | -- | -- | -- | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | -- | -- | -- | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | -- | -- | -- | |
| 拆出资金净增加额 | -- | -- | -- | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | -- | -- | -- | |
| 支付保单红利的现金 | -- | -- | -- | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 17,078,866.45 | 32,506,943.14 | 35,440,124.13 | 26,734,606.48 |
| 支付的各项税费 | 16,914,971.72 | 6,229,655.07 | 11,272,224.99 | 13,823,151.19 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 4,497,715.18 | 14,717,815.22 | 5,645,453.29 | 17,620,302.77 |
| 经营活动现金流出小计 | 84,625,494.23 | 227,487,653.14 | 182,150,404.10 | 160,071,305.66 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 41,784,821.28 | 36,032,052.05 | 67,369,892.15 | 65,487,925.49 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | -- | -- | -- | -- |
| 取得投资收益收到的现金 | -- | -- | -- | -- |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,600.00 | -- | 23,358.12 | 70,062.95 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | -- | -- | -- | -- |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | -- | -- | 11,408,800.00 | -- |
| 投资活动现金流入小计 | 3,600.00 | -- | 11,432,158.12 | 70,062.95 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 14,655,538.04 | 5,940,753.07 | 14,173,888.74 | 34,145,456.58 |
| 投资支付的现金 | -- | -- | -- | -- |
1-1-143
| 质押贷款净增加额 | -- | -- | -- | -- |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | -- | -- | -- | -- |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | -- | -- | -- | -- |
| 投资活动现金流出小计 | 14,655,538.04 | 5,940,753.07 | 14,173,888.74 | 34,145,456.58 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -14,651,938.04 | -5,940,753.07 | -2,741,730.62 | -34,075,393.63 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | -- | 13,800,000.00 | -- | -- |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | -- | -- | -- | -- |
| 取得借款收到的现金 | -- | -- | -- | -- |
| 发行债券收到的现金 | -- | -- | -- | -- |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | -- | -- | -- | -- |
| 筹资活动现金流入小计 | -- | 13,800,000.00 | -- | -- |
| 偿还债务支付的现金 | -- | -- | -- | 26,680,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | -- | 42,900,000.00 | 23,400,000.00 | 499,831.62 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | -- | -- | -- | -- |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 200,000.00 | 200,000.00 | -- | -- |
| 筹资活动现金流出小计 | 200,000.00 | 43,100,000.00 | 23,400,000.00 | 27,179,831.62 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -200,000.00 | -29,300,000.00 | -23,400,000.00 | -27,179,831.62 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,031,392.41 | 446,224.95 | -961,642.68 | 110,811.26 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 27,964,275.65 | 1,237,523.93 | 40,266,518.85 | 4,343,511.50 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 117,153,329.47 | 115,915,805.54 | 75,649,286.69 | 71,305,775.19 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 145,117,605.12 | 117,153,329.47 | 115,915,805.54 | 75,649,286.69 |
法定代表人：杨杰 主管会计工作负责人：陈东坡 会计机构负责人：陈东坡
（六） 母公司现金流量表
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 109,713,222.91 | 222,868,269.72 | 179,953,235.48 | 155,298,183.79 |
| 收到的税费返还 | 5,698,663.20 | 12,568,311.43 | 14,375,648.56 | 12,071,743.25 |
| 收到其他与经营活动有关的现 | 8,313,515.97 | 4,672,297.54 | 2,993,351.06 | 18,648,384.46 |
1-1-144
| 金 | ||||
| 经营活动现金流入小计 | 123,725,402.08 | 240,108,878.69 | 197,322,235.10 | 186,018,311.50 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 42,695,742.68 | 123,943,860.91 | 115,294,719.68 | 73,517,956.40 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 16,691,700.19 | 31,757,795.90 | 33,962,674.12 | 26,267,422.87 |
| 支付的各项税费 | 8,499,204.71 | 5,182,950.53 | 9,710,282.74 | 12,857,755.39 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 4,409,791.91 | 14,344,898.65 | 5,176,452.58 | 17,153,440.74 |
| 经营活动现金流出小计 | 72,296,439.49 | 175,229,505.99 | 164,144,129.12 | 129,796,575.40 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 51,428,962.59 | 64,879,372.70 | 33,178,105.98 | 56,221,736.10 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | -- | -- | -- | -- |
| 取得投资收益收到的现金 | -- | -- | 1,482,131.85 | -- |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,600.00 | -- | 23,358.12 | 70,062.95 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | -- | -- | -- | -- |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | -- | -- | 11,408,800.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 3,600.00 | -- | 12,914,289.97 | 70,062.95 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 14,655,538.04 | 5,940,753.07 | 14,173,888.74 | 34,134,778.40 |
| 投资支付的现金 | -- | -- | -- | -- |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | -- | -- | -- | -- |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | -- | -- | -- | -- |
| 投资活动现金流出小计 | 14,655,538.04 | 5,940,753.07 | 14,173,888.74 | 34,134,778.40 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -14,651,938.04 | -5,940,753.07 | -1,259,598.77 | -34,064,715.45 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | -- | 13,800,000.00 | -- | -- |
| 取得借款收到的现金 | -- | -- | -- | -- |
| 发行债券收到的现金 | -- | -- | -- | -- |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | -- | -- | -- | -- |
| 筹资活动现金流入小计 | -- | 13,800,000.00 | -- | -- |
| 偿还债务支付的现金 | -- | -- | -- | 26,680,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | -- | 42,900,000.00 | 23,400,000.00 | 499,831.62 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 200,000.00 | 200,000.00 | -- | -- |
| 筹资活动现金流出小计 | 200,000.00 | 43,100,000.00 | 23,400,000.00 | 27,179,831.62 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -200,000.00 | -29,300,000.00 | -23,400,000.00 | -27,179,831.62 |
| 四、汇率变动对现金及现金等 | 46,073.32 | -220,760.49 | -384,521.94 | 172,285.36 |
1-1-145
| 价物的影响 | ||||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 36,623,097.87 | 29,417,859.14 | 8,133,985.27 | -4,850,525.61 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 97,062,672.08 | 67,644,812.94 | 59,510,827.67 | 64,361,353.28 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 133,685,769.95 | 97,062,672.08 | 67,644,812.94 | 59,510,827.67 |
二、 审计意见
| 2023年1月—6月 | 是否审计 √是 □否 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 天职业字〔2023〕41943号 |
| 审计机构名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域 |
| 审计报告日期 | 2023年9月25日 |
| 注册会计师姓名 | 肖小军、周建鹏 |
| 2022年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 天职业字〔2023〕9563号 |
| 审计机构名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域 |
| 审计报告日期 | 2023年4月10日 |
| 注册会计师姓名 | 肖小军、周建鹏 |
| 2021年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 天职业字〔2022〕10671号 |
| 审计机构名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域 |
| 审计报告日期 | 2022年4月15日 |
| 注册会计师姓名 | 钟炽兵、颜方育、周建鹏 |
| 2020年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 天职业字〔2021〕10427号 |
| 审计机构名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域 |
| 审计报告日期 | 2021年3月8日 |
| 注册会计师姓名 | 钟炽兵、颜方育、周建鹏 |
三、 财务报表的编制基准及合并财务报表范围
（一） 财务报表的编制基础
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（二） 合并财务报表范围及变化情况
本财务报表以企业持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司管理层已评价自本报告期末起12个月内具备持续经营能力，不存在导致持续经营能力产生重大怀疑的事项。
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
报告期内，合并财务报表范围无变化。
四、 会计政策、估计
（一） 会计政策和会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 金融工具
√适用 □不适用
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
报告期内，合并财务报表范围无变化。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：
①收取金融资产现金流量的权利届满；
②转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
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| （6）金融资产转移 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负 | |||
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公司与可比公司的信用减值损失比例及确定依据
债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
报告期内，公司与可比公司按照预期信用损失率计提信用减值损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
公司与可比公司采用账龄分析法的坏账准备计提比例对比情况如下所示：
2. 存货
√适用 □不适用
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3. 固定资产
√适用 □不适用
(1) 固定资产确认条件
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品，按照一次转销法进行摊销。
②包装物，按照一次转销法进行摊销。
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
(2) 固定资产分类及折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5-30 | 5 | 3.17-19.00 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 2-10 | 5 | 9.50-47.50 |
| 电子设备 | -- | -- | -- | -- |
| 运输设备 | 年限平均法 | 2-10 | 5 | 9.50-47.50 |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法（未执行新租赁准则）
□适用 √不适用
(4) 其他说明
□适用 √不适用
4. 在建工程
√适用 □不适用
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5. 无形资产与开发支出
√适用 □不适用
(1) 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
再按实际成本调整原暂估价值。
（2）资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（1）无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| （3）使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 | |||
各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：
| 类别 | 摊销方法 | 使用寿命（年） | 残值率（%） |
| 土地使用权 | 直线法 | 按土地使用期限 | -- |
| 专利权 | -- | -- | -- |
| 非专利技术 | -- | -- | -- |
| 软件 | 直线法 | 10 | -- |
(2) 内部研究开发支出会计政策
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6. 股份支付
√适用 □不适用
形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
研究阶段：为获取获取新的技术和知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（1）股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
②不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
①以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
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7. 收入
√适用 □不适用
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
②以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
③修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
（1）收入的确认
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取
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8. 递延所得税资产和递延所得税负债
√适用 □不适用
出口清关手续并取得报关单，安排货运公司将产品装运后取得海运提单时确认销售收入。
②国内销售
对于国内销售，公司根据合同约定将产品交付给客户，客户取得产品控制权时确认销售收入。
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：企业合并；直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
9. 与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平的判断标准
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：企业合并；直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
公司在确定与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平判断标准时，结合公司所处行业、自身发展阶段、经营状况，从性质和金额两个方面进行考虑。在判断事项性质的重要性时，公司主要考虑该事项在性质上是否属于日常活动、是否显著影响公司的财务状况、经营成果和现金流量等因素；在判断事项金额的重要性时，公司主要考虑该事项占总资产、净资产、营业收入、利润总额等直接相关项目的比重。
10. 重大会计判断和估计
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11. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
（二） 会计政策和会计估计分析
√适用 □不适用
（4）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（5）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
公司会计政策和会计估计符合公司实际经营情况，与同行业可比公司相比不存在重大差异。
五、 分部信息
√适用 □不适用
公司会计政策和会计估计符合公司实际经营情况，与同行业可比公司相比不存在重大差异。
详见本招股说明书“第八节 管理层讨论与分析”之“三、盈利情况分析”之“（一）营业收入分析”的说明分析。
六、 非经常性损益
单位：元
详见本招股说明书“第八节 管理层讨论与分析”之“三、盈利情况分析”之“（一）营业收入分析”的说明分析。
项目
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 非流动性资产处置损益 | -4,435.10 | -23,131.37 | -143,838.94 | -81,537.21 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | -- | -- | -- | -- |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,585,833.73 | 2,494,161.32 | 1,330,581.67 | 16,155,746.68 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | -- | -- | -- | -- |
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| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | -- | -- | -- | -- |
| 非货币性资产交换损益 | -- | -- | -- | -- |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | -- | -- | -- | -- |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | -- | -- | -- | -- |
| 债务重组损益 | -- | -- | -- | -- |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | -- | -- | -- | -- |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | -- | -- | -- | -- |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | -- | -- | -- | -- |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -- | -- | -- | -- |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -- | -- | -- | -- |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | -- | -- | -- | -- |
| 对外委托贷款取得的损益 | -- | -- | -- | -- |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | -- | -- | -- | -- |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | -- | -- | -- | -- |
| 受托经营取得的托管费收入 | -- | -- | -- | -- |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -11,674.24 | -52,166.85 | -49,868.61 | -1,249,992.00 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -- | -- | -- | -- |
| 小计 | 1,569,724.39 | 2,418,863.10 | 1,136,874.12 | 14,824,217.47 |
| 减：所得税影响数 | 235,458.66 | 362,829.47 | 170,531.12 | 2,223,632.62 |
| 少数股东权益影响额 | -- | -- | -- | -- |
| 合计 | 1,334,265.73 | 2,056,033.63 | 966,343.00 | 12,600,584.85 |
| 非经常性损益净额 | 1,334,265.73 | 2,056,033.63 | 966,343.00 | 12,600,584.85 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 26,243,297.14 | 52,057,739.61 | 45,969,252.75 | 59,520,293.77 |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 | 24,909,031.41 | 50,001,705.98 | 45,002,909.75 | 46,919,708.92 |
| 归属于母公司股东的非经常性损益净额占归属于母公司股东的净利润的比例（%） | 5.08 | 3.95 | 2.10 | 21.17 |
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非经常性损益分析：
七、 主要会计数据及财务指标
2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司非经常性损益净额分别为1,260.06万元、96.63万元、205.60万元、133.43万元，主要由政府补助构成。2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别为4,691.97万元、4,500.29万元、5,000.17万元、2,490.90万元，总体呈上升趋势。项目
| 项目 | 2023年6月30日/2023年1月—6月 | 2022年12月31日/2022年度 | 2021年12月31日/2021年度 | 2020年12月31日/2020年度 |
| 资产总计(元) | 370,830,014.12 | 364,744,144.07 | 345,356,964.10 | 320,822,830.48 |
| 股东权益合计(元) | 345,217,647.39 | 317,729,939.08 | 294,310,908.57 | 272,837,098.25 |
| 归属于母公司所有者的股东权益(元) | 345,217,647.39 | 317,729,939.08 | 294,310,908.57 | 272,837,098.25 |
| 每股净资产（元/股） | 8.55 | 7.87 | 7.55 | 7.00 |
| 归属于母公司所有者的每股净资产(元/股) | 8.55 | 7.87 | 7.55 | 7.00 |
| 资产负债率（合并）（%） | 6.91 | 12.89 | 14.78 | 14.96 |
| 资产负债率（母公司）（%） | 6.12 | 10.17 | 10.00 | 13.12 |
| 营业收入(元) | 88,029,010.62 | 219,368,951.88 | 194,204,636.42 | 175,737,304.93 |
| 毛利率（%） | 43.02 | 37.76 | 38.76 | 47.54 |
| 净利润(元) | 26,243,297.14 | 52,057,739.61 | 45,969,252.75 | 59,520,293.77 |
| 归属于母公司所有者的净利润(元) | 26,243,297.14 | 52,057,739.61 | 45,969,252.75 | 59,520,293.77 |
| 扣除非经常性损益后的净利润(元) | 24,909,031.41 | 50,001,705.98 | 45,002,909.75 | 46,919,708.92 |
| 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 24,909,031.41 | 50,001,705.98 | 45,002,909.75 | 46,919,708.92 |
| 息税折旧摊销前利润(元) | 36,321,745.21 | 71,908,799.21 | 63,824,737.96 | 78,985,276.88 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 7.92 | 17.22 | 16.55 | 24.52 |
| 扣除非经常性损益后净资产收益率（%） | 7.51 | 16.54 | 16.20 | 19.33 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.65 | 1.31 | 1.18 | 1.53 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.65 | 1.31 | 1.18 | 1.53 |
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 41,784,821.28 | 36,032,052.05 | 67,369,892.15 | 65,487,925.49 |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 1.03 | 0.89 | 1.73 | 1.68 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 4.23 | 4.24 | 4.12 | 4.11 |
| 应收账款周转率 | 1.79 | 4.33 | 3.73 | 3.51 |
| 存货周转率 | 1.40 | 3.94 | 4.43 | 3.47 |
| 流动比率 | 9.78 | 5.28 | 4.29 | 3.95 |
1-1-164
| 速动比率 | 8.39 | 4.43 | 3.65 | 3.44 |
主要会计数据及财务指标计算公式及变动简要分析：
1-1-165
八、 盈利预测
□适用 √不适用
1-1-166
第八节 管理层讨论与分析
一、 经营核心因素
1-1-167
1-1-168
二、 资产负债等财务状况分析
（一） 应收款项
1. 应收票据
□适用 √不适用
2. 应收款项融资
□适用 √不适用
3. 应收账款
√适用 □不适用
(1) 按账龄分类披露
单位：万元
新、产品创新以及新旧产业融合创新，详见本招股说明书“第二节 概览”之“九、发行人自身的创新特征”。
（2）重大合同情况
正在履行的重大合同是公司在未来一定时期内经营业绩的重要保障。截至本招股说明书签署之日，公司正在履行的重大合同情况详见本招股说明书“第五节 业务和技术”之“三、发行人主营业务情况”之“（四）其他披露事项”。
（3）铝价波动情况
公司主要原材料为合金铝锭，其价格变化对公司经营业绩影响较大。报告期内，合金铝锭市场价格和公司采购价格变动情况详见本招股说明书“第五节 业务和技术”之“三、发行人主营业务情况”之“（二）采购情况及主要供应商”之“2、主要原材料价格变化情况”。
账龄
| 账龄 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 1年以内 | 4,667.60 | 5,630.66 | 5,024.20 | 5,941.11 |
| 1至2年 | 25.05 | 2.88 | -- | 0.68 |
| 2至3年 | -- | -- | 0.68 | -- |
| 3至4年 | -- | 0.68 | -- | 0.71 |
| 4至5年 | -- | -- | 0.71 | 0.95 |
| 5年以上 | -- | 1.66 | 0.95 | -- |
| 合计 | 4,692.65 | 5,635.88 | 5,026.53 | 5,943.45 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
单位：万元
| 类别 | 2023年6月30日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
1-1-169
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 4,692.65 | 100.00 | 235.89 | 5.03 | 4,456.77 |
| 其中：按信用风险特征组合计提坏账准备 | 4,692.65 | 100.00 | 235.89 | 5.03 | 4,456.77 |
| 合计 | 4,692.65 | 100.00 | 235.89 | 5.03 | 4,456.77 |
单位：万元
| 类别 | 2022年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 5,635.88 | 100.00 | 284.16 | 5.04 | 5,351.72 |
| 其中：按信用风险特征组合计提坏账准备 | 5,635.88 | 100.00 | 284.16 | 5.04 | 5,351.72 |
| 合计 | 5,635.88 | 100.00 | 284.16 | 5.04 | 5,351.72 |
单位：万元
| 类别 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 5,026.53 | 100.00 | 253.08 | 5.03 | 4,773.46 |
| 其中：按信用风险特征组合计提坏账准备 | 5,026.53 | 100.00 | 253.08 | 5.03 | 4,773.46 |
| 合计 | 5,026.53 | 100.00 | 253.08 | 5.03 | 4,773.46 |
单位：万元
| 类别 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 5,943.45 | 100.00 | 298.79 | 5.03 | 5,644.66 |
| 其中：按信用风险特征组合计提坏账准备 | 5,943.45 | 100.00 | 298.79 | 5.03 | 5,644.66 |
| 合计 | 5,943.45 | 100.00 | 298.79 | 5.03 | 5,644.66 |
1) 按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
2) 按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
1-1-170
单位：万元
| 组合名称 | 2023年6月30日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 4,667.60 | 233.38 | 5.00 |
| 1至2年 | 25.05 | 2.50 | 10.00 |
| 2至3年 | -- | -- | -- |
| 3至4年 | -- | -- | -- |
| 4至5年 | -- | -- | -- |
| 5年以上 | -- | -- | -- |
| 合计 | 4,692.65 | 235.89 | 5.03 |
单位：万元
| 组合名称 | 2022年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 5,630.66 | 281.53 | 5.00 |
| 1至2年 | 2.88 | 0.29 | 10.00 |
| 2至3年 | -- | -- | -- |
| 3至4年 | 0.68 | 0.68 | 100.00 |
| 4至5年 | -- | -- | -- |
| 5年以上 | 1.66 | 1.66 | 100.00 |
| 合计 | 5,635.88 | 284.16 | 5.04 |
单位：万元
| 组合名称 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 5,024.20 | 251.21 | 5.00 |
| 1至2年 | -- | -- | -- |
| 2至3年 | 0.68 | 0.20 | 30.00 |
| 3至4年 | -- | -- | -- |
| 4至5年 | 0.71 | 0.71 | 100.00 |
| 5年以上 | 0.95 | 0.95 | 100.00 |
| 合计 | 5,026.53 | 253.08 | 5.03 |
单位：万元
| 组合名称 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 5,941.11 | 297.06 | 5.00 |
| 1至2年 | 0.68 | 0.07 | 10.00 |
| 2至3年 | -- | -- | -- |
| 3至4年 | 0.71 | 0.71 | 100.00 |
| 4至5年 | 0.95 | 0.95 | 100.00 |
| 5年以上 | -- | -- | -- |
| 合计 | 5,943.45 | 298.79 | 5.03 |
确定组合依据的说明：
1-1-171
3) 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
□适用 √不适用
(3) 报告期计提、收回或转回的坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 类别 | 2022年12月31日 | 本期变动金额 | 2023年6月30日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 应收账款 坏账准备 | 284.16 | -45.94 | -- | 2.34 | 235.89 |
| 合计 | 284.16 | -45.94 | -- | 2.34 | 235.89 |
单位：万元
| 类别 | 2021年12月31日 | 本期变动金额 | 2022年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 应收账款 坏账准备 | 253.08 | 31.08 | -- | -- | 284.16 |
| 合计 | 253.08 | 31.08 | -- | -- | 284.16 |
单位：万元
| 类别 | 2020年12月31日 | 本期变动金额 | 2021年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 应收账款 坏账准备 | 298.79 | -- | 45.71 | -- | 253.08 |
| 合计 | 298.79 | -- | 45.71 | -- | 253.08 |
单位：万元
| 类别 | 2019年12月31日 | 本期变动金额 | 2020年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 应收账款 坏账准备 | 230.79 | 68.00 | -- | -- | 298.79 |
| 合计 | 230.79 | 68.00 | -- | -- | 298.79 |
其中报告期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
(4) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：万元
无。单位名称
| 单位名称 | 2023年6月30日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
1-1-172
| Ideal | 4,298.94 | 91.61 | 216.20 |
| 欧洲丰田通商（Toyota Tsusho Europe） | 160.84 | 3.43 | 8.04 |
| 华人运通（江苏）技术有限公司 | 104.65 | 2.23 | 5.23 |
| 贝卡尔特（Bekaert） | 80.06 | 1.70 | 4.00 |
| 贝卡尔特（中国） | 48.17 | 1.03 | 2.41 |
| 合计 | 4,692.65 | 100.00 | 235.89 |
单位：万元
| 单位名称 | 2022年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| Ideal | 4,292.79 | 76.17 | 214.64 |
| 贝卡尔特（Bekaert） | 800.22 | 14.20 | 40.01 |
| 欧洲丰田通商（Toyota Tsusho Europe） | 232.54 | 4.13 | 11.63 |
| 大西洋（香港）（Atlantic HK） | 126.64 | 2.25 | 6.33 |
| 贝卡尔特（中国） | 94.83 | 1.68 | 4.74 |
| 合计 | 5,547.03 | 98.43 | 277.35 |
单位：万元
| 单位名称 | 2021年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| Ideal | 4,319.34 | 85.93 | 215.97 |
| 贝卡尔特（Bekaert） | 540.91 | 10.76 | 27.05 |
| 欧洲丰田通商（Toyota Tsusho Europe） | 144.06 | 2.87 | 7.20 |
| 贝卡尔特（中国） | 16.44 | 0.33 | 0.82 |
| 永康市周俞汽配厂 | 2.88 | 0.06 | 0.14 |
| 合计 | 5,023.63 | 99.95 | 251.18 |
单位：万元
| 单位名称 | 2020年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| Ideal | 5,421.75 | 91.22 | 271.09 |
| 贝卡尔特（Bekaert） | 434.85 | 7.32 | 21.74 |
| 欧洲丰田通商（Toyota Tsusho Europe） | 80.62 | 1.36 | 4.03 |
| 永康市周俞汽配厂 | 3.89 | 0.07 | 0.19 |
| 浙江锐腾汽车配件有限公司 | 0.83 | 0.01 | 0.83 |
| 合计 | 5,941.94 | 99.98 | 297.88 |
其他说明：
1-1-173
(6) 报告期各期末信用期内外的应收账款
单位：万元
无。
项目
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 信用期内应收账款 | 4,562.95 | 97.24% | 4,922.98 | 87.35% | 5,024.20 | 99.95% | 5,941.11 | 99.96% |
| 信用期外应收账款 | 129.70 | 2.76% | 712.90 | 12.65% | 2.34 | 0.05% | 2.34 | 0.04% |
| 应收账款余额合计 | 4,692.65 | 100.00% | 5,635.88 | 100.00% | 5,026.53 | 100.00% | 5,943.45 | 100.00% |
(7) 应收账款期后回款情况
单位：万元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 期末应收账款余额 | 4,692.65 | - | 5,635.88 | - | 5,026.53 | - | 5,943.45 | - |
| 期后回款金额 | 2,516.93 | 53.64% | 5,535.31 | 98.22% | 5,021.32 | 99.90% | 5,941.11 | 99.96% |
| 期后尚未回款金额 | 2,175.72 | 46.36% | 100.57 | 1.78% | 5.21 | 0.10% | 2.34 | 0.04% |
注：截至2023年8月31日的期后回款情况。
(8) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(9) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
(10) 科目具体情况及分析说明
4. 其他披露事项：
2020年末、2021年末、2022年末及2023年6月末，公司应收账款账面价值分别为5,644.66万元、4,773.46万元、5,351.72万元、4,456.77万元。报告期各期末，公司应收账款账面价值正常波动，变动幅度较小。无。
（二） 存货
1. 存货
(1) 存货分类
√适用 □不适用
单位：万元
无。
项目
| 项目 | 2023年6月30日 |
1-1-174
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 369.97 | -- | 369.97 |
| 在产品 | 248.29 | -- | 248.29 |
| 库存商品 | 2,527.84 | -- | 2,527.84 |
| 周转材料 | 186.11 | -- | 186.11 |
| 发出商品 | 0.40 | -- | 0.40 |
| 合计 | 3,332.61 | -- | 3,332.61 |
单位：万元
| 项目 | 2022年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 535.70 | -- | 535.70 |
| 在产品 | 404.97 | -- | 404.97 |
| 库存商品 | 2,499.28 | -- | 2,499.28 |
| 周转材料 | 203.54 | -- | 203.54 |
| 发出商品 | 205.60 | -- | 205.60 |
| 合计 | 3,849.10 | -- | 3,849.10 |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 384.68 | -- | 384.68 |
| 在产品 | 267.62 | -- | 267.62 |
| 库存商品 | 1,751.61 | -- | 1,751.61 |
| 周转材料 | 202.69 | -- | 202.69 |
| 发出商品 | 475.21 | -- | 475.21 |
| 合计 | 3,081.80 | -- | 3,081.80 |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 412.72 | -- | 412.72 |
| 在产品 | 347.49 | -- | 347.49 |
| 库存商品 | 1,250.67 | -- | 1,250.67 |
| 周转材料 | 237.79 | -- | 237.79 |
| 发出商品 | 38.93 | -- | 38.93 |
| 合计 | 2,287.61 | -- | 2,287.61 |
(2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况（尚未执行新收入准则公司适用）
□适用 √不适用
1-1-175
(5) 合同履约成本本期摊销金额的说明（已执行新收入准则公司适用）
□适用 √不适用
(6) 科目具体情况及分析说明
2. 其他披露事项：
2020年末、2021年末、2022年末及2023年6月末，公司存货账面价值分别为2,287.61万元、3,081.80万元、3,849.10万元、3,332.61万元。2020年末，公司存货账面价值相对较低，主要系2020年上半年受新冠病毒疫情影响，公司销售收入同比下降较多；2020年下半年，随着Ideal的复工复产，公司产品发货量明显增加，期末存货库存相对较少所致。2022年末，公司存货账面价值同比增加24.90%，主要系当年度农历春节相对较早，公司适当备货所致。无。
（三） 金融资产、财务性投资
√适用 □不适用
1. 交易性金融资产
□适用 √不适用
2. 衍生金融资产
√适用 □不适用
单位：万元
无。
项目
| 项目 | 2023年6月30日 |
| 套期工具—商品期货合约 | 45.17 |
| 合计 | 45.17 |
科目具体情况及分析说明：
3. 债权投资
□适用 √不适用
4. 其他债权投资
□适用 √不适用
5. 长期应收款
□适用 √不适用
6. 长期股权投资
□适用 √不适用
7. 其他权益工具投资
1-1-176
□适用 √不适用
8. 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
9. 其他财务性投资
□适用 √不适用
10. 其他披露事项
11. 金融资产、财务性投资总体分析
无。
报告期内，公司不存在财务性投资，金融资产为商品期货合约套期保值相关的衍生金融资产。公司产品主要原材料为合金铝锭，由于采购金额较大且铝价存在波动风险，因此公司使用铝期货合约作为套期工具，对铝价波动实施套期保值，以降低铝价波动对公司生产经营产生的影响。2023年6月末，公司铝期货合约持仓部分形成衍生金融资产45.17万元。
（四） 固定资产、在建工程
1. 固定资产
√适用 □不适用
(1) 分类列示
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内，公司不存在财务性投资，金融资产为商品期货合约套期保值相关的衍生金融资产。公司产品主要原材料为合金铝锭，由于采购金额较大且铝价存在波动风险，因此公司使用铝期货合约作为套期工具，对铝价波动实施套期保值，以降低铝价波动对公司生产经营产生的影响。2023年6月末，公司铝期货合约持仓部分形成衍生金融资产45.17万元。
项目
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 固定资产 | 10,470.49 | 10,982.23 | 9,187.91 | 8,837.66 |
| 固定资产清理 | -- | -- | -- | -- |
| 合计 | 10,470.49 | 10,982.23 | 9,187.91 | 8,837.66 |
(2) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 2023年6月30日 | ||||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公及其他设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 6,845.89 | 8,728.97 | 209.43 | 268.73 | -- | 16,053.02 |
| 2.本期增加金额 | -- | 18.73 | 14.48 | 2.26 | -- | 35.47 |
| （1）购置 | -- | 18.73 | 14.48 | 2.26 | -- | 35.47 |
| （2）在建工程转入 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| （3）企业合并增加 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 3.本期减少金额 | -- | 8.86 | 3.39 | 3.82 | -- | 16.07 |
| （1）处置或报废 | -- | 8.86 | 3.39 | 3.82 | -- | 16.07 |
| 4.期末余额 | 6,845.89 | 8,738.84 | 220.52 | 267.17 | -- | 16,072.42 |
| 二、累计折旧 | ||||||
1-1-177
| 1.期初余额 | 876.81 | 3,791.43 | 198.95 | 203.59 | -- | 5,070.79 |
| 2.本期增加金额 | 125.64 | 406.13 | 0.92 | 13.72 | -- | 546.40 |
| （1）计提 | 125.64 | 406.13 | 0.92 | 13.72 | -- | 546.40 |
| 3.本期减少金额 | -- | 8.41 | 3.22 | 3.63 | -- | 15.27 |
| （1）处置或报废 | -- | 8.41 | 3.22 | 3.63 | -- | 15.27 |
| 4.期末余额 | 1,002.45 | 4,189.15 | 196.65 | 213.68 | -- | 5,601.92 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 2.本期增加金额 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| （1）计提 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 3.本期减少金额 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| （1）处置或报废 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 4.期末余额 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 5,843.45 | 4,549.69 | 23.87 | 53.49 | -- | 10,470.49 |
| 2.期初账面价值 | 5,969.08 | 4,937.54 | 10.47 | 65.14 | -- | 10,982.23 |
单位：万元
| 2022年12月31日 | ||||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公及其他设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 6,845.89 | 5,859.49 | 209.43 | 269.77 | -- | 13,184.59 |
| 2.本期增加金额 | -- | 2,910.76 | -- | 3.94 | -- | 2,914.70 |
| （1）购置 | -- | 58.43 | -- | 3.94 | -- | 62.37 |
| （2）在建工程转入 | -- | 2,852.33 | -- | -- | -- | 2,852.33 |
| （3）企业合并增加 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 3.本期减少金额 | -- | 41.28 | -- | 4.98 | -- | 46.26 |
| （1）处置或报废 | -- | 41.28 | -- | 4.98 | -- | 46.26 |
| 4.期末余额 | 6,845.89 | 8,728.97 | 209.43 | 268.73 | -- | 16,053.02 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 624.31 | 3,014.66 | 180.58 | 177.13 | -- | 3,996.68 |
| 2.本期增加金额 | 252.50 | 815.99 | 18.37 | 31.19 | -- | 1,118.06 |
| （1）计提 | 252.50 | 815.99 | 18.37 | 31.19 | -- | 1,118.06 |
| 3.本期减少金额 | 39.22 | 4.73 | -- | 43.95 | ||
| （1）处置或报废 | 39.22 | 4.73 | -- | 43.95 | ||
| 4.期末余额 | 876.81 | 3,791.43 | 198.95 | 203.59 | -- | 5,070.79 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 2.本期增加金额 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| （1）计提 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 3.本期减少金额 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| （1）处置或报废 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 4.期末余额 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 5,969.08 | 4,937.54 | 10.47 | 65.14 | -- | 10,982.23 |
| 2.期初账面价值 | 6,221.59 | 2,844.83 | 28.84 | 92.64 | -- | 9,187.91 |
单位：万元
1-1-178
| 2021年12月31日 | ||||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公及其他设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 5,981.68 | 5,560.07 | 209.43 | 204.15 | -- | 11,955.33 |
| 2.本期增加金额 | 867.95 | 381.67 | -- | 66.66 | -- | 1,316.28 |
| （1）购置 | -- | 91.37 | -- | 61.93 | -- | 153.30 |
| （2）在建工程转入 | 867.95 | 290.30 | -- | 4.73 | -- | 1,162.98 |
| （3）企业合并增加 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 3.本期减少金额 | 3.74 | 82.24 | -- | 1.04 | -- | 87.02 |
| （1）处置或报废 | 3.74 | 82.24 | -- | 1.04 | -- | 87.02 |
| 4.期末余额 | 6,845.89 | 5,859.49 | 209.43 | 269.77 | -- | 13,184.59 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 388.65 | 2,431.77 | 156.24 | 141.02 | -- | 3,117.67 |
| 2.本期增加金额 | 238.51 | 649.36 | 24.34 | 37.10 | -- | 949.31 |
| （1）计提 | 238.51 | 649.36 | 24.34 | 37.10 | -- | 949.31 |
| 3.本期减少金额 | 2.85 | 66.46 | -- | 0.99 | -- | 70.30 |
| （1）处置或报废 | 2.85 | 66.46 | -- | 0.99 | -- | 70.30 |
| 4.期末余额 | 624.31 | 3,014.66 | 180.58 | 177.13 | -- | 3,996.68 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 2.本期增加金额 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| （1）计提 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 3.本期减少金额 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| （1）处置或报废 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 4.期末余额 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 6,221.59 | 2,844.83 | 28.84 | 92.64 | -- | 9,187.91 |
| 2.期初账面价值 | 5,593.04 | 3,128.30 | 53.19 | 63.14 | -- | 8,837.66 |
单位：万元
| 2020年12月31日 | ||||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公及其他设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 1,129.69 | 5,133.30 | 239.48 | 198.36 | -- | 6,700.83 |
| 2.本期增加金额 | 4,851.99 | 479.22 | -- | 5.79 | -- | 5,337.01 |
| （1）购置 | -- | 61.89 | -- | 5.79 | -- | 67.68 |
| （2）在建工程转入 | 4,851.99 | 417.34 | -- | -- | -- | 5,269.33 |
| （3）企业合并增加 | -- | -- | -- | -- | -- | |
| 3.本期减少金额 | -- | 52.45 | 30.06 | -- | -- | 82.51 |
| （1）处置或报废 | -- | 52.45 | 30.06 | -- | -- | 82.51 |
| 4.期末余额 | 5,981.68 | 5,560.07 | 209.43 | 204.15 | -- | 11,955.33 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 237.88 | 1,844.43 | 158.16 | 104.89 | -- | 2,345.37 |
| 2.本期增加金额 | 150.77 | 624.90 | 26.63 | 36.12 | -- | 838.43 |
| （1）计提 | 150.77 | 624.90 | 26.63 | 36.12 | -- | 838.43 |
| 3.本期减少金额 | -- | 37.57 | 28.55 | -- | -- | 66.12 |
1-1-179
| （1）处置或报废 | -- | 37.57 | 28.55 | -- | -- | 66.12 |
| 4.期末余额 | 388.65 | 2,431.77 | 156.24 | 141.02 | -- | 3,117.67 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 2.本期增加金额 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| （1）计提 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 3.本期减少金额 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| （1）处置或报废 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 4.期末余额 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 5,593.04 | 3,128.30 | 53.19 | 63.14 | -- | 8,837.66 |
| 2.期初账面价值 | 891.81 | 3,288.86 | 81.32 | 93.47 | -- | 4,355.47 |
(3) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(4) 通过融资租赁租入的固定资产情况（未执行新租赁准则）
□适用 √不适用
(5) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(6) 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(7) 固定资产清理
□适用 √不适用
(8) 科目具体情况及分析说明
2. 在建工程
√适用 □不适用
1-1-180
(1) 分类列示
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 在建工程 | 210.98 | 24.83 | 2,748.18 | 3,574.36 |
| 工程物资 | -- | -- | -- | -- |
| 合计 | 210.98 | 24.83 | 2,748.18 | 3,574.36 |
(2) 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 2023年6月30日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 自动制芯单元 | 173.39 | -- | 173.39 |
| 新厂房装修费 | 16.50 | -- | 16.50 |
| 3G自动线模具 | 11.76 | -- | 11.76 |
| 片式清洗机 | 5.17 | -- | 5.17 |
| 文丘里管模具 | 4.16 | -- | 4.16 |
| 合计 | 210.98 | -- | 210.98 |
单位：万元
| 2022年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 砂芯抓取机械手 | 2.76 | -- | 2.76 |
| 片式清洗机 | 5.17 | -- | 5.17 |
| 片式车间装模辊道 | 0.40 | -- | 0.40 |
| 装修 | 16.50 | -- | 16.50 |
| 合计 | 24.83 | -- | 24.83 |
单位：万元
| 2021年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 新厂区制芯系统 | 630.01 | -- | 630.01 |
| 新厂区组芯及浇铸自动化线 | 605.83 | -- | 605.83 |
| 铸件后处理自动化线 | 499.40 | -- | 499.40 |
| 片式机械加工单元 | 399.02 | -- | 399.02 |
| 自动供液处理站、铝削压块系统、清洗液回收处理系统 | 179.51 | -- | 179.51 |
| 铝合金集中熔化炉 | 158.75 | -- | 158.75 |
| 新厂区供砂系统 | 144.28 | -- | 144.28 |
| 通过式砂芯烘干炉 | 105.30 | -- | 105.3 |
| 钉子模 | 10.12 | -- | 10.12 |
| 二手空压机 | 7.08 | -- | 7.08 |
| 射芯机自动取料排烟改造 | 2.54 | -- | 2.54 |
| 射芯机自动取料排烟 | 1.35 | -- | 1.35 |
1-1-181
| 改造 | |||
| 3GHO正外壳新模 | 1.15 | -- | 1.15 |
| 30C-B外壳新模 | 1.05 | -- | 1.05 |
| 射芯机排烟系统及设备 | 0.89 | -- | 0.89 |
| 射芯机排烟系统和砂芯自动抓取 | 0.75 | -- | 0.75 |
| 2G主体清洗 | 0.62 | -- | 0.62 |
| D20钉子模 | 0.53 | -- | 0.53 |
| 合计 | 2,748.18 | -- | 2,748.18 |
单位：万元
| 2020年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 新厂区工程 | 843.22 | -- | 843.22 |
| 新厂区制芯系统 | 568.76 | -- | 568.76 |
| 新厂区组芯及浇铸自动化线 | 549.01 | -- | 549.01 |
| 铸件后处理自动化线 | 490.6 | -- | 490.6 |
| 片式机械加工单元 | 391.82 | -- | 391.82 |
| 新厂区供砂系统 | 132.60 | -- | 132.6 |
| 自动供液处理站、铝削压块系统、清洗液回收处理系统 | 130.00 | -- | 130.00 |
| 铝合金集中熔化炉 | 128.08 | -- | 128.08 |
| 通过式砂芯烘干炉 | 103.45 | -- | 103.45 |
| ABB工业机器人 | 78.03 | -- | 78.03 |
| UV光氧设备 | 64.25 | -- | 64.25 |
| 三乙胺净化设备 | 24.14 | -- | 24.14 |
| 低压铸造液面加压控制系统 | 22.16 | -- | 22.16 |
| 砂芯生产自动化工程 | 16.77 | -- | 16.77 |
| 脱油机 | 7.91 | -- | 7.91 |
| 钉子模 | 10.12 | -- | 10.12 |
| 水压差检测设备 | 7.59 | -- | 7.59 |
| 浇铸机 | 3.67 | -- | 3.67 |
| 射芯机排烟系统及设备整改 | 0.89 | -- | 0.89 |
| 空调柜机 | 0.71 | -- | 0.71 |
| 其他 | 0.59 | -- | 0.59 |
| 合计 | 3,574.36 | -- | 3,574.36 |
其他说明：
(3) 重要在建工程项目报告期变动情况
√适用 □不适用
1-1-182
单位：万元
| 2023年1月—6月 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | - | - | -- | -- | - | - |
单位：万元
| 2022年度 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | - | - | -- | -- | - | - |
单位：万元
| 2021年度 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 新厂区工程 | 867.95 | 843.22 | 24.73 | 867.95 | -- | -- | 100.00 | 100.00% | 16.64 | -- | -- | 专门借款、自有资金 |
| 合计 | 867.95 | 843.22 | 24.73 | 867.95 | -- | -- | - | - | 16.64 | -- | - | - |
单位：万元
| 2020年度 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 新厂区工程 | 854.54 | 4,910.24 | 916.89 | 4,983.91 | -- | 843.22 | 98.68 | 98.68% | 114.96 | 44.91 | 5.225 | 专门借款、自有资金 |
| 合计 | 854.54 | 4,910.24 | 916.89 | 4,983.91 | -- | 843.22 | - | - | 114.96 | 44.91 | - | - |
1-1-183
其他说明：
(4) 报告期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(5) 工程物资情况
□适用 √不适用
(6) 科目具体情况及分析说明
无。
2020年末、2021年末、2022年末及2023年6月末，公司在建工程余额分别为3,574.36万元、2,748.18万元、24.83万元、210.98万元。2018年起，为缓解办公、生产面积紧张的问题，公司开始启动新厂区建设工程。随着新厂区建设工程及相关机器设备陆续达到预定可使用状态并转固，报告期各期末，公司在建工程余额呈持续下降趋势。
3. 其他披露事项
2020年末、2021年末、2022年末及2023年6月末，公司在建工程余额分别为3,574.36万元、2,748.18万元、24.83万元、210.98万元。2018年起，为缓解办公、生产面积紧张的问题，公司开始启动新厂区建设工程。随着新厂区建设工程及相关机器设备陆续达到预定可使用状态并转固，报告期各期末，公司在建工程余额呈持续下降趋势。无。
（五） 无形资产、开发支出
1. 无形资产
√适用 □不适用
(1) 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：万元
无。
2023年6月30日
| 2023年6月30日 | ||||
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 1,823.21 | 34.23 | -- | 1,857.44 |
| 2.本期增加金额 | -- | -- | -- | -- |
| （1）购置 | -- | -- | -- | -- |
| （2）内部研发 | -- | -- | -- | -- |
| （3）企业合并增加 | -- | -- | -- | -- |
| 3.本期减少金额 | -- | -- | -- | -- |
| （1）处置 | -- | -- | -- | -- |
| 4.期末余额 | 1,823.21 | 34.23 | -- | 1,857.44 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 216.00 | 12.49 | -- | 228.49 |
| 2.本期增加金额 | 20.33 | 1.71 | -- | 22.04 |
| （1）计提 | 20.33 | 1.71 | -- | 22.04 |
| 3.本期减少金额 | -- | -- | -- | -- |
| （1）处置 | -- | -- | -- | -- |
1-1-184
| 4.期末余额 | 236.33 | 14.20 | -- | 250.53 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | -- | -- | -- | -- |
| 2.本期增加金额 | -- | -- | -- | -- |
| （1）计提 | -- | -- | -- | -- |
| 3.本期减少金额 | -- | -- | -- | -- |
| （1）处置 | -- | -- | -- | -- |
| 4.期末余额 | -- | -- | -- | -- |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 1,586.89 | 20.03 | -- | 1,606.92 |
| 2.期初账面价值 | 1,607.21 | 21.74 | -- | 1,628.95 |
单位：万元
| 2022年12月31日 | ||||
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 1,823.21 | 29.83 | -- | 1,853.04 |
| 2.本期增加金额 | -- | 4.40 | -- | 4.40 |
| （1）购置 | -- | 4.40 | -- | 4.40 |
| （2）内部研发 | -- | -- | -- | -- |
| （3）企业合并增加 | -- | -- | -- | -- |
| 3.本期减少金额 | -- | -- | -- | -- |
| （1）处置 | -- | -- | -- | -- |
| 4.期末余额 | 1,823.21 | 34.23 | 1,857.44 | |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 175.35 | 9.14 | -- | 184.49 |
| 2.本期增加金额 | 40.65 | 3.35 | -- | 44.00 |
| （1）计提 | 40.65 | 3.35 | -- | 44.00 |
| 3.本期减少金额 | -- | -- | -- | -- |
| （1）处置 | -- | -- | -- | -- |
| 4.期末余额 | 216.00 | 12.49 | -- | 228.49 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | -- | -- | -- | -- |
| 2.本期增加金额 | -- | -- | -- | -- |
| （1）计提 | -- | -- | -- | -- |
| 3.本期减少金额 | -- | -- | -- | -- |
| （1）处置 | -- | -- | -- | -- |
| 4.期末余额 | -- | -- | -- | -- |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 1,607.21 | 21.74 | -- | 1,628.95 |
| 2.期初账面价值 | 1,647.87 | 20.69 | -- | 1,668.55 |
单位：万元
| 2021年12月31日 | ||||
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 1,823.21 | 29.83 | -- | 1,853.04 |
| 2.本期增加金额 | -- | -- | -- | -- |
1-1-185
| （1）购置 | -- | -- | -- | -- |
| （2）内部研发 | -- | -- | -- | -- |
| （3）企业合并增加 | -- | -- | -- | -- |
| 3.本期减少金额 | -- | -- | -- | -- |
| （1）处置 | -- | -- | -- | -- |
| 4.期末余额 | 1,823.21 | 29.83 | -- | 1,853.04 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 134.7 | 6.16 | -- | 140.85 |
| 2.本期增加金额 | 40.65 | 2.98 | -- | 43.63 |
| （1）计提 | 40.65 | 2.98 | -- | 43.63 |
| 3.本期减少金额 | -- | -- | -- | -- |
| （1）处置 | -- | -- | -- | -- |
| 4.期末余额 | 175.35 | 9.14 | -- | 184.49 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | -- | -- | -- | -- |
| 2.本期增加金额 | -- | -- | -- | -- |
| （1）计提 | -- | -- | -- | -- |
| 3.本期减少金额 | -- | -- | -- | -- |
| （1）处置 | -- | -- | -- | -- |
| 4.期末余额 | -- | -- | -- | -- |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 1,647.87 | 20.69 | -- | 1,668.55 |
| 2.期初账面价值 | 1,688.52 | 23.67 | -- | 1,712.19 |
单位：万元
| 2020年12月31日 | ||||
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 1,823.21 | 29.83 | -- | 1,853.04 |
| 2.本期增加金额 | -- | -- | -- | -- |
| （1）购置 | -- | -- | -- | -- |
| （2）内部研发 | -- | -- | -- | -- |
| （3）企业合并增加 | -- | -- | -- | -- |
| 3.本期减少金额 | -- | -- | -- | -- |
| （1）处置 | -- | -- | -- | -- |
| 4.期末余额 | 1,823.21 | 29.83 | -- | 1,853.04 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 94.04 | 3.18 | -- | 97.22 |
| 2.本期增加金额 | 40.65 | 2.98 | -- | 43.63 |
| （1）计提 | 40.65 | 2.98 | -- | 43.63 |
| 3.本期减少金额 | -- | -- | -- | -- |
| （1）处置 | -- | -- | -- | -- |
| 4.期末余额 | 134.7 | 6.16 | -- | 140.85 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | -- | -- | -- | -- |
| 2.本期增加金额 | -- | -- | -- | -- |
| （1）计提 | -- | -- | -- | -- |
| 3.本期减少金额 | -- | -- | -- | -- |
1-1-186
| （1）处置 | -- | -- | -- | -- |
| 4.期末余额 | -- | -- | -- | -- |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 1,688.52 | 23.67 | -- | 1,712.19 |
| 2.期初账面价值 | 1,729.17 | 26.66 | -- | 1,755.82 |
其他说明：
(2) 报告期末尚未办妥产权证的土地使用权情况
□适用 √不适用
(3) 科目具体情况及分析说明
无。
2020年末、2021年末、2022年末及2023年6月末，公司无形资产账面价值分别为1,712.19万元、1,668.55万元、1,628.95万元、1,606.92万元。公司无形资产主要为土地使用权，2020年末、2021年末、2022年末及2023年6月末，土地使用权账面价值占无形资产的比例分别为98.62%、98.76%、98.67%、98.75%。报告期各期末，公司对无形资产进行减值测试，未出现可收回金额低于账面价值的情形，无形资产未发生减值。
2. 开发支出
□适用 √不适用
3. 其他披露事项
2020年末、2021年末、2022年末及2023年6月末，公司无形资产账面价值分别为1,712.19万元、1,668.55万元、1,628.95万元、1,606.92万元。公司无形资产主要为土地使用权，2020年末、2021年末、2022年末及2023年6月末，土地使用权账面价值占无形资产的比例分别为98.62%、98.76%、98.67%、98.75%。
报告期各期末，公司对无形资产进行减值测试，未出现可收回金额低于账面价值的情形，无形资产未发生减值。无。
（六） 商誉
□适用 √不适用
（七） 主要债项
1. 短期借款
□适用 √不适用
2. 交易性金融负债
□适用 √不适用
3. 衍生金融负债
□适用 √不适用
4. 合同负债（已执行新收入准则公司适用）
□适用 √不适用
5. 长期借款
□适用 √不适用
6. 其他流动负债
1-1-187
□适用 √不适用
7. 其他非流动负债
□适用 √不适用
8. 应付债券
□适用 √不适用
9. 主要债项、期末偿债能力总体分析
| ③资产负债率（合并） | ||||||||||
| 公司名称 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||||||
| 明志科技 | 22.41% | 26.85% | 23.57% | 42.05% | ||||||
| 发行人 | 6.91% | 12.89% | 14.78% | 14.96% | ||||||
1-1-188
（八） 股东权益
1. 股本
单位：万元
报告期各期末，公司的流动比率和速动比率均高于同行业可比公司明志科技，资产负债率低于明志科技。
| 2022年12月31日 | 本期变动 | 2023年6月30日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 4,038.00 | -- | -- | -- | -- | -- | 4,038.00 |
单位：万元
| 2021年12月31日 | 本期变动 | 2022年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 3,900.00 | 138 | -- | -- | -- | 138 | 4,038.00 |
单位：万元
| 2020年12月31日 | 本期变动 | 2021年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 3,900.00 | -- | -- | -- | -- | -- | 3,900.00 |
单位：万元
| 2019年12月31日 | 本期变动 | 2020年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 3,900.00 | -- | -- | -- | -- | -- | 3,900.00 |
科目具体情况及分析说明：
2. 其他权益工具
□适用 √不适用
3. 资本公积
√适用 □不适用
单位：万元
1-1-189
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2023年6月30日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,242.00 | -- | -- | 1,242.00 |
| 其他资本公积 | 3,433.51 | -- | -- | 3,433.51 |
| 合计 | 4,675.51 | -- | -- | 4,675.51 |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | -- | 1,242.00 | -- | 1,242.00 |
| 其他资本公积 | 3,433.51 | -- | -- | 3,433.51 |
| 合计 | 3,433.51 | 1,242 | -- | 4,675.51 |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | -- | -- | -- | -- |
| 其他资本公积 | 3,433.51 | -- | -- | 3,433.51 |
| 合计 | 3,433.51 | -- | -- | 3,433.51 |
单位：万元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | -- | -- | -- | -- |
| 其他资本公积 | 3,433.51 | -- | -- | 3,433.51 |
| 合计 | 3,433.51 | -- | -- | 3,433.51 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
□适用 √不适用
科目具体情况及分析说明：
4. 库存股
□适用 √不适用
5. 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：万元
2020年末、2021年末、2022年末及2023年6月末，公司资本公积分别为3,433.51万元、3,433.51万元、4,675.51万元、4,675.51万元。2022年末，公司资本公积同比增加36.17%，主要系公司两次定向发行的股本溢价计入资本公积所致。2020年末、2021年末、2022年末及2023年6月末，公司其他资本公积均为3,433.51万元，系报告期外确认的股份支付金额。项目
| 项目 | 2022年 | 本期发生额 | 2023年 |
1-1-190
| 12月31日 | 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | 6月30日 | |
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 企业自身信用风险公允价值变动 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -2.95 | 229.18 | 97.96 | -- | 6.78 | 124.44 | -- | 121.49 |
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 其他债权投资公允价值变动 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 其他债权投资信用减值准备 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 现金流量套期储备 | 97.96 | 45.17 | 97.96 | -- | 6.78 | -59.57 | -- | 38.39 |
| 外币财务报表折算差额 | -100.92 | 184.01 | -- | -- | -- | 184.01 | -- | 83.09 |
| 其他综合收益合计 | -2.95 | 229.18 | 97.96 | -- | 6.78 | 124.44 | -- | 121.49 |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期发生额 | 2022年12月31日 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
1-1-191
| 进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 企业自身信用风险公允价值变动 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -49.08 | -34.76 | -98.18 | -- | 17.29 | 46.13 | -- | -2.95 |
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 其他债权投资公允价值变动 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 其他债权投资信用减值准备 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 现金流量套期储备 | -98.18 | 115.25 | -98.18 | -- | 17.29 | 196.14 | -- | 97.96 |
| 外币财务报表折算差额 | 49.09 | -150.01 | -- | -- | -- | -150.01 | -- | -100.92 |
| 其他综合收益合计 | -49.08 | -34.76 | -98.18 | -- | 17.29 | 46.13 | -- | -2.95 |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期发生额 | 2021年12月31日 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 权益法下不能转损益的其他 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
1-1-192
| 综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 企业自身信用风险公允价值变动 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 60.46 | -77.09 | 49.78 | -- | -17.33 | -109.54 | -- | -49.08 |
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 其他债权投资公允价值变动 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 其他债权投资信用减值准备 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 现金流量套期储备 | 49.78 | -115.5 | 49.78 | -- | -17.33 | -147.95 | -- | -98.18 |
| 外币财务报表折算差额 | 10.68 | 38.41 | -- | -- | -- | 38.41 | -- | 49.09 |
| 其他综合收益合计 | 60.46 | -77.09 | 49.78 | -- | -17.33 | -109.54 | -- | -49.08 |
单位：万元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期发生额 | 2020年12月31日 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 企业自身信用风险公允价值变动 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
1-1-193
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -9.20 | 93.40 | 14.96 | -- | 8.78 | 69.66 | -- | 60.46 |
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 其他债权投资公允价值变动 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 其他债权投资信用减值准备 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 现金流量套期储备 | 14.96 | 58.56 | 14.96 | -- | 8.78 | 34.82 | -- | 49.78 |
| 外币财务报表折算差额 | -24.16 | 34.84 | -- | -- | -- | 34.84 | -- | 10.68 |
| 其他综合收益合计 | -9.20 | 93.40 | 14.96 | -- | 8.78 | 69.66 | -- | 60.46 |
科目具体情况及分析说明：
6. 专项储备
□适用 √不适用
7. 盈余公积
√适用 □不适用
单位：万元
2020年末、2021年末、2022年末及2023年6月末，公司其他综合收益金额分别为
60.46万元、-49.08万元、-2.95万元、121.49万元，由现金流量套期储备和外币财务报表折算差额构成。
项目
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2023年6月30日 |
| 法定盈余公积 | 3,035.63 | -- | -- | 3,035.63 |
| 任意盈余公积 | -- | -- | -- | -- |
| 合计 | 3,035.63 | -- | -- | 3,035.63 |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 2,522.74 | 512.89 | -- | 3,035.63 |
| 任意盈余公积 | -- | -- | -- | -- |
| 合计 | 2,522.74 | 512.89 | -- | 3,035.63 |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 2,066.25 | 456.49 | -- | 2,522.74 |
| 任意盈余公积 | -- | -- | -- | -- |
1-1-194
| 合计 | 2,066.25 | 456.49 | -- | 2,522.74 |
单位：万元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 1,482.84 | 583.42 | -- | 2,066.25 |
| 任意盈余公积 | -- | -- | -- | -- |
| 合计 | 1,482.84 | 583.42 | -- | 2,066.25 |
科目具体情况及分析说明：
8. 未分配利润
单位：万元
2020年末、2021年末、2022年末及2023年6月末，公司盈余公积分别为2,066.25万元、2,522.74万元、3,035.63万元、3,035.63万元，均为法定盈余公积。
项目
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 调整前上期末未分配利润 | 20,026.80 | 19,623.92 | 17,823.48 | 12,454.87 |
| 调整期初未分配利润合计数 | -- | -- | -- | -- |
| 调整后期初未分配利润 | 20,026.80 | 19,623.92 | 17,823.48 | 12,454.87 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 2,624.33 | 5,205.77 | 4,596.93 | 5,952.03 |
| 减：提取法定盈余公积 | -- | 512.89 | 456.49 | 583.42 |
| 提取任意盈余公积 | -- | -- | -- | -- |
| 提取一般风险准备 | -- | -- | -- | -- |
| 应付普通股股利 | -- | 4,290 | 2,340 | -- |
| 转作股本的普通股股利 | -- | -- | -- | -- |
| 期末未分配利润 | 22,651.13 | 20,026.80 | 19,623.92 | 17,823.48 |
调整期初未分配利润明细：
□适用 √不适用
科目具体情况及分析说明：
9. 其他披露事项
2020年末、2021年末、2022年末及2023年6月末，公司未分配利润分别为17,823.48万元、19,623.92万元、20,026.80万元、22,651.13万元，稳中有升。无。
10. 股东权益总体分析
无。
2020年末、2021年末、2022年末及2023年6月末，公司归属于母公司股东权益分别为27,283.71万元、29,431.09万元、31,772.99万元、34,521.76万元。报告期各期
1-1-195
（九） 其他资产负债科目分析
1. 货币资金
√适用 □不适用
单位：万元
末，公司归属于母公司股东的权益持续增加，主要系报告期内盈利状况较好，留存收益逐年增加，同时公司在2022年完成股权融资所致。
项目
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 库存现金 | 0.30 | 1.11 | 1.76 | 0.01 |
| 银行存款 | 14,511.12 | 11,713.84 | 11,587.34 | 7,648.31 |
| 其他货币资金 | 960.65 | 2,452.66 | 1,077.42 | 804.29 |
| 合计 | 15,472.08 | 14,167.62 | 12,666.53 | 8,452.60 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 1,143.18 | 2,009.07 | 4,827.1 | 1,698.21 |
使用受到限制的货币资金
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 银行承兑汇票保证金 | 362.60 | 439.98 | 474.25 | 465.02 |
| 期货账户资金 | 597.72 | 1,003.80 | 600.70 | 338.29 |
| 银行保证函保证金 | -- | -- | -- | 84.36 |
| 在途货币资金 | -- | 1,008.50 | -- | -- |
| 合计 | 960.32 | 2,452.28 | 1,074.95 | 887.67 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-196
2. 预付款项
√适用 □不适用
（1） 预付款项按账龄列示
单位：万元
程相对较长，如果报告期末公司还没有收到相应货款，会形成一定金额的在途货币资金。账龄
| 账龄 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 1年以内 | 62.49 | 99.01 | 38.58 | 98.40 | 140.85 | 98.47 | 85.62 | 100.00 |
| 1至2年 | -- | -- | -- | -- | 2.19 | 1.53 | -- | -- |
| 2至3年 | -- | -- | 0.63 | 1.60 | -- | -- | -- | -- |
| 3年以上 | 0.63 | 0.99 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 合计 | 63.12 | 100.00 | 39.21 | 100.00 | 143.05 | 100.00 | 85.62 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算的原因：
□适用 √不适用
（2） 按预付对象归集的报告期各期末余额前五名的预付款项情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 单位名称 | 2023年6月30日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 缙云县天然气有限公司 | 24.11 | 38.19 |
| 金华市运酬科技有限公司 | 10.95 | 17.35 |
| ASME美国机械工程协会 | 8.89 | 14.09 |
| 中国石化销售有限公司丽水石油分公司 | 4.81 | 7.62 |
| 莱茵技术（上海）有限公司 | 4.25 | 6.73 |
| 合计 | 53.00 | 83.98 |
单位：万元
| 单位名称 | 2022年12月31日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 缙云县天然气有限公司 | 15.72 | 40.10 |
| 金华市运酬科技有限公司 | 10.95 | 27.93 |
| 中国石化销售有限公司丽水石油分公司 | 4.54 | 11.58 |
| 浙江用友软件有限公司 | 1.93 | 4.93 |
| 金华大器专利代理事务所（特殊普通合伙） | 1.67 | 4.27 |
| 合计 | 34.82 | 88.81 |
单位：万元
| 单位名称 | 2021年12月31日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 上海正岸 | 39.42 | 27.56 |
| 内蒙古超今 | 35.87 | 25.07 |
| 浙江君鸿机械有限公司 | 14.94 | 10.45 |
| 缙云县天然气有限公司 | 10.28 | 7.19 |
| 杭州希苗环保科技有限公司 | 8 | 5.59 |
| 合计 | 108.51 | 75.86 |
1-1-197
单位：万元
| 单位名称 | 2020年12月31日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 上海正岸 | 29.98 | 35.02 |
| 缙云县天然气有限公司 | 14.02 | 16.38 |
| 中国石化销售有限公司丽水石油分公司 | 5.07 | 5.92 |
| 宁波奥耐锐机械有限公司 | 2.59 | 3.03 |
| 浙江恒翔化工有限公司 | 2.36 | 2.76 |
| 合计 | 54.03 | 63.11 |
（3） 科目具体情况及分析说明
3. 合同资产
□适用 √不适用
4. 其他应收款
√适用 □不适用
单位：万元
2020年末、2021年末、2022年末及2023年6月末，公司预付款项分别为85.62万元、143.05万元、39.21万元、63.12万元，金额相对较小，均为预付给供应商的采购款项。
项目
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 应收利息 | -- | -- | -- | -- |
| 应收股利 | -- | -- | -- | -- |
| 其他应收款 | 79.54 | 186.53 | 76.73 | 1,268.24 |
| 合计 | 79.54 | 186.53 | 76.73 | 1,268.24 |
（1） 按坏账计提方法分类披露
单位：万元
| 类别 | 2023年6月30日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 92.66 | 100.00 | 13.11 | 14.15 | 79.54 |
| 其中：其他应收款 | 92.66 | 100.00 | 13.11 | 14.15 | 79.54 |
| 合计 | 92.66 | 100.00 | 13.11 | 14.15 | 79.54 |
单位：万元
| 类别 | 2022年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 按组合计提坏账准备的 | 204.78 | 100.00 | 18.25 | 8.91 | 186.53 |
1-1-198
| 其他应收款 | |||||
| 其中：其他应收款 | 204.78 | 100.00 | 18.25 | 8.91 | 186.53 |
| 合计 | 204.78 | 100.00 | 18.25 | 8.91 | 186.53 |
单位：万元
| 类别 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 89.44 | 100.00 | 12.71 | 14.21 | 76.73 |
| 其中：其他应收款 | 89.44 | 100.00 | 12.71 | 14.21 | 76.73 |
| 合计 | 89.44 | 100.00 | 12.71 | 14.21 | 76.73 |
单位：万元
| 类别 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,343.5 | 100.00 | 75.26 | 5.60 | 1,268.24 |
| 其中：其他应收款 | 1,343.5 | 100.00 | 75.26 | 5.60 | 1,268.24 |
| 合计 | 1,343.5 | 100.00 | 75.26 | 5.60 | 1,268.24 |
1） 按单项计提坏账准备
□适用 √不适用
2） 按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：万元
| 组合名称 | 2023年6月30日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 83.73 | 4.19 | 5.00 |
| 1至2年 | -- | -- | -- |
| 2至3年 | -- | -- | -- |
| 3年以上 | 8.93 | 8.93 | 100.00 |
| 合计 | 92.66 | 13.11 | -- |
单位：万元
| 组合名称 | 2022年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 195.82 | 9.79 | 5.00 |
| 1至2年 | -- | -- | -- |
| 2至3年 | 0.71 | 0.21 | 30.00 |
| 3年以上 | 8.24 | 8.24 | 100.00 |
| 合计 | 204.78 | 18.25 | -- |
单位：万元
| 组合名称 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 70.83 | 3.54 | 5.00 |
1-1-199
| 1至2年 | 9.51 | 0.95 | 10.00 |
| 2至3年 | 1.26 | 0.38 | 30.00 |
| 3年以上 | 7.84 | 7.84 | 100.00 |
| 合计 | 89.44 | 12.71 | -- |
单位：万元
| 组合名称 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,330.76 | 66.54 | 5.00 |
| 1至2年 | 4.03 | 0.4 | 10.00 |
| 2至3年 | 0.57 | 0.17 | 30.00 |
| 3年以上 | 8.15 | 8.15 | 100.00 |
| 合计 | 1,343.5 | 75.26 | -- |
确定组合依据的说明：
3） 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
√适用 □不适用
单位：万元
公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，在账龄组合基础上计提坏账准备，计提比例为1年以内5.00%、1至2年10.00%、2至3年30.00%、3年以上100.00%。
坏账准备
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 18.25 | -- | -- | 18.25 |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -- | -- | -- | -- |
| --转入第三阶段 | -- | -- | -- | -- |
| --转回第二阶段 | -- | -- | -- | -- |
| --转回第一阶段 | -- | -- | -- | -- |
| 本期计提 | -5.13 | -5.13 | ||
| 本期转回 | -- | -- | -- | -- |
| 本期转销 | -- | -- | -- | -- |
| 本期核销 | -- | -- | -- | -- |
| 其他变动 | -- | -- | -- | -- |
| 2023年6月30日余额 | 13.11 | -- | -- | 13.11 |
对报告期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
报告期坏账准备计提金额以及评估金融工具信用风险是否显著增加的依据：
□适用 √不适用
（2） 应收利息
1） 应收利息分类
□适用 √不适用
1-1-200
2） 重要逾期利息
□适用 √不适用
（3） 应收股利
□适用 √不适用
（4） 其他应收款
√适用 □不适用
1） 按款项性质列示的其他应收款
单位：万元
| 款项性质 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 保证金及押金 | 1.10 | 4.39 | 0.80 | 0.80 |
| 备用金 | -- | -- | -- | -- |
| 往来款 | 22.38 | 26.22 | 32.26 | 51.50 |
| 应收退税款 | 8.33 | 7.64 | 7.84 | 8.10 |
| 出口退税 | 60.85 | 166.52 | 48.54 | 142.22 |
| 应退土地款 | -- | -- | -- | 1,140.88 |
| 合计 | 92.66 | 204.78 | 89.44 | 1,343.50 |
2） 按账龄披露的其他应收款
单位：万元
| 账龄 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 1年以内 | 83.73 | 195.82 | 70.83 | 1,330.76 |
| 1至2年 | -- | -- | 9.51 | 4.03 |
| 2至3年 | -- | 0.71 | 1.26 | 0.57 |
| 3年以上 | -- | |||
| 3至4年 | -- | 0.60 | -- | 8.15 |
| 4至5年 | 0.60 | -- | 7.84 | -- |
| 5年以上 | 8.33 | 7.64 | -- | -- |
| 合计 | 92.66 | 204.78 | 89.44 | 1,343.50 |
3） 报告期内实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 单位名称 | 2023年6月30日 | ||||
| 款项性质 | 2023年6月30日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 | |
| 国家金库缙云县支库 | 出口退税 | 60.85 | 1年以内 | 65.67 | 3.04 |
| 代扣代缴社保公积金 | 往来款 | 21.18 | 1年以内 | 22.86 | 1.06 |
| Her Majesty's Revenue and Customs | 应收退税款 | 8.33 | 3年以上 | 8.99 | 8.33 |
| 社保事业管理 | 往来款 | 1.20 | 1年以内 | 1.29 | 0.06 |
1-1-201
| 局 | |||||
| 浙江丽缙五金科技产业开发有限公司 | 保证金 | 0.60 | 3年以上 | 0.65 | 0.60 |
| 合计 | - | 92.16 | - | 99.46 | 13.09 |
单位：万元
| 单位名称 | 2022年12月31日 | ||||
| 款项性质 | 2022年12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 | |
| 国家金库缙云县支库 | 出口退税 | 166.52 | 1年以内 | 81.32 | 8.33 |
| 代扣代缴社保公积金 | 往来款 | 10.82 | 1年以内 | 5.28 | 0.54 |
| Her Majesty's Revenue and Customs | 应收退税款 | 7.64 | 3年以上 | 3.73 | 7.64 |
| 中华人民共和国海曙海关代保管款项专户 | 保证金 | 3.29 | 1年以内 | 1.61 | 0.16 |
| 社保事业管理局 | 往来款 | 2.41 | 1年以内/ 2-3年 | 1.17 | 0.3 |
| 合计 | - | 190.68 | - | 93.11 | 16.97 |
单位：万元
| 单位名称 | 2021年12月31日 | ||||
| 款项性质 | 2021年12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 | |
| 国家金库缙云县支库 | 出口退税 | 48.54 | 1年以内 | 54.27 | 2.43 |
| 代扣代缴社保公积金 | 往来款 | 20.99 | 1年以内 | 23.47 | 1.05 |
| 社会保险事业管理局 | 往来款 | 9.78 | 1年以内/ 1-2年/2-3年 | 10.94 | 1.08 |
| Her Majesty's Revenue and Customs | 应收退税款 | 7.84 | 3年以上 | 8.76 | 7.84 |
| 杜志方 | 往来款 | 0.90 | 1年以内 | 1.01 | 0.05 |
| 合计 | - | 88.06 | - | 98.45 | 12.44 |
单位：元
| 单位名称 | 2020年12月31日 | ||||
| 款项性质 | 2020年12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 | |
| 缙云县财政局 | 应退土地款 | 1,140.88 | 1年以内 | 84.92 | 57.04 |
| 国家金库缙云县支库 | 出口退税 | 142.22 | 1年以内 | 10.59 | 7.11 |
| 社保事业管理局 | 往来款 | 24.06 | 1年以内/ 1至2年 | 1.79 | 1.31 |
1-1-202
| 代扣代缴社保公积金 | 往来款 | 21.11 | 1年以内 | 1.57 | 1.06 |
| Her Majesty's Revenue and Customs | 应收退税款 | 8.10 | 3年以上 | 0.60 | 8.10 |
| 合计 | - | 1,336.37 | - | 99.47 | 74.61 |
5） 涉及政府补助的其他应收款
□适用 √不适用
（5） 科目具体情况及分析说明
5. 应付票据
√适用 □不适用
单位：万元
2020年末、2021年末、2022年末及2023年6月末，公司其他应收款账面价值分别为1,268.24万元、76.73万元、186.53万元、79.54万元，均为其他应收款项金额，无应收利息和应收股利。2020年末，公司其他应收款账面价值较高，主要系公司取消购置土地使用权，应收缙云县财政局需退还的土地款。
种类
| 种类 | 2023年6月30日 |
| 商业承兑汇票 | -- |
| 银行承兑汇票 | 788.21 |
| 合计 | 788.21 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
科目具体情况及分析说明:
6. 应付账款
√适用 □不适用
(1) 应付账款列示
单位：万元
截至2023年6月30日，公司应付票据余额为788.21万元，主要系与部分供应商结算使用银行承兑汇票所致。
项目
| 项目 | 2023年6月30日 |
| 货款 | 290.57 |
| 设备款、工程款 | 381.53 |
| 运输费 | 33.11 |
| 其他 | 37.99 |
| 合计 | 743.20 |
(2) 按收款方归集的期末余额前五名的应付账款情况
单位：万元
| 单位名称 | 2023年6月30日 | ||
| 应付账款 | 占应付账款期末余额合计数的比例（%） | 款项性质 | |
1-1-203
| 宁波雄踞建设有限公司 | 174.89 | 23.53 | 工程款项 |
| 缙云县宇鸿造型材料厂 | 79.56 | 10.71 | 材料款项 |
| 重庆春琛斯科技发展有限公司 | 70.67 | 9.51 | 设备款项 |
| 杭州德龙智能设备有限公司 | 50.53 | 6.80 | 设备款项 |
| 宁波衡通供应链管理有限公司 | 29.69 | 3.99 | 运输费款项 |
| 合计 | 405.35 | 54.54 | - |
(3) 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
(4) 科目具体情况及分析说明
7. 预收款项
□适用 √不适用
8. 应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 应付职工薪酬列示
单位：万元
2023年6月末，公司应付账款为743.20万元，主要为应付供应商货款、设备工程款以及子公司美兰德（Mainland）应付英国税务及海关总署（HMRC）增值税款。
项目
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2023年6月30日 |
| 1、短期薪酬 | 657.27 | 1,333.22 | 1,597.82 | 392.68 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | 15.47 | 109.34 | 110.07 | 14.74 |
| 3、辞退福利 | -- | -- | -- | -- |
| 4、一年内到期的其他福利 | -- | -- | -- | -- |
| 合计 | 672.74 | 1,442.57 | 1,707.89 | 407.42 |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 1、短期薪酬 | 505.80 | 3,193.22 | 3,041.74 | 657.27 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | 14.74 | 205.67 | 204.94 | 15.47 |
| 3、辞退福利 | -- | 12.60 | 12.60 | -- |
| 4、一年内到期的其他福利 | -- | -- | -- | -- |
| 合计 | 520.54 | 3,411.49 | 3,259.28 | 672.74 |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 1、短期薪酬 | 560.93 | 3,278.16 | 3,333.29 | 505.8 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | 56.9 | 204.97 | 247.13 | 14.74 |
| 3、辞退福利 | -- | 11.58 | 11.58 | -- |
| 4、一年内到期的其他福利 | -- | -- | -- | -- |
| 合计 | 617.83 | 3,494.71 | 3,592 | 520.54 |
1-1-204
单位：万元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 1、短期薪酬 | 640.23 | 2,563.16 | 2,642.46 | 560.93 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | 12.23 | 69.85 | 25.18 | 56.90 |
| 3、辞退福利 | -- | 5.20 | 5.20 | -- |
| 4、一年内到期的其他福利 | -- | -- | -- | -- |
| 合计 | 652.46 | 2,638.21 | 2,672.84 | 617.83 |
(2) 短期薪酬列示
单位：万元
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2023年6月30日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 647.78 | 1,207.28 | 1,471.09 | 383.97 |
| 2、职工福利费 | -- | 12.49 | 12.49 | -- |
| 3、社会保险费 | 8.87 | 54.01 | 54.79 | 8.10 |
| 其中：医疗保险费 | 6.55 | 41.99 | 42.15 | 6.38 |
| 工伤保险费 | 2.33 | 12.01 | 12.63 | 1.71 |
| 生育保险费 | -- | -- | -- | -- |
| 4、住房公积金 | 0.61 | 30.09 | 30.09 | 0.61 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | -- | 29.36 | 29.36 | -- |
| 6、短期带薪缺勤 | -- | -- | -- | -- |
| 7、短期利润分享计划 | -- | -- | -- | -- |
| 合计 | 657.27 | 1,333.22 | 1,597.82 | 392.68 |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 496.54 | 2,916.59 | 2,765.35 | 647.78 |
| 2、职工福利费 | -- | 44.79 | 44.79 | -- |
| 3、社会保险费 | 8.90 | 112.39 | 112.41 | 8.87 |
| 其中：医疗保险费 | 6.50 | 78.67 | 78.63 | 6.55 |
| 工伤保险费 | 2.39 | 33.71 | 33.78 | 2.33 |
| 生育保险费 | -- | -- | -- | -- |
| 4、住房公积金 | 0.36 | 59.08 | 58.82 | 0.61 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | -- | 60.38 | 60.38 | -- |
| 6、短期带薪缺勤 | -- | -- | -- | -- |
| 7、短期利润分享计划 | -- | -- | -- | -- |
| 合计 | 505.80 | 3,193.22 | 3,041.74 | 657.27 |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
1-1-205
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 554.53 | 3,010.01 | 3,068 | 496.54 |
| 2、职工福利费 | -- | 47.94 | 47.94 | -- |
| 3、社会保险费 | 5.84 | 107.45 | 104.4 | 8.9 |
| 其中：医疗保险费 | 5.84 | 75.48 | 74.82 | 6.5 |
| 工伤保险费 | -- | 31.98 | 29.58 | 2.39 |
| 生育保险费 | -- | -- | -- | -- |
| 4、住房公积金 | 0.55 | 65.62 | 65.81 | 0.36 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | -- | 47.14 | 47.14 | -- |
| 6、短期带薪缺勤 | -- | -- | -- | -- |
| 7、短期利润分享计划 | -- | -- | -- | -- |
| 合计 | 560.93 | 3,278.16 | 3,333.29 | 505.80 |
单位：万元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 632.85 | 2,348.4 | 2,426.71 | 554.53 |
| 2、职工福利费 | -- | 47.99 | 47.99 | -- |
| 3、社会保险费 | 7.38 | 57.18 | 58.72 | 5.84 |
| 其中：医疗保险费 | 4.27 | 54.25 | 52.67 | 5.84 |
| 工伤保险费 | 2.68 | 2.93 | 5.62 | -- |
| 生育保险费 | 0.43 | 0.002 | 0.43 | -- |
| 4、住房公积金 | -- | 60.53 | 59.98 | 0.55 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | -- | 49.06 | 49.06 | -- |
| 6、短期带薪缺勤 | -- | -- | -- | -- |
| 7、短期利润分享计划 | -- | -- | -- | -- |
| 合计 | 640.23 | 2,563.16 | 2,642.46 | 560.93 |
(3) 设定提存计划
单位：万元
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2023年6月30日 |
| 1、基本养老保险 | 14.94 | 106.16 | 106.86 | 14.23 |
| 2、失业保险费 | 0.53 | 3.19 | 3.21 | 0.51 |
| 3、企业年金缴费 | -- | -- | -- | -- |
| 合计 | 15.47 | 109.34 | 110.07 | 14.74 |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | 14.24 | 199.73 | 199.02 | 14.94 |
| 2、失业保险费 | 0.51 | 5.94 | 5.92 | 0.53 |
| 3、企业年金缴费 | -- | -- | -- | -- |
| 合计 | 14.74 | 205.67 | 204.94 | 15.47 |
单位：万元
1-1-206
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | 56.9 | 199.31 | 241.97 | 14.24 |
| 2、失业保险费 | -- | 5.66 | 5.15 | 0.51 |
| 3、企业年金缴费 | -- | -- | -- | -- |
| 合计 | 56.9 | 204.97 | 247.13 | 14.74 |
单位：万元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | 11.81 | 69.4 | 24.31 | 56.9 |
| 2、失业保险费 | 0.42 | 0.45 | 0.87 | -- |
| 3、企业年金缴费 | -- | -- | -- | -- |
| 合计 | 12.23 | 69.85 | 25.18 | 56.9 |
(4) 科目具体情况及分析说明
9. 其他应付款
√适用 □不适用
单位：万元
2020年末、2021年末、2022年末及2023年6月末，公司应付职工薪酬余额分别为
617.83万元、520.54万元、672.74万元、407.42万元，较为稳定。
项目
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 应付利息 | -- | -- | -- | -- |
| 应付股利 | -- | -- | -- | -- |
| 其他应付款 | 22.56 | 7.73 | 6.82 | 26.95 |
| 合计 | 22.56 | 7.73 | 6.82 | 26.95 |
(1) 应付利息
□适用 √不适用
(2) 应付股利
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3) 其他应付款
√适用 □不适用
1) 按款项性质列示其他应付款
单位：万元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 关联方往来款 | 20.95 | 4.57 | 5.9 | 6.34 |
| 其他 | 1.61 | 3.16 | 0.92 | 20.61 |
| 合计 | 22.56 | 7.73 | 6.82 | 26.95 |
1-1-207
2) 其他应付款账龄情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 账龄 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 17.51 | 77.63 | 7.65 | 98.95 | 6.7 | 98.22 | 26.79 | 99.43 |
| 1至2年 | 4.98 | 22.07 | -- | -- | 0.12 | 1.78 | -- | -- |
| 2至3年 | -- | -- | 0.08 | 1.05 | -- | -- | 0.15 | 0.57 |
| 3年以上 | 0.07 | 0.30 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 合计 | 22.56 | 100.00 | 7.73 | 100.00 | 6.82 | 100.00 | 26.95 | 100.00 |
3) 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
4) 其他应付款金额前五名单位情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 单位名称 | 2023年6月30日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例（%） | |
| 李柠 | 公司股东、 副董事长 | 报销款项 | 20.95 | 1年以内 | 92.86 |
| 中介机构 | 中介机构 | 报销款项 | 1.27 | 1年以内 | 5.63 |
| 卢雨亮 | 公司员工 | 报销款项 | 0.27 | 1年以内 | 1.20 |
| 预提费用 | 预提费用 | 0.07 | 3年以上 | 0.31 | |
| 合计 | - | - | 22.56 | - | 100.00 |
√适用 □不适用
| 单位名称 | 2022年12月31日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例（%） | |
| 李柠 | 公司股东、 副董事长 | 报销款项 | 4.57 | 1年以内 | 59.15 |
| 陈一平 | 公司员工 | 报销款项 | 2.02 | 1年以内 | 26.15 |
| 中介机构 | 中介机构 | 报销款项 | 0.94 | 1年以内 | 12.18 |
| 孙世侠 | 公司员工 | 报销款项 | 0.11 | 1年以内 | 1.47 |
| 预提费用 | - | 预提费用 | 0.08 | 2至3年 | 1.05 |
| 合计 | - | - | 7.73 | - | 100.00 |
√适用 □不适用
| 单位名称 | 2021年12月31日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例（%） | |
| 李柠 | 公司股东、 副董事长 | 报销款项 | 5.9 | 1年以内 | 86.50 |
| 杭州吉杨物业管理有限公司 | 无关联关系 | 往来款项 | 0.8 | 1年以内 | 11.72 |
| 预提费用 | -- | 预提费用 | 0.12 | 1至2年 | 1.78 |
| 合计 | - | - | 6.82 | - | 100.00 |
√适用 □不适用
1-1-208
| 单位名称 | 2020年12月31日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例（%） | |
| 胡羽象 | 公司员工 | 报销款项 | 9.4 | 1年以内 | 34.89 |
| 预提费用 | -- | 预提费用 | 8.78 | 1年以内 | 32.57 |
| 李柠 | 公司股东、 副董事长 | 报销款项 | 6.34 | 1年以内 | 23.52 |
| 中介机构 | 中介机构 | 报销款项 | 2.28 | 1年以内 | 8.45 |
| 夏耀辉 | 公司员工 | 往来款项 | 0.13 | 1年以内 | 0.47 |
| 合计 | - | - | 26.92 | - | 99.91 |
(4) 科目具体情况及分析说明
10. 合同负债
√适用 □不适用
（1） 合同负债情况
单位：万元
2020年末、2021年末、2022年末及2023年6月末，公司其他应付款分别为26.95万元、6.82万元、7.73万元、22.56万元，金额较小。
项目
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 预收货款 | -- | -- | 33.44 | -- |
| 合计 | -- | -- | 33.44 | -- |
（2） 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
（3） 科目具体情况及分析说明
11. 长期应付款
□适用 √不适用
12. 递延收益
√适用 □不适用
单位：万元
2020年末、2021年末、2022年末及2023年6月末，公司合同负债金额分别为0万元、33.44万元、0万元、0万元，为预收客户货款。2020年起，公司根据《企业会计准则第14号—收入》（财会〔2017〕22号）的规定，在合同负债列示预收客户的货款。
项目
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 政府补助 | 156.58 | 179.96 | 234.76 | 282.95 |
| 合计 | 156.58 | 179.96 | 234.76 | 282.95 |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
1-1-209
单位：万元
| 补助项目 | 2022年12月31日 | 本期增加补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 2023年6月30日 | 与资产/收益相关 | 是否为与企业日常活动相关的政府补助 |
| 技改设备补助 | 53.15 | -- | -- | 10.46 | -- | -- | 42.69 | 与资产相关 | 是 |
| 机器换人项目补助 | 126.81 | -- | -- | 12.92 | -- | -- | 113.89 | 与资产相关 | 是 |
| 合计 | 179.96 | -- | -- | 23.38 | -- | -- | 156.58 | - | - |
单位：万元
| 补助项目 | 2021年12月31日 | 本期增加补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 2022年12月31日 | 与资产/收益相关 | 是否为与企业日常活动相关的政府补助 |
| 技改设备补助 | 78.68 | -- | -- | 25.53 | -- | -- | 53.15 | 与资产相关 | 是 |
| 机器换人项目补助 | 156.08 | -- | -- | 29.28 | -- | -- | 126.81 | 与资产相关 | 是 |
| 合计 | 234.76 | -- | -- | 54.8 | -- | -- | 179.96 | - | - |
单位：万元
| 补助项目 | 2020年12月31日 | 本期增加补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 2021年12月31日 | 与资产/收益相关 | 是否为与企业日常活动相关的政府补助 |
| 技改设备补助 | 98.75 | 8.45 | -- | 28.52 | -- | -- | 78.68 | 与资产相关 | 是 |
| 机器换人项目补助 | 184.21 | -- | -- | 28.12 | -- | -- | 156.08 | 与资产相关 | 是 |
| 合计 | 282.95 | 8.45 | -- | 56.64 | -- | -- | 234.76 | - | - |
单位：万元
| 补助项目 | 2019年12月31日 | 本期增加补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 2020年12月31日 | 与资产/收益相关 | 是否为与企业日常活动相关的政府补助 |
| 技改设 | 130.36 | -- | -- | 31.62 | -- | -- | 98.75 | 与资产 | 是 |
1-1-210
| 备补助 | 相关 | ||||||||
| 机器换人项目补助 | 5.88 | 208.48 | -- | 30.15 | -- | -- | 184.21 | 与资产相关 | 是 |
| 合计 | 136.24 | 208.48 | -- | 61.77 | -- | -- | 282.95 | - | - |
科目具体情况及分析说明：
13. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1） 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：万元
2020年末、2021年末、2022年末及2023年6月末，公司递延收益分别为282.95万元、234.76万元、179.96万元、156.58万元，均为公司收到的与资产相关的政府补助。项目
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 24.47 | 3.67 | 80.12 | 12.02 |
| 现金流量套期 | -- | -- | -- | -- |
| 合计 | 24.47 | 3.67 | 80.12 | 12.02 |
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 41.98 | 6.30 | 94.86 | 14.23 |
| 现金流量套期 | 115.50 | 17.33 | -- | -- |
| 合计 | 157.48 | 23.62 | 94.86 | 14.23 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 现金流量套期 | 45.17 | 6.78 | 115.25 | 17.29 |
| 合计 | 45.17 | 6.78 | 115.25 | 17.29 |
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 现金流量套期 | -- | -- | 58.56 | 8.78 |
| 合计 | -- | -- | 58.56 | 8.78 |
（3） 报告期各期末以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
1-1-211
□适用 √不适用
（4） 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 可抵扣暂时性差异 | 224.53 | 222.28 | 223.8 | 279.18 |
| 可抵扣亏损 | 89.04 | 90.26 | 80.73 | 55.13 |
| 合计 | 313.56 | 312.54 | 304.54 | 334.32 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：万元
| 年份 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 备注 |
| 2021年 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 2022年 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 2023年 | -- | 6.03 | 6.03 | 6.03 | -- |
| 2024年 | 26.50 | 26.50 | 26.50 | 26.5 | -- |
| 2025年 | 22.61 | 22.61 | 22.61 | 22.61 | -- |
| 2026年 | 25.60 | 25.60 | 25.60 | -- | -- |
| 2027年 | 9.53 | 9.53 | -- | -- | -- |
| 2028年 | 4.81 | -- | -- | -- | |
| 合计 | 89.04 | 90.26 | 80.73 | 55.13 | - |
（6） 科目具体情况及分析说明
14. 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：万元
2020年末、2021年末、2022年末及2023年6月末，公司递延所得税资产分别为
14.23万元、23.62万元、12.02万元、3.67万元，来源于资产减值准备和现金流量套期。
2020年末、2021年末、2022年末及2023年6月末，公司递延所得税负债金额分别为8.78万元、0万元、17.29万元、6.78万元，来源于现金流量套期。
项目
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 待抵扣增值税进项税 | -- | -- | -- | 0.18 |
| 合计 | -- | -- | -- | 0.18 |
科目具体情况及分析说明:
1-1-212
15. 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 预付土地出让金 | 1,183.97 | -- | 1,183.97 | -- | -- | -- |
| 中介机构费用 | 79.62 | -- | 79.62 | -- | -- | -- |
| 合计 | 1,263.59 | -- | 1,263.59 | -- | -- | -- |
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | -- | -- | -- | 17.34 | -- | 17.34 |
| 预付土地出让金 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 中介机构费用 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 合计 | -- | -- | -- | 17.34 | -- | 17.34 |
科目具体情况及分析说明：
16. 其他披露事项
2020年末、2021年末、2022年末及2023年6月末，公司其他非流动资产分别为
17.34万元、0元、0元、1,263.59万元，系预付土地出让金、中介机构费用及预付设备款项。无。
三、 盈利情况分析
（一） 营业收入分析
1. 营业收入构成情况
单位：万元
无。项目
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务收入 | 8,784.83 | 99.79 | 21,802.76 | 99.39 | 19,309.05 | 99.43 | 17,355.85 | 98.76 |
| 其他业务收入 | 18.07 | 0.21 | 134.14 | 0.61 | 111.42 | 0.57 | 217.88 | 1.24 |
| 合计 | 8,802.90 | 100.00% | 21,936.90 | 100.00 | 19,420.46 | 100.00 | 17,573.73 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-213
2. 主营业务收入按产品或服务分类
单位：万元
报告期内，公司营业收入持续增长，且主要来源于主营业务的贡献。2020年度、2021年度、2022年度及2023年1-6月，公司主营业务收入分别为17,355.85万元、19,309.05万元、21,802.76万元、8,784.83万元，占营业收入的比重均在98%以上，主营业务突出。项目
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 家用热交换器 | 7,598.16 | 86.49 | 18,503.24 | 84.87 | 17,387.16 | 90.05 | 15,811.5 | 91.10 |
| 商用热交换器 | 1,049.81 | 11.95 | 3,080.65 | 14.13 | 1,903.4 | 9.86 | 1,523.65 | 8.78 |
| 覆膜砂及砂芯 | 136.86 | 1.56 | 218.87 | 1.00 | 18.49 | 0.10 | 20.7 | 0.12 |
| 合计 | 8,784.83 | 100.00 | 21,802.76 | 100.00 | 19,309.05 | 100.00 | 17,355.85 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
| 公司家用热交换器产品主要供应Ideal公司、贝卡尔特（Bekaert）以及大金土耳其（Daikin Turkey）。2020年至2022年，公司家用铝合金冷凝式热交换器产品销量总体保 | ||||||||||
1-1-214
| 报告期内，公司商用热交换器产品销售量变动主要系下游客户需求变动所致，平均价格相对稳定，变动较小。 ②商用热交换器配件 报告期内，公司商用热交换器配件销售收入、销售量、平均价格情况如下： | ||||||||||
| 项目 | 2023年1-6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||||
1-1-215
| 金额 | 变动 | 金额 | 变动 | 金额 | 变动 | 金额 | 变动 | |
| 销售收入 （万元） | 45.58 | -- | 260.13 | 50.77% | 172.54 | 252.19% | 48.99 | -- |
| 销售量 （万件） | 0.15 | -- | 3.13 | 353.62% | 0.69 | 155.56% | 0.27 | -- |
| 平均价格 （元/件） | 302.44 | 263.86% | 83.12 | -66.87% | 250.89 | 37.80% | 182.07 | -- |
公司商用热交换器配件包括烟罩、燃烧箱、弯管、底座等各种类别，其体积、规格、重量差异较大，因此报告期内，销售量、平均价格波动较大。
3. 主营业务收入按销售区域分类
单位：万元
公司商用热交换器配件包括烟罩、燃烧箱、弯管、底座等各种类别，其体积、规格、重量差异较大，因此报告期内，销售量、平均价格波动较大。项目
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 境外 | 8,544.98 | 97.27 | 20,853.8 | 95.65 | 19,225.13 | 99.57 | 17,334.39 | 99.88 |
| 境内 | 239.85 | 2.73 | 948.96 | 4.35 | 83.92 | 0.43 | 21.46 | 0.12 |
| 合计 | 8,784.83 | 100.00 | 21,802.76 | 100.00 | 19,309.05 | 100.00 | 17,355.85 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
4. 主营业务收入按销售模式分类
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内，公司主营业务收入主要来自境外。2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司境外主营业务收入分别为17,334.39万元、19,225.13万元、20,853.80万元、8,544.98万元，占主营业务收入的比例分别为99.88%、99.57%、95.65%、97.27%。公司主要客户Ideal位于英国，贝卡尔特（Bekaert）位于荷兰，大金土耳其（Daikin Turkey）位于土耳其。项目
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 直销 | 8,784.83 | 100.00 | 21,802.76 | 100.00 | 19,309.05 | 100.00 | 17,355.85 | 100.00 |
| 合计 | 8,784.83 | 100.00 | 21,802.76 | 100.00 | 19,309.05 | 100.00 | 17,355.85 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
5. 主营业务收入按季度分类
√适用 □不适用
单位：万元
1-1-216
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 第一季度 | 5,014.79 | -- | 3,540.99 | 16.24 | 3,843.83 | 19.91 | 4,512.84 | 26.00 |
| 第二季度 | 3,770.04 | -- | 5,388.79 | 24.72 | 5,013.47 | 25.96 | 925.15 | 5.33 |
| 第三季度 | -- | -- | 6,965.98 | 31.95 | 5,506.24 | 28.52 | 6,456.92 | 37.20 |
| 第四季度 | -- | -- | 5,907 | 27.09 | 4,945.51 | 25.61 | 5,460.94 | 31.46 |
| 合计 | 8,784.83 | -- | 21,802.76 | 100.00 | 19,309.05 | 100.00 | 17,355.85 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
6. 前五名客户情况
单位：万元
报告期内，公司主营业务收入不具有显著的季节性特征，但各季度金额略有波动。2020年、2021年及2022年，公司第一季度主营业务收入占全年的比例分别为26.00%、
19.91%、16.24%，低于其他季度，主要系受春节假期影响所致。2020年第二季度，公司主营业务收入金额较小，主要系受新冠病毒疫情影响，客户和公司停工停产所致。
2023年1月—6月
| 2023年1月—6月 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 大西洋集团（Atlantic）： | 6,837.37 | 77.67 | 否 |
| Ideal | 6,804.21 | 77.30 | 否 | |
| 大西洋（香港）（Atlantic HK） | 33.15 | 0.38 | 否 | |
| 2 | 大金土耳其（Daikin Turkey） | 1,378.90 | 15.66 | 否 |
| 3 | 贝卡尔特集团： | 431.70 | 4.90 | 否 |
| 贝卡尔特（Bekaert） | 328.71 | 3.73 | 否 | |
| 贝卡尔特（中国） | 102.99 | 1.17 | 否 | |
| 4 | 华人运通 | 136.86 | 1.55 | 否 |
| 5 | 浙江永记金属材料科技有限公司 | 16.42 | 0.19 | 否 |
| 合计 | 8,801.25 | 99.98 | - | |
| 2022年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 大西洋集团（Atlantic）： | 16,365.45 | 74.60 | 否 |
| Ideal | 16,235.92 | 74.01 | 否 | |
| 大西洋（香港）（Atlantic HK） | 129.53 | 0.59 | 否 | |
| 2 | 贝卡尔特集团： | 2,999.06 | 13.67 | 否 |
| 贝卡尔特（Bekaert） | 2,268.97 | 10.34 | 否 | |
| 贝卡尔特（中国） | 730.09 | 3.33 | 否 | |
| 3 | 大金土耳其（Daikin Turkey） | 2,270.92 | 10.35 | 否 |
| 4 | 华人运通 | 229.97 | 1.05 | 否 |
1-1-217
| 5 | 浙江永记金属材料科技有限公司 | 52.46 | 0.24 | 否 |
| 合计 | 21,917.87 | 99.91 | - | |
| 2021年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 大西洋集团（Atlantic）： | 14,325.4 | 73.77 | 否 |
| Ideal | 13,986.15 | 72.02 | 否 | |
| Atlantic（HK） | 339.25 | 1.75 | 否 | |
| 2 | 贝卡尔特集团： | 3,155.23 | 16.25 | 否 |
| 贝卡尔特（Bekaert） | 3,089.8 | 15.91 | 否 | |
| 贝卡尔特（中国） | 48.02 | 0.25 | 否 | |
| 贝卡尔特（苏州） | 17.41 | 0.09 | 否 | |
| 3 | 大金土耳其（Daikin Turkey） | 1,809.93 | 9.32 | 否 |
| 4 | 浙江永记金属材料科技有限公司 | 40.17 | 0.21 | 否 |
| 5 | 东阳市美臣工贸有限公司 | 37.22 | 0.19 | 否 |
| 合计 | 19,367.95 | 99.74 | - | |
| 2020年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 大西洋集团（Atlantic）： | 14,567.26 | 82.90 | 否 |
| Ideal | 14,490.78 | 82.46 | 否 | |
| 大西洋（香港）（Atlantic HK） | 76.48 | 0.44 | 否 | |
| 2 | 贝卡尔特集团： | 1,821.57 | 10.37 | 否 |
| 贝卡尔特（Bekaert） | 1,820.81 | 10.36 | 否 | |
| 贝卡尔特（苏州） | 0.76 | 0.01 | 否 | |
| 3 | 大金土耳其（Daikin Turkey） | 1,113 | 6.33 | 否 |
| 4 | 永康市恒大铝业有限公司 | 36.57 | 0.21 | 否 |
| 5 | 永康市周俞汽配厂 | 20.7 | 0.12 | 否 |
| 合计 | 17,559.09 | 99.93 | - | |
科目具体情况及分析说明：
7. 其他披露事项
详见本招股说明书“第五节 业务和技术”之“三、发行人主营业务情况”之“（一）销售情况和主要客户”之“4、前五大客户情况”的分析说明。无。
8. 营业收入总体分析
无。
报告期内，公司主营业务为铝合金冷凝式热交换器的研发、生产和销售，为下游知
1-1-218
（二） 营业成本分析
1. 成本归集、分配、结转方法
名燃气壁挂炉品牌厂商提供热交换器的专业配套。2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司营业收入分别为17,573.73万元、19,420.46万元、21,936.90万元、8,802.90万元，其中主营业务收入占比分别为98.76%、99.43%、99.39%、99.79%。报告期内，公司营业收入持续稳定增长，主营业务突出，与欧洲知名客户建立了长期、稳定的合作关系。
报告期内，公司的成本归集、分配、结转方法如下：
（1）直接材料的核算方法
公司直接材料主要包括合金铝锭、砂子、树脂、焊丝等。外购原材料于采购验收入库时以外购成本计入原材料科目。生产部门根据年度计划或与客户定期沟通情况安排生产计划，生成生产订单，仓库根据生产订单派料，生成领料单，办理材料领用。原材料领用采取月末一次加权平均法计价。材料领用后计入“生产成本—直接材料”，按照实际领用情况进行分配。
（2）直接人工的核算方法
公司直接人工包括生产车间直接生产人员的工资、社保、公积金等支出。生产部门员工薪酬主要实施“计件工资”制度，以生产的产品数量考核发放工资，财务部门按月归集核算直接人工成本总额。公司按照生产车间归集直接人工成本，计入“生产成本—直接人工”。
（3）制造费用的核算方法
公司制造费用主要包括水电气费用、生产车间管理人员的薪酬、固定资产折旧等支出。每月末，公司将本月的制造费用在各产成品之间进行分配。
（4）运保费的核算方法
根据《监管规则适用指引—会计类第2号》的规定，控制权转移给客户之前发生的运输活动不构成单项履约义务，而只是为了履行合同而从事的活动，相关成本应当作为合同履约成本，因此公司2021年起将相关运保费调整至主营业务成本，不再计入销售
1-1-219
2. 营业成本构成情况
单位：万元
费用。对于运保费，公司按照实际发生的金额归集计入成本。
（5）营业成本的核算方法
公司存货采取月末一次加权平均法核算，当产品完成销售时，确认营业收入，同时结转营业成本。项目
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务成本 | 5,001.77 | 99.71 | 13,568.70 | 99.38 | 11,823.38 | 99.42 | 9,024.60 | 97.88 |
| 其他业务成本 | 14.37 | 0.29 | 85.00 | 0.62 | 68.80 | 0.58 | 195.19 | 2.12 |
| 合计 | 5,016.14 | 100.00 | 13,653.70 | 100.00 | 11,892.18 | 100.00 | 9,219.79 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
3. 主营业务成本构成情况
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内，公司营业成本主要由主营业务成本构成，主营业务成本占比均超过97%，并随着主营业务收入的增长而增长。项目
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 直接材料 | 2,996.22 | 59.90 | 8,175.63 | 60.25 | 6,724.47 | 56.87 | 5,217.14 | 57.81 |
| 直接人工 | 681.96 | 13.63 | 1,543.31 | 11.38 | 1,520.08 | 12.86 | 1,323.97 | 14.67 |
| 制造费用 | 1,248.42 | 24.96 | 3,020.76 | 22.26 | 2,491.73 | 21.07 | 2,483.49 | 27.52 |
| 运保费 | 75.17 | 1.50 | 829.00 | 6.11 | 1,087.10 | 9.19 | -- | -- |
| 合计 | 5,001.77 | 100.00 | 13,568.70 | 100.00 | 11,823.38 | 100.00 | 9,024.60 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-220
4. 主营业务成本按产品或服务分类
单位：万元
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 家用热交换器 | 4,433.64 | 88.64 | 11,541.69 | 85.06 | 10,965.48 | 92.74 | 8,486.78 | 94.04 |
| 商用热交换器 | 479.74 | 9.59 | 1,875.26 | 13.82 | 848.34 | 7.18 | 527.37 | 5.84 |
| 覆膜砂及砂芯 | 88.39 | 1.77 | 151.75 | 1.12 | 9.56 | 0.08 | 10.46 | 0.12 |
| 合计 | 5,001.77 | 100.00 | 13,568.7 | 100.00 | 11,823.38 | 100.00 | 9,024.6 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
5. 前五名供应商情况
单位：万元
报告期内，公司主营业务成本的产品构成与主营业务收入结构相匹配。2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司家用铝合金冷凝式热交换器成本占主营业务成本的比例分别为94.04%、92.74%、85.06%、88.64%。
2023年1月—6月
| 2023年1月—6月 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 上海超今企业管理集团有限公司： | 2,221.99 | 65.08 | 否 |
| 内蒙古超今 | 2,221.99 | 65.08 | 否 | |
| 2 | 国网浙江省电力有限公司缙云县供电公司 | 321.66 | 9.42 | 否 |
| 3 | 缙云县天然气有限公司 | 99.88 | 2.93 | 否 |
| 4 | 缙云县宇鸿造型材料厂 | 92.56 | 2.71 | 否 |
| 5 | 浙江荣达新材料有限公司 | 62.96 | 1.84 | 否 |
| 合计 | 2,799.04 | 81.99 | - | |
| 2022年度 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 上海超今企业管理集团有限公司： | 7,366.38 | 62.78 | 否 |
| 内蒙古超今 | 7,366.38 | 62.78 | 否 | |
| 2 | 国网浙江省电力有限公司缙云县供电公司 | 813.01 | 6.93 | 否 |
| 3 | 宁波中远海运集装箱运输有限公司 | 701.97 | 5.98 | 否 |
| 4 | 缙云县天然气有限公司 | 331.5 | 2.83 | 否 |
| 5 | 浙江君鸿机械有限公司 | 301.78 | 2.57 | 否 |
| 合计 | 9,514.65 | 81.09 | - | |
| 2021年度 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
1-1-221
| 1 | 上海超今企业管理集团有限公司： | 4,070.3 | 39.25 | 否 |
| 江苏超今 | 3,820.07 | 36.83 | 否 | |
| 内蒙古超今 | 250.24 | 2.41 | 否 | |
| 2 | 上海正岸 | 2,788.65 | 26.89 | 否 |
| 3 | 宁波衡通供应链管理有限公司 | 871.57 | 8.40 | 否 |
| 4 | 国网浙江省电力有限公司缙云县供电公司 | 710.93 | 6.85 | 否 |
| 5 | 缙云县天然气有限公司 | 235.74 | 2.27 | 否 |
| 合计 | 8,677.2 | 83.67 | - | |
| 2020年度 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 上海正岸 | 2,688.85 | 38.41 | 否 |
| 2 | 上海超今企业管理集团有限公司： | 1,932.94 | 27.61 | 否 |
| 江苏超今 | 1,932.94 | 27.61 | 否 | |
| 3 | 国网浙江省电力有限公司缙云县供电公司 | 611.06 | 8.73 | 否 |
| 4 | 宁波衡通供应链管理有限公司 | 325.67 | 4.65 | 否 |
| 5 | 缙云县天然气有限公司 | 161.59 | 2.31 | 否 |
| 合计 | 5,720.1 | 81.70 | - | |
科目具体情况及分析说明：
6. 其他披露事项
详见本招股说明书“第五节 业务和技术”之“三、发行人主营业务情况”之“（二）采购情况及主要供应商”之“4、前五大供应商情况”的分析说明。无。
7. 营业成本总体分析
无。
2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司营业成本分别为9,219.79万元、11,892.18万元、13,653.70万元、5,016.14万元，其中主营业务成本分别为9,024.60万元、11,823.38万元、13,568.70万元，主营业务成本占营业成本的比例分别为97.88%、
99.42%、99.38%。报告期内，公司主营业务成本产品构成与主营业务收入结构相匹配，并随着主营业务收入的增长而增长。
（三） 毛利率分析
1. 毛利按产品或服务分类构成情况
1-1-222
单位：万元
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务毛利 | 3,783.06 | 99.90 | 8,234.06 | 99.41 | 7,485.66 | 99.43 | 8,331.25 | 99.73 |
| 其中：家用热交换器 | 3,164.52 | 83.57 | 6,961.55 | 84.04 | 6,421.68 | 85.30 | 7,324.72 | 87.68 |
| 商用热交换器 | 570.08 | 15.05 | 1,205.39 | 14.55 | 1,055.05 | 14.01 | 996.29 | 11.93 |
| 覆膜砂及砂芯 | 48.47 | 1.28 | 67.12 | 0.81 | 8.93 | 0.12 | 10.23 | 0.12 |
| 其他业务毛利 | 3.70 | 0.10 | 49.14 | 0.59 | 42.62 | 0.57 | 22.69 | 0.27 |
| 合计 | 3,786.77 | 100.00 | 8,283.20 | 100.00 | 7,528.28 | 100.00 | 8,353.94 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
2. 主营业务按产品或服务分类的毛利率情况
2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司主营业务毛利分别为8,331.25万元、7,485.66万元、8,234.06万元、3,783.06万元，其中家用铝合金冷凝式热交换器毛利分别为7,324.72万元、6,421.68万元、6,961.55万元、3,164.52万元，为主营业务毛利的主要来源。
项目
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||
| 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | |
| 家用热交换器 | 41.65 | 86.49 | 37.62 | 84.87 | 36.93 | 90.05 | 46.33 | 91.10 |
| 商用热交换器 | 54.30 | 11.95 | 39.13 | 14.13 | 55.43 | 9.86 | 65.39 | 8.78 |
| 覆膜砂及砂芯 | 35.42 | 1.56 | 30.67 | 1.00 | 48.31 | 0.10 | 49.44 | 0.12 |
| 主营业务 | 43.06 | 100.00 | 37.77 | 100.00 | 38.77 | 100.00 | 48.00 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-223
3. 主营业务按销售区域分类的毛利率情况
√适用 □不适用
1-1-224
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||
| 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | |
| 境外 | 43.69 | 97.27 | 39.00 | 95.65 | 38.71 | 99.57 | 48.04 | 99.88 |
| 境内 | 20.64 | 2.73 | 10.64 | 4.35 | 50.88 | 0.43 | 48.00 | 0.12 |
科目具体情况及分析说明：
4. 主营业务按照销售模式分类的毛利率情况
√适用 □不适用
2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司主营业务收入主要来自于境外，境外产品毛利率分别为48.04%、38.71%、39.00%、43.69%，境内主营业务收入金额较小，产品毛利率分别为48.00%、50.88%、10.64%、20.64%。
项目
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||
| 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | |
| 直销 | 43.06 | 100.00 | 37.77 | 100.00 | 38.77 | 100.00 | 48.00 | 100.00 |
| 经销 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
科目具体情况及分析说明：
5. 可比公司毛利率比较分析
报告期内，公司采取直销的销售模式，直接向客户销售产品。
公司名称
| 公司名称 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 明志科技（%） | 30.80 | 24.56 | 30.58 | 38.88 |
| 平均数（%） | 30.80 | 24.56 | 30.58 | 38.88 |
| 发行人（%） | 43.06 | 37.77 | 38.77 | 48.00 |
科目具体情况及分析说明：
| 注：明志科技取其“热交换器铸件”境外销售毛利率。 如上表所示，2017年至2019年，公司主营业务毛利率与明志科技类似产品毛利率 | |||||
1-1-225
| 如上表所示，2017年、2018年及2019年，明志科技“热交换器铸件”外销毛利率分别比“热交换器铸件”内销毛利率高27.59个百分点、32.59个百分点、30.45个百分点，分别比“高品质铝合金铸件”毛利率高12.26个百分点、12.65个百分点、12.68个百分点。以此为参考，假设2020年至2023年1-6月，明志科技“热交换器铸件”外销毛利率比“高品质铝合金铸件”毛利率高12个百分点，则2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，明志科技热交换器铸件外销毛利率分别为50.88%、42.58%、36.56%、42.80%。 公司热交换器产品主要出口至欧洲地区，与明志科技热交换器境外销售业务的客户群体较为接近，可比性较强。2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司主营业务毛利率分别为48.00%、38.77%、37.77%、43.06%，不存在毛利率水平显著偏离同行业可比公司的情形，具备公允性。 | |||||||||
6. 其他披露事项
1-1-226
7. 毛利率总体分析
（四） 主要费用情况分析
单位：万元
2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司主营业务毛利率分别为48.00%、
38.77%、37.77%、43.06%。根据《监管规则适用指引—会计类第2号》的规定，公司2021年起将相关运保费调整至主营业务成本，不再计入销售费用。若剔除运保费的影响，2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司主营业务毛利率分别为48.00%、
44.40%、41.57%、43.92%。报告期内，公司剔除运保费影响的主营业务毛利率呈下降趋势，主要原因详见上文“2.主营业务按产品或服务分类的毛利率情况”的分析说明。
项目
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||
| 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | |
| 销售费用 | 112.98 | 1.28 | 269.35 | 1.23 | 263.97 | 1.36 | 544.70 | 3.10 |
| 管理费用 | 655.56 | 7.45 | 1,428.40 | 6.51 | 1,287.08 | 6.63 | 1,523.54 | 8.67 |
| 研发费用 | 372.17 | 4.23 | 930.54 | 4.24 | 800.37 | 4.12 | 722.00 | 4.11 |
| 财务费用 | -208.05 | -2.36 | -247.19 | -1.13 | -56.47 | -0.29 | -147.56 | -0.84 |
| 合计 | 932.65 | 10.59 | 2,381.10 | 10.85 | 2,294.95 | 11.82 | 2,642.68 | 15.04 |
科目具体情况及分析说明：
1. 销售费用分析
(1) 销售费用构成情况
单位：万元
2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司期间费用总额分别为2,642.68万元、2,294.95万元、2,381.10万元、932.65万元，占营业收入的比例分别为15.04%、
11.82%、10.85%、10.59%。若不考虑运保费列示调整的影响，报告期内，公司期间费用总额保持相对稳定，但随着公司营业收入持续增长，期间费用占营业收入的比例呈下降趋势。项目
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 运保费 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 327.88 | 60.20 |
| 职工薪酬 | 96.16 | 85.12 | 215.84 | 80.13 | 225.49 | 85.42 | 170.62 | 31.32 |
| 差旅费 | 13.76 | 12.18 | 17.59 | 6.53 | 17.37 | 6.58 | 26.58 | 4.88 |
| 办公费 | 1.86 | 1.64 | 5.42 | 2.01 | 3.56 | 1.35 | 5.04 | 0.92 |
| 产品责任险 | -- | -- | 9.43 | 3.50 | 10.15 | 3.85 | 9.58 | 1.76 |
1-1-227
| 业务招待费 | -- | -- | 0.41 | 0.15 | -- | 0.15 | -- | 0.15 |
| 其他 | 1.20 | 1.06 | 20.67 | 7.67 | 7.40 | 2.80 | 5.00 | 0.92 |
| 合计 | 112.98 | 100.00 | 269.35 | 100.00 | 263.97 | 100.00 | 544.70 | 100.00 |
(2) 销售费用率与可比公司比较情况
| 公司名称 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 明志科技（%） | 4.64 | 3.31 | 2.86 | 4.27 |
| 平均数（%） | 4.64 | 3.31 | 2.86 | 4.27 |
| 发行人（%） | 1.28 | 1.23 | 1.36 | 3.10 |
| 原因、匹配性分析 | 明志科技以高端制芯装备和高品质铝合金铸件为两大业务，其中高品质铝合金铸件包括热交换器铸件、商用车零部件、轨交列车零部件三个类别，整体客户数量较多，因此报告期内销售费用率高于公司。 | |||
(3) 科目具体情况及分析说明
2. 管理费用分析
(1) 管理费用构成情况
单位：万元
2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司销售费用分别为544.70万元、
263.97万元、269.35万元、112.98万元。2020年，公司销售费用相对较高，主要系根据《监管规则适用指引—会计类第2号》的规定，控制权转移给客户之前发生的运输活动不构成单项履约义务，而只是为了履行合同而从事的活动，相关成本应当作为合同履约成本，因此公司2021年起将相关运保费调整至主营业务成本，不再计入销售费用。
项目
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 职工薪酬 | 382.89 | 58.41 | 899.14 | 62.95 | 886.54 | 68.88 | 617.08 | 40.50 |
| 中介服务费 | 99.57 | 15.19 | 254.10 | 17.79 | 115.04 | 8.94 | 581.9 | 38.19 |
| 折旧摊销费 | 62.96 | 9.60 | 144.04 | 10.08 | 133.92 | 10.41 | 108.75 | 7.14 |
| 业务招待费 | 48.17 | 7.35 | 35.30 | 2.47 | 41.11 | 3.19 | 112.2 | 7.36 |
| 办公费 | 16.35 | 2.49 | 29.12 | 2.04 | 57.56 | 4.47 | 49.55 | 3.25 |
| 车辆费 | 21.03 | 3.21 | 43.31 | 3.03 | 27.56 | 2.14 | 30.58 | 2.01 |
| 差旅费 | 4.18 | 0.64 | 2.86 | 0.20 | 6.29 | 0.49 | 8.98 | 0.59 |
| 其他 | 20.39 | 3.11 | 20.53 | 1.44 | 19.05 | 1.48 | 14.5 | 0.95 |
| 合计 | 655.56 | 100.00 | 1,428.40 | 100.00 | 1,287.08 | 100.00 | 1,523.54 | 100.00 |
(2) 管理费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
1-1-228
| 明志科技（%） | 16.48 | 12.50 | 9.98 | 10.85 |
| 平均数（%） | 16.48 | 12.50 | 9.98 | 10.85 |
| 发行人（%） | 7.45 | 6.51 | 6.63 | 8.67 |
| 原因、匹配性分析 | 明志科技以高端制芯装备和高品质铝合金铸件为两大业务，其中高品质铝合金铸件包括热交换器铸件、商用车零部件、轨交列车零部件三个类别，整体规模相对较大，因此报告期内管理费用率高于公司。 | |||
(3) 科目具体情况及分析说明
3. 研发费用分析
(1) 研发费用构成情况
单位：万元
2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司管理费用分别为1,523.54万元、1,287.08万元、1,428.40万元、655.56万元，主要由职工薪酬、折旧摊销费、中介服务费构成。报告期内，公司计入管理费用的职工薪酬和折旧摊销费持续、稳定增长。2020年，公司向深交所申请首次公开发行并在创业板上市，因此中介服务费金额相对较高。项目
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 职工薪酬 | 190.59 | 51.21 | 439.25 | 47.20 | 467.00 | 58.35 | 278.80 | 38.62 |
| 直接材料 | 148.49 | 39.90 | 415.17 | 44.62 | 258.85 | 32.34 | 349.12 | 48.36 |
| 折旧及摊销 | 23.64 | 6.35 | 48.39 | 5.20 | 53.16 | 6.64 | 50.55 | 7.00 |
| 办公费 | 3.98 | 1.07 | 14.35 | 1.54 | 11.37 | 1.42 | 17.49 | 2.42 |
| 其他 | 5.46 | 1.47 | 13.38 | 1.44 | 9.99 | 1.25 | 26.03 | 3.61 |
| 合计 | 372.17 | 100.00 | 930.54 | 100.00 | 800.37 | 100.00 | 722.00 | 100.00 |
(2) 研发费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 明志科技（%） | 12.51 | 8.88 | 4.50 | 4.34 |
| 平均数（%） | 12.51 | 8.88 | 4.50 | 4.34 |
| 发行人（%） | 4.23 | 4.24 | 4.12 | 4.11 |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，公司与明志科技均重视研发活动，积极开展技术和工艺创新。2020年及2021年，公司与明志科技的研发费用率较为接近；2022年，明志科技研发人员数量增加，同时因研发人员股权激励计提股份支付费用，研发费用率明显高于公司。 | |||
1-1-229
(3) 科目具体情况及分析说明
4. 财务费用分析
(1) 财务费用构成情况
单位：万元
2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司研发费用分别为722.00万元、
800.37万元、930.54万元、372.17万元，主要由职工薪酬和直接材料构成。
项目
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 利息费用 | 0.81 | 2.26 | 3.33 | 45.84 |
| 减：利息资本化 | -- | -- | -- | 44.91 |
| 减：利息收入 | 193.07 | 262.02 | 214.45 | 102.58 |
| 汇兑损益 | -18.01 | 10.56 | 150.73 | -50.46 |
| 银行手续费 | -- | -- | -- | -- |
| 其他 | 2.22 | 2.01 | 3.92 | 4.56 |
| 合计 | -208.05 | -247.19 | -56.47 | -147.56 |
(2) 财务费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 明志科技（%） | -3.17 | 0.08 | 0.19 | 0.28 |
| 平均数（%） | -3.17 | 0.08 | 0.19 | 0.28 |
| 发行人（%） | -2.36 | -1.13 | -0.29 | -0.84 |
| 原因、匹配性分析 | 2020年至2022年，明志科技存在银行借款，公司无银行借款，因此明志科技财务费用率高于公司。2023年1-6月，明志科技财务费用率较2022年变动较大，主要系汇兑收益金额增加较大所致。 | |||
(3) 科目具体情况及分析说明
5. 其他披露事项
2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司财务费用分别为-147.56万元、-56.47万元、-247.19万元、-208.05万元，主要由利息收入和汇兑损益构成。无。
6. 主要费用情况总体分析
无。
2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司期间费用总额分别为2,642.68万元、2,294.95万元、2,381.10万元、932.65万元，占营业收入的比例分别为15.04%、
11.82%、10.85%、10.59%。若不考虑运保费列示调整的影响，报告期内，公司期间费用总额保持相对稳定，但随着公司营业收入持续增长，期间费用占营业收入的比例呈下
1-1-230
（五） 利润情况分析
1. 利润变动情况
单位：万元
降趋势。
项目
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||
| 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | |
| 营业利润 | 2,909.14 | 33.05 | 5,856.87 | 26.70 | 5,323.22 | 27.41 | 6,888.09 | 39.20 |
| 营业外收入 | 113.99 | 1.29 | 100.00 | 0.46 | 0.0153 | 0.0001 | 200.00 | 1.14 |
| 营业外支出 | 1.80 | 0.02 | 7.53 | 0.03 | 21.16 | 0.11 | 137.74 | 0.78 |
| 利润总额 | 3,021.33 | 34.32 | 5,949.34 | 27.12 | 5,302.07 | 27.30 | 6,950.36 | 39.55 |
| 所得税费用 | 397.00 | 4.51 | 743.57 | 3.39 | 705.14 | 3.63 | 998.33 | 5.68 |
| 净利润 | 2,624.33 | 29.81 | 5,205.77 | 23.73 | 4,596.93 | 23.67 | 5,952.03 | 33.87 |
科目具体情况及分析说明：
2. 营业外收入情况
√适用 □不适用
(1) 营业外收入明细
单位：万元
报告期内，公司净利润主要来自营业利润，营业外收支对公司净利润影响较小。2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司净利润分别为5,952.03万元、4,596.93万元、5,205.77万元、2,624.33万元，扣除非经常性损益后的净利润分别为4,691.97万元、4,500.29万元、5,000.17万元、2,490.90万元。2020年，公司净利润相对较高，主要系当年度政府补助金额较大所致。
项目
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 接受捐赠 | -- | -- | -- | -- |
| 政府补助 | 113.80 | 100 | -- | 200 |
| 盘盈利得 | -- | -- | -- | -- |
| 非流动资产毁损报废利得 | 0.19 | -- | -- | -- |
| 其他 | 0.001 | 0.005 | 0.02 | 0.002 |
| 合计 | 113.99 | 100 | 0.02 | 200 |
(2) 计入当期损益的政府补助：
√适用 □不适用
单位：万元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响 | 是否特殊补贴 | 2023年1月—6 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | 与资产相关/与 |
1-1-231
| 当年盈亏 | 月 | 收益相关 | ||||||||
| 全国股转系统进入创新层奖励 | 缙云县人民政府 | 推进企业直接融资工作奖励 | 营业外收入 | 否 | 否 | 100.00 | -- | -- | -- | 与收益相关 |
| 全国股转系统定向增发奖励 | 缙云县人民政府 | 推进企业直接融资工作奖励 | 营业外收入 | 否 | 否 | 13.80 | -- | -- | -- | 与收益相关 |
| 上市申报材料受理奖励 | 缙云县人民政府 | 推进企业直接融资工作奖励 | 营业外收入 | 否 | 否 | -- | -- | -- | 200.00 | 与收益相关 |
| 全国股转系统挂牌奖励 | 缙云县人民政府 | 推进企业直接融资工作奖励 | 营业外收入 | 否 | 否 | -- | 100.00 | -- | -- | 与收益相关 |
(3) 科目具体情况及分析说明
3. 营业外支出情况
√适用 □不适用
单位：万元
2020年，公司计入营业外收入的政府补助为200.00万元，系创业板上市申报材料成功受理的奖励；2022年，公司计入营业外收入的政府补助为100.00万元，系公司在全国股转系统成功挂牌的奖励；2023年，公司计入营业外收入的政府补助为113.80万元，系公司在全国股转系统进入创新层及定向增发的奖励。
项目
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 对外捐赠 | 0.30 | 5.22 | 5 | 125 |
| 固定资产处置损失 | 0.63 | 2.31 | 16.16 | 12.74 |
| 滞纳金 | 0.86 | -- | -- | -- |
| 其他 | 0.01 | -- | 0.002 | 0.001 |
| 合计 | 1.80 | 7.53 | 21.16 | 137.74 |
科目具体情况及分析说明：
4. 所得税费用情况
1-1-232
(1) 所得税费用表
单位：万元
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 当期所得税费用 | 388.60 | 749.29 | 697.21 | 1,007.39 |
| 递延所得税费用 | 8.35 | -5.72 | 7.93 | -7.94 |
| 以前年度所得税调整 | 0.05 | -- | -- | -1.12 |
| 合计 | 397.00 | 743.57 | 705.14 | 998.33 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
单位：万元
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 利润总额 | 3,021.33 | 5,949.34 | 5,302.07 | 6,950.36 |
| 按适用税率15%计算的所得税费用 | 453.20 | 892.40 | 795.31 | 1,042.55 |
| 部分子公司适用不同税率的影响 | 2.57 | 5.08 | 7.33 | 0.02 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 0.05 | -- | -- | -1.12 |
| 税收优惠的影响 | -- | -- | -- | -- |
| 非应税收入的纳税影响 | -- | -- | -- | -- |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -0.16 | -20.85 | 30.7 | 31.37 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 1.16 | -- | -- | -- |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -55.82 | 1.28 | -6.64 | 10.55 |
| 研发费用加计扣除的影响 | -4.00 | -126.33 | -112.1 | -77.84 |
| 安置残疾人员所支付的工资加计扣除 | -- | -8.00 | -9.44 | -7.20 |
| 所得税费用 | 397.00 | 743.57 | 705.14 | 998.33 |
(3) 科目具体情况及分析说明
5. 其他披露事项
2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司所得税费用分别为998.33万元、
705.14万元、743.57万元、397.00万元，所得税费用与公司利润总额变动趋势一致。无。
6. 利润变动情况分析
无。报告期内，公司净利润主要来自营业利润，营业外收支对公司净利润影响较小。2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司净利润分别为5,952.03万元、4,596.93万
1-1-233
（六） 研发投入分析
1. 研发投入构成明细情况
单位：万元
元、5,205.77万元、2,624.33万元，扣除非经常性损益后的净利润分别为4,691.97万元、4,500.29万元、5,000.17万元、2,490.90万元。2020年，公司净利润相对较高，主要系当年度政府补助金额较大所致。
项目
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 职工薪酬 | 190.59 | 439.25 | 467.00 | 278.8 |
| 直接材料 | 148.49 | 415.17 | 258.85 | 349.12 |
| 折旧及摊销 | 23.64 | 48.39 | 53.16 | 50.55 |
| 办公费 | 3.98 | 14.35 | 11.37 | 17.49 |
| 其他 | 5.46 | 13.38 | 9.99 | 26.03 |
| 合计 | 372.17 | 930.54 | 800.37 | 722 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 4.23 | 4.24 | 4.12 | 4.11 |
| 原因、匹配性分析 | 详见本节之“三、盈利情况分析”之“（四）主要费用情况分析”之“3、研发费用分析”的分析说明。 | |||
科目具体情况及分析说明：
2. 报告期内主要研发项目情况
详见本节之“三、盈利情况分析”之“（四）主要费用情况分析”之“3、研发费用分析”的分析说明。
单位：万元
| 单位：万元 | |||||||
| 研发项目 | 研发模式 | 2023年1-6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||
| 改良型铸铝换热器的研发 | 自主研发 | -- | -- | -- | 18.36 | ||
| 铸件浇铸工艺的研发 | 自主研发 | -- | -- | -- | 4.59 | ||
| 隔离式换热器的研发 | 自主研发 | -- | -- | -- | 11.86 | ||
| 组合式换热器的研发 | 自主研发 | -- | -- | -- | 22.08 | ||
| 具有微通道结构的换热器的研发 | 自主研发 | -- | -- | -- | 114.66 | ||
| 自清洗换热器的研发 | 自主研发 | -- | -- | 41.84 | 154.04 | ||
| 具有防冻功能的换热器的研发 | 自主研发 | -- | -- | 109.96 | 36.85 | ||
| 管壳式换热器的研发 | 自主研发 | -- | -- | 69.22 | 36.64 | ||
| 板翅式换热器的研发 | 自主研发 | -- | -- | 69.05 | 36.23 | ||
| DHE-D铸铝热交换器 | 自主研发 | -- | -- | -- | 75.37 | ||
| DHE-G锅炉用冷凝换热器 | 自主研发 | -- | -- | -- | 74.37 | ||
| DHE-G铸铝导热热交换器 | 自主研发 | -- | -- | -- | 75.78 | ||
| 通用型铸铝冷凝热交换器 | 自主研发 | -- | -- | 25.52 | 61.15 | ||
| 紧凑型微通道弯曲扁管换热器的 | 自主研发 | -- | 38.35 | 144.45 | -- | ||
1-1-234
| 研发 | |||||
| 平行流微通道换热器的研发 | 自主研发 | -- | 44.52 | 135.90 | -- |
| 具有环保烟罩的燃气热水器的研发 | 自主研发 | -- | 36.83 | 102.68 | -- |
| 基于泡沫金属强化换热的高效换热器的研发 | 自主研发 | -- | 35.84 | 101.74 | -- |
| 列管式换热器的研发 | 自主研发 | -- | 119.41 | -- | -- |
| 竖向热管束式换热器的研发 | 自主研发 | -- | 119.36 | -- | -- |
| 抗震缓冲式管式换热器的研发 | 自主研发 | -- | 132.53 | -- | -- |
| 高效回转式换热器的研发 | 自主研发 | -- | 183.89 | -- | -- |
| 水冷式平行流换热器的研发 | 自主研发 | -- | 189.30 | -- | -- |
| FD35热交换器的研发 | 自主研发 | 44.17 | 30.52 | -- | -- |
| 带浮动盘管的容积式换热器的研发 | 自主研发 | 65.32 | -- | -- | -- |
| 双端面可拆卸式螺旋板式换热器的研发 | 自主研发 | 52.00 | -- | -- | -- |
| 防内漏板式换热器的研发 | 自主研发 | 69.71 | -- | -- | -- |
| 壳管联通储水即热式换热器的研发 | 自主研发 | 61.01 | -- | -- | -- |
| 高换热效率管式换热器的研发 | 自主研发 | 39.48 | -- | -- | -- |
| 自动制芯单元的研发 | 自主研发 | 7.45 | -- | -- | -- |
| 导弹油箱的研发 | 自主研发 | 33.03 | -- | -- | -- |
| 合计 | 372.17 | 930.54 | 800.37 | 722.00 | |
3. 研发投入占营业收入比例与可比公司比较情况
√适用 □不适用
公司
| 公司 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 明志科技（%） | 12.51 | 8.88 | 4.50 | 4.34 |
| 平均数（%） | 12.51 | 8.88 | 4.50 | 4.34 |
| 发行人（%） | 4.23 | 4.24 | 4.12 | 4.11 |
科目具体情况及分析说明：
4. 其他披露事项
作为国内领先的铝合金冷凝式热交换器供应商，报告期内，公司与明志科技均重视研发活动，积极开展技术和工艺创新，研发投入占营业收入的比例较为接近。无。
5. 研发投入总体分析
无。
公司始终秉承客户至上的宗旨，以提供高品质的专业产品为使命，努力将公司塑造成为具有国际水准的热交换器专业供应商。作为创新型中小企业，公司具备创新发展能力，已建立稳定的研发团队和完备的研发体系，设立高效能换热器省级高新技术企业研
1-1-235
（七） 其他影响损益的科目分析
1. 投资收益
√适用 □不适用
单位：万元
究开发中心，持续推进创新创造活动。报告期内，公司研发投入持续稳定增长，研发投入占营业收入比例总体呈上升趋势。
项目
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -- | -- | -- | -- |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -- | -- | -- | -- |
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | -- | -- | -- | -- |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | -- | -- | -- | -- |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | -- | -- | -- | -- |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | -- | -- | -- | -- |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | -- | -- | -- | -- |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -- | -- | -- | -- |
| 处置债权投资取得的投资收益 | -- | -- | -- | -- |
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | -- | -- | -- | -- |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | -- | -- | -- | -- |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | -- | -- | -- | -- |
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | -- | -- | -- | -- |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | -- | -- | -- | -- |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | -- | -- | -- | -- |
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | -- | -- | -- | -- |
| 套期保值手续费 | -0.28 | -0.42 | -0.30 | -0.28 |
| 合计 | -0.28 | -0.42 | -0.30 | -0.28 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-236
2. 公允价值变动收益
□适用 √不适用
3. 其他收益
√适用 □不适用
单位：万元
2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司投资收益分别为-0.28万元、-0.30万元、-0.42万元、-0.28万元，系套期保值手续费。产生其他收益的来源
| 产生其他收益的来源 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 2019年度财政贡献奖励 | -- | -- | -- | 1,185.46 |
| 机器换人项目补助 | 12.92 | 29.28 | 28.12 | 30.15 |
| 技改设备补助 | 10.46 | 25.53 | 28.52 | 31.62 |
| 外贸汇率补助 | -- | -- | -- | 40.81 |
| 缙云县省“两化”深度融合国际示范区建设项目补助 | -- | -- | -- | 20 |
| 2019年科技政策奖励补助 | -- | -- | -- | 17.25 |
| 个税手续费补助 | 0.96 | 4.90 | 0.96 | 3.18 |
| 社会保险费返还 | -- | -- | -- | 28.35 |
| 境外投资补贴 | -- | -- | -- | 10 |
| 缙云县科技局创新券兑现 | -- | 2.00 | 10.00 | 5.57 |
| 专利补助 | -- | -- | 2.00 | 2.00 |
| 以工代训补贴 | -- | -- | -- | 11.20 |
| 绿谷精英人才薪酬补助 | -- | 30.00 | -- | 30.00 |
| 稳岗补助 | -- | 10.38 | 3.46 | -- |
| 2021年县级绿色工厂项目补助 | -- | -- | 20.00 | -- |
| 2020年创新人才薪酬补助 | -- | -- | 3.00 | -- |
| 2020年度生态工业奖励 | -- | -- | 30.00 | -- |
| 2021年新建设陈彩阳技能大师工作室资助 | -- | -- | 1.00 | -- |
| 2020年第二批科技政策奖补 | -- | -- | 6.00 | -- |
| 缙云县科技局2021年科技政策奖励 | -- | 20.00 | -- | -- |
| 规上企业稳进提 | 18.73 | 12.08 | -- | -- |
1-1-237
| 质促工业部分政策奖励 | ||||
| 缙云县经济商务局市级绿色工厂补助 | -- | 10.00 | -- | -- |
| 缙云县经济商务局清洁生产企业奖励 | -- | 5.00 | -- | -- |
| 一次性留工补助 | -- | 0.25 | -- | -- |
| 2022年第二批科技政策奖励 | 1.71 | -- | -- | -- |
| 合计 | 44.78 | 149.42 | 133.06 | 1,415.57 |
科目具体情况及分析说明：
4. 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：万元
2017年5月10日，财政部发布修订后的《企业会计准则第16号—政府补助》（财会〔2017〕15号），要求自2017年1月1日起，与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用，不再计入营业外收入。
2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司其他收益分别为1,415.57万元、
133.06万元、149.42万元、44.78万元。2020年，公司计入其他收益的政府补助金额较高，主要系收到当地政府财政贡献奖励1,185.46万元所致。
国家宏观战略支持高端制造业发展，要求推动市场主体持续创新，深化产业升级。公司拥有一支高水平的研发团队，始终坚持技术创新。而浙江省作为经济实力较强的省份，政府对制造业技术创新投入大量资金，鼓励、支持民营企业技术革新，提升企业核心竞争力。
项目
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 应收账款坏账损失 | 45.94 | -31.08 | 45.71 | -68 |
| 应收票据坏账损失 | -- | -- | -- | -- |
| 其他应收款坏账损失 | 5.13 | -5.54 | 62.55 | -32.65 |
| 应收款项融资减值损失 | -- | -- | -- | -- |
| 长期应收款坏账损失 | -- | -- | -- | -- |
| 债权投资减值损失 | -- | -- | -- | -- |
| 其他债权投资减值损失 | -- | -- | -- | -- |
| 合同资产减值损失 | -- | -- | -- | -- |
| 财务担保合同减值 | -- | -- | -- | -- |
| 合计 | 51.07 | -36.62 | 108.26 | -100.65 |
1-1-238
科目具体情况及分析说明：
5. 资产减值损失
□适用 √不适用
6. 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：万元
2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司信用减值损失分别为-100.65万元、108.26万元、-36.62万元、51.07万元，系应收账款坏账损失和其他应收款坏账损失。
项目
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 划分为持有待售的非流动资产处置收益 | -- | -- | -- | -- |
| 其中：固定资产处置收益 | -- | -- | -- | -- |
| 无形资产处置收益 | -- | -- | -- | -- |
| 持有待售处置组处置收益 | -- | -- | -- | -- |
| 未划分为持有待售的非流动资产处置收益 | -- | -- | 1.78 | 4.58 |
| 其中：固定资产处置收益 | -- | -- | 1.78 | 4.58 |
| 无形资产处置收益 | -- | -- | -- | -- |
| 合计 | -- | -- | 1.78 | 4.58 |
科目具体情况及分析说明：
7. 其他披露事项
2020年及2021年，公司资产处置收益分别为4.58万元、1.78万元，均为未划分为持有待售的固定资产处置收益。无。
四、 现金流量分析
（一） 经营活动现金流量分析
1. 经营活动现金流量情况
单位：万元
无。
项目
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 11,238.38 | 24,627.91 | 23,130.77 | 19,436.94 |
| 收到的税费返还 | 569.87 | 1,256.83 | 1,437.56 | 1,207.17 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 832.78 | 467.23 | 383.70 | 1,911.80 |
| 经营活动现金流入小计 | 12,641.03 | 26,351.97 | 24,952.03 | 22,555.92 |
1-1-239
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,613.39 | 17,403.32 | 12,979.26 | 10,189.32 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,707.89 | 3,250.69 | 3,544.01 | 2,673.46 |
| 支付的各项税费 | 1,691.50 | 622.97 | 1,127.22 | 1,382.32 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 449.77 | 1,471.78 | 564.55 | 1,762.03 |
| 经营活动现金流出小计 | 8,462.55 | 22,748.77 | 18,215.04 | 16,007.13 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,178.48 | 3,603.21 | 6,736.99 | 6,548.79 |
科目具体情况及分析说明：
2. 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：万元
2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司经营活动产生的现金流量净额分别为6,548.79万元、6,736.99万元、3,603.21万元、4,178.48万元。2022年，公司经营活动产生的现金流量净额相对较低，主要系该年度购买商品、接受劳务支付的现金金额较高所致。2022年，公司购买商品、接受劳务支付的现金同比增长34.09%，主要系2021年起英国实行增值税递延政策（Postponed VAT Accounting），英国税务部门允许当地企业递延缴纳增值税，因此美兰德（Mainland）申请递延缴纳2021年部分进口增值税并于2022年实际缴纳，导致其2022年支付的增值税额明显增加；同时，合金铝锭市场价格高位上涨、美兰德（Mainland）与Ideal公司的交易金额增加导致进口增值税增加，亦对公司购买商品、接受劳务支付的现金流出金额产生一定影响。2023年1-6月，公司经营活动产生的现金流量净额同比增长596.34%，主要系公司客户回款情况较好，销售商品、提供劳务收到的现金同比增加，同时主要原材料合金铝锭的采购价格和采购量下降，购买商品、接受劳务支付的现金同比下降所致。
项目
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 政府补助 | 135.21 | 194.55 | 84.87 | 1,762.29 |
| 利息收入 | 193.07 | 262.02 | 214.45 | 102.58 |
| 其他往来款 | 4.50 | 10.65 | 84.36 | 46.94 |
| 其他营业外收入 | 500.00 | 0.005 | 0.02 | 0.002 |
| 合计 | 832.78 | 467.23 | 383.70 | 1,911.80 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-240
3. 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 付现销售、管理及研发费用 | 366.29 | 857.25 | 554.73 | 1,624.29 |
| 支付的其他往来款 | 80.09 | 7.29 | 0.89 | 8.19 |
| 支付的手续费 | 2.22 | 2.01 | 3.92 | 4.56 |
| 支付的其他营业外支出 | 1.17 | 605.22 | 5.00 | 125 |
| 合计 | 449.77 | 1,471.78 | 564.55 | 1,762.03 |
科目具体情况及分析说明：
4. 经营活动净现金流与净利润的匹配
单位：万元
2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司支付的其他与经营活动有关的现金分别为1,762.03万元、564.55万元、1,471.78万元、449.77万元，主要由付现销售、管理及研发费用构成。2020年，公司付现销售、管理及研发费用金额相对较高，主要系申报创业板支付的中介机构服务费金额较大所致。报告期内，公司支付的其他营业外支出主要系套期保值保证金。
项目
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 净利润 | 2,624.33 | 5,205.77 | 4,596.93 | 5,952.03 |
| 加：资产减值准备 | -- | -- | -- | -- |
| 信用减值损失 | -51.07 | 36.62 | -108.26 | 100.65 |
| 固定资产折旧、油气资产折旧、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧 | 546.40 | 1,118.05 | 949.35 | 838.46 |
| 使用权资产折旧 | 8.05 | 16.11 | 16.11 | -- |
| 无形资产摊销 | 22.04 | 44 | 41.25 | 29.91 |
| 长期待摊费用摊销 | 33.54 | 61.11 | 68.02 | 65.19 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） | -- | -- | -1.78 | -4.58 |
| 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） | 0.44 | 2.31 | 16.16 | 12.74 |
| 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） | -- | -- | -- | -- |
| 财务费用（收益以“-”号填列） | -3.79 | 24.33 | 52.93 | -50.04 |
| 投资损失（收益以“-”号填列） | -- | -- | -- | -- |
| 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） | 8.35 | -5.72 | 7.93 | -7.94 |
| 递延所得税负债增加（减少以 | -- | -- | -- | -- |
1-1-241
| “-”号填列） | ||||
| 存货的减少（增加以“-”号填列） | 516.49 | -785.64 | -794.2 | 733.25 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） | 1,758.84 | 444.71 | 2,343.73 | -1,398.52 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） | -1,285.14 | -2,558.46 | -451.18 | 277.65 |
| 其他 | -- | -- | -- | -- |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,178.48 | 3,603.21 | 6,736.99 | 6,548.79 |
5. 其他披露事项
6. 经营活动现金流量分析
无。
2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司经营活动产生的现金流量净额分别为6,548.79万元、6,736.99万元、3,603.21万元、4,178.48万元，经营活动现金流量状况良好。公司主要客户Ideal、贝卡尔特（Bekaert）、大金土耳其（Daikin Turkey）均为国外知名企业，规模较大，资金实力雄厚，回款情况较好。
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额与净利润之间的差异主要是受固定资产折旧、存货、经营性应收应付项目等因素的影响。2020年，公司经营活动产生的现金流量净额与净利润较为接近；2021年，公司经营活动产生的现金流量净额高于净利润2,140.06万元，主要系经营性应收项目减少较多所致；2022年，公司经营活动产生的现金流量净额低于净利润1,602.56万元，主要系经营性应付项目减少较多所致；2023年1-6月，公司经营活动产生的现金流量净额高于净利润1,554.15万元，主要系经营性应付项目减少较多所致。
（二） 投资活动现金流量分析
1. 投资活动现金流量情况
单位：万元
2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司经营活动产生的现金流量净额分别为6,548.79万元、6,736.99万元、3,603.21万元、4,178.48万元，经营活动现金流量状况良好。公司主要客户Ideal、贝卡尔特（Bekaert）、大金土耳其（Daikin Turkey）均为国外知名企业，规模较大，资金实力雄厚，回款情况较好。
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额与净利润之间的差异主要是受固定资产折旧、存货、经营性应收应付项目等因素的影响。2020年，公司经营活动产生的现金流量净额与净利润较为接近；2021年，公司经营活动产生的现金流量净额高于净利润2,140.06万元，主要系经营性应收项目减少较多所致；2022年，公司经营活动产生的现金流量净额低于净利润1,602.56万元，主要系经营性应付项目减少较多所致；2023年1-6月，公司经营活动产生的现金流量净额高于净利润1,554.15万元，主要系经营性应付项目减少较多所致。
项目
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | -- | -- | -- | -- |
| 取得投资收益收到的现金 | -- | -- | -- | -- |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 0.36 | -- | 2.34 | 7.01 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | -- | -- | -- | -- |
1-1-242
| 收到其他与投资活动有关的现金 | -- | -- | 1,140.88 | -- |
| 投资活动现金流入小计 | 0.36 | -- | 1,143.22 | 7.01 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,465.55 | 594.08 | 1,417.39 | 3,414.55 |
| 投资支付的现金 | -- | -- | -- | -- |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | -- | -- | -- | -- |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | -- | -- | -- | -- |
| 投资活动现金流出小计 | 1,465.55 | 594.08 | 1,417.39 | 3,414.55 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,465.19 | -594.08 | -274.17 | -3,407.54 |
科目具体情况及分析说明：
2. 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：万元
2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-3,407.54万元、-274.17万元、-594.08万元、-1,465.19万元，均为负数，主要系公司固定资产、在建工程投资金额较高所致。报告期内，随着公司新厂区建设工程持续推进、逐步达到预定可使用状态并转固，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金持续下降，投资活动产生的现金流量净额呈上升趋势。
项目
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 收到土地款 | -- | -- | 1,140.88 | -- |
| 合计 | -- | -- | 1,140.88 | -- |
科目具体情况及分析说明：
3. 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
4. 其他披露事项
2021年，公司收到的其他与投资活动有关的现金为1,140.88万元，系公司取消土地使用权购置，收到当地政府退还的土地款所致。无。
5. 投资活动现金流量分析：
无。
2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-3,407.54万元、-274.17万元、-594.08万元、-1,465.19万元，均为负数，主要系公司固定资产、在建工程投资金额较高所致。报告期内，随着公司新厂区建设工程持
1-1-243
（三） 筹资活动现金流量分析
1. 筹资活动现金流量情况
单位：万元
续推进、逐步达到预定可使用状态并转固，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金持续下降，投资活动产生的现金流量净额呈上升趋势。
项目
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | -- | 1,380.00 | -- | -- |
| 取得借款收到的现金 | -- | -- | -- | -- |
| 发行债券收到的现金 | -- | -- | -- | -- |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | -- | -- | -- | -- |
| 筹资活动现金流入小计 | -- | 1,380.00 | -- | -- |
| 偿还债务支付的现金 | -- | -- | -- | 2,668.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | -- | 4,290.00 | 2,340.00 | 49.983162 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 20.00 | 20.00 | -- | -- |
| 筹资活动现金流出小计 | 20.00 | 4,310.00 | 2,340.00 | 2,717.983162 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -20.00 | -2,930.00 | -2,340.00 | -2,717.983162 |
科目具体情况及分析说明：
2. 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
3. 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：万元
2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为-2,717.98万元、-2,340.00万元、-2,930.00万元、-20.00万元。2020年，公司偿付债务支付的现金为2,668.00万元，偿付利息支付的现金为49.98万元；2021年及2022年，公司分配股利支付的现金分别为2,340.00万元、4,290.00万元。2022年，公司吸收投资收到的现金为1,380.00万元，系公司定向发行的融资款项。
项目
| 项目 | 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 偿还租赁负债支付的金额 | 20.00 | 20.00 | -- | -- |
| 合计 | 20.00 | 20.00 | -- | -- |
科目具体情况及分析说明：
1-1-244
4. 其他披露事项
浙江锯力煌工业科技股份有限公司及缙云县方振工贸有限公司支付的员工宿舍租金。无。
5. 筹资活动现金流量分析：
无。
2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为-2,717.98万元、-2,340.00万元、-2,930.00万元、-20.00万元。2020年，公司偿付债务支付的现金为2,668.00万元，偿付利息支付的现金为49.98万元；2021年及2022年，公司分配股利支付的现金分别为2,340.00万元、4,290.00万元。2022年，公司吸收投资收到的现金为1,380.00万元，系公司定向发行的融资款项。
五、 资本性支出
2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为-2,717.98万元、-2,340.00万元、-2,930.00万元、-20.00万元。2020年，公司偿付债务支付的现金为2,668.00万元，偿付利息支付的现金为49.98万元；2021年及2022年，公司分配股利支付的现金分别为2,340.00万元、4,290.00万元。2022年，公司吸收投资收到的现金为1,380.00万元，系公司定向发行的融资款项。
（一）报告期内重大资产支出情况
报告期内，公司资本性支出主要为新厂区建设工程、购建固定资产。2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金分别为3,414.55万元、1,417.39万元、594.08万元、1,465.55万元。公司的重大资本性支出均紧紧围绕主营业务展开，通过建设新厂区和购置机器设备，降低生产密度，提升生产自动化水平。
（二）未来可预见的重大资本性支出
截至本招股说明书签署之日，除本次公开发行募集资金投资项目的有关投资外，公司尚无可预见的未来其他重大资本性支出计划。本次募集资金投资项目对公司未来主营业务和经营成果的影响，请参见本招股说明书“第九节 募集资金运用”章节相关内容。
六、 税项
（一） 主要税种及税率
（一）报告期内重大资产支出情况
报告期内，公司资本性支出主要为新厂区建设工程、购建固定资产。2020年、2021年、2022年及2023年1-6月，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金分别为3,414.55万元、1,417.39万元、594.08万元、1,465.55万元。公司的重大资本性支出均紧紧围绕主营业务展开，通过建设新厂区和购置机器设备，降低生产密度，提升生产自动化水平。
（二）未来可预见的重大资本性支出
截至本招股说明书签署之日，除本次公开发行募集资金投资项目的有关投资外，公司尚无可预见的未来其他重大资本性支出计划。本次募集资金投资项目对公司未来主营业务和经营成果的影响，请参见本招股说明书“第九节 募集资金运用”章节相关内容。税种
| 税种 | 计税依据 | 税率 | |||
| 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 13%、20% | 13%、20% | 13%、20% | 13%、20% |
1-1-245
| 消费税 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% | 3% | 3% | 3% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 5% | 5% | 5% | 5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、19% | 15%、19% | 15%、19% | 15%、19% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% | 2% | 2% | 2% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% | 1.2%、12% | 1.2%、12% | 1.2%、12% |
| 土地使用税 | 根据当地土地级次确定适用税额 | 定额征收 | 定额征收 | 定额征收 | 定额征收 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的说明：
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率 | |||
| 2023年1月—6月 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |
| 发行人 | 15% | 15% | 15% | 15% |
| 美兰德 | 19% | 19% | 19% | 19% |
具体情况及说明：
（二） 税收优惠
√适用 □不适用
无。
公司于2020年12月1日取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合颁发的证书编号为GR202033002636的高新技术企业证书。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，公司享受减按15%的税率缴纳企业所得税的税收优惠政策。
（三） 其他披露事项
公司于2020年12月1日取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合颁发的证书编号为GR202033002636的高新技术企业证书。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，公司享受减按15%的税率缴纳企业所得税的税收优惠政策。无。
七、 会计政策、估计变更及会计差错
（一） 会计政策变更
√适用 □不适用
1. 会计政策变更基本情况
单位：万元
1-1-246
| 期间/时点 | 会计政策变更的内容 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称 | 原政策下的账面价值 | 新政策下的账面价值 | 影响金额 |
| 2020年1月1日 | 新收入准则 | 国家统一会计制度 | 应收账款 | 4,363.34 | 4,363.34 | -- |
| 2020年1月1日 | 新收入准则 | 国家统一会计制度 | 合同资产 | -- | -- | -- |
| 2020年1月1日 | 新收入准则 | 国家统一会计制度 | 预收款项 | -- | -- | -- |
| 2020年1月1日 | 新收入准则 | 国家统一会计制度 | 合同负债 | -- | -- | -- |
| 2021年1月1日 | 新租赁准则 | 国家统一会计制度 | 使用权资产 | -- | 61.75 | 61.75 |
| 2021年1月1日 | 新租赁准则 | 国家统一会计制度 | 租赁负债 | -- | 61.75 | 61.75 |
| 2022年1月1日 | 企业会计准则解释第15号 | 国家统一会计制度 | 无 | -- | -- | -- |
| 2022年1月1日 | 企业会计准则解释第16号 | 国家统一会计制度 | 无 | -- | -- | -- |
具体情况及说明：
1-1-247
2. 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用 □不适用
合并财务报表及母公司财务报表无重大影响。
（1）执行新收入准则的影响
公司执行新收入准则对2020年1月1日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的影响如下：
①合并资产负债表
单位：万元
1-1-248
（二） 会计估计变更
□适用 √不适用
（三） 会计差错更正
□适用 √不适用
八、 发行人资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项
（一） 财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况
√适用 □不适用
（二） 重大期后事项
□适用 √不适用
（三） 或有事项
□适用 √不适用
（四） 其他重要事项
□适用 √不适用
九、 滚存利润披露
√适用 □不适用
财务报告审计基准日至本招股说明书签署之日，公司的经营模式、主要客户和供应商、主要产品销售价格、主要原材料采购价格、税收政策等方面均未发生重大变化，亦未发生其他可能影响投资者判断的重大事项。
公司第三届董事会第四次会议和2023年第一次临时股东大会审议通过《关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市完成前滚存未分配利润分配方案的议案》，拟将公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市完成前滚存未分配利润由本次发行完成后的新老股东按持股比例共同享有。
1-1-249
第九节 募集资金运用
一、 募集资金概况
| （二）募集资金的管理与运用及专户存储安排 公司已制定《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、使用、监管等事项作了详细的规定。本次募集资金到位后，公司将严格执行《募集资金管理制度》。 本次股票发行完成后，募集资金将存放于董事会确定的专项账户集中管理，专款专用。公司将与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订三方监管协议。 | |||||||||
1-1-250
二、 募集资金运用情况
1-1-251
1-1-252
1-1-253
1-1-254
| 年，英国供暖行业百年龙头品牌，2019年仅有的六家获得两项英国女王企业奖的企业之一，2021年英国燃气壁挂炉市场份额排名第一位；贝卡尔特（Bekaert）创立于1966年，是世界上最早开始研发和生产全预混燃烧器，并将全预混技术运用于铸铝冷凝锅炉的企业，为全球采暖解决方案的先驱和技术领导者；大金土耳其（Daikin Turkey）系大金工业株式会社的子公司，已成为土耳其制冷、供暖和通风领域产品范围最广泛的企业，大金工业株式会社创立于1924年，系全球空调行业知名企业。稳定优质的客户资源为公司本次募资资金投资项目奠定坚实的基础。 3、技术储备丰富全面 公司始终坚持自主研发和技术创新，长期致力于铝合金冷凝式热交换器的研发，不断增强技术实力。公司技术研发团队具有扎实的专业知识和丰富的行业经验，在开发实践中持续积累铝合金冷凝式热交换器铸造技术和经验，形成了以新型覆膜砂研发技术、采热换热器技术、铝熔体精炼技术、熔炼和浇铸工艺的优化设计技术为核心的技术储备，为公司本次募资资金投资项目提供全面的技术保障。 （三）本次发行募集资金投资项目的具体情况 1、铝合金冷凝式热交换器扩能建设项目 该募投项目拟于浙江省丽水市缙云县丽缙智能装备高新技术产业园区苍山区块01-M2-01-3号地块新建主厂房及仓储中心，新增总建筑面积为22,820.00 m2，购置无机模具、无机射芯机、FILL热交换器智能浇铸线及清理线、机加线等生产设备12台（套）、软件30套、环保及安全卫生和公辅设施类等设备7套。项目建成后可新增年产能20万台热交换器，其中家用热交换器14万台，商用热交换器6万台。 （1）项目投资概算 本募投项目总投资为14,342.62万元，其中：建设投资13,429.31万元，铺底流动资金913.30万元，具体投资情况如下： | |||||
| 序号 | 名称 | 金额（万元） | 占比 | ||
| 1 | 建设投资 | 13,429.31 | 93.63% | ||
| 1.1 | 建筑工程费 | 2,752.00 | 19.19% | ||
| 1.2 | 工程建设其他费用 | 324.94 | 2.27% | ||
| 1.3 | 设备购置和安装工程费 | 8,059.55 | 56.19% | ||
| 1.4 | 软件购置费 | 320.00 | 2.23% | ||
| 1.5 | 土地购置费 | 1,400.00 | 9.76% | ||
1-1-255
| 注：Q1表示第一季度，Q2表示第二季度，以此类推。 （3）财务评价分析 本募投项目建设期计划为2.5年，生产运营期预计为10年，总投资估算为14,342.62万元，项目达产后预计实现年营业收入17,028.00万元（不含税），年利润总额为4,162.84万元，税后净利润为3,538.41万元。经测算，项目投资财务内部收益率为20.02%（所得税后），投资回收期为7.63年（含建设期2.5年）。 2、铝合金冷凝式热交换器技改项目 该募投项目拟于公司位于浙江省丽水市缙云县壶镇镇锦绣路18号原有厂房的基础上实施技术改造，并对现有产线进行升级，购进自动制芯单元、智能浇铸线、智能后处理线及机器人无损检测等设备共24台，以及数字化智能化工厂系统软件一套。 （1）项目投资概算 本募投项目总投资为5,182.59万元，具体投资情况如下： （2）项目实施计划 本募投项目由前进科技负责实施，建设计划期为2年，具体实施进度计划如下： | 1.6 | 预备费 | 572.82 | 3.99% | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2 | 铺底流动资金 | 913.30 | 6.37% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 项目总投资 | 14,342.62 | 100.00% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 序号 | 名称 | 金额（万元） | 占比 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1 | 建设投资 | 5,182.59 | 100.00% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1.1 | 建筑工程费 | 580.00 | 11.19% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1.2 | 设备购置和安装工程费 | 3,975.80 | 76.71% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1.3 | 软件购置费 | 380.00 | 7.33% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1.4 | 预备费 | 246.79 | 4.76% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 项目总投资 | 5,182.59 | 100.00% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
1-1-256
| 项目 | 第一年 | 第二年 | ||||||
| Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | |
| 项目前期准备 | ||||||||
| 改造施工 | ||||||||
| 设备采购、安装与调试 | ||||||||
| 人员招聘与培训 | ||||||||
| 竣工验收 | ||||||||
注：Q1表示第一季度，Q2表示第二季度，以此类推。
（3）财务评价分析
本项目的实施不直接产生经济效益，不进行单独财务评价。项目建成后，公司综合实力和竞争优势将明显提升。
3、研发中心建设项目
该募投项目拟于浙江省丽水市缙云县丽缙智能装备高新技术产业园区苍山区块01-M2-01-3号地块实施项目建设，新建六层研发大楼一幢，总建筑面积为9,500 m
，购置万能试验机、数显布氏硬度机、维氏硬度仪、金全自动精密金相切割机等硬件设备44台（套），公用工程设备2台（套），软件系统22套。
（1）项目投资概算
本募投项目计划总投资5,681.63万元，其中：建筑工程费1,995.00万元，设备购置费3,076.15万元，安装工程费90.00万元，工程建设其他费用464.23万元，预备费56.25万元。具体投资情况如下：
（2）项目实施计划
本募投项目由前进科技负责实施，建设计划期为2年，具体实施进度计划如下：
| 注：Q1表示第一季度，Q2表示第二季度，以此类推。 （3）财务评价分析 本项目的实施不直接产生经济效益，不进行单独财务评价。项目建成后，公司综合实力和竞争优势将明显提升。 3、研发中心建设项目 该募投项目拟于浙江省丽水市缙云县丽缙智能装备高新技术产业园区苍山区块01-M2-01-3号地块实施项目建设，新建六层研发大楼一幢，总建筑面积为9,500 m2，购置万能试验机、数显布氏硬度机、维氏硬度仪、金全自动精密金相切割机等硬件设备44台（套），公用工程设备2台（套），软件系统22套。 （1）项目投资概算 本募投项目计划总投资5,681.63万元，其中：建筑工程费1,995.00万元，设备购置费3,076.15万元，安装工程费90.00万元，工程建设其他费用464.23万元，预备费56.25万元。具体投资情况如下： （2）项目实施计划 本募投项目由前进科技负责实施，建设计划期为2年，具体实施进度计划如下： | ||||||||||||
| 序号 | 名称 | 金额（万元） | 占比 | |||||||||
| 1 | 工程费用 | 5,161.15 | 90.84% | |||||||||
| 1.1 | 建筑工程费 | 1,995.00 | 35.11% | |||||||||
| 1.2 | 设备购置费 | 3,076.15 | 54.14% | |||||||||
| 1.3 | 安装工程费 | 90.00 | 1.58% | |||||||||
| 2 | 工程建设其他费用 | 464.23 | 8.17% | |||||||||
| 3 | 预备费 | 56.25 | 0.99% | |||||||||
| 项目总投资 | 5,681.63 | 100.00% | ||||||||||
| 项目 | 第一年 | 第二年 | ||||||||||
| Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | |||||
| 项目前期准备 | ||||||||||||
| 勘察设计 | ||||||||||||
| 建筑施工与装修 | ||||||||||||
| 设备采购、安装与调试 | ||||||||||||
1-1-257
| 人员招聘与培训 | ||||||||
| 竣工验收 |
（3）财务评价分析
本项目的实施不直接产生经济效益，不进行单独财务评价。项目建成后，公司的研发实力将得到进一步增强，有利于促进公司研发成果转化，扩大公司产品市场占有率。
三、 历次募集资金基本情况
（3）财务评价分析
本项目的实施不直接产生经济效益，不进行单独财务评价。项目建成后，公司的研发实力将得到进一步增强，有利于促进公司研发成果转化，扩大公司产品市场占有率。
报告期内，公司进行了两次股票发行，具体情况参见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“二、发行人挂牌期间的基本情况”之“（八）报告期内发行融资情况”。
（一）第一次募集资金使用情况
截至该次募集资金专项账户注销日（2022年12月29日），公司募集资金已全部使用完毕，具体情况如下：
| （三）募集资金用途变更情况 报告期内，公司不存在变更募集资金用途的情况。 | |||
1-1-258
四、 其他事项
1-1-259
第十节 其他重要事项
一、 尚未盈利企业
二、 对外担保事项
□适用 √不适用
三、 可能产生重大影响的诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
四、 控股股东、实际控制人重大违法行为
截至本招股说明书签署之日，公司已实现盈利且不存在未弥补亏损。报告期内，公司控股股东、实际控制人不存在重大违法行为。
五、 董事、监事、高级管理人员重大违法行为
报告期内，公司控股股东、实际控制人不存在重大违法行为。报告期内，公司董事、监事、高级管理人员不存在重大违法行为。
六、 其他事项
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员不存在重大违法行为。截至本招股说明书签署之日，公司不存在其他对公司产生重大影响的重要事项。
1-1-260
第十一节 投资者保护
| （三）未来开展投资者关系管理的规划 根据《公司法》《证券法》《上市公司投资者关系管理工作指引》等法律、法规及规范性文件，公司制定了北交所上市后适用的《投资者关系管理制度》。公司注重与投资者的沟通与交流，未来将依照《投资者关系管理制度》等相关制度切实开展投资者关系构建、管理和维护，为投资者和公司搭建起畅通的沟通交流平台，确保了投资者公平、及时地获取公司公开信息。 二、股利分配政策和决策程序 | |||
1-1-261
1-1-262
1-1-263
1-1-264
1-1-265
第十二节 声明与承诺
一、 发行人全体董事、监事、高级管理人员承诺
| 浙江前进暖通科技股份有限公司 年 月 日 | ||||||
1-1-266
二、 发行人控股股东声明
| 缙云县日进投资有限公司 年 月 日 | |||
1-1-267
三、 发行人实际控制人声明
| 浙江前进暖通科技股份有限公司 年 月 日 | ||||
1-1-268
四、 保荐人（主承销商）声明
| 安信证券股份有限公司 年 月 日 | |||||||||||
1-1-269
四、 保荐人（主承销商）声明（续）
本人已认真阅读浙江前进暖通科技股份有限公司招股说明书的全部内容，确认招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对招股说明书真实性、准确性、完整性承担相应法律责任。
| 保荐机构总经理： | ||
| 王连志 |
安信证券股份有限公司
年 月 日
1-1-270
四、 保荐人（主承销商）声明（续）
本人已认真阅读浙江前进暖通科技股份有限公司招股说明书的全部内容，确认招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对招股说明书真实性、准确性、完整性承担相应法律责任。
| 保荐机构董事长： | ||
| 黄炎勋 |
安信证券股份有限公司
年 月 日
1-1-271
五、 发行人律师声明
| 北京市竞天公诚律师事务所 年 月 日 | |||||
1-1-272
六、 承担审计业务的会计师事务所声明
| 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 年 月 日 | ||||||
1-1-273
七、 承担评估业务的资产评估机构声明
□适用 √不适用
1-1-274
八、 其他声明
□适用 √不适用
1-1-275
第十三节 备查文件