目录
一、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告…第1—2页
二、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明…第3—5页
三、附件………………………………………………………………第6—10页
（一）本所营业执照复印件…………………………………………第6页
（二）本所执业证书复印件…………………………………………第7页
（三）本所从事证券服务业务备案完备证明材料…………………第8页
（四）本所签字注册会计师证书复印件…………………………第9-10页
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关于科顺防水科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的
鉴证报告
天健审〔2023〕9645号
科顺防水科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的科顺防水科技股份有限公司（以下简称科顺股份公司）管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供科顺股份公司为以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。
二、管理层的责任
科顺股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年修订）》（深证上〔2023〕704号）的要求编制《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对科顺股份公司管理层编制的上述
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说明独立地提出鉴证结论。
四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，科顺股份公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年修订）》（深证上〔2023〕704号）的规定，如实反映了科顺股份公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的实际情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二三年十月十三日
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科顺防水科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年修订）》（深证上〔2023〕704号）的规定，将本公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的具体情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意科顺防水科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕1281号），本公司由主承销商国泰君安证券股份有限公司采用余额包销方式，向不特定对象发行可转换公司债券21,980,000张，每张面值为人民币100.00元，按面值发行，共计募集资金2,198,000,000.00元，坐扣承销和保荐费用13,188,000.00元（含增值税）后的募集资金为2,184,812,000.00元，已由主承销商国泰君安证券股份有限公司于2023年8月10日汇入本公司募集资金监管账户。本次可转换公司债券发行费用为16,686,350.06元（不含增值税），扣除发行费用后，公司本次募集资金净额为2,181,313,649.94元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕422号）。
二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况
本公司《创业板向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》和《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》披露的募集资金项目及募集资金使用计划如下：
金额单位:人民币万元
| 项目名称 | 总投资额 | 募集资金投资额 | 调整后拟投入募集资金金额 | 项目备案文号 |
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| 项目名称 | 总投资额 | 募集资金投资额 | 调整后拟投入募集资金金额 | 项目备案文号 | |
| 安徽滁州防水材料扩产项目 | 安徽滁州防水材料扩产一期建设项目 | 95,674.05 | 81,000.00 | 79,731.36 | 《滁州市发展改革委项目备案表》（备案项目代码：2109-341100-04-01-958370） |
| 安徽滁州防水材料扩产二期建设项目 | 《滁州市发展改革委项目备案表》（备案项目代码：2111-341182-04-01-142518） | ||||
| 福建三明防水材料扩产项目 | 34,337.11 | 28,000.00 | 28,000.00 | 《福建省投资项目备案证明》（备案项目代码：2019-350421-26-03-080443） | |
| 重庆长寿防水材料扩产项目 | 22,432.32 | 19,000.00 | 19,000.00 | 《重庆市企业投资项目备案证》（备案项目代码：2202-500115-04-05-663622） | |
| 智能化升级改造项目 | 佛山高明生产基地智能化升级改造项目 | 28,964.32 | 26,000.00 | 26,000.00 | 《广东省技术改造投资项目备案证》（备案项目代码：2203-440608-04-02-320403） |
| 山东德州生产基地智能化升级改造项目 | 《山东省建设项目备案证明》（备案项目代码：2203-371424-07-02-308402） | ||||
| 辽宁鞍山生产基地智能化升级改造项目 | 《关于<鞍山科顺建筑材料有限公司新型防水材料智能化生产基地技术改造项目>项目备案证明》（备案项目代码：2203-210321-04-02-252029） | ||||
| 湖北荆门生产基地智能化升级改造项目 | 《湖北省固定资产投资项目备案证》（备案项目代码：2202-420804-89-02-497422） | ||||
| 补充流动资金 | 65,800.00 | 65,800.00 | 65,400.00 | ||
| 合计 | 247,207.80 | 219,800.00 | 218,131.36 | ||
三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况截至2023年9月30日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为128,703,990.84元，具体情况如下：
金额单位:人民币万元
| 项目名称 | 总投资额 | 自筹资金实际投入金额 | 占总投资的比例（%） |
| 安徽滁州防水材料扩产项目 | 95,674.05 | 78.80 | 0.08 |
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| 项目名称 | 总投资额 | 自筹资金实际投入金额 | 占总投资的比例（%） |
| 福建三明防水材料扩产项目 | 34,337.11 | 2,878.40 | 8.38 |
| 重庆长寿防水材料扩产项目 | 22,432.32 | 1,009.32 | 4.50 |
| 智能化升级改造项目 | 28,964.32 | 8,903.88 | 30.74 |
| 补充流动资金 | 65,800.00 | ||
| 合计 | 247,207.80 | 12,870.40 | 5.21 |
四、自筹资金预先支付发行费用情况截至2023年9月30日，本公司以自筹资金预先支付发行费用金额为2,087,972.70元，具体情况如下：
金额单位:人民币万元
| 项目 | 发行费用总额（不含税） | 以自筹资金预先支付发行费用金额（不含税） |
| 承销及保荐费用 | 1,244.15 | -74.65[注] |
| 律师费用 | 188.68 | 188.68 |
| 审计及验资费用 | 150.94 | 28.30 |
| 资信评级费用 | 18.87 | 18.87 |
| 信息披露及发行手续费等 | 65.99 | 47.60 |
| 合计 | 1,668.64 | 208.80 |
[注]主承销商国泰君安证券股份有限公司坐扣承销和保荐费用时同时坐扣了相应的税费金额，置换发行费用时将该部分金额予以扣回
科顺防水科技股份有限公司
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附件1
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附件2
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附件3
| 从事证券服务业务会计师事务所名单 | ||||
| 序号 | 会计师事务所名称 | 统一社会信用代码 | 执业证书编号 | 备案公告日期 |
| 1 | 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） | 91110000051421390A | 11000243 | 2020/11/02 |
| 2 | 北京国富会计师事务所（特殊普通合伙） | 91110108MA007YBQ0G | 11010274 | 2020/11/02 |
| 3 | 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） | 911101020855463270 | 11000010 | 2020/11/02 |
| 4 | 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） | 91110000599649382G | 11000241 | 2020/11/02 |
| 5 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） | 91110108590676050Q | 11010148 | 2020/11/02 |
| 6 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） | 91110108590611484C | 11010141 | 2020/11/02 |
| 7 | 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） | 9131000005587870XB | 31000012 | 2020/11/02 |
| 8 | 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） | 91320200078269333C | 32020028 | 2020/11/02 |
| 9 | 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） | 914401010827260072 | 44010079 | 2020/11/02 |
| 10 | 广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙） | 91440101MA9UN3YT81 | 44010157 | 2020/11/02 |
| 11 | 和信会计师事务所（特殊普通合伙） | 913701000611889323 | 37010001 | 2020/11/02 |
| 12 | 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） | 91350100084343026U | 35010001 | 2020/11/02 |
| 13 | 利安达会计师事务所（特殊普通合伙） | 911101050805090096 | 11000154 | 2020/11/02 |
| 14 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） | 91310101568093764U | 31000006 | 2020/11/02 |
| 15 | 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） | 911201160796417077 | 12010023 | 2020/11/02 |
| 16 | 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） | 91440300770329160G | 47470029 | 2020/11/02 |
| 17 | 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） | 913100000609134343 | 31000007 | 2020/11/02 |
| 18 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） | 911101020854927874 | 11010032 | 2020/11/02 |
| 19 | 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） | 9111010856949923XD | 11010130 | 2020/11/02 |
| 20 | 上会会计师事务所（特殊普通合伙） | 91310106086242261L | 31000008 | 2020/11/02 |
| 21 | 深圳堂堂会计师事务所（普通合伙） | 91440300770332722R | 47470034 | 2020/11/02 |
| 22 | 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） | 91510500083391472Y | 51010003 | 2020/11/02 |
| 23 | 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） | 91320000085046285W | 32000026 | 2020/11/02 |
| 24 | 唐山市新正会计师事务所（普通合伙） | 911302035795687109 | 13020011 | 2020/11/02 |
| 25 | 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） | 913200000831585821 | 32000010 | 2020/11/02 |
| 26 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | 913300005793421213 | 33000001 | 2020/11/02 |
| 27 | 天圆全会计师事务所（特殊普通合伙） | 911101080896649376 | 11000374 | 2020/11/02 |
| 28 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） | 911101085923425568 | 11010150 | 2020/11/02 |
| 29 | 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） | 9161013607340169X2 | 61010047 | 2020/11/02 |
http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t20201102_385509.html
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