成电光信：招股说明书(申报稿)

证券简称： 成电光信 证券代码： 831490

中国证监会和北京证券交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申

四川省成都市高新区天辰路88号

保荐人（主承销商）

（广东省广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街2号618室）

成都成电光信科技股份有限公司招股说明书（申报稿）

本公司的发行申请尚未经中国证监会注册。本招股说明书申报稿不具有据以发行股票的法律效

力，投资者应当以正式公告的招股说明书全文作为投资决定的依据。

本次股票发行后拟在北京证券交易所上市，该市场具有较高的投资风险。北京证券交易所主要服务创新型中小企业，上市公司具有经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应当充分了解北京证券交易所市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，

审慎作出投资决定。

成都成电光信科技股份有限公司

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中国证监会和北京证券交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。

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声明发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。发行人控股股东、实际控制人承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、准确、完整。

发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销商承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法承担法律责任。保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法承担法律责任。

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本次发行概况

发行股票类型	人民币普通股
发行股数	本次初始发行的股票数量为不超过9,200,000股（未考虑超额配售选择权）；或不超过10,580,000股（全额行使本次股票发行超额配售选择权的情况下），公司及主承销商可以根据具体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不得超过本次发行股票数量的15%（即不超过1,380,000股）
每股面值	1.00元
定价方式	通过公司和主承销商自主协商选择直接定价、合格投资者网上竞价或网下询价等中国证监会及北交所认可的方式确定发行价格，最终定价方式将由公司与主承销商根据具体情况及监管要求协商确定
每股发行价格
预计发行日期	-
发行后总股本
保荐人、主承销商	广发证券股份有限公司
招股说明书签署日期

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重大事项提示公司特别提醒投资者对下列重大事项给予充分关注，并认真阅读招股说明书正文内容：

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目录

声明 ...... 2

本次发行概况 ...... 3

重大事项提示 ...... 4

目录 ...... 7

第一节 释义 ...... 8

第二节 概览 ...... 10

第三节 风险因素 ...... 18

第四节 发行人基本情况 ...... 23

第五节 业务和技术 ...... 59

第六节 公司治理 ...... 111

第七节 财务会计信息 ...... 122

第八节 管理层讨论与分析 ...... 147

第九节 募集资金运用 ...... 251

第十节 其他重要事项 ...... 260

第十一节 投资者保护 ...... 261

第十二节 声明与承诺 ...... 266

第十三节 备查文件 ...... 276

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第一节 释义本招股说明书中，除非文意另有所指，下列简称和术语具有的含义如下：

普通名词释义
公司、本公司、股份公司、成电光信、发行人	指	成都成电光信科技股份有限公司
有限公司	指	成都成电光信科技有限责任公司
股东大会	指	成都成电光信科技股份有限公司股东大会
董事会	指	成都成电光信科技股份有限公司董事会
监事会	指	成都成电光信科技股份有限公司监事会
金鹰科技	指	四川金鹰科技发展有限责任公司
展鹏数码	指	武侯区展鹏数码产品经营部
成电孵化器	指	成都成电大学科技园孵化器有限公司
睿谷物业	指	成都睿谷物业管理有限公司
四川省国投	指	四川省国投资产托管有限责任公司
隼睿投资	指	成都隼睿投资合伙企业（有限合伙）
隼睿咨询	指	成都隼睿企业管理咨询有限公司
中航工业	指	中国航空工业集团有限公司
中国船舶	指	中国船舶集团有限公司
中国电科	指	中国电子科技集团有限公司
全信股份	指	南京全信传输科技股份有限公司
旋极信息	指	北京旋极信息技术股份有限公司
利亚德	指	利亚德光电股份有限公司
智明达	指	成都智明达电子股份有限公司
工信部	指	中华人民共和国工业和信息化部
国家发改委	指	中华人民共和国国家发展和改革委员会
国防科工局	指	国家国防科技工业局
全国股份转让系统	指	全国中小企业股份转让系统
全国股转公司	指	全国中小企业股份转让系统有限责任公司
北交所	指	北京证券交易所
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
广发证券、保荐人、保荐机构、主承销商	指	广发证券股份有限公司
发行人律师	指	北京国枫律师事务所
信永中和	指	信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
本次发行	指	成都成电光信科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市
报告期	指	2020年度、2021年度、2022年度及2023年1-3月
元、万元	指	人民币元、人民币万元
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《公司章程》	指	《成都成电光信科技股份有限公司章程》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
三会	指	成都成电光信科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会
“三会”议事规则	指	成都成电光信科技股份有限公司《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》
专业名词释义
航电系统	指	飞机上所有电子系统设备的总和

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总线网络	指	使用电缆和光缆等媒质连接所有端用户的一种网络，目前航电总线网络主要类型有1553B总线、FC总线等
总线网络协议	指	总线网络系统运行及传输控制协议的统称，主要应用在航空、航天、兵器、船舶等多个领域，总线网络协议包括标准、规范及网络应用控制
1553B总线	指	MIL-STD-1553B总线的简称，是飞机内部时分制命令/响应式多路复用数据总线
FC	指	Fiber Channel的缩写，即光纤通道
FC总线	指	由美国标准化委员会（ANSI）的X3T11小组于1988年提岀的高速串行传输光纤通道总线，在同一总线协议平台框架下可以映射更多上层协议
仿真测试	指	基于设备的功能及性能模拟，替代真实设备用于系统综合试验及开发环境
监控系统	指	用于对网络系统底层通信及应用数据的监视、捕获、记录及数据处理和显示
FC-AE-ASM协议	指	专用航空电子环境下的匿名数据报传输控制协议
FPGA	指	Field-Programmable Gate Array的缩写，即现场可编程门阵列，它是在PAL、GAL、CPLD等可编程器件的基础上进一步发展的产物
LED	指	是一种常用的发光器件，通过电子与空穴复合释放能量发光，它在照明领域应用广泛
COB	指	一种较为新型的LED封装技术

注：本招股说明书中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上可能存在差异，或部分比例指标与相关数值直接计算的结果在尾数上有差异，该等差异是由四舍五入所致。

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第二节 概览

本概览仅对招股说明书作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。

一、 发行人基本情况

公司名称	成都成电光信科技股份有限公司		统一社会信用代码		9151010057463511XR
证券简称	成电光信		证券代码		831490
有限公司成立日期	2011年5月27日		股份公司成立日期		2014年5月7日
注册资本	53,170,000元		法定代表人		解军
办公地址	四川省成都市高新区天辰路88号
注册地址	四川省成都市高新区天辰路88号
控股股东	-		实际控制人		邱昆、解军、付美
主办券商	广发证券		挂牌日期		2014年12月10日
上市公司行业分类	C 制造业			C39 计算机、通信和其他电子设备制造业
管理型行业分类	C 制造业	C39 计算机、通信和其他电子设备制造业		C399其他电子设备制造		C3990其他电子设备制造

二、 发行人及其控股股东、实际控制人的情况

三、 发行人主营业务情况

（一）发行人概况

发行人成立于2011年5月27日，2014年5月7日整体变更为股份有限公司，发行人全称为成都成电光信科技股份有限公司，法定代表人为解军，注册地为成都高新区天辰路88号，发行人主要从事网络总线产品和特种显示产品的研发、生产及销售。

（二）控股股东、实际控制人情况

截至本招股说明书签署日，发行人无控股股东，实际控制人为邱昆、解军和付美。

邱昆、解军和付美通过签订《一致行动协议》共同控制公司，为公司实际控制人。截至本招股说明书签署日，邱昆直接持有公司股份10,878,430股，占公司注册资本的20.46%；解军直接持有公司股份7,164,459股，占公司注册资本的13.47%；付美直接持有公司股份6,696,260股，占公司注册资本的12.59%；前述三人合计持有公司股份24,739,149股，占公司注册资本的46.53%。具体情况详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”。

公司主营业务为网络总线产品和特种显示产品的研发、生产及销售，公司产品目前主要应用于国防军工领域。公司是一家研发驱动型的制造业企业，在主营业务相关领域拥有多项自主知识产权，创新性以及技术优势突出。

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四、 主要财务数据和财务指标

公司自成立以来一直致力于网络总线产品特别是FC网络总线产品的研发。FC网络总线具有高带宽、低延迟、高可靠、支持多种上层协议等优点，在国际上最先用于F-22、F-35等第四代战机，是目前较为先进的一代网络总线类型。在公司技术研发团队的攻关下，公司FC网络总线多项研发成果曾被权威部门鉴定达到国内领先水平，填补了国内相关领域空白。公司研发生产的高速网络通信组件以及航电网络仿真、监控、测试设备两大系列产品陆续应用于我国重大型号武器装备的原理验证、研发调试、生产装备以及维修检测等多个阶段。

公司自2017年以来开始重点布局特种显示领域。随着公司产品的迭代优化、应用场景的拓宽，客户需求陆续释放，公司特种显示产品的收入占比不断提升，目前为公司主要收入构成之一。公司开创性地将LED显示技术应用于军用模拟仿真训练领域，产品历经5次迭代，从最初2m*2m球瓣幕粗样到1m*2m球带幕中样，再从7m直径整球试验批次到5m直径整球终样，攻克了高密度LED复杂曲面显示、球形LED显示驱动和控制、适用于飞行仿真的低延迟视频传输及多通道视频同步、高密度柔性LED灯板及高精度球面拼接、针对LED球面图像的非线性失真几何校正等技术难关，最终于2021年成功开发出通过军品鉴定并批量供货的可运用于军用飞行模拟训练设备的LED球幕视景系统，填补了国内飞行仿真系统领域视景LED球幕显示技术的空白。公司LED球幕视景系统打破了我国飞行模拟仿真系统对国外投影设备关键部件的依赖，对比基于投影显示技术的同类产品，在显示效果、维修维护、自主可控等方面具有突出优势，已在我国新型主力战机的飞行训练中得到了实际应用。项目

项目	2023年3月31日/2023年1月—3月	2022年12月31日/2022年度	2021年12月31日/2021年度	2020年12月31日/2020年度
资产总计(元)	257,587,869.07	231,525,153.98	180,658,258.84	102,033,511.58
股东权益合计(元)	119,180,836.72	120,534,496.40	86,912,884.68	66,041,533.55
归属于母公司所有者的股东权益(元)	119,180,836.72	120,534,496.40	86,912,884.68	66,041,533.55
资产负债率（母公司）（%）	53.73	47.94	51.89	35.27
营业收入(元)	11,237,491.25	169,199,914.71	121,348,895.93	40,525,841.41
毛利率（%）	70.66	44.53	45.91	48.91
净利润(元)	-1,388,738.43	33,621,611.72	20,871,351.13	-3,806,039.84
归属于母公司所有者的净利润(元)	-1,388,738.43	33,621,611.72	20,871,351.13	-3,806,039.84
归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元)	-2,843,073.83	31,280,704.06	18,616,925.62	-4,562,967.07
加权平均净资产收益率（%）	-1.15	32.41	27.29	-5.60
扣除非经常性损益后净资产收益率（%）	-2.35	30.16	24.34	-6.72

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基本每股收益（元/股）	-0.0265	0.6451	0.4005	-0.0730
稀释每股收益（元/股）	-0.0265	0.6451	0.4005	-0.0730
经营活动产生的现金流量净额(元)	-39,293,432.90	-13,844,415.94	7,318,908.75	-2,672,942.43
研发投入占营业收入的比例（%）	25.24	5.72	11.01	17.89

五、 发行决策及审批情况

六、 本次发行基本情况

（一）本次发行已获得的授权和批准

2023年8月15日，公司召开第四届董事会第四次会议及第四届监事会第三次会议，审议通过《关于公司申请公开发行股票并在北交所上市的议案》等与本次发行相关的议案。2023年8月31日，公司召开2023年第五次临时股东大会，审议通过《关于公司申请公开发行股票并在北交所上市的议案》《关于提请公司股东大会授权董事会办理公司申请公开发行股票并在北交所上市事宜的议案》等与本次发行相关的议案。

2023年9月4日，发行人召开第四届董事会第六次会议及第四届监事会第五次会议，通过《关于调整公司申请公开发行股票并在北交所上市方案的议案》，将“发行底价：本次发行底价不低于

16.3元/股。最终发行价格将由股东大会授权董事会与主承销商在发行时综合考虑市场情况等协商确定”修改为“发行底价：以后续的询价或定价结果作为发行底价”。

（二）本次发行尚需履行的决策程序及审批程序

本次公开发行尚需取得北交所的审核通过和中国证监会的注册。在获得中国证监会同意注册之前，公司将不会实施本次发行方案。发行股票类型

发行股票类型	人民币普通股
每股面值	1.00元
发行股数	本次初始发行的股票数量为不超过9,200,000股（未考虑超额配售选择权）；或不超过10,580,000股（全额行使本次股票发行超额配售选择权的情况下），公司及主承销商可以根据具体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不得超过本次发行股票数量的15%（即不超过1,380,000股）
发行股数占发行后总股本的比例	不超过14.75%（假定不行使超额配售选择权），不超过16.60%（假定完全行使超额配售选择权）
定价方式	通过公司和主承销商自主协商选择直接定价、合格投资者网上竞价或网下询价等中国证监会及北交所认可的方式确定发行价格，最终定价方式将由公司与主承销商根据具体情况及监管要求协商确定
发行后总股本

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每股发行价格
发行前市盈率（倍）
发行后市盈率（倍）
发行前市净率（倍）
发行后市净率（倍）
预测净利润（元）
发行前每股收益（元/股）
发行后每股收益（元/股）
发行前每股净资产（元/股）
发行后每股净资产（元/股）
发行前净资产收益率（%）
发行后净资产收益率（%）
本次发行股票上市流通情况	按北京证券交易所的相关规定办理
发行方式	本次发行全部采取公开发行新股的方式，不包括现有股东转让股份
发行对象	符合国家法律法规和监管机构规定的，已开通北京证券交易所股票交易权限的合格投资者（中国法律、法规和规范性文件禁止购买者除外），发行对象人数不少于100人，发行后股东人数不少于200人
战略配售情况

根据融资规模的需要，在本次公开发行股票时将实施战略配售，具体配售比例、配售对象等由股东大会授权董事会届时根据法律法规要求及市场状况确定

预计募集资金总额
预计募集资金净额
发行费用概算
承销方式及承销期	余额包销
询价对象范围及其他报价条件
优先配售对象及条件

七、 本次发行相关机构

（一） 保荐人、承销商

机构全称	广发证券股份有限公司
法定代表人	林传辉
注册日期	1994年1月21日
统一社会信用代码	91440000126335439C
注册地址	广东省广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街2号618室
办公地址	广东省广州市天河区马场路26号广发证券大厦41楼
联系电话	020-66338888
传真	020-87553363
项目负责人	马东林
签字保荐代表人	马东林、郭成立
项目组成员	郭建刚、吴将君、陈颖、姚晋之、朱志凌

（二） 律师事务所

机构全称	北京国枫律师事务所
负责人	张利国

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注册日期	2005年1月7日
统一社会信用代码	31110000769903890U
注册地址	北京市东城区建国门内大街26号新闻大厦7层
办公地址	北京市东城区建国门内大街26号新闻大厦7层
联系电话	010-88004488
传真	010-66090016
经办律师	漆小川、冯博、杨华均

（三） 会计师事务所

机构全称	信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
负责人	谭小青
注册日期	2012年3月2日
统一社会信用代码	91110101592354581W
注册地址	北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层
办公地址	北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层
联系电话	010-65542288
传真	010-65547190
经办会计师	唐松柏、邓强

（四） 资产评估机构

□适用 √不适用

（五） 股票登记机构

机构全称	中国证券登记结算有限责任公司北京分公司
法定代表人	周宁
注册地址	北京市西城区金融大街26号金阳大厦5层
联系电话	010-58598980
传真	010-58598977

（六） 收款银行

户名	广发证券股份有限公司
开户银行	中国工商银行广州市第一支行
账号	3602000109001674642

（七） 申请上市交易所

交易所名称	北京证券交易所
法定代表人	周贵华
注册地址	北京市西城区金融大街丁26号
联系电话	400-626-3333
传真	010-63889634

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（八） 其他与本次发行有关的机构

□适用 √不适用

八、 发行人与本次发行有关中介机构权益关系的说明

九、 发行人自身的创新特征

截至本招股说明书签署之日，发行人与本次发行有关的证券服务机构及其负责人、高级管理人员、经办人员之间不存在直接或间接的股权关系或其他权益关系。

公司是一家研发驱动型的制造业企业，在主营业务相关领域拥有多项自主知识产权，创新性以及技术优势突出。公司拥有一支业界一流的技术研发团队。公司董事长、技术研发团队带头人邱昆教授是我国光纤通信领域著名专家、国务院特殊津贴获得者、国家技术发明二等奖获得者（获奖团队第一顺位成员），曾任国家863计划通信技术主题第三、四届光纤通信专业专家组成员。公司其他核心技术人员主要来自我国知名高校或行业知名公司，理论或实践经验丰富，为公司产品开发、品质保障、检验检测、流程及认证管理等提供了充足的技术保障。

公司已取得国家级专精特新“小巨人”企业认定、高新技术企业认定。公司及核心技术团队获得了包括国家技术发明二等奖、国防技术发明二等奖、国防技术发明三等奖等行业权威奖项。公司拥有28项发明专利以及若干实用新型专利、外观设计专利、软件著作权等，在网络总线和特种显示相关领域形成了一批具有行业先进性的自主知识产权。

公司自设立以来高度重视技术创新，开发了以LED球幕视景系统、综合处理设备、FC接口分机为代表的一系列具备独特性、先进性、创新性的产品。

公司开发的LED球幕视景系统具备高刷新率、高清晰度、大视场角、高对比度、长寿命、易维护、易运输安装等特点及优势，部分参数和指标优于客户相关技术要求，并已按照装备研制要求实现了系统化、标准化、模块化。该系统打破了我国飞行模拟仿真系统对国外投影设备关键部件的依赖，为我国实现该领域的自主可控、安全发展作出了重要贡献。2020年9月，四川省经济和信息化厅认定该产品“填补了飞行仿真系统领域视景LED球幕显示技术的国内空白，居国内领先水平”。2021年1月，四川省经济和信息化厅、四川省财政厅认定该产品为“2020年度四川省重大技术装备省内首台套产品”。

公司开发的模拟综合核心处理机，产品直接面向中航工业、中国电科下属单位，市场定位明确。该产品密切结合我国机载FC网络在研发中的实际需求，采用了多项创新性的技术，能够实现多项不同的功能，能做到长时间、高速收发并大容量存储数据。2017年3月，四川省经济和信息化委员会认定该产品“填补了飞行员训练模拟系统研发领域综合核心处理器仿真技术的空白，在国内居于

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十、 发行人选择的具体上市标准及分析说明

领先水平”。2018年3月，四川省经济和信息化委员会、四川省财政厅认定该产品为“2017年度四川省重大技术装备省内首台（套）产品”。

公司开发的FC接口分机，开创性地将FC网络从航电通信领域拓展至舰载武器系统。该产品结合舰载武器系统网络传输低延迟、高可靠、强容错的需求。公司在机载FC 网络设计的基础上进行改进，结合舰载武器系统的业务需求特点，对流量控制、故障链路冗余等方面进行了创新设计，确保即便互为备份的两个冗余交换网络不同的通信链路同时出现故障时，FC接口分机仍然可以正常完成数据的转发，满足了舰载武器系统对网络通信的高要求。

公司选择的上市标准为《北京证券交易所股票上市规则（试行）》第2.1.3条的第一款标准：预计市值不低于2亿元，最近两年净利润均不低于1,500.00万元且加权平均净资产收益率平均不低于8%。

公司2021年度及2022年度经审计的归属于母公司所有者的净利润（扣除非经常性损益前后孰低值）分别为1,861.69万元和3,128.07万元，加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益前后孰低值）分别为24.34%和30.16%，符合最近两年净利润不低于1,500万元且加权平均净资产收益率平均不低于8%的要求。同时，结合公司的盈利能力和市场估值水平，发行人预计市值不低于2亿元。

综上，公司符合《北京证券交易所股票上市规则（试行）》第2.1.3条的第一款标准，即“预计市值不低于2亿元，最近两年净利润均不低于1,500万元且加权平均净资产收益率平均不低于8%”。

十一、 发行人公司治理特殊安排等重要事项

公司选择的上市标准为《北京证券交易所股票上市规则（试行）》第2.1.3条的第一款标准：预计市值不低于2亿元，最近两年净利润均不低于1,500.00万元且加权平均净资产收益率平均不低于8%。

公司2021年度及2022年度经审计的归属于母公司所有者的净利润（扣除非经常性损益前后孰低值）分别为1,861.69万元和3,128.07万元，加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益前后孰低值）分别为24.34%和30.16%，符合最近两年净利润不低于1,500万元且加权平均净资产收益率平均不低于8%的要求。同时，结合公司的盈利能力和市场估值水平，发行人预计市值不低于2亿元。

综上，公司符合《北京证券交易所股票上市规则（试行）》第2.1.3条的第一款标准，即“预计市值不低于2亿元，最近两年净利润均不低于1,500万元且加权平均净资产收益率平均不低于8%”。截至本招股说明书签署日，发行人不存在公司治理特殊安排等重要事项。

十二、 募集资金运用

截至本招股说明书签署日，发行人不存在公司治理特殊安排等重要事项。

（一）预计募集资金数额

为解决公司产能瓶颈，增强公司技术研发实力，实现公司的持续健康发展，根据2023年第五次临时股东大会决议，公司拟向不特定合格投资者公开发行人民币普通股不超过920万股，发行股份募集资金扣除发行费用后的净额将按照轻重缓急投资于“FC网络总线及LED球幕产业化项目”“总部大楼及研发中心项目”“补充流动资金”。项目预计使用募集资金15,000.00万元。

（二）募集资金运用及募集资金投资项目备案、环评情况

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本次募集资金将全部用于上述项目，若实际募集资金净额与项目需要的募集资金投入金额之间存在资金缺口，将由公司自筹资金解决；若实际募集资金净额超出项目需要的募集资金投入金额，超出部分将按照国家法律、法规及中国证监会以及北交所的相关规定履行法定程序后作出适当处理。如果本次募集资金到位前公司需要对上述拟投资项目进行先期投入，则公司将用自筹资金投入，待募集资金到位后将以募集资金置换上述自筹资金。上述募集资金投资项目的具体情况，见本招股说明书“第九节 募集资金运用”。

十三、 其他事项

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第三节 风险因素

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第四节 发行人基本情况

一、 发行人基本信息

公司全称	成都成电光信科技股份有限公司
英文全称	Chengdu Uestc Optical Communications Corp.
证券代码	831490
证券简称	成电光信
统一社会信用代码	9151010057463511XR
注册资本	53,170,000元
法定代表人	解军
成立日期	2011年5月27日
办公地址	四川省成都市高新区天辰路88号
注册地址	四川省成都市高新区天辰路88号
邮政编码	611731
电话号码	028-66767307
传真号码	028-64332233
电子信箱	[e-mail]
公司网址	www.uestcoc.com
负责信息披露和投资者关系的部门	企业发展部
董事会秘书或者信息披露事务负责人	付美
投资者联系电话	028-66767307
经营范围	电子产品、通信产品、计算机软硬件产品、网络系统集成、弱电智能系统、监控系统的设计、开发、加工、安装、销售；信息产业投资（不含金融、证券投资业务）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
主营业务	网络总线产品和特种显示产品的研发、生产及销售
主要产品与服务项目	公司主要产品包括网络总线产品以及特种显示产品两大类。公司网络总线产品主要应用于军用装备数据传输领域，特种显示产品主要应用于军用模拟仿真训练领域

二、 发行人挂牌期间的基本情况

（一） 挂牌时间

（二） 挂牌地点

2014年12月10日全国股份转让系统，目前所属层级为创新层。

（三） 挂牌期间受到处罚的情况

全国股份转让系统，目前所属层级为创新层。无。

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（四） 终止挂牌情况

□适用 √不适用

（五） 主办券商及其变动情况

（六） 报告期内年报审计机构及其变动情况

自挂牌之日至2023年7月5日前，公司主办券商为华西证券股份有限公司。公司于2023年6月15日召开2023年第四次临时股东大会，审议通过变更主办券商相关议案。2023年7月5日，全国股转公司出具《关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函》，自2023年7月5日起，公司主办券商由华西证券股份有限公司变更为广发证券股份有限公司。

报告期内，公司2020年、2021年年报审计机构均为四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）。

公司于2023年2月10日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过变更会计师事务所相关议案，2022年年报、2023年一季报审计机构为信永中和。

（七） 股票交易方式及其变更情况

报告期内，公司2020年、2021年年报审计机构均为四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）。

公司于2023年2月10日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过变更会计师事务所相关议案，2022年年报、2023年一季报审计机构为信永中和。

根据《全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引》（股转系统公告〔2017〕506号），公司股票交易方式于2018年1月15日由协议转让方式变更为集合竞价交易方式。

除上述情况外，公司挂牌至今未发生过股票交易方式变更的情况。

（八） 报告期内发行融资情况

根据《全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引》（股转系统公告〔2017〕506号），公司股票交易方式于2018年1月15日由协议转让方式变更为集合竞价交易方式。

除上述情况外，公司挂牌至今未发生过股票交易方式变更的情况。报告期内，公司不存在发行融资情况。

（九） 报告期内重大资产重组情况

报告期内，公司不存在发行融资情况。报告期内，公司未进行过重大资产重组。

（十） 报告期内控制权变动情况

报告期内，公司未进行过重大资产重组。

报告期内，公司不存在控股股东，邱昆、解军和付美为公司实际控制人。报告期内，公司不存在控制权变动的情况。

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（十一） 报告期内股利分配情况

三、 发行人的股权结构

报告期内，公司未进行股利分配。

截至招股说明书签署日，公司股权结构如下：

四、 发行人股东及实际控制人情况

（一） 控股股东、实际控制人情况

截至招股说明书签署日，公司股权结构如下：

1、控股股东

公司不存在控股股东。

2、实际控制人

邱昆、解军和付美已签署一致行动协议，共同控制公司，为公司实际控制人。截至招股说明书签署日，邱昆直接持有公司股份10,878,430股，占公司注册资本的20.46%；解军直接持有公司股份7,164,459股，占公司注册资本的13.47%；付美直接持有公司股份6,696,260股，占公司注册资本的

12.59%；前述三人合计持有公司股份24,739,149股，占公司注册资本的46.53%。

邱昆、解军和付美签署一致行动协议的情况如下：

2014年1月28日，公司股东邱昆、解军和付美签订《一致行动协议》，确认三人自共同作为公司股东以来，在公司经营管理、公司治理及其他重大决策方面，三人已存在事实上的一致行动关系，并同意通过签订一致行动协议继续对公司实施共同控制。《一致行动协议》的期限为2014年1月28日至2017年1月27日。

此后，邱昆、解军和付美分别于2017年2月20日、2020年2月20日签订《一致行动协议》，当前协议有效期至2025年2月19日。

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（二） 持有发行人5%以上股份的其他主要股东

根据邱昆、解军和付美2020年2月20日签订的《一致行动协议》，关于公司内部决策过程中的一致行动约定如下：

（1）提案的一致行动。一方（无论是以股东还是以董事身份，正式或非正式）拟向公司董事会、股东大会提出应由董事会或股东大会审议的议案时，应当事先与另外两方进行充分的沟通交流，如果其他方对议案内容有异议，在不违反法律法规、监管机构的规定和公司章程规定的前提下，各方均应做出适当让步，对议案内容进行修改，直至各方共同认可议案的内容后，以其中一方的名义或各方的名义向公司董事会、股东大会提出相关议案；

（2）投票的一致行动。在公司董事会或股东大会召开前，各方应当就待审议议案进行充分的沟通和交流，直至各方达成一致意见，并各自以自身的名义或一方授权其他方按照形成的一致意见在公司董事会会议或股东大会会议上作出相同的表决意见。

如各方难以达成一致意见，则各方应以股份多数决为原则（不包含间接持股部分），在会议召开前将各方意见中支持比例最高的表决意见作为统一表决意见，在正式会议上对议案做出相同的表决意见。

截至本招股说明书签署日，除实际控制人外，公司其他持股5%以上股份或表决权的股东基本情况如下：

1、鲍永明 鲍永明，男，1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号码为：3306021963********。鲍永明委派金钰担任公司董事，其本人未在公司担任任何职务。 2、四川省国投
							公司名称		四川省国投资产托管有限责任公司
							统一社会信用代码		91510000669563809U
							成立日期		2007年12月3日
							法定代表人		王勇
							注册资本		5,000万元
							实收资本		5,000万元
							注册地址		中国（四川）自由贸易试验区成都市高新区天府二街266号1栋1单元9层912-913号
							主要生产经营地		中国（四川）自由贸易试验区成都市高新区天府二街266号1栋1单元9层912-913号
							经营范围		对托管的企业和托管的资产进行管理；受托对企业进行破产、清

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	算服务；商务服务业。（以上项目不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
主营业务	省级国有资产托管重组整合，综合资产管理服务
与发行人主营业务关系	与发行人主营业务无关

四川省国投股东构成情况如下：

（三） 发行人的股份存在涉诉、质押、冻结或其他有争议的情况

四川省国投股东构成情况如下：

截至本招股说明书签署日，发行人实际控制人及持有公司5%以上股份的股东直接或间接持有发行人的股份不存在涉诉、质押、冻结或其他有争议的情形。

（四） 控股股东、实际控制人所控制的其他企业情况

截至本招股说明书签署日，发行人不存在控股股东，发行人实际控制人控制的企业如下： 1、金鹰科技
				企业名称	四川金鹰科技发展有限责任公司
				统一社会信用代码	915101006331050997
				注册地址	成都市一环路南二段12号
				法定代表人	傅伟
				注册资本	300万元
				成立日期	1996年7月26日
				经营范围	一般项目：汽车零部件研发；国内贸易代理；办公设备销售；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；家用电器零配件销售；日用品销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
				与发行人主营业务关系	与发行人主营业务不存在相同或相近的情形
				控制关系说明	付美持有该公司60%的股权，解军持有该公司20%的股权、付彬持

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五、 发行人股本情况

（一） 本次发行前后的股本结构情况

（二） 本次发行前公司前十名股东情况

截至本招股说明书签署日，公司前十名股东情况具体情况如下：

本次公开发行前，公司的股份总数为53,170,000股，本次拟向不特定合格投资者公开发行不超过9,200,000股普通股股票（未考虑超额配售选择权的情况下），或不超过10,580,000股（全额行使本次股票发行超额配售选择权的情况下），发行后公众股东持股比例不低于公司发行后股本总额的25%。序号

序号	股东姓名/名称	担任职务	持股数量（万股）	限售数量（万股）	股权比例（%）
1	邱昆	董事长	1,087.8430	1,087.8430	20.46

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2	解军	董事、总经理	716.4459	716.4459	13.47
3	付美	董事、副总经理、财务负责人、董事会秘书	669.6260	669.6260	12.59
4	鲍永明	-	530.0000	-	9.97
5	四川省国投	-	353.4300	-	6.65
6	付彬	董事、副总经理	177.7070	177.7070	3.34
7	胡钢	副总经理	169.7651	169.7651	3.19
8	张传亮	-	141.3720	-	2.66
9	王继岷	技术总监	111.7500	50.0000	2.10
10	王梁	-	100.0000	-	1.88
11	其他股东	-	1,259.0610	252.8571	23.68
合计		-	5,317.0000	31,242,441	100.00

（三） 主要股东间关联关系的具体情况

序号	关联方股东名称	关联关系描述
1	付美与付彬	姐弟关系

（四） 其他披露事项

公司历史上曾存在股权代持的情况，具体情况如下： 1、有限公司阶段 公司在有限公司阶段曾存在股权代持情况，但股权代持已经解除，公司已在2014年申请股票在全国股份转让系统挂牌并公开转让时，披露前述股权代持的形成和解除情况，基本情况如下： （1）股权代持的形成 2011年5月28日，代持人邱昆分别与被代持人胡钢、许渤、凌云、张崇富、武保剑、易兴文、刘秀英、张传亮和李悦绮签署了《股权代持证书》，各方确认代持人邱昆与上述被代持人的股权代持关系，具体代持情形如下：
						代持人	被代持人	代持金额（万元）	代持比例（%）
						邱昆	胡钢	40.00	5.00
							张传亮	32.00	4.00
							李悦绮	32.00	4.00
							许渤	16.00	2.00
							凌云	16.00	2.00
							武保剑	8.00	1.00
							张崇富	8.00	1.00
							易兴文	5.60	0.70
							刘秀英	2.40	0.30
						合计		160.00	20.00

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截至本招股说明书签署日，上述股份代持已清理完毕。

六、 股权激励等可能导致发行人股权结构变化的事项

1-1-31

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七、 发行人的分公司、控股子公司、参股公司情况

（一） 控股子公司情况

□适用 √不适用

（二） 参股公司情况

□适用 √不适用

八、 董事、监事、高级管理人员情况

（一） 董事、监事、高级管理人员的简要情况

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邱昆，男，1964年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历。1993年至1994年在美国罗切斯特大学从事博士后研究工作；1990年至今，在电子科技大学任教，1995年在电子科技大学破格晋升教授，1998年被聘为博士生导师。2011年出资设立本公司，任有限公司董事长；2014年至今，担任股份公司董事长。 解军，男，1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。1988年至1991年，任成都无线电一厂宣传部部长；1991年至1993年，任成都电视电器集团公司总经理办公室主任；1993年至2002年，任四川经济管理学院产业开发处处长；2002年至2008年，任四川经济管理学院培训部主任；2008年至2014年，任西华大学人南校区培训部主任；1996年至2011年，任金鹰科技总经理。2011年出资设立本公司，任有限公司董事及总经理；2014年至今，任股份公司董事及总经理。 付美，女，1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1981年至1996年，在成都无线电一厂人事处、党委办公室任办事员；1996年至2014年，在金鹰科技任职。2011年出资设立本公司，任有限公司董事、副总经理；2014年至今，任股份公司董事、副总经理及财务负责人；2015年至今，任股份公司董事会秘书。 付彬，男，1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1983年至1987年，任空军某部队无线电技术员；1987年至1993年，任成都市果品公司干事；1993年至2003年，历任四川翱翔科技发展有限公司副总经理、总经理；2003年至2011年，任金鹰科技副总经理。2011年出资设立本公司，任有限公司董事、副总经理；2014年至今，任股份公司董事及副总经理。 金钰，女，1979年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2004年至2006年任绍兴市丰源贸易有限公司办公室主办干事兼主办会计；2006年至2008年任浙江宝驰置业有限公司主办会计；2008年至今，任浙江辰力投资有限公司财务主管。2018年至今，任股份公司董事。 陈磊，男，1983年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历。2012年至2014年，在伦敦政治经济学院会计系任博士后研究员；2014年至今，历任西南财经大学助理教授、副教授、教授，博士生导师、现代会计研究所所长；2022年至今任四川科志人防设备股份有限公司独立董事，

1-1-34

解军，简历具体情况详见本节之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”之“1、董事会成员”。 付美，简历具体情况详见本节之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”之“1、董事会成员”。 付彬，简历具体情况详见本节之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”之“1、董事会成员”。

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胡钢，男，1969年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。1992年至今，历任电子科技大学讲师、副教授兼硕士生导师。2011年至2014年，任有限公司副总经理；2014年至今，任股份公司副总经理。 4、董事、监事、高级管理人员之间的亲属关系 公司董事、监事、高级管理人员中，付美与付彬是姐弟关系。除此之外，截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员不存在亲属关系。 5、董事、监事、高级管理人员的兼职情况 截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员在公司之外的主要兼职情况如下：
							姓名	任职	兼职单位	兼任职务	与发行人关系
							邱昆	董事长	电子科技大学	教授、博士生导师	曾经间接持有发行人5%以上股份
									隼睿咨询	经理	公司实际控制人控制的其他企业
									四川首创诺尔科技有限公司	董事	公司实际控制人邱昆在该公司兼任董事，该公司于2016年4月29日被吊销，目前处于吊销未注销状态
							解军	董事、总经理	隼睿咨询	执行董事	公司实际控制人控制的其他企业
							付美	董事、副总经理、财务负责人、董事会秘书	隼睿咨询	监事	公司实际控制人控制的其他企业
									成都市武侯区金鹰电脑经营部	经营者	实际控制人付美为经营者，于2012年2月7日被吊销，目前处于吊销未注销状态
							金钰	董事	浙江辰力投资有限公司	财务主管	持股5%以上的股东鲍永明担任董事长、经理、法定代表人
									绍兴宝炘贸易有限公司	监事	持股5%以上的股东鲍永明担任执行董事、经理、法定代表人
									浙江普道投资有限公司	监事	持股5%以上的股东鲍永明担任董事长、经理、法定代表人
									杭州咸欢科技有限公司	监事	-
									上海咸欢机电科技有限公司	监事	-
							胡钢	副总经理	电子科技大学	副教授、硕士生导师	曾经间接持有发行人5%以上股份
							陈磊	独立董事	西南财经大学	教授、博士生导师	-
									四川科志人防设备股份有限公司	独立董事	独立董事任职企业
									杭州美登科技股份有限公司	独立董事	独立董事任职企业

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		四川长虹电子控股集团有限公司	外部董事	独立董事任职企业
李建建	监事	深圳鼎锋明道资产管理有限公司	合伙人	-

6、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况

（1）董事的变动情况

报告期初，公司董事会成员为邱昆、解军、付美、付彬、徐枫、金钰。2020年5月13日，公司召开2019年年度股东大会，鉴于公司第二届董事会成员任期已满，选举邱昆、解军、付美、付彬、徐枫、金钰为公司第三届董事会成员。本次换届，董事会成员未发生变动。

2021年8月11日，公司收到徐枫递交的辞职报告，徐枫因个人原因申请辞去董事职务。2023年4月17日，公司召开2023年第三次临时股东大会，鉴于公司第三届董事会成员任期即将届满，选举邱昆、解军、付美、付彬、金钰、陈磊、邓波为公司第四届董事会成员，其中陈磊、邓波为独立董事。

报告期初至本招股说明书签署日，公司董事会成员除新增2名独立董事，1名董事离职之外，未发生其他变动。

（2）监事的变动情况

报告期初，公司监事会成员为王琳、张敏、郭明博、王继岷、蒋向东、李建建。

2020年5月13日，公司召开2019年年度股东大会，鉴于公司第二届监事会成员任期已满，选举郭明博、王继岷、蒋向东、李建建为公司第三届监事会非职工代表监事；2020年6月5日，公司2020年第一次职工代表大会选举王琳、杨晓龙为公司第三届监事会职工代表监事；本次换届完成后，张敏不再担任公司监事，杨晓龙新任公司监事。

2022年4月15日，公司召开2022年第一次临时股东大会，审议并通过《关于免去郭明博先生第三届监事会监事的议案》《关于提名王爽先生为第三届监事会监事候选人的议案》，郭明博因工作原因不再担任公司监事，经公司股东成都高投创业投资有限公司提名，选举王爽为公司第三届监事会监事。

2022年7月5日，公司收到监事王继岷递交的辞职报告，王继岷因个人原因，辞去公司监事职务。

因公司第三届监事会成员任期即将届满，2023年4月13日，公司召开2023年第二次职工代表大会，选举王琳、杨晓龙为公司第四届监事会职工代表监事。2023年4月17日，公司召开2023年第三次临时股东大会，选举李建建为公司第四届监事会非职工代表监事。

（3）高级管理人员变动情况

报告期初，公司高级管理人员包括总经理解军，副总经理胡钢和付彬，副总经理、财务负责人

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（二） 直接或间接持有发行人股份的情况

兼董事会秘书付美。

2020年5月13日，公司召开第三届董事会第一次会议，聘任解军为公司总经理，聘任胡钢、付彬为公司副总经理；聘任付美为公司副总经理、财务总监、董事会秘书。

2023年4月17日，公司召开第四届董事会第一次会议，聘任解军为公司总经理，聘任胡钢、付彬为公司副总经理；聘任付美为公司副总经理、财务负责人、董事会秘书。

报告期初至本招股说明书签署日，公司高级管理人员未发生变动。

综上，公司最近24个月内，董事、高级管理人员未发生重大不利变化。

7、董事、监事、高级管理人员薪酬情况

（1）董事、监事、高级管理人员的薪酬组成、确定依据

在公司担任日常管理职务的董事、监事、高级管理人员的薪酬由基本工资、奖金和津贴组成，独立董事领取独立董事津贴。公司高级管理人员（含兼任高级管理人员的董事）的薪酬主要根据其所处岗位的职责、重要性、贡献度等因素确定；公司独立董事津贴由股东大会审议决定；公司职工代表监事的薪酬主要结合其担任的职务、考核情况等因素根据公司薪酬管理制度确定，未与公司建立劳动合同关系的股东代表监事未在公司领取薪酬。

（2）董事、监事、高级管理人员报告期内薪酬总额及其占公司各期利润总额的比重

报告期各期，公司董事、监事、高级管理人员从公司领取的薪酬总额分别为481.73万元、506.98万元、697.24万元和208.32万元，占各期本公司利润总额的比例分别为-96.02%、21.90%、18.27%和-101.63%。姓名

姓名	职位	关系	直接持股数量（股）	间接持股数量（股）	无限售股数量（股）	其中被质押或冻结股数
邱昆	董事长	-	10,878,430	0	0	0
解军	董事、总经理	-	7,164,459	0	0	0
付美	董事、副总经理、董事会秘书、财务负责人	-	6,696,260	0	0	0
付彬	董事、副总经理	付美、付丽之弟	1,777,070	0	0	0
胡钢	副总经理	-	1,697,651	0	0	0
付丽	-	付美之妹，付彬之姐	808,758	0	0	0
邱红	-	邱昆之姐	590,400	0	0	0
王琳	监事会主席、职工代表监事	-	147,975	0	0	0
饶茜	-	解军之弟媳	120,243	0	0	0

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杨晓龙	职工代表监事	-	104,522	0	0	0
刘兴利	-	付美子女配偶之父	80,000	0	0	0
黄本川	-	解军之妹夫	60,000	0	0	0
傅伟	-	付美、付丽、付彬之父	16,330	0	0	0
郑素芳	-	付美、付丽、付彬之母	11,593	0	0	0

（三） 对外投资情况

单位：万元

姓名	在发行人处职务	对外投资单位名称	投资金额	投资比例
邱昆	董事长	隼睿咨询	30.00	46.15%
		四川诺尔光纤视讯有限公司	26.00	2.60%
		四川首创诺尔科技有限公司	100.00	5.00%
		四川诺尔通信实业有限公司	110.00	10.00%
		四川省联合教育产业投资有限公司	30.00	3.00%
解军	董事、总经理	隼睿咨询	20.00	30.77%
		金鹰科技	60.00	20.00%
付彬	董事、副总经理	金鹰科技	60.00	20.00%
付美	董事、副总经理、董事会秘书、财务负责人	隼睿咨询	15.00	23.08%
		金鹰科技	180.00	60.00%
金钰	董事	杭州咸欢科技有限公司	20.00	40.00%
		上海咸欢机电科技有限公司	4.00	40.00%
李建建	监事	宁波鼎锋明道投资管理合伙企业（有限合伙）	60.00	1.81%
		深圳鼎锋明道资产管理有限公司	15.00	1.58%
		深圳道享投资合伙企业（有限合伙）	180.00	19.93%

（四） 其他披露事项

九、 重要承诺

（一） 与本次公开发行有关的承诺情况

无承诺主体

承诺主体	承诺开始日期	承诺结束日期	承诺类型	承诺内容(索引)
实际控制人	2023年8月28日	长期有效	限售承诺	详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“1、公司实际控制人关于所

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				持股份的限制流通、自愿锁定、持股及减持意向的承诺”
实际控制人亲属	2023年8月28日	长期有效	限售承诺	详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“2、实际控制人亲属关于所持股份的限制流通、自愿锁定的承诺”
董事（非独立董事）、高级管理人员	2023年8月28日	长期有效	限售承诺	详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“3、董事（非独立董事）、高级管理人员关于所持股份限制流通、自愿锁定的承诺”
监事	2023年8月28日	长期有效	限售承诺	详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“4、监事关于所持股份限制流通、自愿锁定的承诺”
公司	2023年8月28日	长期有效	稳定公司股价的承诺	详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“5、公司关于上市后稳定公司股价的承诺”
实际控制人	2023年8月28日	长期有效	稳定公司股价的承诺	详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“6、实际控制人关于上市后稳定公司股价的承诺”
董事（不含独立董事）、高级管理人员	2023年8月28日	长期有效	稳定公司股价的承诺	详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“7、董事（不含独立董事）、高级管理人员关于上市后稳定公司股价的承诺”
公司	2023年8月28日	长期有效	填补被摊薄即期回报的措施及承诺	详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“8、公司关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺”
实际控制人	2023年8月28日	长期有效	填补被摊薄即期回报的措施及承诺	详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“9、公司实际控制人关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺”
董事、高级管理人员	2023年8月28日	长期有效	填补被摊薄即期回报的措施及承诺	详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“10、公司董事、高级管理人员关于公司填补被摊薄即期回报措施的承诺”
公司	2023年8月28日	长期有效	分红承诺	详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“11、公司关于上市后利润分配的承诺”
实际控制人、董事、监事及高级管理人员	2023年8月28日	长期有效	分红承诺	详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“12、公司实际控制人、董事、监事及高级管理人员关于上市后利润分配的承诺”

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实际控制人	2023年8月28日	长期有效	避免同业竞争承诺	详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“13、公司实际控制人关于避免同业竞争的承诺”
公司	2023年8月28日	长期有效	规范和减少关联交易的承诺	详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“14、公司关于规范和减少关联交易的承诺”
实际控制人	2023年8月28日	长期有效	规范和减少关联交易的承诺

详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“15、公司实际控制人关于规范和减少关联交易的承诺”

董监高	2023年8月28日	长期有效	规范和减少关联交易的承诺	详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“16、公司董事、监事、高级管理人员关于规范和减少关联交易的承诺”
公司	2023年8月28日	长期有效	未能履行承诺时的约束措施及承诺	详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“17、公司关于未能履行承诺时的约束措施及承诺”
实际控制人	2023年8月28日	长期有效	未能履行承诺时的约束措施及承诺	详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“18、公司实际控制人关于未能履行承诺时的约束措施及承诺”
董监高	2023年8月28日	长期有效	未能履行承诺时的约束措施及承诺	详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“19、公司董事、监事、高级管理人员关于未能履行承诺时的约束措施及承诺”
实际控制人亲属	2023年8月28日	长期有效	未能履行承诺时的约束措施及承诺	详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“20、实际控制人亲属关于未能履行承诺时的约束措施及承诺”
公司	2023年8月28日	长期有效	虚假陈述导致回购股份和向投资者赔偿的承诺	详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“21、公司关于虚假陈述导致回购股份和向投资者赔偿的承诺”
实际控制人	2023年8月28日	长期有效	虚假陈述导致回购股份和向投资者赔偿的承诺	详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“22、公司实际控制人关于虚假陈述导致回购股份和向投资者赔偿的承诺”
董监高	2023年8月28日	长期有效	虚假陈述向投资者赔偿的承诺	详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“23、公司董事、监事及高级管理人员关于虚假陈述向投资者赔偿的承诺”
实际控制人、董监高	2023年8月28日	长期有效	不占用资金、资产及不要	详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺

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			求提供违规担保的承诺	具体内容”之“24、公司实际控制人和全体董事、监事、高级管理人员关于不占用资金、资产及不要求提供违规担保的承诺”
实际控制人、董监高	2023年8月28日	长期有效	因违法违规事项自愿限售股票的承诺	详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“25、公司实际控制人和全体董事、监事、高级管理人员关于因违法违规事项自愿限售股票的承诺”
公司、实际控制人、董监高	2023年8月28日	长期有效	发行申请文件不存在泄密事项且能够持续履行保密义务事宜的承诺	详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“26、公司及实际控制人和全体董事、监事、高级管理人员关于发行申请文件不存在泄密事项且能够持续履行保密义务事宜的承诺”

（二） 前期公开承诺情况

承诺主体	承诺开始日期	承诺结束日期	承诺类型	承诺内容(索引)
实际控制人	2014年6月28日	长期有效	同业竞争承诺	避免同业竞争
董监高	2014年6月28日	长期有效	竞业限制承诺	不直接或间接从事、参与任何与公司目前或将来相同、相近或类似的业务或项目，不进行任何损害或可能损害公司利益的其他竞争行为
其他	2015年12月31日	2022年7月1日	收购相关承诺	隼睿投资承诺保持公司独立性，避免同业竞争，规范关联交易
实际控制人	2020年2月20日	2025年2月20日	一致行动承诺	在公司经营发展、公司治理和其他重大决策事项上保持一致行动关系

（三） 承诺具体内容

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十、 其他事项

报告期内，公司董事、监事和高级管理人员不存在违反竞业限制承诺的情形。

29、报告期内收购相关承诺的履行情况

报告期内，隼睿投资不存在违反收购相关承诺的情形。30、报告期内一致行动承诺的履行情况报告期内，公司实际控制人不存在违反一致行动承诺的情形。无

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第五节 业务和技术

一、 发行人主营业务、主要产品或服务情况

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一批具有行业先进性的自主知识产权。 自设立以来，公司及核心技术人员在技术创新方面获得的主要荣誉如下：
						序号	荣誉名称	出具部门	时间
						1	公司“FC网络数据仿真及监控系统”获评达到了“国内领先、国际先进水平”	四川省科学技术厅	2013年4月
						2	公司、邱昆荣获国防技术发明二等奖	中华人民共和国工业和信息化部	2014年12月
						3	顶尖创新创业团队	成都市委组织部、成都市人力资源和社会保障局	2015年1月
						4	邱昆、胡钢荣获国家技术发明二等奖	中华人民共和国国务院	2015年12月
						5	第五届中国创新创业大赛电子信息行业组第二名	中国创新创业大赛	2016年10月
						6	公司“模拟综合核心处理机”获评“填补了飞行员训练模拟系统研发领域综合核心处理器仿真技术的空白，在国内居于领先水平”	四川省经济和信息化委员会	2017年3月
						7	公司“模拟综合核心处理机”获评“2017年度四川省重大技术装备省内首台（套）产品”	四川省经济和信息化委员会、四川省财政厅	2018年3月
						8	四川省瞪羚企业	四川省科技厅	2020年5月
						9

公司“球幕视景系统”获评“填补了飞行仿真系统领域视景LED球幕显示技术的国内空白，居国内领先水平”

		四川省经济和信息化厅	2020年9月
10	四川省企业技术中心	四川省经济和信息化厅、四川省发展和改革委员会、四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税务总局四川省税务局、中华人民共和国成都海关	2020年11月
11	公司“球幕视景系统”获评“2020年度四川省重大技术装备省内首台套产品”	四川省经济和信息化厅、四川省财政厅	2021年1月
12	公司、邱昆、解军荣获国防技术发明三等奖	中华人民共和国工业和信息化部	2021年1月
13	公司获2021年度成都市新经济百家重点培育企业，解军获2021年度成都市新经济百名优秀人才	成都市新经济发展工作领导小组办公室	2021年10月
14	第七届“创客中国”四川省中小企业创新创业大赛全省总决赛优胜奖	四川省经济和信息化厅、四川省财政厅	2022年12月
15	公司“高精度光时域反射仪”获评“2022年度四川省重大技术装备省内首台套产品”	四川省经济和信息化厅、四川省财政厅	2023年1月

公司通过十余年的发展，已与中航工业、中国船舶、中国电科等大型军工集团下属单位建立了稳定的合作关系。公司已形成网络总线产品和特种显示产品“双轮驱动、协同发展”的良好局面。公司自设立以来，业务始终围绕军工电子相关领域，主营业务未发生重大变化。作为一家服务国防重点装备配套需求的科技型专精特新企业，公司未来将紧密围绕“成为光纤通信行业及特种显示专业方向的领跑者，具备持续科技创新能力的新型上市公司”的企业愿景，为

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公司网络总线产品主要使用的FC网络总线技术，具备通道和网络双重优势，有高带宽、高可靠性、高稳定性，抵抗电磁干扰等优点，相关产品主要分为两类： ①高速网络通信组件。该组件主要包括为实现高速网络通信协议的接口组件、交换组件或转换组件，接口组件安装在军用电子设备中，实现设备对外的总线通信，交换组件作为独立的设备或模块实现网络总线的数据交换，转换组件主要用于实现不同接口的数据协议转换。 公司生产的高速网络通信组件种类较多，代表产品为FC网络数据通信卡、FC万兆子卡、FC交换机，其中FC网络数据通信卡详细情况如下：
						产品名称	FC网络数据通信卡
						产品功能	FC网络数据通信卡安装于FC网络的各终端及控制设备中，实现FC网络的相关协议，为各终端及控制设备提供对外的FC通信。产品支持适配多种操作系统，小体积低功耗高可靠，为FC终端设备提供优质的接口解决方案。

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产品图示
应用场景	该产品主要应用于航空电子系统中，为航空电子系统网络终端提供FC网络总线通信。

FC万兆子卡详细情况如下：

②航电网络仿真、监控、测试设备。该设备通常由具有总线接口的板卡及设备构成，通过运行测试软件，实现对机载设备及系统的仿真模拟、数据激励、数据采集、故障注入等功能，从网络总线接口、被测物应用功能的角度实现对航电设备及系统功能的仿真和测试。

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（2）特种显示产品 公司特种显示产品主要应用于军用模拟仿真训练领域。以战斗机飞行员仿真模拟训练系统为例，其主要由用于模拟战机外部视野的视景显示系统、用于模拟战机内部驾驶环境的飞行模拟座舱以及处理数据的数据处理软件及设备三部分构成（其中，视景显示系统以及飞行模拟座舱中的显示屏为公司产品），该系统示意图如下：

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公司特种显示产品主要分为两类： ①特种LED显示产品。公司特种LED显示产品的代表产品为LED球幕视景系统，作为军用仿真模拟训练系统视景显示系统，其主要作用是为受训人员提供逼真的训练场景，详细情况如下：
						飞行模拟座舱视景显示系统数据处理软件及设备
						产品名称		LED球幕视景系统
						产品功能		视景系统主要是为模拟仿真系统提供视觉模拟的装置，即显示观察者看到的场景图像，从而让观察者产生身临其境的视觉感受，可以广泛应用于航空航天的飞行模拟、交通运输的驾驶模拟、影视娱乐的场景模拟等。基于LED显示的新型球幕视景系统为主动发光方式，由过去投影式视景系统的投影仪被动显示更新为LED主动显示，显示亮度和对比度更高，显示效果更逼真，显示沉浸感更强，解决了投影显示视场角受限及由于响应速度慢而导致的图像拖影等现象，增加了产品使用寿命，同时解决了投影显示系统维护困难，维护成本高的问题，并且可实现全国产化。该产品主要由LED显示屏、机械结构组件、食品信号处理设备组成一个具有显示功能的视景球幕。该球幕拥有左右视场角最大360度，垂直视场角不小于230度的LED显示屏体，该LED屏体由上千块LED单元模块拼接而成，吸附于由复合材料成型的轻量化结构，确保屏体具备高平整度。整个系统具有高清显示计算机信号、视频信号、各类图像、文字或符号等的功能。
						产品图示

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应用场景	该系统作为军用仿真模拟训练系统重要组成部分，主要用于飞行员的教学、训练以及演习等。
技术先进性认证	2020年9月，四川省经济和信息化厅认定该产品“填补了飞行仿真系统领域视景LED球幕显示技术的国内空白，居国内领先水平”。2021年1月，四川省经济和信息化厅、四川省财政厅认定该产品为“2020年度四川省重大技术装备省内首台套产品”。

②液晶加固显示产品。公司液晶加固显示产品是从外形和功能上仿真机载多功能显示系统的电子设备，主要安装于飞行模拟座舱之内，应用于模拟飞行训练、机务训练以及科学研究等场景，详细情况如下：

公司报告期第一年网络总线产品占比较高，随着LED球幕视景系统的批量供货，公司特种显示产品的比重不断提升，已形成特种显示及网络总线产品共同发展的格局。 （二）发行人主要经营模式 1、采购模式 （1）公司供应商管理模式

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二、 行业基本情况

（一）所属行业及确定所属行业的依据 公司主营业务为网络总线产品和特种显示产品的研发、生产及销售。根据国家统计局颁布的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所处行业属于“C39计算机、通信和其他电子设备制造业”中的“C3990 其他电子设备制造”。同时，由于公司产品目前主要应用于国防军工领域，公司属于军工行业。 （二）行业的主管部门、监管体制、主要法律法规和政策 1、行业主管部门、监管体制 公司所在行业的行政主管部门包括工信部、国家发改委。此外，公司产品应用于国防军事领域，属于军工行业，主管部门包括中央军委装备发展部、国家保密局和工信部下属的国防科工局。行业主要主管部门及职能如下：
				主管部门	机构职能
				工信部	负责工业行业和信息化产业的监督管理，组织制订行业的产业政策、产业规划，组织制订行业的技术政策、技术体制和技术标准，并对行业的发展方向进行宏观调控。
				国家发改委	依据市场化原则对军工行业实施监管，负责项目核准、备案和审批等，会同有关部门提出重点建设项目投资计划并组织推动和协调重大项目的筹划、储备工作并推动实施。
				中央军委装备发展部	负责全军武器装备建设的集中统一领导，对全国的武器装备科研生产许可实施监督管理；履行全军装备发展规划计划、研发试验鉴定、采购管理、信息系统建设等职能。
				国家保密局	指导、协调党、政、军、人民团体及企事业单位的保密工作；会同国防科工局、

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	装备发展部等部门组成国防武器装备科研生产单位保密资格审查认证委员会，负责对武器装备科研和生产单位保密资格的审查认证。
国防科工局	负责国防科技工业计划、政策、标准及法规的制定和执行情况的监督，以及对武器装备科研生产实行资格审批；对行业内企业的监管采用严格的行政许可制度，主要体现在军工科研生产的准入许可及军品出口管理等方面。

2、行业主要法律法规及政策

（1）行业主要法律法规

2、行业主要法律法规及政策 （1）行业主要法律法规
							序号	名称	颁布时间	颁布部门	主要内容
							1	《中华人民共和国保守国家秘密法》	2010年	全国人大常委会	规定一切国家机关、武装力量、政党、社会团体、企业事业单位和公民都有保守国家秘密的义务，并对国家秘密的范围及密级、保密制度、法律责任等进行了规定。
							2	《中华人民共和国国家安全法》	2015年	全国人大常委会	对维护国家安全的任务与职责，国家安全制度，国家安全保障，公民、组织的义务和权利等方面进行了规定。
							3	《中华人民共和国标准化法》	2017年	全国人大常委会	国家推进标准化和资源共享，提升军民标准通用化水平，积极推动在国防和军队建设中采用先进适用的民用标准，并将先进适用的军用标准转化为民用标准。
							4	《武器装备科研生产许可与装备承制单位资格联合审查工作规则（试行）》	2015年	国防科工局	简化准入程序，规范武器装备科研生产许可与装备承制单位资格联合审查工作。
							5	《武器装备科研生产单位保密资格认定办法》	2016年	国家保密局	承担涉密武器装备科研生产任务的企业事业单位实行保密资格认定制度。承担涉密武器装备科研生产任务的企业事业单位应当依法取得相应保密资格。
							6	《中华人民共和国国家军用标准-质量管理体系要求》	2017年	中国人民解放军总装备部	为承担军队装备及配套产品论证、研制、生产、试验、维修和服务任务的组织规定了质量管理体系要求，并为实施质量管理体系评定提供了依据。
							7	《军工涉密业务咨询服务安全保密监督管理办法》	2019年	国防科工局	规范军工涉密业务咨询服务安全保密监督管理，确保武器装备科研生产国家秘密安全，维护国家安全和利益。
							8	《武器装备科研生产备案管理暂行办法》	2019年	国防科工局	国防科工局对列入《武器装备科研生产备案专业（产品）目录》（以下简称《备案目录》）的武器装备科研生产活动实行备案管理。《武器装备科研生产许可专业（产品） 目录》和《备案目录》共同构成较完整的武器装备科研生产体系，通过许可管理和备案管理方式，掌握从事武器装备科研生产活动的企事业单位科研生产能力保持情况，实现对我国武器装备科研生产体系完整性、先进性、安全性的有

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				效监控。
9	《军品定价议价规则（试行）》	2019年	国务院办公厅	推行军品定价和军品议价相结合的价格管理机制。

（2）行业政策

3、对发行人经营发展的影响 国家相关部门出台的一系列的法律法规及相关政策文件，规范了我国军工行业的发展运营，也为未来国防科技工业深度发展提供了良好的政策环境。公司主营业务与我国国防军工建设需求紧密相关，上述法律法规及相关政策的出台和实施，为公司主营业务的发展提供了良好的政策环境和强有力的政策支持，有利于公司充分发挥技术、设备和人才优势，充分参与国防科技工业的深度发展。 （三）行业发展概况及发展趋势 1、行业发展概述 （1）特种显示细分行业发展概述 军用特种显示应用领域较多，主要包括机载、舰载、车载、雷达以及核工业等显示设备，也包

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数据来源：各公司官网、年度报告。 3、公司在行业内的竞争优势和竞争劣势 （1）公司的竞争优势 ①产品优势 公司自设立以来高度重视产品优势的构建，开发了以LED球幕视景系统、模拟综合核心处理机、FC接口分机为代表的一批具备独特性、先进性、创新性的产品。详细情况请参见本节之“一、发行人主营业务、主要产品或服务情况”之“（三）发行人业务的独特性、创新内容及持续创新机制”。 ②研发与创新优势 公司所处的模拟仿真细分行业和网络总线细分行业属于技术密集型产业，且涉及通信、光电、工程、软件等多学科技术，对进入该行业的企业所需要的技术实力要求较高。公司技术相关人员具备多年的军品研发经验，熟悉军品的技术特性，在研发时能够根据客户的需求及时的提出相应的设计方案。 公司已取得国家级专精特新“小巨人”企业、高新技术企业认定。公司拥有28项发明专利以及若干实用新型专利、软件著作权等，在网络总线和特种显示相关领域形成了一批具备行业先进性的自主知识产权，具备自主创新的核心优势。 ③人才和团队优势 公司拥有一支业界一流的技术研发团队。公司董事长、技术研发团队带头人邱昆教授是我国光纤通信领域著名专家、国务院特殊津贴获得者、国家技术发明二等奖获得者（获奖团队第一顺位成员），曾任国家863计划通信技术主题第三、四届光纤通信专业专家组成员。公司其他核心技术人

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三、 发行人主营业务情况

（一） 销售情况和主要客户

①研发投入大，研发周期长

作为知识和人才密集型行业，行业企业的产品研发和技术储备主要依赖于人才的储备、经验的积累和对行业发展的理解。同时，为保证符合市场需求，行业企业往往需要提前较长时间进行产品研发规划，并持续投入资金进行预研。如果行业企业不能对技术、产品和市场需求的发展趋势作出正确判断，将导致新项目开发失败或者新产品不能满足客户需求，进而对行业企业的长远发展和竞争力产生不利影响。

②市场竞争加剧

伴随军品市场的发展，市场竞争也将日趋激烈，若行业内企业不能增强技术储备、提高经营规模、增强资本实力，不能准确把握市场需求变化趋势和及时调整竞争策略，将导致行业企业面临市场竞争地位削弱、产品利润率降低，进而出现经营业绩下滑的风险。

1、报告期内主要产品的产能情况

报告期内，公司生产的产品包括网络总线产品以及特种显示产品，细分品类及型号众多，不存在较为固定的产能数据，主要原因包括：

①公司已将“SMT贴片”“CNC精密加工”等具有批量化、标准化的生产加工工序委托专业外协厂家完成，公司可通过寻找更多供应商等方式扩大该部分环节的产能。

②公司从事的生产环节主要包括产品设计、装配、测试等环节，其不需要通过大量固定资产投资建立生产线，公司通过配备一定数量的人员并租赁配套的生产场地即可完成上述生产工序。

③由于订单分布的不均匀，公司实际生产能力会随着订单的分布情况出现不同程度的调减。较为集中的订单会成为制约公司生产能力的主要因素。

2、报告期内主要产品的销售情况

（1）主要产品销售收入按产品分类情况

报告期内，公司主要产品销售收入情况如下：

单位：万元、%

1、报告期内主要产品的产能情况 报告期内，公司生产的产品包括网络总线产品以及特种显示产品，细分品类及型号众多，不存在较为固定的产能数据，主要原因包括： ①公司已将“SMT贴片”“CNC精密加工”等具有批量化、标准化的生产加工工序委托专业外协厂家完成，公司可通过寻找更多供应商等方式扩大该部分环节的产能。 ②公司从事的生产环节主要包括产品设计、装配、测试等环节，其不需要通过大量固定资产投资建立生产线，公司通过配备一定数量的人员并租赁配套的生产场地即可完成上述生产工序。 ③由于订单分布的不均匀，公司实际生产能力会随着订单的分布情况出现不同程度的调减。较为集中的订单会成为制约公司生产能力的主要因素。 2、报告期内主要产品的销售情况 （1）主要产品销售收入按产品分类情况 报告期内，公司主要产品销售收入情况如下： 单位：万元、%
											产品分类	2023年1-3月		2022年度		2021年度		2020年度
												金额	占比	金额	占比	金额	占比	金额	占比
											特种显示产品	236.52	21.05	9,349.65	55.26	7,931.53	65.36	805.53	19.88
											网络总线产品	877.49	78.09	7,071.79	41.80	3,769.47	31.06	2,619.12	64.63

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其他	9.73	0.87	498.55	2.95	433.89	3.58	627.94	15.49
合计	1,123.75	100.00	16,919.99	100.00	12,134.89	100.00	4,052.58	100.00

（2）主要产品销售收入按区域分类情况

单位：万元、%

注： 特种LED显示产品单价涉及涉密敏感信息未列示。 报告期内，公司主要产品销售价格保持基本稳定。 4、公司前五大客户销售情况 报告期内，公司对前五大客户的销售情况如下： 单位：元
																		2023年1月—3月
																		序号	客户							销售金额			年度销售额占比（%）			是否存在关联关系
																		1	中航工业A2单位							4,707,964.64			41.90			否
																			中航工业A1单位							2,074,160.03			18.46			否
																			中航工业A8单位							672,566.40			5.99			否
																			中航工业A11单位							601,769.91			5.36			否
																			中航工业A16单位							141,592.92			1.26			否
																			中航工业小计							8,198,053.90			72.95
																		2	中国电科B2单位							441,509.45			3.93			否
																			中国电科B1单位							400,000.00			3.56			否
																			中国电科小计							841,509.45			7.49
																		3	AH1客户							407,079.65			3.62			否
																			AH2客户							237,131.47			2.11			否
																			小计							644,211.12			5.73

1-1-90

4	J客户	553,982.29	4.93	否
5	AG客户	477,876.11	4.25	否
合计		10,715,632.87	95.36	-
2022年度
序号	客户	销售金额	年度销售额占比（%）	是否存在关联关系
1	中航工业A1单位	97,897,770.71	57.86	否
	中航工业A2单位	15,550,442.37	9.19	否
	中航工业A3单位	6,584,037.53	3.89	否
	中航工业A5单位	4,563,539.86	2.70	否
	中航工业A4单位	2,793,162.37	1.65	否
	中航工业A6单位	1,837,468.79	1.09	否
	中航工业A9单位	1,070,796.42	0.63	否
	中航工业A10单位	849,056.60	0.50	否
	中航工业A12单位	645,132.72	0.38	否
	中航工业A13单位	327,433.64	0.19	否
	中航工业A8单位	281,132.07	0.17	否
	中航工业小计	132,399,973.08	78.25
2	中国电科B1单位	12,666,863.69	7.49	否
	中国电科B4单位	1,339,121.70	0.79	否
	中国电科B2单位	862,300.88	0.51	否
	中国电科B6单位	219,469.03	0.13	否
	中国电科B9单位	150,442.48	0.09	否
	中国电科小计	15,238,197.78	9.01
3	中国船舶C1单位	4,495,575.22	2.66	否
	中国船舶C2单位	2,959,458.84	1.75	否
	中国船舶C4单位	876,106.18	0.52	否
	中国船舶C3单位	649,026.55	0.38	否
	中国船舶C6单位	339,823.00	0.20	否
	中国船舶小计	9,319,989.79	5.51
4	D客户	4,912,815.93	2.90	否
5	AN客户	2,389,380.53	1.41	否
合计		164,260,357.11	97.08
2021年度
序号	客户	销售金额	年度销售额占比（%）	是否存在关联关系
1	中航工业A1单位	79,387,917.28	65.42	否
	中航工业A2单位	7,233,628.33	5.96	否
	中航工业A3单位	3,094,656.90	2.55	否
	中航工业A4单位	2,686,061.69	2.21	否
	中航工业A7单位	1,502,389.38	1.24	否
	中航工业A6单位	1,370,000.00	1.13	否
	中航工业A5单位	822,300.89	0.68	否
	中航工业A11单位	769,911.51	0.63	否
	中航工业小计	96,866,865.98	79.83
2	中国船舶C2单位	5,377,699.10	4.43	否
	中国船舶C1单位	4,457,340.12	3.67	否
	中国船舶C5单位	800,943.41	0.66	否
	中国船舶C3单位	407,079.65	0.34	否

1-1-91

	中国船舶C7单位	305,309.73	0.25	否
	中国船舶C9单位	237,168.14	0.20	否
	中国船舶小计	11,585,540.15	9.55
3	D客户	4,912,815.93	4.05	否
4	中国电科B2单位	2,536,865.93	2.09	否
	中国电科B1单位	1,987,610.62	1.64	否
	中国电科B7单位	167,256.64	0.14	否
	中国电科小计	4,691,733.19	3.87
5	G单位	952,212.38	0.78	否
合计		119,009,167.63	98.07	-
2020年度
序号	客户	销售金额	年度销售额占比（%）	是否存在关联关系
1	中航工业A1单位	23,207,522.12	57.27	否
	中航工业A2单位	4,020,353.99	9.92	否
	中航工业A3单位	2,169,277.32	5.35	否
	中航工业A6单位	1,925,819.33	4.75	否
	中航工业A8单位	876,106.20	2.16	否
	中航工业A14单位	178,000.00	0.44	否
	中航工业A15单位	134,513.28	0.33	否
	中航工业小计	32,511,592.24	80.22
2	中国电科B2单位	2,479,245.30	6.12	否
	中国电科B8单位	159,292.03	0.39	否
	中国电科小计	2,638,537.33	6.51
3	D客户	1,637,605.31	4.04	否
4	中国船舶C1单位	815,034.23	2.01	否
	中国船舶C3单位	439,823.02	1.09	否
	中国船舶合计	1,254,857.25	3.10
5	E客户	1,238,938.05	3.06	否
合计		39,281,530.18	96.93	-

公司客户集中度较高，与军工电子行业上市公司智明达客户集中度相似，符合军工行业特性。公司与主要客户均具有较长的合作年限，其中与中航工业A1单位合作年限超过10年，相关业务具有稳定性以及可持续性。公司根据客户采购规定采取招投标、竞争性谈判、延续性采购等方式获取业务，相关业务开展均是独立的，不属于关联交易或存在利益输送的情形。

报告期内，公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方未在上述主要客户中占有权益。

（二） 采购情况及主要供应商

公司客户集中度较高，与军工电子行业上市公司智明达客户集中度相似，符合军工行业特性。公司与主要客户均具有较长的合作年限，其中与中航工业A1单位合作年限超过10年，相关业务具有稳定性以及可持续性。公司根据客户采购规定采取招投标、竞争性谈判、延续性采购等方式获取业务，相关业务开展均是独立的，不属于关联交易或存在利益输送的情形。

报告期内，公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方未在上述主要客户中占有权益。

1、报告期内公司原材料采购情况

公司生产所需要的原材料种类及型号较多，其中最主要的原材料包括集成电路、晶体管、结构件、电路板、无源器件、光电材料、连接器等。报告期内，公司采购的主要原材料金额及占比情况如下：

1-1-92

报告期内，公司主要原材料采购价格发生了较大变化，主要是特种LED显示产品于2021年定型交付导致的原材料采购结构大幅变动导致的，具体分析如下： （1）集成电路 公司2021年集成电路采购单价较2020年下降了97.88%，主要原因为2021年公司特种LED显示产品定型交付，公司采购了数量较多的LED恒流驱动芯片，数量远大于其他类型芯片，且该芯片单个制造难度较低，因此价格在1元/个左右，大幅拉低了集成电路平均采购单价。公司2022年集成电路采购单价进一步下降了39.50%，主要原因为特种LED显示产品持续放量，公司采购了数量更多的LED恒流驱动芯片。2023年一季度采购单价上升，主要为公司未采购LED恒流驱动芯片所致。 （2）晶体管 公司2021年晶体管采购单价较2020年下降了99.32%，主要原因为2021年公司特种LED显示产品定型交付，公司采购了1.75亿颗LED三色灯珠，数量远大于其他类型晶体管，且该晶体管单个制造难度低，因此价格在0.04元/个左右，使得晶体管单价大幅降低至0.04元/个。 （3）结构件 公司2021年结构件采购单价较2020年下降了95.24%，主要原因为2021年公司特种LED显示

1-1-93

1-1-94

报告期内，公司主要以办公、研发、装配等环节用电，不存在高耗电的环节。报告期各期，公司电力采购金额分别为10.72万元、10.36万元、15.85万元和5.35万元。 3、公司前五大供应商采购情况 单位：元
							2023年1月—3月
							序号	供应商	采购金额	年度采购额占比（%）	是否存在关联关系
							1	深圳市艾森视讯科技有限公司	14,646,132.15	34.06	否
							2	广东盈纳精密制造技术有限公司	7,274,272.04	16.92	否
							3	东莞市中麒光电技术有限公司	3,071,568.30	7.14	否
							4	北京七星华创微电子有限责任公司	1,708,615.00	3.97	否
								北京晨晶精仪电子有限公司	213,640.00	0.50	否
								小计	1,922,255.00	4.47
							5	上海复旦微电子集团股份有限公司	1,650,560.00	3.84	否
							合计		28,564,787.49	66.43	-
							2022年度
							序号	供应商	采购金额	年度采购额占比（%）	是否存在关联关系
							1	深圳市艾森视讯科技有限公司	41,712,912.99	33.08	否
							2	四川冠宇新润科技有限公司	6,814,147.60	5.40	否
								成都市冠宇复合材料制品有限公司	1,108,780.00	0.88	否
								小计	7,922,927.60	6.28
							3	广东盈纳精密制造技术有限公司	7,518,892.99	5.96	否
							4	中航工业A6单位	3,400,000.00	2.70	否
								中航工业A1单位	1,600,000.00	1.27	否
								中航工业A17单位	1,333,652.00	1.06	否
								小计	6,333,652.00	5.02
							5	深圳市亚龙迪微电子有限公司	5,883,776.00	4.67	否
							合计		69,372,161.58	55.02	-
							2021年度
							序号	供应商	采购金额	年度采购额占比（%）	是否存在关联关系
							1	深圳市艾森视讯科技有限公司	23,711,663.29	23.62	否
							2	广州艾研精密机械有限公司	8,339,194.99	8.31	否
							3	东莞市中麒光电技术有限公司	3,860,840.00	3.85	否
							4	深圳市亚龙迪微电子有限公司	3,710,350.00	3.70	否
							5	四川华控图形科技有限公司	3,555,000.00	3.54	否
							合计		43,177,048.28	43.00	-
							2020年度
							序号	供应商	采购金额	年度采购额占比（%）	是否存在关联关系
							1	深圳市艾森视讯科技有限公司	13,319,950.66	34.46	否
							2	北京立源建业电子科技有限公司	2,348,122.70	6.07	否
							3	四川华控图形科技有限公司	1,728,000.00	4.47	否
							4	成都市冠宇复合材料制品有限公司	1,523,700.00	3.94	否
							5	中航工业A17单位	1,077,529.00	2.79	否
							合计		19,997,302.36	51.74	-

1-1-95

报告期内，公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方未在上述主要供应商中占有权益。

（三） 主要资产情况

（2）房屋、建筑物 报告期内，公司生产经营所使用的房屋建筑物均为通过租赁方式取得。截至报告期末，公司生产经营主要使用的房屋建筑物租赁情况如下：

序号

承租人

出租人

坐落及面积

租金

租赁期限

1

公司

成电孵化器

西区科技园（成都市高新西区天辰路88号）7栋1单元；面积为1,194.97平方米

每月租金27.4元/平米，管理费10元/平米，并逐步上涨

2020.2.1-2025.1.31

2

公司

成电孵化器

西区科技园（成都市高新西区天辰路88号）7栋2单元201号；面积为294.63平方米

每月租金41.07元/平米，并逐步上涨

2022.4.15-2025.4.14

1-1-96

3	公司	成都东铁自备车有限公司泸州分公司	西区科技园（成都市高新西区天辰路88号）1栋2层214、215室；面积为114.38平方米	每月租金50元/平米，并逐步上涨	2022.8.11-2025.8.10
4	公司	成都世越广惠商贸有限公司	成都市高新西区天勤路277号内5号厂房5-5#；面积为1,158平方米	每月租金28元/平米，并逐步上涨	2022.1.1-2026.12.31
5	公司	成都世越广惠商贸有限公司	成都市高新西区天勤路277号内5号厂房5-5-1#；面积为1,158平方米	每月租金28元/平米，并逐步上涨	2023.2.20-2028.2.19

2、无形资产

（1）专利

截至招股说明书签署日，公司拥有28项发明专利以及若干实用新型和外观专利，具体情况如下：

2、无形资产 （1）专利 截至招股说明书签署日，公司拥有28项发明专利以及若干实用新型和外观专利，具体情况如下：

序号

专利名称

专利类型

专利号

专利 申请日

取得 方式

他项 权利

1.

一种TT-FC网络中时间触发消息的变步长调度方法

发明专利

2021114286432

2021.11.29

原始取得

无

2.

一种激光器的驱动电路及其驱动方法

发明专利

202110770177X

2021.07.08

原始取得

无

3.

一种LED球形屏幕的显示方法

发明专利

2021106343912

2021.06.08

原始取得

无

4.

一种LED显示视频传输方法

发明专利

2021106344205

2021.06.08

原始取得

无

5.

一种FC模块升级的系统及方法

发明专利

2021104600851

2021.04.27

原始取得

无

6.

一种LED球形屏幕的驱动方法

发明专利

2021103135975

2021.03.24

原始取得

无

7.

一种单光子计数装置及其方法

发明专利

2021102533848

2021.03.09

原始取得

无

8.

一种用于碎发脉冲激光的LiNbO3光开关的稳态控制方法及其系统

发明专利

2021102323229

2021.03.03

原始取得

无

9.

一种基于磁盘阵列的FC网络数据监控系统及存储方法

发明专利

2020115571646

2020.12.24

原始取得

无

10.

一种具有USB3.0接口的在线记录设备

实用新型

202023146422X

2020.12.23

原始取得

无

11.

一种LED箱体

实用新型

2020230515898

2020.12.17

原始取得

无

12.

一种LED安装托板结构

实用新型

2020230515900

2020.12.17

原始取得

无

13.

LED球幕球体

外观设计

2020307790375

2020.12.17

原始取得

无

14.

LED球幕

外观设计

2020307790479

2020.12.17

原始取得

无

1-1-97

15.	LED球幕灯板托板	外观设计	2020307808862	2020.12.17	原始取得	无
16.	一种LED显示控制系统	实用新型	2020229046358	2020.12.07	原始取得	无
17.	一种球形视频图像校正方法	发明专利	2020114387763	2020.12.11	原始取得	质押
18.	一种LED显示系统的供电装置	实用新型	2020228163335	2020.11.30	原始取得	无
19.	一种LED球形屏幕的显示系统	实用新型	2020228182622	2020.11.30	原始取得	无
20.	一种基于片上系统的高速监控记录设备及方法	发明专利	2020111313607	2020.10.21	原始取得	无
21.	一种机载网络在线记录设备	实用新型	2020223650772	2020.10.21	原始取得	无
22.	一种支持高分辨率LED球幕显示的视频同步发送方法	发明专利	2020109800544	2020.09.17	原始取得	无
23.	一种全视场球幕LED显示球幕的球形框架	实用新型	2020220442814	2020.09.17	原始取得	无
24.	一种可磁吸的复合框架	实用新型	2020220449160	2020.09.17	原始取得	无
25.	一种沉浸式全视景LED球幕显示及控制系统	实用新型	2019220101658	2019.11.20	原始取得	无
26.	一种基于OTDR的门控光探测的SPAD及控制方法	发明专利	2019109922549	2019.10.18	原始取得	无
27.	一种基于USB接口的FC仿真监控便携设备	实用新型	2019217521875	2019.10.18	原始取得	无
28.	一种可隔离光干扰信号的光时域反射OTDR设备	实用新型	2019217626650	2019.10.18	原始取得	无
29.	一种用于OTDR的多功能光脉冲发送模块	实用新型	2019217637922	2019.10.18	原始取得	无
30.	一种四路集成ROF射频光发射装置	实用新型	201921763893X	2019.10.18	原始取得	无
31.	一种用于球幕显示系统的LED箱体结构	实用新型	2019215770695	2019.09.20	原始取得	无
32.	一种AFDX网络的发送虚拟链路调度方法	发明专利	2019108796939	2019.09.18	原始取得	无
33.	一种具有视频切换和音频播放功能的板卡	实用新型	201921409413X	2019.08.28	原始取得	无
34.	一种应用于模拟ICP环境的RapidIO/FC协议转换系统及方法	发明专利	2019101624819	2019.03.05	原始取得	无
35.	集成FC光纤链路和网络检查的综合光纤检查装置	实用新型	2019202607106	2019.03.01	原始取得	无
36.	一种数字阵列雷达光纤传输网络及其控制方法	发明专利	2018114699880	2018.11.27	原始取得	无
37.	一种基于交换式FC仿真卡的设备测试验证方法	发明专利	2019101263026	2019.02.20	原始取得	无
38.	一种基于FC网络的设备测试验证系统	实用新型	2018213282103	2018.08.17	原始取得	无
39.	用于机载光纤航电网络的OTDR系统	实用新型	2018207248586	2018.05.16	原始取得	无

1-1-98

40.	FC交换机的数据传递路径选择方法、并行调度方法及装置	发明专利	2017112348527	2017.11.30	原始取得	无
41.	一种实现多路光纤测试的光时域反射测试装置	实用新型	2017207807951	2017.06.30	原始取得	无
42.	适用于宽温工作环境的厘米级精度光时域反射测试装置	实用新型	2017207808066	2017.06.30	原始取得	无
43.	一种基于VPX总线的FC网络远程监控设备	实用新型	2017207811726	2017.06.30	原始取得	无
44.	一种使用新型激光器封装结构的ROF射频光纤传输模块	实用新型	2017207814673	2017.06.30	原始取得	无
45.	用于多路集成ROF射频光纤传输发射模块的温度控制装置	实用新型	2017207819840	2017.06.30	原始取得	无
46.	一种球形显示器	实用新型	2017207819889	2017.06.30	原始取得	无
47.	一种触摸屏用直插式复合式红外管	实用新型	2017207820212	2017.06.30	原始取得	无
48.	一种触摸屏用表贴式复合式红外管	实用新型	2017207882806	2017.06.30	原始取得	无
49.	一种新型GJB289A总线的配置方法	发明专利	2017102823295	2017.04.26	原始取得	无
50.	支持优先级的GJB289A总线模块中的消息收发方法	发明专利	2017102828617	2017.04.26	原始取得	无
51.	一种测试方法、装置及系统	发明专利	2016110621341	2016.11.28	原始取得	无
52.	一种多通道宽温RoF光发射模块	实用新型	2016207896804	2016.07.26	原始取得	无
53.	一种基于RoF的多通道宽温接收装置	实用新型	2016207914323	2016.07.26	原始取得	无
54.	一种基于协议转换桥的自适应BC及其运行方法	发明专利	2015104070667	2015.07.13	原始取得	无
55.	光纤网络系统监控装置	发明专利	2013104136379	2013.09.12	原始取得	无
56.	基于DS4212的时钟电路	发明专利	2013103835183	2013.08.29	原始取得	无
57.	一种基于片上系统技术的光纤通道网络数据监控系统及方法	发明专利	2013100607768	2013.02.27	原始取得	无
58.	一种触摸屏用表贴式复合式红外管	发明专利	201710523128X	2017.06.30	原始取得	无
59.	一种TTFC网络的发送调度方法及系统	发明专利	2019112135337	2019.12.02	原始取得	无
60.	静电防护型接口电路	发明专利	201310365508	2013.8.21	原始取得	无

（2）商标

截至招股说明书签署日，公司拥有注册商标共5项。具体情况列示如下：

（2）商标 截至招股说明书签署日，公司拥有注册商标共5项。具体情况列示如下：

序号

商标样式

注册证号

核定使用商品

取得方式

有效期限

1-1-99

1		17844533	第38类	原始取得	2016年10月14日至2026年10月13日
2		17844689	第9类	原始取得	2016年10月14日至2026年10月13日
3		17845087	第42类	原始取得	2016年10月21日至2026年10月20日
4		47099461	第9类	继受取得	2021.02.14至2031.02.13
5		46907655	第9类	继受取得	2021.01.21至2031.01.20

（3）软件著作权

截至招股说明书签署日，公司拥有软件著作权61项。具体如下所示：

（3）软件著作权 截至招股说明书签署日，公司拥有软件著作权61项。具体如下所示：
							序号	名称	著作权人	授权日期	著作权证书编号
							1	FC网络数据监控软件[简称：数据监控软件]V1.0	成电光信	2011/10/11	2011SR072711
							2	FC网络数据注入软件[简称：数据注入软件]V1.0	成电光信	2011/10/11	2011SR072808
							3	FC光纤总线网络系统设计和仿真平台软件V1.0	成电光信	2011/10/27	2011SR077890
							4	成电光信FC网络数据仿真系统软件[简称：仿真系统]V1.0	成电光信	2011/12/29	2011SR102910
							5	成电光信FC网络数据监控系统软件[简称：监控系统]V1.0	成电光信	2011/12/29	2011SR103070
							6	成电光信嵌入式FC网络仿真软件[简称：FC仿真软件]V1.0	成电光信	2013/3/12	2013SR022822
							7	成电光信远程教育系统软件[简称：远程教育软件]V1.0	成电光信	2013/3/25	2013SR027717
							8	成电光信USB3.0FC网络数据监控软件[简称：USB3.0FC网络数据监控软件]V1.0	成电光信	2014/1/22	2014SR009277
							9	成电光信双余度FC网络数据仿真软件[简称：双余度FC仿真软件]V1.0	成电光信	2014/1/22	2014SR009285
							10	成电光信FC总线采集系统控制软件[简称：FC总线采集系统控制软件]V1.0	成电光信	2014/4/8	2014SR039661
							11	成电光信FC网络数据总线监视器软件[简称：FC总线监视器软件]V1.0	成电光信	2014/4/8	2014SR039671
							12	成电光信USB3.0FC网络数据仿真软件[简称：USB3.0FC网络数据仿真软件]V1.0	成电光信	2014/4/23	2014SR047867
							13	金鹰光网络物理层自动化测试软件[简称：测试软件]V1.0	成电光信	2014/5/6	2014SR055022
							14	金鹰FC网络数据仿真系统测试软件[简称：仿真系统测试软件]V1.0	成电光信	2014/5/6	2014SR055036
							15	金鹰FC网络数据监控系统测试软件[简称：监控系统测试软件]V1.0	成电光信	2014/5/6	2014SR055031

1-1-100

16	成电光信CC-200轨道信号PGB板软件[简称：轨道信号PGB板软件]V1.0	成电光信	2014/6/19	2014SR081137
17	成电光信MIL-STD-1553B总线仿真监控系统软件[简称：MIL-STD-1553B仿真监控软件]V1.0	成电光信	2014/7/23	2014SR103543
18	成电光信模拟ICP系统软件[简称：模拟ICP系统软件]V1.0	成电光信	2015/2/9	2015SR027741
19	成电光信铁路轨道信号处理软件[简称：轨道信号处理软件]V1.0	成电光信	2015/2/11	2015SR030235
20	RapidIO光纤调试卡系统软件[简称：RapidIO调试软件]V1.0	成电光信	2016/1/15	2016SR010993
21	高速光电数字传输设备测试软件V1.0	成电光信	2016/1/30	2016SR023231
22	光纤以太网网桥软件V1.0	成电光信	2016/1/30	2016SR023582
23	成电光信仿真多平台系统软件[简称：仿真多平台系统软件]V1.0	成电光信	2016/3/3	2016SR043836
24	成电光信四通道FC网络仿真监控集成系统软件[简称：四通道仿真监控软件]V1.0	成电光信	2016/3/3	2016SR042851
25	航电任务仿真监控软件V1.0.0	成电光信	2017/9/26	2017SR547396
26	总线配置表工具软件V1.3	成电光信	2017/9/26	2017SR547403
27	FC车载信息传输仿真系统V1.0	成电光信	2017/9/26	2017SR548094
28	TT-FC网络数据分析系统V1.0	成电光信	2017/9/26	2017SR545784
29	成电光信FC光纤总线网络状态监视平台软件V1.0	成电光信	2017/9/26	2017SR545808
30	航电任务分系统仿真器软件1.3	成电光信	2017/9/26	2017SR548157
31	成电光信OTDR测试软件V1.0	成电光信	2018/3/19	2018SR180577
32	成电光信传感器光网络仿真平台系统软件V1.0	成电光信	2018/3/19	2018SR180570
33	成电光信无线航电网络管理软件V1.0	成电光信	2018/3/19	2018SR180642
34	成电光信无线航电网络配置软件V1.0	成电光信	2018/3/19	2018SR180628
35	FC卡、交换机功能验证软件1.0	成电光信	2018/12/19	2018SR1035651
36	航电数据分析软件1.0	成电光信	2018/12/19	2018SR1035663
37	航电系统总线状态监控与分析子系统1.0	成电光信	2018/12/19	2018SR1035673
38	FC-1394监控软件1.0	成电光信	2019/1/2	2019SR0003648
39	1553、429仿真监控软件1.0	成电光信	2019/1/24	2019SR0084615

1-1-101

40	机电管理系统总线节点仿真软件1.0	成电光信	2019/1/28	2019SR0099369
41	FC网络工具链验证系统软件1.0	成电光信	2019/7/25	2019SR0770695
42	PMA批产测试软件1.0	成电光信	2019/8/27	2019SR0888862
43	惯性卫星组合导航系统接口测试软件1.0	成电光信	2019/9/23	2019SR0983655
44	成电光信FC交换机系统软件V1.0	成电光信	2019/11/18	2019SR1163556
45	成电光信1394仿真监控软件V1.0	成电光信	2019/11/18	2019SR1163561
46	成电光信FC光纤总线综合检查仪测试软件V1.0	成电光信	2019/11/18	2019SR1163566
47	成电光信OTDR高精度控制软件V1.0	成电光信	2019/11/18	2019SR1163002
48	成电光信嵌入式通信过程中的不定长数据帧格式的接收软件V1.0	成电光信	2019/11/23	2019SR1195299
49	成电光信机载RF发射控制及灵敏度自动测试控制软件V1.0	成电光信	2020/8/31	2020SR1013420
50	成电光信多总线综合任务管理中心功能软件V1.0	成电光信	2020/8/31	2020SR1013428
51	成电光信FC接口分机控制软件V1.0	成电光信	2020/8/31	2020SR1014755
52	成电光信FC-AE模拟操控系统软件V1.0	成电光信	2020/8/31	2020SR1014763
53	成电光信光纤组件测试软件V1.0	成电光信	2021/3/31	2021SR0480915
54	成电光信SPM支持软件V1.0	成电光信	2021/3/17	2021SR0405730
55	成电光信FC万兆功能软件V1.0	成电光信	2021/3/17	2021SR0405722
56	成电光信FC交换机管理软件V1.0	成电光信	2021/3/17	2021SR0405721
57	成电光信总线仿真与检测设备软件V1.0	成电光信	2021/4/19	2021SR0552440
58	综合可视化诊断软件V1.0	成电光信	2023/1/13	2023SR0075749
59	FC网络综合测试软件V1.0	成电光信	2023/1/13	2023SR0075745
60	弹模拟器软件V1.0	成电光信	2023/1/13	2023SR0075744
61	系统综合指标测试系统软件V1.0	成电光信	2023/1/13	2023SR0075761

（4）域名

截至报告期末，公司拥有的域名情况如下：

（4）域名 截至报告期末，公司拥有的域名情况如下：
						域名	域名所有者	注册时间	到期时间
						uestcoc.com	成电光信	2015/9/16	2031/9/16

1-1-102

（四） 其他披露事项

1、销售合同

报告期内，公司签订的对公司持续经营有重要影响的销售合同（单笔合同金额1,000万以上）基本情况以及截至报告期末的履行情况如下：

单位：元

2、采购合同 报告期内，公司签订的对公司持续经营有重要影响的采购合同（单笔合同金额500万以上）基本情况以及截至报告期末的履行情况如下： 单位：元

序号

供应商名称

合同标的

合同金额

签订日期

截至报告期末履行情况

1

深圳市艾森视讯科技有限公司

LED灯板显示屏幕及系统

6,050,000.00

2020年8月11日

履行完毕

2

深圳市艾森视讯科技有限公司

定制金线灯珠以及工艺处理费等

7,587,200.00

2021年9月7日

履行完毕

3

深圳市艾森视讯科技有限公司

LED显示系统元器件

7,368,116.00

2022年5月11日

履行完毕

4

深圳市艾森视讯科技有限公司

成品铝压铸箱体套件

7,067,595.00

2022年3月4日

履行中

1-1-103

5	深圳市艾森视讯科技有限公司	LED显示系统工艺处理费	5,090,378.20	2022年5月11日	履行中
6	广东盈纳精密制造技术有限公司	成品铝压铸箱体套件	5,791,628.00	2022年3月29日	履行中
7	深圳市艾森视讯科技有限公司	元器件	7,589,141.28	2023年2月27日	履行中
8	深圳市艾森视讯科技有限公司	V-COB光源、贴片、封装测试等	6,099,023.88	2023年2月27日	履行中
9	深圳市艾森视讯科技有限公司	定制金线灯珠以及工艺处理费等	9,498,854.00	2022年3月29日	履行中
10	深圳市艾森视讯科技有限公司	定制金线灯珠以及工艺处理费等	5,137,200.00	2021年8月31日	履行完毕
11	深圳市艾森视讯科技有限公司	定制金线灯珠以及工艺处理费等	5,137,200.00	2022年3月1日	履行中
12	广东盈纳精密制造技术有限公司	铝压铸箱体套件	5,128,779.00	2022年9月19日	履行中
13	广东盈纳精密制造技术有限公司	成品铝压铸箱体套件	5,496,474.00	2023年2月27日	履行中

3、借款合同

报告期内，公司签订的对公司持续经营有重要影响的借款合同（单笔合同金额1,000万以上）基本情况以及截至报告期末的履行情况如下：

单位：元

四、 关键资源要素

1-1-104

在军工资质方面，公司已取得从事军工业务相关资质证书，前述资质均在有效期内。 （三）公司的特许经营权 报告期内，公司无特许经营权。 （四）公司员工情况 1、员工整体情况

1-1-105

2、核心技术人员情况 （1）核心技术人员基本情况 截至报告期末，公司共有邱昆、解军、胡钢、王继岷、王琳、龚国伟、李吉庆、伍建彬8名核心技术人员，相关情况如下： 邱昆、解军、胡钢、王琳简历情况参见“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”。 王继岷，男，1970年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，工程师。1993年至1997年在深圳赛格三星股份有限公司担任工程师；1997年至今在电子科技大学光电信息学院担任工程师；2017年至2022年在公司担任显示技术事业部部长、监事，现任公司技术总监。 龚国伟，男，1977年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1999年至2004年在大

1-1-106

邱昆、解军、胡钢、王琳持有公司股份情况请参见“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（二）直接或间接持有发行人股份的情况”。

1-1-107

注：王继岷报告期内曾担任公司监事。 邱昆、解军、胡钢、王琳兼职情况请参见“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”。 电子科技大学人力资源部出具证明，证明邱昆、王继岷、胡钢兼职创业行为在该校进行了备案审批，符合该校教授校外兼职管理办法等有关规定。 （5）核心技术人员知识产权合规情况 报告期内，公司及核心技术人员不存在侵犯第三方知识产权或商业秘密、违反与第三方的竞业限制约定或保密协议的情况。 公司核心技术人员邱昆、王继岷、胡钢所任职的电子科技大学信息与通信工程学院、电子科技大学光电科学与工程学院均出具证明，证明上述人员在公司申请的专利不是在上述学院任职期间的职务发明，其对公司在相关领域形成的核心技术的权属归属以及知识产权事项等无任何争议、纠纷、潜在纠纷及诉讼事项。 （6）核心技术人员变动情况 报告期内，公司核心技术人员未发生变化。

1-1-108

2、正在从事的研发项目 截至报告期末，公司正在研发的项目情况如下：

项目名称

所处阶段

研发人员（人）

拟达成的目标

光纤通道节点卡研发项目

设计和开发验证

7

该产品主要处于FC网络数据通信核心子模块，主要实现接入到FC网络中的各个通信模块互联互通，保障数据交互稳定可靠。

3U网络交换模块研发项目

设计和开发验证

5

该产品在芯片厂家提供的平台软件基础上，添加交换机参数配置管理模块，提供用户参数输入及配置管理接口；并添加应用层协议处理模块，以满足客户要求。

4K视频叠加器升级研发项目

设计和开发验证

4

该产品作为视频处理类产品，升级支持视频截图、旋转、缩放等功能，并对所有产品功能提供了设置软件，同时可对设置的参数进行固化，提高产品易用性和通用性。

拼接矩阵研发项目

设计和开发验证

6

拼接矩阵是依据特殊应用需求，开发的一种支持高分辨率编码与解码，支持多路解码视频缩放、组合与拼接处理，支持多种码率控制模式的自主可控的视频拼接管理模块。

COB显示屏研发项目

设计和开发验证

6

COB显示屏是依据特殊应用需求，开发的一种可替代传统LCD显示终端和投影显示终端的显示设备。

图像校正器研发项目

设计和开发验证

5

该产品升级提供了健康管理软件，可对设备的运行状态进行监控，以保证设备的运行正常。同时，可根据需要对产品技术状态进行在线升级，提高了维护便利性和适用性。

管控模块研发项目

设计和开发验证

5

该产品主要是实现FC数据收发，在客户的硬件平台实现FC数据到CPU数据收发的功能，并具备图像处理能力。

运动平台LED

方案设计

9

该产品主要实现视景系统能够稳定的在运动平台上

1-1-109

球幕视景系统研发项目			工作。
新型视景显示系统研发项目	开发实现	9	新型视景显示系统采用虚拟现实技术实现的飞行视景仿真系统，以达到用户沉浸式模拟飞行的目的。

3、合作研发情况

报告期内，公司不存在合作研发情形。

五、 境外经营情况

3、合作研发情况

报告期内，公司不存在合作研发情形。报告期内，公司不存在境外生产经营活动。

六、 业务活动合规情况

报告期内，公司不存在境外生产经营活动。

（一）安全生产合规情况

1、安全许可证

根据《中华人民共和国安全生产法》《安全生产许可证条例》的相关规定，国家对矿山企业、建筑施工企业和危险化学品、烟花爆竹、民用爆破器材生产企业实行安全生产许可证制度，未取得安全生产许可证的，不得从事生产活动。公司的主要产品为网络总线和特种显示类产品，不属于上述危险化学品、监控化学品等需要生产许可证或者特殊生产资质的产品类别，不属于需要实行安全生产许可制度的企业，无需取得安全生产许可证。

2、消防安全

为确保消防安全，公司生产经营场所均已按照相关法律法规的要求配备了消防设备、应急通道等。同时，公司建立了消防管理制度，定期对生产经营场所的消防设施进行检查，对公司人员进行消防培训，提升员工的安全经营意识。

报告期内，公司不存在违反消防相关法律、法规及规范性文件的情形，未曾因违反消防相关法律法规而受到行政处罚。

3、生产安全

公司高度重视安全生产和管理，始终坚持“安全第一、预防为主”的原则，要求全体生产人员熟悉、掌握安全生产制度和规程，并在工作中认真贯彻执行。

报告期内，公司保持良好的安全生产记录，严格贯彻落实相关安全生产制度，未出现过重大安全生产事故，未因违反安全生产法律、法规而受到行政处罚。

（二）环境保护合规情况

1-1-110

七、 其他事项

公司生产环节以组装测试为主，涉及排污的生产工序均予以外包，基本不涉及环境污染物的排放，也无需专门的环保处理设施，具体情况请参见“第五节 业务和技术”之“一、发行人主营业务、主要产品或服务情况”之“（五）发行人环境保护情况”。

报告期内，公司未发生环保事故，亦未发生过因违反国家有关环保方面的法律法规而受到行政处罚的情形。无

1-1-111

第六节 公司治理

一、 公司治理概况

1-1-112

1-1-113

二、 特别表决权

三、 内部控制情况

截至本招股说明书签署日，公司不存在特别表决权股份或类似安排的情况。

（一）公司管理层对公司内部控制的自我评价

公司建立了较为完善的法人治理结构，现有内部控制体系较为健全，符合国家有关法律法规规定，在公司经营管理各个关键环节以及关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等方面发挥了较好的管理控制作用，能够对公司各项业务的健康运行及经营风险的控制提供保证，符合《企业内部控制基本规范》的要求。

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司在所有重大方面保持了《企业内部控制基本规范》中与财务报告相关的有效的内部控制，不存在重大、重要控制缺陷。

（二）注册会计师对公司内部控制的鉴证意见

2023年8月15日，信永中和出具了《内部控制鉴证报告》，认为公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2023年3月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

四、 违法违规情况

（一）公司管理层对公司内部控制的自我评价

公司建立了较为完善的法人治理结构，现有内部控制体系较为健全，符合国家有关法律法规规定，在公司经营管理各个关键环节以及关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等方面发挥了较好的管理控制作用，能够对公司各项业务的健康运行及经营风险的控制提供保证，符合《企业内部控制基本规范》的要求。

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司在所有重大方面保持了《企业内部控制基本规范》中与财务报告相关的有效的内部控制，不存在重大、重要控制缺陷。

（二）注册会计师对公司内部控制的鉴证意见

2023年8月15日，信永中和出具了《内部控制鉴证报告》，认为公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2023年3月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

报告期内，公司严格按照《公司章程》及相关法律法规的规定开展经营活动，公司不存在重大违法违规行为及被相关主管部门行政处罚的情形。

五、 资金占用及资产转移等情况

报告期内，公司严格按照《公司章程》及相关法律法规的规定开展经营活动，公司不存在重大违法违规行为及被相关主管部门行政处罚的情形。

报告期内，公司不存在资金被实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情况，不存在为实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形。

六、 同业竞争情况

报告期内，公司不存在资金被实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情况，不存在为实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形。

（一）公司与实际控制人控制的其他企业不存在同业竞争

截至本招股说明书签署日，除发行人外，公司实际控制人邱昆、解军、付美控制的其他企业包括金鹰科技、隼睿咨询、隼睿投资，具体情况详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（四）控股股东、实际控制人所控制的其他企业情况”。上述公

1-1-114

七、 关联方、关联关系和关联交易情况

司与发行人不存在同业竞争的情形。

（二）避免同业竞争的承诺

为避免同业竞争，更好地维护中小股东的利益，保障公司长期稳定发展，公司实际控制人邱昆、解军、付美已出具《避免同业竞争承诺函》，详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”。

（一）关联方及关联关系

根据《公司法》《企业会计准则》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等有关规定，公司的关联方及关联关系如下：

1、公司实际控制人

公司实际控制人为邱昆、解军和付美，具体情况详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”。

2、公司实际控制人控制的其他企业

4、公司董事、监事、高级管理人员 发行人董事、监事及高级管理人员名单及简介详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”。 5、上述关联自然人关系密切的家庭成员 发行人的实际控制人、直接或间接持有发行人5%以上股份的自然人及发行人的董事、监事、高级管理人员之关系密切的家庭成员亦为发行人的关联自然人。前述关系密切家庭成员中，持有发行人股份或与公司存在交易的人员如下：

1-1-115

序号	姓名	职位
1	邱红	实际控制人邱昆之姐
2	刘波	实际控制人邱昆之配偶
3	付丽	实际控制人付美之妹
4	郑素芳	实际控制人付美之母
5	饶茜	实际控制人解军之弟媳
6	傅伟	实际控制人付美之父
7	刘兴利	实际控制人付美子女配偶之父
8	黄本川	实际控制人解军之妹夫

6、发行人关联自然人控制或担任重要职务的其他企业

7、其他主要关联方 （1）报告期内曾存在的其他主要关联自然人
					序号	姓名	关联关系
					1	徐枫	报告期内曾任发行人董事
					2	张敏	报告期内曾任发行人监事
					3	郭明博	报告期内曾任发行人监事
					4	王继岷	报告期内曾任发行人监事
					5	蒋向东	报告期内曾任发行人监事
					6	王爽	报告期内曾任发行人监事

1-1-116

（续）

1-1-117

出租方名称	租赁资产种类	2021年			2020年
		支付的租金	增加的使用权资产	承担的租赁负债利息支出	确认的租赁费
成电孵化器	房屋	531,049.13	2,190,535.49	97,514.84	488,626.84

3、关联担保情况

（1）为授信、借款提供的担保

（2）为借款委托担保提供的反担保

序号

贷款人

担保人

担保金额（万元）

反担保方

反担保类型

主债权期限

截至2023年3月31日是否履行完毕

1

成都银行股份有限公司金牛支行

成都中小企业融资担保有限责任公司

550.00

邱昆、刘波、解军、付美

信用

2020-3-11至2021-3-10

是

2

成都银行股份有限公司金牛支行

成都中小企业融资担保有限责任公司

550.00

邱昆、刘波、解军、付美

信用

2021-5-21至2022-5-20

是

3

成都银行股份有限公司

成都中小企业融资担保有限

500.00

邱昆、刘波、解军、付美

信用

2021-8-24至2022-8-23

是

1-1-118

	金牛支行	责任公司
4	成都银行股份有限公司金牛支行	成都中小企业融资担保有限责任公司	500.00	邱昆、刘波、解军、付美	信用	2021-9-15至2022-9-14	是
5	成都银行股份有限公司金牛支行	成都中小企业融资担保有限责任公司	500.00	邱昆、刘波、解军、付美	信用	2021-11-25至2022-11-24	是
6	成都银行股份有限公司金牛支行	成都中小企业融资担保有限责任公司	500.00	邱昆、刘波、解军、付美	信用	2022-6-6至2023-6-5	否
7	成都银行股份有限公司金牛支行	成都中小企业融资担保有限责任公司	1,000.00	邱昆、刘波、解军、付美	信用	2022-9-19至2023-9-18	否

4、关键管理人员薪酬

单位：元

报告期内，公司与展鹏数码发生的往来款余额如下：

1-1-119

报告期内，因公司向成电孵化器租赁位于成都市高新区（西区）天辰路88号的房屋，公司向睿谷物业支付物业管理费用和水电费。本项关联交易系公司正常经营需要，定价标准与园区内其他企业无显著差异，具有合理性及公允性。 睿谷物业已于2021年6月15日注销，公司与睿谷物业之间的关联交易不再持续，公司在成都市高新区（西区）天辰路88号租赁的房屋由无关联第三方提供相应物业服务。 公司与睿谷物业发生的关联交易金额较小，占公司营业成本的比例较低，对公司的财务状况和经营成果的影响较小。

1-1-120

报告期内，为满足特定客户对产品的特殊要求，公司向比照关联方披露的展鹏数码采购部分商品及服务，以实现产品定制化开发和交付。该等交易参考市场价格定价，具有合理性及公允性。公司与展鹏数码之间的交易已经公司2023年第五次临时股东大会审议确认。公司独立董事对公司与展鹏数码交易发表了独立意见，认为交易内容真实、合法、有效，交易条件客观、公允、合理，符合诚实信用和公开、公平、公正的原则，有利于公司的发展，符合公司及全体股东的利益，不存在损害公司及中小股东利益的情形。 为保障公司及其他中小股东的合法权益，公司实际控制人及全体董事、监事、高级管理人员签署了《关于规范和减少关联交易的承诺》，公司预计与展鹏数码之间的交易将逐步减少。 公司与展鹏数码发生的关联交易金额较小，占公司营业成本的比例较低，对公司的财务状况和经营成果的影响较小。 （六）报告期内公司关联交易决策程序的履行情况 报告期内，公司建立了包括《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《关联交易管理制度》等公司治理制度，对关联交易的内容与程序进行了认定与规范，明确了关联方在有关会议中的回避制度。 除关联方无偿提供担保可免于履行关联交易决策程序外，公司报告期内与关联方之间发生的关联交易，已按照《公司章程》和《关联交易管理制度》的规定对关联交易事项进行审议或确认，并按照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》相关要求进行了信息披露。 报告期内，公司与关联方之间发生关联交易时，遵循了平等、自愿、公开、公平的原则，关联交易价格是公允、合理的，不存在损害公司和股东利益的情形，不存在通过关联交易操纵公司利润的情形。

1-1-121

八、 其他事项

（七）规范和减少关联交易的措施及承诺

公司依照《公司法》等法律、法规建立了规范、健全的法人治理结构，公司制定的《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》《关联交易管理制度》《对外担保管理制度》等规章制度，对关联交易决策权力和程序作出了详细的规定，有利于公司规范和减少关联交易，保证关联交易的公开、公平、公正。此外，公司建立健全了规范的独立董事制度，公司的独立董事将在规范和减少关联交易方面发挥重要作用，积极保护公司和中小投资者的利益。

为保障公司及其他中小股东的合法权益，公司实际控制人及全体董事、监事、高级管理人员签署了《关于规范和减少关联交易的承诺》，具体内容详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”。

无

1-1-122

第七节 财务会计信息

一、 发行人最近三年及一期的财务报表

（一） 资产负债表

单位：元

项目	2023年3月31日	2022年12月31日	2021年12月31日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	21,263,298.56	38,326,070.51	48,039,799.38	8,778,865.70
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	9,547,945.76	8,543,576.76	4,421,629.20	6,704,150.00
应收账款	57,306,453.37	55,812,650.80	31,759,648.79	21,888,443.38
应收款项融资
预付款项	7,599,311.45	9,580,488.39	9,254,095.46	3,968,266.35
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	4,369,952.78	2,732,716.59	379,198.61	370,636.64
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	123,133,337.28	85,248,483.99	65,144,109.89	37,691,130.34
合同资产	58,980.00	18,050.00	342,226.50	129,400.00
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	4,931,236.70	2,879,262.90	1,953,806.19	1,307,817.66
流动资产合计	228,210,515.90	203,141,299.94	161,294,514.02	80,838,710.07
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	17,554,845.76	18,164,902.93	12,865,525.48	13,574,250.50
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	4,147,478.52	2,765,609.72	1,979,879.97
无形资产	1,641,148.57	1,744,506.91	2,185,711.01	3,643,382.58
开发支出

1-1-123

商誉
长期待摊费用	255,145.67	272,155.37		97,286.08
递延所得税资产	3,171,676.77	2,303,240.71	2,299,853.36	3,266,149.65
其他非流动资产	2,607,057.88	3,133,438.40	32,775.00	613,732.70
非流动资产合计	29,377,353.17	28,383,854.04	19,363,744.82	21,194,801.51
资产总计	257,587,869.07	231,525,153.98	180,658,258.84	102,033,511.58
流动负债：
短期借款	65,072,409.72	45,057,826.39	40,072,069.38	5,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	20,454,670.55	22,610,844.70	28,213,605.25	7,676,974.93
预收款项
合同负债	21,274,023.54	7,112,779.05	8,491,821.00	13,386,120.90
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	4,343,083.68	13,695,901.59	7,762,012.63	6,759,300.56
应交税费	124,774.36	3,445,017.89	6,344,359.60	1,980,423.62
其他应付款	4,106,124.80	533,304.04	285,182.61	266,455.42
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	1,482,134.53	1,002,137.04	712,504.38
其他流动负债	3,289,505.74	201,571.84	107,053.90	753,344.25
流动负债合计	120,146,726.92	93,659,382.54	91,988,608.75	35,822,619.68
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	15,020,625.00	15,019,375.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	2,617,558.65	1,897,058.58	1,353,500.79
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债			106,282.62	169,358.35
递延收益
递延所得税负债	622,121.78	414,841.46	296,982.00
其他非流动负债
非流动负债合计	18,260,305.43	17,331,275.04	1,756,765.41	169,358.35
负债合计	138,407,032.35	110,990,657.58	93,745,374.16	35,991,978.03
所有者权益（或股东权益）：
股本	53,170,000.00	52,115,000.00	52,115,000.00	52,115,000.00
其他权益工具

1-1-124

其中：优先股
永续债
资本公积	16,195,429.85	13,522,851.10	13,522,851.10	13,522,851.10
减：库存股	3,692,500.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积	10,314,168.98	10,314,168.98	6,952,007.81	4,864,872.70
一般风险准备
未分配利润	43,193,737.89	44,582,476.32	14,323,025.77	-4,461,190.25
归属于母公司所有者权益合计	119,180,836.72	120,534,496.40	86,912,884.68	66,041,533.55
少数股东权益
所有者权益合计	119,180,836.72	120,534,496.40	86,912,884.68	66,041,533.55
负债和所有者权益总计	257,587,869.07	231,525,153.98	180,658,258.84	102,033,511.58

法定代表人：解军 主管会计工作负责人：付美 会计机构负责人：付美

（二） 利润表

单位：元

项目	2023年1月—3月	2022年度	2021年度	2020年度
一、营业总收入	11,237,491.25	169,199,914.71	121,348,895.93	40,525,841.41
其中：营业收入	11,237,491.25	169,199,914.71	121,348,895.93	40,525,841.41
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	13,493,757.47	127,722,612.10	96,220,174.84	43,865,404.46
其中：营业成本	3,296,856.84	93,850,243.53	65,642,572.51	20,702,880.26
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	27,382.44	494,598.60	391,124.83	270,646.59
销售费用	3,694,495.14	10,126,018.60	7,237,814.31	7,211,489.20
管理费用	2,916,225.57	11,420,441.41	8,228,168.95	8,256,687.17
研发费用	2,836,019.09	9,685,454.83	13,360,389.79	7,251,407.08
财务费用	722,778.39	2,145,855.13	1,360,104.45	172,294.16
其中：利息费用	727,796.26	2,186,047.83	943,421.34	170,375.00
利息收入	10,430.08	53,042.02	18,091.68	99,346.04
加：其他收益	49,814.76	1,116,003.39	2,663,141.42	1,696,077.95
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

1-1-125

汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-259,332.50	-1,347,675.67	-1,250,668.55	-975,973.20
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-1,245,278.27	-4,238,230.02	-3,281,838.98	-1,561,548.78
资产处置收益（损失以“-”号填列）		5,625.97
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-3,711,062.23	37,013,026.28	23,259,354.98	-4,181,007.08
加：营业外收入	1,661,703.80	1,146,481.79		0.01
减：营业外支出	535.74	571.14	106,402.57	835,916.89
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-2,049,894.17	38,158,936.93	23,152,952.41	-5,016,923.96
减：所得税费用	-661,155.74	4,537,325.21	2,281,601.28	-1,210,884.12
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-1,388,738.43	33,621,611.72	20,871,351.13	-3,806,039.84
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）	-1,388,738.43	33,621,611.72	20,871,351.13	-3,806,039.84
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）	-1,388,738.43	33,621,611.72	20,871,351.13	-3,806,039.84
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他

1-1-126

2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	-1,388,738.43	33,621,611.72	20,871,351.13	-3,806,039.84
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额	-1,388,738.43	33,621,611.72	20,871,351.13	-3,806,039.84
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）	-0.0265	0.6451	0.4005	-0.0730
（二）稀释每股收益（元/股）	-0.0265	0.6451	0.4005	-0.0730

法定代表人：解军 主管会计工作负责人：付美 会计机构负责人：付美

（三） 现金流量表

单位：元

项目	2023年1月—3月	2022年度	2021年度	2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务现金	24,909,776.47	145,252,839.22	115,064,121.92	60,700,782.26
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还			11,291.56	209,771.50

1-1-127

收到其他与经营活动有关的现金	60,244.84	2,595,527.20	2,669,941.54	1,585,652.50
经营活动现金流入小计	24,970,021.31	147,848,366.42	117,745,355.02	62,496,206.26
购买商品、接受劳务支付的现金	37,589,358.06	111,965,269.38	74,600,907.96	38,089,318.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	20,489,174.43	30,148,367.30	25,113,464.93	21,355,730.84
支付的各项税费	4,990,254.96	12,506,450.63	2,308,055.02	1,476,878.57
支付其他与经营活动有关的现金	1,194,666.76	7,072,695.05	8,404,018.36	4,247,220.38
经营活动现金流出小计	64,263,454.21	161,692,782.36	110,426,446.27	65,169,148.69
经营活动产生的现金流量净额	-39,293,432.90	-13,844,415.94	7,318,908.75	-2,672,942.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金				1,617,020.55
投资活动现金流入小计				1,617,020.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	265,437.61	12,501,462.01	1,104,309.75	7,230,220.17
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	265,437.61	12,501,462.01	1,104,309.75	7,230,220.17
投资活动产生的现金流量净额	-265,437.61	-12,501,462.01	-1,104,309.75	-5,613,199.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	3,692,500.00
其中：子公司吸收少数股

1-1-128

东投资收到的现金
取得借款收到的现金	40,000,000.00	60,000,000.00	40,000,000.00	5,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	43,692,500.00	60,000,000.00	40,000,000.00	5,000,000.00
偿还债务支付的现金	20,000,000.00	40,000,000.00	5,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	664,958.33	2,020,361.18	757,069.51	170,375.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	531,443.11	1,347,489.74	1,196,595.81	84,905.66
筹资活动现金流出小计	21,196,401.44	43,367,850.92	6,953,665.32	255,280.66
筹资活动产生的现金流量净额	22,496,098.56	16,632,149.08	33,046,334.68	4,744,719.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-17,062,771.95	-9,713,728.87	39,260,933.68	-3,541,422.71
加：期初现金及现金等价物余额	38,326,070.51	48,039,799.38	8,778,865.70	12,320,288.41
六、期末现金及现金等价物余额	21,263,298.56	38,326,070.51	48,039,799.38	8,778,865.70

法定代表人：解军 主管会计工作负责人：付美 会计机构负责人：付美

二、 审计意见

2023年1月—3月	是否审计 √是 □否
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落	无
审计报告编号	XYZH/2023BJAG1B0242
审计机构名称	信永中和
审计机构地址	北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层
审计报告日期	2023年8月15日
注册会计师姓名	唐松柏、邓强
2022年度
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落	无
审计报告编号	XYZH/2023BJAG1B0147
审计机构名称	信永中和
审计机构地址	北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层
审计报告日期	2023年4月27日
注册会计师姓名	唐松柏、邓强
2021年度
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落	无
审计报告编号	川华信审（2022）第0073号
审计机构名称	四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）

1-1-129

审计机构地址	成都市洗面桥街18号金茂广场南28楼
审计报告日期	2022年4月29日
注册会计师姓名	付依林、陈霞、李昊
2020年度
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落	无
审计报告编号	川华信审（2021）第0062号
审计机构名称	四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址	成都市洗面桥街18号金茂广场南28楼
审计报告日期	2021年4月26日
注册会计师姓名	李敏、王小敏、李昊

三、 财务报表的编制基准及合并财务报表范围

（一） 财务报表的编制基础

（二） 合并财务报表范围及变化情况

1、编制基础

公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本节“四、会计政策、估计”所述会计政策和会计估计编制。

2、持续经营能力评价

公司预计未来12个月内不会产生影响公司持续经营的重大不利事项，公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。报告期内，公司无应纳入合并范围内的子公司。

四、 会计政策、估计

（一） 会计政策和会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。报告期内，公司无应纳入合并范围内的子公司。

公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。

1. 金融工具

√适用 □不适用

1-1-130

1-1-131

1-1-132

1-1-133

1-1-134

1-1-135

公司与可比公司的信用减值损失比例及确定依据

考虑预期信用损失计量方法应反映的要素：①通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；②货币时间价值；③在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。公司对租赁应收款及财务担保合同在单项资产或合同的基础上确定其信用损失。对应收账款与合同资产，公司除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单独确定其信用损失外，其余在组合的基础上，考虑预期信用损失计量方法应反映的要素，参考历史信用损失经验，编制应收账款逾期天数/应收账款账龄与违约损失率对照表，以此为基础计算预期信用损失。对于其他以摊余成本计量的金融资产及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（涉及的金融资产同时符合下列条件：公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流，仅为对本金金额为基础的利息的支付），除对单项金额重大的款项单独确定其信用损失外，公司在组合基础上确定其信用损失。公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组别。公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人所处行业等。公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

①金融资产，信用损失为公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

②租赁应收款项，信用损失为公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。其中，用于确定预期信用损失的现金流量，与公司按照租赁准则用于计量租赁应收款项的现金流量保持一致。

公司及同行业可比公司信用减值损失计提比例如下：

注：同行业可比公司数据来源其定期报告。

2. 存货

√适用 □不适用

1-1-136

3. 固定资产

√适用 □不适用

(1) 固定资产确认条件

存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物领用时采用一次摊销法摊销。库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。公司固定资产包括机器设备、电子设备、运输设备、办公设备等。

(2) 固定资产分类及折旧方法

公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。公司固定资产包括机器设备、电子设备、运输设备、办公设备等。

类别

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
机器设备	平均年限法	10	5	9.50
电子设备	平均年限法	3	5	31.67
运输设备	平均年限法	10	5	9.50
办公设备及其他设备	平均年限法	5	5	19.00
房屋及建筑物

(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法（未执行新租赁准则）

□适用 √不适用

(4) 其他说明

□适用 √不适用

4. 在建工程

□适用 √不适用

5. 无形资产与开发支出

√适用 □不适用

(1) 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1-1-137

各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：

购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。因无法预见为公司带来经济利益期限的无形资产，确认为使用寿命不确定的无形资产。在每个会计期间，公司对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。

类别

类别	摊销方法	使用寿命（年）	残值率（%）
土地使用权
专利权
非专利技术	平均年限法	10	0
软件	平均年限法	3-10	0
软件著作权	平均年限法	10	0

注：报告期内，公司无土地使用权和需要摊销的专利权。

(2) 内部研究开发支出会计政策

6. 股份支付

√适用 □不适用

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内

1-1-138

7. 收入

√适用 □不适用

以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。公司在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。

（1）收入确认原则

公司的营业收入为销售商品收入以及提供劳务收入。

公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始时，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

满足下列条件之一时，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

1）客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益。

1-1-139

8. 递延所得税资产和递延所得税负债

√适用 □不适用

2）客户能够控制公司履约过程中在建的商品。3）在公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照产出法确定履约进度。履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，公司考虑下列迹象：

1）公司就该商品或服务享有现时收款权利。2）公司已将该商品的法定所有权转移给客户。3）公司已将该商品的实物转移给客户。4）公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。5）客户已接受该商品或服务等。公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

（2）公司具体收入确认政策如下：

1）销售商品收入公司对于客户要求下厂验收的产品，在满足售后代管商品安排并且客户取得商品控制权，经客户验收通过后确认收入的实现。公司对于其他产品，根据销售合同的约定，在产品已经发出并向客户完成交付，经客户验收通过后确认销售收入的实现。2）提供技术服务收入公司在技术开发完工并向客户完成交付，取得客户确认的验收资料后一次性确认技术开发收入的实现。公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时

1-1-140

9. 与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平的判断标准

性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。

公司结合自身所处的行业、发展阶段和经营状况，从事项的性质和金额两方面判断财务会计信息的重要性水平。在判断事项性质的重要性时，公司主要考虑该事项在性质上是否属于日常活动、是否显著影响公司的财务状况、经营成果和现金流量等因素；在判断事项金额的重要性时，公司主要考虑该事项金额占资产总额、净资产、营业收入、利润总额等直接相关项目金额的比重。

10. 重大会计判断和估计

公司结合自身所处的行业、发展阶段和经营状况，从事项的性质和金额两方面判断财务会计信息的重要性水平。在判断事项性质的重要性时，公司主要考虑该事项在性质上是否属于日常活动、是否显著影响公司的财务状况、经营成果和现金流量等因素；在判断事项金额的重要性时，公司主要考虑该事项金额占资产总额、净资产、营业收入、利润总额等直接相关项目金额的比重。

公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）金融工具的减值

公司用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，公司根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

（2）存货跌价准备

1-1-141

1-1-142

11. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

（二） 会计政策和会计估计分析

□适用 √不适用

五、 分部信息

□适用 √不适用

六、 非经常性损益

单位：元

公司对固定资产、无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（6）递延所得税资产

公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。这需要公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

（7）预计负债

公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对预计合同亏损等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出公司的情况下，公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。项目

项目	2023年1月—3月	2022年度	2021年度	2020年度
非流动性资产处置损益	-535.74	5,054.83	-119.95	-6,593.42
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	49,814.76	1,396,003.39	2,652,385.26	1,486,306.45

1-1-143

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费				70,754.70
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回		206,469.00
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,661,703.80	1,146,481.79		-659,965.11
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计	1,710,982.82	2,754,009.01	2,652,265.31	890,502.62
减：所得税影响数	256,647.42	413,101.35	397,839.80	133,575.39
少数股东权益影响额
合计	1,454,335.40	2,340,907.66	2,254,425.51	756,927.23
非经常性损益净额	1,454,335.40	2,340,907.66	2,254,425.51	756,927.23
归属于母公司股东的净利润	-1,388,738.43	33,621,611.72	20,871,351.13	-3,806,039.84
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润	-2,843,073.83	31,280,704.06	18,616,925.62	-4,562,967.07

1-1-144

归属于母公司股东的非经常性损益净额占归属于母公司股东的净利润的比例（%）

-104.72

6.96

10.80

-19.89

非经常性损益分析：

七、 主要会计数据及财务指标

报告期内，公司非经常性损益主要为政府补助以及公司作为仓库火灾受损失方由法院判决所应获赔的赔偿款。归属于母公司股东的非经常性损益占归属于母公司股东净利润的比例分别为-19.89%、10.80%、6.96%和-104.72%。2020年度，非经常性损益占比较高主要系公司收入规模较小，处于小幅亏损状态；2021-2022年度，公司扭亏为盈，盈利能力持续增强，非经常性损益占比较低，对公司的经营稳定性、经营成果、财务状况不构成重大影响。

项目

项目	2023年3月31日/2023年1月—3月	2022年12月31日/2022年度	2021年12月31日/2021年度	2020年12月31日/2020年度
资产总计(元)	257,587,869.07	231,525,153.98	180,658,258.84	102,033,511.58
股东权益合计(元)	119,180,836.72	120,534,496.40	86,912,884.68	66,041,533.55
归属于母公司所有者的股东权益(元)	119,180,836.72	120,534,496.40	86,912,884.68	66,041,533.55
每股净资产（元/股）	2.24	2.31	1.67	1.27
归属于母公司所有者的每股净资产(元/股)	2.24	2.31	1.67	1.27
资产负债率（合并）（%）	53.73	47.94	51.89	35.27
资产负债率（母公司）（%）	53.73	47.94	51.89	35.27
营业收入(元)	11,237,491.25	169,199,914.71	121,348,895.93	40,525,841.41
毛利率（%）	70.66	44.53	45.91	48.91
净利润(元)	-1,388,738.43	33,621,611.72	20,871,351.13	-3,806,039.84
归属于母公司所有者的净利润(元)	-1,388,738.43	33,621,611.72	20,871,351.13	-3,806,039.84
扣除非经常性损益后的净利润(元)	-2,843,073.83	31,280,704.06	18,616,925.62	-4,562,967.07
归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元)	-2,843,073.83	31,280,704.06	18,616,925.62	-4,562,967.07
息税折旧摊销前利润(元)	-62,415.58	44,342,367.55	27,744,907.31	-2,023,570.85
加权平均净资产收益率（%）	-1.15	32.41	27.29	-5.60
扣除非经常性损益后净资产收益率（%）	-2.35	30.16	24.34	-6.72
基本每股收益（元/股）	-0.0265	0.6451	0.4005	-0.0730
稀释每股收益（元/股）	-0.0265	0.6451	0.4005	-0.0730

1-1-145

经营活动产生的现金流量净额(元)	-39,293,432.90	-13,844,415.94	7,318,908.75	-2,672,942.43
每股经营活动产生的现金流量净额(元)	-0.74	-0.27	0.14	-0.05
研发投入占营业收入的比例（%）	25.24	5.72	11.01	17.89
应收账款周转率	0.20	3.86	4.52	1.91
存货周转率	0.03	1.25	1.28	0.69
流动比率	1.90	2.17	1.75	2.26
速动比率	0.87	1.26	1.05	1.20

主要会计数据及财务指标计算公式及变动简要分析：

1-1-146

八、 盈利预测

□适用 √不适用

1-1-147

第八节 管理层讨论与分析

一、 经营核心因素

1-1-148

1-1-149

二、 资产负债等财务状况分析

（一） 应收款项

1. 应收票据

√适用 □不适用

(1) 应收票据分类列示

单位：元

项目	2023年3月31日	2022年12月31日	2021年12月31日	2020年12月31日
银行承兑汇票				2,490,000.00
商业承兑汇票	9,547,945.76	8,543,576.76	4,421,629.20	4,214,150.00
合计	9,547,945.76	8,543,576.76	4,421,629.20	6,704,150.00

(2) 报告期各期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3) 报告期各期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元

项目	2023年3月31日
	报告期期末终止确认金额	报告期期末未终止确认金额
银行承兑汇票
商业承兑汇票		3,122,900.00
合计		3,122,900.00

单位：元

项目	2022年12月31日
	报告期期末终止确认金额	报告期期末未终止确认金额
银行承兑汇票
商业承兑汇票		5,117,800.00
合计		5,117,800.00

单位：元

项目	2021年12月31日
	报告期期末终止确认金额	报告期期末未终止确认金额
银行承兑汇票
商业承兑汇票		3,415,726.60
合计		3,415,726.60

单位：元

项目	2020年12月31日
	报告期期末终止确认金额	报告期期末未终止确认金额
银行承兑汇票

1-1-150

商业承兑汇票
合计	0	0

(4) 报告期各期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5) 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	2023年3月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的应收票据
其中：
按组合计提坏账准备的应收票据	10,437,056.40	100.00	889,110.64	8.52	9,547,945.76
其中：银行承兑汇票
商业承兑汇票	10,437,056.40	100.00	889,110.64	8.52	9,547,945.76
合计	10,437,056.40	100.00	889,110.64		9,547,945.76

单位：元

类别	2022年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的应收票据
其中：
按组合计提坏账准备的应收票据	9,216,096.40	100.00	672,519.64	7.30	8,543,576.76
其中：银行承兑汇票
商业承兑汇票	9,216,096.40	100.00	672,519.64	7.30	8,543,576.76
合计	9,216,096.40	100.00	672,519.64		8,543,576.76

单位：元

类别	2021年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的应收票据
其中：
按组合计提坏账准备的应收票据	5,715,082.00	100.00	1,293,452.80	22.63	4,421,629.20
其中：银行承兑汇票
商业承兑汇票	5,715,082.00	100.00	1,293,452.80	22.63	4,421,629.20

1-1-151

合计

5,715,082.00

100.00

1,293,452.80

4,421,629.20

单位：元

类别	2020年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的应收票据
其中：
按组合计提坏账准备的应收票据	7,373,000.00	100.00	668,850.00	9.07	6,704,150.00
其中：银行承兑汇票	2,490,000.00	33.77			2,490,000.00
商业承兑汇票	4,883,000.00	66.23	668,850.00	13.70	4,214,150.00
合计	7,373,000.00	100.00	668,850.00		6,704,150.00

1) 按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

2) 按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元

组合名称	2023年3月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
银行承兑汇票
商业承兑汇票	10,437,056.40	889,110.64	8.52
合计	10,437,056.40	889,110.64

单位：元

组合名称	2022年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
银行承兑汇票
商业承兑汇票	9,216,096.40	672,519.64	7.30
合计	9,216,096.40	672,519.64

单位：元

组合名称	2021年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
银行承兑汇票
商业承兑汇票	5,715,082.00	1,293,452.80	22.63
合计	5,715,082.00	1,293,452.80

单位：元

组合名称	2020年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
银行承兑汇票	2,490,000.00

1-1-152

商业承兑汇票	4,883,000.00	668,850.00	13.70
合计	7,373,000.00	668,850.00

确定组合依据的说明：

3) 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：

□适用 √不适用

(6) 报告期内计提、收回或转回的坏账准备情况

√适用 □不适用

单位：元

公司按照票据承兑人将应收票据划分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。报告期内，应收票据中的银行承兑汇票的承兑人均为信用较好的银行，到期无法兑付的可能性极小，且在报告期内未发生到期无法兑付的情况，因此不计提坏账准备；而商业承兑汇票系以企业信用为基础签发的汇票，存在到期无法兑付的风险，公司依据账龄确定组合，坏账准备计提比例与“应收账款”相同，在组合基础上计提坏账准备。类别

类别	2022年12月31日	本期变动金额			2023年3月31日
		计提	收回或转回	核销
银行承兑汇票
商业承兑汇票	672,519.64	216,591.00			889,110.64
合计	672,519.64	216,591.00			889,110.64

单位：元

类别	2021年12月31日	本期变动金额			2022年12月31日
		计提	收回或转回	核销
银行承兑汇票
商业承兑汇票	1,293,452.80	-620,933.16			672,519.64
合计	1,293,452.80	-620,933.16			672,519.64

单位：元

类别	2020年12月31日	本期变动金额			2021年12月31日
		计提	收回或转回	核销
银行承兑汇票
商业承兑汇票	668,850.00	624,602.80			1,293,452.80
合计	668,850.00	624,602.80			1,293,452.80

单位：元

类别	2019年12月31日	本期变动金额			2020年12月31日
		计提	收回或转回	核销
银行承兑汇票
商业承兑汇票	528,190.00	140,660.00			668,850.00
合计	528,190.00	140,660.00			668,850.00

1-1-153

其中报告期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

(7) 报告期内实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

(8) 科目具体情况及分析说明：

无

报告期内，公司的应收票据包括银行承兑汇票及商业承兑汇票，公司收到的票据来自于客户支付货款，票据的减少系到期承兑及用于背书支付货款，均为正常生产经营活动中形成，具有商业实质。报告期各期末，公司应收票据账面价值分别为670.42万元、442.16万元、854.36万元和954.79万元，应收票据账面金额波动主要系客户结算习惯变化所致。2021年末应收票据账面余额较上年末减少165.79万元，主要系中航工业A1单位及A3单位使用票据支付比例降低所致；2022年末，应收票据账面余额较上年末增加，主要系中航工业A5单位使用票据支付货款所致。

报告期内，应收票据中的银行承兑汇票未计提坏账准备；商业承兑汇票，在各期末将应收商业承兑汇票的账龄起算点追溯至对应的应收款项账龄起始日，按其账龄计提坏账准备，坏账准备计提比例与“应收账款”相同。

2. 应收款项融资

□适用 √不适用

3. 应收账款

√适用 □不适用

(1) 按账龄分类披露

单位：元

报告期内，公司的应收票据包括银行承兑汇票及商业承兑汇票，公司收到的票据来自于客户支付货款，票据的减少系到期承兑及用于背书支付货款，均为正常生产经营活动中形成，具有商业实质。

报告期各期末，公司应收票据账面价值分别为670.42万元、442.16万元、854.36万元和954.79万元，应收票据账面金额波动主要系客户结算习惯变化所致。2021年末应收票据账面余额较上年末减少165.79万元，主要系中航工业A1单位及A3单位使用票据支付比例降低所致；2022年末，应收票据账面余额较上年末增加，主要系中航工业A5单位使用票据支付货款所致。

报告期内，应收票据中的银行承兑汇票未计提坏账准备；商业承兑汇票，在各期末将应收商业承兑汇票的账龄起算点追溯至对应的应收款项账龄起始日，按其账龄计提坏账准备，坏账准备计提比例与“应收账款”相同。账龄

账龄	2023年3月31日	2022年12月31日	2021年12月31日	2020年12月31日
1年以内	54,588,730.88	50,099,429.34	28,039,749.32	11,537,559.10
其中：6个月以内				9,082,648.43
7月-12月				2,454,910.67
1至2年	3,562,732.25	6,797,992.15	3,650,096.60	9,390,749.31
2至3年	1,601,000.01	1,400,000.00	2,624,000.00	3,094,976.76
3至4年	2,240,000.00	2,240,000.00	206,469.00

1-1-154

4至5年
5年以上
合计	61,992,463.14	60,537,421.49	34,520,314.92	24,023,285.17

(2) 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	2023年3月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款	61,992,463.14	100	4,686,009.77	7.56	57,306,453.37
其中：账龄组合	61,992,463.14	100	4,686,009.77	7.56	57,306,453.37
合计	61,992,463.14	100	4,686,009.77		57,306,453.37

单位：元

类别	2022年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款	60,537,421.49	100.00	4,724,770.69	7.80	55,812,650.80
其中：账龄组合	60,537,421.49	100.00	4,724,770.69	7.80	55,812,650.80
合计	60,537,421.49	100.00	4,724,770.69		55,812,650.80

单位：元

类别	2021年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的应收账款	206,469.00	0.60	206,469.00	100.00
其中：电子科技大学	206,469.00	0.60	206,469.00	100.00
按组合计提坏账准备的应收账款	34,313,845.92	99.40	2,554,197.13	7.44	31,759,648.79
其中：账龄组合	34,313,845.92	99.40	2,554,197.13	7.44	31,759,648.79
合计	34,520,314.92	100.00	2,760,666.13		31,759,648.79

单位：元

类别	2020年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备	206,469.00	0.86	206,469.00	100.00

1-1-155

的应收账款
其中：电子科技大学	206,469.00	0.86	206,469.00	100.00
按组合计提坏账准备的应收账款	23,816,816.17	99.14	1,928,372.79	8.10	21,888,443.38
其中：账龄组合	23,816,816.17	99.14	1,928,372.79	8.10	21,888,443.38
合计	24,023,285.17	100.00	2,134,841.79		21,888,443.38

1) 按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元

名称	2023年3月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
合计	0	0		-

单位：元

名称	2022年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
合计	0	0		-

单位：元

名称	2021年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
电子科技大学	206,469.00	206,469.00	100.00	预计无法收回
合计	206,469.00	206,469.00	100.00	-

单位：元

名称	2020年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
电子科技大学	206,469.00	206,469.00	100.00	预计无法收回
合计	206,469.00	206,469.00	100.00	-

按单项计提坏账准备的说明：

2) 按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元

单项计提坏账准备系个别客户未能按时偿还的款项，公司出于谨慎性考虑全额计提坏账准备。组合名称

组合名称	2023年3月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	54,588,730.88	2,729,436.54	5.00
1-2年	3,562,732.25	356,273.23	10.00
2-3年	1,601,000.01	480,300.00	30.00
3-4年	2,240,000.00	1,120,000.00	50.00
4-5年
5年以上

1-1-156

合计

61,992,463.14

4,686,009.77

7.56

单位：元

组合名称	2022年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	50,099,429.34	2,504,971.47	5.00
1-2年	6,797,992.15	679,799.22	10.00
2-3年	1,400,000.00	420,000.00	30.00
3-4年	2,240,000.00	1,120,000.00	50.00
4-5年
5年以上
合计	60,537,421.49	4,724,770.69	7.80

单位：元

组合名称	2021年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	28,039,749.32	1,401,987.47	5.00
1-2年	3,650,096.60	365,009.66	10.00
2-3年	2,624,000.00	787,200.00	30.00
3-4年
4-5年
5年以上
合计	34,313,845.92	2,554,197.13	7.44

单位：元

组合名称	2020年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
6个月以内	9,082,648.43
7-12个月	2,454,910.67	122,745.53	5.00
1-2年	9,390,749.31	939,074.93	10.00
2-3年	2,888,507.76	866,552.33	30.00
3-4年
4-5年
5年以上
合计	23,816,816.17	1,928,372.79	8.10

确定组合依据的说明：

3) 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：

□适用 √不适用

(3) 报告期计提、收回或转回的坏账准备情况

√适用 □不适用

单位：元

公司按照应收账款账龄作为风险特征确定组合。类别

类别	2022年12月31日	本期变动金额			2023年3月31日
		计提	收回或转回	核销

1-1-157

坏账准备	4,724,770.69	-38,760.92			4,686,009.77
合计	4,724,770.69	-38,760.92			4,686,009.77

单位：元

类别	2021年12月31日	本期变动金额			2022年12月31日
		计提	收回或转回	核销
坏账准备	2,760,666.13	2,170,573.56	206,469.00		4,724,770.69
合计	2,760,666.13	2,170,573.56	206,469.00		4,724,770.69

单位：元

类别	2020年12月31日	本期变动金额			2021年12月31日
		计提	收回或转回	核销
坏账准备	2,134,841.79	625,824.34			2,760,666.13
合计	2,134,841.79	625,824.34			2,760,666.13

单位：元

类别	2019年12月31日	本期变动金额			2020年12月31日
		计提	收回或转回	核销
坏账准备	1,222,938.55	911,903.24			2,134,841.79
合计	1,222,938.55	911,903.24			2,134,841.79

其中报告期坏账准备收回或转回金额重要的：

√适用 □不适用

单位：元

单位名称	收回或转回金额				收回方式
	2023年3月31日	2022年12月31日	2021年12月31日	2020年12月31日
电子科技大学		206,469.00			债权债务抵消
合计		206,469.00			-

其他说明：

(4) 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

2022年度，公司与供应商已签订债务抵消说明，电子科技大学代公司向供应商支付货款206,469.00元，故将该笔应收款项转回。

单位名称

单位名称	2023年3月31日
	应收账款	占应收账款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备
中航工业A2单位	18,765,327.40	30.27	942,616.37
D客户	8,512,274.66	13.73	573,653.37
中国电科B1单位	6,192,556.00	9.99	309,627.80

1-1-158

E客户	5,140,000.01	8.29	1,615,000.00
中国船舶C1单位	4,764,999.99	7.69	238,250.00
合计	43,375,158.06	69.97	3,679,147.54

单位：元

单位名称	2022年12月31日
	应收账款	占应收账款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备
中航工业A2单位	13,438,999.97	22.20	671,950.00
D客户	8,512,274.66	14.06	573,653.36
中国电科B1单位	7,601,756.00	12.56	380,087.80
中国船舶C2单位	6,536,084.72	10.80	482,137.24
中国船舶C1单位	5,454,999.97	9.01	291,500.00
合计	41,544,115.32	68.63	2,399,328.40

单位：元

单位名称	2021年12月31日
	应收账款	占应收账款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备
D客户	7,401,978.15	21.44	462,623.74
中国船舶C1单位	5,404,300.00	15.66	290,195.00
中航工业A2单位	4,999,000.00	14.48	249,950.00
中国船舶C2单位	4,170,660.00	12.08	208,533.00
E客户	4,024,000.11	11.66	927,200.00
合计	25,999,938.26	75.32	2,138,501.74

单位：元

单位名称	2020年12月31日
	应收账款	占应收账款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备
D客户	7,785,178.59	32.41	1,161,389.89
中航工业A2单位	6,050,000.00	25.18	244,021.24
E客户	5,170,000.00	21.52	377,000.00
中航工业A6单位	1,349,998.43	5.62	9,444.04
中航工业A8单位	792,000.00	3.30
合计	21,147,177.02	88.03	1,791,855.17

其他说明：

1-1-159

(6) 报告期各期末信用期内外的应收账款

单位：元

项目	2023年3月31日		2022年12月31日		2021年12月31日		2020年12月31日
	金额	占比	金额	占比	金额	占比	金额	占比
信用期内应收账款	48,833,330.26	78.77%	44,568,429.99	73.62%	26,407,556.27	76.50%	11,278,567.19	46.95%
信用期外应收账款	13,159,132.88	21.23%	15,968,991.51	26.38%	8,112,758.65	23.50%	12,744,717.98	53.05%
应收账款余额合计	61,992,463.14	100.00%	60,537,421.49	100.00%	34,520,314.92	100.00%	24,023,285.17	100.00%

(7) 应收账款期后回款情况

单位：元

项目	2023年3月31日		2022年12月31日		2021年12月31日		2020年12月31日
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
期末应收账款余额	61,992,463.14	-	60,537,421.49	-	34,520,314.92	-	24,023,285.17	-
截至2023年6月30日回款金额	8,961,197.43	14.46%	15,743,352.27	26.01%	29,049,522.36	84.15%	20,513,285.17	85.39%
未收回金额	53,031,265.71	85.54%	44,794,069.22	73.99%	5,470,792.56	15.85%	3,510,000.00	14.61%

(8) 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(9) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

(10) 科目具体情况及分析说明

注：2023年1-3月比例为收入年化后计算结果。 报告期各期末，公司应收账款账面价值分别为2,188.84万元、3,175.96万元、5,581.27万元和5,730.65万元，占流动资产总额的比例分别为27.08%、19.69%、27.47%和25.11%，应收账款账面价值的增长主要系公司营业收入不断增长所致。应收账款占当期营业收入的比例分别为54.01%、

1-1-160

报告期各期末，账龄在两年以内的应收账款占比分别为87.12%、91.80%、93.99%和93.81%，账龄结构良好。报告期内，公司结合账龄及预期信用损失情况，严格执行坏账准备计提政策，坏账准备计提充分。 （4）应收账款坏账准备计提政策分析 报告期内，公司应收账款坏账计提政策与同行业可比公司对比情况如下：
																			公司		发行人			全信股份				利亚德			旋极信息			智明达
																			1年以内		5%			5%				3%			5%			5%
																			1-2年		10%			10%				10%			10%			10%
																			2-3年		30%			30%				20%			20%			30%
																			3-4年		50%			50%				30%			50%			50%
																			4-5年		80%			80%				50%			50%			80%

1-1-161

注1：发行人2020年0-6个月的应收账款未计提减值准备，2021年会计估计变更后，1年以内的应收账款均按照5%计提减值准备。 注2：同行业可比公司数据来源于其定期报告。 注3：全信股份、利亚德数据源于2019年年度报告；适用新金融工具准则后，以上公司未披露具体坏账计提比例。 2021年末至2023年3月末，公司与全信股份、智明达的应收账款坏账计提政策一致；相较于利亚德及旋极信息采取了更谨慎的应收账款坏账计提政策，坏账准备计提比例较高，较为充分的覆盖了应收账款回收风险。 报告期末，公司应收账款的账龄结构合理，发生坏账损失的风险较低，且已充分计提了坏账准备，应收账款质量整体较高。

4. 其他披露事项：

（二） 存货

1. 存货

(1) 存货分类

√适用 □不适用

单位：元

无项目

项目	2023年3月31日
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	22,295,385.88	2,922,804.87	19,372,581.01
委托加工物资	11,965,345.43		11,965,345.43
半成品	7,986,267.98	594,090.39	7,392,177.59
库存商品	36,722,458.91	1,140,782.18	35,581,676.73
发出商品	14,544,729.96		14,544,729.96
合同履约成本	17,376,399.13	2,494,873.03	14,881,526.10
在产品	19,820,928.01	425,627.55	19,395,300.46
合计	130,711,515.30	7,578,178.02	123,133,337.28

单位：元

项目	2022年12月31日
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	25,204,288.62	2,766,083.38	22,438,205.24
委托加工物资	6,979,196.77		6,979,196.77
半成品	2,954,448.54	527,578.94	2,426,869.60
库存商品	18,691,564.74	1,079,689.13	17,611,875.61
发出商品	8,413,235.31		8,413,235.31

1-1-162

合同履约成本	14,992,036.24	1,495,941.52	13,496,094.72
在产品	14,347,133.52	464,126.78	13,883,006.74
合计	91,581,903.74	6,333,419.75	85,248,483.99

单位：元

项目	2021年12月31日
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	12,886,747.04	1,446,362.66	11,440,384.38
委托加工物资	889,757.34		889,757.34
半成品	10,045,708.81	2,130,091.73	7,915,617.08
库存商品	22,731,468.26	803,206.65	21,928,261.61
发出商品	1,513,222.23		1,513,222.23
合同履约成本	18,558,546.72	3,969,979.69	14,588,567.03
在产品	6,932,391.84	64,091.62	6,868,300.22
合计	73,557,842.24	8,413,732.35	65,144,109.89

单位：元

项目	2020年12月31日
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	6,488,966.95	768,137.44	5,720,829.51
委托加工物资	564,627.12		564,627.12
半成品	4,272,571.94	966,092.17	3,306,479.77
库存商品	3,615,320.48	434,635.91	3,180,684.57
发出商品	874,642.96		874,642.96
合同履约成本	16,654,642.32	4,672,802.77	11,981,839.55
在产品	12,126,318.00	64,291.14	12,062,026.86
合计	44,597,089.77	6,905,959.43	37,691,130.34

(2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元

项目	2022年12月31日	本期增加金额		本期减少金额		2023年3月31日
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	2,766,083.38	156,721.49				2,922,804.87
半成品	527,578.94	66,511.45				594,090.39
库存商品	1,079,689.13	61,093.05				1,140,782.18
合同履约成本	1,495,941.52	998,931.51				2,494,873.03
在产品	464,126.78	-38,499.23				425,627.55
合计	6,333,419.75	1,244,758.27				7,578,178.02

单位：元

项目	2021年12月31日	本期增加金额		本期减少金额		2022年12月31日
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	1,446,362.66	1,319,720.72				2,766,083.38
半成品	2,130,091.73	821,545.60		2,424,058.39		527,578.94
库存商品	803,206.65	550,447.93		273,965.45		1,079,689.13

1-1-163

合同履约成本	3,969,979.69	1,118,169.11	106,282.62	3,698,489.90		1,495,941.52
在产品	64,091.62	400,035.16				464,126.78
合计	8,413,732.35	4,209,918.52	106,282.62	6,396,513.74		6,333,419.75

单位：元

项目	2020年12月31日	本期增加金额		本期减少金额		2021年12月31日
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	768,137.44	678,225.22				1,446,362.66
半成品	966,092.17	1,163,999.56				2,130,091.73
库存商品	434,635.91	368,570.74				803,206.65
合同履约成本	4,672,802.77	386,607.75	169,358.35	1,258,789.18		3,969,979.69
在产品	64,291.14	-199.52				64,091.62
合计	6,905,959.43	2,597,203.75	169,358.35	1,258,789.18		8,413,732.35

单位：元

项目	2019年12月31日	本期增加金额		本期减少金额		2020年12月31日
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	357,416.09	410,721.35				768,137.44
半成品	319,946.99	646,145.18				966,092.17
库存商品	191,196.92	243,438.99				434,635.91
合同履约成本	7,545,950.16	251,835.77		3,124,983.16		4,672,802.77
在产品	57,473.65	6,817.49				64,291.14
合计	8,471,983.81	1,558,958.78		3,124,983.16		6,905,959.43

存货跌价准备及合同履约成本减值准备的说明

(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况（尚未执行新收入准则公司适用）

□适用 √不适用

(5) 合同履约成本本期摊销金额的说明（已执行新收入准则公司适用）

□适用 √不适用

1-1-164

(6) 科目具体情况及分析说明

报告期各期末，公司存货账面价值分别为3,769.11万元、6,514.41万元、8,524.85万元和12,313.33万元，占各期末流动资产总额的比例分别为46.63%、40.39%、41.97% 和53.96%，存货账面价值占比较高，主要原因包括：①由于军品的科研、试用及生产周期较长，而且对产品的安全性和稳定性要求很高，同时军品客户对订单的时效性要求较高，但交付验收周期较长。为满足订单时效性需求，公司通常会根据市场调研以及客户需求预先采购部分原材料，并试制部分产品；②为满足产品后续售后稳定性需求，公司会多采购并生产部分产品的备品备件。③军品的研发周期较长，导致未定型的研发产品以及定制化产品期末合同履约成本余额较大。④公司特种LED显示产品单位价值较高，且产成后具体交付、验收等时点根据客户要求执行，其期末状态对公司库存商品、发出商品余额有较大影响。 报告期内，公司存货周转率分别为0.69、1.28、1.25和0.03，2021年存货周转率上升，主要系下游客户订单需求释放、产品销量上升，带动公司生产、交付频率，存货周转速度加快所致。2023年3月末，公司存货周转率下降，主要系当期产品交付时间变动，未实现特种LED显示产品的销售所致。 （2）存货构成情况 单位：万元
											项目	2023/3/31				2022/12/31
												账面价值		占比		账面价值		占比
											原材料	1,937.26		15.73%		2,243.82		26.32%
											委托加工物资	1,196.53		9.72%		697.92		8.19%
											在产品	1,939.53		15.75%		1,388.30		16.29%
											半成品	739.22		6.00%		242.69		2.85%
											库存商品	3,558.17		28.90%		1,761.19		20.66%
											发出商品	1,454.47		11.81%		841.32		9.87%
											合同履约成本	1,488.15		12.09%		1,349.61		15.83%
											合计	12,313.33		100.00%		8,524.85		100.00%
											项目	2021/12/31				2020/12/31
												账面价值		占比		账面价值		占比

1-1-165

原材料	1,144.04	17.56%	572.08	15.18%
委托加工物资	88.98	1.37%	56.46	1.50%
在产品	686.83	10.54%	1,206.20	32.00%
半成品	791.56	12.15%	330.65	8.77%
库存商品	2,192.83	33.66%	318.07	8.44%
发出商品	151.32	2.32%	87.46	2.32%
合同履约成本	1,458.86	22.39%	1,198.18	31.79%
合计	6,514.41	100.00%	3,769.11	100.00%

报告期内，公司存货主要以原材料、在产品、库存商品和合同履约成本为主，各期末原材料、在产品、库存商品和合同履约成本合计占存货的比例分别为87.41%、84.15%、79.10%和72.47%，公司存货规模及结构与生产经营特点相符。

公司近年来收入规模保持稳定增长，客户合作稳定，在手订单充裕。公司根据客户过往合作情况进行订单预测，并综合考虑产品交期、库存情况以及生产能力等因素，对部分常用原材料储备一定的安全库存，使得原材料及在产品占比保持较高水平。

报告期各期末，公司库存商品占比分别为8.44%、33.66%、20.66%和28.90%，占比波动较大主要受特种LED显示产品影响。公司特种LED显示产品单位价值较高，且产成后具体交付时点根据客户要求执行，其期末交付状态对公司库存商品余额有较大影响。该产品经多年研发迭代，自2021年开始实现批量交付，销售规模持续增加，使得公司期末库存商品显著增加。2020年末金额较小主要由于当年该产品尚未批量生产所致，2021年以来各期末余额变动主要受期末交付状态影响。

报告期各期末，公司合同履约成本占比分别为31.79%、22.39%、15.83%和12.09%，占比逐渐降低，主要系随着公司产品技术状态逐渐固化，批产产品占比增加所致。

（3）存货库龄情况

报告期内，存货库龄情况如下：

单位：万元

单位：万元
								项目	2022/12/31库龄
									1年以内	1-2年	2-3年	3年以上	合计
								原材料	1,901.61	312.27	184.80	121.76	2,520.43
								委托加工物资	697.92				697.92
								在产品	1,229.32	191.53	11.51	2.35	1,434.71

1-1-166

半成品	195.22	36.91	35.88	27.44	295.44
库存商品	1,670.71	57.00	74.54	66.92	1,869.16
发出商品	829.02			12.31	841.32
合同履约成本	1,158.27	146.77	129.19	64.97	1,499.20
合计	7,682.06	744.47	435.92	295.74	9,158.19

单位：万元

报告期各期末，公司存货库龄结构分布良好，存货库龄主要在1年以内。公司库龄在1年以内的存货占比分别为75.20%、73.38%、83.88%和88.66%。考虑已计提的存货跌价准备后，公司库龄在1年以内存货的账面价值占比分别为88.98%、82.85%、90.11%和94.12%。 （4）存货跌价准备 单位：万元
												项目		2023/3/31				2022/12/31
														跌价准备		占比		跌价准备		占比
												原材料		292.28		38.57%		276.61		43.67%
												在产品		42.56		5.62%		46.41		7.33%
												半成品		59.41		7.84%		52.76		8.33%
												库存商品		114.08		15.05%		107.97		17.05%
												合同履约成本		249.49		32.92%		149.59		23.62%
												合计		757.82		100.00%		633.34		100.00%
												项目		2021/12/31				2020/12/31
														跌价准备		占比		跌价准备		占比
												原材料		144.64		17.19%		76.81		11.12%
												在产品		6.41		0.76%		6.43		0.93%
												半成品		213.01		25.32%		96.61		13.99%
												库存商品		80.32		9.55%		43.46		6.29%

1-1-167

合同履约成本	397.00	47.18%	467.28	67.66%
合计	841.37	100.00%	690.60	100.00%

报告期内，公司合同履约成本减值准备及存货跌价准备主要以合同履约成本及原材料计提的减值或跌价准备为主，各期末合同履约成本及原材料减值或跌价准备合计占总体比例分别为78.78%、

64.37%、67.29%和71.49%。

合同履约成本主要系非批产产品研制及生产过程中发生的成本费用。报告期内，合同履约成本减值准备占比分别为67.66%、47.18%、23.62%和32.92%，其减值准备金额较大主要原因包括：①公司参与非批产的研制及生产有利于技术积累以及市场拓展，此类合同定价较低；②部分研制项目由于研发难度大、生产研发研制周期较长，合同履约成本高于可变现净值，因此计提的合同履约成本减值准备较高。

公司原材料存货跌价准备金额较大，主要是由于公司为降低成本批量采购备料、经济订货起订量，以及为满足产品售后稳定性需求备货，长库龄原材料占比较高，公司基于谨慎性原则，综合考虑可变现净值及原材料库龄计提了存货跌价准备。

公司报告期内，委托加工物资系根据订单发往委托加工商的原材料，库龄在1年以内，流动性较好，不存在减值迹象；发出商品的相关合同不存在预计亏损的情况，故均未计提跌价准备。原材料、半成品、库存商品、合同履约成本及在产品，公司综合考虑存货成本高于可变现净值的差额、账龄、预计未来可使用状态及呆滞情况等因素，按照存货跌价政策，计提了充分的跌价准备。

（5）存货周转率

报告期内，公司存货周转率与同行业可比公司的具体比较情况如下：

报告期内，公司存货周转率分别为0.69、1.28、1.25和0.03，公司存货周转率低于同行业可比公司，主要原因包括：①公司备货水平较同行业可比公司更高；②旋极信息及利亚德根据新收入准则，将原计入存货中的建造合同形成的已完工未结算资产以及在一段时间内确认收入的工程项目重分类至合同资产，故公司存货水平更低，存货周转率较高。2023年1-3月，存货周转率大幅下降，主要系公司销售通常集中在下半年，一季度销售占比较低以及产品交付时间变动，未实现特种LED显示产品的销售所致。

2. 其他披露事项：

1-1-168

（三） 金融资产、财务性投资

□适用 √不适用

（四） 固定资产、在建工程

1. 固定资产

√适用 □不适用

(1) 分类列示

√适用 □不适用

单位：元

无。项目

项目	2023年3月31日	2022年12月31日	2021年12月31日	2020年12月31日
固定资产	17,554,845.76	18,164,902.93	12,865,525.48	13,574,250.50
固定资产清理
合计	17,554,845.76	18,164,902.93	12,865,525.48	13,574,250.50

(2) 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元

2023年3月31日
项目	机器设备	运输设备	电子设备	办公设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	16,686,930.83	2,927,589.19	6,774,408.34	2,346,072.29	28,735,000.65
2.本期增加金额			239,886.44	19,311.50	259,197.94
（1）购置			53,743.82	9,046.01	62,789.83
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）存货转入			186,142.62	10,265.49	196,408.11
3.本期减少金额	50,442.48		10,718.23		61,160.71
（1）处置或报废			10,718.23		10,718.23
（2）其他	50,442.48				50,442.48
4.期末余额	16,636,488.35	2,927,589.19	7,003,576.55	2,365,383.79	28,933,037.88
二、累计折旧
1.期初余额	3,094,110.60	2,253,228.75	3,232,513.68	1,990,244.69	10,570,097.72
2.本期增加金额	396,578.82	32,755.18	359,486.36	47,426.66	836,247.02
（1）计提	396,578.82	32,755.18	359,486.36	47,426.66	836,247.02
3.本期减少金额	17,970.13		10,182.49		28,152.62
（1）处置或报废			10,182.49		10,182.49
（2）其他	17,970.13				17,970.13
4.期末余额	3,472,719.29	2,285,983.93	3,581,817.55	2,037,671.35	11,378,192.12
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额

1-1-169

（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	13,163,769.06	641,605.26	3,421,759.00	327,712.44	17,554,845.76
2.期初账面价值	13,592,820.23	674,360.44	3,541,894.66	355,827.60	18,164,902.93

单位：元

2022年12月31日
项目	机器设备	运输设备	电子设备	办公设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	12,316,329.10	2,927,589.19	3,494,594.83	2,221,561.39	20,960,074.51
2.本期增加金额	4,370,601.73		3,291,236.10	124,510.90	7,786,348.73
（1）购置	4,370,601.73		650,501.53	124,510.90	5,145,614.16
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）存货转入			2,640,734.57		2,640,734.57
3.本期减少金额			11,422.59		11,422.59
（1）处置或报废			11,422.59		11,422.59
4.期末余额	16,686,930.83	2,927,589.19	6,774,408.34	2,346,072.29	28,735,000.65
二、累计折旧
1.期初余额	1,882,492.30	1,974,548.14	2,532,219.99	1,705,288.60	8,094,549.03
2.本期增加金额	1,211,618.30	278,680.61	711,145.14	284,956.09	2,486,400.14
（1）计提	1,211,618.30	278,680.61	711,145.14	284,956.09	2,486,400.14
3.本期减少金额			10,851.45		10,851.45
（1）处置或报废			10,851.45		10,851.45
4.期末余额	3,094,110.60	2,253,228.75	3,232,513.68	1,990,244.69	10,570,097.72
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	13,592,820.23	674,360.44	3,541,894.66	355,827.60	18,164,902.93
2.期初账面价值	10,433,836.80	953,041.05	962,374.84	516,272.79	12,865,525.48

单位：元

2021年12月31日
项目	机器设备	运输设备	电子设备	办公设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	11,516,776.01	2,927,589.19	3,001,303.53	2,189,132.08	19,634,800.81
2.本期增加金额	799,553.09		499,309.00	34,828.31	1,333,690.40
（1）购置	799,553.09		426,524.26	34,828.31	1,260,905.66
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）存货转入			72,784.74		72,784.74

1-1-170

3.本期减少金额			6,017.70	2,399.00	8,416.70
（1）处置或报废			6,017.70	2,399.00	8,416.70
4.期末余额	12,316,329.10	2,927,589.19	3,494,594.83	2,221,561.39	20,960,074.51
二、累计折旧
1.期初余额	763,653.65	1,696,896.82	2,179,974.75	1,420,025.09	6,060,550.31
2.本期增加金额	1,118,838.65	277,651.32	352,880.72	287,542.56	2,036,913.25
（1）计提	1,118,838.65	277,651.32	352,880.72	287,542.56	2,036,913.25
3.本期减少金额			635.48	2,279.05	2,914.53
（1）处置或报废			635.48	2,279.05	2,914.53
4.期末余额	1,882,492.30	1,974,548.14	2,532,219.99	1,705,288.60	8,094,549.03
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	10,433,836.80	953,041.05	962,374.84	516,272.79	12,865,525.48
2.期初账面价值	10,753,122.36	1,230,692.37	821,328.78	769,106.99	13,574,250.50

单位：元

2020年12月31日
项目	机器设备	运输设备	电子设备	办公设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	5,625,663.89	2,628,474.15	2,606,677.02	2,168,662.70	13,029,477.76
2.本期增加金额	5,895,271.41	299,115.04	454,495.02	20,469.38	6,669,350.85
（1）购置	5,895,271.41	299,115.04	268,788.04	20,469.38	6,483,643.87
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）存货转入			185,706.98		185,706.98
3.本期减少金额	4,159.29		59,868.51		64,027.80
（1）处置或报废	4,159.29		59,868.51		64,027.80
4.期末余额	11,516,776.01	2,927,589.19	3,001,303.53	2,189,132.08	19,634,800.81
二、累计折旧
1.期初余额	135,327.61	1,442,875.60	1,781,921.18	1,092,101.66	4,452,226.05
2.本期增加金额	628,326.04	254,021.22	445,483.31	327,923.43	1,655,754.00
（1）计提	628,326.04	254,021.22	445,483.31	327,923.43	1,655,754.00
3.本期减少金额			47,429.74		47,429.74
（1）处置或报废			47,429.74		47,429.74
4.期末余额	763,653.65	1,696,896.82	2,179,974.75	1,420,025.09	6,060,550.31
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额

1-1-171

四、账面价值
1.期末账面价值	10,753,122.36	1,230,692.37	821,328.78	769,106.99	13,574,250.50
2.期初账面价值	5,490,336.28	1,185,598.55	824,755.84	1,076,561.04	8,577,251.71

(3) 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(4) 通过融资租赁租入的固定资产情况（未执行新租赁准则）

□适用 √不适用

(5) 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(6) 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

(7) 固定资产清理

□适用 √不适用

(8) 科目具体情况及分析说明

报告期各期末，公司固定资产账面价值分别为1,357.43万元、1,286.55万元、1,816.49万元和1,755.48万元，占非流动资产的比例为64.05%、66.44%、64.00%和59.76%。公司固定资产以机器设备和电子设备为主。2022年末公司机器设备账面价值较2021年末上升30.28%，主要系公司为进行7米球幕产品的研发及生产工作购入相关模具、测试架等；2022年末公司电子设备账面价值大幅度上升主要系部分产品用于展示从而转入固定资产核算。 ②固定资产折旧情况 截至2023年3月末，公司各类固定资产原值与累计折旧情况如下： 单位：元

1-1-172

项目	账面原值	累计折旧	账面价值	成新率
机器设备	16,636,488.35	3,472,719.29	13,163,769.06	79.13%
运输设备	2,927,589.19	2,285,983.93	641,605.26	21.92%
电子设备	7,003,576.55	3,581,817.55	3,421,759.00	48.86%
办公设备	2,365,383.79	2,037,671.35	327,712.44	13.85%
合计	28,933,037.88	11,378,192.12	17,554,845.76	60.67%

报告期末公司固定资产总体成新率较高，固定资产使用状况良好，不存在重大减值因素，故未计提减值准备。

③固定资产折旧年限分析

报告期内，公司固定资产折旧采用直线法平均计算。公司固定资产折旧年限与同行业上市公司对比情况如下：

注：同行业可比公司数据来源于其定期报告。其中，旋极信息机器设备和办公设备折旧年限为其全资子公司该类固定资产的折旧年限。 公司产品主要面向军工装备，相关产品一旦定型，产品服务生命周期较长，生产所需的机器设备更新慢，可使用周期较长。公司根据相关设备的预计可使用时间制定了折旧年限，与同行业公司不存在重大差异。 ④固定资产减值分析 报告期各期末，公司对各项固定资产进行检查，各项固定资产使用正常，不存在减值迹象，故未计提固定资产减值准备。

2. 在建工程

□适用 √不适用

3. 其他披露事项

（五） 无形资产、开发支出

1. 无形资产

√适用 □不适用

(1) 无形资产情况

√适用 □不适用

1-1-173

单位：元

2023年3月31日
项目	非专利技术	软件著作权	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	3,357,350.45	3,566,037.64	1,200,760.45	8,124,148.54
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	3,357,350.45	3,566,037.64	1,200,760.45	8,124,148.54
二、累计摊销
1.期初余额	2,104,977.73	2,859,433.86	701,503.31	5,665,914.90
2.本期增加金额	73,250.01		30,108.33	103,358.34
（1）计提	73,250.01		30,108.33	103,358.34
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	2,178,227.74	2,859,433.86	731,611.64	5,769,273.24
三、减值准备
1.期初余额	7,122.95	706,603.78		713,726.73
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	7,122.95	706,603.78		713,726.73
四、账面价值
1.期末账面价值	1,171,999.76		469,148.81	1,641,148.57
2.期初账面价值	1,245,249.77		499,257.14	1,744,506.91

单位：元

2022年12月31日
项目	非专利技术	软件著作权	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	3,357,350.45	3,566,037.64	1,081,733.91	8,005,122.00
2.本期增加金额			119,026.54	119,026.54
（1）购置			119,026.54	119,026.54
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	3,357,350.45	3,566,037.64	1,200,760.45	8,124,148.54
二、累计摊销
1.期初余额	1,769,242.69	2,804,716.86	589,004.71	5,162,964.26
2.本期增加金额	335,735.04	54,717.00	112,498.60	502,950.64
（1）计提	335,735.04	54,717.00	112,498.60	502,950.64
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	2,104,977.73	2,859,433.86	701,503.31	5,665,914.90

1-1-174

三、减值准备
1.期初余额		656,446.73		656,446.73
2.本期增加金额	7,122.95	50,157.05		57,280.00
（1）计提	7,122.95	50,157.05		57,280.00
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	7,122.95	706,603.78		713,726.73
四、账面价值
1.期末账面价值	1,245,249.77		499,257.14	1,744,506.91
2.期初账面价值	1,588,107.76	104,874.05	492,729.20	2,185,711.01

单位：元

2021年12月31日
项目	非专利技术	软件著作权	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	3,357,350.45	3,566,037.64	1,081,733.91	8,005,122.00
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	3,357,350.45	3,566,037.64	1,081,733.91	8,005,122.00
二、累计摊销
1.期初余额	1,433,507.65	2,448,113.10	480,118.67	4,361,739.42
2.本期增加金额	335,735.04	356,603.76	108,886.04	801,224.84
（1）计提	335,735.04	356,603.76	108,886.04	801,224.84
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	1,769,242.69	2,804,716.86	589,004.71	5,162,964.26
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额		656,446.73		656,446.73
（1）计提		656,446.73		656,446.73
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额		656,446.73		656,446.73
四、账面价值
1.期末账面价值	1,588,107.76	104,874.05	492,729.20	2,185,711.01
2.期初账面价值	1,923,842.80	1,117,924.54	601,615.24	3,643,382.58

单位：元

2020年12月31日
项目	非专利技术	软件著作权	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	3,357,350.45	3,566,037.64	1,072,884.35	7,996,272.44
2.本期增加金额			8,849.56	8,849.56
（1）购置			8,849.56	8,849.56

1-1-175

（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	3,357,350.45	3,566,037.64	1,081,733.91	8,005,122.00
二、累计摊销
1.期初余额	1,097,772.61	2,091,509.34	370,768.78	3,560,050.73
2.本期增加金额	335,735.04	356,603.76	109,349.89	801,688.69
（1）计提	335,735.04	356,603.76	109,349.89	801,688.69
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	1,433,507.65	2,448,113.10	480,118.67	4,361,739.42
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	1,923,842.80	1,117,924.54	601,615.24	3,643,382.58
2.期初账面价值	2,259,577.84	1,474,528.30	702,115.57	4,436,221.71

其他说明：

(2) 报告期末尚未办妥产权证的土地使用权情况

□适用 √不适用

(3) 科目具体情况及分析说明

无

报告期各期末，无形资产账面价值分别为364.34万元、218.57万元、174.45万元和164.11万元，占非流动资产的比例分别为17.19%、11.29%、6.15%和5.59%。无形资产包括非专利技术、软件著作权及软件。

公司的无形资产均为使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。2021年度和2022年度，公司对部分闲置的软件著作权及非专利技术计提减值损失，计提金额分别为65.64万元和5.73万元。

2. 开发支出

□适用 √不适用

3. 其他披露事项

1-1-176

（六） 商誉

□适用 √不适用

（七） 主要债项

1. 短期借款

√适用 □不适用

(1) 短期借款分类

单位：元

无

项目

项目	2023年3月31日
保证借款	55,000,000.00
质押+保证借款	10,000,000.00
应付利息	72,409.72
质押借款
抵押借款
信用借款
合计	65,072,409.72

短期借款分类说明：

(2) 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

(3) 科目具体情况及分析说明

报告期各期末，公司短期借款按照担保方式可分为保证借款、质押+保证借款。无

2. 交易性金融负债

□适用 √不适用

3. 衍生金融负债

□适用 √不适用

4. 合同负债（已执行新收入准则公司适用）

√适用 □不适用

1-1-177

(1) 合同负债情况

单位：元

项目	2023年3月31日
预收货款	21,274,023.54
合计	21,274,023.54

(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 □不适用

单位：元

项目	变动金额	变动原因
中航工业A1单位	14,517,310.95	根据合同约定收款
合计	14,517,310.95	-

(3) 科目具体情况及分析说明

5. 长期借款

√适用 □不适用

单位：元

报告期各期末，公司合同负债金额分别为1,338.61万元、849.18万元、711.28万元和2,127.40万元，占流动负债比例分别为37.37%、9.23%、7.59%和17.71%，主要为预收货款。

各期合同负债余额与当期客户订货安排及货期等多个因素相关。2021年末较2020年末减少

489.43万元，主要系公司2021年交付了特种LED显示产品所致。2022年末合同负债金额与2021年末维持相对稳定。2023年3月末，合同负债较上年增加1,416.12万元，主要系当期收到中航工业A1单位支付的特种LED显示产品款项所致。

项目

项目	2023年3月31日
保证借款	15,000,000.00
应付利息	20,625.00
质押借款
抵押借款
信用借款
减：一年内到期的长期借款
合计	15,020,625.00

长期借款分类的说明：

√适用 □不适用

科目具体情况及分析说明：

1-1-178

6. 其他流动负债

√适用 □不适用

(1) 其他流动负债情况

单位：元

无

项目

项目	2023年3月31日
待转销项税	3,289,505.74
短期应付债券
应付退货款
合计	3,289,505.74

(2) 短期应付债券的增减变动

□适用 √不适用

(3) 科目具体情况及分析说明

7. 其他非流动负债

□适用 √不适用

8. 应付债券

□适用 √不适用

9. 主要债项、期末偿债能力总体分析

无

（1）主要债项基本情况

报告期各期末，公司主要债项情况如下：

单位：万元

（1）主要债项基本情况 报告期各期末，公司主要债项情况如下： 单位：万元
											项目	2023年3月31日		2022年12月31日		2021年12月31日		2020年12月31日
												金额	占比%	金额	占比%	金额	占比%	金额	占比%
											流动负债：
											短期借款	6,507.24	47.02	4,505.78	40.60	4,007.21	42.75	500.00	13.89
											应付账款	2,045.47	14.78	2,261.08	20.37	2,821.36	30.10	767.70	21.33
											合同负债	2,127.40	15.37	711.28	6.41	849.18	9.06	1,338.61	37.19
											应付职工薪酬	434.31	3.14	1,369.59	12.34	776.20	8.28	675.93	18.78
											应交税费	12.48	0.09	344.50	3.10	634.44	6.77	198.04	5.50
											其他应付款	410.61	2.97	53.33	0.48	28.52	0.30	26.65	0.74
											一年内到期的非流动负债	148.21	1.07	100.21	0.90	71.25	0.76

1-1-179

其他流动负债	328.95	2.38	20.16	0.18	10.71	0.11	75.33	2.09
流动负债合计	12,014.67	86.81	9,365.94	84.38	9,198.86	98.13	3,582.26	99.53
非流动负债：
长期借款	1,502.06	10.85	1,501.94	13.53
租赁负债	261.76	1.89	189.71	1.71	135.35	1.44
预计负债					10.63	0.11	16.94	0.47
递延所得税负债	62.21	0.45	41.48	0.37	29.70	0.32
非流动负债合计	1,826.03	13.19	1,733.13	15.62	175.68	1.87	16.94	0.47
负债合计	13,840.70	100.00	11,099.07	100.00	9,374.54	100.00	3,599.20	100.00

报告期各期末，公司负债以流动负债为主，各期流动负债占总负债的比例分别为99.53%、

98.13%、84.38%和86.81%，流动负债主要由短期借款、应付账款以及合同负债构成。其中，2021年末，应付账款及短期借款变动幅度较大主要系随着公司业务规模的迅速增长，与之相关的采购量有所提升，公司通过银行短期借款来解决营运资金需求。报告期各期末，公司非流动负债占总负债的比例分别为0.47%、1.87%、15.62%和13.19%。非流动负债主要由长期借款和租赁负债构成。其中，2022年末，非流动负债占比大幅提升主要系随着公司业务规模进一步扩大，公司借入长期借款用于日常生产经营。

（2）公司偿债能力与同行业公司比较

报告期各期末，公司偿债能力指标与可比公司对比情况如下：

报告期各期末，公司流动比率分别为2.26倍、1.75倍、2.17倍和1.90倍，速动比率分别为1.20倍、1.05倍、1.26倍和0.87倍，公司资产流动性良好，短期偿债能力较强。与同行业可比公司相比，

1-1-180

（八） 股东权益

1. 股本

单位：元

2021年末流动比率和速动比率低于平均值主要由于同行业可比公司全信股份向特定对象发行股票募集资金、智明达首次公开发行股票募集资金，其流动比率、速动比率水平高于同行业其他公司；2023年3月末流动比率和速动比率低于平均值主要由于公司实行股权激励计划，确认了金额较大的限制性股票回购义务。

报告期各期末，公司资产负债率分别为35.27%、51.89%、47.94%和53.73%。2020年末公司资产负债率低于同行业可比公司平均值主要由于公司的经营规模与同行业可比公司相比较小。随着公司经营规模的迅速扩大，公司资产负债率高于同行业公司平均值主要系同行业可比公司为上市公司，具有资本市场融资优势，融资渠道丰富，有效地降低了资产负债率，优化了资本结构，而公司的主要资金来源为自身留存收益和银行借款，融资渠道较为单一。

报告期内，公司无逾期贷款，也不存在或有负债和表外融资情况，账面负债以银行借款及经营性应付款项为主。公司可利用的融资渠道以银行借款为主，信用状况良好，与银行保持着良好合作关系，授信额度充足，融资渠道畅通。公司总体偿债压力较小，财务风险较低，不存在明显的偿债能力风险和流动性风险。

	2022年12月31日	本期变动					2023年3月31日
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	52,115,000.00	1,055,000.00				1,055,000.00	53,170,000.00

单位：元

	2021年12月31日	本期变动					2022年12月31日
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	52,115,000.00						52,115,000.00

单位：元

	2020年12月31日	本期变动					2021年12月31日
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	52,115,000.00						52,115,000.00

单位：元

	2019年12月31日	本期变动					2020年12月31日
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	52,115,000.00						52,115,000.00

1-1-181

科目具体情况及分析说明：

2. 其他权益工具

□适用 √不适用

3. 资本公积

√适用 □不适用

单位：元

2023年1-3月，公司发行新股1,055,000股，主要系用于部分核心员工的股权激励计划。报告期其他期间，公司股份总数无变化。

项目

项目	2022年12月31日	本期增加	本期减少	2023年3月31日
资本溢价（股本溢价）	13,522,851.10	2,637,500.00		16,160,351.10
其他资本公积		35,078.75		35,078.75
合计	13,522,851.10	2,672,578.75		16,195,429.85

单位：元

项目	2021年12月31日	本期增加	本期减少	2022年12月31日
资本溢价（股本溢价）	13,522,851.10			13,522,851.10
其他资本公积
合计	13,522,851.10			13,522,851.10

单位：元

项目	2020年12月31日	本期增加	本期减少	2021年12月31日
资本溢价（股本溢价）	13,522,851.10			13,522,851.10
其他资本公积
合计	13,522,851.10			13,522,851.10

单位：元

项目	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
资本溢价（股本溢价）	13,522,851.10			13,522,851.10
其他资本公积
合计	13,522,851.10			13,522,851.10

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

√适用 □不适用

科目具体情况及分析说明：

2023年1-3月，资本公积（股本溢价）变动系公司实行股权激励计划向部分核心员工定向发行股票所致；其他资本公积变动系根据股权激励计划限售安排分期确认股份支付费用。报告期其他各期，资本公积无变动。无

1-1-182

4. 库存股

√适用 □不适用

单位：元

项目	2022年12月31日	本期增加	本期减少	2023年3月31日
限制性股票回购义务		3,692,500.00		3,692,500.00
合计		3,692,500.00		3,692,500.00

单位：元

项目	2021年12月31日	本期增加	本期减少	2022年12月31日
-
合计

单位：元

项目	2020年12月31日	本期增加	本期减少	2021年12月31日
-
合计

单位：元

项目	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
-
合计

科目具体情况及分析说明：

5. 其他综合收益

□适用 √不适用

6. 专项储备

□适用 √不适用

7. 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元

2023年1-3月，为实行股权激励计划，公司通过定向发行股票的方式向部分核心员工授予限制性股票，收到员工入股款369.25万元。根据股权激励计划相关限售安排，若激励对象未达到个人绩效指标，则其已获授但尚未满足解锁条件的当期限制性股票由公司回购注销。针对该限制性股票回购义务，公司确认了库存股和其他应付款。

项目

项目	2022年12月31日	本期增加	本期减少	2023年3月31日
法定盈余公积	10,314,168.98			10,314,168.98
任意盈余公积
合计	10,314,168.98			10,314,168.98

1-1-183

单位：元

项目	2021年12月31日	本期增加	本期减少	2022年12月31日
法定盈余公积	6,952,007.81	3,362,161.17		10,314,168.98
任意盈余公积
合计	6,952,007.81	3,362,161.17		10,314,168.98

单位：元

项目	2020年12月31日	本期增加	本期减少	2021年12月31日
法定盈余公积	4,864,872.70	2,087,135.11		6,952,007.81
任意盈余公积
合计	4,864,872.70	2,087,135.11		6,952,007.81

单位：元

项目	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
法定盈余公积	4,864,872.70			4,864,872.70
任意盈余公积
合计	4,864,872.70			4,864,872.70

科目具体情况及分析说明：

8. 未分配利润

单位：元

报告期各期末，公司盈余公积余额分别为486.49万元、695.20万元、1,031.42万元和1,031.42万元，变动原因主要系按照公司净利润的10%计提法定盈余公积。项目

项目	2023年3月31日	2022年12月31日	2021年12月31日	2020年12月31日
调整前上期末未分配利润	45,520,486.45	55,026,038.15	46,645,125.23	36,070,246.24
调整期初未分配利润合计数	-938,010.13	-40,703,012.38	-51,106,315.48	-36,725,396.65
调整后期初未分配利润	44,582,476.32	14,323,025.77	-4,461,190.25	-655,150.41
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-1,388,738.43	33,621,611.72	20,871,351.13	-3,806,039.84
减：提取法定盈余公积		3,362,161.17	2,087,135.11
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	43,193,737.89	44,582,476.32	14,323,025.77	-4,461,190.25

调整期初未分配利润明细：

√适用 □不适用

（1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

（2）由于会计政策变更，影响2022年期初未分配利润11,626.90元。

（3）由于前期会计差错更正，影响2020年期初未分配利润-36,725,396.65元，影响2021年期初未分配利润-51,106,315.48元，影响2022年期初未分配利润-40,714,639.28元，影响2023年期初未分配利润-938,010.13元。

1-1-184

（4）由于同一控制下企业合并导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

（5）其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

科目具体情况及分析说明：

9. 其他披露事项

无无

10. 股东权益总体分析

无报告期各期末，公司股东权益总额分别为6,604.15万元、8,691.29万元、12,053.45万元和11,918.08万元，2023年3月末股东权益略有下降，主要系公司2023年1-3月小幅亏损所致。

（九） 其他资产负债科目分析

1. 货币资金

√适用 □不适用

单位：元

报告期各期末，公司股东权益总额分别为6,604.15万元、8,691.29万元、12,053.45万元和11,918.08万元，2023年3月末股东权益略有下降，主要系公司2023年1-3月小幅亏损所致。项目

项目	2023年3月31日	2022年12月31日	2021年12月31日	2020年12月31日
库存现金	17,025.50	24,630.46	39,655.70	17,496.18
银行存款	21,246,273.06	38,301,440.05	48,000,143.68	8,761,369.52
其他货币资金
合计	21,263,298.56	38,326,070.51	48,039,799.38	8,778,865.70
其中：存放在境外的款项总额

使用受到限制的货币资金

□适用 √不适用

科目具体情况及分析说明：

2. 预付款项

√适用 □不适用

（1） 预付款项按账龄列示

1-1-185

单位：元

账龄	2023年3月31日		2022年12月31日		2021年12月31日		2020年12月31日
	金额	占比（%）	金额	占比（%）	金额	占比（%）	金额	占比（%）
1年以内	7,418,908.73	97.63	9,307,178.84	97.15	9,174,823.26	99.14	3,875,735.64	97.66
1至2年	127,770.52	1.68	224,037.35	2.34	30,360.00	0.33	52,654.92	1.33
2至3年	3,720.00	0.05	360.00	0.00	38,518.91	0.42	38,365.26	0.97
3年以上	48,912.20	0.64	48,912.20	0.51	10,393.29	0.11	1,510.53	0.04
合计	7,599,311.45	100.00	9,580,488.39	100.00	9,254,095.46	100.00	3,968,266.35	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算的原因：

□适用 √不适用

（2） 按预付对象归集的报告期各期末余额前五名的预付款项情况

√适用 □不适用

单位：元

单位名称	2023年3月31日	占预付账款期末余额比例（%）
上海复旦微电子集团股份有限公司	1,524,951.13	20.07
深圳市亚龙迪微电子有限公司	889,488.82	11.70
北京智丰华荣科技发展有限公司	650,943.40	8.57
深圳市天佑电子电路设计制造有限公司	582,004.80	7.66
东莞市铂景五金科技有限公司	546,441.06	7.19
合计	4,193,829.21	55.19

单位：元

单位名称	2022年12月31日	占预付账款期末余额比例（%）
广东盈纳精密制造技术有限公司	2,767,248.43	28.88
东莞市中麒光电技术有限公司	1,100,593.09	11.49
上海复旦微电子集团股份有限公司	679,752.20	7.10
北京智丰华荣科技发展有限公司	650,943.40	6.79
深圳市国微电子有限公司	567,123.64	5.92
合计	5,765,660.76	60.18

单位：元

单位名称	2021年12月31日	占预付账款期末余额比例（%）
深圳市艾森视讯科技有限公司	5,387,284.87	58.22
上海复旦微电子集团股份有限公司	1,181,754.68	12.77
展鹏数码	564,341.77	6.10
中航工业A17单位	455,750.58	4.92
北京七星华创微电子有限责任公司	256,400.00	2.77
合计	7,845,531.90	84.78

单位：元

单位名称	2020年12月31日	占预付账款期末余额比例（%）
东莞市中麒光电技术有限公司	1,371,504.46	34.56
展鹏数码	613,098.75	15.45
中航工业A17单位	443,871.02	11.19
西安迅腾航空设备有限公司	404,298.12	10.19
成都天奥测控技术有限公司	353,919.05	8.92

1-1-186

合计

3,186,691.40

80.31

（3） 科目具体情况及分析说明

3. 合同资产

√适用 □不适用

（1） 合同资产情况

单位：元

报告期各期末，预付款项金额分别为396.83万元、925.41万元、958.05万元和759.93万元，占流动资产比重分别为4.91%、5.74%、4.72%和3.33%。公司预付款项账龄主要集中在1年以内，主要为预付采购款。各期预付款余额与当期采购总额、订货时间及货期、备货情况等多个因素相关。2021年以来，随着公司业务规模和订单的增加，各期采购总额不断增加，期末预付款项余额随之增加。项目

项目	2023年3月31日
	账面余额	跌价准备	账面价值
质量保证金	63,900.00	4,920.00	58,980.00
合计	63,900.00	4,920.00	58,980.00

√适用 □不适用

单位：元

项目	2022年12月31日
	账面余额	跌价准备	账面价值
质量保证金	19,000.00	950.00	18,050.00
合计	19,000.00	950.00	18,050.00

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年12月31日
	账面余额	跌价准备	账面价值
质量保证金	373,870.00	31,643.50	342,226.50
合计	373,870.00	31,643.50	342,226.50

√适用 □不适用

单位：元

项目	2020年12月31日
	账面余额	跌价准备	账面价值
质量保证金	129,400.00		129,400.00
合计	129,400.00		129,400.00

（2） 合同资产减值准备

√适用 □不适用

单位：元

项目	2022年12月31日	本期增加	本期减少			2023年3月31日
			转回	转销	其他减少
质量保证金	950.00	3,970.00				4,920.00

1-1-187

合计

950.00

3,970.00

4,920.00

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年12月31日	本期增加	本期减少			2022年12月31日
			转回	转销	其他减少
质量保证金	31,643.50	-30,693.50				950.00
合计	31,643.50	-30,693.50				950.00

√适用 □不适用

单位：元

项目	2020年12月31日	本期增加	本期减少			2021年12月31日
			转回	转销	其他减少
质量保证金		31,643.50				31,643.50
合计		31,643.50				31,643.50

√适用 □不适用

单位：元

项目	2019年12月31日	本期增加	本期减少			2020年12月31日
			转回	转销	其他减少
质量保证金
合计

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

（3） 科目具体情况及分析说明

4. 其他应收款

√适用 □不适用

单位：元

报告期内，公司合同资产账面价值分别是12.94万元、34.22万元、1.81万元和5.90万元，金额较小，均为质量保证金。

项目

项目	2023年3月31日	2022年12月31日	2021年12月31日	2020年12月31日
应收利息
应收股利
其他应收款	4,369,952.78	2,732,716.59	379,198.61	370,636.64
合计	4,369,952.78	2,732,716.59	379,198.61	370,636.64

（1） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	2023年3月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的其他应收款

1-1-188

其中：
按组合计提坏账准备的其他应收款	4,458,360.84	100.00	88,408.06	1.98	4,369,952.78
其中：账龄组合	1,768,161.17	39.66	88,408.06	5.00	1,679,753.11
低风险组合	2,690,199.67	60.34			2,690,199.67
合计	4,458,360.84	100.00	88,408.06	1.98	4,369,952.78

单位：元

类别	2022年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的其他应收款
其中：
按组合计提坏账准备的其他应收款	2,739,622.23	100.00	6,905.64	0.25	2,732,716.59
其中：账龄组合	138,112.87	5.04	6,905.64	5.00	131,207.23
低风险组合	2,601,509.36	94.96			2,601,509.36
合计	2,739,622.23	100.00	6,905.64	0.25	2,732,716.59

单位：元

类别	2021年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的其他应收款
其中：
按组合计提坏账准备的其他应收款	381,599.98	100.00	2,401.37	0.63	379,198.61
其中：账龄组合	48,027.41	12.59	2,401.37	5.00	45,626.04
低风险组合	333,572.57	87.41			333,572.57
合计	381,599.98	100.00	2,401.37	0.63	379,198.61

单位：元

类别	2020年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的其他应收款
其中：
按组合计提坏账准备的其他应收款	372,796.60	100.00	2,159.96	0.58	370,636.64
其中：账龄组合	60,796.60	16.31	2,159.96	3.55	58,636.64
低风险组合	312,000.00	83.69			312,000.00
合计	372,796.60	100.00	2,159.96	0.58	370,636.64

1） 按单项计提坏账准备

□适用 √不适用

2） 按组合计提坏账准备：

1-1-189

√适用 □不适用

单位：元

组合名称	2023年3月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合	1,768,161.17	88,408.06	5.00
低风险组合	2,690,199.67
合计	4,458,360.84	88,408.06	1.98

单位：元

组合名称	2022年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合	138,112.87	6,905.64	5.00
低风险组合	2,601,509.36
合计	2,739,622.23	6,905.64	0.25

单位：元

组合名称	2021年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合	48,027.41	2,401.37	5.00
低风险组合	333,572.57
合计	381,599.98	2,401.37	0.63

单位：元

组合名称	2020年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合	60,796.60	2,159.96	3.55
低风险组合	312,000.00
合计	372,796.60	2,159.96	0.58

确定组合依据的说明：

计提比例参见“第八节 管理层讨论与分析”之“七、会计政策、估计变更及会计差错”之“（二）会计估计变更”。

3） 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：

√适用 □不适用

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）

1-1-190

2023年1月1日余额	6,905.64			6,905.64
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	81,502.42			81,502.42
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023年3月31日余额	88,408.06			88,408.06

对报告期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

报告期坏账准备计提金额以及评估金融工具信用风险是否显著增加的依据：

□适用 √不适用

（2） 应收利息

1） 应收利息分类

□适用 √不适用

2） 重要逾期利息

□适用 √不适用

（3） 应收股利

□适用 √不适用

（4） 其他应收款

√适用 □不适用

1） 按款项性质列示的其他应收款

单位：元

款项性质	2023年3月31日	2022年12月31日	2021年12月31日	2020年12月31日
保证金及押金	2,557,748.16	2,557,748.16	225,004.16	171,900.00
备用金	132,451.51	43,761.20	108,568.41	140,100.00
往来款
火灾赔偿款	1,661,703.80
其他	106,457.37	138,112.87	48,027.41	60,796.60
合计	4,458,360.84	2,739,622.23	381,599.98	372,796.60

2） 按账龄披露的其他应收款

单位：元

账龄

2023年3月

2022年12月

2021年12月

2020年12月

1-1-191

	31日	31日	31日	31日
1年以内	1,961,656.68	2,594,624.03	265,699.98	256,596.99
其中：6个月以内				212,296.99
7-12个月				44,300.00
1至2年	2,396,104.16	44,398.20	22,300.00	52,199.61
2至3年		7,000.00	31,600.00
3至4年	38,600.00	31,600.00		2,000.00
4至5年				12,000.00
5年以上	62,000.00	62,000.00	62,000.00	50,000.00
合计	4,458,360.84	2,739,622.23	381,599.98	372,796.60

3） 报告期内实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元

单位名称	2023年3月31日
	款项性质	2023年3月31日	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
中航工业A1单位	保证金	2,352,000.00	1-2年	52.75
四川博力投资集团有限公司	火灾赔偿款、押金	1,691,703.80	1年以内、3-4年	37.94	83,085.19
成都成电大学科技园孵化器有限公司	押金	72,000.00	1年以内、3-4年、5年以上	1.61
中航金网电子商务有限公司	押金	52,344.00	1年以内	1.17
彭佳丽	备用金	47,916.11	1年以内	1.07
合计	-	4,215,963.91	-	94.54	83,085.19

单位：元

单位名称	2022年12月31日
	款项性质	2022年12月31日	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
中航工业A1单位	保证金	2,352,000.00	1年以内	85.85
成都成电大学科技园孵化器有限公司	押金	72,000.00	1年以内、2-3年、5年以上	2.63
中航金网电子商务有限公司	押金	52,344.00	1年以内	1.91
成都世越广惠商贸有限公司	押金	32,424.00	1-2年	1.18
四川博力投资集团有限公司	押金	30,000.00	3-4年	1.10

1-1-192

合计

-

2,538,768.00

-

92.67

-

单位：元

单位名称	2021年12月31日
	款项性质	2021年12月31日	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
成都成电大学科技园孵化器有限公司	押金	69,000.00	1-2年、5年以上	18.08
王利	备用金	47,600.00	1年以内	12.47
中国远东国际招标有限公司	押金	45,000.00	1年以内	11.79
成都世越广惠商贸有限公司	押金	32,424.00	1年以内	8.50
四川博力投资集团有限公司	押金	30,000.00	2-3年	7.86
合计	-	224,024.00	-	58.70	-

单位：元

单位名称	2020年12月31日
	款项性质	2020年12月31日	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
成都成电大学科技园孵化器有限公司	押金	69,000.00	1年以内、4-5年、5年以上	18.51
杨晓龙	备用金	63,300.00	1年以内	16.98
颜诗才	备用金	43,700.00	1年以内	11.72
中招国际招标有限公司	押金	34,000.00	1年以内	9.12
四川博力投资集团有限公司	押金	30,000.00	1-2年	8.05
合计	-	240,000.00	-	64.38

5） 涉及政府补助的其他应收款

□适用 √不适用

（5） 科目具体情况及分析说明

5. 应付票据

□适用 √不适用

1-1-193

6. 应付账款

√适用 □不适用

(1) 应付账款列示

单位：元

项目	2023年3月31日
材料款	16,254,074.23
加工费	2,705,447.58
其他	1,495,148.74
合计	20,454,670.55

(2) 按收款方归集的期末余额前五名的应付账款情况

单位：元

单位名称	2023年3月31日
	应付账款	占应付账款期末余额合计数的比例（%）	款项性质
深圳市艾森视讯科技有限公司	4,404,195.74	21.53	材料款、加工费
中航工业A6单位	3,204,303.21	15.67	材料款
福建火炬电子科技股份有限公司	1,163,213.90	5.69	材料款
广州艾研精密机械有限公司	1,013,675.48	4.96	材料款、加工费
成都艾布诺克科技有限公司	904,862.47	4.42	材料款
合计	10,690,250.80	52.26	-

(3) 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
广州艾研精密机械有限公司	1,013,675.48	未到结算期
合计	1,013,675.48	-

(4) 科目具体情况及分析说明

7. 预收款项

1-1-194

□适用 √不适用

8. 应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1) 应付职工薪酬列示

单位：元

项目	2022年12月31日	本期增加	本期减少	2023年3月31日
1、短期薪酬	13,695,901.59	10,659,534.78	20,012,352.69	4,343,083.68
2、离职后福利-设定提存计划		422,942.04	422,942.04
3、辞退福利
4、一年内到期的其他福利
合计	13,695,901.59	11,082,476.82	20,435,294.73	4,343,083.68

单位：元

项目	2021年12月31日	本期增加	本期减少	2022年12月31日
1、短期薪酬	7,762,012.63	34,727,017.61	28,793,128.65	13,695,901.59
2、离职后福利-设定提存计划		1,382,200.92	1,382,200.92
3、辞退福利
4、一年内到期的其他福利
合计	7,762,012.63	36,109,218.53	30,175,329.57	13,695,901.59

单位：元

项目	2020年12月31日	本期增加	本期减少	2021年12月31日
1、短期薪酬	6,759,300.56	25,303,022.84	24,300,310.77	7,762,012.63
2、离职后福利-设定提存计划		823,065.64	823,065.64
3、辞退福利
4、一年内到期的其他福利
合计	6,759,300.56	26,126,088.48	25,123,376.41	7,762,012.63

单位：元

项目	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
1、短期薪酬	4,084,853.67	23,963,031.49	21,288,584.60	6,759,300.56
2、离职后福利-设定提存计划		69,395.48	69,395.48
3、辞退福利
4、一年内到期的其他福利
合计	4,084,853.67	24,032,426.97	21,357,980.08	6,759,300.56

1-1-195

(2) 短期薪酬列示

单位：元

项目	2022年12月31日	本期增加	本期减少	2023年3月31日
1、工资、奖金、津贴和补贴	13,695,901.59	10,272,668.31	19,625,486.22	4,343,083.68
2、职工福利费		18,562.24	18,562.24
3、社会保险费		216,941.72	216,941.72
其中：医疗保险费		212,483.74	212,483.74
工伤保险费		4,457.98	4,457.98
生育保险费
4、住房公积金		113,721.00	113,721.00
5、工会经费和职工教育经费		37,641.51	37,641.51
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
合计	13,695,901.59	10,659,534.78	20,012,352.69	4,343,083.68

单位：元

项目	2021年12月31日	本期增加	本期减少	2022年12月31日
1、工资、奖金、津贴和补贴	7,762,012.63	33,008,685.97	27,074,797.01	13,695,901.59
2、职工福利费		368,175.23	368,175.23
3、社会保险费		701,700.94	701,700.94
其中：医疗保险费		687,167.46	687,167.46
工伤保险费		14,533.48	14,533.48
生育保险费
4、住房公积金		387,563.00	387,563.00
5、工会经费和职工教育经费		260,892.47	260,892.47
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
合计	7,762,012.63	34,727,017.61	28,793,128.65	13,695,901.59

单位：元

项目	2020年12月31日	本期增加	本期减少	2021年12月31日
1、工资、奖金、津贴和补贴	6,759,300.56	23,917,650.68	22,914,938.61	7,762,012.63
2、职工福利费		283,219.39	283,219.39
3、社会保险费		450,227.90	450,227.90
其中：医疗保险费		402,795.33	402,795.33
工伤保险费		8,805.03	8,805.03
生育保险费		38,627.54	38,627.54
4、住房公积金		343,454.40	343,454.40
5、工会经费和职工教育经费		308,470.47	308,470.47
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
合计	6,759,300.56	25,303,022.84	24,300,310.77	7,762,012.63

1-1-196

单位：元

项目	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
1、工资、奖金、津贴和补贴	4,084,853.67	22,680,279.81	20,005,832.92	6,759,300.56
2、职工福利费		143,107.69	143,107.69
3、社会保险费		330,297.21	330,297.21
其中：医疗保险费		290,206.12	290,206.12
工伤保险费		745.47	745.47
生育保险费		39,345.62	39,345.62
4、住房公积金		365,808.00	365,808.00
5、工会经费和职工教育经费		443,538.78	443,538.78
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
合计	4,084,853.67	23,963,031.49	21,288,584.60	6,759,300.56

(3) 设定提存计划

单位：元

项目	2022年12月31日	本期增加	本期减少	2023年3月31日
1、基本养老保险		407,654.08	407,654.08
2、失业保险费		15,287.96	15,287.96
3、企业年金缴费
合计		422,942.04	422,942.04

单位：元

项目	2021年12月31日	本期增加	本期减少	2022年12月31日
1、基本养老保险		1,332,956.16	1,332,956.16
2、失业保险费		49,244.76	49,244.76
3、企业年金缴费
合计		1,382,200.92	1,382,200.92

单位：元

项目	2020年12月31日	本期增加	本期减少	2021年12月31日
1、基本养老保险		793,563.82	793,563.82
2、失业保险费		29,501.82	29,501.82
3、企业年金缴费
合计		823,065.64	823,065.64

单位：元

项目	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
1、基本养老保险		66,939.36	66,939.36
2、失业保险费		2,456.12	2,456.12
3、企业年金缴费
合计		69,395.48	69,395.48

1-1-197

(4) 科目具体情况及分析说明

9. 其他应付款

√适用 □不适用

单位：元

报告期各期末，公司应付职工薪酬余额分别为675.93万元、776.20万元、1,369.59万元和434.31万元，应付职工薪酬余额主要为已计提尚未发放的工资及年终奖。2020年末、2021年末和2022年末，公司应付职工薪酬余额呈现逐年增长趋势，主要由于随着公司业绩稳定增长，公司为了更好地吸引、留住人才，提高了员工薪酬水平；2023年3月末，公司应付职工薪酬下降主要由于2023年1月发放了2022年度年终奖。

项目

项目	2023年3月31日	2022年12月31日	2021年12月31日	2020年12月31日
应付利息
应付股利
其他应付款	4,106,124.80	533,304.04	285,182.61	266,455.42
合计	4,106,124.80	533,304.04	285,182.61	266,455.42

(1) 应付利息

□适用 √不适用

(2) 应付股利

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3) 其他应付款

√适用 □不适用

1) 按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	2023年3月31日	2022年12月31日	2021年12月31日	2020年12月31日
限制性股票回购义务	3,692,500.00
应付费用款	336,932.80	460,428.04	285,182.61	266,455.42
其他	76,692.00	72,876.00
合计	4,106,124.80	533,304.04	285,182.61	266,455.42

2) 其他应付款账龄情况

√适用 □不适用

1-1-198

单位：元

账龄	2023年3月31日		2022年12月31日		2021年12月31日		2020年12月31日
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1年以内	4,106,124.80	100.00	533,304.04	100.00	285,182.61	100.00	266,455.42	100.00
合计	4,106,124.80	100.00	533,304.04	100.00	285,182.61	100.00	266,455.42	100.00

3) 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

4) 其他应付款金额前五名单位情况

√适用 □不适用

单位：元

单位名称	2023年3月31日
	与本公司关系	款项性质	金额	账龄	占其他应付款总额的比例（%）
限制性股票回购义务		限制性股票回购义务	3,692,500.00	1年以内	89.93
暂估员工报销款	非关联方	应付费用款	336,932.80	1年以内	8.21
待付公积金		其他	76,692.00	1年以内	1.87
合计	-	-	4,106,124.80	-	100.00

√适用 □不适用

单位名称	2022年12月31日
	与本公司关系	款项性质	金额	账龄	占其他应付款总额的比例（%）
暂估员工报销款	非关联方	应付费用款	385,428.04	1年以内	72.27
北京坤元至诚资产评估有限公司	非关联方	应付费用款	75,000.00	1年以内	14.06
待付公积金		其他	72,876.00	1年以内	13.67
合计	-	-	533,304.04	-	100.00

√适用 □不适用

单位名称	2021年12月31日
	与本公司关系	款项性质	金额	账龄	占其他应付款总额的比例（%）
暂估员工报销款	非关联方	应付费用款	285,182.61	1年以内	100.00
合计	-	-	285,182.61	-	100.00

√适用 □不适用

单位名称	2020年12月31日
	与本公司关系	款项性质	金额	账龄	占其他应付款总额的比例（%）
暂估员工报销款	非关联方	应付费用款	194,175.92	1年以内	72.87

1-1-199

成都宏涛价格评估咨询有限公司	非关联方	应付费用款	42,845.54	1年以内	16.08
广电计量检测集团股份有限公司	非关联方	应付费用款	29,433.96	1年以内	11.05
合计	-	-	266,455.42	-	100.00

(4) 科目具体情况及分析说明

10. 合同负债

√适用 □不适用

（1） 合同负债情况

单位：元

报告期各期末，其他应付款余额分别为26.65万元、28.52万元、53.33万元和410.61万元，其他应付款账龄均在1年以内。2023年3月末，其他应付款余额上升较多主要系公司实行股权激励计划所确认的限制性股票回购义务。

项目

项目	2023年3月31日	2022年12月31日	2021年12月31日	2020年12月31日
预收货款	21,274,023.54	7,112,779.05	8,491,821.00	13,386,120.90
合计	21,274,023.54	7,112,779.05	8,491,821.00	13,386,120.90

（2） 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

√适用 □不适用

单位：元

项目	年份	变动金额	变动原因
中航工业A1单位	2023	14,517,310.95	根据合同约定收款
合计	-	14,517,310.95	-

（3） 科目具体情况及分析说明

11. 长期应付款

□适用 √不适用

1-1-200

12. 递延收益

□适用 √不适用

13. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

（1） 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元

项目	2023年3月31日		2022年12月31日
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
坏账准备	5,663,528.47	849,529.27	5,404,195.97	810,629.40
减值准备	8,296,824.75	1,244,523.71	7,051,546.48	1,057,731.97
租赁负债税会差异	4,099,693.18	614,953.98	2,899,195.62	434,879.34
预计负债
可抵扣亏损	3,084,465.41	462,669.81
合计	21,144,511.81	3,171,676.77	15,354,938.07	2,303,240.71

项目	2021年12月31日		2020年12月31日
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
坏账准备	4,056,520.30	608,478.05	2,805,851.75	420,877.76
减值准备	9,103,547.58	1,365,532.14	6,911,139.43	1,036,670.91
租赁负债税会差异	2,066,005.17	309,900.78
预计负债	106,282.62	15,942.39	169,358.35	25,403.75
可抵扣亏损			11,887,981.50	1,783,197.23
合计	15,332,355.67	2,299,853.36	21,774,331.03	3,266,149.65

（2） 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元

项目	2023年3月31日		2022年12月31日
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
使用权资产税会差异	4,147,478.52	622,121.78	2,765,609.72	414,841.46
合计	4,147,478.52	622,121.78	2,765,609.72	414,841.46

项目	2021年12月31日		2020年12月31日
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
使用权资产税会差异	1,979,879.97	296,982.00
合计	1,979,879.97	296,982.00

1-1-201

（3） 报告期各期末以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

（4） 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

（6） 科目具体情况及分析说明

14. 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元

报告期各期末，公司递延所得税资产余额分别为326.61万元、229.99万元、230.32万元和317.17万元，主要由可抵扣亏损、坏账准备、减值准备构成，2020年末递延所得税金额较大，主要由以前年度可抵扣亏损形成。2021年末至2023年3月末，递延所得税资产余额逐年增加，主要系公司业务规模扩大使得应收账款及存货有所增加，计提的信用减值准备及资产减值准备增加所致以及2023年1-3月亏损确认了递延所得税资产所致。报告期各期末，公司递延所得税负债分别为0.00万元、

29.70万元、41.48万元和62.21万元，均来自于使用权资产税会差异。

项目

项目	2023年3月31日	2022年12月31日	2021年12月31日	2020年12月31日
合同取得成本	242,293.58	242,293.58	155,769.81	202,543.39
预缴税费	4,688,943.12	2,636,969.32	1,798,036.38	1,105,274.27
合计	4,931,236.70	2,879,262.90	1,953,806.19	1,307,817.66

科目具体情况及分析说明:

15. 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元

报告期各期末，公司其他流动资产分别为130.78万元、195.38万元、287.93万元和493.12万元，占流动资产比重分别为1.62%、1.21%、1.42%和2.16%，占比较低，由预缴税费和合同取得成本构成。公司预缴税费金额较大，主要系公司采用追溯重述法对以前年度财务数据进行了会计差错更正，调减了利润总额，以前年度缴纳的企业所得税大于调整后应缴企业所得税所致。项目

项目	2023年3月31日			2022年12月31日
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付设备款	2,607,057.88		2,607,057.88	3,102,388.40		3,102,388.40
合同资产				34,500.00	3,450.00	31,050.00
合计	2,607,057.88		2,607,057.88	3,136,888.40	3,450.00	3,133,438.40

1-1-202

项目	2021年12月31日			2020年12月31日
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付设备款				567,112.70		567,112.70
合同资产	34,500.00	1,725.00	32,775.00	51,800.00	5,180.00	46,620.00
合计	34,500.00	1,725.00	32,775.00	618,912.70	5,180.00	613,732.70

科目具体情况及分析说明：

16. 其他披露事项

报告期内，公司其他非流动资产主要系预付设备款和合同资产。其中，合同资产为质保期在1年以上的质量保证金。

（1）长期待摊费用

①2023年1-3月

单位：元

报告期各期末，公司长期待摊费用分别为9.73万元、0.00万元、27.22万元和25.51万元，系公司办公场地及厂房的装修费。 （2）应交税费

1-1-203

（5）其他流动负债 单位：万元
																	项目	2023年3月31日				2022年12月31日			2021年12月31日				2020年12月31日
																	待转销项税	328.95				20.16			10.71				75.33
																	合计	328.95				20.16			10.71				75.33

1-1-204

三、 盈利情况分析

（一） 营业收入分析

1. 营业收入构成情况

单位：元

项目	2023年1月—3月		2022年度		2021年度		2020年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
主营业务收入	11,237,491.25	100	169,199,914.71	100	121,348,895.93	100	40,525,841.41	100
其他业务收入
合计	11,237,491.25	100	169,199,914.71	100	121,348,895.93	100	40,525,841.41	100

科目具体情况及分析说明：

2. 主营业务收入按产品或服务分类

单位：元

报告期内，公司营业收入分别为4,052.58万元、12,134.89万元、16,919.99万元和1,123.75万元，公司各期营业收入均来源于主营业务，主营业务突出。项目

项目	2023年1月—3月		2022年度		2021年度		2020年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
特种显示产品	2,365,226.24	21.05	93,496,526.33	55.26	79,315,299.77	65.36	8,055,304.40	19.88
网络总线产品	8,774,919.88	78.09	70,717,922.21	41.80	37,694,666.56	31.06	26,191,184.85	64.63
其他	97,345.13	0.87	4,985,466.17	2.95	4,338,929.60	3.58	6,279,352.16	15.49
合计	11,237,491.25	100.00	169,199,914.71	100.00	121,348,895.93	100.00	40,525,841.41	100.00

科目具体情况及分析说明：

1-1-205

3. 主营业务收入按销售区域分类

单位：元

特种显示产品主要包括特种LED显示产品、液晶加固显示产品及其他产品，其中特种LED显示产品的销售收入为公司主营业务收入的主要来源。报告期内，公司特种显示产品的销售收入分别为805.53万元、7,931.53万元、9,349.65万元和236.52万元，占主营业务收入比例分别为19.88%、

65.36%、55.26%和21.05%，为公司2021年度及2022年度收入占比最大的产品。自2020年公司首台套特种LED显示产品实现收入后，获得了下游客户的认可，销量提升带动了报告期内公司特种显示产品营业收入的增长。

网络总线产品包括FC网络数据通信卡、综合处理设备及其他产品。报告期内，公司网络总线产品收入分别为2,619.12万元、3,769.47万元、7,071.79万元和877.49万元，占主营业务收入比例分别为64.63%、31.06%、41.80%和78.09%。报告期内，FC系统市场应用范围扩大以及公司前期跟进的相关装备列装放量，带动了公司网络总线产品收入的上升。

其他产品收入主要系与特种显示产品及网络总线产品无关的技术开发收入、全息平显试验台等产品销售收入及特种LED显示产品运输安装服务收入。报告期内，其他产品收入金额分别为627.94万元、433.89万元、498.55万元和9.73万元，占主营业务收入比例分别为15.49%、3.58%、2.95%和0.87%。报告期内，其他产品收入呈一定的波动趋势，主要受不同年度客户技术开发需求的影响，随着特种显示产品收入的大幅增加，其他类收入占营业收入比例不断下降。项目

项目	2023年1月—3月		2022年度		2021年度		2020年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
西南地区	2,672,306.65	23.78	102,034,649.90	60.30	85,367,121.88	70.35	26,538,512.29	65.49
东北地区	4,707,964.64	41.90	16,399,498.97	9.69	7,233,628.33	5.96	4,356,637.16	10.75
华北地区	1,658,318.57	14.76	18,162,976.54	10.73	7,298,907.99	6.01	590,265.50	1.46
华东地区			15,679,895.63	9.27	10,245,554.29	8.44	2,646,214.76	6.53
华中地区	740,530.96	6.59	9,819,337.09	5.80	9,366,161.32	7.72	2,169,277.32	5.35
西北地区	1,458,370.43	12.98	5,776,122.96	3.41	1,537,256.64	1.27	2,985,996.33	7.37
华南地区			1,327,433.62	0.78	300,265.48	0.25	1,238,938.05	3.06
合计	11,237,491.25	100.00	169,199,914.71	100.00	121,348,895.93	100.00	40,525,841.41	100.00

科目具体情况及分析说明：

1-1-206

4. 主营业务收入按销售模式分类

√适用 □不适用

单位：元

报告期内，公司收入全部来源于境内客户，不存在外销收入。报告期内，公司客户主要集中于西南地区及东北地区，各期销售合计占比分别为76.24%、76.31%、69.99%和65.68%。公司主营业务的区域分布与我国主要军工集团及其下属单位分布、产业结构以及对公司主要产品的需求直接相关。

项目

项目	2023年1月—3月		2022年度		2021年度		2020年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
直接销售	11,237,491.25	100.00	169,199,914.71	100.00	121,348,895.93	100.00	40,525,841.41	100.00
合计	11,237,491.25	100.00	169,199,914.71	100.00	121,348,895.93	100.00	40,525,841.41	100.00

科目具体情况及分析说明：

5. 主营业务收入按季度分类

√适用 □不适用

单位：元

报告期内公司全部主营业务收入均来自直销模式，公司不存在其他销售模式的业务收入。项目

项目	2023年1月—3月		2022年度		2021年度		2020年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
第一季度	11,237,491.25	100.00	46,827,468.91	27.68	23,572,260.84	19.43	5,039,469.01	12.44
第二季度			37,619,682.39	22.23	8,147,415.73	6.71	6,406,328.31	15.81
第三季度			30,968,885.45	18.30	12,693,298.96	10.46	18,507,910.18	45.67
第四季度			53,783,877.96	31.79	76,935,920.39	63.40	10,572,133.92	26.09
合计	11,237,491.25	100.00	169,199,914.71	100.00	121,348,895.93	100.00	40,525,841.41	100.00

科目具体情况及分析说明：

6. 前五名客户情况

1-1-207

单位：元

2023年1月—3月
序号	客户	销售金额	年度销售额占比（%）	是否存在关联关系
1	中航工业A2单位	4,707,964.64	41.90	否
	中航工业A1单位	2,074,160.03	18.46	否
	中航工业A8单位	672,566.40	5.99	否
	中航工业A11单位	601,769.91	5.36	否
	中航工业A16单位	141,592.92	1.26	否
	中航工业小计	8,198,053.90	72.95
2	中国电科B2单位	441,509.45	3.93	否
	中国电科B1单位	400,000.00	3.56	否
	中国电科小计	841,509.45	7.49
3	AH1客户	407,079.65	3.62	否
	AH2客户	237,131.47	2.11	否
	小计	644,211.12	5.73
4	J客户	553,982.29	4.93	否
5	AG客户	477,876.11	4.25	否
合计		10,715,632.87	95.36	-
2022年度
序号	客户	销售金额	年度销售额占比（%）	是否存在关联关系
1	中航工业A1单位	97,897,770.71	57.86	否
	中航工业A2单位	15,550,442.37	9.19	否
	中航工业A3单位	6,584,037.53	3.89	否
	中航工业A5单位	4,563,539.86	2.70	否
	中航工业A4单位	2,793,162.37	1.65	否
	中航工业A6单位	1,837,468.79	1.09	否
	中航工业A9单位	1,070,796.42	0.63	否
	中航工业A10单位	849,056.60	0.50	否
	中航工业A12单位	645,132.72	0.38	否
	中航工业A13单位	327,433.64	0.19	否
	中航工业A8单位	281,132.07	0.17	否
	中航工业小计	132,399,973.08	78.25
2	中国电科B1单位	12,666,863.69	7.49	否
	中国电科B4单位	1,339,121.70	0.79	否
	中国电科B2单位	862,300.88	0.51	否
	中国电科B6单位	219,469.03	0.13	否
	中国电科B9单位	150,442.48	0.09	否
	中国电科小计	15,238,197.78	9.01
3	中国船舶C1单位	4,495,575.22	2.66	否
	中国船舶C2单位	2,959,458.84	1.75	否
	中国船舶C4单位	876,106.18	0.52	否
	中国船舶C3单位	649,026.55	0.38	否
	中国船舶C6单位	339,823.00	0.20	否
	中国船舶小计	9,319,989.79	5.51
4	D客户	4,912,815.93	2.90	否
5	AN客户	2,389,380.53	1.41	否
合计		164,260,357.11	97.08	-

1-1-208

2021年度
序号	客户	销售金额	年度销售额占比（%）	是否存在关联关系
1	中航工业A1单位	79,387,917.28	65.42	否
	中航工业A2单位	7,233,628.33	5.96	否
	中航工业A3单位	3,094,656.90	2.55	否
	中航工业A4单位	2,686,061.69	2.21	否
	中航工业A7单位	1,502,389.38	1.24	否
	中航工业A6单位	1,370,000.00	1.13	否
	中航工业A5单位	822,300.89	0.68	否
	中航工业A11单位	769,911.51	0.63	否
	中航工业小计	96,866,865.98	79.83
2	中国船舶C2单位	5,377,699.10	4.43	否
	中国船舶C1单位	4,457,340.12	3.67	否
	中国船舶C5单位	800,943.41	0.66	否
	中国船舶C3单位	407,079.65	0.34	否
	中国船舶C7单位	305,309.73	0.25	否
	中国船舶C9单位	237,168.14	0.20	否
	中国船舶小计	11,585,540.15	9.55
3	D客户	4,912,815.93	4.05	否
4	中国电科B2单位	2,536,865.93	2.09	否
	中国电科B1单位	1,987,610.62	1.64	否
	中国电科B7单位	167,256.64	0.14	否
	中国电科小计	4,691,733.19	3.87
5	G单位	952,212.38	0.78	否
合计		119,009,167.63	98.07	-
2020年度
序号	客户	销售金额	年度销售额占比（%）	是否存在关联关系
1	中航工业A1单位	23,207,522.12	57.27	否
	中航工业A2单位	4,020,353.99	9.92	否
	中航工业A3单位	2,169,277.32	5.35	否
	中航工业A6单位	1,925,819.33	4.75	否
	中航工业A8单位	876,106.20	2.16	否
	中航工业A14单位	178,000.00	0.44	否
	中航工业A15单位	134,513.28	0.33	否
	中航工业小计	32,511,592.24	80.22
2	中国电科B2单位	2,479,245.30	6.12	否
	中国电科B8单位	159,292.03	0.39	否
	中国电科小计	2,638,537.33	6.51
3	D客户	1,637,605.31	4.04	否
4	中国船舶C1单位	815,034.23	2.01	否
	中国船舶C3单位	439,823.02	1.09	否
	中国船舶合计	1,254,857.25	3.10
5	E客户	1,238,938.05	3.06	否
合计		39,281,530.18	96.93	-

科目具体情况及分析说明：

1-1-209

7. 其他披露事项

报告期内，公司对前五大客户的销售收入分别为3,928.15万元、11,900.92万元、16,426.04万元和1,071.56万元，占当期主营业务收入比例分别为96.93%、98.07%、97.08%和95.36%，客户集中度较高。

公司客户集中度较高主要是其所处的行业特点所导致的，报告期内公司产品主要包括特种LED显示产品、FC总线系统等，主要用于新型军机及其配套模拟训练、测试。公司产品主要面向军工集团下属单位销售，因此行业客户集中度较高。

报告期内中航工业A1单位销售占比较高，主要由于公司长期跟进中航工业A1单位需求，配套研发了其急需的特种显示类产品，产品定型后持续向其销售所致。

（1）未完成军审定价，以暂定价格入账的产品报告期内收入金额及占比

报告期内，公司未完成军审定价，以暂定价格入账的产品报告期内收入金额及占比情况如下：

单位：万元

报告期内，公司未完成军审定价，以暂定价格入账的产品收入金额合计分别为1,329.33万元、3,578.27万元、9,153.47万元和447.33万元，占当期主营业务收入的比例分别为32.80%、29.49%、54.10%和39.81%。特种LED显示产品及FC网络数据通信卡为以暂定价格入账的主要产品。2022年度未完成军审定价产品占主营业务收入比例较高，主要原因为2022年度销售的特种LED显示产品中大部分为军品配套产品，该部分军品配套产品的审价周期较长，未完成军审定价所致。

8. 营业收入总体分析

1-1-210

产品	2023年1-3月		2022年度		2021年度		2020年度
	金额	占比（%）	金额	占比（%）	金额	占比（%）	金额	占比（%）
特种显示产品	236.52	21.05	9,349.65	55.26	7,931.53	65.36	805.53	19.88
其中：特种LED显示产品			7,813.39	46.18	6,200.74	51.10	380.00	9.38
网络总线产品	877.49	78.09	7,071.79	41.80	3,769.47	31.06	2,619.12	64.63
其中：FC网络数据通信卡	696.81	62.01	2,189.69	12.94	897.73	7.40	564.30	13.92
其他	9.73	0.87	498.55	2.95	433.89	3.58	627.94	15.49
合计	1,123.75	100.00	16,919.99	100.00	12,134.89	100.00	4,052.58	100.00

（二） 营业成本分析

1. 成本归集、分配、结转方法

公司营业成本包括直接材料（含外协费用）、直接人工和制造费用，其归集核算过程为：

（1）直接材料

主要包括集成电路、晶体管、结构件、外协费用等，入库时根据实际成本入账，生产部门根据BOM及ERP系统中经审批的领料单安排领料，相应材料成本按照领料单直接归集到对应批次产品，计入“生产成本-直接材料”。

（2）直接人工

主要核算生产人员及项目人员的工资、奖金、社保、公积金和福利等薪酬费用。公司在每个月末按照当月每批次所使用的人工工时占总人工工时的比例将生产人员薪酬分摊到各批次产品，计入“生产成本-直接人工”。

（3）制造费用

主要核算与生产活动相关的固定资产折旧费、与产品相关的委外测试、研发、论证评审费等。公司在每个月末按照当月每批次所使用的人工工时占总人工工时的比例将制造费用分摊到各批次产品，计入“生产成本-制造费用”。

2. 营业成本构成情况

单位：元

公司营业成本包括直接材料（含外协费用）、直接人工和制造费用，其归集核算过程为：

（1）直接材料

主要包括集成电路、晶体管、结构件、外协费用等，入库时根据实际成本入账，生产部门根据BOM及ERP系统中经审批的领料单安排领料，相应材料成本按照领料单直接归集到对应批次产品，计入“生产成本-直接材料”。

（2）直接人工

主要核算生产人员及项目人员的工资、奖金、社保、公积金和福利等薪酬费用。公司在每个月末按照当月每批次所使用的人工工时占总人工工时的比例将生产人员薪酬分摊到各批次产品，计入“生产成本-直接人工”。

（3）制造费用

主要核算与生产活动相关的固定资产折旧费、与产品相关的委外测试、研发、论证评审费等。公司在每个月末按照当月每批次所使用的人工工时占总人工工时的比例将制造费用分摊到各批次产品，计入“生产成本-制造费用”。项目

项目	2023年1月—3月		2022年度		2021年度		2020年度
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例

1-1-211

		（%）		（%）		（%）		（%）
主营业务成本	3,296,856.84	100	93,850,243.53	100	65,642,572.51	100	20,702,880.26	100
其他业务成本
合计	3,296,856.84	100	93,850,243.53	100	65,642,572.51	100	20,702,880.26	100

科目具体情况及分析说明：

3. 主营业务成本构成情况

√适用 □不适用

单位：元

报告期内，公司的营业成本金额分别为2,070.29万元、6,564.26万元、9,385.02万元和329.69万元。公司营业成本均为主营业务成本，与公司营业收入的构成情况相匹配。项目

项目	2023年1月—3月		2022年度		2021年度		2020年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
直接材料	2,526,144.10	76.62	75,197,508.01	80.13	50,062,904.35	76.27	12,090,067.45	58.40
直接人工	556,198.80	16.87	12,248,386.02	13.05	9,222,064.17	14.05	5,424,090.84	26.20
制造费用	214,513.94	6.51	6,404,349.50	6.82	6,357,603.99	9.69	3,188,721.97	15.40
合计	3,296,856.84	100.00	93,850,243.53	100.00	65,642,572.51	100.00	20,702,880.26	100.00

科目具体情况及分析说明：

1-1-212

动及生产规模扩大所致。2021年至2023年1-3月直接人工及制造费用占比维持相对稳定。整体上，公司主营业务成本结构变化与公司生产组织方式变化相符。

4. 主营业务成本按产品或服务分类

单位：元

项目	2023年1月—3月		2022年度		2021年度		2020年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
特种显示产品	1,367,761.16	41.49	61,281,700.01	65.30	44,532,930.66	67.84	4,921,349.68	23.77
网络总线产品	1,903,148.55	57.73	27,326,412.61	29.12	17,299,171.16	26.35	10,220,700.05	49.37
其他	25,947.13	0.79	5,242,130.91	5.59	3,810,470.70	5.80	5,560,830.54	26.86
合计	3,296,856.84	100.00	93,850,243.53	100.00	65,642,572.51	100.00	20,702,880.26	100.00

科目具体情况及分析说明：

5. 前五名供应商情况

单位：元

报告期内，公司主营业务成本分别为2,070.29万元、6,564.26万元、9,385.02万元和329.69万元，各期特种显示产品和网络总线产品成本合计占主营业务成本的比例超过70%，系公司主营业务成本的主要组成部分。公司各类产品成本结构与收入结构基本一致。2021年度至2022年度特种显示产品成本占比大幅上升，为公司特种LED显示产品推出后逐步受到客户认可，销量逐年增加所致。

2023年1月—3月

2023年1月—3月
序号	供应商	采购金额	年度采购额占比（%）	是否存在关联关系
1	深圳市艾森视讯科技有限公司	14,646,132.15	34.06	否
2	广东盈纳精密制造技术有限公司	7,274,272.04	16.92	否
3	东莞市中麒光电技术有限公司	3,071,568.30	7.14	否
4	北京七星华创微电子有限责任公司	1,708,615.00	3.97	否
	北京晨晶精仪电子有限公司	213,640.00	0.50	否
	小计	1,922,255.00	4.47
5	上海复旦微电子集团股份有限公司	1,650,560.00	3.84	否
合计		28,564,787.49	66.43	-
2022年度
序号	供应商	采购金额	年度采购额占比（%）	是否存在关联关系
1	深圳市艾森视讯科技有限公司	41,712,912.99	33.08	否
2	四川冠宇新润科技有限公司	6,814,147.60	5.40	否
	成都市冠宇复合材料制品有限公司	1,108,780.00	0.88	否

1-1-213

	小计	7,922,927.60	6.28
3	广东盈纳精密制造技术有限公司	7,518,892.99	5.96	否
4	中航工业A6单位	3,400,000.00	2.70	否
	中航工业A1单位	1,600,000.00	1.27	否
	中航工业A17单位	1,333,652.00	1.06	否
	小计	6,333,652.00	5.02
5	深圳市亚龙迪微电子有限公司	5,883,776.00	4.67	否
合计		69,372,161.58	55.02	-
2021年度
序号	供应商	采购金额	年度采购额占比（%）	是否存在关联关系
1	深圳市艾森视讯科技有限公司	23,711,663.29	23.62	否
2	广州艾研精密机械有限公司	8,339,194.99	8.31	否
3	东莞市中麒光电技术有限公司	3,860,840.00	3.85	否
4	深圳市亚龙迪微电子有限公司	3,710,350.00	3.70	否
5	四川华控图形科技有限公司	3,555,000.00	3.54	否
合计		43,177,048.28	43.00	-
2020年度
序号	供应商	采购金额	年度采购额占比（%）	是否存在关联关系
1	深圳市艾森视讯科技有限公司	13,319,950.66	34.46	否
2	北京立源建业电子科技有限公司	2,348,122.70	6.07	否
3	四川华控图形科技有限公司	1,728,000.00	4.47	否
4	成都市冠宇复合材料制品有限公司	1,523,700.00	3.94	否
5	中航工业A17单位	1,077,529.00	2.79	否
合计		19,997,302.36	51.74	-

科目具体情况及分析说明：

6. 其他披露事项

报告期内，公司对前五大供应商的采购金额分别为1,999.73万元、4,317.70万元、6,937.22万元和2,856.48万元，占公司当期采购总额的比例分别为51.74%、43.00%、55.02%和66.43%，前五大供应商及采购占比基本稳定。公司不存在对单一供应商采购金额占比超过50%的情况，不存在对少数供应商的重大依赖。无

7. 营业成本总体分析

无

报告期内，公司主营业务成本分别为2,070.29万元、6,564.26万元、9,385.02万元和329.69万元，公司营业成本增长主要受营业收入增长驱动。公司营业成本均由主营业务成本构成。

主营业务成本构成与主营业务收入构成一致，主营业务成本主要由网络总线产品和特种显示产

1-1-214

（三） 毛利率分析

1. 毛利按产品或服务分类构成情况

单位：元

品成本构成。

项目

项目	2023年1月—3月		2022年度		2021年度		2020年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
主营业务毛利	7,940,634.41	100.00	75,349,671.18	100.00	55,706,323.42	100.00	19,822,961.15	100.00
其中：特种显示产品	997,465.08	12.56	32,214,826.32	42.75	34,782,369.11	62.44	3,133,954.72	15.81
网络总线产品	6,871,771.33	86.54	43,391,509.60	57.59	20,395,495.40	36.61	15,970,484.80	80.57
其他	71,398.00	0.90	-256,664.74	-0.34	528,458.90	0.95	718,521.62	3.62
其他业务毛利
合计	7,940,634.41	100.00	75,349,671.18	100.00	55,706,323.42	100.00	19,822,961.15	100.00

科目具体情况及分析说明：

2. 主营业务按产品或服务分类的毛利率情况

报告期内，公司毛利分别为1,982.30万元、5,570.63万元、7,534.97万元和794.06万元，公司毛利均源于主营业务毛利。

从毛利结构来看，特种显示产品及网络总线产品为公司毛利主要来源，占各期毛利的比重分别为96.38%、99.05%、100.34%和99.10%。公司主营业务中的其他产品主要系与特种显示产品及网络总线产品无关的技术开发、全息平显试验台等产品销售及特种LED显示产品运输安装服务，实现毛利较少。2022年度的其他产品毛利为负，主要是特种LED显示产品运输安装亏损所致。

项目

项目	2023年1月—3月		2022年度		2021年度		2020年度
	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）
特种显示产品	42.17	21.05	34.46	55.26	43.84	65.36	38.91	19.88
网络总线产品	78.31	78.09	61.36	41.80	54.11	31.06	60.98	64.63
其他	73.35	0.87	-5.15	2.95	12.18	3.58	11.44	15.49
综合毛利率	70.66	100.00	44.53	100.00	45.91	100.00	48.91	100.00

科目具体情况及分析说明：

1-1-215

3. 主营业务按销售区域分类的毛利率情况

√适用 □不适用

和销售结构的变化会对公司整体毛利率产生较大影响。报告期内，特种显示产品的毛利率分别为38.91%、43.84%、34.46%和42.17%，毛利率的变动受主要产品毛利率变动以及产品销售结构变化影响。2021年较2020年毛利率上升主要系2020年度销售的特种LED显示产品为首台套产品，经历了较长的研发周期，研发投入较高，拉低了该类产品的毛利率。2022年较2021年毛利率下降，主要原因包括：①2021年部分产品享受了军品免征增值税优惠政策；②2022年销售的特种LED显示产品多为军品列装产品，成本高于验证使用样机。2023年1-3月较2022年毛利率上升，主要系毛利率较低的特种LED显示产品当期未实现销售所致。报告期内，网络总线产品的毛利率分别为60.98%、54.11%、61.36%和78.31%，毛利率的变动受产品销售结构变化影响。2021年度网络总线产品的毛利率较低，主要系毛利率较高的综合处理设备2021年销售占比降低所致。2023年1-3月，网络总线产品的毛利率较高，主要系毛利率较高的FC网络数据通信卡当期销售占比较高所致。项目

项目	2023年1月—3月		2022年度		2021年度		2020年度
	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）
西南地区	45.08	23.78	32.92	60.30	41.24	70.35	42.22	65.49
东北地区	70.91	41.90	65.75	9.69	68.91	5.96	62.22	10.75
华北地区	86.02	14.76	60.62	10.73	33.34	6.01	84.27	1.46
华东地区			81.21	9.27	77.93	8.44	50.40	6.53
华中地区	85.88	6.59	33.62	5.80	46.78	7.72	68.14	5.35
西北地区	91.55	12.98	45.69	3.41	31.99	1.27	45.50	7.37
华南地区			97.66	0.78	76.19	0.25	100.00	3.06
综合毛利率	70.66	100.00	44.53	100.00	45.91	100.00	48.91	100.00

科目具体情况及分析说明：

4. 主营业务按照销售模式分类的毛利率情况

√适用 □不适用

1-1-216

项目	2023年1月—3月		2022年度		2021年度		2020年度
	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）
直接销售	70.66	100.00	44.53	100.00	45.91	100.00	48.91	100.00
合计	70.66	100.00	44.53	100.00	45.91	100.00	48.91	100.00

科目具体情况及分析说明：

5. 可比公司毛利率比较分析

报告期内，公司主营业务毛利全部来源于直销模式，不存在其他销售模式。公司名称

公司名称	2023年1月—3月	2022年度	2021年度	2020年度
全信股份（%）	47.33	43.52	46.46	47.36
利亚德（%）	30.21	30.50	30.18	31.00
智明达（%）	51.54	51.95	61.08	62.80
旋极信息（%）	25.55	30.09	26.87	28.87
平均数（%）	38.66	39.01	41.15	42.51
发行人（%）	70.66	44.53	45.91	48.91

科目具体情况及分析说明：

6. 其他披露事项

2020年度至2022年度，公司综合毛利率高于同行业可比公司平均数。具体来看，公司毛利率与全信股份处于同一水平，高于利亚德及旋极信息，低于智明达，主要原因包括：

（1）公司主营业务为网络总线产品和特种显示产品的研发、生产及销售，公司产品目前主要应用于国防军工领域。可比公司中的利亚德主营业务为民用智能显示产品的研发、生产及销售，军品企业的毛利率普遍高于民品企业。

（2）公司与同行业上市公司智明达及旋极信息的主要业务均处于军工领域，但产品形态及用途上存在差异，故各公司综合毛利率存在差异。其中，智明达主要面向军工客户，提供定制化嵌入式计算机模块和解决方案，毛利率处于较高水平；旋极信息的主营业务围绕国防军工和数字城市服务领域，主要客户包括军工科研院所、部队等军工客户及企业客户，其行业数字化产品拉低了公司整体毛利率水平。

2023年1-3月，公司综合毛利率大幅升高，显著高于可比公司平均水平，主要由于毛利率水平较低的特种显示产品销售占比较低，毛利率较高的网络总线产品销售占比较高所致。无

1-1-217

7. 毛利率总体分析

（四） 主要费用情况分析

单位：元

公司主营业务毛利率变动受到公司产品销售结构和细分产品毛利率的影响。报告期内主营业务毛利率分别为48.91%、45.91%、44.53%和70.66%。2020年度至2022年度，公司综合毛利率稳中略有下降，主要系毛利率较低的特种显示产品收入占比增加所致；2023年1-3月由于特种显示产品实现收入较少，故公司主营业务毛利率较高。

项目

项目	2023年1月—3月		2022年度		2021年度		2020年度
	金额	营业收入占比（%）	金额	营业收入占比（%）	金额	营业收入占比（%）	金额	营业收入占比（%）
销售费用	3,694,495.14	32.88	10,126,018.60	5.98	7,237,814.31	5.96	7,211,489.20	17.79
管理费用	2,916,225.57	25.95	11,420,441.41	6.75	8,228,168.95	6.78	8,256,687.17	20.37
研发费用	2,836,019.09	25.24	9,685,454.83	5.72	13,360,389.79	11.01	7,251,407.08	17.89
财务费用	722,778.39	6.43	2,145,855.13	1.27	1,360,104.45	1.12	172,294.16	0.43
合计	10,169,518.19	90.50	33,377,769.97	19.73	30,186,477.50	24.88	22,891,877.61	56.49

科目具体情况及分析说明：

1. 销售费用分析

(1) 销售费用构成情况

单位：元

报告期内，公司期间费用总额分别为2,289.19万元、3,018.65万元、3,337.78万元和1,016.95万元，占营业收入的比例分别为56.49%、24.88%、19.73%和90.50%。2020-2022年度，随着公司特种LED显示产品定型并实现销售，公司营业收入显著增加，导致期间费用率总体呈现下降趋势。2023年1-3月，因公司收入规模较小，导致期间费用率偏高。

项目

项目	2023年1月—3月		2022年度		2021年度		2020年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
职工薪酬	1,690,371.55	45.75	5,491,684.29	54.23	3,664,986.02	50.64	3,717,198.98	51.55
售后服务费	977,152.80	26.45	2,472,691.33	24.42	1,700,904.73	23.50	1,593,830.28	22.10
业务招待费	599,359.49	16.22	909,550.37	8.98	900,972.40	12.45	1,066,605.64	14.79
折旧与摊销	335,772.47	9.09	713,460.03	7.05	450,176.95	6.22	459,932.44	6.38
差旅费	62,669.16	1.70	269,386.97	2.66	339,706.86	4.69	191,835.65	2.66
办公费	13,181.93	0.36	39,879.31	0.39	88,127.01	1.22	45,352.29	0.63
其他	15,987.74	0.43	229,366.30	2.27	92,940.34	1.28	136,733.92	1.90
合计	3,694,495.14	100.00	10,126,018.60	100.00	7,237,814.31	100.00	7,211,489.20	100.00

1-1-218

(2) 销售费用率与可比公司比较情况

单位：%

公司名称	2023年1月—3月	2022年度	2021年度	2020年度
全信股份	2.79	3.88	4.82	5.20
旋极信息	8.49	10.12	8.55	9.31
利亚德	11.58	10.15	8.30	9.86
智明达	11.37	5.32	6.61	6.53
平均数（%）	8.56	7.37	7.07	7.73
发行人（%）	32.88	5.98	5.96	17.79
原因、匹配性分析	公司2020年度和2023年1-3月销售费用率显著高于可比公司平均值主要系2020年度和2023年1-3月公司收入规模较小，但销售费用的绝对金额仍维持在一定的水平。公司2021-2022年度销售费用率低于可比公司平均值主要由于公司因特种LED显示产品定型并实现销售而收入规模大幅增长，销售费用的增长速度低于收入增长速度。

(3) 科目具体情况及分析说明

2. 管理费用分析

(1) 管理费用构成情况

单位：元

报告期内，公司销售费用分别为721.15万元、723.78万元、1,012.60万元和369.45万元，占营业收入的比例分别为17.79%、5.96%、5.98%和32.88%，主要包括职工薪酬、售后服务费等。1）职工薪酬报告期内，公司销售人员的职工薪酬分别为371.72万元、366.50万元、549.17万元和169.04万元。2021年度相较2020年度，职工薪酬略有下滑主要因个别销售人员于当年离职；其次，2021年度新增销售收入主要来源于特种LED显示产品，属于公司协助获取的销售合同，在前期技术开发阶段已基本确定客户，无需销售人员额外开拓，因此给予销售人员的奖金未与收入同步增长。

2022年度相较2021年度，职工薪酬同比上升49.84%，主要由于随着公司经营业绩的提升和业务拓展需求的增加，同时为更好地吸引、留住人才，公司提高了销售人员的激励幅度且销售人员数量有所增加。

2）售后服务费

报告期内，公司售后服务费分别为159.38万元、170.09万元、247.27万元和97.72万元，主要系售后维修产生的材料费、差旅费、人工费用等，随着公司业务规模的增长而呈现逐年上升的趋势。

项目

项目

2023年1月—3月

2022年度

2021年度

2020年度

1-1-219

	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
职工薪酬	2,470,521.59	84.72	7,976,474.49	69.84	5,871,626.87	71.36	5,614,964.77	68.01
折旧与摊销	126,588.84	4.34	743,698.25	6.51	677,410.36	8.23	833,759.22	10.10
存货报废			715,885.00	6.27
交通费	27,720.71	0.95	160,055.14	1.40	155,332.16	1.89	150,687.25	1.83
差旅费	11,365.29	0.39	102,384.16	0.90	91,229.93	1.11	133,538.91	1.62
办公费	44,664.18	1.53	115,004.61	1.01	195,808.33	2.38	219,177.31	2.65
中介、咨询费	73,361.48	2.52	719,978.35	6.30	262,740.81	3.19	446,721.94	5.41
知识产权费	29,910.76	1.03	154,786.98	1.36	200,899.45	2.44	95,600.00	1.16
车辆使用费	24,296.54	0.83	108,032.57	0.95	92,508.21	1.12	122,325.90	1.48
招聘费			27,474.53	0.24	220,835.42	2.68	90,618.94	1.10
业务招待费	44,903.12	1.54	187,670.77	1.64	173,945.98	2.11	127,054.18	1.54
装修费			15,726.30	0.14	8,921.34	0.11	165,277.53	2.00
股份支付	35,078.75	1.20
其他	27,814.31	0.95	393,270.26	3.44	276,910.09	3.37	256,961.22	3.11
合计	2,916,225.57	100.00	11,420,441.41	100.00	8,228,168.95	100.00	8,256,687.17	100.00

(2) 管理费用率与可比公司比较情况

√适用 □不适用

公司名称	2023年1月—3月	2022年度	2021年度	2020年度
全信股份（%）	10.79	10.83	12.00	11.77
旋极信息（%）	11.51	16.14	13.97	15.40
利亚德（%）	6.55	6.25	5.63	6.33
智明达（%）	13.99	8.43	10.77	9.20
平均数（%）	10.71	10.41	10.59	10.68
发行人（%）	25.95	6.75	6.78	20.37
原因、匹配性分析	公司2020年度、2023年1-3月管理费用率显著高于可比公司平均值主要系2020年度、2023年1-3月公司收入规模较小，但管理费用的绝对金额仍维持在一定的水平。公司2021-2022年度管理费用率低于可比公司平均值主要系公司因特种LED显示产品定型并实现销售而收入规模大幅增长，管理费用的增长速度低于收入增长速度。

(3) 科目具体情况及分析说明

1-1-220

3. 研发费用分析

(1) 研发费用构成情况

单位：元

废损失71.59万元。项目

项目	2023年1月—3月		2022年度		2021年度		2020年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
职工薪酬	2,405,179.01	84.81	6,727,210.65	69.46	6,803,855.90	50.93	4,165,270.25	57.44
直接材料	31,922.11	1.13	859,401.11	8.87	800,509.45	5.99	1,581,083.33	21.80
技术服务费	42,452.83	1.50	512,214.14	5.29	1,315,259.30	9.84	22,000.00	0.30
折旧及摊销	137,322.16	4.84	515,839.98	5.33	535,348.80	4.01	419,302.48	5.78
委外测试、试验、加工费			294,858.78	3.04	2,473,839.13	18.52	374,734.71	5.17
差旅费	19,670.03	0.69	307,488.06	3.17	580,330.94	4.34	277,710.10	3.83
会议费	151,028.89	5.33	109,177.78	1.13	273,032.27	2.04	69,975.48	0.96
交通费	22,264.00	0.79	84,630.00	0.87	108,163.77	0.81	79,469.05	1.10
论证评审费	1,855.52	0.07	113,519.27	1.17	106,296.26	0.80	52,045.44	0.72
其他	24,324.54	0.86	161,115.06	1.66	363,753.97	2.72	209,816.24	2.89
合计	2,836,019.09	100.00	9,685,454.83	100.00	13,360,389.79	100.00	7,251,407.08	100.00

(2) 研发费用率与可比公司比较情况

√适用 □不适用

公司名称	2023年1月—3月	2022年度	2021年度	2020年度
全信股份（%）	6.66	8.29	7.71	8.67
旋极信息（%）	10.94	10.59	10.57	9.28
利亚德（%）	4.84	4.74	3.79	4.79
智明达（%）	42.87	21.10	21.06	17.31
平均数（%）	16.33	11.18	10.78	10.01
发行人（%）	25.24	5.72	11.01	17.89
原因、匹配性分析	公司2020年度、2023年1-3月研发费用率高于可比公司平均值主要系2020年度、2023年1-3月公司收入规模较小，但研发费用的绝对金额仍维持在一定的水平。公司2021年度研发费用率与可比公司平均值相当，不存在重大差异。公司2022年度研发费用率低于可比公司平均值，主要系：一方面，公司收入规模进一步扩大；另一方面，公司2021年度重点研发的COB显示屏项目和光纤通道节点卡项目已基本定型，2022年度研发投入相对较小。

1-1-221

(3) 科目具体情况及分析说明

4. 财务费用分析

(1) 财务费用构成情况

单位：元

报告期内，公司研发费用分别为725.14万元、1,336.04万元、968.55万元和283.60万元，占营业收入的比例分别为17.89%、11.01%、5.72%和25.24%，主要包括职工薪酬、直接材料、技术服务费以及委外测试、试验、加工费等。1）职工薪酬报告期内，公司研发人员的职工薪酬分别为416.53万元、680.39万元、672.72万元和240.52万元。2021年度，职工薪酬同比上升63.35%，主要系公司自研项目投入人工增加且研发人员薪酬水平有所提升。

2）直接材料

报告期内，公司研发直接材料投入分别为158.11万元、80.05万元、85.94万元和3.19万元。2020年直接材料投入较高主要系公司球幕视景系统、机载卡、FC接口分机等多个重点研发项目领料较多所致；2023年1-3月直接材料金额较少主要系新增重点研发项目仍处于前期设计开发阶段，研发领料较少所致。

3）技术服务费及委外测试、试验、加工费

报告期内，公司技术服务费分别为2.20万元、131.53万元、51.22万元和4.25万元，主要系委外研发支出；公司委外测试、试验、加工费分别为37.47万元、247.38万元、29.49万元和0.00万元，主要系相关研发产品的测试费用。上述两类费用非固定支出项目，主要系根据公司研发项目的实际需求发生，存在一定的波动性。

项目

项目	2023年1月—3月	2022年度	2021年度	2020年度
利息费用	727,796.26	2,186,047.83	943,421.34	170,375.00
减：利息资本化
减：利息收入	10,430.08	53,042.02	18,091.68	99,346.04
减：政府补贴-贷款贴息		280,000.00
汇兑损益
银行手续费	5,412.21	9,830.46	19,680.45	16,359.54
融资相关费用		283,018.86	415,094.34	84,905.66
其他
合计	722,778.39	2,145,855.13	1,360,104.45	172,294.16

1-1-222

(2) 财务费用率与可比公司比较情况

√适用 □不适用

公司名称	2023年1月—3月	2022年度	2021年度	2020年度
全信股份（%）	0.14	0.66	0.74	0.94
旋极信息（%）	-0.66	-0.18	0.35	0.72
利亚德（%）	1.07	0.13	1.31	2.20
智明达（%）	0.59	0.08	0.40	1.26
平均数（%）	0.28	0.17	0.70	1.28
发行人（%）	6.43	1.27	1.12	0.43
原因、匹配性分析	公司2020年度财务费用率低于可比公司平均值主要系2020年度公司业务规模较小，银行借款较少导致利息费用较低；公司2021-2022年度财务费用率高于可比公司平均值，主要系随着公司业务规模的快速扩张，资金需求量上升，但公司目前尚未上市，融资渠道相较可比公司有限，公司增加了银行借款导致产生的利息费用增加。2023年1-3月财务费用率高于可比公司平均值主要系公司收入规模较小，但财务费用的绝对金额仍维持在一定的水平。

(3) 科目具体情况及分析说明

5. 其他披露事项

报告期内，公司财务费用分别为17.23万元、136.01万元、214.59万元以及72.28万元，占营业收入的比例分别为0.43%、1.12%、1.27%以及6.43%。公司财务费用呈现逐年上升趋势，主要系随着公司业务规模的快速扩张，资金需求变大，公司增加了银行借款导致产生的利息费用增加。无

6. 主要费用情况总体分析

无

报告期内，公司期间费用总额分别为2,289.19万元、3,018.65万元、3,337.78万元和1,016.95万元。2021年度公司期间费用总额显著上升，主要是因为公司COB显示屏、光纤通道节点卡等重点研发项目的研发需求较高，从而导致当年研发费用大幅增加。2022年度，公司期间费用金额有所增加，主要因公司经营规模进一步增加、盈利水平提升导致职工薪酬及其他费用有所增长。

报告期内，公司期间费用率分别为56.49%、24.88%、19.73%和90.50%。2020-2022年度，随着公司特种LED显示产品定型并实现销售而收入规模大幅增长，导致期间费用率总体呈现下降趋势。2023年1-3月，因公司收入规模较小，导致期间费用率偏高。

（五） 利润情况分析

1-1-223

1. 利润变动情况

单位：元

项目	2023年1月—3月		2022年度		2021年度		2020年度
	金额	营业收入占比（%）	金额	营业收入占比（%）	金额	营业收入占比（%）	金额	营业收入占比（%）
营业利润	-3,711,062.23	-33.02	37,013,026.28	21.88	23,259,354.98	19.17	-4,181,007.08	-10.32
营业外收入	1,661,703.80	14.79	1,146,481.79	0.68			0.01	0.00
营业外支出	535.74	0.00	571.14	0.00	106,402.57	0.09	835,916.89	2.06
利润总额	-2,049,894.17	-18.24	38,158,936.93	22.55	23,152,952.41	19.08	-5,016,923.96	-12.38
所得税费用	-661,155.74	-5.88	4,537,325.21	2.68	2,281,601.28	1.88	-1,210,884.12	-2.99
净利润	-1,388,738.43	-12.36	33,621,611.72	19.87	20,871,351.13	17.20	-3,806,039.84	-9.39

科目具体情况及分析说明：

2. 营业外收入情况

√适用 □不适用

(1) 营业外收入明细

单位：元

报告期各期，公司营业利润分别为-418.10万元、2,325.94万元、3,701.30万元和-371.11万元，占营业收入的比重分别为-10.32%、19.17%、21.88%和-33.02%。2020-2022年度，公司净利润主要来源于营业利润，营业外收支对公司利润影响较小，随着公司业务规模增长以及盈利能力的提升，公司的净利润规模保持增长趋势。

项目

项目	2023年1月—3月	2022年度	2021年度	2020年度
接受捐赠
政府补助
盘盈利得
赔偿款	1,661,703.80	1,107,802.54
其他		38,679.25		0.01
合计	1,661,703.80	1,146,481.79		0.01

(2) 计入当期损益的政府补助：

□适用 √不适用

(3) 科目具体情况及分析说明

1-1-224

3. 营业外支出情况

√适用 □不适用

单位：元

项目	2023年1月—3月	2022年度	2021年度	2020年度
对外捐赠
固定资产报废损失	535.74	571.14	119.95	6,593.42
亏损合同			106,282.62	169,358.35
非常损失				655,304.93
其他				4,660.19
合计	535.74	571.14	106,402.57	835,916.89

科目具体情况及分析说明：

4. 所得税费用情况

(1) 所得税费用表

单位：元

报告期内，公司营业外支出分别为83.59万元、10.64万元、0.06万元以及0.05万元，主要系固定资产报废损失、亏损合同及仓库火灾所造成的存货损失，对公司的经营成果影响较小。

项目

项目	2023年1月—3月	2022年度	2021年度	2020年度
当期所得税费用		4,422,853.10	1,018,322.99
递延所得税费用	-661,155.74	114,472.11	1,263,278.29	-1,210,884.12
合计	-661,155.74	4,537,325.21	2,281,601.28	-1,210,884.12

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	2023年1月—3月	2022年度	2021年度	2020年度
利润总额	-2,049,894.17	38,158,936.93	23,152,952.41	-5,016,923.96
按适用税率15%计算的所得税费用	-307,484.13	5,723,840.54	3,472,942.86	-752,538.59
部分子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
税收优惠的影响
非应税收入的纳税影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	70,457.66	65,833.27	136,936.90	251,119.71
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
研发费用加计扣除影响	-424,129.27	-1,252,348.60	-1,328,278.48	-709,465.24
所得税费用	-661,155.74	4,537,325.21	2,281,601.28	-1,210,884.12

1-1-225

(3) 科目具体情况及分析说明

5. 其他披露事项

报告期内，公司的所得税费用分别为-121.09万元、228.16万元、453.73万元和-66.12万元，占利润总额的比例分别为24.14%、9.85%、11.89%和32.25%。公司享受高新技术企业所得税税收优惠，按15%的税率计缴企业所得税。无

6. 利润变动情况分析

无

报告期各期，公司营业利润分别为-418.10万元、2,325.94万元、3,701.30万元和-371.11万元，占营业收入的比重分别为-10.32%、19.17%、21.88%和-33.02%。2020-2022年度，公司净利润主要来源于营业利润，营业外收支对公司利润影响较小，随着公司业务规模增长以及盈利能力的提升，公司的净利润规模保持增长趋势。

（六） 研发投入分析

1. 研发投入构成明细情况

单位：元

报告期各期，公司营业利润分别为-418.10万元、2,325.94万元、3,701.30万元和-371.11万元，占营业收入的比重分别为-10.32%、19.17%、21.88%和-33.02%。2020-2022年度，公司净利润主要来源于营业利润，营业外收支对公司利润影响较小，随着公司业务规模增长以及盈利能力的提升，公司的净利润规模保持增长趋势。

项目

项目	2023年1月—3月	2022年度	2021年度	2020年度
职工薪酬	2,405,179.01	6,727,210.65	6,803,855.90	4,165,270.25
直接材料	31,922.11	859,401.11	800,509.45	1,581,083.33
技术服务费	42,452.83	512,214.14	1,315,259.30	22,000.00
折旧及摊销	137,322.16	515,839.98	535,348.80	419,302.48
委外测试、试验、加工费		294,858.78	2,473,839.13	374,734.71
差旅费	19,670.03	307,488.06	580,330.94	277,710.10
会议费	151,028.89	109,177.78	273,032.27	69,975.48
交通费	22,264.00	84,630.00	108,163.77	79,469.05
论证评审费	1,855.52	113,519.27	106,296.26	52,045.44
其他	24,324.54	161,115.06	363,753.97	209,816.24
合计	2,836,019.09	9,685,454.83	13,360,389.79	7,251,407.08
研发投入占营业收入的比例（%）	25.24	5.72	11.01	17.89
原因、匹配性分析	报告期内，公司无资本化的研发投入，研发投入构成分析与研发费用构成分析相近，具体详见本节“三、盈利情况分析”之“（四）主要费用情况分析”之“3.研发费用分析”。

1-1-226

科目具体情况及分析说明：

2. 报告期内主要研发项目情况

报告期内，公司研发投入不存在资本化的情况。报告期内主要研发项目情况详见“第五节 业务和技术”之“四、关键资源要素”之“（五）公司研发情况”。

3. 研发投入占营业收入比例与可比公司比较情况

√适用 □不适用

报告期内主要研发项目情况详见“第五节 业务和技术”之“四、关键资源要素”之“（五）公司研发情况”。

公司

公司	2023年1月—3月	2022年度	2021年度	2020年度
全信股份（%）	0	8.29	7.71	8.67
旋极信息（%）	0	12.11	11.06	9.59
利亚德（%）	0	4.74	3.79	4.79
智明达（%）	42.87	21.10	21.06	17.31
平均数（%）	-	11.56	10.91	10.09
发行人（%）	25.24	5.72	11.01	17.89

注1：可比公司数据来源于其定期报告。全信股份、旋极信息、利亚德2023年1-3月数据未披露注2：除智明达外，其他可比公司未披露2023年1-3月研发投入占营业收入比例。科目具体情况及分析说明：

4. 其他披露事项

同行业可比公司旋极信息存在资本化的研发投入，2020-2022年度研发投入占营业收入比例略高于研发费用率。研发投入同行业对比情况详见本节“三、盈利情况分析”之“（四）主要费用情况分析”之“3.研发费用分析”。无

5. 研发投入总体分析

无

报告期内，公司不存在资本化的研发投入，研发投入总体分析详见本节“三、盈利情况分析”之“（四）主要费用情况分析”之“3.研发费用分析”。

（七） 其他影响损益的科目分析

1. 投资收益

□适用 √不适用

1-1-227

2. 公允价值变动收益

□适用 √不适用

3. 其他收益

√适用 □不适用

单位：元

产生其他收益的来源	2023年1月—3月	2022年度	2021年度	2020年度
政府补助	5,998.26	1,075,979.13	2,645,591.56	1,683,539.19
个税手续费返还	43,816.50	40,024.26	17,549.86	12,538.76
合计	49,814.76	1,116,003.39	2,663,141.42	1,696,077.95

科目具体情况及分析说明：

报告期内，公司其他收益主要来源于政府补助，具体情况如下： 单位：元
							项目	2023年1月-3月	2022年度	2021年度	2020年度
							2019年省级产业发展专项资金--球幕视景系统				1,260,000.00
							2020年创新主体培育资金项目（7米球幕视景系统）			1,000,000.00
							2020年第三批省级科技计划项目资金			800,000.00
							2020年成都市光电产业高质量发展项目-可拼接LED显示模块政府补贴			500,000.00
							成都特种显示屏幕工程技术研究中心项目补助		500,000.00
							科技服务业发展专项产业示范项目补助		500,000.00
							2020年四川省中小企业发展专项资金-模拟综合核心处理器项目			320,000.00
							增值税即征即退			10,756.16	209,771.50
							成都高新技术产业开发区应急管理局政策资金				100,000.00
							稳岗补助		41,779.13		47,367.69
							高企补贴				50,000.00
							知识产权及专利补助		12,000.00	3,000.00	10,200.00
							研发准备金制度财政奖补资金项目补助		22,200.00
							科技创新资助款			6,300.00
							2019年火炬年报高质量发展奖励补助金				5,000.00
							2020年火炬年报高质量发展奖励补助金			5,000.00
							复工复产补助				1,200.00
							增值税附加税退税			535.40
							党建费补贴款	5,998.26

1-1-228

报告期内，公司收到的政府补助金额较小，公司经营业绩并不依赖政府补助项目，政府补助政策不会对公司经营业绩和持续经营能力构成重大影响。

4. 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元

项目	2023年1月—3月	2022年度	2021年度	2020年度
应收账款坏账损失	38,760.92	-1,964,104.56	-625,824.34	-911,903.24
应收票据坏账损失	-216,591.00	620,933.16	-624,602.80	-140,660.00
其他应收款坏账损失	-81,502.42	-4,504.27	-241.41	76,590.04
应收款项融资减值损失
长期应收款坏账损失
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
合同资产减值损失
财务担保合同减值
合计	-259,332.50	-1,347,675.67	-1,250,668.55	-975,973.20

科目具体情况及分析说明：

5. 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元

报告期内，公司各期信用减值损失分别为-97.60万元、-125.07万元、-134.77万元和-25.93万元，主要系应收账款坏账损失。2020年度至2022年度，公司经营规模扩大，公司应收账款规模随之增加，因此，应收账款坏账损失呈增长趋势。项目

项目	2023年1月—3月	2022年度	2021年度	2020年度
坏账损失	-
存货跌价损失
存货跌价损失及合同履约成本减值损失（新收入准则适用）	-1,244,758.27	-4,209,918.52	-2,597,203.75	-1,558,958.78
可供出售金融资产减值损失	-
持有至到期投资减值损失	-
长期股权投资减值损失
投资性房地产减值损失
固定资产减值损失
在建工程减值损失
生产性生物资产减值损失
油气资产减值损失
无形资产减值损失		-57,280.00	-656,446.73

1-1-229

商誉减值损失
合同取得成本减值损失（新收入准则适用）
合同资产减值损失	-3,970.00	30,693.50	-31,643.50
其他非流动资产减值损失	3,450.00	-1,725.00	3,455.00	-2,590.00
其他
合计	-1,245,278.27	-4,238,230.02	-3,281,838.98	-1,561,548.78

科目具体情况及分析说明：

6. 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元

报告期内，公司各期资产减值损失分别为-156.15万元、-328.18万元、-423.82万元和-124.53万元，主要系存货跌价损失。2020年-2022年，随着公司经营规模扩大，公司存货规模随之增加，因此，存货跌价损失呈增长趋势。项目

项目	2023年1月—3月	2022年度	2021年度	2020年度
划分为持有待售的非流动资产处置收益
其中：固定资产处置收益
无形资产处置收益
持有待售处置组处置收益
未划分为持有待售的非流动资产处置收益
其中：固定资产处置收益
无形资产处置收益
终止租赁产生的损益		5,625.97
合计		5,625.97

科目具体情况及分析说明：

7. 其他披露事项

报告期内，公司的资产处置损益主要系终止租赁厂房所产生的损益。无

四、 现金流量分析

（一） 经营活动现金流量分析

1. 经营活动现金流量情况

1-1-230

单位：元

项目	2023年1月—3月	2022年度	2021年度	2020年度
经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	24,909,776.47	145,252,839.22	115,064,121.92	60,700,782.26
收到的税费返还			11,291.56	209,771.50
收到其他与经营活动有关的现金	60,244.84	2,595,527.20	2,669,941.54	1,585,652.50
经营活动现金流入小计	24,970,021.31	147,848,366.42	117,745,355.02	62,496,206.26
购买商品、接受劳务支付的现金	37,589,358.06	111,965,269.38	74,600,907.96	38,089,318.90
支付给职工以及为职工支付的现金	20,489,174.43	30,148,367.30	25,113,464.93	21,355,730.84
支付的各项税费	4,990,254.96	12,506,450.63	2,308,055.02	1,476,878.57
支付其他与经营活动有关的现金	1,194,666.76	7,072,695.05	8,404,018.36	4,247,220.38
经营活动现金流出小计	64,263,454.21	161,692,782.36	110,426,446.27	65,169,148.69
经营活动产生的现金流量净额	-39,293,432.90	-13,844,415.94	7,318,908.75	-2,672,942.43

科目具体情况及分析说明：

2. 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元

无

项目

项目	2023年1月—3月	2022年度	2021年度	2020年度
政府补助	5,998.26	1,355,979.13	2,634,300.00	1,473,767.69
利息收入	10,430.08	53,042.02	18,091.68	99,346.04
违约金等零星收入		1,146,481.79		0.01
个税手续费返还	43,816.50	40,024.26	17,549.86	12,538.76
合计	60,244.84	2,595,527.20	2,669,941.54	1,585,652.50

科目具体情况及分析说明：

3. 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元

报告期各期，公司收到其他与经营活动有关的现金分别158.57万元、266.99万元、259.55万元和6.02万元，主要系收到的政府补助、往来款项。2022年度收到的违约金等零星收入主要系火灾事故赔偿款。项目

项目	2023年1月—3月	2022年度	2021年度	2020年度
保证金		2,332,744.00	53,104.16	46,300.00
业务招待费	644,262.61	1,097,221.14	1,074,918.38	1,193,659.82
差旅费	93,704.48	679,259.19	1,011,267.73	603,084.66
办公费	57,846.11	154,883.92	283,935.34	264,529.60
交通费	49,984.71	244,685.14	263,495.93	230,156.30
中介、咨询费	73,361.48	719,978.35	262,740.81	446,721.94

1-1-231

知识产权费	29,910.76	154,786.98	200,899.45	95,600.00
车辆使用费	24,296.54	108,032.57	92,508.21	122,325.90
招聘费		27,474.53	220,835.42	90,618.94
技术服务费	42,452.83	512,214.14	1,315,259.30	22,000.00
委外测试、试验、加工费		294,858.78	2,473,839.13	374,734.71
会议费	151,028.89	109,177.78	273,032.27	69,975.48
论证评审费	1,855.52	113,519.27	106,296.26	52,045.44
其他	25,962.83	523,859.26	771,885.97	635,467.59
合计	1,194,666.76	7,072,695.05	8,404,018.36	4,247,220.38

科目具体情况及分析说明：

4. 经营活动净现金流与净利润的匹配

单位：元

无项目

项目	2023年1月—3月	2022年度	2021年度	2020年度
净利润	-1,388,738.43	33,621,611.72	20,871,351.13	-3,806,039.84
加：资产减值准备	1,245,278.27	4,238,230.02	3,281,838.98	1,561,548.78
信用减值损失	259,332.50	1,347,675.67	1,250,668.55	975,973.20
固定资产折旧、油气资产折旧、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧、使用权资产折旧	1,139,314.29	3,443,403.05	2,750,022.64	1,655,754.00
使用权资产折旧
无形资产摊销	103,358.34	502,950.64	801,224.84	801,688.69
长期待摊费用摊销	17,009.70	51,029.10	97,286.08	365,535.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列）		-5,625.97
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）	535.74	571.14	119.95	6,593.42
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列）	727,796.26	2,469,066.69	1,358,515.68	255,280.66
投资损失（收益以“-”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）	-868,436.06	-3,387.35	966,296.29	-1,210,884.12
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）	207,280.32	117,859.46	296,982.00
存货的减少（增加以“-”号填列）	-39,126,161.56	-24,314,292.62	-30,044,165.60	-16,694,440.80
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）	-3,984,056.60	-31,642,981.45	-14,756,206.58	2,515,967.32
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）	2,338,975.58	-3,670,526.04	20,444,974.79	10,900,080.84

1-1-232

其他（股份支付）	35,078.75
经营活动产生的现金流量净额	-39,293,432.90	-13,844,415.94	7,318,908.75	-2,672,942.43

5. 其他披露事项

6. 经营活动现金流量分析

（二） 投资活动现金流量分析

1. 投资活动现金流量情况

单位：元

公司经营活动现金流入主要为销售回款，公司经营活动现金流出主要为购买商品、接受劳务支付的现金。随着公司业务规模的扩大，销售商品、提供劳务收到的现金以及购买商品、接受劳务支付的现金均呈上升趋势。报告期各期，公司经营活动产生的现金流量净额分别为-267.29万元、731.89万元、-1,384.44万元和-3,929.34万元，除2020年外，经营活动产生的现金流量净额与净利润差额较大，主要由于报告期内公司订单和收入快速增长，一方面公司产品销售有一定的回款周期，在收入快速增长阶段，应收款项增加速度较快；另一方面公司为满足销售订单备料及生产，采购及备料金额较大，存货尤其原材料余额增加较快。此外，2023年1-3月差异较大，还受公司回款通常集中于下半年影响。2021年度，公司经营活动产生的现金流量净额为731.89万元，较当年净利润低1,355.25万元，主要由于存货（主要为原材料和库存商品）增加3,004.42万元所致。其中库存商品金额增加较多，主要系至年末尚未交付验收所致。

2022年度，公司经营活动产生的现金流量净额为-1,384.44万元，较当年净利润低4,746.60万元，主要由于经营性应收应付项目净额增加3,531.35万元和存货（主要为原材料）增加2,431.43万元所致。其中应收项目增加较多，主要受年末中航工业A2单位等客户尚未回款影响。

项目

项目	2023年1月—3月	2022年度	2021年度	2020年度
投资活动产生的现金流量：

1-1-233

收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金				1,617,020.55
投资活动现金流入小计				1,617,020.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	265,437.61	12,501,462.01	1,104,309.75	7,230,220.17
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	265,437.61	12,501,462.01	1,104,309.75	7,230,220.17
投资活动产生的现金流量净额	-265,437.61	-12,501,462.01	-1,104,309.75	-5,613,199.62

科目具体情况及分析说明：

2. 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元

无。项目

项目	2023年1月—3月	2022年度	2021年度	2020年度
借款收回				1,617,020.55
合计				1,617,020.55

科目具体情况及分析说明：

3. 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

4. 其他披露事项

2020年度收到的借款收回系公司收到成都博为信测科技有限公司的借款本息。无。

5. 投资活动现金流量分析：

无。报告期各期，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-561.32万元、-110.43万元、-1,250.15

1-1-234

（三） 筹资活动现金流量分析

1. 筹资活动现金流量情况

单位：元

万元和-26.54万元，2022年度投资活动产生的现金流出较大，主要系由于随着业务规模的扩大，公司在报告期内增加了机器设备、电子设备等的购置。项目

项目	2023年1月—3月	2022年度	2021年度	2020年度
筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	3,692,500.00
取得借款收到的现金	40,000,000.00	60,000,000.00	40,000,000.00	5,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	43,692,500.00	60,000,000.00	40,000,000.00	5,000,000.00
偿还债务支付的现金	20,000,000.00	40,000,000.00	5,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	664,958.33	2,020,361.18	757,069.51	170,375.00
支付其他与筹资活动有关的现金	531,443.11	1,347,489.74	1,196,595.81	84,905.66
筹资活动现金流出小计	21,196,401.44	43,367,850.92	6,953,665.32	255,280.66
筹资活动产生的现金流量净额	22,496,098.56	16,632,149.08	33,046,334.68	4,744,719.34

科目具体情况及分析说明：

2. 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

3. 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元

报告期各期，公司筹资活动产生的现金流量净额分别474.47万元、3,304.63万元、1,663.21万元和2,249.61万元。

2020年度，公司筹资活动现金净流量为474.47万元，主要系当年新增借款500.00万元所致。2021年度，公司筹资活动现金净流量为3,304.63万元，主要系为满足公司当期扩大生产规模的资金需求，新增借款4,000.00万元，归还上期借款500.00万元所致。2022年度，筹资活动现金净流量为1,663.21万元，主要系为满足公司当期扩大生产规模的资金需求，新增借款6,000.00万元，归还上期借款4,000.00万元所致。2023年1-3月，筹资活动现金净流量为2,249.61万元，主要系新增借款4,000.00万元，归还上期借款2,000.00万元所致。

项目

项目	2023年1月—3月	2022年度	2021年度	2020年度
偿还租赁负债本金和利息	531,443.11	1,064,470.88	781,501.47

1-1-235

所支付的现金
融资担保费		283,018.86	415,094.34	84,905.66
合计	531,443.11	1,347,489.74	1,196,595.81	84,905.66

科目具体情况及分析说明：

4. 其他披露事项

无。无。

5. 筹资活动现金流量分析：

无。报告期各期，公司支付的其他与筹资活动现金流为偿还租赁负债本金和利息所支付的现金以及支付借款相关的融资担保费。

五、 资本性支出

报告期各期，公司支付的其他与筹资活动现金流为偿还租赁负债本金和利息所支付的现金以及支付借款相关的融资担保费。

（一）报告期内重大资产支出情况

报告期各期，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金，分别为723.02万元、

110.43万元、1,250.15万元和26.54万元。上述资本性支出均为与公司主营业务相关的支出，是为了满足公司日常研发、生产需求的必要投入，不存在跨行业投资。

（二）未来可预见的重大资产支出情况

本次发行股票募集资金投资项目详见本招股说明书“第九节募集资金运用”。除本次发行募集资金有关投资外，公司将根据业务实际发展需要，合理安排投资计划。

六、 税项

（一） 主要税种及税率

（一）报告期内重大资产支出情况

报告期各期，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金，分别为723.02万元、

110.43万元、1,250.15万元和26.54万元。上述资本性支出均为与公司主营业务相关的支出，是为了满足公司日常研发、生产需求的必要投入，不存在跨行业投资。

（二）未来可预见的重大资产支出情况

本次发行股票募集资金投资项目详见本招股说明书“第九节募集资金运用”。除本次发行募集资金有关投资外，公司将根据业务实际发展需要，合理安排投资计划。

税种

税种	计税依据	税率
		2023年1月—3月	2022年度	2021年度	2020年度
增值税	商品销售收入	13%/6%/0%	13%6%/0%	13%6%/0%	13%6%/0%
消费税
教育费附加	实际缴纳增值税	3%	3%	3%	3%
城市维护建设税	实际缴纳增值税	7%	7%	7%	7%
企业所得税	应纳税所得额	15%	15%	15%	15%
地方教育附加	实际缴纳增值税	2%	2%	2%	2%

1-1-236

存在不同企业所得税税率纳税主体的说明：

□适用 √不适用

具体情况及说明：

（二） 税收优惠

√适用 □不适用

无。

1、增值税

公司根据《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），能够分别核算软件产品的销售额，可以享受按法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。报告期内，公司根据该规定申请享受该项增值税即征即退优惠政策。

根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）的规定，纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务，免征增值税。试点纳税人申请免征增值税时，须持技术转让、开发的书面合同，到纳税人所在地省级科技主管部门进行认定，并持有关的书面合同和科技主管部门审核意见证明文件报主管税务机关备查。公司在报告期内，经成都市科学技术信息研究所登记、并经成都市政务服务中心科技局审核盖章的技术开发合同，在交易发生时享受该项增值税免税优惠政策。

根据《财政部 国家税务总局关于军品增值税政策的通知》（财税[2014]28号）和《国防科工局关于印发<军品免征增值税实施办法>的通知》（科工财审〔2014〕1532号）等政策文件规定，公司符合条件的军品销售业务享受免征增值税的税收优惠。

2、企业所得税

2019年10月14日和2022年11月29日，公司取得四川省科学技术厅、四川省财政厅和国家税务总局四川省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号分别为GR201951000033和GR202251004675，有效期均为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。报告期内，公司申报享受企业所得税上述优惠。

3、研发费用加计扣除

根据《中华人民共和国企业所得税法》《中华人民共和国企业所得税法实施条例》《财政部 税务总局 科技部关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》（财税〔2018〕99号）《财政部 税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》（财政部 税务总局公告2021年第6号）《财政部 税务总局关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》（财政部 税务总局公告2021年第

1-1-237

（三） 其他披露事项

13号）《财政部 税务总局关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第7号）等相关法律法规规定，公司2020-2021年开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，按照当年度实际发生额的75%从当年度应纳税所得额中扣除；形成无形资产的，按照无形资产成本的175%在税前摊销。公司2022年、2023年1-3月开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，按照当年度实际发生额的100%从当年度应纳税所得额中扣除；形成无形资产的，按照无形资产成本的200%在税前摊销。无。

七、 会计政策、估计变更及会计差错

（一） 会计政策变更

√适用 □不适用

1. 会计政策变更基本情况

单位：元

无。期间/时点

期间/时点	会计政策变更的内容	审批程序	受影响的报表项目名称	原政策下的账面价值	新政策下的账面价值	影响金额
2021年度	《企业会计准则第21号-租赁》	第三届董事会第六次会议、第三届监事会第三次会议审议通过	详见具体情况及说明
2022年度	《企业会计准则解释第16号》	第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议、2022年年度股东大会审议通过
2022年度	《企业会计准则解释第15号》
2023年度	对于客户要求下厂验收的产品进行收入确认方法的变更

具体情况及说明：

1-1-238

“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以

1-1-239

2. 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√适用 □不适用

现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。公司自规定之日起开始执行。

（4）公司部分产品占用场地较大，客户由于场地受限等因素，要求进行下厂验收。为真实、准确的反映公司经营情况，提供更可靠、更相关的会计信息，公司对会计政策进行了变更。1）销售商品收入确认方法变更前的具体会计政策公司根据销售合同的约定，在产品已经发出并向客户完成交付，经客户验收通过后确认销售收入的实现。2）销售商品收入确认方法变更后的具体会计政策公司对于客户要求下厂验收的产品，在满足售后代管商品安排并且客户取得商品控制权，经客户验收通过后确认收入的实现。公司对于其他产品，根据销售合同的约定，在产品已经发出并向客户完成交付，经客户验收通过后确认销售收入的实现。该项会计政策变更对公司2020-2022年度财务报表相关项目无影响。详见本节“七、会计政策、估计变更及会计差错”之“（一）会计政策变更”之“1、会计政策变更基本情况”部分。

（二） 会计估计变更

√适用 □不适用

单位：元

详见本节“七、会计政策、估计变更及会计差错”之“（一）会计政策变更”之“1、会计政策变更基本情况”部分。

期间/时点

期间/时点	会计估计变更的内容	审批程序	受影响的报表项目名称	影响金额	适用时点
2021年度	对应收账款、其他应收款等金融资产的信用风险特征组合及预期信用损失率等部分会计估计进行变更	第三届董事会第十次会议决议、第三届监事会第五次会议审议通过	应收账款	-1,219,652.55	2021年1月1日
			应收票据	-92,860.00
			合同资产	-16,103.50
			其他非流动资产	-1,725.00
			其他应收款	-2,401.37
			递延所得税资产	199,911.36
			信用减值损失	1,314,913.92
			资产减值损失	17,828.50
			所得税费用	-199,911.36
			净利润	-1,132,831.06

1-1-240

具体情况及说明：

（三） 会计差错更正

√适用 □不适用

1. 追溯重述法

√适用 □不适用

单位：元

期间	会计差错更正的内容	批准程序	受影响的各个比较期间报表项目名称	累积影响数
2020年度	详见具体情况及说明	第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第六次会议、2022年第二次临时股东大会	详见具体情况及说明
2021年度
2021年度	详见具体情况及说明	第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议、2022	详见具体情况及说明

1-1-241

		年年度股东大会
2020年度	详见具体情况及说明	第四届董事会第四次会议、第四届监事会第三次会议、2023年第五次临时股东大会	详见具体情况及说明
2021年度
2022年度

具体情况及说明：

报告期内，经第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议、2022年年度股东大会审议通过，公司针对2021年度的会计差错情况及累计金额如下表所示： 单位：元
						期间	会计差错更正的内容	受影响的各个比较期间报表项目名称	累积影响数
						2021年度	营业收入存在跨期，调整营业收入	未分配利润	1,303,321.84
								应收账款	2,052,692.60
								应交税费	749,370.76
								营业收入	3,841,509.64
							公司存在研发部门人员参与技术服务合同相关工作，以及存在成本和管理费用、销售费用归集分类错误的情况，调整成本费用归集	存货	964,275.85
								预付款项	283,490.59
								其他应付款	4,053.46
								其他流动资产	155,769.81
								未分配利润	2,174,726.43
								应付账款	-775,243.64
								营业成本	-4,372,753.57

1-1-242

	管理费用	78,544.37
	研发费用	1,449,696.31
	销售费用	1,461,589.88
调整存货跌价准备	预计负债	106,282.62
	存货	-8,771,070.25
	未分配利润	-8,877,352.87
	资产减值损失	-2,597,203.75
	营业外支出	106,282.62
	营业成本	-1,303,853.43
调整研发费用资本化金额	存货	-7,564,128.46
	无形资产	-15,421,116.32
	固定资产	-2,364,679.60
	开发支出	-10,189,631.74
	未分配利润	-35,539,556.12
	销售费用	-9,549.12
	资产减值损失	4,630,495.01
	管理费用	86,570.25
	研发费用	8,040,493.68
调整前期已收到但未及时入账的固定资产	存货	16,209.04
	固定资产	-16,209.04
调整展示用固定资产及其折旧	存货	-778,354.93
	未分配利润	-778,354.93
	销售费用	390,941.76
	管理费用	-2,383.80
调整前期分类有误的固定资产及其折旧	固定资产	25,115.04
	未分配利润	25,115.04
	营业成本	-25,115.04
调整前期未正确列报的合同资产、合同负债等科目	合同资产	-77,458.41
	合同负债	-4,146,196.66
	应收账款	-5,570,427.03
	其他流动负债	-1,501,688.78
调整前期未正确计提的应收账款坏账准备、其他应收款坏账准备、合同资产减值准备	应收账款	156,114.70
	合同资产	111,353.13
	未分配利润	267,467.83
	信用减值损失	360,356.74
	资产减值损失	19,009.77
调整前期计提的应收票据坏账准备	应收票据	-629,658.75
	未分配利润	-629,658.75
	信用减值损失	-366,785.33
调整前期未使用新的租赁准则以及已经使用新租赁准则但测算有误的房屋租赁	存货	-1,540.23
	未分配利润	-10,670.99
	使用权资产	504,684.58
	一年内到期的非流动负债	135,887.28
	租赁负债	377,928.06
	销售费用	-17,109.87
	管理费用	4,857.71
	财务费用	22,923.15
调整前期报表中部分计算错误的税款	应收账款	3,025,860.43
	应交税费	4,659,696.14

1-1-243

	未分配利润	-1,633,835.71
	营业成本	1,012,298.90
	税金及附加	201,745.28
薪酬重分类调整	应付职工薪酬	303,420.00
	其他应付款	-303,420.00
预付款项重分类调整	预付款项	113,836.79
	应付账款	113,836.79
根据新金融工具准则重新列报借款利息	短期借款	72,069.38
	其他应付款	-72,069.38
因存货跌价准备、坏账准备、使用权资产的调整，调整暂时性差异形成的递延所得税资产	递延所得税资产	691,357.32
	未分配利润	691,357.32
	所得税费用	2,217,333.92
因前述成本重算、跨期费用、跨期收入、跨期成本等影响，调整企业所得税	应交税费	-2,438,362.16
	其他流动资产	1,850,733.19
	未分配利润	4,289,095.35
	所得税费用	-2,955,868.79
由于前述差错更正事项追溯调整的影响，调整盈余公积及未分配利润	盈余公积	-1,012,057.58
	未分配利润	1,012,057.58

报告期内，经第四届董事会第四次会议、第四届监事会第三次会议、2023年第五次临时股东大会审议通过，公司针对2020年度、2021年度及2022年度的会计差错情况及累计金额如下表所示：

单位：元

报告期内，经第四届董事会第四次会议、第四届监事会第三次会议、2023年第五次临时股东大会审议通过，公司针对2020年度、2021年度及2022年度的会计差错情况及累计金额如下表所示： 单位：元
						期间	会计差错更正的内容	受影响的各个比较期间报表项目名称	累积影响数
						2022年度	营业收入存在跨期，调整营业收入	应收账款	-1,800,000.00
								应交税费	-207,079.65
								未分配利润	-1,592,920.35
								营业收入	2,389,380.53
							公司存在研发部门人员参与技术服务合同相关工作，以及存在成本和研发费用、销售费用归集分类错误的情况，调整成本费用归集	存货	123,058.91
								预付款项	-286,032.75
								未分配利润	-162,973.84
								营业成本	924,761.43
								研发费用	-333,299.43
								销售费用	-201,273.64
							调整前期未正确列报的合同资产、应收账款等科目	合同资产	-1,533,018.20
								应收账款	1,498,518.20
								其他非流动资产	31,050.00
							调整前期未正确计提的应收账款坏账准备、合同资产减值准备	应收账款	1,984,163.18
								合同资产	134,286.82
								未分配利润	2,115,000.00
								信用减值损失	778,526.59
								资产减值损失	8,321.32
							调整前期应收票据坏账准备	应收票据	-136,220.00
								未分配利润	-136,220.00
								信用减值损失	241,819.95
							公司前期报表中存在部分税款计算错误，调整应交税费	未分配利润	24,849.56
								应交税费	-24,849.56
								税金及附加	37,274.33

1-1-244

	因坏账准备的调整，调整暂时性差异形成的递延所得税资产	递延所得税资产	-296,817.00
		未分配利润	-296,817.00
		所得税费用	100,699.49
	因前述跨期收入、跨期成本等影响，调整企业所得税	其他流动资产	-642,203.95
		未分配利润	-642,203.95
		所得税费用	589,507.14
	根据前述差错更正事项追溯调整的影响，调整盈余公积及未分配利润	盈余公积	246,724.55
		未分配利润	-246,724.55
2021年度	营业收入存在跨期，调整营业收入	未分配利润	-3,982,300.88
		应收账款	-4,500,000.00
		应交税费	-517,699.12
	公司存在研发部门人员参与技术服务合同相关工作，以及存在成本和研发费用归集分类错误的情况，调整成本费用归集	存货	307,647.27
		预付款项	-80,432.75
		未分配利润	227,214.52
		营业成本	883,261.71
		研发费用	-879,261.71
	调整前期未正确列报的合同资产、合同负债等科目	合同资产	-1,428,433.19
		合同负债	177,958.41
		应收账款	1,571,891.60
		其他非流动资产	32,775.00
	调整前期未正确计提的应收账款坏账准备、合同资产减值准备	应收账款	1,205,636.59
		合同资产	124,240.50
		未分配利润	1,328,152.09
		信用减值损失	341,340.66
		资产减值损失	76,889.16
	调整前期应收票据坏账准备	信用减值损失	-101,543.37
		应收票据	-378,039.95
		未分配利润	-378,039.95
	公司前期报表中存在部分税款计算错误，调整应交税费	应交税费	-62,123.89
		未分配利润	62,123.89
	因坏账准备的调整，调整暂时性差异形成的递延所得税资产	递延所得税资产	-196,117.51
		未分配利润	-196,117.51
		所得税费用	93,123.11
	因前述跨期收入、跨期成本等影响，调整企业所得税	所得税费用	52,696.81
		未分配利润	-52,696.81
		其他流动资产	-52,696.81
	根据前述差错更正事项追溯调整的影响，调整盈余公积及未分配利润	未分配利润	-16,686.65
		盈余公积	16,686.65
2020年度	营业收入存在跨期，调整营业收入	未分配利润	-6,520,488.68
		应交税费	-368,006.11
		应收账款	-6,888,494.79
		营业收入	-3,805,737.44
		财务费用	-157,000.00
	公司存在研发部门人员参与技术服务合同相关工作，以及存在成本和管理	存货	662,756.86
		预付款项	195,265.37
		其他应付款	35,445.54

1-1-245

费用、销售费用归集分类错误的情况，调整成本费用归集	其他流动资产	202,543.39
	未分配利润	-410,610.38
	应付账款	1,355,541.78
	营业成本	1,124,733.97
	销售费用	1,514,871.53
	研发费用	-1,889,314.58
	管理费用	78,010.07
	其他应收款	-85,000.00
	应交税费	-4,811.32
调整存货跌价准备	资产减值损失	-1,558,958.78
	未分配利润	-7,477,719.93
	存货	-7,308,361.58
	营业成本	-3,124,983.16
	营业外支出	169,358.35
	预计负债	169,358.35
调整研发费用资本化金额	存货	-4,436,291.62
	固定资产	-2,639,879.80
	无形资产	-15,658,208.58
	开发支出	-9,318,156.32
	预付款项	1,620,000.00
	未分配利润	-30,618,908.00
	销售费用	-9,488.66
	管理费用	87,762.89
	研发费用	6,583,519.20
	应交税费	186,371.68
调整前期收到固定资产未及时入账的情况	预付款项	-153,559.30
	固定资产	153,559.30
公司展示用的固定资产，折旧应记入销售费用，公司前期记入存货和管理费用	存货	-389,796.97
	未分配利润	-389,796.97
	销售费用	391,187.52
	管理费用	-1,390.55
调整前期未正确列报的合同资产、合同负债等科目	合同资产	-383,116.99
	合同负债	-1,721,200.68
	应收账款	-2,485,926.29
	其他流动负债	-1,096,042.60
	其他非流动资产	46,620.00
调整前期未正确计提的应收账款坏账准备、其他应收款坏账准备、合同资产减值准备	应收账款	660,153.89
	合同资产	143,149.70
	其他应收款	-100.00
	未分配利润	798,023.59
	信用减值损失	289,815.95
	资产减值损失	140,559.70
重分类应收票据，调整前期应收票据坏账准备	应收票据	1,950,630.00
	应收款项融资	-2,490,000.00
	信用减值损失	-11,180.00
	未分配利润	-539,370.00
公司前期报表中存在部分税款计算错误，调整应交税费	应收账款	1,481,154.29
	应交税费	1,838,821.93
	税金及附加	167,497.22

1-1-246

	未分配利润	-357,667.64
预付款项重分类	预付款项	-834,823.61
	应付账款	-267,710.91
	其他非流动资产	567,112.70
公司计入营业外收入中的与日常活动相关的政府补助调整	其他收益	200,367.69
	营业外收入	-200,367.69
公司前期发生火灾，毁损的存货漏转出，本期进行更正	营业外支出	402,402.15
因存货跌价准备、坏账准备的调整，调整暂时性差异形成的递延所得税资产	递延所得税资产	2,805,696.84
	未分配利润	2,805,696.84
	所得税费用	-1,001,220.28
因前述成本重算、跨期费用、跨期收入、跨期成本等影响，调整企业所得税	所得税费用	-763,365.38
	应交税费	-227,952.29
	未分配利润	1,333,226.56
	其他流动资产	1,105,274.27
根据前述差错更正事项追溯调整的影响，调整公司盈余公积及未分配利润	未分配利润	962,131.36
	盈余公积	-962,131.36

前期会计差错对比较期间财务报表主要数据的影响如下：

单位：元

项目

项目	2022年12月31日和2022年年度
	调整前	影响数	调整后	影响比例
资产总计	232,448,368.77	-923,214.79	231,525,153.98	-0.40%
负债合计	111,222,586.79	-231,929.21	110,990,657.58	-0.21%
未分配利润	45,520,486.45	-938,010.13	44,582,476.32	-2.06%
归属于母公司所有者权益合计	121,225,781.98	-691,285.58	120,534,496.40	-0.57%
所有者权益合计	121,225,781.98	-691,285.58	120,534,496.40	-0.57%
营业收入	166,810,534.18	2,389,380.53	169,199,914.71	1.43%
净利润	31,321,232.65	2,300,379.07	33,621,611.72	7.34%
其中：归属于母公司所有者的净利润	31,321,232.65	2,300,379.07	33,621,611.72	7.34%
项目	2021年12月31日和2021年年度
	调整前	影响数	调整后	影响比例
资产总计	225,174,669.00	-44,826,310.94	180,348,358.06	-19.91%
负债合计	96,564,692.89	-3,116,300.73	93,448,392.16	-3.23%
未分配利润	55,026,038.15	-40,714,639.28	14,311,398.87	-73.99%
归属于母公司所有者权益合计	128,609,976.11	-41,710,010.21	86,899,965.90	-32.43%
少数股东权益	0	0	0	0
所有者权益合计	128,609,976.11	-41,710,010.21	86,899,965.90	-32.43%
营业收入	117,507,386.29	3,841,509.64	121,348,895.93	3.27%
净利润	21,190,827.95	-332,395.60	20,858,432.35	-1.57%
其中：归属于母公司所有者的净利润	21,190,827.95	-332,395.60	20,858,432.35	-1.57%

1-1-247

少数股东损益	0	0	0	0
项目	2020年12月31日和2020年年度
	调整前	影响数	调整后	影响比例
资产总计	145,208,138.45	-43,174,626.87	102,033,511.58	-29.73%
负债合计	26,394,375.60	9,597,602.43	35,991,978.03	36.36%
未分配利润	46,645,125.23	-51,106,315.48	-4,461,190.25	-109.56%
归属于母公司所有者权益合计	118,813,762.85	-52,772,229.30	66,041,533.55	-44.42%
少数股东权益	0	0	0	0
所有者权益合计	118,813,762.85	-52,772,229.30	66,041,533.55	-44.42%
营业收入	66,479,269.83	-25,953,428.42	40,525,841.41	-39.04%
净利润	11,749,865.55	-15,555,905.39	-3,806,039.84	-132.39%
其中：归属于母公司所有者的净利润	11,749,865.55	-15,555,905.39	-3,806,039.84	-132.39%
少数股东损益	0	0	0	0

注：2021年12月31日和2021年度部分调整后的项目与财务报表不一致主要系会计政策变更影响，具体影响金额详见本节之“七、会计政策、估计变更及会计差错”之“（一）会计政策变更”。

2. 未来适用法

□适用 √不适用

八、 发行人资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项

（一） 财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况

√适用 □不适用

1-1-248

2023年1-6 月，公司实现营业收入7,651.46万元，较上年同期下降9.39%，归属于母公司所有者的净利润为1,923.86万元，较上年同期上升0.28%，归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润为1,723.08万元，较上年同期下降 4.71%，主要原因系公司2023年上半年特种LED显示产品交付进度滞后，部分产品未能在上半年发货、验收所致，预计对2023年全年经营业绩不存在较大影响。 2023年1-6月，公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降0.87%，与上年同期保持相对稳定。 ③主要非经常性损益 单位：元
						项目	2023年1-6月	2022年1-6月	变动幅度
						非流动资产处置损益	-688.09	5,054.83	-113.61%
						计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准	693,324.76	186,003.39	272.75%

1-1-249

定额或定量享受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对非金融企业收取的资金占用费
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,669,576.50	1,107,802.54	50.71%
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计	2,362,213.17	1,298,860.76	81.87%
减：所得税影响额	354,331.98	194,829.11	81.87%
合计	2,007,881.19	1,104,031.65	81.87%

2023年1-6月，公司归属于母公司股东的非经常性损益净额占归属于母公司股东的净利润的比例为 10.44%，占比较低，影响较小，公司经营业绩对非经常性损益不存在依赖。

（二） 重大期后事项

□适用 √不适用

（三） 或有事项

□适用 √不适用

（四） 其他重要事项

√适用 □不适用

2023年1-6月，公司归属于母公司股东的非经常性损益净额占归属于母公司股东的净利润的比例为 10.44%，占比较低，影响较小，公司经营业绩对非经常性损益不存在依赖。

公司原租赁仓库所在地——成都市高新西区“博力科技园”（西芯大道6号）于2020年1月8日上午发生火灾事故，该次火灾未造成人员伤亡，未对公司的生产经营造成重大影响。根据调查情况，本次火灾起火点不在公司承租仓库范围，起火原因为建筑内部吊顶上部的电气线路故障引燃周围可燃物所致。事后各方无法就损失评估及赔偿事宜达成一致意见。2020年7月17日，公司向成都高新技术产业开发区人民法院递交民事起诉状，将四川博力投资集团有限公司、成都柯尼特科技有限公司（2020年8月更名为“四川沃文特生物工程股份有限公司”）、四川沃文特生物技术有限公司列为被告（以下简称“被告方”），要求被告方赔偿火灾造成的财产损失3,386,175.20元及自公司主张权利之日起算的逾期利息。2021年11月19日，成都高新技术产业开发区人民法院作出一审判决。被告方不服一审判决，向四川省成都市中级人民法院提起了上诉。2022年6月6日，四川省成都市中级人民法院作出终审判决（（2022）川01民终106号），判决四川沃文特生物工程股份有限公司、四川沃文特生物技术有限公司于本判决生效后十日内赔偿公司因火灾产生的损失合计1,101,024.54元；四川博力投资集团有限公司于本判决生效后十日内赔偿公司因火灾产生的相关损失合计1,651,536.80元，另退还租赁保证金30,000.00元，合计1,681,536.80元。公司于2022年7月13日收到四川沃文特生物工程股份有限公司赔偿款1,107,802.54元，于2023年7月11日收到四川博力投资集团有限公司赔偿款及退还的租赁保证金合计1,691,703.80元。

1-1-250

九、 滚存利润披露

√适用 □不适用

1-1-251

第九节 募集资金运用

一、 募集资金概况

本次募集资金将全部用于上述项目，若实际募集资金净额与项目需要的募集资金投入金额之间存在资金缺口，将由公司自筹资金解决；若实际募集资金净额超出项目需要的募集资金投入金额，超出部分将按照国家法律、法规及中国证监会以及北交所的相关规定履行法定程序后作出适当处理。 （三）募集资金管理制度及专户储存安排 公司于2023年第五次临时股东大会审议通过《募集资金管理制度》，该制度对募集资金专户存储、募集资金使用、募集资金用途变更、募集资金管理与监督等方面作出了明确规定。 根据《募集资金管理制度》的规定，本次募集资金将存放于董事会决定的募集资金专项账户集中管理。公司将在募集资金到位后一个月内与保荐人、存放募集资金的商业银行签订三方监管协议，并按照募集资金投资计划使用募集资金。 （四）本次募集资金投资项目的必要性 1、项目有利于解决公司现有产能瓶颈，满足市场需求 我国新一代航空器在各类性能指标上具有比肩国际先进的水平，是国防建设的重要支撑，担负

1-1-252

1-1-253

1-1-254

二、 募集资金运用情况

在成都市范围内购置房屋实施，不存在自行购置土地的情形，符合土地管理相关规定。募集资金投资项目“补充流动资金”不涉及履行审批或备案程序。

（一）FC网络总线及LED球幕产业化项目

1、项目概况

本项目拟生产的产品为FC网络数据通信卡、LED球幕视景系统，其中，FC网络数据通信卡主要用于机载设备中，是各类设备连接FC网络总线的关键部件；LED球幕视景系统是飞行模拟器的重要组成部分，为飞行员在地面训练提供逼真飞行环境模拟。上述产品主要应用于我国新一代航空器及飞行员训练中，充分受益于国防和军队现代化建设的高速发展。

本项目建设内容为：通过购置及租赁厂房、购置具有行业先进水平的软硬件设备，进一步提高公司的生产效率和产品质量，扩大公司产品的生产规模，保证公司的核心竞争力和市场地位。

本项目预计建设期为3年，项目总投资4,074.89万元，其中，工程建设投资为3,994.99万元，基本预备费为79.90万元。

2、项目投资概算

本项目投资4,074.89万元，主要包括厂房购置费、厂房装修费、硬件购置、软件购置构成，具体如下：

单位：万元

（1）厂房购置费、厂房装修费具体情况 根据公司的发展规划，项目拟在成都市购置及租赁房屋实施，具体费用测算如下：
											序号	设施名称		面积 （平方米）	购置单价 （万元/平方米）		装修单价 （万元/平方米）		金额 （万元）
											1	LED球幕产品总装集成中心		3,000.00	租赁取得		0.15		450.00
											2	LED球幕产品仓库		1,500.00	租赁取得		0.15		225.00
											3	FC网络总线产品生产中心		1,000.00	0.60		0.15		750.00
											4	FC网络总线产品仓库		500.00	0.60		0.15		375.00

1-1-255

注：2,4,6,8代表月份数。 4、项目经济效益情况 项目计算期为8年，其中建设期为3年，根据测算，项目经济效益如下：

1-1-256

指标名称	数量
财务内部收益率（静态、所得税后）	27.65%
财务净现值（Ic＝12%）	5,967.73万元
投资回收期（含建设期）	5.78年
每年新增折旧以及摊销（建设完成后）	265.50万元

根据上表，项目能够实现较好的经济效益，将为公司未来的业绩增长提供支撑。

5、项目土地或房屋购置情况

项目拟在成都市购置及租赁房屋实施，不涉及土地购置。

6、项目环境保护情况

（1）主要污染及治理措施

①主要污染源与污染物

项目排放物主要为生活污水、生活垃圾、废包装材料等，不存在重大污染。

②防治措施

项目生活污水经化粪池预处理后排入市政污水管网，最终进入污水处理厂处理达标后排放；废包装材料收集后由废品回收单位处置；生活垃圾收集后委托环卫处置。

（2）环境影响评价

项目在运营过程中，污染较小，对当地各环境要素影响小，根据《中华人民共和国环境影响评价法》相关法律法规规定，无需进行环境影响评价。

（二）总部大楼及研发中心项目

1、项目概况

公司将通过购置总部大楼及研发中心，用于公司经营活动的开展和研发项目的实施。本项目将改善公司办公及研发环境，整合公司研发力量，促进研发效率的提升，以新型网络总线技术和LED球幕视景技术为导向，在国家产业政策的指引下，持续提高公司产品设计能力，为公司进行前沿技术研发并实现科研成果产业转化打下坚实基础，保证公司产品技术领先性的同时，不断扩充、完善公司产品矩阵，切实提升公司整体技术实力，更好地支持公司与客户保持技术同步，为客户提供更优质的网络总线及特种显示产品，从而提升公司核心竞争能力。建立总部大楼及研发中心是顺应军工行业发展趋势的要求、加强公司研发队伍建设的需要、提升公司综合竞争力的保障。

本项目建设内容为：在成都市购置4,000平米房屋用作公司总部及研发中心，购置研发相关软硬件设备，供公司经营活动的开展和研发人员开展研发实验工作。本次总部大楼及研发中心建成后的拟研发方向主要包括：新型LED球幕视景系统、LED虚像视景系统、10G和TSN航电网络系统、TTE网络系统等。

1-1-257

3、项目实施计划 本项目建设期2年，在建设期第一年完成项目立项与方案设计和房屋购置，并开展装修改造，在建设期第一年和第二年按照既定计划完成设备的购置、人员招聘，开始相关研发工作。本项目具体进度安排如下表：
																											序号		时间安排			第一年										第二年
																																2		4		6	8	10			12	14		16			18	20		22	24
																											1		项目立项与方案设计
																											2		房屋购置
																											3		房屋改造及装修

1-1-258

4	硬件购置及安装调试
5	人员招募与培训
6	研发工作开展

注：2、4、6、8等数字代表月份数。

4、项目经济效益情况

项目无直接产出，不适用有关经济效益分析，项目建成后每年新增折旧摊销234.35万元。

5、项目土地或房屋购置情况

项目拟在成都市购置房屋实施，不涉及土地购置。

6、项目环境保护情况

（1）主要污染及治理措施

①主要污染源与污染物

项目排放物主要为生活污水、生活垃圾、废包装材料等，不存在重大污染。

②防治措施

项目生活污水经化粪池预处理后排入市政污水管网，最终进入污水处理厂处理达标后排放；废包装材料收集后由废品回收单位处置；生活垃圾收集后委托环卫处置。

（2）环境影响评价

项目在运营过程中，污染较小，对当地各环境要素的影响小，根据《中华人民共和国环境影响评价法》相关法律法规规定，无需进行环境影响评价。

（三）补充流动资金

公司拟将本次募集资金中的6,224.75万元用于补充流动资金，以降低公司资产负债率，改善公司财务状况，满足公司战略发展和对营运资金的需求。

公司报告期内的主要客户主要为国内大型军工集团下属单位，由于军工行业最终结算资金来源于军方，因此相关结算政策对于公司有一定的资金周转压力。同时，由于报告期内公司订单大幅增长，增加了经营性资金占用，使得公司资金缺口进一步上升，具体测算过程如下：

1、未来收入预测

公司经营规模快速上升，2020年-2022年营业收入复合增长率较高，主要原因是2020年LED球幕视景系统尚未实现批量销售，收入较少所致。公司参考2022年较2021年的收入增长幅度，并基于谨慎性原则假设2023年-2025年营业收入平均增速为20%，则2023年-2025年营业收入测算情况如下：

单位：万元

1-1-259

项目	2023E	2024E	2025E
营业收入	20,303.99	24,364.79	29,237.75

2、未来资金需求测算

假设公司2024年-2025年业务模式和经营模式稳定，各项经营性资产、经营性负债与销售收入的比例关系不会发生重大变化，以2020年-2022年的平均财务数据作为基数进行测试，具体数据情况如下：

单位：万元

注：提请投资者注意，上述测算过程仅用于假设预计公司业务发展所需要的营运资金，不构成任何对于公司未来发展的业绩预测和承诺。 根据上述测算，公司2024年-2025年的资金缺口将达到10,222.66万元，本次募集资金拟使用6,224.75万元用于补充流动资金的金额小于公司的资金缺口。 本次募集资金补充流动资金后，短期内可以降低公司财务费用，增加公司净资产，降低资产负债率，提高公司的偿债能力。长期来看补充流动资金有利于公司提升研发投入，改善资产质量，提升公司的竞争优势。

三、 历次募集资金基本情况

四、 其他事项

报告期内，公司不存在使用募集资金的情形。无

1-1-260

第十节 其他重要事项

一、 尚未盈利企业

二、 对外担保事项

□适用 √不适用

三、 可能产生重大影响的诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

四、 控股股东、实际控制人重大违法行为

不适用，公司不属于尚未盈利企业。报告期内，公司控股股东、实际控制人不存在重大违法违规行为。

五、 董事、监事、高级管理人员重大违法行为

报告期内，公司控股股东、实际控制人不存在重大违法违规行为。报告期内，公司的董事、监事、高级管理人员不存在重大违法违规行为。

六、 其他事项

报告期内，公司的董事、监事、高级管理人员不存在重大违法违规行为。无。

1-1-261

第十一节 投资者保护

2、未来开展投资者关系管理的基本原则 公司未来开展投资者关系管理的基本原则包括：（1）充分披露信息原则；（2）合规披露信息原则；（3）投资者机会均等原则；（4）诚实守信原则；（5）高效低耗原则；（6）互动沟通原则。

1-1-262

1-1-263

1-1-264

1-1-265

1-1-266

第十二节 声明与承诺

一、 发行人全体董事、监事、高级管理人员承诺

成都成电光信科技股份有限公司 年 月 日

1-1-267

成都成电光信科技股份有限公司 年 月 日

1-1-268

二、 发行人控股股东声明

1-1-269

三、 发行人实际控制人声明

成都成电光信科技股份有限公司 年 月 日

1-1-270

四、 保荐人（主承销商）声明

本公司已对招股说明书进行了核查，确认不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。 法定代表人（签字）： 保荐代表人（签字）： 项目协办人（签字）： 广发证券股份有限公司 年 月 日
			林传辉
			马东林
			郭成立
			郭建刚

1-1-271

保荐人（主承销商）董事长和总经理声明 本人已认真阅读成都成电光信科技股份有限公司招股说明书的全部内容，确认招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对招股说明书真实性、准确性、完整性承担相应法律责任。 保荐人董事长兼总经理（签字）： 广发证券股份有限公司 年 月 日
				林传辉

1-1-272

五、 发行人律师声明

1-1-273

六、 承担审计业务的会计师事务所声明

1-1-274

七、 承担评估业务的资产评估机构声明

□适用 √不适用

1-1-275

八、 其他声明

□适用 √不适用

1-1-276

第十三节 备查文件