证券代码：400140 420140 证券简称：东海A5 东海B5 主办券商：银河证券
海南大东海旅游中心股份有限公司
关于核销往来款的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
海南大东海旅游中心股份有限公司（以下简称“公司”）因规范公司业务管理需要，根据《企业会计准则》及相关法律、法规的要求，按照依法合规、规范操作的原则，对于经营过程中长期挂账往来款进行核销，现将具体情况公告如下：
一、债权核销
截至2023年8月31日，公司对账面应收款项进行了清查核实，并将长期挂账，无法收回的应收款项和相应的坏账准备进行核销。核销的应收款项共24笔，账面原值105,811.69元，2022年末已全额计提坏账准备105,811.69元；其他应收款项共4笔，账面原值20,056.25元，2022年末已全额计提坏账准备20,056.25元。本次核销对公司本年度的财务状况和损益不产生影响。
二、债务核销
截至2023年8月31日，公司对账面应付款项进行了清查核实，并将长期挂账无法支付以及被吊销、注销或无法找到的债权人的应付款项进行核销。核销的应付款项共4笔，账面原值15,367.10元，其他应付款15笔，账面原值249,781.58元，预收款项39笔，账面原值99,670.42元，本次核销对公司本年度的财务状况和损益的影响金额为364,819.10元。
三、本次核销往来款对公司的影响
本次核销往来款符合《企业会计准则》等相关规定和公司实际情况，真实反映了公司的财务状况，核销依据充分，有利于规避财务风险，保证公司规范运作，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。
以上往来账债权的核销，对公司本年度财务状况和损益不会产生影响。往来账债务的核销，对公司本年度财务状况和损益的影响金额为364,819.10元。
四、审批程序
公告编号：2023-065公司于2023年9月14日召开的第十届董事会第七次会议、第十届监事会第七次会议审议通过了《关于核销往来款的议案》。本次核销往来款事项无需提交公司股东大会审议。
五、独立董事意见
独立董事认为：根据《企业会计准则》等相关规定，进行本次核销往来款的行为符合公司实际情况，真实反映了公司的财务状况，核销依据合理，不存在损害公司及中小股东利益的情形。
六、律师意见
海南理讼律师事务所律师认为：公司4笔应付账款、15笔其他应付账款、39笔预收款项未发现存在造成诉讼时效中止、中断的法定事由，已超过法定诉讼时效。
七、备查文件目录
1、第十届董事会第七次会议决议；
2、第十届监事会第七次会议决议；
3、独立董事关于核销往来款事项的独立意见；
4、海南理讼律师事务所《关于海南大东海旅游中心股份有限公司部分应收账款、预收账款、应付账款诉讼时效之法律意见书》。
特此公告。
海南大东海旅游中心股份有限公司董事会
二0二三年九月十四日