山西兰花科技创业股份有限公司董事会审计委员会工作细则
山西兰花科技创业股份有限公司
董事会审计委员会工作细则（修订）
第一章 总 则
第一条 为强化山西兰花科技创业股份有限公司（以下简称
“公司”）董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董
事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《公司法》、
《上市公司治理准则》、《公司章程》及其他有关规定，公司特
设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。
第二条 董事会审计委员会是董事会下设立的专门工作机
构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。
第二章 人员组成
第三条 审计委员会成员由三名委员组成，其中独立董事二
名，并且至少有一名独立董事为会计专业人士。
第四条 审计委员会委员人选，由董事长、二分之一以上独
立董事或者全体董事的三分之一以上提名，经董事会选举产生。
第五条 审计委员会设主任委员一名，由独立董事委员担
任；主任委员在委员内选举，并报请董事会批准产生。
第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连
选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委
员资格，并由委员会根据上述第三至第五条规定补足委员人数。
山西兰花科技创业股份有限公司董事会审计委员会工作细则
第七条 公司审计部为审计委员日常办事机构，负责日常工
作联络和审计委员会会议组织等工作。
第三章 职责权限
第八条 审计委员会的主要职责权限
（一）提议聘请或更换外部审计机构；
（二）监督公司的内部审计制度及其实施；
（三）负责内部审计与外部审计之间的沟通；
（四）审核公司的财务信息及其披露；
（五）负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和
内部控制自我评价情况，协调内控审计及其他相关事宜；
（六）组织对重大关联交易进行审计；
（七）公司董事会授权的其他事宜。
第九条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事
会审议决定。审计委员会应配合监事会监事的审计活动。
第四章 工作程序
第十条 公司审计部牵头负责审计委员会决策的前期准备
工作，提供公司有关方面的书面资料：
（一）公司相关财务报告；
（二）内外部审计机构的工作报告；
（三）外部审计合同及相关工作报告；
（四）公司对外信息披露相关情况；
（五）公司重大关联交易审计报告；
山西兰花科技创业股份有限公司董事会审计委员会工作细则
（六）其他相关事宜。
第十一条 审计委员会会议对审计工作组提供的报告进行
评议，并将相关书面决议材料呈报董事会讨论：
（一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；
（二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报
告是否全面真实；
（三）公司的对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公
司重大的关联交易是否合乎相关法律法规；
（四）对公司内财务部门、审计部门（包括其负责人）的工
作进行评价；
（五）其它相关事宜。
第五章 议事规则
第十二条 审计委员会分为定期会议和临时会议。定期会议
在董事会审计年度报告之前召开一次，临时会议根据董事会要求
或审计委员会委员提议召开。会议的召开应提前三天通知全体委
员，会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可委托其他一名
独立董事委员主持。
第十三条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席
方可举行；每一名委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须
经全体委员的过半数通过。
第十四条 审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表
决；会议可以采取通讯表决的方式召开。
山西兰花科技创业股份有限公司董事会审计委员会工作细则
第十五条 审计工作组成员可列席审计委员会会议，必要时
亦可邀请公司董事、监事及其他高级管理人员、财务经理列席会
议。
第十六条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决
策提供专业意见，费用由公司支付。
第十七条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通
过的议案必须遵循有关法律、法规、《公司章程》及本工作细则
的规定。
第十八条 审计委员会会议应当有会议记录，出席会议的委
员应当在会议记录上签名；会议记录由董事会秘书处保存。
第十九条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书
面形式报公司董事会。
第二十条 出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，
不得擅自披露有关信息。
第六章 附 则
第二十一条 本工作细则自董事会决议通过之日起施行。
第二十二条 本工作细则未尽事宜，按国家有关法律、法规
和《公司章程》的规定执行；本细则如与国家日后颁布的法律、
法规或经合法程序修改后的《公司章程》相抵触时，按国家有关
法律、法规和《公司章程》的规定执行，并据以修订，报董事会
审议通过。
第二十三条 本工作细则解释权归属公司董事会。
