关于调整公司 2012 年半年度报告合并报表
上年同期数的说明
鉴于公司通过向山东鲁能集团有限公司定向增发 353,824,149
股股份，购买其持有的王曲发电 75%股权、河曲发电 60%股权、河曲
电煤 70%股权工作已于 2011 年 8 月完成，并且上述股权交易发生前，
公司和王曲发电、河曲发电、河曲电煤同属于山东鲁能集团有限公司
控制，故本次交易属于同一控制下的企业合并。公司在编制 2012 年
半年度合并财务报表时，按企业会计准则的规定对 2012 年合并利润
表上年同期数进行了调整，具体情况如下：
表：2012 年半年度合并报表上年同期数调整前后对比表
单位：元
调整前:2011 年半年度合 调整后:2012 年半年度合
项目
并报表数 并报表上年同期数
一、营业总收入 455,018,000.00 2,687,005,097.01
减：营业成本 445,058,000.00 2,041,067,190.08
营业税金及附加 2,655,780.00 31,061,221.69
销售费用 2,830,440.00 8,280,239.25
管理费用 29,238,600.00 89,591,465.55
财务费用 27,044,800.00 156,915,853.12
资产减值损失 -1,198,270.00 -1,198,266.59
加：公允价值变动净收益 - 331,434,741.00
投资收益 11,708,300.00 58,403,509.49
二、营业利润（损失以“-”列示） -38,902,700.00 751,125,644.40
加：营业外收入 4,506,800.00 4,564,365.00
减：营业外支出 22,952.70 361,357.74
三、利润总额（亏损总额以“-”列示） -34,418,900.00 755,328,651.66
减：所得税费用 12,116,400.00 203,657,722.55
四、净利润（净亏损以“-”列示） -46,535,300.00 551,670,929.11
其中：归属于母公司所有者的利润 -5,398,890.00 413,554,357.10
少数股东损益 -41,136,400.00 138,116,572.01
特此说明。
广东金马旅游集团股份有限公司董事会
2012 年 8 月 1 日
