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证券简称： 富恒新材 证券代码： 832469
广东省深圳市宝安区燕罗街道罗田社区广田路48-1号A栋办公综合楼
深圳市富恒新材料股份有限公司招股说明书
深圳市富恒新材料股份有限公司招股说明书
保荐机构（主承销商）
（上海市广东路689号）
保荐机构（主承销商）
（上海市广东路689号）本次股票发行后拟在北京证券交易所上市，该市场具有较高的投资风险。北京证券交易所主要服务创新型中小企业，上市公司具有经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解北京证券交易所市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。
本次股票发行后拟在北京证券交易所上市，该市场具有较高的投资风险。北京证券交易所主要服务创新型中小企业，上市公司具有经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解北京证券交易所市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。
深圳市富恒新材料股份有限公司
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中国证监会和北京证券交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
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声明发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。发行人控股股东、实际控制人承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、准确、完整。发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销商承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法承担法律责任。保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法承担法律责任。
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本次发行概况
| 发行股票类型 | 人民币普通股 |
| 发行股数 | 公司拟向不特定合格投资者公开发行股票不超过2,280万股（含本数，未考虑行使超额配售选择权），公司及主承销商可以根据具体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不得超过本次发行初始发行股票数量的15%（即不超过342万股），包含采用超额配售选择权发行的股票数量在内，公司本次拟向不特定合格投资者发行股票数量不超过2,622万股。本次发行不涉及公司原股东公开发售股份，最终发行数量以北京证券交易所核准并经中国证监会注册的数量为准。 |
| 每股面值 | 人民币1.00元 |
| 定价方式 | 本次发行通过公司和主承销商自主协商直接定价的方式确定发行价格。 |
| 每股发行价格 | 5.68元/股 |
| 预计发行日期 | 2023年9月6日 |
| 发行后总股本 | 10,500.00万股 |
| 保荐人、主承销商 | 海通证券股份有限公司 |
| 招股说明书签署日期 | 2023年9月5日 |
注：行使超额配售选择权之前发行后总股本为10,500.00万股，若全额行使超额配售选择权则发行后总股本为10,842.00万股。
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重大事项提示本公司特别提醒投资者对下列重大事项给予充分关注，并认真阅读招股说明书正文内容：
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| 2、合并利润表 单位：万元 | |||||||
| 项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 | 变动幅度 | ||||
| 营业收入 | 24,567.21 | 23,298.21 | 5.45% | ||||
| 营业利润 | 2,783.70 | 2,808.28 | -0.88% | ||||
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| 利润总额 | 2,779.81 | 2,806.93 | -0.97% |
| 净利润 | 2,429.21 | 2,495.16 | -2.64% |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 2,460.32 | 2,516.66 | -2.24% |
| 扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润 | 2,193.21 | 2,419.29 | -9.35% |
3、合并现金流量表
单位：万元
| 2023年6月30日，公司资产总额为83,359.93万元，负债总额为53,508.24万元，分别较2022年12月31日增长10.94%、12.13%，与公司业务规模增长趋势匹配。 公司2023年1-6月实现营业收入24,567.21万元，较2022年1-6月增长1,269.00万元，主要原因是公司持续注重业务开拓，比亚迪、雨博士等客户采购需求较为旺盛，本期业务订单增加所致；公司2023年1-6月归属于母公司所有者的净利润为2,460.32万元，较2022年1-6月减少2.24%，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为2,193.21万元，较2022年1-6月减少9.35%，主要系公司研发投入及利息支出增长所致。 2023年1-6月经营活动产生的现金流量净额为-2,504.84万元，上年同期为4,103.34万元，经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降，主要系公司2023年新增寄售模式 | |||||||
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| （二）财务报告审计截止日后主要经营情况 财务报告审计截止日至本招股说明书签署日，公司经营状况良好，公司经营模式、主要原材料的采购规模和采购价格、主要产品的生产模式、销售规模及销售价格、主要客户及供应商的构成、主要税收政策等方面均未发生重大变化，不存在其他可能影响投资者判断的重大事项。 |
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目录
第一节 释义 ...... 12
第二节 概览 ...... 16
第三节 风险因素 ...... 26
第四节 发行人基本情况 ...... 32
第五节 业务和技术 ...... 64
第六节 公司治理 ...... 120
第七节 财务会计信息 ...... 130
第八节 管理层讨论与分析 ...... 159
第九节 募集资金运用 ...... 246
第十节 其他重要事项 ...... 254
第十一节 投资者保护 ...... 257
第十二节 声明与承诺 ...... 261
第十三节 备查文件 ...... 270
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第一节 释义本招股说明书中，除非文意另有所指，下列简称和术语具有的含义如下：
| 普通名词释义 | ||
| 公司、发行人、股份公司、富恒新材 | 指 | 深圳市富恒新材料股份有限公司 |
| 富恒有限 | 指 | 深圳市富恒塑胶新材料有限公司，发行人前身 |
| 富恒贸易 | 指 | 富恒国际贸易（香港）有限公司 |
| 富恒精密 | 指 | 深圳市富恒精密技术有限公司 |
| 中山富恒 | 指 | 中山市富恒科技有限公司 |
| 冠海投资 | 指 | 深圳市冠海投资有限公司 |
| 拓陆投资 | 指 | 深圳市拓陆股权投资合伙企业（有限合伙） |
| 本次发行 | 指 | 本次向不特定合格投资者公开发行人民币普通股并在北京证券交易所上市的行为 |
| 保荐机构、主承销商、海通证券 | 指 | 海通证券股份有限公司 |
| 发行人律师、国浩律所 | 指 | 国浩律师（北京）事务所 |
| 发行人会计师、中审众环 | 指 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 国盛证券 | 指 | 国盛证券有限责任公司 |
| 东莞证券 | 指 | 东莞证券股份有限公司 |
| 证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 全国股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 全国股转系统 | 指 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 北交所 | 指 | 北京证券交易所 |
| 《公司章程》 | 指 | 《深圳市富恒新材料股份有限公司章程》 |
| 《公司章程（草案）》 | 指 | 《深圳市富恒新材料股份有限公司章程（草案）》 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 报告期 | 指 | 2020年度、2021年度和2022年度 |
| 报告期各期末 | 指 | 2020年12月31日、2021年12月31日、2022年12月31日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 合益昌科技 | 指 | 深圳市合益昌科技有限公司，发行人关联方 |
| 美士富实业 | 指 | 东莞市美士富实业有限公司及其关联公司美士富（中山）工业科技有限公司，发行人客户 |
| 众泰汽车 | 指 | 众泰汽车股份有限公司 |
| 沃特玛 | 指 | 深圳市沃特玛电池有限公司 |
| 铭润投资 | 指 | 深圳市铭润兴业投资有限公司 |
| 中山中科 | 指 | 中山中科恒业投资管理有限公司 |
| 浙江中科 | 指 | 浙江中科东海创业投资合伙企业（有限合伙） |
| 工信部 | 指 | 中华人民共和国工业和信息化部 |
| 科学技术部 | 指 | 中华人民共和国科学技术部 |
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| 自然资源部 | 指 | 中华人民共和国自然资源部 |
| 国家发改委 | 指 | 中华人民共和国国家发展和改革委员会 |
| 财政部 | 指 | 中华人民共和国财政部 |
| 国家统计局 | 指 | 中华人民共和国国家统计局 |
| 专业名词释义 | ||
| 改性塑料 | 指 | 一种复合材料，在通用塑料和工程塑料的基础上，经过填充、共混、增强等方法加工改性，提高了阻燃性、强度、抗冲击性、韧性等方面性能的塑料 |
| 工程塑料 | 指 | 能承受一定外力作用，并有良好的机械性能和尺寸稳定性，在高、低温下仍能保持其优良性能，可以作为工程结构件的塑料，通常指聚酰胺、聚碳酸酯、聚甲醛、改性聚苯醚和热塑性聚酯五类材料 |
| 塑料粒子 | 指 | 以半成品形态进行储存、运输和加工成型的颗粒状塑料，主要用于下游塑料制品的生产 |
| 苯乙烯类 | 指 | 以苯乙烯类聚合物作为基材的改性塑料产品，主要包括丙烯腈-丁二烯-苯乙烯共聚物（ABS）类、聚苯乙烯（PS）等 |
| 改性工程塑料类 | 指 | 以各类工程塑料作为基材的改性塑料产品，主要包括聚碳酸酯（PC）、聚酰胺（PA）、聚甲醛（POM）、聚酯（PBT和PET）、聚苯醚（PPO）、PC/ABS合金等 |
| 聚烯烃类 | 指 | 以烯烃类聚合物作为基材的改性塑料产品，主要包括聚丙烯（PP）类、聚乙烯（PE）类等 |
| ABS | 指 | 丙烯腈-丁二烯-苯乙烯共聚物（Acrylonitrile-butadiene-styrene），是一种非结晶性材料，具有超强的易加工性、低蠕变性、优异的尺寸稳定性和很高的抗冲击强度 |
| PS | 指 | 聚苯乙烯（Polystyrene），苯乙烯单体经自由基缩聚反应合成的聚合物 |
| PC | 指 | 聚碳酸酯（Polycarbonate），是分子链中含有碳酸酯基的高分子聚合物 |
| PA | 指 | 聚酰胺（Polyamide），又称尼龙，具有良好的力学性能和较好的电绝缘性能，又具有耐磨、耐油、耐溶剂、自润性、自熄性、耐腐蚀性及良好的加工性能等特点 |
| PC/ABS | 指 | 聚碳酸酯和丙烯腈-丁二烯-苯乙烯共聚物和混合物 |
| POM | 指 | 聚甲醛（Polyformaldehyde），是热塑性结晶性高分子聚合物，五大工程塑料之一 |
| PBT | 指 | 聚对苯二甲酸丁醇酯（Polybutyleneterephthalate），是对苯二甲酸和1,4-丁二醇缩聚制成的聚酯，是重要的热塑性聚酯，五大工程塑料之一 |
| PET | 指 | 聚对苯二甲酸乙醇酯（Polyethyleneglycolterephthalate），是热塑性聚酯中最主要的品种，俗称涤纶树脂，五大工程塑料之一 |
| PPO | 指 | 聚苯醚（PolyphenyleneOxide） |
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| PP | 指 | 聚丙烯（Polypropylene），是一种半结晶性材料，一般具有优良的抗吸湿性、抗酸碱腐蚀性、抗溶剂性等优点 |
| PE | 指 | 聚乙烯（Polyethylene），是乙烯经聚合制得的一种热塑性树脂，具有优良的耐低温性、化学稳定性，能耐大多数酸碱侵蚀 |
| AS | 指 | 丙烯腈-苯乙烯共聚物（acrylonitrile-styrenecopolymer），是无色透明的热塑性树脂 |
| PPS | 指 | 聚苯硫醚（Polyphenylenesulfide），是一种新型高性能热塑性树脂 |
| PMMA | 指 | 聚甲基丙烯酸酯（PolymericMethylMethacrylate），又称亚克力，是一种开发较早的重要可塑性高分子材料 |
| TPV | 指 | 热塑性硫化橡胶（ThermoplasticVulcanizate） |
| TPU | 指 | 热塑性聚氨酯弹性体橡胶（Thermoplasticpolyurethaneelastomer） |
| HIPS | 指 | 高抗冲聚苯乙烯（Highimpactpolystyrene），弹性体改性聚苯乙烯制成的热塑性材料 |
| PVC | 指 | 聚氯乙烯（Polyvinylchloride），是一种非结晶性材料，具有阻燃性、耐化学药品性、机械强度及电绝缘性良好等优点 |
| 助剂 | 指 | 为改善高分子加工性能和（或）物理机械性能或增强功能而加入高分子体系中的各种辅助物质 |
| 创维集团 | 指 | 创维集团有限公司及其下属企业 |
| 康佳集团 | 指 | 康佳集团股份有限公司及其下属企业 |
| 传音控股 | 指 | 深圳传音控股股份有限公司及其下属企业 |
| 三诺电子 | 指 | 深圳市三诺电子有限公司及其下属企业 |
| 迈瑞医疗 | 指 | 深圳迈瑞生物医疗电子股份有限公司及其下属企业 |
| 哈曼（Harman） | 指 | 哈曼国际工业公司，全球领先的音响产品制造商，处于全球音响研发和制造领域领导地位。 |
| SABIC | 指 | 沙特基础工业公司，是全球领先的多元化化工企业之一 |
| 共混 | 指 | 采用机械的办法，在已经生成的聚合物中加入其它聚合物，使其性能发生变化称之为共混改性 |
| 填充 | 指 | 塑料中添加相对廉价的非金属矿粉体材料或其它材料，从而降低制品的原材料成本，同时还可以改善塑料材料某些性能称之为填充改性 |
| 增强 | 指 | 纤维状材料加入到塑料中，可以显著提高塑料材料的强度，故称之为增强改性 |
| 增韧 | 指 | 塑料中添加橡胶弹性体、热塑性弹性体、核-壳共聚物及反应型三元共聚物或其它材料，从而达到改善塑料材料韧性性能称之为填充改性 |
| 交联 | 指 | 线型或支型高分子链间以共价键连接成网状或体型高分子的过程。分为化学交联和物理交联。化学交联一般通过缩聚反应和加聚反应来实现，如橡胶的硫 |
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| 化、不饱和聚酯树脂的固化等；物理交联利用光、热等辐射使线型聚合物交联。 | ||
| 合金化 | 指 | 两种或以上不同的塑料经物理共混或化学接枝等方法处理而获得的功能改变或性能改善的新材料 |
| 脱挥 | 指 | 脱除聚合物中的小分子物质，是高分子材料加工生产过程中的重要工序 |
| 阻燃 | 指 | 不易燃烧或离开火后会自行熄灭的性能 |
| 耐候性 | 指 | 涂料、塑料、橡胶制品等材料，应用于室外或者特定室内环境时需要经受气候的考验，如光照、冷热、风雨、霜雾等造成的综合破坏，其耐受能力叫耐候性 |
| 新料 | 指 | 石油炼化企业聚合形成的聚合物，除在原来合成与配制的过程中经过加工外，没有在成型加工中使用过的一种塑料或树脂 |
| 再生料 | 指 | 又称再生塑料，是指通过预处理、熔融造粒、改性等物理或化学的方法对废旧塑料进行加工处理后重新得到的塑料原料，是对塑料的再次利用 |
| 副牌料 | 指 | 又称副牌塑料，是指塑胶行业中对同一生产厂家出产的同一型号的两种档次的料的区分，是国外或国内的石油能源化学大厂生产合格产品（正牌）时产生的不良品，这些不良品一般在性能或外观上有少许瑕疵，但经改性后能达到使用标准 |
| VOC | 指 | 挥发性有机化合物（Volatile Organic Compounds） |
| PMC | 指 | Production Material Control的缩写，指公司生产计划部 |
| CNAS | 指 | China National Accreditation Service for Conformity Assessment，中国合格评定国家认可委员会，是根据《中华人民共和国认证认可条例》的规定，由国家认证认可监督管理委员会批准设立并授权的国家认可机构，统一负责对认证机构、实验室和检验机构等相关机构的认可工作。 |
| UL认证 | 指 | UL是美国安全检测实验室公司（Underwriters LaboratoriesInc.）的缩写，为美国产品安全认证的权威机构，相关产品认证为美国市场公认的产品安全认证标准，属于非强制性认证 |
| CQC认证 | 指 | 中国质量认证中心开展的一种自愿性产品认证，表明产品符合相关的质量、安全、性能、电磁兼容等认证要求 |
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第二节 概览本概览仅对招股说明书作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。
一、 发行人基本情况
| 公司名称 | 深圳市富恒新材料股份有限公司 | 统一社会信用代码 | 91440300279420888K | |||
| 证券简称 | 富恒新材 | 证券代码 | 832469 | |||
| 有限公司成立日期 | 1993年4月23日 | 股份公司成立日期 | 2013年2月25日 | |||
| 注册资本 | 82,200,000.00 | 法定代表人 | 姚秀珠 | |||
| 办公地址 | 广东省深圳市宝安区燕罗街道罗田社区广田路48-1号A栋办公综合楼 | |||||
| 注册地址 | 广东省深圳市宝安区燕罗街道罗田社区广田路48-1号A栋办公综合楼101 | |||||
| 控股股东 | 姚秀珠 | 实际控制人 | 姚秀珠、郑庆良 | |||
| 主办券商 | 海通证券 | 挂牌日期 | 2015年5月20日 | |||
| 上市公司行业分类 | 制造业（C） | 橡胶和塑料制品业（C29） | ||||
| 管理型行业分类 | 制造业（C） | 橡胶和塑料制品业（C29） | 塑料制品业（C292） | 其他塑料制品制造（C2929） | ||
二、 发行人及其控股股东、实际控制人的情况
| 公司控股股东为姚秀珠，公司的实际控制人为姚秀珠、郑庆良夫妇。截至本招股说明书签署日，姚秀珠直接持有公司46.79%的股份，并通过拓陆投资间接控制公司6.63%股份的表决权；郑庆良直接持有公司6.62%的股份，并通过冠海投资间接控制公司0.78%股份的表决权。姚秀珠、郑庆良夫妇合计控制公司60.81%股份的表决权。 |
三、 发行人主营业务情况
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| 公司自成立以来，主营业务未发生变化。 |
四、 主要财务数据和财务指标
| 项目 | 2022年12月31日/2022年度 | 2021年12月31日/2021年度 | 2020年12月31日/2020年度 |
| 资产总计(元) | 751,374,883.91 | 517,766,360.66 | 419,829,457.96 |
| 股东权益合计(元) | 274,166,640.97 | 241,128,092.75 | 205,763,792.34 |
| 归属于母公司所有者的股东权益(元) | 274,539,949.19 | 240,991,151.05 | 204,967,171.68 |
| 资产负债率（母公司）（%） | 53.75 | 50.76 | 50.31 |
| 营业收入(元) | 467,592,744.33 | 410,170,356.26 | 363,622,948.80 |
| 毛利率（%） | 19.33 | 17.15 | 20.07 |
| 净利润(元) | 45,167,809.15 | 34,938,971.61 | 26,503,601.95 |
| 归属于母公司所有者的净利润(元) | 45,678,059.07 | 35,698,650.57 | 27,106,981.29 |
| 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 42,633,019.66 | 30,348,414.17 | 24,968,105.21 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 17.90 | 16.01 | 14.17 |
| 扣除非经常性损益后净资产收益率（%） | 16.71 | 13.61 | 13.05 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.56 | 0.43 | 0.33 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.56 | 0.43 | 0.33 |
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 29,715,585.20 | 90,126,724.76 | 11,029,506.94 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 3.00 | 3.07 | 3.50 |
五、 发行决策及审批情况
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| 2023年4月19日，公司召开第四届董事会第十八次会议，审议通过了《关于调整公司申请公开发行股票并在北交所上市的议案》，对本次发行的发行底价、募集资金投资项目进行了调整，将发行底价由9.00元/股调整为3.34元/股，并取消“偿还银行贷款”项目。依据公司股东大会的授权，该议案无需提交股东大会审议。本次发行上市具体方案的其他内容不变。 2023年6月20日，本次发行已经北京证券交易所上市委员会2023年第32次审议会议审核通过。 2023年8月21日，本次发行并上市取得中国证监会《关于同意深圳市富恒新材料股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1860号）。 |
六、 本次发行基本情况
| 发行股票类型 | 人民币普通股 |
| 每股面值 | 人民币1.00元 |
| 发行股数 | 公司拟向不特定合格投资者公开发行股票不超过2,280万股（含本数，未考虑行使超额配售选择权），公司及主承销商可以根据具体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不得超过本次发行初始发行股票数量的15%（即不超过342万股），包含采用超额配售选择权发行的股票数量在内，公司本次拟向不特定合格投资者发行股票数量不超过2,622万股。本次发行不涉及公司原股东公开发售股份，最终发行数量以北京证券交易所核准并经中国证监会注册的数量为准。 |
| 发行股数占发行后总股本的比例 | 21.71%（未考虑超额配售选择权），24.18%（考虑全额行使超额配售选择权） |
| 定价方式 | 本次发行通过公司和主承销商自主协商直接定价的方式确定发行价格。 |
| 发行后总股本 | 10,500.00万股 |
| 每股发行价格 | 5.68元/股 |
| 发行前市盈率（倍） | 10.95 |
| 发行后市盈率（倍） | 13.99 |
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| 发行前市净率（倍） | 1.70 |
| 发行后市净率（倍） | 1.56 |
| 预测净利润（元） | 不适用 |
| 发行前每股收益（元/股） | 0.56 |
| 发行后每股收益（元/股） | 0.41 |
| 发行前每股净资产（元/股） | 3.34 |
| 发行后每股净资产（元/股） | 3.65 |
| 发行前净资产收益率（%） | 17.90 |
| 发行后净资产收益率（%） | 11.92 |
| 本次发行股票上市流通情况 | 本次网上发行的股票无流通限制及锁定安排。战略配售股份限售期为6个月，限售期自本次公开发行的股票在北交所上市之日起开始计算 |
| 发行方式 |
本次发行采用向战略投资者定向配售和网上向开通北交所交易权限的合格投资者定价发行相结合的方式进行
| 发行对象 | 符合《北京证券交易所投资者适当性管理办法（试行）》规定具备参与北交所股票发行和交易条件的合格投资者 |
| 战略配售情况 | 本次发行战略配售发行数量为456.00万股，占超额配售选择权全额行使前本次发行数量的20.00%，占超额配售选择权全额行使后本次发行总股数的17.39% |
| 预计募集资金总额 | 14,892.96万元（全额行使超额配售选择权后） |
| 预计募集资金净额 | 12,619.70万元（全额行使超额配售选择权后） |
| 发行费用概算 | 1、保荐承销费用：1,295.04万元（超额配售选择权行使前）、1,489.30万元（若全额行使超额配售选择权）； 2、审计及验资费用：589.62万元； 3、律师费用：178.30万元； 4、发行手续费用及其他：16.04万元。 注：上述费用均不含增值税，费用以万元为单位，结果保留两位小数；本次发行费用合计数与各分项数直接相加之和在尾数上存在差异，该差异是由四舍五入造成的，各项发行费用可能根据最终发行结果而有所调整。 |
| 承销方式及承销期 | 余额包销 |
| 询价对象范围及其他报价条件 | 不适用 |
| 优先配售对象及条件 | 不适用 |
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注1：发行前市盈率为本次发行价格除以每股收益，每股收益按2022年度经审计扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润除以本次发行前总股本计算；注2：发行后市盈率为本次发行价格除以每股收益，每股收益按2022年度经审计扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润除以本次发行后总股本计算；行使超额配售选择权前的发行后市盈率为13.99倍，若全额行使超额配售选择权则发行后市盈率为14.44倍；注3：发行前市净率以本次发行价格除以发行前每股净资产计算；注4：发行后市净率以本次发行价格除以发行后每股净资产计算；行使超额配售选择权前的发行后市净率为1.56倍，若全额行使超额配售选择权则发行后市净率为1.54倍；注5：发行后基本每股收益以2022年度经审计扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润除以本次发行后总股本计算；行使超额配售选择权前的发行后基本每股收益为0.41元/股，若全额行使超额配售选择权则发行后基本每股收益为0.39元/股；注6：发行前每股净资产以2022年12月31日经审计的归属于母公司股东的所有者权益除以本次发行前总股本计算；注7：发行后每股净资产按本次发行后归属于母公司股东的净资产除以发行后总股本计算，其中，发行后归属于母公司股东的净资产按经审计的截至2022年12月31日归属于母公司股东的净资产和本次募集资金净额之和计算；行使超额配售选择权前的发行后每股净资产3.65元/股，若全额行使超额配售选择权则发行后每股净资产为3.70元/股；注8：发行前净资产收益率为2022年度公司加权平均净资产收益率；注9：发行后净资产收益率以2022年度经审计的归属于母公司股东的净利润除以本次发行后归属于母公司股东的净资产计算，其中发行后归属于母公司股东的净资产按经审计的截至2022年12月31日归属于母公司的净资产和本次募集资金净额之和计算；行使超额配售选择权前的发行后净资产收益率为11.92%，若全额行使超额配售选择权则发行后净资产收益率为11.40%。注10：上述部分金额尾数差异系四舍五入所致。
七、 本次发行相关机构
（一） 保荐人、承销商
| 机构全称 | 海通证券股份有限公司 |
| 法定代表人 | 周杰 |
| 注册日期 | 1993年2月2日 |
| 统一社会信用代码 | 9131000013220921X6 |
| 注册地址 | 上海市广东路689号 |
| 办公地址 | 上海市中山南路888号 |
| 联系电话 | 021-23219000 |
| 传真 | 021-23219000 |
| 项目负责人 | 陈星宙 |
| 签字保荐代表人 | 陈星宙、邱皓琦 |
| 项目组成员 | 郝威麟、陈鹏、周漾 |
（二） 律师事务所
| 机构全称 | 国浩律师（北京）事务所 |
1-1-21
| 负责人 | 刘继 |
| 注册日期 | 1998年6月26日 |
| 统一社会信用代码 | 31110000E000192132 |
| 注册地址 | 北京市朝阳区东三环北路38号泰康金融大厦9层 |
| 办公地址 | 北京市朝阳区东三环北路38号泰康金融大厦9层 |
| 联系电话 | 010-65890699 |
| 传真 | 010-65176800 |
| 经办律师 | 李晶、张博阳 |
（三） 会计师事务所
| 机构全称 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 负责人 | 石文先 |
| 注册日期 | 2013年11月6日 |
| 统一社会信用代码 | 91420106081978608B |
| 注册地址 | 武汉市武昌区东湖路169号2-9层 |
| 办公地址 | 武汉市武昌区东湖路169号2-9层 |
| 联系电话 | 027-86791215 |
| 传真 | 027-85424329 |
| 经办会计师 | 胡永波、潘佳勇 |
（四） 资产评估机构
□适用 √不适用
（五） 股票登记机构
| 机构全称 | 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 |
| 法定代表人 | 周宁 |
| 注册地址 | 北京市海淀区地锦路5号1幢401 |
| 联系电话 | 010-58598980 |
| 传真 | 010-58598977 |
（六） 收款银行
| 户名 | 海通证券股份有限公司 |
| 开户银行 | 交通银行上海第一支行 |
| 账号 | 310066726018800397311 |
（七） 申请上市交易所
| 交易所名称 | 北京证券交易所有限责任公司 |
| 法定代表人 | 周贵华 |
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| 注册地址 | 北京市西城区金融大街丁26号 |
| 联系电话 | 010-63889755 |
| 传真 | 010-63884634 |
（八） 其他与本次发行有关的机构
□适用 √不适用
八、 发行人与本次发行有关中介机构权益关系的说明
九、 发行人自身的创新特征
截至本招股说明书签署日，公司与本次发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人员、经办人员之间不存在直接或间接的股权关系或其他权益关系。
（一）技术创新
1、配方及产品创新
配方设计系改性塑料行业的技术核心。在当前改性塑料定制化、应用场景差异化的趋势背景下，公司需要通过持续的技术创新跟踪下游市场的技术趋势，根据下游客户的不同需求和质量标准，在配方设计上为客户提供针对性的服务，不断推出满足客户需求的新产品。
截至本招股说明书签署日，公司已累计形成上万种产品配方，配方数据包含合成树脂基材及辅料助剂的配比信息，根据配方信息可快速检索出对应的物性、颜色及相关生产工艺，形成了庞大和成熟的产品配方库，涵盖了主流的热塑性塑料品种，并开发出阻燃材料、高稳定玻纤增强材料、耐化学腐蚀材料、耐化学材料、低VOC散发材料、免喷涂材料、高耐热材料、耐候材料等丰富的系列改性塑料产品。公司可根据产品特点、客户需求、下游加工设备性能等因素，快速配制出符合需求的产品配方，在产品功能设计、性能提升、成本控制等方面发挥了核心作用，奠定了公司配方设计与产品设计的底层技术基础和核心竞争力。
2、工艺创新
生产工艺在改性塑料行业技术领域重要性不亚于配方设计。近年来，公司建立了完善的生产工艺研发团队，通过进行持续试错和改良，针对产品系列、产品种类，设计出了特
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十、 发行人选择的具体上市标准及分析说明
| 根据公司在创新层的交易情况，公司预计市值不低于2亿元；公司2021年度、2022年度归属于母公司所有者的净利润分别为3,034.84万元、4,263.30万元，最近两年净利润均不低于1,500万元；公司2021年度、2022年度加权平均净资产收益率分别为13.61%、 |
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十一、 发行人公司治理特殊安排等重要事项
16.71%，最近两年加权平均净资产收益率平均不低于8%（上述净利润和加权平均净资产收益率取扣除非经常性损益前后孰低值）。截至本招股说明书签署日，公司不存在公司治理特殊安排。
十二、 募集资金运用
截至本招股说明书签署日，公司不存在公司治理特殊安排。
本次发行募集资金到位后，扣除发行费用后的募集资金净额将投资以下项目：
| 如本次股票发行实际募集资金不能满足上述项目的资金需要，资金缺口由公司自筹解决；如募集资金超过上述项目的资金需要，超出部分将用于补充流动资金。本次募集资金到位前，公司将根据业务发展需要以自筹资金预先投入上述募集资金投资项目，待募集资金到位后予以置换。 本次募集资金运用详细情况，详见本招股说明书“第九节 募集资金运用”中相关内容。 | |||||
十三、 其他事项
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第三节 风险因素
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| 七、金鼎创赢拆借事项 报告期初，发行人向非关联方金鼎创赢拆借资金余额400万元。报告期内，发行人基于信赖关系向金鼎创赢累计拆借资金1,300万元，且未支付利息，上述拆借资金已于2022年3月清理完毕。如果参照银行贷款基准利率的140%测算，公司上述资金拆借涉及的利息金额分别为30.71万元、37.72万元和4.04万元，占同期利润总额的比例分别为0.98%、0.98%和0.08%。金鼎创赢对发行人豁免的利息根据《企业会计准则解释第5号》中关于企业接受非控股股东债务豁免相关会计处理的规定，应当计入所有者权益（资本公积），发行人已对上述事项进行会计差错更正，敬请投资者注意相关风险。 |
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第四节 发行人基本情况
一、 发行人基本信息
| 公司全称 | 深圳市富恒新材料股份有限公司 |
| 英文全称 | Shenzhen Fuheng New Materials Co.,Ltd. |
| 证券代码 | 832469 |
| 证券简称 | 富恒新材 |
| 统一社会信用代码 | 91440300279420888K |
| 注册资本 | 82,200,000.00 |
| 法定代表人 | 姚秀珠 |
| 成立日期 | 1993年4月23日 |
| 办公地址 | 广东省深圳市宝安区燕罗街道罗田社区广田路48-1号A栋办公综合楼 |
| 注册地址 | 广东省深圳市宝安区燕罗街道罗田社区广田路48-1号A栋办公综合楼101 |
| 邮政编码 | 518105 |
| 电话号码 | 0755-29726655 |
| 传真号码 | 0755-29724494 |
| 电子信箱 | gaoman@szfh.com |
| 公司网址 | http://www.szfh.com |
| 负责信息披露和投资者关系的部门 | 董事会办公室 |
| 董事会秘书或者信息披露事务负责人 | 高曼 |
| 投资者联系电话 | 0755-29726655 |
| 经营范围 | 一般经营项目是：塑胶造粒的销售；塑胶五金制品、塑胶颜料的销售；货物及技术进出口（以上不含国家限制项目）。许可经营项目是：塑胶造粒的生产；口罩、熔喷布、无纺布和二类医疗器械的销售。 |
| 主营业务 | 公司主营业务为改性塑料的研发、生产、销售和相关技术服务 |
| 主要产品与服务项目 | 公司主要产品为苯乙烯类、改性工程塑料类、聚烯烃类、其他类 |
二、 发行人挂牌期间的基本情况
（一） 挂牌时间
（二） 挂牌地点
2015年5月20日全国中小企业股份转让系统
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（三） 挂牌期间受到处罚的情况
（四） 终止挂牌情况
□适用 √不适用
（五） 主办券商及其变动情况
不适用
公司目前主办券商为海通证券。
| 自挂牌之日起至2021年10月12日，公司主办券商为国盛证券。经与国盛证券协商一致，并经公司第三届董事会第二十次会议以及2021年第二次临时股东大会审议通过，公司与国盛证券解除持续督导协议，并与东莞证券签署持续督导协议。2021年10月12日，全国股转公司出具了《关于主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函》，公司主办券商由国盛证券变更为东莞证券。 2021年10月12日至2022年6月7日，公司主办券商为东莞证券。经与东莞证券协商一致，并经公司第四届董事会第三次会议以及2022年第二次临时股东大会审议通过，公司与东莞证券解除持续督导协议，并与海通证券签署持续督导协议。2022年6月7日，全国股转公司出具了《关于主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函》，公司主办券商由东莞证券变更为海通证券。 |
（六） 报告期内年报审计机构及其变动情况
（七） 股票交易方式及其变更情况
本次公开发行的报告期为2020年、2021年及2022年。报告期内，年度报告审计机构未发生变动，均为中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）。
截至本招股说明书签署日，发行人股票交易方式为集合竞价方式。
| 发行人挂牌时股票交易方式为协议转让。根据全国股转系统2018年1月15日发布的《全国中小企业股份转让系统股票转让细则》就新老规则衔接的相关规定：“自《全国 |
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（八） 报告期内发行融资情况
中小企业股份转让系统股票转让细则》实施之日起，原采取协议转让方式的股票改为采取集合竞价转让方式进行转让”。自此，发行人股票交易方式变更为集合竞价方式。报告期内，公司不存在发行融资情况。
（九） 报告期内重大资产重组情况
报告期内，公司不存在发行融资情况。报告期内，公司不存在重大资产重组情况。
（十） 报告期内控制权变动情况
报告期内，公司不存在重大资产重组情况。报告期内，公司不存在控制权变动情况。
（十一） 报告期内股利分配情况
报告期内，公司不存在控制权变动情况。
公司2021年度股利分配方案为：以公司总股本82,200,000股为基数，向全体股东每10股派1.5元现金，共计派发现金红利1,233万元。该股利分派方案已于2022年5月24日实施完毕。
| 除上述情形外，报告期内公司不存在其他股利分配情况。 |
三、 发行人的股权结构
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四、 发行人股东及实际控制人情况
（一） 控股股东、实际控制人情况
公司控股股东为姚秀珠，公司的实际控制人为姚秀珠、郑庆良夫妇。截至本招股说明书签署日，姚秀珠直接持有公司46.79%的股份，并通过拓陆投资间接控制公司6.63%股份的表决权；郑庆良直接持有公司6.62%的股份，并通过冠海投资间接控制公司0.78%股份的表决权。姚秀珠、郑庆良夫妇合计控制公司60.81%股份的表决权。
| 实际控制人基本情况如下： 姚秀珠：女，1968年出生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号：350525196802******，本科学历。1989年任深圳市宝运工艺厂副厂长，1991年至1993年任深圳市南国化工贸易公司经营部副经理，1995年至2013年担任公司执行董事，2013年至今担任公司董事长兼总经理。2018年至今担任深圳市宝安区人民代表大会代表。 郑庆良：男，1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号：350525196311******，本科学历。1989年任深圳市宝运工艺厂厂长，1991年至1993年任深圳市南国化工贸易公司经营部经理，1995年至2013年担任公司营销总监，2013年至今担任公司副董事长兼副总经理。 |
（二） 持有发行人5%以上股份的其他主要股东
| 持有发行人5%以上股份的其他股东为拓陆投资，其基本情况如下： | |||
| 名称 | 深圳市拓陆股权投资合伙企业（有限合伙） | ||
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| 统一社会信用代码 | 91440300359087915N |
| 成立日期 | 2015年10月20日 |
| 执行事务合伙人 | 姚秀珠 |
| 认缴及实缴出资额 | 1,417万元 |
| 注册地、主要生产经营地 | 深圳市宝安区燕罗街道塘下涌社区一村众和花园1栋C座202 |
| 合伙人构成 | 姚秀珠：95.41%，张强：2.75%，古华：1.10%，李军：0.18%，王家涛：0.18%，翁团结：0.18%，陈玉钦：0.18% |
| 主营业务 | 股权投资 |
| 与发行人主营业务的关系 | 发行人的员工持股平台 |
（三） 发行人的股份存在涉诉、质押、冻结或其他有争议的情况
截至本招股说明书签署日，公司控股股东、实际控制人及其他持有发行人5%以上股份的股东直接或间接持有的公司股份不存在涉诉、质押、冻结或其他有争议的情况。
（四） 控股股东、实际控制人所控制的其他企业情况
截至本招股说明书签署日，公司控股股东、实际控制人及其他持有发行人5%以上股份的股东直接或间接持有的公司股份不存在涉诉、质押、冻结或其他有争议的情况。
除富恒新材及其子公司外，公司实际控制人姚秀珠、郑庆良夫妇控制的其他企业为拓陆投资、冠海投资。拓陆投资的基本情况详见本节之“四、（二）持有发行人5%以上股份的其他主要股东”。
冠海投资的基本情况如下：
1-1-37
五、 发行人股本情况
（一） 本次发行前后的股本结构情况
（二） 本次发行前公司前十名股东情况
| 序号 | 股东姓名/名称 | 担任职务 | 持股数量（万股） | 限售数量（万股） | 股权比例（%） |
| 1 | 姚秀珠 | 公司控股股东、实际控制人、董事长、总经理 | 3,845.93 | 3,845.93 | 46.79 |
| 2 | 拓陆投资 | - | 545.00 | 545.00 | 6.63 |
| 3 | 郑庆良 | 公司实际控制人、副董事长、副总经理 | 544.01 | 544.01 | 6.62 |
| 4 | 邱小丽 | - | 409.10 | - | 4.98 |
| 5 | 余敏 | - | 400.00 | - | 4.87 |
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| 6 | 钱桂坚 | - | 400.00 | - | 4.87 |
| 7 | 张卫 | - | 317.40 | - | 3.86 |
| 8 | 浙江中科 | - | 280.00 | - | 3.41 |
| 9 | 梁月美 | - | 200.00 | - | 2.43 |
| 10 | 铭润投资 | - | 180.82 | - | 2.20 |
| 11 | 现有其他股东 | 孙美凤担任监事 | 1,097.73 | 83.92 | 13.35 |
| 合计 | - | 8,220.00 | 5,018.86 | 100.00 | |
（三） 主要股东间关联关系的具体情况
| 序号 | 关联方股东名称 | 关联关系描述 |
| 1 | 姚秀珠 | 实际控制人郑庆良的配偶 |
| 2 | 郑庆良 | 实际控制人姚秀珠的配偶 |
（四） 其他披露事项
六、 股权激励等可能导致发行人股权结构变化的事项
无。
（一）发行人本次公开发行申报前已经制定或实施的股权激励及相关安排情况
| 发行人曾于2016年实施完成股权激励计划，具体情况如下： 2015年11月18日，公司2015年第四次临时股东大会审议通过股权激励股票发行方案，同意公司向员工持股平台拓陆投资发行股票不超过545.00万股，发行价格为每股2.6元。本次发行定价依据主要参考公司历次股权转让定价原则、每股净资产账面价值、公司成长性以及对员工进行激励目的等因素，经与发行对象协商后予以最终确定。 发行对象及认购股份数量和金额的具体情况如下： | |||||||
| 序号 | 姓名 | 时任职务 | 实际认购数量（股） | 实际认购金额（元） | 认购方式 | ||
| 1 | 赖春娟 | 财务总监 | 700,000.00 | 1,820,000.00 | 现金 | ||
| 2 | 温晓东 | 监事会主席 | 545,000.00 | 1,417,000.00 | 现金 | ||
| 3 | 张峰 | 研发总监 | 700,000.00 | 1,820,000.00 | 现金 | ||
| 4 | 张强 | 业务员 | 150,000.00 | 390,000.00 | 现金 | ||
1-1-39
| 5 | 郭申 | 财务会计 | 100,000.00 | 260,000.00 | 现金 |
| 6 | 蔡月里 | 出纳 | 300,000.00 | 780,000.00 | 现金 |
| 7 | 古华 | 物业经理 | 200,000.00 | 520,000.00 | 现金 |
| 8 | 陈思滢 | 财务会计 | 40,000.00 | 104,000.00 | 现金 |
| 9 | 李军 | 配色主管 | 10,000.00 | 26,000.00 | 现金 |
| 10 | 陈玉钦 | 市场部经理 | 510,000.00 | 1,326,000.00 | 现金 |
| 11 | 高曼 | 证券事务代表 | 10,000.00 | 26,000.00 | 现金 |
| 12 | 李刚 | PMC经理 | 10,000.00 | 26,000.00 | 现金 |
| 13 | 王家涛 | 生产主管 | 10,000.00 | 26,000.00 | 现金 |
| 14 | 翁团结 | 仓管 | 300,000.00 | 780,000.00 | 现金 |
| 15 | 朱周玉 | 行政人事经理 | 10,000.00 | 26,000.00 | 现金 |
| 16 | 尚先柱 | 生产主管 | 5,000.00 | 13,000.00 | 现金 |
| 17 | 姚友水 | 配色工程师 | 300,000.00 | 780,000.00 | 现金 |
| 18 | 姚惠明 | 仓管 | 150,000.00 | 390,000.00 | 现金 |
| 19 | 姚淑芳 | 采购主管 | 700,000.00 | 1,820,000.00 | 现金 |
| 20 | 姚淑吟 | 市场主管 | 700,000.00 | 1,820,000.00 | 现金 |
| 合计 | 5,450,000.00 | 14,170,000.00 | 现金 | ||
2015年12月10日，亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《验资报告》（亚会B验字（2015）310号），确认：截至2015年12月4日，公司已收到拓陆投资缴纳的新增出资额1,417万元，其中545万元为新增注册资本，其余872万元计入资本公积。2016年1月8日，公司披露了《股票发行情况报告书》，新增股份于2016年1月12日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。本次定向发行后，公司总股本变为7,545万元。
2016年1月11日，全国股转公司出具了《关于深圳市富恒新材料股份有限公司股票发行股份登记的函》（股转系统函[2015]9461号），对公司本次股票发行的备案申请予以确认。
（二）发行人涉及的特殊投资条款
1、特殊投资条款已解除
（1）铭润投资
2011年2月，铭润投资与富恒有限、姚秀珠和郑庆良签署了《深圳市铭润兴业投资有限公司投资深圳市富恒塑胶新材料有限公司增资协议》（以下简称“《铭润投资增资协议》”）及《〈深圳市铭润兴业投资有限公司投资深圳市富恒塑胶新材料有限公司增资协
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| 2、特殊投资条款对发行人的影响 截至本招股说明书签署日，发行人与铭润投资、中山中科、浙江中科等存在的对赌条款、特殊股东权利约定及承诺已实际履行或解除，上述特殊投资约定对各方均不再有约束力。相关事项已经铭润投资、中山中科、浙江中科书面确认，各方之间不存在争议或纠纷，不会对公司经营状况、财务状况或控制权产生重大不利影响。 |
七、 发行人的分公司、控股子公司、参股公司情况
（一） 控股子公司情况
√适用 □不适用
1.
| 子公司名称 | 中山市富恒科技有限公司 |
| 成立时间 | 2020年11月4日 |
| 注册资本 | 5,000万元 |
| 实收资本 | 5,000万元 |
| 注册地 | 中山市板芙镇板芙社区芙城路七号四楼407 |
| 主要生产经营地 | 中山市板芙镇板芙社区芙城路七号四楼407 |
| 主要产品或服务 | 暂无 |
| 主营业务及其与发行人主营业务的关系 | 发行人募投项目的实施主体 |
| 股东构成及控制情况 | 富恒新材持股100% |
| 最近一年及一期末总资产 | 29,796.51万元 |
| 最近一年及一期末净资产 | 4,966.45万元 |
| 最近一年及一期净利润 | -13.36万元 |
| 是否经过审计 | 是 |
| 审计机构名称 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） |
2.
| 子公司名称 | 富恒国际贸易（香港）有限公司 |
| 成立时间 | 2010年3月25日 |
| 注册资本 | 234.00 |
| 实收资本 | 234.00 |
1-1-42
| 注册地 | Room 1202, Capitol Centre, 5-19 Jardine’s Bazaar, Causeway Bay, Hong Kong |
| 主要生产经营地 | Room 1202, Capitol Centre, 5-19 Jardine’s Bazaar, Causeway Bay, Hong Kong |
| 主要产品或服务 | 贸易代理 |
| 主营业务及其与发行人主营业务的关系 | 无 |
| 股东构成及控制情况 | 富恒新材持股比例100% |
| 最近一年及一期末总资产 | 179.15万元 |
| 最近一年及一期末净资产 | 178.26万元 |
| 最近一年及一期净利润 | -2.88万元 |
| 是否经过审计 | 是 |
| 审计机构名称 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） |
注：注册资本及实收资本单位为港元3.
| 子公司名称 | 深圳市富恒精密技术有限公司 |
| 成立时间 | 2020年3月18日 |
| 注册资本 | 500万元 |
| 实收资本 | 500万元 |
| 注册地 | 深圳市宝安区燕罗街道罗田社区广田路48-1号A栋办公综合楼101 |
| 主要生产经营地 | 深圳市宝安区燕罗街道罗田社区广田路48-1号A栋办公综合楼101 |
| 主要产品或服务 | 注塑产品的研发、生产和销售 |
| 主营业务及其与发行人主营业务的关系 | 发行人改性塑料的下游产品 |
| 股东构成及控制情况 | 富恒新材持股70%；赵振强持股30% |
| 最近一年及一期末总资产 | 729.31万元 |
| 最近一年及一期末净资产 | -124.44万元 |
| 最近一年及一期净利润 | -170.08万元 |
| 是否经过审计 | 是 |
| 审计机构名称 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） |
（二） 参股公司情况
□适用 √不适用
八、 董事、监事、高级管理人员情况
（一） 董事、监事、高级管理人员的简要情况
| 截至本招股说明书签署日，公司董事会成员如下： |
1-1-43
| 序号 | 姓名 | 职务 | 任期 | 提名人 | 选聘会议 |
| 1 | 姚秀珠 | 董事长 | 2022年1月17日-2025年1月16日 | 董事会 | 2022年第一次临时股东大会 |
| 2 | 郑庆良 | 副董事长 | 2022年1月17日-2025年1月16日 | 董事会 | 2022年第一次临时股东大会 |
| 3 | 张俊 | 董事 | 2022年1月17日-2025年1月16日 | 董事会 | 2022年第一次临时股东大会 |
| 4 | 高香林 | 独立董事 | 2022年1月17日-2025年1月16日 | 董事会 | 2022年第一次临时股东大会 |
| 5 | 王文广 | 独立董事 | 2022年1月17日-2025年1月16日 | 董事会 | 2022年第一次临时股东大会 |
上述董事的简历如下：
姚秀珠：公司董事长、总经理，简历见本节“四、（一）控股股东、实际控制人情况”。郑庆良：公司副董事长、副总经理，简历见本节“四、（一）控股股东、实际控制人情况”。
张俊：男，1987年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，材料科学与工程专业，中级工程师职称。2013年至今历任公司研发部工程师、董事长助理、研发部副经理。2017年至今担任公司董事。
高香林：男，1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，会计学专业，教授，中国非执业注册会计师。1988年至2005年任江西经济管理干部学院会计系主任等职务，2005年至2021年任东莞理工学院城市学院副院长等职务，2013年至2019年曾任本公司独立董事，2015年至今任东莞市财经研究学会会长，2021年至今担任东莞理工学院教授。2022年至今担任公司独立董事。
王文广：男，1962年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，塑料成型加工专业，教授研究员级高级工程师。1985年至1999年任辽宁省工艺美术学校塑料专业教研室负责人，1999年至2002年任银基集团铝塑复合管有限公司技术主管，2002年至2004年任辽沈塑料型材有限公司总工程师，2004年至2004年任深圳现代宝改性塑料有限公司总工程师，2010年至2017年曾任本公司独立董事，2004年至今任深圳市高分子协会秘书长。2022年至今担任公司独立董事。
2、监事会成员基本情况
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| 上述高级管理人员的简历如下： | ||||||||||
1-1-45
| 5、董事、监事、高级管理人员之间的亲属关系 除董事姚秀珠和郑庆良为夫妻关系外，公司其他董事、监事及高级管理人员之间不存在亲属关系。 6、董事、监事、高级管理人员薪酬情况 | ||||||
1-1-46
| 注：原独立董事刘勇于2022年1月换届离任，公司股东大会于同月选举高香林担任独立董事。 除上述薪酬和津贴外，公司董事、监事及高级管理人员未在公司享受其他特殊待遇和退休金计划。 | |||||
（二） 直接或间接持有发行人股份的情况
| 姓名 | 职位 | 关系 | 直接持股数量（股） | 间接持股数量（股） | 无限售股数量（股） | 其中被质押或冻结股数 |
| 姚秀珠 | 董事长、总经理 | 实际控制人郑庆良的配偶 | 38,459,321 | 5,200,000 | - | 0 |
| 郑庆 | 副董 | 实际控制 | 5,440,113 | 415,504 | - | 0 |
1-1-47
| 良 | 事长、副总经理 | 人姚秀珠的配偶 | ||||
| 孙美凤 | 监事 | - | 200,000 | - | 0 | |
| 李军 | 监事 | - | 10,000 | - | 0 | |
| 姚淑芳 | - | 实际控制人姚秀珠的妹妹 | 117,193 | - | 0 | |
| 姚淑吟 | - | 实际控制人姚秀珠的妹妹 | 106,539 | - | 0 | |
| 古华 | - | 实际控制人姚秀珠妹妹的配偶 | 60,000 | - | 0 |
（三） 对外投资情况
单位：万元
| 姓名 | 在发行人处职务 | 对外投资单位名称 | 投资金额 | 投资比例 |
| 姚秀珠 | 董事长、总经理 | 拓陆投资 | 1,352.00 | 95.43% |
| 郑庆良 | 副董事长、副总经理 | 冠海投资 | 195.00 | 65.00% |
| 王文广 | 独立董事 | 易达生物新技术（深圳）有限合伙 | 2.30 | 1.15% |
| 深圳天望科技有限公司 | 60.00 | 60.00% | ||
| 李军 | 监事 | 拓陆投资 | 2.60 | 0.18% |
（四） 其他披露事项
九、 重要承诺
（一） 与本次公开发行有关的承诺情况
截至本招股说明书签署日，不存在需要披露的其他事项。承诺主体
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺类型 | 承诺内容(索引) |
| 控股股东、实际控制人 | 2022年11月21日 | 长期有效 | 股份锁定及限制转让的承诺 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重 |
1-1-48
| 要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“1、股份锁定及限制转让的承诺”。 | ||||
| 拓陆投资、冠海投资 | 2022年11月21日 | 长期有效 | 股份锁定及限制转让的承诺 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“1、股份锁定及限制转让的承诺” |
| 董事（不含独立董事）、高级管理人员 | 2022年11月21日 | 长期有效 | 股份锁定及限制转让的承诺 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“1、股份锁定及限制转让的承诺” |
| 监事 | 2022年11月21日 | 长期有效 | 股份锁定及限制转让的承诺 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“1、股份锁定及限制转让的承诺” |
| 控股股东、实际控制人、拓陆投资、冠海投资 | 2022年11月21日 | 长期有效 | 持股意向及减持意向的承诺 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“2、持股意向及减持意向的承诺”。 |
| 发行人 | 2023年4月19日 | 长期有效 | 稳定公司股票价格的承诺 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“3、稳定公司股票价格的承诺”。 |
| 控股股东、实际控制人、董事（不含独立董事）、高级管 | 2023年4月19日 | 长期有效 | 稳定公司股票价格的承诺 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之 |
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| 理人员 | “3、稳定公司股票价格的承诺”。 | |||
| 发行人 | 2023年3月17日 | 长期有效 | 欺诈发行回购股份的承诺 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“4、欺诈发行回购股份的承诺”。 |
| 控股股东、实际控制人 | 2023年3月17日 | 长期有效 | 欺诈发行回购股份的承诺 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“4、欺诈发行回购股份的承诺”。 |
| 发行人 | 2022年11月21日 | 长期有效 | 填补被摊薄即期回报的承诺 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“5、填补被摊薄即期回报的承诺”。 |
| 控股股东、实际控制人 | 2022年11月21日 | 长期有效 | 填补被摊薄即期回报的承诺 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“5、填补被摊薄即期回报的承诺”。 |
| 董事、高级管理人员 | 2022年11月21日 | 长期有效 | 填补被摊薄即期回报的承诺 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“5、填补被摊薄即期回报的承诺”。 |
| 发行人 | 2022年11月21日 | 长期有效 | 利润分配政策的承诺 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“6、利润分配政策的承诺”。 |
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| 控股股东、实际控制人 | 2022年11月21日 | 长期有效 | 避免同业竞争的承诺 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“7、避免同业竞争的承诺”。 |
| 发行人 | 2022年11月21日 | 长期有效 | 规范和减少关联交易的承诺 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“8、规范和减少关联交易的承诺”。 |
| 控股股东、实际控制人、持股5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员 | 2022年11月21日 | 长期有效 | 规范和减少关联交易的承诺 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“8、规范和减少关联交易的承诺”。 |
| 控股股东、实际控制人 | 2022年11月21日 | 长期有效 | 保持独立性的承诺 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“9、保持独立性的承诺”。 |
| 发行人 | 2022年11月21日 | 长期有效 | 未履行承诺的约束措施 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“10、未履行承诺的约束措施”。 |
| 拓陆投资、冠海投资 | 2022年11月21日 | 长期有效 | 未履行承诺的约束措施 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“10、未履行承诺的约束措施”。 |
| 控股股东、实际控制 | 2022年11月21日 | 长期有效 | 未履行承诺的约束措施 | 详见本招股说明书“第四节发行人基 |
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| 人、董事、监事、高级管理人员 | 本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“10、未履行承诺的约束措施”。 | |||
| 发行人 | 2023年3月17日 | 长期有效 | 申请文件真实性、准确性、完整性的承诺 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“11、申请文件真实性、准确性、完整性的承诺”。 |
| 控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员 | 2023年3月17日 | 长期有效 | 申请文件真实性、准确性、完整性的承诺 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“11、申请文件真实性、准确性、完整性的承诺”。 |
| 股东邱小丽、余敏、钱桂坚、张卫、梁月美、浙江中科东海创业投资合伙企业（有限合伙）、深圳市铭润兴业投资有限公司 | 2023年6月30日 | 长期有效 | 限售承诺 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“1、股份锁定及限制转让的承诺”。 |
（二） 前期公开承诺情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺类型 | 承诺内容(索引) |
| 实际控制人或控股股东 | 2015年5月20日 | 长期有效 | 避免和减少关联交易承诺函 | 本人及本人控制的或具有重要影响的其他企业将尽可能减少与股份公司之间的关联交易；对于无法避免的关联交易，在不与法律、 |
1-1-52
| 触的前提下，本人及本人控制的或具有重要影响的企业将按照有关法律法规、《公司章程》和《关联交易管理制度》规定的程序及市价进行交易，不损害股份公司及股份公司其他股东的利益；本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司及股份公司其他股东造成的全部经济损失。 | ||||
| 实际控制人或控股股东 | 2015年5月20日 | 长期有效 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争。 |
| 董事、监事、高级管理人员 | 2015年5月20日 | 长期有效 | 限售承诺 | 遵守董监高、控股股东、实际控制人、股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺。 |
（三） 承诺具体内容
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十、 其他事项
②如因相关法律法规、政策变化、自然灾害等本承诺方无法控制的客观原因，导致本承诺方承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的，本承诺方将采取如下措施：A、通过公司及时、充分披露承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的具体原因；B、向投资者及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺，以尽可能保护公司及投资者的权益。
11、申请文件真实性、准确性、完整性的承诺
（1）发行人承诺：
①公司承诺诚实守信，依法充分披露投资者作出价值判断和投资决策所必需的信息，保证本次发行上市申请文件和信息披露的真实、准确、完整，简明清晰、通俗易懂，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
②如因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，公司将依法承担相应的法律责任。
（2）控股股东、实际控制人姚秀珠及实际控制人郑庆良，董事，监事，高级管理人员承诺：
①本承诺方诚实守信，保证发行上市申请文件和信息披露的真实、准确、完整，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任，本承诺方依法作出并履行相关承诺，不存在损害投资者合法权益的情形。
②如因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，本承诺方将依法承担相应的法律责任。
无。
1-1-64
第五节 业务和技术
一、 发行人主营业务、主要产品或服务情况
1-1-65
| 改性塑料是指在通用塑料、工程塑料或特种工程塑料等塑料基材的基础上，通过添加能改善塑料在力学、流变、燃烧、电、热、光、磁等方面性能的添加剂或其他树脂，以共混、填充、增强、增韧、交联等技术手段，使其具有抗冲击、高韧性、阻燃、易加工性等更加优越性能的塑料。 2、发行人产品概况 公司根据所使用的塑料基材不同，形成苯乙烯类、改性工程塑料类、聚烯烃类和其他类主营产品，产品形态为塑料改性粒子，其中苯乙烯类以通用塑料中ABS、PS、AS材料等为基材，聚烯烃类以通用塑料PP、PE材料等为基材，改性工程塑料类以PC、PA、PET、PC/ABS合金等材料工程塑料为基材。除改性塑料粒子销售外，公司还从事少量改性塑料的来料加工服务、注塑件生产及其他改性塑料销售业务，具体说明如下： | ||||
| 类别 | 主要系列 | 具体说明 | ||
| 苯乙烯类 | ABS、PS、AS等 | 苯乙烯类，是指含有苯乙烯均聚物和以苯乙烯为主要成分的共聚物在内的热塑性树脂的统称。苯乙烯类材料具有综合性能较好、流动性好易成型、化学稳定性及电性能良好等特点，广泛应用于家电和消费电子领域。 | ||
1-1-66
| 改性工程塑料类 | PC、PA、PET、PC/ABS合金等 | 改性工程塑料类，是指以工程塑料为基体树脂，通过增韧、增强、合金化等改性手段制备得到的具有良好的机械性能和耐高低温性能，尺寸稳定性较好等优良特点的材料，改性工程塑料可作为工程结构材料和代替金属制造机器零部件的材料，广泛应用于家电、消费电子、汽车等领域。 |
| 聚烯烃类 | PP、PE等 | 聚烯烃类，是指由乙烯、丙烯等单独烯烃聚合而成的高聚物，是一类热塑性树脂的统称。聚烯烃类材料具有密度较小质轻，流动性好易成型、韧性好、耐化学性好、低散发性、成本低等特点，广泛应用于家电和汽车领域。 |
| 其他类 | 来料加工服务、注塑件生产业务及其他类改性塑料销售 | （2）注塑件生产是指将熔融的塑料利用压力注进塑料制品模具中，冷却成型得到塑料件； （3）包括PMMA、TPV、TPU等其他类改性塑料。 |
改性塑料产品类别繁多，根据基础原料、配方和工艺路线的不同，即使同一产品类别的改性塑料，其性能参数也呈现出较大差异，并适用于不同领域。因此，改性塑料产品具有较强的定制化特征，公司主要根据下游客户差异化的应用场景，选择不同的基础材料、配方、工艺参数，向客户提供具有针对性的产品和服务，以满足不同应用场景下对改性塑料的需求。
3、发行人产品形态及应用领域
改性塑料产品为方便运输及下游领域的加工企业使用，产品形态普遍为塑料粒子，公司产品的形态及主要下游应用领域如图所示：
1-1-67
| 公司主要产品在家电、消费电子及汽车等主要下游行业的具体应用情况如下： | |||||
| 产品类型 | 产品特点 | 下游主要行业领域 | 具体应用产品 | ||
| 苯乙烯类 | 公司该类材料综合性能好、流动性佳易成型、化学稳定性及电性能良好等特点，广泛适用于家用电器中各类壳体及结构件、消费电子壳体及零部件等需要综合性能平衡的产品。 | 家电 | 电视机/显示器面框、后壳及底座，暖风机外壳及组件、空气净化器外壳及组件，风扇外壳等 | ||
| 消费电子 | 摄像头外壳、数码相机外壳、电脑服务器机箱外壳、路由器外壳等 | ||||
| 改性工程塑料 | 公司该类材料具有良好的机械性能和耐高低温性能，尺寸稳定性较好等优良特点，主要包括阻燃材料、阻燃增强材料和合金材料等： 1）阻燃材料：具有良好的阻燃防火性能，应用在此类部件中能够消除或减少产品起火燃烧的隐患； 2）阻燃增强材料：家用电器、消费电子产品中各类结构件对材料阻燃性能、机械强度、尺寸稳定性和耐热性能要求较高，该材料能更好的满足此类部件的阻燃和材料强度的要求； 3）合金材料：冲击强度较高,化学稳定性,电性能良好，刚性好，该类材料可满足该类产品功能性的要求。 | 家电 | 电视机/显示器中框、后壳及底座，暖风机PTC支架及出风口、连接器、线圈骨架，空气净化器外壳等 | ||
| 消费电子 | 音响网罩、左右盆架及主体等组件，蓝牙耳机外壳、电池盒等，手机中框、面壳、电池盖等，平板及笔记本电脑上下盖、键盘等 | ||||
| 汽车 | 汽车仪表盘、车灯等 | ||||
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| 聚烯烃类 | 公司该类材料具有密度较小质轻，流动性好易成型、韧性好、耐化学性好、低散发性、成本低等特点，非常适合运用在家电及汽车领域中需要兼具强韧性和轻量化的产品部件中。 | 家电 | 暖风机外壳、风轮，风扇扇叶，空调挂机外壳等 |
| 消费电子 | 头戴式耳机头带、音响外壳等 | ||
| 汽车 | 汽车立柱、门板、仪表板等内饰件，前后保险杠、格栅、轮罩等汽车外饰产品 |
注：因改性塑料产品的泛用性特点，同一类产品下游领域及具体应用产品存在重叠，上表仅列示各类产品主要侧重领域及应用产品。
（1）公司产品在家电领域的应用
（2）公司产品在消费电子领域的应用
1-1-69
| （三）公司主营业务收入构成 报告期内，公司主营业务收入按产品分类列示如下： 单位：万元 | ||||||||
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| 类别 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 苯乙烯类 | 25,512.02 | 54.87% | 20,444.39 | 49.95% | 20,651.35 | 56.92% |
| 改性工程塑料类 | 13,272.74 | 28.54% | 10,876.41 | 26.57% | 9,154.77 | 25.23% |
| 聚烯烃类 | 6,981.51 | 15.01% | 8,192.41 | 20.02% | 5,651.70 | 15.58% |
| 其他 | 733.09 | 1.58% | 1,416.14 | 3.46% | 826.40 | 2.28% |
| 合计 | 46,499.37 | 100.00% | 40,929.35 | 100.00% | 36,284.22 | 100.00% |
（四）公司的经营模式
1、盈利模式
公司通过自主研发、生产并向客户销售改性塑料产品实现盈利，利润为销售价格与经营成本的差价。
2、采购模式
公司主要原材料包括合成树脂及各类辅料助剂等，相关材料采购量大，市场价格透明，采购价格随行就市。
公司制订了严格的采购流程体系，制订了《供应商管理程序》。公司引入供应商前会对供应商的经营能力、资金能力、生产资质、产品质量、价格、交付等因素进行综合考虑，建立合格供应商目录，定期考核优化，淘汰一定比例的不合格供应商及引进新的合格供应商。
采购部门根据公司的销售订单并结合原材料库存、到货周期等情况制定相应的原材料采购计划，在合格供应商中询价、比价后进行采购，供应商按照合同约定供货，物料到货后验收、入库、储存、领用。同时，采购部门会根据各类原材料的消耗量和交货周期确定其安全库存标准，并实时监控原材料的领用情况，及时调整后续采购计划。
3、生产模式
改性塑料行业是一个高度定制化的行业，客户对材料的要求存在明显差异，除少量通用材料外，不同公司的产品往往不能共用，因此公司主要采取以销定产的生产模式，根据客户订单安排生产计划，对于部分客户的稳定且需求量较大的订单，公司会在和客户充分沟通的情况下适量备货，以加快交付周期。
1-1-71
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| 是改性塑料行业竞争格局、市场供需情况、下游客户需求变化等情况。报告期内，上述影响公司经营模式的关键因素未发生重大变化，预计公司的经营模式在未来短期内亦不会发生重大变化。 （五）发行人设立以来主营业务、主要产品、主要经营模式的演变情况 公司自1993年成立以来一直从事改性塑料的研发、生产、销售和相关技术服务，主营业务从未发生过重大变化。公司始终聚焦改性塑料产品的核心业务，围绕改性苯乙烯类、改性工程塑料类、聚烯烃类及其他类等产品的技术创新和自主研发，以适应行业发展及下游客户需求的变化。经过多年的技术积累和持续的研发投入，公司已经掌握和积累了一系列自有的改性塑料配方，产品品类不断丰富，部分形成了自己的知识产权。下游客户也从最初的单一的黑色家电行业逐步延伸到家用电器、消费电子、汽车零部件等领域。 （六）公司主要产品工艺流程图 公司技术部门先进行配方调试，根据客户产品需求，选择合适的基材树脂和辅料助剂，以期达到将塑料进行阻燃、增强、增韧、耐候、导电、高冲、高流动等定制化改性目的，满足客户各种使用场景。再根据研发试样配方，PMC部按照市场部的出货计划合理排产，下达生产制令单，生产部门依照制令单要求，通过自动化生产计量称，配置各种原辅材料的生产比例进行混料。物料进入双螺杆挤出机，在特定的螺杆组合下，经过加热、共混、熔融、塑化等步骤，将聚合物熔体通过模口、冷却水槽、风冷机、切粒机、振动筛、均化桶等辅助设备进行造粒生产，从而得到性能优良的改性塑料产品。具体生产工艺流程图如下所示： 工艺流程主要内容及介绍： | |||||
| 序号 | 工序 | 主要内容 | 主要设备 | ||
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| 1 | 配料 | 根据产品配方要求，将预处理后的合成树脂、各种辅料、助剂按一定的比例配料 | 喂料机、电子秤 |
| 2 | 混料 | 配料后的混合物投入到混合机中，经混合均匀后放入到料斗中 | 高混机、低混机、矢重称 |
| 3 | 挤出 | 通过机械加热、剪切将混合料熔融共混，令各种成分均匀分散在聚合物中，并将聚合物熔体挤出 | 挤出机 |
| 4 | 冷却 | 通过水冷、风冷、静置等方式，使上一环节挤出的料条充分冷却 | 冷却水槽、风冷机 |
| 5 | 切粒 | 将冷却好的料条切割成大小均匀的塑料颗粒 | 切粒机 |
| 6 | 传送 | 清除过长、过短等不符合粒径要求的塑料粒子，得到符合规定尺寸大小的塑料粒子产品 | 振动筛 |
| 7 | 均化 | 成品进入到均化桶再次混合，使物料更均匀 | 均化桶 |
| 8 | 包装 | 将产品按规定包装，并办理入库手续 | 缝包机、喷码机、叉车 |
（七）生产经营中涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力
公司主要从事改性塑料的研发、生产、销售和相关技术服务，公司所属行业不属于重污染行业，过程中会涉及少量粉尘、废气、废水、固体废弃物和噪声。
1、废气及粉尘
报告期内，发行人废气及粉尘的排放及处理情况如下：
| 2、废水 报告期内，发行人排放的废水包括生产废水和办公及生活污水。生产废水中的冷却用水通过循环系统循环利用；含有危险成分的废水收集后委托具有资质的第三方处理；办公 | |||||||||||
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| 报告期内，发行人接受环保部门的日常现场检查，相关部门在现场检查中，未发现发行人存在违反国家和地方环保法规要求的违法行为，报告期内发行人未受到过当地环保主管部门的行政处罚。 报告期内，公司未发生环保事故，也不存在因违反相关法律法规而受到环保部门处罚或被要求整改的情况，亦不存在违反环境保护相关法律法规的重大违法违规行为。公司的生产经营符合国家及地方的环保要求。 | |||||||
二、 行业基本情况
| 发行人主营业务为改性塑料的研发、生产、销售和相关技术服务。根据《国民经济行业分类与代码表》（GB/T4754-2017），公司业务所属行业为制造业中“C29橡胶和塑料制品业”大类下的“C292塑料制品业”。 2017年1月，国务院发布《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录》（2016版），其中将“新型工程塑料与塑料合金、新型特种工程塑料、阻燃改性塑料、ABS及其改性制 |
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| 品、HIPS及其改性材料、汽车轻量化热塑性复合材料、高性能碳纤维及其复合材料、高强度玻璃纤维、阻燃功能复合材料等”新材料产业作为优先发展的重点领域，因此发行人属于《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录》（2016版）内的新材料产业。 （二）行业主管部门、主要法规及行业政策 1、行业主管部门 公司所处行业的主管部门主要为国家发展和改革委员会、工业和信息化部及各级地方政府相关主管部门。国家发展和改革委员会主要负责行业发展规划的研究、产业政策的制定，指导行业结构调整、行业体制改革、技术进步和技术改造等工作。工业和信息化部主要负责研究提出工业发展战略、拟定产业政策、指导拟定行业技术法规和行业标准。 2、自律性组织 中国塑料加工工业协会是中国塑料加工业的行业组织，由从事塑料加工及其相关产业生产、经营的企业、事业单位、社会团体、大专院校、科研院所等单位及个人自愿组成的全国性、非营利性、具法人地位的社会团体组织，主要负责反映行业愿望，研究行业发展方向，编制行业发展规划，协调行业内外关系；代表会员权益，向政府反映行业的意见和要求；组织技术交流和培训，参与质量管理监督，承担技术咨询；实行行业指导，促进产业发展，维护产业安全。 3、主要法规及行业政策 | ||||||
| 序号 | 发布时间 | 政策及法规 | 发布部门 | 主要内容 | ||
| 1 | 2022.06 | 《关于推动轻工业高质量发展的指导意见》 | 工信部等五部门 | 提出构建高质量的供给体系，增加升级创新产品。升级创新产品制造工程中，塑料制品包括新型抗菌塑料、面向5G通信用高端塑料、特种工程塑料、血液净化塑料、高端光学膜等。 | ||
| 2 | 2022.03 | 《关于“十四五”推动石化化工行业高质量发展的指导意见》 | 工信部等六部门 | 提出要提升石化化工行业创新发展水平，优化整合行业相关研发平台，创建高端聚烯烃、高性能工程塑料、高性能膜材料、生物医用材料、二氧化碳捕集利用等领域创新中心，强化国家新材料生产应用示范、测试评价、试验检测等平台作用，推进催化材料、过程强化、高分子材料结构表征及加工应用技术与装备等共性技术创新。 | ||
| 3 | 2021.12 | 《重点新材料首批次应用示范指导目录（2021年版）》 | 工信部 | 明确将11种工程塑料纳入目录。 | ||
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| 4 | 2021.12 | 《“十四五”原材料工业发展规划》 | 工信部、科学技术部、自然资源部 | 提出实施大宗基础材料巩固提升行动，引导企业在优化生产工艺的基础上，利用工业互联网等新一代信息技术，提升先进制造基础零部件用钢、高强铝合金、稀有稀贵金属材料、特种工程塑料、高性能膜材料、纤维新材料、复合材料等综合竞争力。 |
| 5 | 2021.06 | 《塑料加工业“十四五”发展规划指导意见》 | 中国塑料加工工业协会 | 在规模发展、技术创新、绿色发展三个方向给“十四五”行业发展设立了目标；推动产业链协同发展；坚持“五化”科技创新方向，即功能化、轻量化、精密化、生态化、智能化。 |
| 6 | 2021.06 | 《塑料加工业“十四五”科技创新指导意见》 | 中国塑料加工工业协会 | 完善创新体系建设，推动产业链协同创新；加大塑料加工业节能降耗、减排低碳技术工作力度，推行绿色、节能、低碳、高效生产工艺，推动行业绿色制造改造升级，为碳达峰和碳中和目标尽早实现做出贡献。 |
| 7 | 2020.10 | 《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》 | 第十九届中央委员会 | 加快壮大新一代信息技术、生物技术、新能源、新材料、高端装备、新能源汽车、绿色环保以及航空航天、海洋装备等产业。 |
| 8 | 2019.10 | 《产业结构调整指导目录（2019年本）》 | 国家发改委 | 提出鼓励工程塑料、聚丙烯热塑性弹性体（PTPE）、热塑性聚酯弹性体（TPEE）等石化化工类产品的开发与生产。 |
| 9 | 2018.11 | 《战略性新兴产业分类（2018）》 | 国家统计局 | 明确将工程塑料制造纳入战略性新兴产业。 |
| 10 | 2017.12 | 《国家新材料生产应用示范平台建设方案》 | 工信部、财政部 | 新材料产业是战略性、基础性产业，在关键领域建立国家新材料生产应用示范平台，构建上下游有效协同的新机制、新体制、新体系，填补生产应用衔接空缺，缩短开发应用周期，实现新材料与终端产品同步设计、系统验证，推动企业完成研究开发到实现应用。 |
| 11 | 2017.01 | 《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录（2016版）》 | 国家发改委、科技部、工信部、财政部等 | 明确新型工程塑料与塑料合金、新型特种工程塑料、高性能热塑性树脂、阻燃改性塑料、ABS及其改性制品、HIPS及其改性材料等为战略性新兴产业重点产品。 |
| 12 | 2017.01 | 《新材料产业发展指南》 | 工信部、国家发改委、科技部、财政部 | 加快推动先进基础材料工业转型升级，以基础零部件用钢等先进有色金属材料，高端聚烯烃、特种合成橡胶及工程塑料等先进化工材料，先进建筑材料、先进轻纺材料等为重点，大力推进材料生产过程的智能化和绿色化改造，重点突破材料性能及 |
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| 4、对发行人经营发展的影响 近年来，国家相关主管部门发布了一系列法律法规政策，将高分子新材料、轻量化绿色化材料、高性能改性塑料列为我国新材料发展的重点领域之一，属于国家重点鼓励并支持的高新技术产业，为国内改性塑料行业的发展提供了政策支持，为发行人的经营发展营造了良好的政策和市场环境，有利于促进公司的进一步发展壮大，为公司的持续稳定经营带来了积极影响。 （三）行业概况 1、改性塑料行业概况 塑料是指以石油化工产业形成的各类高分子合成树脂为主要成分，通过加聚或缩聚反应聚合而成的化合物。塑料在一定温度和压力下具有流动性和塑性，可被塑造成一定形状，且在一定条件下保持形状不变的材料，具有质量轻、强度高、化学稳定性好、绝缘性能优良、绝热性好、耐磨等优质性能，是现代生活主要的基础材料，在现代工业、农业、信息、能源、交通运输、航空、航天、海洋等国民经济多个领域发挥着不可或缺的重要作用。 我国的塑料工业起步于建国以后，改革开放后，我国塑料工业进入快速发展时期，国家不断推出鼓励轻工业发展政策，并通过大规模引进先进的加工技术和装备，积极吸引外商投资，大力加强科技成果转化，促使塑料工业行业发生巨大变化。同时，塑料改性技术的应用也逐步兴起，但由于起步时间较晚，国内的塑料改性加工产业存在着技术薄弱、规模较小的问题，高端产品品种主要依赖进口。 进入21世纪后，随着全球汽车工业、家用电器、电子通信、新能源等产业不断向中国转移，以及国内经济的快速发展和基础材料领域的“以塑代钢”、“以塑代木”趋势，我国正在成为全球塑料材料最大的市场和主要需求增长引擎。根据中商产业研究院数据，2016-2021年我国改性塑料产量由1,563万吨提升至2,650万吨，年复合增长率11.14%。根据中商产业研究院预测，2022年改性塑料产量达到2,884万吨。 | ||
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| 数据来源：可比公司年度报告及公司官网公开信息 公司营业收入规模低于同行业龙头公司，主要是由于同行业可比公司大多上市较早，资产和业务规模借助资本市场得到了快速的发展，公司目前业务规模小于上述上市公司。公司经过多年的技术和市场经验积累，在行业内已经具有了一定的品牌知名度，与下游客户建立了良好的合作关系。未来公司募集资金投资项目的顺利实施将提高公司的业务规模、盈利能力和市场影响力，从而进一步提升公司的市场地位。 3、同行业可比公司的技术实力对比 | ||||||||||
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| 公司名称 | 2022年度研发投入（万元） | 2022年研发投入占营业收入比例 | 专利数量 |
| 金发科技 | 145,370.72 | 3.60% | 5,401 |
| 国恩股份 | 38,638.74 | 2.88% | 197 |
| 会通股份 | 21,067.80 | 4.07% | 138 |
| 禾昌聚合 | 4,167.23 | 3.72% | 72 |
| 聚赛龙 | 4,446.89 | 3.41% | 61 |
| 富恒新材 | 1,403.15 | 3.00% | 22 |
注：专利数量为截至2022年12月31日数据；
| 数据来源：同行业可比公司定期报告。 由上可见，由于公司的业务规模相对较小，整体研发投入规模、知识产权数量低于同行业公司，研发投入占营业收入比例和同行业可比公司差异较小。公司未来将持续加大研发投入，不断增强公司的产品及技术创新能力。 4、衡量核心竞争力的关键业务数据、指标方面的比较情况 衡量核心竞争力的关键业务数据及指标主要包括公司营业收入增长率、综合毛利率、经营活动现金流量净额等，该等指标与同行业可比公司的比较情况具体参见本招股说明书第八节相关内容。 |
三、 发行人主营业务情况
（一） 销售情况和主要客户
| 注1：产量和销量包括来料加工的数量； 注2：产销率=（销量+自用量）/产量。 | |||||
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| 报告期内，公司主营业务收入主要来自苯乙烯类、改性工程塑料类、聚烯烃类及其他类产品的生产和销售。报告期内，改性工程塑料类及聚烯烃类改性塑料的销售收入持续增长，是公司主营业务收入增长的主要来源。 公司产品销售情况分析详见本招股说明书第八节之“三、（一）营业收入分析”。 3、主营业务收入按销售区域划分情况 单位：万元 | |||||||||||
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 2020年 | ||||||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | ||||||
| 内销 | 41,858.84 | 90.02% | 33,558.61 | 81.99% | 35,507.97 | 97.86% | |||||
| 外销 | 4,640.53 | 9.98% | 7,370.74 | 18.01% | 776.24 | 2.14% | |||||
| 合计 | 46,499.37 | 100.00% | 40,929.35 | 100.00% | 36,284.22 | 100.00% | |||||
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| 注1：东莞市美士富实业有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的美士富（中山）工业科技有限公司； 注2：东莞康佳电子有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的康佳工贸科技（深圳）有限公司； 注3：广东德一实业有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的深圳市超人实业有限公司； 注4：深圳市友辉塑胶电子有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的深圳市鸿昌顺塑胶五金有限公司、东莞市友辉实业发展有限公司（2020年至2022年9月期间）、深圳市鸿昌顺精密模具塑胶有限公司； 注5：深圳市宏拓智能装配有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的深圳市宏拓环保科技有限公司、深圳市宏拓精密五金制品有限公司； 注6：深圳市雨博士雨水利用设备有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的深圳市赛雨易昊科技有限公司； 注7：北海市三富影音制品有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的深圳市三富影音 | ||||||
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（二） 采购情况及主要供应商
| 1、主要原材料的采购情况 公司产品的主要原材料包括合成树脂及阻燃剂、填充剂、增韧剂、着色剂等辅料助剂，报告期内，公司合成树脂及辅料助剂类原材料采购金额占采购总额比例分别为97.98%、98.84%及98.66%。其中，合成树脂属于石化产品，其价格随着石油等基础原料价格和市场供需关系发生变化。近年来受全球地缘政治形势、宏观经济情况、新冠疫情以及行业整体需求的影响，公司各类合成树脂类原材料采购单价波动较大。报告期内，公司主要原材料采购情况如下： | |||||
| 类别 | 2022年 | ||||
| 采购金额（万元） | 采购量（吨） | 单价（万元/吨） | |||
| 苯乙烯类 | 21,613.60 | 20,187.05 | 1.07 | ||
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| 改性工程塑料类 | 6,764.96 | 4,828.64 | 1.40 |
| 聚烯烃类 | 5,028.69 | 6,323.55 | 0.80 |
| 辅料助剂类 | 3,291.64 | 2,595.67 | 1.27 |
| 合计 | 36,698.89 | 33,934.91 | 1.08 |
| 类别 | 2021年 | ||
| 采购金额（万元） | 采购量（吨） | 单价（万元/吨） | |
| 苯乙烯类 | 17,381.76 | 15,833.62 | 1.10 |
| 改性工程塑料类 | 5,031.46 | 2,781.13 | 1.81 |
| 聚烯烃类 | 6,335.02 | 7,952.96 | 0.80 |
| 辅料助剂类 | 2,705.33 | 1,240.39 | 2.18 |
| 合计 | 31,453.56 | 27,808.09 | 1.13 |
| 类别 | 2020年 | ||
| 采购金额（万元） | 采购量（吨） | 单价（万元/吨） | |
| 苯乙烯类 | 18,111.84 | 21,287.20 | 0.85 |
| 改性工程塑料类 | 4,570.62 | 3,727.88 | 1.23 |
| 聚烯烃类 | 2,697.04 | 3,193.46 | 0.84 |
| 辅料助剂类 | 2,195.54 | 954.94 | 2.30 |
| 合计 | 27,575.05 | 29,163.47 | 0.95 |
2、主要能源的采购情况
报告期内，公司主要能源的采购情况如下：
| 注：公司于2020年享受电费疫情减免优惠政策，当年享受电费减免金额为104.91万元。 3、公司主要供应商情况 （1）报告期内公司前五名供应商采购情况 报告期内公司向主要供应商采购情况如下： 单位：万元 | |||||||||
| 期间 | 排名 | 供应商名称 | 金额 | 占比 | |||||
| 2022年 | 1 | 东莞市湘恒塑胶有限公司 | 5,328.83 | 14.33% | |||||
| 2 | 厦门象屿化工有限公司 | 5,127.93 | 13.79% | ||||||
| 3 | 深圳市瑞鸿祥贸易有限公司 | 1,837.24 | 4.94% | ||||||
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| 4 | 青岛合家兴工贸有限公司 | 1,739.00 | 4.68% | |
| 5 | 深圳市世源工贸有限公司 | 1,729.92 | 4.65% | |
| 合计 | 15,762.93 | 42.38% | ||
| 2021年 | 1 | 东莞市湘恒塑胶有限公司 | 3,674.47 | 11.55% |
| 2 | 深圳市九洲电器有限公司 | 2,164.60 | 6.80% | |
| 3 | 佛山市顺德区荣裕生贸易有限公司 | 1,713.52 | 5.38% | |
| 4 | 青岛合家兴工贸有限公司 | 1,648.21 | 5.18% | |
| 5 | 惠州东欣泰新材料技术有限公司 | 1,495.09 | 4.70% | |
| 合计 | 10,695.88 | 33.61% | ||
| 2020年 | 1 | 东莞市湘恒塑胶有限公司 | 3,557.16 | 12.64% |
| 2 | 深圳市高士宾得科技开发有限公司及其关联公司 | 2,446.83 | 8.69% | |
| 3 | 深圳市瑞鸿祥贸易有限公司 | 2,351.09 | 8.35% | |
| 4 | 肇庆市合和塑料制品有限公司 | 1,876.56 | 6.67% | |
| 5 | 深圳市北辰塑胶有限公司 | 1,483.44 | 5.27% | |
| 合计 | 11,715.08 | 41.63% | ||
注：深圳市高士宾得科技开发有限公司及其关联公司采购额合并计算了同一控制下的威思达塑胶化工有限公司、深圳市威思达化工有限公司。报告期内，公司向前五大供应商采购金额占总采购金额比例分别为41.63%、33.61%及42.38%。公司不存在向单一供应商的采购比例超过当期采购总额50%或严重依赖于少数供应商的情形。截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方或持有公司5%以上股份的股东未在上述供应商中持有权益。
（2）报告期新增前五大供应商情况
报告期内，公司新增前五大供应商具体情况如下表所示：
| 注：深圳市高士宾得科技开发有限公司及其关联公司采购额合并计算了同一控制下的威思达塑胶化工有限公司、深圳市威思达化工有限公司。 报告期内，公司向前五大供应商采购金额占总采购金额比例分别为41.63%、33.61%及42.38%。 公司不存在向单一供应商的采购比例超过当期采购总额50%或严重依赖于少数供应商的情形。截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方或持有公司5%以上股份的股东未在上述供应商中持有权益。 （2）报告期新增前五大供应商情况 报告期内，公司新增前五大供应商具体情况如下表所示： | ||||||
| 序号 | 供应商名称 | 开始合作时间 | 基本情况 | 合作历史及交易金额变化原因 | ||
| 1 | 厦门象屿化工有限公司 | 2021年 | 供应商设立于2014年，系厦门象屿（600057.SH）控股子公司，主要向公司供应合成树脂原料。 | 2021年，公司经商业伙伴介绍开始与其合作，因其产品品类较为齐全且账期相对较长，公司向其采购金额逐步放量。 | ||
| 2 | 青岛合家兴工贸有限公司 | 2020年 | 供应商设立于2007年，系再生塑料加工商，主要供应环保再生合成塑料。 | 2020年，公司因商业伙伴介绍开始与其合作，因其产品质量稳定、品质较好，公司向其采购金额逐年放量。 | ||
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（三） 主要资产情况
| （2）房屋及建筑物 截至本招股说明书签署日，公司已取得权属证书的房屋建筑如下： | |||||||||||||||||
| 序号 | 权利人 | 所有权证书号 | 房屋坐落 | 面积（㎡） | 取得方式 | 登记时间 | 用途 | 他项权利 | |||||||||
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| 1 | 富恒新材 | 深房地字第5000599400号 | 深圳市宝安松岗罗田 | 3,402.24 | 原始取得 | 2013/11/29 | 员工宿舍 | 抵押 |
| 2 | 8,443.54 | 工业厂房 | 抵押 | |||||
| 3 | 7,676.18 | 工业厂房 | 抵押 | |||||
| 4 | 13,551.29 | 工业厂房 | 抵押 |
2、主要无形资产情况
（1）土地使用权
截至本招股说明书签署日，公司已取得权属证书的土地使用权如下：
| （2）专利权 截至2022年12月31日，公司及其子公司拥有22项专利，具体情况如下： | ||||||||||||||||||
| 序号 | 权利人 | 专利名称 | 专利类型 | 专利号 | 申请日 | 取得方式 | 他项权利 | |||||||||||
| 1 | 富恒新材 | 一种塑胶材料生产振动筛 | 实用新型 | ZL202122495534.4 | 2021/10/18 | 原始取得 | 无 | |||||||||||
| 2 | 富恒新材 | 一种塑胶材料生产排气设备 | 实用新型 | ZL202122506751.9 | 2021/10/16 | 原始取得 | 无 | |||||||||||
| 3 | 富恒新材 | 一种塑胶材料生产高混机 | 实用新型 | ZL202122468854.0 | 2021/10/13 | 原始取得 | 无 | |||||||||||
| 4 | 富恒新材 | 一种塑胶材料加工冷却装置 | 实用新型 | ZL202122469112.X | 2021/10/13 | 原始取得 | 无 | |||||||||||
| 5 | 富恒新材 | 一种透明阻燃PC复合材料的制备方法 | 发明专利 | ZL202111178274.6 | 2021/10/9 | 原始取得 | 无 | |||||||||||
| 6 | 富恒新材 | 一种RFID芯片装配结构 | 实用新型 | ZL202121566165.7 | 2021/7/9 | 原始取得 | 无 | |||||||||||
| 7 | 富恒新材 | 一种低成本阻燃HIPS材料的制备方法 | 发明专利 | ZL202110162552.2 | 2021/2/5 | 原始取得 | 无 | |||||||||||
| 8 | 富恒新材 | 一种可回收耐磨高导热尼龙66复合材料的制备方法 | 发明专利 | ZL202011529646.0 | 2020/12/22 | 原始取得 | 无 | |||||||||||
| 9 | 富恒新材 | 一种可降解塑料及其制备方法 | 发明专利 | ZL202010481309.2 | 2020/5/31 | 受让取得 | 无 | |||||||||||
| 10 | 富恒新材 | 一种可快速降解的淀粉/聚乳 | 发明专利 | ZL202010262427.4 | 2020/3/31 | 受让取得 | 无 | |||||||||||
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| 酸复合材料的制备方法 | |||||||
| 11 | 富恒新材 | 一种云母粉增强蒙脱土改性PBT复合材料及其制备方法 | 发明专利 | ZL201910066930.X | 2019/1/24 | 原始取得 | 无 |
| 12 | 富恒新材 | 一种高光免喷涂ASA/PMMA汽车进气格栅用复合材料及其制备方法 | 发明专利 | ZL201711453292.4 | 2017/12/28 | 原始取得 | 无 |
| 13 | 富恒新材 | 一种低线胀系数聚苯醚/尼龙610合金材料及制备方法 | 发明专利 | ZL201710449761.9 | 2017/6/7 | 受让取得 | 无 |
| 14 | 富恒新材 | 一种阻燃增强尼龙复合材料及其制备方法 | 发明专利 | ZL201410779518.X | 2014/12/15 | 原始取得 | 无 |
| 15 | 富恒新材 | 一种可降解PBT/PLA合金及其制备方法 | 发明专利 | ZL201110056746.0 | 2011/2/28 | 原始取得 | 无 |
| 16 | 富恒新材 | 高光泽低翘曲玻纤增强PET/PBT合金及其制备方法 | 发明专利 | ZL201010590221.0 | 2010/12/15 | 原始取得 | 无 |
| 17 | 富恒新材 | 一种阻燃玻纤增强PET/PBT合金及其制备方法 | 发明专利 | ZL201010590244.1 | 2010/12/15 | 原始取得 | 无 |
| 18 | 富恒新材 | 一种无卤阻燃玻纤增强PET/PBT合金及其制备方法 | 发明专利 | ZL201010590260.0 | 2010/12/15 | 原始取得 | 无 |
| 19 | 富恒新材 | 一种高刚性低翘曲PP增强复合材料及其制备方法 | 发明专利 | ZL200810068276.8 | 2008/7/4 | 原始取得 | 无 |
| 20 | 富恒新材、中国地质大学（武汉） | 一种生物可降解聚乳酸-淀粉阻燃复合材料及其制备方法 | 发明专利 | ZL201210047401.3 | 2012/2/28 | 原始取得 | 无 |
| 21 | 富恒新材 | 一种聚丙烯磁性复合材料的制备方法 | 发明专利 | ZL202110004598.1 | 2021/01/04 | 原始取得 | 无 |
| 22 | 富恒新材 | 一种透明PC复合材料及其制备方法 | 发明专利 | ZL202111178272.7 | 2021/10/09 | 原始取得 | 无 |
注：2021年公司因布局技术储备，自佛山市中知天勤知识产权管理顾问有限公司受让“一种可降解塑料及其制备方法”ZL202010481309.2；“一种可快速降解的淀粉/聚乳酸复合材料的制备方法”ZL202010262427.4；“一种低线胀系数聚苯醚/尼龙610合金材料及制备方法”ZL201710449761.9三项专利。
（3）商标
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| 3、上述固定资产、无形资产与所提供产品的内在联系 上述固定资产、无形资产均为公司的主要资产，公司运用上述资产进行正常生产经营并获取收益。公司已经取得与生产经营直接相关的主要土地使用权、房屋所有权，机器设备使用情况良好，专利、商标等的使用不存在影响公司生产经营的重大障碍。除房屋及建筑物和部分机器设备存在为公司银行贷款和融资租赁进行抵押之外，其他主要资产不存在抵押、质押或优先权等权利瑕疵或限制，不存在权属纠纷或法律风险。 4、发行人允许他人使用自己所有的资产情况 报告期内，公司存在对外出租房屋建筑物的情况，具体如下： | |||||||||||||||||
| 序号 | 出租人 | 承租人 | 坐落 | 租赁期间 | 面积（㎡） | 租金 | |||||||||||
| 1 | 发行人 | 中国移动通信集团广东有限公司深圳分公司 | 深圳市宝安区松岗罗田广田路象山工业园 | 2019/11/27-2024/9/30 | 190 | 228,000元/年 | |||||||||||
| 2 | 深圳市宝安区燕罗街道罗田社区广田路48-1号厂房天面 | 2022/1/1-2024/12/31 | - | 31,000元/年 | |||||||||||||
| 3 | 合益昌科技 | 深圳市宝安区燕罗街道罗田社区广田路48-1号C-D栋厂房201 | 2021/1/18-2022/10/14 | 120 | 1,000元/月 | ||||||||||||
1-1-102
（四） 其他披露事项
除上述情况外，公司不存在允许他人使用自己所有的资产，或作为被许可方使用他人资产的情况。
截至本招股说明书签署日，公司签署的对公司生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同如下：
1、重大销售合同
报告期内，发行人重大销售合同以全年销售收入超过2,000万元作为重大标准。由于客户同发行人签订的合同多为系列购销订单，故将当期发行人与同一交易主体在一个会计年度中连续发生的相同内容或性质的订单累计计算，披露当期不含税交易金额代替合同金额。截至本招股说明书签署日，对发行人的生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的销售合同如下：
| 截至本招股说明书签署日，公司签署的对公司生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同如下： 1、重大销售合同 报告期内，发行人重大销售合同以全年销售收入超过2,000万元作为重大标准。由于客户同发行人签订的合同多为系列购销订单，故将当期发行人与同一交易主体在一个会计年度中连续发生的相同内容或性质的订单累计计算，披露当期不含税交易金额代替合同金额。截至本招股说明书签署日，对发行人的生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的销售合同如下： | |||||||||
| 序号 | 合同类型 | 签署主体 | 客户名称 | 合同标的 | 销售金额（万元） | 合同履行期间 | 实际履行情况 | ||
| 1 | 销售订单 | 富恒新材 | 东莞市美士富实业有限公司及其关联公司 | 改性塑料 | 10,346.12 | 2020年 | 履行完毕 | ||
| 2 | 8,300.84 | 2021年 | 履行完毕 | ||||||
| 3 | 11,942.48 | 2022年 | 履行完毕 | ||||||
| 4 | 销售订单 | 富恒新材 | SM Polymers Inc. | 改性塑料 | 6,186.47 | 2021年 | 履行完毕 | ||
| 5 | 3,693.19 | 2022年 | 履行完毕 | ||||||
| 6 | 销售订单 | 富恒新材 | 深圳市友辉塑胶电子有限公司及其关联公司 | 改性塑料 | 2,182.42 | 2020年 | 履行完毕 | ||
| 7 | 销售订单 | 富恒新材 | 深圳市佳信德科技有限公司 | 改性塑料 | 3,664.76 | 2020年 | 履行完毕 | ||
| 8 | 销售订单 | 富恒新材 | 深圳市宏拓智能装配有限公司及其关联公司 | 改性塑料 | 2,512.42 | 2020年 | 履行完毕 | ||
| 9 | 销售订单 | 富恒新材 | 东莞康佳电子有限公司及其关联公司 | 改性塑料 | 4,583.97 | 2022年 | 履行完毕 | ||
| 10 | 销售订单 | 富恒新材 | 深圳市雨博士雨水利用设备有限公司及其关联公司 | 改性塑料 | 2,820.08 | 2022年 | 履行完毕 | ||
| 11 | 销售订单 | 富恒新材 | 北海市三富影音制品有限公司及其关联公 | 改性塑料 | 2,387.46 | 2022年 | 履行完毕 | ||
1-1-103
| 注1：采购金额为在对应合同履行期间内向供应商采购的不含税金额； 注2：深圳市高士宾得科技开发有限公司及其关联公司采购额合并计算了同一控制下的威思达塑胶化工有限公司、深圳市威思达化工有限公司。 | |||||||||||
1-1-104
四、 关键资源要素
| 1、核心技术情况 公司以解决客户需求和市场趋势研判为目标开展研发工作，积极推动产品创新，经过多年技术积累形成了在产品配方和生产工艺上的核心技术。 |
1-1-105
| 公司主要核心技术包括： | |||||||
| 序号 | 技术名称 | 关键技术内容和特点 | 技术来源 | 所处阶段 | 技术创新的情况 | ||
| 1 | 低翘曲玻纤增强热塑性树脂改性技术 | 采取玻纤及无机填充物的复配技术并通过无机填充物的种类和粒径的优选以及包覆处理来实现高玻纤在低剪切强度下的良好分散，减少树脂剪切降解，可显著改善注塑件翘曲，能够降低下游客户继续加工的工艺难度，保障塑料制品外观与设计目标一致。 | 自主研发 | 大批量生产 | 原始创新 | ||
| 2 | 高性能无卤阻燃热塑性树脂改性技术 | 高性能无卤阻燃热塑性树脂是现阶段阻燃产品中环保性好、技术要求高、市场前景广阔的品种。由于部分核心技术被国外厂商垄断，产品主要依赖进口，市场价格居高不下。公司多年来花费大量精力从事该项技术研发，逐步攻克了研发过程中遇到的各项技术难题。该类产品主要具备如下优点：（1）阻燃剂与热塑性树脂基材、辅料助剂相容性好，性能优异，阻燃效率高；（2）耐热性强，在高温条件下不分解、不变色；（3）产品无析出，对金属等加工设备无腐蚀，设备使用寿命大大延长；（4）与同类产品相比电性能突出，能满足电子电气领域产品较高的要求；（5）燃烧时发烟量少，烟密度低。 | 自主研发 | 大批量生产 | 原始创新 | ||
| 3 | 低成本溴系阻燃改性技术 | 通过溴系阻燃剂和辅助阻燃剂协同复配，生产过程中阻燃剂侧喂加入，并调整生产机台的螺杆组合，降低阻燃剂使用量的同时保证阻燃剂在树脂中良好的分散与分布，可有效地减少溴系阻燃剂的用量，并可达到稳定的UL94V-0阻燃等级；与现有的溴系阻燃相比，具有低卤素含量、低瓦斯气、高性价比的优点，同时避免了过多酸性气体在制件表面形成气纹，具有良好的外观。 | 自主研发 | 大批量生产 | 原始创新 | ||
| 4 | 高性能玻纤增强热塑性树脂良外观改性技术 | 采用玻纤表面处理技术、玻纤和树脂相容技术、挤出机台螺纹元件排列组合等配方的优化和加工工艺的改进，有效提高基体树脂、辅料助剂与玻璃纤维的界面结合强度，制备的产品具有高刚性、高尺寸稳定性等优良特点，显著改善复合材料的综合性能。 | 自主研发 | 大批量生产 | 原始创新 | ||
| 5 | 软触专用聚丙烯材料的制备技术 | 本技术选用高刚性和高硬度聚丙烯为基体，对不同种类的增韧剂硬度、粘度进行筛选和复配，对高长径比的滑石粉、玻璃微珠、硅灰石纤维等填料进行表面处理，制备出的软触感聚丙烯材料具有类似于 | 自主研发 | 小批量生产 | 原始创新 | ||
1-1-106
| 软胶的触摸柔软度，并具有耐黄变、易成型、高模量和尺寸稳定的特点。 | |||||
| 6 | 耐化学透明聚碳酸酯材料的制备技术 | 通过对高透明材料聚碳酸酯耐化学性能和光学性能的基础性研究，在聚碳酸酯材料中引入硅共聚聚碳酸酯或聚对苯二甲酸乙二醇-1、4-环己烷二甲醇酯树脂（PCTG）来改善材料的耐化学性能，同时又不影响材料的透明度，并通过生产工艺中的螺杆组合、长径比和加工温度等来控制复合材料的相容性从而保证材料保持良好的机械性能。本技术显著改善聚碳酸酯透明材料耐化学性能差、容易应力开裂的问题。 | 自主研发 | 大批量生产 | 原始创新 |
| 7 | 汽车用高冲击强度透明聚甲基丙烯酸甲酯材料的制备技术 | 目前汽车后尾灯主要使用聚甲基丙烯酸甲酯材料，但聚甲基丙烯酸甲酯材料本身韧性较差，在焊接过程中由于震动等外部因素容易造成产品开裂。本技术在对聚甲基丙烯酸甲酯材料光学性能和力学性能研究的基础上，引进和聚甲基丙烯酸甲酯材料具有相同折射率的增韧成分来改善材料的韧性，材料的冲击强度可由1.5kj/m2提升至5kj/m2以上，同时不影响材料的透明度。 | 自主研发 | 大批量生产 | 原始创新 |
| 8 | 超高耐热无卤阻燃PC/ABS复合材料的制备技术 | 磷氮阻燃剂具有很好的协同效应，和传统的磷系阻燃剂相比具有添加量少、阻燃效率高等特点，对材料的耐热性能和机械性能影响小。本技术通过加入特定改性分子结构的新型高效磷氮阻燃剂，复配一定比例的高分子量抗滴落剂制备高耐热无卤阻燃PC/ABS复合材料。生产过程中磷氮阻燃剂侧喂加入，并调整生产机台的螺杆组合，降低阻燃剂使用量的同时保证阻燃剂在树脂中良好的分散与分布，制备出来的无卤阻燃PC/ABS复合材料热变形温度可以达到115℃，同时保持优异的力学机械性能。 | 自主研发 | 大批量生产 | 原始创新 |
| 9 | 高光免喷涂改性塑料技术 | 本技术通过优选色粉、树脂和相容剂、润滑剂等配方原料，同时对配方中的免喷涂色粉进行表面活化处理，在生产过程中采用特殊的加工工艺制备高光免喷涂材料，可显著提高免喷涂色粉在基体树脂中的相容性和分散性，实现各种珠光、炫彩、金属、大理石纹、撞色等外观效果，产品力学性能好，表面耐刮擦，免去对环保造成污染的喷涂环节，节能降本的同时实现绿色、环保回收再利用。 | 自主研发 | 小批量生产 | 原始创新 |
| 10 | 高性能导热复合材料制备技术 | 本技术通过不同形貌导热填料复配以及高效导热通路的研究，建立低导热逾渗体系，在较低导热填料添加量下，大幅提升复合材料的导热性能。并通过对导热填料表面改性技术，优化导热填料在树脂中的分散，从而在保证材料优异的力学性能的前提下，提升材料的导热性能。 | 自主研发 | 小批量生产 | 原始创新 |
1-1-107
| 11 | 高铅笔硬度的高光聚碳酸酯复合材料的制备技术 | 本技术可改善聚碳酸酯材料表面铅笔硬度低不耐刮擦的问题。本技术通过引入特定结构的特殊丙烯酸树脂来降低材料表面的摩擦系数，将复合材料的表面铅笔硬度从2B提高到2H，同时通过接枝技术解决了丙烯酸树脂和聚碳酸酯材料的相容性问题，维持聚碳酸酯的透明性的同时保证材料表面的光泽度。 | 自主研发 | 小批量生产 | 原始创新 |
| 12 | 生物可降解改性塑料技术 | 该技术针对不同种类可降解树脂的特点进行改性优化，建立了有效的表征手段对其降解性能和力学性能进行量化分析，同时针对可降解材料的特性及可能添加的天然纤维、淀粉等辅料助剂对温度敏感、不耐剪切、不易分散的特点，设计相对应的专用挤出机双螺杆组合结构，增强排气、改善分散、减少停留时间降低其分解，使其在保持生物可降解性的同时提高其相关机械性能。 | 自主研发 | 试生产 | 原始创新 |
2、公司核心技术与已取得的专利及非专利技术的对应情况，在主营业务及产品中的应用及应用领域
| 2、公司核心技术与已取得的专利及非专利技术的对应情况，在主营业务及产品中的应用及应用领域 | ||||
| 序号 | 技术名称 | 对应专利 | 在主营业务及产品中的应用 | 应用领域 |
| 1 | 低翘曲玻纤增强热塑性树脂改性技术 | 一种阻燃玻纤增强PET/PBT合金及其制备方法：ZL201010590244.1 高光泽低翘曲玻纤增强PET/PBT合金及其制备方法：ZL201010590221.0 | 聚烯烃类、改性工程塑料类 | 连接器、继电器外壳、电器外壳等电子电器领域产品 |
| 2 | 高性能无卤阻燃热塑性树脂改性技术 | 一种无卤阻燃玻纤增强PET/PBT合金及其制备方法：ZL201010590260.0 | 改性工程塑料类 | 连接器、充电桩等电子电气、新能源汽车领域产品 |
| 3 | 低成本阻燃改性技术 | 一种阻燃增强尼龙复合材料及其制备方法：ZL201410779518.X | 苯乙烯类、聚烯烃类、改性工程塑料类 | 电视机外壳、音响、打印机等家电、消费电子领域产品 |
| 4 | 高性能玻纤增强热塑性树脂良外观改性技术 | - | 聚烯烃类、改性工程塑料类 | 显示器中框和底座、海绵城市雨水蓄水模块等家电、市政工程领域产品 |
| 5 | 软触专用聚丙烯材料的制备技术 | - | 聚烯烃类 | 家电外壳、珠宝盒外壳等家电、日用品领域产品 |
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| 6 | 高性能、耐化学透明聚碳酸酯材料的制备技术 | 一种透明PC复合材料及其制备方法：ZL202111178272.7 | 改性工程塑料类 | 手机后盖、5G设备等消费电子领域产品 |
| 7 | 汽车用高冲击强度透明聚甲基丙烯酸甲酯材料的制备技术 | - | 改性工程塑料类 | 汽车车灯等汽车领域产品 |
| 8 | 超高耐热无卤阻燃PC/ABS复合材料的制备技术 | - | 改性工程塑料类 | 音响外壳、路由器外壳等家电、消费电子领域产品 |
| 9 | 高光免喷涂改性塑料技术 | 一种高光免喷涂ASA/PMMA汽车进气格栅专用复合材料及其制备方法：ZL201711453292.4 | 改性工程塑料类 | 空气净化器外壳、手机后壳、汽车进气格栅等家电、消费电子、汽车领域产品 |
| 10 | 高性能导热复合材料制备技术 | 一种可回收耐磨高导热尼龙66复合材料的制备方法：ZL202011529646.0 | 苯乙烯类、改性工程塑料类 | LED灯外壳、散热板等家电领域产品 |
| 11 | 高铅笔硬度的高光聚碳酸酯及其复合材料的制备技术 | - | 改性工程塑料类 | 手机后壳等消费电子领域产品 |
| 12 | 生物可降解改性塑料技术 | 一种可降解PBT/PLA合金及其制备方法：ZL201110056746.0 | 改性工程塑料类 | 包装材料、购物袋、一次性餐具等日用品领域产品 |
3、核心技术在主营业务中的应用和贡献
公司核心技术产品为改性塑料，上述核心技术产品收入占营业收入的比例如下：
单位：万元
| （二）取得的业务许可资格或资质 1、业务许可资格或资质 | |||||
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| 2、其他许可资格或资质 截至本招股说明书签署日，公司取得的其他许可资格或资质如下： | ||||||||
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| 序号 | 所有权人 | 证书类型 | 证书编号 | 有效期限 | 颁发单位 |
| 1 | 富恒新材、富恒精密 | 质量管理体系认证证书 | 02420Q31012287R7M | 2023/11/23 | 深圳市环通认证中心有限公司 |
| 2 | 富恒新材、富恒精密 | 职业健康安全管理体系认证证书 | 02423S32010035R4M | 2026/1/11 | 深圳市环通认证中心有限公司 |
| 3 | 富恒新材、富恒精密 | 环境管理体系认证证书 | 02423E32010047R4M | 2026/1/11 | 深圳市环通认证中心有限公司 |
| 4 | 富恒新材 | 能源管理体系认证证书 | 04123En20003R1 | 2025/9/11 | 深圳华测国际认证有限公司 |
| 5 | 富恒新材 | 汽车行业质量管理体系认证证书（IATF16949：2015） | 1210040349 | 2024/3/8 | 南德认证检测（中国）有限公司 |
| 6 | 富恒新材、富恒精密 | 电气与电子元件和产品有害物质过程控制管理体系认证证书 | UCC21HS21010023R1M | 2024/9/5 | 深圳市环通认证中心有限公司 |
| 7 | 富恒精密 | 医疗器械质量管理体系认证证书 | 129920 | 2024/6/21 | 上海恩可埃认证有限公司 |
| 8 | 富恒新材 | 知识产权管理体系认证证书 | 165IP182437R1S | 2024/7/12 | 中知（北京）认证有限公司 |
| 9 | 富恒新材 | 实验室认可证书 | CNASL5982 | 2025/1/7 | 中国合格评定国家认可委员会 |
3、产品认证
截至本招股说明书签署日，公司取得的产品认证如下：
| （三）拥有的特许经营权的情况 截至本招股说明书签署日，公司不存在拥有特许经营权的情况。 （四）员工情况 1、员工人数及结构 | |||||||
1-1-111
| 2022年7月14日，深圳市社会保险基金管理局出具证明，确认富恒新材2019年1 | |||||||||||||
1-1-112
1-1-113
| 验，为公司产品研发提供了充足的人才支持。 （1）公司核心技术人员简历具体情况 刘明先生：公司研发部经理，简历见本招股说明书第四节之“八、（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”。 张俊先生：公司研发部副经理，简历见本招股说明书第四节之“八、（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”。 黄春浪先生：男，1984年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2008年至2011年任广州巨华工程塑料有限公司研发助理工程师，2011年至今担任公司研发工程师。 （2）核心技术人员取得的专业资质及重要科研成果、获得的奖项和对公司研发的具体贡献情况 | ||||||
| 序号 | 核心技术人员 | 职位 | 学历背景及专业资质 | 重要科研成果、获得的奖项和对公司研发的具体贡献 | ||
| 1 | 刘明 | 研发部经理 | 材料学硕士、中级工程师 | （2）研究开发的无卤阻燃玻纤增强尼龙材料具有机械力学性能优良、阻燃性能优良、抑烟、热变形温度高等特点，广泛用于连接器、充电桩等项目； （3）研制开发出的再生阻燃HIPS材料，具有低成本、高阻燃性及抑烟的特性，在一定的场合下可以替代使用原料生产的阻燃HIPS材料，被应用于家电外壳类产品； （4）开发出的电动汽车动力电池封装PPO材料，流动性好，强度高，耐高低温存储、耐电解液，且具有良好的耐应力开裂性能，广泛用于新能源汽车电池轻量化领域。 | ||
| 2 | 张俊 | 研发部副经理 | 材料科学与工程硕士、中级工程师 | （2）深圳市高分子协会团体标准-《医用口罩熔喷专用聚丙烯（PP）料》主要起草人； （3）深圳碳纤维改性工程塑料工程实验室项目负责人； （4）深圳市科创委技术攻关项目“新型耐溶剂聚碳酸酯复合材料制备技术研发”研发核心成员； | ||
1-1-114
| （6）深圳市工信局的富恒高流动性尼龙和聚苯硫醚（PPS）类系列特种新材料研发及产业化项目负责人。 | ||||
| 3 | 黄春浪 | 研发工程师 | 本科 | （2）研究开发的一种高硬度透明PC复合材料，透光率91%以上，表面硬度可达铅笔硬度2H级别，耐刮花效果优异，同时保持良好的韧性，被广泛应用于手机等需要兼顾表面硬度、透光性和韧性等场景的使用领域； （3）研制出的PC和PC/ABS合金免喷涂材料，无须喷油处理及可实现注塑产品表面具有金属、珠光等喷涂效果，成本可控，绿色环保无污染，有效解决了目前很多产品由于喷涂造成的成本高和环境污染的问题。 |
（3）核心技术人员持有发行人的股份情况、对外投资情况及兼职情况
公司核心技术人员未持有公司的股份，也不存在对外投资和兼职情况。
（4）核心技术人员是否存在侵犯第三方知识产权或商业秘密、违反与第三方的竞业限制约定或保密协议的情况公司核心技术人员不存在侵犯第三方知识产权或商业秘密，也不存在违反与第三方的竞业限制约定或保密协议的情况。
（5）报告期内核心技术人员的主要变动情况及对发行人的影响
公司核心技术人员稳定，均在公司任职多年，报告期内核心技术人员不存在变动。
（五）研发情况
1、正在从事的研发项目
| （3）核心技术人员持有发行人的股份情况、对外投资情况及兼职情况 公司核心技术人员未持有公司的股份，也不存在对外投资和兼职情况。 （4）核心技术人员是否存在侵犯第三方知识产权或商业秘密、违反与第三方的竞业限制约定或保密协议的情况 公司核心技术人员不存在侵犯第三方知识产权或商业秘密，也不存在违反与第三方的竞业限制约定或保密协议的情况。 （5）报告期内核心技术人员的主要变动情况及对发行人的影响 公司核心技术人员稳定，均在公司任职多年，报告期内核心技术人员不存在变动。 （五）研发情况 1、正在从事的研发项目 | |||||||||
| 序号 | 项目名称 | 项目内容 | 所处阶段及进展情况 | 相应人员 | 预期经费投入（万元） | 拟达到的目标 | 与行业技术水平的比较 | ||
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| 1 | 汽车领域用高性能PBT材料的制备技术 | 本项目针对不同要求，不同树脂的优化复配选择，采用较低粘度的PBT基材配合少量PET树脂以达到汽车前灯调光支架所需的材料性能及外观的要求，并从工艺性、外观、性能、翘曲性等筛选不同玻纤的效果，优化出玻纤种类。可满足车灯调光支架高低温实验以及整灯振动测试的要求。 | 试产阶段 | 刘明、谢飞、肖寒 | 150.00 | 材料拉伸强度≥90Mpa；悬臂梁缺口冲击强度≥80KJ/m2；弯曲强度≥120Mpa；弯曲模量≥5000Mpa | 较同类产品机械性能大幅度提升 |
| 2 | 一种医疗床专用的复合材料 | 本项目通过加入高结晶聚丙烯树脂和共支化助剂及功能性助剂，可以增强HDPE刚性，提升复合材料的综合力学性及加工稳定性，并赋予多功能特性特点；与现有的医疗床材质相比，具有强度高、轻量化、抗菌强、耐环境好及性价比高的特点，同时解决HDPE在吹塑成型中表面光泽度差，表面不平整，皱纹条纹严重的缺点，能够有效提高生产效率，缩短成型周期和降低生产成本，有利于增大资源利用率，减少传统医疗床喷漆过程中带来的环境污染。 | 试产阶段 | 莫树高、李建敏、雷亚楼 | 150.00 | 材料拉伸强度≥33Mpa，弯曲模量≥1500Mpa，抗菌性≥99%，光泽度≥70GU，且加工性能优异。 | 较同类产品流动性大幅度提升 |
| 3 | 超轻量化PA复合材料的制备 | 针对现有玻纤增强PA复合材料比重大、易翘曲、表面易浮纤的特点，本项目采用较低粘度的PA6树脂基材配合特殊尼龙改善材料的流动性，并优化硫酸钙纤维状单晶体及无碱短切玻纤的复配比例，制备出低比重、低翘曲、良外观、高刚性的PA增强符合材料。 | 试产阶段 | 谢飞、黄少洲、肖寒 | 150.00 | 材料拉伸强度≥160Mpa；悬臂梁缺口冲击强度≥10KJ/m2；弯曲强度≥200Mpa；弯曲模量≥8000Mpa | 较同类产品比重低，流动性大幅度提升，且较同类产品单位成本低 |
1-1-116
| 4 | 汽车车灯用免喷涂高光黑、耐化学聚碳酸酯材料制备技术 | 本项目主要研究汽车车灯用免喷涂高光黑、耐化学聚碳酸酯材料：1，研究不同色粉材料颜色黑度、光泽度和机械性能的影响，通过有机红黄蓝色粉的调配来实现聚碳酸酯材料的高黑度值和高光泽度；2、配方体系引入硅共聚聚碳酸酯来提高材料的耐化学性能和机械性能。通过选择合适长径比的机台，优化螺杆组合和加工工艺来保证材料优异的机械性能和外观；3、通过研究受阻胺类光稳定剂和苯并三唑类紫外线吸收剂的复配来实现良好的耐候效果 | 试产阶段 | 张俊、张强、雷亚楼 | 200.00 | 材料黑度L值小于26，高光泽度，实现完全无麻点镜面级要求，熔体流动速率10-15g/10min，冲击强度≥60KJ/m2，耐候达到UL（f1）认证要求 | 较同类产品表面光泽度更好，黑度更高，耐候性更好 |
| 5 | 高耐热、耐水解和耐化学阻燃PC/ABS合金材料的制备技术 | 本项目主要针对阻燃PC/ABS合金材料进行系统性的研究开发：1、配方体系通过引进高效的磷氮类阻燃剂来部分替代传统的磷酸酯阻燃剂，降低阻燃剂的用量来提高材料的耐热性能；2、研究不同的抗氧体系对材料耐水解性能的影响，通过引进高分子量的双季戊四醇二亚磷酸酯来极大提高材料的耐水解性能；3、配方体系引入硅共聚聚碳酸酯来提高材料的耐化学性能和机械性能。通过优化螺杆组合和加工工艺来实现材料配方各组合的分布和混合均匀 | 试产阶段 | 黄春浪、李建敏、杨强 | 180.00 | 机械性能优异，材料热变形温度100℃以上，双85测试300H材料的机械性能保持在70%以上，浸泡冰醋酸30分钟不开裂 | 较同类产品耐热、耐水解及耐化学能大幅度提升 |
| 6 | 低成本高性能阻燃ABS材料的制备技术 | 本项目主要研究内容包括：针对阻燃ABS进行降本开发，同时保证材料优异的机械性能、阻燃性能和热稳定性能。配方阻燃体系采用溴系阻燃剂和三氧化二梯阻燃剂复配，通过引进氯化聚乙烯、有机硅类和无机填充类阻燃协效剂降低溴系阻燃剂和三氧化二梯阻燃剂的用量来达到降本目的。氯化聚乙烯可以大幅度提高材料的韧性，同时引进有机锡热稳剂来提高阻燃ABS材料的热稳定性能。研究不同的螺杆组合和加工工艺对材料机械性能和阻燃性能的影响。 | 试产阶段 | 张强、刘明、肖寒 | 150.00 | 阻燃UL94厚度2.0mm V-0级别,冲击强度大于20KJ/m2，成本比市场同类型的材料低10%左右 | 较同类产品单位成本低 |
1-1-117
| 3、研发组织及人员 公司设有技术中心，下设研发部、试样实验室、检测中心（包括：化学检测中心、物理检测中心、环保检测实验室）、配色部等部门。研发部按材料类别下设不同的专项项目组，负责公司研发活动，包括研发项目立项、设计、实施和科技成果转化；试样实验室负责根据工程师的配方制作研发小试样品；检测中心主要负责对材料进行性能测试，为研发活动提供支持；配色部主要负责产品颜色调配，在前期开发及中试阶段确定颜色及封样保存，以保持产品颜色标准的唯一性，并在批量生产过程中制定供需双方都可接受、合理且明确的色差控制范围。 公司研发人员由包括材料科学与工程、高分子材料与工程、化学工程等对口专业的专业人才组成。公司与核心技术人员签订了劳动合同以及保密、竞业禁止协议，对其在保密义务、知识产权及离职后的竞业情况作出了严格约定，以保护公司合法利益。公司坚持实行并不断完善对核心技术人员和人才的激励机制和保护措施，建立人才梯队培养模式，提供具有市场竞争力的薪酬与福利水平、全面完善的职业发展及晋升机会，并制定了《研发管理者创新激励管理细则》。 | ||||||||||||
1-1-118
五、 境外经营情况
1-1-119
六、 业务活动合规情况
截至本招股说明书签署日，公司在中国香港设有子公司富恒贸易，主营业务为贸易代理。上述境外子公司经营和资产情况详见本招股说明书第四节之“七、（一）2、富恒国际贸易（香港）有限公司”。
报告期内，公司不存在因重大违法违规行为受到处罚的情况。
七、 其他事项
报告期内，公司不存在因重大违法违规行为受到处罚的情况。无。
1-1-120
第六节 公司治理
一、 公司治理概况
1-1-121
| 报告期内，公司各专门委员会运行情况良好，严格按照相关法律及议事规则开展工作并履行职责，对完善公司治理结构发挥了积极的作用。 | ||||
二、 特别表决权
三、 内部控制情况
截至本招股说明书签署日，公司不存在特别表决权股份或类似安排。
（一）公司内部控制的基本情况
1-1-122
| （二）公司管理层对内部控制制度的自我评估意见 公司管理层认为：本公司于2022年12月31日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的《企业内部控制基本规范》的有关规范标准中与财务报表相关的有效的内部控制。 （三）注册会计师的鉴证意见 中审众环就公司内部控制的有效性出具了《内部控制鉴证报告》（众环专字（2023）0300025号），认为：富恒新材于2022年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 |
四、 违法违规情况
五、 资金占用及资产转移等情况
报告期内，公司严格按照《公司法》和《公司章程》及相关法律法规的规定开展经营，不存在重大违法违规行为，也不存在受到国家行政机关及行业主管部门的重大处罚的情形。报告期内，公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情况，不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行违规担保的情况。
六、 同业竞争情况
1-1-123
| 除富恒新材及其子公司外，公司实际控制人姚秀珠、郑庆良夫妇控制的其他企业为拓陆投资、冠海投资。两者均为发行人持股平台，未从事与发行人相同或相似业务，不存在同业竞争。 （二）避免同业竞争的承诺 为了避免未来可能发生的同业竞争，公司控股股东、实际控制人出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺具体内容详见本招股说明书第四节之“九、重要承诺”部分。 |
七、 关联方、关联关系和关联交易情况
| 4、关联自然人 | |||||
| 姓名 | 与公司的关系 | ||||
| 姚秀珠 | 实际控制人、董事长、总经理 | ||||
1-1-124
| 郑庆良 | 实际控制人、副董事长、副总经理 |
| 张俊 | 董事 |
| 高香林 | 独立董事 |
| 王文广 | 独立董事 |
| 刘明 | 监事 |
| 李军 | 监事 |
| 孙美凤 | 监事 |
| 赖春娟 | 财务总监 |
| 高曼 | 董事会秘书、副总经理 |
以上人员关系密切的家庭人员：包括其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母等人员，也是上市公司的关联自然人。
5、关联自然人直接或间接控制的或担任董事、高级管理人员的其他企业
| 以上人员关系密切的家庭人员：包括其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母等人员，也是上市公司的关联自然人。 5、关联自然人直接或间接控制的或担任董事、高级管理人员的其他企业 | ||||
| 序号 | 关联方名称 | 关联关系 | ||
| 1 | 深圳市合益昌科技有限公司 | 姚秀珠堂弟姚友水持有其100%的股权，并担任其执行董事兼总经理、法定代表人，已于2022年10月注销 | ||
| 2 | 深圳市东兴科技有限公司 | 姚秀珠妹妹姚淑霞持有其30%的股权，并担任其执行董事兼总经理；姚秀珠妹妹姚淑霞的配偶吴仲春持有其70%的股权 | ||
| 3 | 惠州市东达科技有限公司 | 姚秀珠妹妹姚淑霞的配偶吴仲春持有其100%的股权，并担任执行董事兼经理 | ||
| 4 | 深圳市三神科技有限公司 | 姚秀珠妹妹姚淑吟配偶张峰担任其执行董事兼总经理 | ||
| 5 | 深圳市三神新材料有限公司 | 姚秀珠的妹妹姚淑吟配偶张峰持有其99%的股权，并担任其执行董事兼总经理、法定代表人，已于2022年6月注销 | ||
| 6 | 四川万疆新材料有限公司 | 赖春娟弟弟赖建平持有其90%的股权，并担任其执行董事兼经理 | ||
| 7 | 长沙市岳麓区御味厨餐馆 | 高曼姐姐的配偶彭炳强为经营者 | ||
| 8 | 三友联众集团股份有限公司 | 独立董事高香林担任独立董事的企业；报告期内曾任独立董事的刘勇担任独立董事 | ||
| 9 | 广东博迈医疗科技股份有限公司 | 独立董事高香林担任独立董事 | ||
| 10 | 东莞宏远工业区股份有限公司 | 独立董事高香林担任独立董事的企业；报告期内曾任独立董事的刘勇曾任独立董事，于2022年5月卸任 | ||
| 11 | 深圳天望科技有限公司 | 独立董事王文广持有其60%的股权 | ||
| 12 | 深圳市星源材质科技股份有限公司 | 独立董事王文广担任独立董事 | ||
| 13 | 深圳市德方纳米科技股份有限公司 | 独立董事王文广担任独立董事 | ||
| 14 | 深圳市沃特新材料股份有限公司 | 独立董事王文广担任独立董事 | ||
1-1-125
| 2、经常性关联交易 （1）销售产品、提供服务 单位：万元 | ||||||||||||||
| 关联方 | 关联交易内容 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||||||||||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | |||||||||
1-1-126
| 合益昌科技 | 销售货物 | - | - | - | - | 28.79 | 0.08% |
| 深圳市三神科技有限公司 | 销售货物 | - | - | 3.87 | 0.01% | - | - |
（2）关联租赁（公司作为出租方）
2021年和2022年，公司曾作为出租方向合益昌科技（已于2022年10月注销）出租房屋用于后者办公使用，租赁金额分别为1.14万元及0.95万元。
（3）关键管理人员报酬
报告期内，公司关键管理人员报酬总额分别为371.12万元、408.20万元及433.65万元，占公司各期利润总额的比重分别为11.86%、10.62%及8.57%。
3、偶发性关联交易
（1）关联担保情况
报告期内，公司不存在作为担保方为关联方提供担保的情况。报告期内，存在关联方为本公司提供担保的情况，具体情况如下：
单位：万元
| （2）关联租赁（公司作为出租方） 2021年和2022年，公司曾作为出租方向合益昌科技（已于2022年10月注销）出租房屋用于后者办公使用，租赁金额分别为1.14万元及0.95万元。 （3）关键管理人员报酬 报告期内，公司关键管理人员报酬总额分别为371.12万元、408.20万元及433.65万元，占公司各期利润总额的比重分别为11.86%、10.62%及8.57%。 3、偶发性关联交易 （1）关联担保情况 报告期内，公司不存在作为担保方为关联方提供担保的情况。报告期内，存在关联方为本公司提供担保的情况，具体情况如下： 单位：万元 | ||||||||
| 担保方 | 对应合同类型 | 合同编号 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 是否履行完毕 | ||
| 姚秀珠、郑庆良 | 授信合同 | 002102018K00099 | 7,000.00 | 2018/11/2 | 2021/11/1 | 是 | ||
| 姚秀珠、郑庆良 | 授信合同 | 002102018K00098 | 3,000.00 | 2018/11/2 | 2021/11/1 | 是 | ||
| 姚秀珠、郑庆良 | 售后回租合同 | 2018PAZL(DC)0100139-ZL-01 | 1,652.40 | 2018/12/21 | 2020/12/21 | 是 | ||
| 姚秀珠、郑庆良、姚淑芳 | 借款合同 | YBDB2019036 | 1,500.00 | 2019/12/10 | 2020/12/9 | 是 | ||
| 姚秀珠、郑庆良 | 借款合同 | 2020015022020111489 | 200.00 | 2020/4/10 | 2021/4/9 | 是 | ||
1-1-127
| 姚秀珠、郑庆良 | 融资租赁总协议 | 2020080015-0001 | 1,119.00 | 2020/10/15 | 2022/10/15 | 是 |
| 姚秀珠、郑庆良、姚淑芳、古华 | 授信合同 | 002102020K00253 | 2,000.00 | 2020/10/22 | 2023/10/22 | 否 |
| 姚秀珠、郑庆良 | 融资租赁合同 | CL2020103330045 | 482.40 | 2020/11/30 | 2022/11/30 | 是 |
| 姚秀珠、郑庆良、姚淑芳、古华 | 授信合同 | 002102021K00143 | 12,600.00 | 2021/7/7 | 2024/7/7 | 否 |
| 姚秀珠、郑庆良 | 借款合同 | JK2021083110008766 | 1,200.00 | 2021/8/31 | 2022/8/30 | 是 |
| 姚秀珠、郑庆良 | 借款合同 | 2021圳中银宝普借字第000369号 | 700.00 | 2021/11/10 | 2022/11/10 | 是 |
| 姚秀珠、郑庆良 | 借款合同 | 2021圳中银宝普借字第000370号 | 300.00 | 2021/11/10 | 2022/11/10 | 是 |
| 姚秀珠、郑庆良 | 借款合同 | 44010420210002510 | 14,100.00 | 2021/12/21 | 2033/12/20 | 否 |
| 姚秀珠、郑庆良 | 借款合同 | 79242022280144 | 500.00 | 2022/6/17 | 2023/6/17 | 否 |
| 姚秀珠、郑庆良 | 借款合同 | 79242022280148 | 500.00 | 2022/6/17 | 2023/6/17 | 否 |
| 姚秀珠、郑庆良 | 授信合同 | 0021102022K00135 | 2,000.00 | 2022/9/2 | 2025/9/2 | 否 |
| 姚秀珠、郑庆良 | 授信合同 | 701457 | 2,000.00 | 2022/9/5 | 2024/9/30 | 否 |
1-1-128
| 姚秀珠、郑庆良 | 售后回租合同 | ZNZZ-20220531-Z293-001-HZ | 2,000.00 | 2022/8/11 | 2024/7/11 | 否 |
| 姚秀珠、郑庆良 | 融资回租合同 | L22A2288001 | 1,500.00 | 2022/9/28 | 2024/8/28 | 否 |
| 姚秀珠、郑庆良 | 借款合同 | 0344021617220926900487 | 500.00 | 2022/10/14 | 2023/10/13 | 否 |
| 姚秀珠 | 融资回租合同 | L220689 | 1,700.00 | 2022/10/14 | 2024/10/13 | 否 |
| 姚秀珠、郑庆良 | 借款合同 | 0344021617220927904092 | 200.00 | 2022/10/25 | 2023/10/24 | 否 |
（2）关联方资金拆借
单位：元
| 报告期内，发行人曾因经营需要向关联方合益昌科技借入资金，拆借利率主要参考合益昌科技与银行签订的借款合同约定的利率，定价公允。相关借款已于2021年末结清，此后双方未再发生资金往来情况。 （三）报告期内关联交易对发行人财务状况和经营成果的影响 报告期内，公司产供销系统独立、完整，生产经营上不存在依赖关联方的情形。前述与关联方发生的经常性和偶发性关联交易均属于公司正常经营所做的安排，不会对公司股东造成损失或其他不利影响。 （四）报告期内关联交易决策程序与信息披露情况 发行人于2021年度存在事后追认关联交易的情形。公司于2021年4月28日召开第三届董事会第十六次会议，对公司与关联方合益昌科技之间发生的资金拆借等事项进行了核查及补充追认，并审议通过《关于追认关联交易的议案》，具体内容详见公司于全国 | |||||||
1-1-129
| 报告期内，公司其他关联交易均按照《公司法》《公司章程》等规定规范履行了内部审议程序，并及时履行了信息披露义务，报告期内关联交易履行程序合法合规。 |
八、 其他事项
1-1-130
第七节 财务会计信息
一、 发行人最近三年及一期的财务报表
（一） 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 26,997,805.36 | 19,262,932.01 | 10,700,437.97 |
| 结算备付金 | - | - | - |
| 拆出资金 | - | - | - |
| 交易性金融资产 | - | - | - |
| 衍生金融资产 | - | - | - |
| 应收票据 | 31,035,166.38 | 26,654,791.88 | 23,125,014.50 |
| 应收账款 | 288,471,998.20 | 262,294,828.32 | 283,804,265.65 |
| 应收款项融资 | 3,443,987.20 | - | - |
| 预付款项 | 12,336,012.89 | 11,155,439.99 | 6,848,297.71 |
| 应收保费 | - | - | - |
| 应收分保账款 | - | - | - |
| 应收分保合同准备金 | - | - | - |
| 其他应收款 | 3,635,803.61 | 1,844,970.26 | 1,867,977.57 |
| 其中：应收利息 | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - |
| 买入返售金融资产 | - | - | - |
| 存货 | 41,538,878.80 | 28,894,053.94 | 28,497,672.29 |
| 合同资产 | - | - | - |
| 持有待售资产 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | - |
| 其他流动资产 | 20,835,922.44 | 7,739,066.00 | 668,267.51 |
| 流动资产合计 | 428,295,574.88 | 357,846,082.40 | 355,511,933.20 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | - | - | - |
| 债权投资 | - | - | - |
| 其他债权投资 | - | - | - |
| 长期应收款 | - | - | - |
| 长期股权投资 | - | - | - |
| 其他权益工具投资 | - | - | - |
| 其他非流动金融资产 | - | - | - |
| 投资性房地产 | - | - | - |
| 固定资产 | 33,054,615.98 | 37,671,446.86 | 44,872,067.44 |
| 在建工程 | 255,421,990.19 | 81,378,647.25 | - |
| 生产性生物资产 | - | - | - |
1-1-131
| 油气资产 | - | - | - |
| 使用权资产 | - | - | - |
| 无形资产 | 24,715,948.27 | 25,306,779.91 | 3,404,339.36 |
| 开发支出 | - | - | - |
| 商誉 | - | - | - |
| 长期待摊费用 | 1,856,918.24 | 2,046,587.48 | 1,987,372.99 |
| 递延所得税资产 | 7,502,485.73 | 12,901,386.76 | 13,583,064.97 |
| 其他非流动资产 | 527,350.62 | 615,430.00 | 470,680.00 |
| 非流动资产合计 | 323,079,309.03 | 159,920,278.26 | 64,317,524.76 |
| 资产总计 | 751,374,883.91 | 517,766,360.66 | 419,829,457.96 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 52,934,542.50 | 42,484,238.13 | 6,988,444.62 |
| 向中央银行借款 | - | - | - |
| 拆入资金 | - | - | - |
| 交易性金融负债 | - | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - | - |
| 应付票据 | 10,000,000.00 | - | - |
| 应付账款 | 70,367,244.43 | 45,668,059.83 | 34,444,625.66 |
| 预收款项 | - | - | - |
| 合同负债 | 4,368,791.60 | 3,303,033.62 | 3,668,709.96 |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | - |
| 吸收存款及同业存放 | - | - | - |
| 代理买卖证券款 | - | - | - |
| 代理承销证券款 | - | - | - |
| 应付职工薪酬 | 3,102,745.23 | 1,781,263.44 | 1,932,046.71 |
| 应交税费 | 9,385,929.27 | 6,880,824.00 | 1,928,047.93 |
| 其他应付款 | 813,442.30 | 14,861,600.01 | 17,281,622.47 |
| 其中：应付利息 | - | - | - |
| 应付股利 | - | - | - |
| 应付手续费及佣金 | - | - | - |
| 应付分保账款 | - | - | - |
| 持有待售负债 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | 54,516,214.99 | 13,329,206.98 | 82,276,807.19 |
| 其他流动负债 | 35,759,702.67 | 29,301,698.85 | 28,429,271.88 |
| 流动负债合计 | 241,248,612.99 | 157,609,924.86 | 176,949,576.42 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | - | - | - |
| 长期借款 | 212,048,443.30 | 107,926,813.10 | 19,409,458.85 |
| 应付债券 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 租赁负债 | - | - | - |
| 长期应付款 | 15,814,186.57 | 1,674,496.66 | 6,525,064.21 |
1-1-132
| 长期应付职工薪酬 | - | - | - |
| 预计负债 | - | - | - |
| 递延收益 | 8,097,000.08 | 9,427,033.29 | 11,181,566.14 |
| 递延所得税负债 | - | - | - |
| 其他非流动负债 | - | - | - |
| 非流动负债合计 | 235,959,629.95 | 119,028,343.05 | 37,116,089.20 |
| 负债合计 | 477,208,242.94 | 276,638,267.91 | 214,065,665.62 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 82,200,000.00 | 82,200,000.00 | 82,200,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 资本公积 | 108,870,566.78 | 108,830,166.78 | 108,452,966.78 |
| 减：库存股 | - | - | - |
| 其他综合收益 | 179,107.63 | 18,768.56 | 70,639.76 |
| 专项储备 | - | - | - |
| 盈余公积 | 14,739,624.55 | 10,425,718.69 | 6,840,353.98 |
| 一般风险准备 | - | - | - |
| 未分配利润 | 68,550,650.23 | 39,516,497.02 | 7,403,211.16 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 274,539,949.19 | 240,991,151.05 | 204,967,171.68 |
| 少数股东权益 | -373,308.22 | 136,941.70 | 796,620.66 |
| 所有者权益合计 | 274,166,640.97 | 241,128,092.75 | 205,763,792.34 |
| 负债和所有者权益总计 | 751,374,883.91 | 517,766,360.66 | 419,829,457.96 |
法定代表人：姚秀珠 主管会计工作负责人：赖春娟 会计机构负责人：赖春娟
（二） 母公司资产负债表
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 26,490,441.40 | 18,986,227.57 | 10,390,111.72 |
| 交易性金融资产 | - | - | - |
| 衍生金融资产 | - | - | - |
| 应收票据 | 31,035,166.38 | 26,654,791.88 | 23,125,014.50 |
| 应收账款 | 290,449,197.52 | 262,487,118.85 | 281,902,633.26 |
| 应收款项融资 | 3,443,987.20 | - | - |
| 预付款项 | 12,336,012.89 | 11,088,548.12 | 6,633,210.11 |
| 其他应收款 | 90,412,616.59 | 40,424,093.79 | 2,678,733.15 |
| 其中：应收利息 | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - |
1-1-133
| 买入返售金融资产 | - | - | - |
| 存货 | 41,287,909.30 | 27,740,604.73 | 25,958,083.56 |
| 合同资产 | - | - | - |
| 持有待售资产 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | - |
| 其他流动资产 | - | - | - |
| 流动资产合计 | 495,455,331.28 | 387,381,384.94 | 350,687,786.30 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | - | - | - |
| 其他债权投资 | - | - | - |
| 长期应收款 | - | - | - |
| 长期股权投资 | 55,408,246.60 | 55,408,246.60 | 5,508,246.60 |
| 其他权益工具投资 | - | - | - |
| 其他非流动金融资产 | - | - | - |
| 投资性房地产 | - | - | - |
| 固定资产 | 29,730,187.58 | 33,718,177.17 | 40,426,071.52 |
| 在建工程 | - | - | - |
| 生产性生物资产 | - | - | - |
| 油气资产 | - | - | - |
| 使用权资产 | - | - | - |
| 无形资产 | 3,199,347.07 | 3,349,565.71 | 3,384,408.82 |
| 开发支出 | - | - | - |
| 商誉 | - | - | - |
| 长期待摊费用 | 591,273.64 | 625,550.32 | 1,319,654.08 |
| 递延所得税资产 | 6,396,569.62 | 11,591,227.80 | 13,583,064.97 |
| 其他非流动资产 | 527,350.62 | 615,430.00 | 470,680.00 |
| 非流动资产合计 | 95,852,975.13 | 105,308,197.60 | 64,692,125.99 |
| 资产总计 | 591,308,306.41 | 492,689,582.54 | 415,379,912.29 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 49,929,500.83 | 39,479,196.46 | 6,988,444.62 |
| 交易性金融负债 | - | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - | - |
| 应付票据 | - | - | - |
| 应付账款 | 54,245,091.29 | 42,224,321.42 | 29,922,659.73 |
| 预收款项 | - | - | - |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | - |
| 应付职工薪酬 | 2,931,407.06 | 1,555,420.88 | 1,633,958.85 |
| 应交税费 | 9,352,389.25 | 6,876,704.18 | 1,925,645.82 |
| 其他应付款 | 1,973,241.30 | 16,103,627.50 | 18,851,032.16 |
| 其中：应付利息 | - | - | - |
| 应付股利 | - | - | - |
| 合同负债 | 4,368,791.60 | 3,303,033.62 | 3,668,709.96 |
| 持有待售负债 | - | - | - |
1-1-134
| 一年内到期的非流动负债 | 53,860,423.05 | 12,289,646.42 | 81,130,198.51 |
| 其他流动负债 | 35,734,969.76 | 29,234,338.37 | 28,252,876.39 |
| 流动负债合计 | 212,395,814.14 | 151,066,288.85 | 172,373,526.04 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 81,530,007.47 | 87,899,924.21 | 19,409,458.85 |
| 应付债券 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 租赁负债 | - | - | - |
| 长期应付款 | 15,814,186.57 | 1,674,496.66 | 6,024,368.87 |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | - |
| 预计负债 | - | - | - |
| 递延收益 | 8,097,000.08 | 9,427,033.29 | 11,181,566.14 |
| 递延所得税负债 | - | - | - |
| 其他非流动负债 | - | - | - |
| 非流动负债合计 | 105,441,194.12 | 99,001,454.16 | 36,615,393.86 |
| 负债合计 | 317,837,008.26 | 250,067,743.01 | 208,988,919.90 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 82,200,000.00 | 82,200,000.00 | 82,200,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 资本公积 | 108,870,566.78 | 108,830,166.78 | 108,452,966.78 |
| 减：库存股 | - | - | - |
| 其他综合收益 | - | - | - |
| 专项储备 | - | - | - |
| 盈余公积 | 14,739,624.55 | 10,425,718.69 | 6,840,353.98 |
| 一般风险准备 | - | - | - |
| 未分配利润 | 67,661,106.82 | 41,165,954.06 | 8,897,671.63 |
| 所有者权益合计 | 273,471,298.15 | 242,621,839.53 | 206,390,992.39 |
| 负债和所有者权益合计 | 591,308,306.41 | 492,689,582.54 | 415,379,912.29 |
（三） 合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业总收入 | 467,592,744.33 | 410,170,356.26 | 363,622,948.80 |
| 其中：营业收入 | 467,592,744.33 | 410,170,356.26 | 363,622,948.80 |
| 利息收入 | - | - | - |
| 已赚保费 | - | - | - |
| 手续费及佣金收入 | - | - | - |
| 二、营业总成本 | 417,246,766.99 | 379,838,817.71 | 328,276,616.31 |
| 其中：营业成本 | 377,218,856.20 | 339,837,355.30 | 290,649,820.87 |
1-1-135
| 利息支出 | - | - | - |
| 手续费及佣金支出 | - | - | - |
| 退保金 | - | - | - |
| 赔付支出净额 | - | - | - |
| 提取保险责任准备金净额 | - | - | - |
| 保单红利支出 | - | - | - |
| 分保费用 | - | - | - |
| 税金及附加 | 2,415,438.26 | 1,683,413.64 | 1,635,970.86 |
| 销售费用 | 3,374,864.44 | 4,253,036.42 | 2,911,616.63 |
| 管理费用 | 9,546,000.89 | 10,164,112.90 | 8,762,434.76 |
| 研发费用 | 14,031,488.49 | 12,595,347.70 | 12,723,899.76 |
| 财务费用 | 10,660,118.71 | 11,305,551.75 | 11,592,873.43 |
| 其中：利息费用 | 16,998,074.83 | 11,167,447.82 | 11,465,313.12 |
| 利息收入 | 19,267.78 | 20,166.18 | 23,155.59 |
| 加：其他收益 | 3,516,858.31 | 5,073,596.19 | 3,194,064.60 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -284,980.44 | -78,161.89 | -101,563.29 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | - |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,472,311.91 | 2,657,618.13 | -5,168,890.72 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,349,121.72 | 243,166.19 | 552,015.54 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 50,756,421.58 | 38,227,757.17 | 33,821,958.62 |
| 加：营业外收入 | 31,213.80 | 361,568.64 | 95,992.18 |
| 减：营业外支出 | 220,925.20 | 530,323.37 | 2,945,251.36 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 50,566,710.18 | 38,059,002.44 | 30,972,699.44 |
| 减：所得税费用 | 5,398,901.03 | 3,120,030.83 | 4,469,097.49 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 45,167,809.15 | 34,938,971.61 | 26,503,601.95 |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | - | - | - |
| （一）按经营持续性分类： | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 45,167,809.15 | 34,938,971.61 | 26,503,601.95 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | - | - | - |
| （二）按所有权归属分类： | |||
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -510,249.92 | -759,678.96 | -603,379.34 |
1-1-136
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 45,678,059.07 | 35,698,650.57 | 27,106,981.29 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 160,339.07 | -51,871.20 | -118,145.12 |
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 160,339.07 | -51,871.20 | -118,145.12 |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | - | - | - |
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | - |
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | - |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | - |
| （5）其他 | - | - | - |
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | 160,339.07 | -51,871.20 | -118,145.12 |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | - |
| （2）其他债权投资公允价值变动 | - | - | - |
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | - |
| （4）其他债权投资信用减值准备 | - | - | - |
| （5）现金流量套期储备 | - | - | - |
| （6）外币财务报表折算差额 | 160,339.07 | -51,871.20 | -118,145.12 |
| （7）其他 | - | - | - |
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - | - |
| 七、综合收益总额 | 45,328,148.22 | 34,887,100.41 | 26,385,456.83 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 45,838,398.14 | 35,646,779.37 | 26,988,836.17 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -510,249.92 | -759,678.96 | -603,379.34 |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.56 | 0.43 | 0.33 |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.56 | 0.43 | 0.33 |
法定代表人：姚秀珠 主管会计工作负责人：赖春娟 会计机构负责人：赖春娟
（四） 母公司利润表
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业收入 | 464,920,335.89 | 405,388,836.76 | 361,804,076.52 |
| 减：营业成本 | 373,002,548.25 | 333,116,714.58 | 288,549,024.04 |
| 税金及附加 | 2,378,328.45 | 1,627,399.77 | 1,633,466.06 |
| 销售费用 | 3,374,864.44 | 3,902,705.71 | 2,853,742.30 |
| 管理费用 | 8,824,623.80 | 8,483,919.38 | 7,250,732.52 |
1-1-137
| 研发费用 | 14,031,488.49 | 12,595,347.70 | 12,723,899.76 |
| 财务费用 | 10,439,997.33 | 10,956,917.80 | 11,521,103.78 |
| 其中：利息费用 | - | - | - |
| 利息收入 | - | - | - |
| 加：其他收益 | 3,477,841.81 | 5,072,586.49 | 3,194,064.60 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -284,980.44 | -78,161.89 | -101,563.29 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | - |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -6,198,642.46 | 510,280.04 | -5,111,476.16 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,349,121.72 | 243,166.19 | 552,015.54 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 48,513,582.32 | 40,453,702.65 | 35,805,148.75 |
| 加：营业外收入 | 30,698.80 | 360,457.64 | 95,976.13 |
| 减：营业外支出 | 210,564.32 | 530,323.36 | 2,945,051.36 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 48,333,716.80 | 40,283,836.93 | 32,956,073.52 |
| 减：所得税费用 | 5,194,658.18 | 4,430,189.79 | 4,469,097.49 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 43,139,058.62 | 35,853,647.14 | 28,486,976.03 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 43,139,058.62 | 35,853,647.14 | 28,486,976.03 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | - | - | - |
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | - | - |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | - | - | - |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | - |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | - |
| 5.其他 | - | - | - |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | - | - | - |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | - |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | - | - | - |
1-1-138
| 5.现金流量套期储备 | - | - | - |
| 6.外币财务报表折算差额 | - | - | - |
| 7.其他 | - | - | - |
| 六、综合收益总额 | 43,139,058.62 | 35,853,647.14 | 28,486,976.03 |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | - | - | - |
| （二）稀释每股收益（元/股） | - | - | - |
（五） 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务现金 | 1,085,511,813.59 | 451,238,088.12 | 339,321,078.09 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | - | - | - |
| 向中央银行借款净增加额 | - | - | - |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | - | - | - |
| 收到再保险业务现金净额 | - | - | - |
| 保户储金及投资款净增加额 | - | - | - |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | - | - | - |
| 拆入资金净增加额 | - | - | - |
| 回购业务资金净增加额 | - | - | - |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | - | - | - |
| 收到的税费返还 | 3,004,802.00 | 6,776,706.26 | 128,205.14 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,978,479.81 | 7,495,312.73 | 3,102,346.36 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,091,495,095.40 | 465,510,107.11 | 342,551,629.59 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,015,518,798.65 | 340,515,686.32 | 295,177,880.82 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | - | - | - |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | - | - | - |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | - | - | - |
| 拆出资金净增加额 | - | - | - |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | - | - | - |
| 支付保单红利的现金 | - | - | - |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 22,349,618.03 | 22,879,146.21 | 16,584,266.57 |
| 支付的各项税费 | 8,220,540.84 | 4,861,681.90 | 10,900,275.70 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 15,690,552.68 | 7,126,867.92 | 8,859,699.56 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,061,779,510.20 | 375,383,382.35 | 331,522,122.65 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 29,715,585.20 | 90,126,724.76 | 11,029,506.94 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | - | - | - |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | 52,500.00 |
1-1-139
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | - | - | 52,500.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 159,099,076.13 | 112,100,920.87 | 5,377,820.54 |
| 投资支付的现金 | - | - | - |
| 质押贷款净增加额 | - | - | - |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | 159,099,076.13 | 112,100,920.87 | 5,377,820.54 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -159,099,076.13 | -112,100,920.87 | -5,325,320.54 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | 100,000.00 | 1,400,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | - |
| 取得借款收到的现金 | 212,786,732.00 | 142,349,359.00 | 30,828,210.00 |
| 发行债券收到的现金 | - | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 93,490,000.00 | 85,000,000.00 | 41,079,785.10 |
| 筹资活动现金流入小计 | 306,276,732.00 | 227,449,359.00 | 73,307,995.10 |
| 偿还债务支付的现金 | 76,832,681.77 | 87,803,575.45 | 32,033,303.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 25,825,169.46 | 7,821,706.17 | 9,232,677.98 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | - |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 73,180,420.76 | 101,099,619.25 | 43,217,516.96 |
| 筹资活动现金流出小计 | 175,838,271.99 | 196,724,900.87 | 84,483,497.94 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 130,438,460.01 | 30,724,458.13 | -11,175,502.84 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 626,608.27 | -187,767.98 | -114,952.43 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,681,577.35 | 8,562,494.04 | -5,586,268.87 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 19,262,932.01 | 10,700,437.97 | 16,286,706.84 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 20,944,509.36 | 19,262,932.01 | 10,700,437.97 |
法定代表人：姚秀珠 主管会计工作负责人：赖春娟 会计机构负责人：赖春娟
（六） 母公司现金流量表
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,081,693,265.15 | 443,695,112.76 | 339,017,870.74 |
| 收到的税费返还 | 2,662,766.47 | 6,776,456.88 | 128,205.14 |
1-1-140
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,944,129.93 | 7,092,423.27 | 3,033,692.59 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,087,300,161.55 | 457,563,992.91 | 342,179,768.47 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,014,736,208.31 | 335,622,631.79 | 294,890,471.07 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 20,004,669.51 | 19,020,736.07 | 14,949,038.30 |
| 支付的各项税费 | 8,130,425.97 | 4,805,027.03 | 10,897,586.90 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 64,497,481.50 | 46,611,632.46 | 9,556,145.99 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,107,368,785.29 | 406,060,027.35 | 330,293,242.26 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -20,068,623.74 | 51,503,965.56 | 11,886,526.21 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | - | - | - |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | 52,500.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | - | - | 52,500.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,527,346.55 | 675,804.08 | 2,356,733.33 |
| 投资支付的现金 | - | 49,900,000.00 | 3,600,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | 1,527,346.55 | 50,575,804.08 | 5,956,733.33 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,527,346.55 | -50,575,804.08 | -5,904,233.33 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | - |
| 取得借款收到的现金 | 98,786,732.00 | 119,349,359.00 | 30,828,210.00 |
| 发行债券收到的现金 | - | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 93,490,000.00 | 85,000,000.00 | 41,079,785.10 |
| 筹资活动现金流入小计 | 192,276,732.00 | 204,349,359.00 | 71,907,995.10 |
| 偿还债务支付的现金 | 73,832,681.77 | 87,701,569.00 | 32,033,303.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 20,407,866.72 | 7,743,306.09 | 9,232,677.98 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 72,402,170.76 | 101,099,619.25 | 42,234,092.96 |
| 筹资活动现金流出小计 | 166,642,719.25 | 196,544,494.34 | 83,500,073.94 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 25,634,012.75 | 7,804,864.66 | -11,592,078.84 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 466,171.37 | -136,910.29 | 3,991.55 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 4,504,213.83 | 8,596,115.85 | -5,605,794.41 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 18,986,227.57 | 10,390,111.72 | 15,995,906.13 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 23,490,441.40 | 18,986,227.57 | 10,390,111.72 |
1-1-141
二、 审计意见
| 2022年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 众环审字（2023）0300015号 |
| 审计机构名称 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 武汉市武昌区东湖路169号2-9层 |
| 审计报告日期 | 2023年3月13日 |
| 注册会计师姓名 | 胡永波、潘佳勇 |
| 2021年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 众环审字（2022）0310022号 |
| 审计机构名称 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 武汉市武昌区东湖路169号2-9层 |
| 审计报告日期 | 2022年4月18日 |
| 注册会计师姓名 | 胡永波、潘佳勇 |
| 2020年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 众环审字（2021）0300037号 |
| 审计机构名称 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 武汉市武昌区东湖路169号2-9层 |
| 审计报告日期 | 2021年4月28日 |
| 注册会计师姓名 | 胡永波、潘佳勇 |
三、 财务报表的编制基准及合并财务报表范围
（一） 财务报表的编制基础
| 本公司财务报表以持续经营假设为编制基础。 2、持续经营 公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 |
（二） 合并财务报表范围及变化情况
1-1-142
| 2、报告期内合并范围的变化情况 富恒精密成立于2020年3月18日，自成立之日起纳入公司合并财务报表范围。 中山富恒成立于2020年11月4日，自成立之日起纳入公司合并财务报表范围。 | ||||||
四、 会计政策、估计
（一） 会计政策和会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 金融工具
√适用 □不适用
| （1）金融资产的分类、确认和计量 发行人根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，发行人按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 1）以摊余成本计量的金融资产 发行人管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。发行人对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 |
1-1-143
1-1-144
1-1-145
1-1-146
1-1-147
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合划分相同 |
②应收账款及合同资产
公司与可比公司的信用减值损失比例及确定依据
2. 存货
√适用 □不适用
公司与可比公司的信用减值损失比例及确定依据具体情况详见本招股说明书第八节之“二、
（一）3、（10）科目具体情况及分析说明”相关内容。
存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、库存商品、发出商品和委托加工物资等。
3. 固定资产
√适用 □不适用
(1) 固定资产确认条件
存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、库存商品、发出商品和委托加工物资等。
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入发行人，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
1-1-148
(2) 固定资产分类及折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.5 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4 | 5 | 23.75 |
(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法（未执行新租赁准则）
√适用 □不适用
(4) 其他说明
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
| 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 发行人至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 |
4. 在建工程
√适用 □不适用
| 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本招股说明书第七节之“四、（一）11、（1）长期资产减值”中相关内容。 |
5. 无形资产与开发支出
√适用 □不适用
(1) 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1-1-149
| 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入发行人且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本招股说明书第七节之“四、（一）11、（1）长期资产减值”中相关内容。 |
各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：
| 类别 | 摊销方法 | 使用寿命（年） | 残值率（%） |
| 土地使用权 | 直线法 | 50 | 0 |
| 专利权 | 直线法 | 10 | 0 |
| 非专利技术 | 直线法 | - | - |
| 软件使用权 | 直线法 | 10 | 0 |
(2) 内部研究开发支出会计政策
| 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； |
1-1-150
| 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 |
6. 股份支付
□适用 √不适用
7. 收入
√适用 □不适用
| 收入，是发行人在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。发行人与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变发行人未来现金流量的风险、时间分布或金额；发行人因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 在合同开始日，发行人识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。 对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，发行人在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在发行人履约的同时即取得并消耗发行人履约所带来的经济利益；客户能够控制发行人履约过程中在建的商品；发行人履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且发行人在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，发行人已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 如果不满足上述条件之一，则发行人在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，发行人考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实 |
1-1-151
8. 递延所得税资产和递延所得税负债
√适用 □不适用
物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（2）具体方法
本公司产品销售收入确认的具体方法如下：
公司产品销售按销售区域划分为境内和境外。境内销售，公司按照与客户签订的合同发货，由客户签收后确认收入；境外销售，公司按照与客户签订的合同发货，在货物已运抵装运港并完成出口报关手续后确认收入。
（1）当期所得税
| 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果发行人能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，发行人确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，发行人以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 |
1-1-152
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
9. 与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平的判断标准
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，发行人当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，发行人递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
与财务会计信息相关的重要性水平为税前利润的5%作为判断标准，该指标采用最近一个会计年度经审计的财务报表数据。
10. 重大会计判断和估计
与财务会计信息相关的重要性水平为税前利润的5%作为判断标准，该指标采用最近一个会计年度经审计的财务报表数据。
公司与同行业可比公司的重大会计判断和估计不存在重大差异。
11. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
公司与同行业可比公司的重大会计判断和估计不存在重大差异。
（1）长期资产减值
1-1-153
1-1-154
1-1-155
| 4）其他长期职工福利的会计处理方法 发行人向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 |
（二） 会计政策和会计估计分析
□适用 √不适用
五、 分部信息
√适用 □不适用
公司主营业务系改性塑料的研发、生产、销售和相关技术服务。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，公司无需披露分部信息。
六、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 非流动性资产处置损益 | -8,867.62 | -144,453.68 | -2,437,392.94 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | 96,009.42 | - | - |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 3,516,858.31 | 5,073,596.19 | 3,194,064.60 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 168,485.59 | 1,390,365.14 | 1,997,457.51 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -180,843.78 | -24,301.03 | -411,866.24 |
| 小计 | 3,591,641.92 | 6,295,206.62 | 2,342,262.93 |
| 减：所得税影响数 | 540,952.40 | 944,493.06 | 203,442.04 |
| 少数股东权益影响额 | 5,650.11 | 477.16 | -55.19 |
| 合计 | 3,045,039.41 | 5,350,236.40 | 2,138,876.08 |
| 非经常性损益净额 | 3,045,039.41 | 5,350,236.40 | 2,138,876.08 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 45,678,059.07 | 35,698,650.57 | 27,106,981.29 |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 | 42,633,019.66 | 30,348,414.17 | 24,968,105.21 |
| 归属于母公司股东的非经常性损益净额占归属于母公司股东的净利润的比例（%） | 6.67 | 14.99 | 7.89 |
非经常性损益分析：
1-1-156
| 报告期各期，归属于母公司股东的非经常性损益净额分别为213.89万元、535.02万元及304.50万元，占当期归属于母公司股东的净利润比例分别为7.89%、14.99%及6.67%。报告期内，非经常性损益占当期净利润比例均相对较低，非经常性损益对公司的经营稳定性及未来持续盈利能力不构成重大不利影响。 |
七、 主要会计数据及财务指标
| 项目 | 2022年12月31日/2022年度 | 2021年12月31日/2021年度 | 2020年12月31日/2020年度 |
| 资产总计(元) | 751,374,883.91 | 517,766,360.66 | 419,829,457.96 |
| 股东权益合计(元) | 274,166,640.97 | 241,128,092.75 | 205,763,792.34 |
| 归属于母公司所有者的股东权益(元) | 274,539,949.19 | 240,991,151.05 | 204,967,171.68 |
| 每股净资产（元/股） | 3.34 | 2.93 | 2.50 |
| 归属于母公司所有者的每股净资产(元/股) | 3.34 | 2.93 | 2.49 |
| 资产负债率（合并）（%） | 63.51 | 53.43 | 50.99 |
| 资产负债率（母公司）（%） | 53.75 | 50.76 | 50.31 |
| 营业收入(元) | 467,592,744.33 | 410,170,356.26 | 363,622,948.80 |
| 毛利率（%） | 19.33 | 17.15 | 20.07 |
| 净利润(元) | 45,167,809.15 | 34,938,971.61 | 26,503,601.95 |
| 归属于母公司所有者的净利润(元) | 45,678,059.07 | 35,698,650.57 | 27,106,981.29 |
| 扣除非经常性损益后的净利润(元) | 42,122,769.74 | 29,588,735.21 | 24,364,725.87 |
| 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 42,633,019.66 | 30,348,414.17 | 24,968,105.21 |
| 息税折旧摊销前利润(元) | 68,609,599.87 | 56,150,366.78 | 50,323,979.64 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 17.90 | 16.01 | 14.17 |
| 扣除非经常性损益后净资产收益率（%） | 16.71 | 13.61 | 13.05 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.56 | 0.43 | 0.33 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.56 | 0.43 | 0.33 |
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 29,715,585.20 | 90,126,724.76 | 11,029,506.94 |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.36 | 1.10 | 0.13 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 3.00 | 3.07 | 3.50 |
| 应收账款周转率 | 1.47 | 1.21 | 1.10 |
| 存货周转率 | 10.23 | 11.16 | 9.72 |
| 流动比率 | 1.78 | 2.27 | 2.01 |
| 速动比率 | 1.47 | 1.97 | 1.81 |
主要会计数据及财务指标计算公式及变动简要分析：
1-1-157
1-1-158
| 11、应收账款周转率=营业收入/应收账款平均余额 12、存货周转率=营业成本/存货平均余额 13、流动比率=流动资产/流动负债 14、速动比率=（流动资产-预付款项-存货-其他流动资产）/流动负债 主要会计数据及财务指标变动分析详见本招股说明书第八节各科目说明。 |
八、 盈利预测
□适用 √不适用
1-1-159
第八节 管理层讨论与分析
一、 经营核心因素
1-1-160
| （2）毛利率 报告期内，公司主营业务毛利率分别为20.02%、17.16%及18.97%，随着公司经营持续向好发展，毛利率整体呈波动上升趋势。有关毛利率的分析详见本节“三、盈利情况分析”之“（三）毛利率分析”。 （3）经营活动现金流量净额 公司经营活动现金流量净额情况反映了公司经营业绩的质量。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为1,102.95万元、9,012.67万元和2,971.55万元。具体情况见本节“四、现金流量分析”之“（一）经营活动现金流量分析”。 2、非财务指标 除了上述财务指标外，公司每年新客户的开拓情况、产品的研发情况等非财务指标对公司也具有核心的意义，对公司的业绩变动具有较强的预示作用。 |
二、 资产负债等财务状况分析
（一） 应收款项
1. 应收票据
√适用 □不适用
(1) 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 银行承兑汇票 | 21,390,152.41 | 14,309,619.61 | 16,899,686.66 |
| 商业承兑汇票 | 9,645,013.97 | 12,345,172.27 | 6,225,327.84 |
| 合计 | 31,035,166.38 | 26,654,791.88 | 23,125,014.50 |
(2) 报告期各期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3) 报告期各期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | |
| 报告期期末终止确认金额 | 报告期期末未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | - | 19,975,160.89 |
| 商业承兑汇票 | - | 7,068,193.81 |
| 合计 | - | 27,043,354.70 |
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | |
| 报告期期末终止确认金额 | 报告期期末未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | 8,920,096.21 | 13,290,902.61 |
1-1-161
| 商业承兑汇票 | - | 9,206,437.48 |
| 合计 | 8,920,096.21 | 22,497,340.09 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | |
| 报告期期末终止确认金额 | 报告期期末未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | - | 11,940,601.88 |
| 商业承兑汇票 | - | 11,384,861.45 |
| 合计 | - | 23,325,463.33 |
(4) 报告期各期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5) 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 2022年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 31,542,798.69 | 100.00 | 507,632.31 | 1.61 | 31,035,166.38 |
| 其中：银行承兑汇票 | 21,390,152.41 | 67.81 | 21,390,152.41 | ||
| 商业承兑汇票 | 10,152,646.28 | 32.19 | 507,632.31 | 5.00 | 9,645,013.97 |
| 合计 | 31,542,798.69 | 100.00 | 507,632.31 | 1.61 | 31,035,166.38 |
单位：元
| 类别 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 27,304,537.79 | 100.00 | 649,745.91 | 2.38 | 26,654,791.88 |
| 其中：银行承兑汇票 | 14,309,619.61 | 52.41 | 14,309,619.61 | ||
| 商业承兑汇票 | 12,994,918.18 | 47.59 | 649,745.91 | 5.00 | 12,345,172.27 |
| 合计 | 27,304,537.79 | 100.00 | 649,745.91 | 2.38 | 26,654,791.88 |
单位：元
| 类别 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 23,452,663.33 | 100.00 | 327,648.83 | 1.40 | 23,125,014.50 |
| 其中：银行承兑汇票 | 16,899,686.66 | 72.06 | 16,899,686.66 | ||
| 商业承兑汇票 | 6,552,976.67 | 27.94 | 327,648.83 | 5.00 | 6,225,327.84 |
| 合计 | 23,452,663.33 | 100.00 | 327,648.83 | 1.40 | 23,125,014.50 |
1-1-162
1) 按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
2) 按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元
| 组合名称 | 2022年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票 | 21,390,152.41 | - | - |
| 商业承兑汇票 | 10,152,646.28 | 507,632.31 | 5.00 |
| 合计 | 31,542,798.69 | 507,632.31 | 1.61 |
单位：元
| 组合名称 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票 | 14,309,619.61 | - | - |
| 商业承兑汇票 | 12,994,918.18 | 649,745.91 | 5.00 |
| 合计 | 27,304,537.79 | 649,745.91 | 2.38 |
单位：元
| 组合名称 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票 | 16,899,686.66 | - | - |
| 商业承兑汇票 | 6,552,976.67 | 327,648.83 | 5.00 |
| 合计 | 23,452,663.33 | 327,648.83 | 1.40 |
确定组合依据的说明：
3) 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
□适用 √不适用
(6) 报告期内计提、收回或转回的坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：元
发行人按照票据承兑人将应收票据划分为银行承兑汇票组合和商业承兑汇票组合，对于划分为组合的应收票据，发行人参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。其中，银行承兑汇票参考历史信用损失经验不计提坏账准备，商业承兑汇票按照账龄计提坏账准备。
类别
| 类别 | 2021年12月31日 | 本期变动金额 | 2022年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 银行承兑汇票 | - | - | - | - | - |
| 商业承兑汇票 | 649,745.91 | - | 142,113.60 | - | 507,632.31 |
| 合计 | 649,745.91 | - | 142,113.60 | - | 507,632.31 |
单位：元
| 类别 | 2020年12月31日 | 本期变动金额 | 2021年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 银行承兑汇票 | - | - | - | - | - |
1-1-163
| 商业承兑汇票 | 327,648.83 | 322,097.08 | - | - | 649,745.91 |
| 合计 | 327,648.83 | 322,097.08 | - | - | 649,745.91 |
单位：元
| 类别 | 2019年12月31日 | 本期变动金额 | 2020年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 银行承兑汇票 | - | - | - | - | - |
| 商业承兑汇票 | 2,017,309.42 | - | 1,689,660.59 | - | 327,648.83 |
| 合计 | 2,017,309.42 | - | 1,689,660.59 | - | 327,648.83 |
其中报告期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
(7) 报告期内实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
(8) 科目具体情况及分析说明：
无。本科目主要核算公司因销售商品而收到的商业汇票，包括银行承兑汇票与商业承兑汇票。
2. 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元
本科目主要核算公司因销售商品而收到的商业汇票，包括银行承兑汇票与商业承兑汇票。项目
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 应收票据 | 3,443,987.20 | - | - |
| 合计 | 3,443,987.20 | - | - |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
科目具体情况及分析说明：
3. 应收账款
√适用 □不适用
(1) 按账龄分类披露
单位：元
对于信用等级较高的银行承兑汇票，公司依据新金融工具准则的相关规定将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，在“应收款项融资”项目列报，背书转让时终止确认；其他银行承兑汇票和商业承兑汇票在“应收票据”项目列报，在背书转让时不终止确认，待到期时才终止确认。
账龄
| 账龄 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
1-1-164
| 1年以内 | 265,912,199.95 | 235,257,525.70 | 248,940,152.88 |
| 1至2年 | 38,825,811.49 | 39,802,318.57 | 43,412,456.37 |
| 2至3年 | 713,405.13 | 1,617,432.49 | 42,779,554.26 |
| 3年以上 | 6,657,113.95 | 49,297,837.35 | 15,338,786.96 |
| 3至4年 | 331,022.49 | 36,272,605.81 | 13,659,047.68 |
| 4至5年 | 4,363,267.77 | 12,153,141.67 | 1,360,221.30 |
| 5年以上 | 1,962,823.69 | 872,089.87 | 319,517.98 |
| 合计 | 312,108,530.52 | 325,975,114.11 | 350,470,950.47 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 2022年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 5,574,676.44 | 1.79 | 5,574,676.44 | 100.00 | - |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 306,533,854.08 | 98.21 | 18,061,855.88 | 5.89 | 288,471,998.20 |
| 其中：账龄组合 | 306,533,854.08 | 98.21 | 18,061,855.88 | 5.89 | 288,471,998.20 |
| 合计 | 312,108,530.52 | 100.00 | 23,636,532.32 | 7.57 | 288,471,998.20 |
单位：元
| 类别 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 45,721,626.67 | 14.03 | 45,721,626.67 | 100.00 | - |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 280,253,487.44 | 85.97 | 17,958,659.13 | 6.41 | 262,294,828.32 |
| 其中：账龄组合 | 280,253,487.44 | 85.97 | 17,958,659.13 | 6.41 | 262,294,828.32 |
| 合计 | 325,975,114.11 | 100.00 | 63,680,285.79 | 19.54 | 262,294,828.32 |
单位：元
| 类别 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 47,111,991.81 | 13.44 | 46,828,099.06 | 99.40 | 283,892.75 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 303,358,958.66 | 86.56 | 19,838,585.76 | 6.54 | 283,520,372.90 |
| 其中：账龄组合 | 303,358,958.66 | 86.56 | 19,838,585.76 | 6.54 | 283,520,372.90 |
| 合计 | 350,470,950.47 | 100.00 | 66,666,684.82 | 19.02 | 283,804,265.65 |
1) 按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元
| 名称 | 2022年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
1-1-165
| 浙江德浩实业有限公司 | 3,225,298.25 | 3,225,298.25 | 100.00 | 债务人涉及多项诉讼，回款可能性低 |
| 株洲市永发汽车内饰件有限公司 | 1,500,723.11 | 1,500,723.11 | 100.00 | 债务人涉及多项诉讼，回款可能性低 |
| 长沙江凯汽车零部件有限公司 | 277,785.50 | 277,785.50 | 100.00 | 债务人涉及多项诉讼，回款可能性低 |
| 永康市纳全工贸有限公司 | 235,575.00 | 235,575.00 | 100.00 | 债务人涉及多项诉讼，回款可能性低 |
| 重庆德浩实业有限公司 | 212,824.58 | 212,824.58 | 100.00 | 债务人涉及多项诉讼，回款可能性低 |
| 安徽百爱儿童用品有限公司 | 122,470.00 | 122,470.00 | 100.00 | 债务人涉及多项诉讼，回款可能性低 |
| 合计 | 5,574,676.44 | 5,574,676.44 | 100.00 | - |
单位：元
| 名称 | 2021年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 东莞市石立轩五金塑胶制品有限公司 | 15,811,845.15 | 15,811,845.15 | 100.00 | 因上游客户拖欠货款导致资金链紧张，回款可能性低 |
| 深圳市欣迪盟新能源科技股份有限公司 | 1,802,944.17 | 1,802,944.17 | 100.00 | 债务人涉及多项诉讼，回款可能性低 |
| 金华江凯汽车零部件有限公司 | 2,888,494.68 | 2,888,494.68 | 100.00 | 债务人涉及多项诉讼，回款可能性低 |
| 浙江德浩实业有限公司 | 3,225,298.25 | 3,225,298.25 | 100.00 | 债务人涉及多项诉讼，回款可能性低 |
| 昆山友斯克模塑有限公司 | 20,863,064.36 | 20,863,064.36 | 100.00 | 因上游客户拖欠货款导致资金链紧张，回款可能性低 |
| 长沙江凯汽车零部件有限公司 | 377,785.50 | 377,785.50 | 100.00 | 因上游客户拖欠货款导致资金链紧张，回款缓慢 |
| 重庆德浩实业有限公司 | 212,824.58 | 212,824.58 | 100.00 | 债务人涉及多项诉讼，回款可能性低 |
| 永康市纳全工贸有限公司 | 235,575.00 | 235,575.00 | 100.00 | 因上游客户拖欠货款导致资金链紧张，回款可能性低 |
| 安徽百爱儿童用品有限公司 | 122,470.00 | 122,470.00 | 100.00 | 债务人涉及多项诉讼，回款可能性低 |
| 深圳市众力模具科技有限公司 | 181,324.98 | 181,324.98 | 100.00 | 公司已吊销未注销 |
| 合计 | 45,721,626.67 | 45,721,626.67 | 100.00 | - |
单位：元
| 名称 | 2020年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 东莞市石立轩五金塑胶制品有限公司 | 15,811,845.15 | 15,811,845.15 | 100.00 | 因上游客户拖欠货款导致资金链紧张，回款可能性低 |
| 深圳市欣迪盟新能源科技股份有限公司 | 1,802,944.17 | 1,802,944.17 | 100.00 | 债务人涉及多项诉讼，回款可能性低 |
| 金华江凯汽车零部件有限公司 | 4,061,884.40 | 4,061,884.40 | 100.00 | 债务人涉及多项诉讼，回款可能性低 |
| 浙江德浩实业有限公司 | 3,225,298.25 | 3,225,298.25 | 100.00 | 债务人涉及多项诉讼，回款可能性低 |
1-1-166
| 昆山友斯克模塑有限公司 | 20,863,064.36 | 20,863,064.36 | 100.00 | 因上游客户拖欠货款导致资金链紧张，回款可能性低 |
| 长沙江凯汽车零部件有限公司 | 567,785.50 | 283,892.75 | 50.00 | 因上游客户拖欠货款导致资金链紧张，回款缓慢 |
| 重庆德浩实业有限公司 | 239,800.00 | 239,800.00 | 100.00 | 债务人涉及多项诉讼，回款可能性低 |
| 永康市纳全工贸有限公司 | 235,575.00 | 235,575.00 | 100.00 | 因上游客户拖欠货款导致资金链紧张，回款可能性低 |
| 安徽百爱儿童用品有限公司 | 122,470.00 | 122,470.00 | 100.00 | 债务人涉及多项诉讼，回款可能性低 |
| 深圳市众力模具科技有限公司 | 181,324.98 | 181,324.98 | 100.00 | 公司已吊销未注销 |
| 合计 | 47,111,991.81 | 46,828,099.06 | 99.40 | - |
按单项计提坏账准备的说明：
| 2022年，公司经内部审批程序集中核销了已预计无法回收的应收账款4,147.92万元，导致2022年末单项计提坏账准备应收账款金额有所下降。 |
2) 按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元
| 组合名称 | 2022年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 265,912,199.95 | 13,295,610.00 | 5.00 |
| 1至2年 | 38,825,811.49 | 3,882,581.15 | 10.00 |
| 2至3年 | 713,405.13 | 142,681.03 | 20.00 |
| 3至4年 | 213,126.74 | 63,938.02 | 30.00 |
| 4至5年 | 384,530.19 | 192,265.10 | 50.00 |
| 5年以上 | 484,780.58 | 484,780.58 | 100.00 |
| 合计 | 306,533,854.08 | 18,061,855.88 | 5.89 |
单位：元
| 组合名称 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 235,257,525.70 | 11,762,876.29 | 5.00 |
| 1至2年 | 39,802,318.57 | 3,980,231.86 | 10.00 |
| 2至3年 | 1,499,536.74 | 299,907.35 | 20.00 |
| 3至4年 | 1,077,785.19 | 323,335.56 | 30.00 |
1-1-167
| 4至5年 | 2,048,026.35 | 1,024,013.18 | 50.00 |
| 5年以上 | 568,294.89 | 568,294.89 | 100.00 |
| 合计 | 280,253,487.44 | 17,958,659.13 | 6.41 |
单位：元
| 组合名称 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 248,940,152.88 | 12,447,007.64 | 5.00 |
| 1至2年 | 43,294,560.62 | 4,329,456.06 | 10.00 |
| 2至3年 | 6,194,368.50 | 1,238,873.70 | 20.00 |
| 3至4年 | 3,553,932.36 | 1,066,179.71 | 30.00 |
| 4至5年 | 1,237,751.30 | 618,875.65 | 50.00 |
| 5年以上 | 138,193.00 | 138,193.00 | 100.00 |
| 合计 | 303,358,958.66 | 19,838,585.76 | 6.54 |
确定组合依据的说明：
3) 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
□适用 √不适用
(3) 报告期计提、收回或转回的坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：元
请参见本招股说明书第七节之“四、（一）1.金融工具”。类别
| 类别 | 2021年12月31日 | 本期变动金额 | 2022年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 计提的坏账准备 | 63,680,285.79 | 1,603,919.87 | 168,485.59 | 41,479,187.75 | 23,636,532.32 |
| 合计 | 63,680,285.79 | 1,603,919.87 | 168,485.59 | 41,479,187.75 | 23,636,532.32 |
单位：元
| 类别 | 2020年12月31日 | 本期变动金额 | 2021年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 计提的坏账准备 | 66,666,684.82 | -1,596,033.89 | 1,390,365.14 | - | 63,680,285.79 |
| 合计 | 66,666,684.82 | -1,596,033.89 | 1,390,365.14 | - | 63,680,285.79 |
单位：元
| 类别 | 2019年12月31日 | 本期变动金额 | 2020年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 计提的坏账准备 | 60,309,651.21 | 8,766,746.52 | 1,909,312.91 | 500,400.00 | 66,666,684.82 |
| 合计 | 60,309,651.21 | 8,766,746.52 | 1,909,312.91 | 500,400.00 | 66,666,684.82 |
其中报告期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 | ||
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
| 深圳市鸿兴达塑胶制品有限公司 | - | - | 1,253,708.75 | 电汇 |
| 深圳市众力模具科技有限公司 | - | - | 42,851.12 | 电汇 |
| 昆山友斯克模塑有限公司 | - | - | 700,897.64 | 电汇 |
| 深圳市宝乐塑胶五金制品有限公司 | - | - | -88,144.60 | 电汇 |
| 金华江凯汽车零部件有限公司 | - | 1,173,389.72 | - | 电汇 |
1-1-168
| 深圳市欣迪盟新能源科技股份有限公司 | 68,485.59 | - | - | 汇票 |
| 重庆德浩实业有限公司 | - | 26,975.42 | - | 电汇 |
| 长沙江凯汽车零部件有限公司 | 100,000.00 | 190,000.00 | - | 电汇 |
| 合计 | 168,485.59 | 1,390,365.14 | 1,909,312.91 | - |
其他说明：
(4) 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元
公司对金华江凯汽车零部件有限公司销售产品形成406.19万元应收账款，该等款项一直未回收，2020年，金华江凯汽车零部件有限公司被多家供应商起诉且正在进行破产重整，公司对其应收款项预计收回的可能性小，基于谨慎性原则，全额计提坏账。2021年7月，公司收到法院对金华江凯汽车零部件有限公司所欠货款的强制执行款117.34万元，对上述坏账准备进行转回。
项目
| 项目 | 核销金额 | ||
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | |
| 实际核销的应收账款 | 41,479,187.75 | - | 500,400.00 |
其中重要的应收账款核销的情况：
√适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 核销时间 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否因关联交易产生 |
| 昆山友斯克模塑有限公司 | 2022年6月30日 | 货款 | 20,863,064.36 | 无收回可能性 | 内部审批 | 否 |
| 深圳市欣迪盟新能源科技股份有限公司 | 2022年6月30日 | 货款 | 1,734,458.58 | 无收回可能性 | 内部审批 | 否 |
| 金华江凯汽车零部件有限公司 | 2022年6月30日 | 货款 | 2,888,494.68 | 无收回可能性 | 内部审批 | 否 |
| 深圳市众力模具科技有限公司 | 2022年6月30日 | 货款 | 181,324.98 | 无收回可能性 | 内部审批 | 否 |
| 东莞市石立轩五金塑胶制品有限公司 | 2022年6月30日 | 货款 | 15,811,845.15 | 无收回可能性 | 内部审批 | 否 |
| 重庆万禾机电设备有限公司 | 2020年12月31日 | 货款 | 390,000.00 | 无收回可能性 | 内部审批 | 否 |
| 重庆八菱汽车配件有限责任公司 | 2020年12月31日 | 货款 | 110,400.00 | 无收回可能性 | 内部审批 | 否 |
| 合计 | - | - | 41,979,587.75 | - | - | - |
应收账款核销说明：
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
报告期内，公司将部分确定无法收回的款项进行了核销处理，已经履行必要的核销程序。单位名称
| 单位名称 | 2022年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
1-1-169
| 东莞市美士富实业有限公司 | 92,200,509.50 | 29.54 | 4,610,025.48 |
| 美士富（中山）工业科技有限公司 | 21,067,330.00 | 6.75 | 1,053,366.50 |
| 广东德一实业有限公司 | 16,556,370.03 | 5.30 | 827,818.50 |
| 惠州市旭辉塑胶科技有限公司 | 13,998,478.78 | 4.49 | 699,923.94 |
| 深圳市赛雨易昊科技有限公司 | 13,934,129.86 | 4.46 | 696,706.49 |
| 合计 | 157,756,818.17 | 50.54 | 7,887,840.91 |
单位：元
| 单位名称 | 2021年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 东莞市美士富实业有限公司 | 77,832,893.61 | 23.88 | 3,891,644.68 |
| 昆山友斯克模塑有限公司 | 20,863,064.36 | 6.40 | 20,863,064.36 |
| 东莞市石立轩五金塑胶制品有限公司 | 15,811,845.15 | 4.85 | 15,811,845.15 |
| 广东德一实业有限公司 | 15,329,720.00 | 4.70 | 766,486.00 |
| 深圳市友辉塑胶电子有限公司 | 14,965,455.45 | 4.59 | 1,020,858.20 |
| 合计 | 144,802,978.57 | 44.42 | 42,353,898.39 |
单位：元
| 单位名称 | 2020年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 东莞市美士富实业有限公司 | 94,489,579.38 | 26.96 | 4,724,478.97 |
| 深圳市友辉塑胶电子有限公司 | 31,469,980.93 | 8.98 | 2,370,231.94 |
| 深圳市佳信德科技有限公司 | 30,778,988.00 | 8.78 | 1,538,949.40 |
| 深圳市宏拓环保科技有限公司 | 22,804,697.50 | 6.51 | 1,140,234.88 |
| 昆山友斯克模塑有限公司 | 20,863,064.36 | 5.95 | 20,863,064.36 |
| 合计 | 200,406,310.17 | 57.18 | 30,636,959.54 |
其他说明：
(6) 报告期各期末信用期内外的应收账款
单位：万元
报告期各期末，公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款占比分别为57.18%、44.42%及
50.54%，前五名客户中不存在应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及其他关联方款项情况。
项目
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | |||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 信用期内应收账款 | 14,009.66 | 44.89% | 15,743.67 | 48.30% | 12,541.91 | 35.79% |
| 信用期外应收账款 | 17,201.19 | 55.11% | 16,853.85 | 51.70% | 22,505.18 | 64.21% |
| 应收账款余额合计 | 31,210.85 | 100.00% | 32,597.51 | 100.00% | 35,047.10 | 100.00% |
(7) 应收账款期后回款情况
单位：万元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 期末应收账款余额 | 31,210.85 | - | 32,597.51 | - | 35,047.10 | - |
| 截至2023年3月10日已回款金额 | 6,029.93 | 19.21% | 27,379.17 | 83.99% | 33,553.75 | 95.74% |
1-1-170
(8) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(9) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
(10) 科目具体情况及分析说明
| 由上表可见，公司1年以内应收账款坏账准备计提比例与同行业可比公司相当，其中6个月 | |||||||||
1-1-171
| 报告期内公司应收账款周转率低于同行业可比上市公司平均水平，主要原因系： 1）公司客户结构、产业链位置与同行业可比公司存在一定差异。公司主要客户群体以家电行业及消费电子行业零部件供应商为主，由于下游大型家电企业和消费电子企业的强势地位，应收账款压力向产业链上游传导导致公司形成一定规模的应收账款。相对而言，金发科技、国恩股份等行业龙头企业服务的终端整机厂客户比例较高，因此应收账款周转率显著高于公司，而禾昌聚合因整体规模、客户结构与公司更为相似，其应收账款周转率与公司相对更为接近； 2）在实际付款过程中，公司部分客户因资金安排或经营紧张等原因延迟付款，使得报告期各期末均存在一定比例的信用期外账款，从而进一步导致公司应收账款周转放缓； 3）公司与同行业可比公司汇票结算比例存在差异，报告期内，公司与同行业可比公司应收票 | ||||||||
1-1-172
| 综上，公司应收账款周转率低于同行业可比公司水平存在合理性。报告期内公司信用政策未发生显著变化，不存在放宽信用政策增加销售的情形。 | |||||
4. 其他披露事项：
（二） 存货
1. 存货
(1) 存货分类
√适用 □不适用
单位：元
无。项目
| 项目 | 2022年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 26,686,529.67 | 124,118.79 | 26,562,410.88 |
| 在产品 | 305,178.49 | 305,178.49 | |
| 库存商品 | 11,633,277.45 | 1,885,833.09 | 9,747,444.36 |
| 周转材料 | 887,599.54 | 887,599.54 | |
| 发出商品 | 2,308,979.94 | 2,308,979.94 | |
| 自制半成品 | 1,727,265.59 | 1,727,265.59 | |
| 委托加工物资 | |||
| 合计 | 43,548,830.68 | 2,009,951.88 | 41,538,878.80 |
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 12,982,431.73 | 12,982,431.73 | |
| 在产品 | 329,606.96 | 329,606.96 | |
| 库存商品 | 11,711,683.08 | 1,320,865.06 | 10,390,818.02 |
| 周转材料 | 999,340.45 | 999,340.45 | |
| 发出商品 | 1,021,067.84 | 1,021,067.84 | |
| 自制半成品 | 2,957,808.11 | 2,957,808.11 | |
| 委托加工物资 | 212,980.83 | 212,980.83 | |
| 合计 | 30,214,919.00 | 1,320,865.06 | 28,894,053.94 |
1-1-173
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 15,100,250.18 | 15,100,250.18 | |
| 在产品 | 824,584.93 | 824,584.93 | |
| 库存商品 | 11,550,475.88 | 2,165,831.34 | 9,384,644.54 |
| 周转材料 | 824,465.67 | 824,465.67 | |
| 发出商品 | 260,216.67 | 260,216.67 | |
| 自制半成品 | 1,982,718.28 | 1,982,718.28 | |
| 委托加工物资 | 120,792.02 | 120,792.02 | |
| 合计 | 30,663,503.63 | 2,165,831.34 | 28,497,672.29 |
(2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2022年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 124,118.79 | 124,118.79 | ||||
| 库存商品 | 1,320,865.06 | 1,225,002.93 | 660,034.90 | 1,885,833.09 | ||
| 自制半成品 | ||||||
| 合计 | 1,320,865.06 | 1,349,121.72 | 660,034.90 | 2,009,951.88 | ||
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2021年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 库存商品 | 2,165,831.34 | -243,166.19 | 601,800.09 | 1,320,865.06 | ||
| 自制半成品 | ||||||
| 合计 | 2,165,831.34 | -243,166.19 | 601,800.09 | 1,320,865.06 | ||
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2020年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 411,124.86 | -411,124.86 | ||||
| 库存商品 | 2,992,412.38 | -138,501.93 | 688,079.11 | 2,165,831.34 | ||
| 自制半成品 | 2,388.75 | -2,388.75 | ||||
| 合计 | 3,405,925.99 | -552,015.54 | 688,079.11 | 2,165,831.34 | ||
存货跌价准备及合同履约成本减值准备的说明
(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况（尚未执行新收入准则公司适用）
□适用 √不适用
1-1-174
(5) 合同履约成本本期摊销金额的说明（已执行新收入准则公司适用）
□适用 √不适用
(6) 科目具体情况及分析说明
| 公司存货主要包括原材料、库存商品及自制半成品，报告期各期末，上述项目合计比例分别为93.38%、91.52%及91.96%，是公司存货的主要组成部分。报告期各期末，公司存货金额相对较小，主要原因系公司主要采取以销定产的生产模式，根据下游客户的订单及采购意向情况，制定生产及备货计划，仅对市场需求量较大或订单覆盖的规格型号产品适当备货，以降低原材料积压以及价格波动的风险。 （2）存货跌价准备计提分析 报告期各期末，公司存货跌价准备金额分别为216.58万元、132.09万元及200.99万元，占存货余额的比重分别为7.06%、4.37%及4.62%。2021年，公司期末存货跌价准备计提比例下降，主要原因系部分合成树脂原材料市场价格上升，公司计提的存货跌价准备相应减少。2022年，受到上游石油石化等行业和市场需求影响，公司部分产品单价有所回落，同时部分存货库龄延长， | ||||||||
1-1-175
| 报告期内，公司存货周转率高于同行业可比公司平均水平。公司存货周转能力较强，资产使用效率较高，与公司的经营模式和业务规模相匹配。 | ||||||
2. 其他披露事项：
（三） 金融资产、财务性投资
□适用 √不适用
（四） 固定资产、在建工程
1. 固定资产
√适用 □不适用
(1) 分类列示
√适用 □不适用
单位：元
1-1-176
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 固定资产 | 33,054,615.98 | 37,671,446.86 | 44,872,067.44 |
| 固定资产清理 | |||
| 合计 | 33,054,615.98 | 37,671,446.86 | 44,872,067.44 |
(2) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元
| 2022年12月31日 | ||||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 46,279,561.30 | 28,609,211.20 | 4,110,078.21 | 2,669,437.96 | 81,668,288.67 | |
| 2.本期增加金额 | 1,245,530.98 | 248,782.72 | 1,494,313.70 | |||
| （1）购置 | 1,245,530.98 | 248,782.72 | 1,494,313.70 | |||
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 62,051.28 | 87,800.00 | 149,851.28 | |||
| （1）处置或报废 | 62,051.28 | 87,800.00 | 149,851.28 | |||
| 4.期末余额 | 46,279,561.30 | 29,854,742.18 | 4,296,809.65 | 2,581,637.96 | 83,012,751.09 | |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 27,180,390.67 | 10,707,095.69 | 3,572,263.24 | 2,537,092.21 | 43,996,841.81 | |
| 2.本期增加金额 | 2,198,270.64 | 3,515,396.58 | 388,609.74 | 6,102,276.96 | ||
| （1）计提 | 2,198,270.64 | 3,515,396.58 | 388,609.74 | 6,102,276.96 | ||
| 3.本期减少金额 | 57,573.66 | 83,410.00 | 140,983.66 | |||
| （1）处置或报废 | 57,573.66 | 83,410.00 | 140,983.66 | |||
| 4.期末余额 | 29,378,661.31 | 14,222,492.27 | 3,903,299.32 | 2,453,682.21 | 49,958,135.11 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 16,900,899.99 | 15,632,249.91 | 393,510.33 | 127,955.75 | 33,054,615.98 | |
| 2.期初账面价值 | 19,099,170.63 | 17,902,115.51 | 537,814.97 | 132,345.75 | 37,671,446.86 | |
单位：元
| 2021年12月31日 | ||||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 47,098,091.01 | 31,301,265.71 | 4,022,319.44 | 2,669,437.96 | 85,091,114.12 | |
| 2.本期增加金额 | 181,218.32 | 93,436.38 | 274,654.70 | |||
| （1）购置 | ||||||
| （2）在建工程转入 | 181,218.32 | 93,436.38 | 274,654.70 | |||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 818,529.71 | 2,873,272.83 | 5,677.61 | 3,697,480.15 | ||
| （1）处置或报废 | 2,873,272.83 | 5,677.61 | 2,878,950.44 | |||
| （2）其他减少 | ||||||
| 4.期末余额 | 46,279,561.30 | 28,609,211.20 | 4,110,078.21 | 2,669,437.96 | 81,668,288.67 | |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 25,095,520.38 | 9,442,501.87 | 3,169,725.08 | 2,511,299.35 | 40,219,046.68 | |
1-1-177
| 2.本期增加金额 | 2,084,870.29 | 3,995,231.79 | 407,403.75 | 25,792.86 | 6,513,298.69 | |
| （1）计提 | 2,084,870.29 | 3,995,231.79 | 407,403.75 | 25,792.86 | 6,513,298.69 | |
| 3.本期减少金额 | 2,730,637.97 | 4,865.59 | 2,735,503.56 | |||
| （1）处置或报废 | 2,730,637.97 | 4,865.59 | 2,735,503.56 | |||
| 4.期末余额 | 27,180,390.67 | 10,707,095.69 | 3,572,263.24 | 2,537,092.21 | 43,996,841.81 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 19,099,170.63 | 17,902,115.51 | 537,814.97 | 132,345.75 | 37,671,446.86 | |
| 2.期初账面价值 | 22,002,570.63 | 21,858,763.84 | 852,594.36 | 158,138.61 | 44,872,067.44 |
单位：元
| 2020年12月31日 | ||||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 47,098,091.01 | 42,187,001.98 | 3,929,267.73 | 2,669,437.96 | 95,883,798.68 | |
| 2.本期增加金额 | 6,551,861.21 | 124,378.00 | 6,676,239.21 | |||
| （1）购置 | 4,611,681.98 | 124,378.00 | 4,611,681.98 | |||
| （2）在建工程转入 | 2,064,557.23 | 2,064,557.23 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 17,437,597.48 | 31,326.29 | 17,468,923.77 | |||
| （1）处置或报废 | 17,437,597.48 | 31,326.29 | 17,468,923.77 | |||
| （2）其他减少 | ||||||
| 4.期末余额 | 47,098,091.01 | 31,301,265.71 | 4,022,319.44 | 2,669,437.96 | 85,091,114.12 | |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 22,858,369.62 | 19,377,187.59 | 2,852,955.55 | 2,467,083.31 | 47,555,596.07 | |
| 2.本期增加金额 | 2,237,150.76 | 5,020,624.97 | 346,529.49 | 44,216.04 | 7,648,521.26 | |
| （1）计提 | 2,237,150.76 | 5,020,624.97 | 346,529.49 | 44,216.04 | 7,648,521.26 | |
| 3.本期减少金额 | 14,955,310.69 | 29,759.96 | 14,985,070.65 | |||
| （1）处置或报废 | 14,955,310.69 | 29,759.96 | 14,985,070.65 | |||
| 4.期末余额 | 25,095,520.38 | 9,442,501.87 | 3,169,725.08 | 2,511,299.35 | 40,219,046.68 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 22,002,570.63 | 21,858,763.84 | 852,594.36 | 158,138.61 | 44,872,067.44 | |
| 2.期初账面价值 | 24,239,721.39 | 22,809,814.39 | 1,076,312.18 | 202,354.65 | 48,328,202.61 | |
1-1-178
(3) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(4) 通过融资租赁租入的固定资产情况（未执行新租赁准则）
□适用 √不适用
(5) 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元
| 2022年12月31日 | |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 189,892.95 |
(6) 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(7) 固定资产清理
□适用 √不适用
(8) 科目具体情况及分析说明
2. 在建工程
√适用 □不适用
(1) 分类列示
√适用 □不适用
单位：元
无。项目
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 在建工程 | 255,421,990.19 | 81,378,647.25 | - |
| 工程物资 | - | - | - |
| 合计 | 255,421,990.19 | 81,378,647.25 | - |
(2) 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元
| 2022年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 富恒高性能改性塑料智造基地项目（一期） | 255,421,990.19 | - | 255,421,990.19 |
| 合计 | 255,421,990.19 | - | 255,421,990.19 |
单位：元
| 2021年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 富恒高性能改性塑料智造基地项目（一期） | 81,378,647.25 | - | 81,378,647.25 |
| 合计 | 81,378,647.25 | - | 81,378,647.25 |
单位：元
1-1-179
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| - | - | - | - |
| 合计 | - | - | - |
其他说明：
(3) 重要在建工程项目报告期变动情况
√适用 □不适用
单位：万元
无。
2022年度
| 2022年度 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 富恒高性能改性塑料智造基地项目（一期） | 35,796.94 | 8,137.86 | 17,404.33 | - | - | 25,542.20 | 71.35 | 建设中 | 542.42 | 539.73 | 4.47 | 自筹 |
| 合计 | - | 8,137.86 | 17,404.33 | - | - | 25,542.20 | - | - | 542.42 | 539.73 | - | - |
单位：万元
| 2021年度 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 富恒高性能改性塑料智造基地项目（一期） | 35,796.94 | 8,137.86 | 8,137.86 | 22.73 | 建设中 | 2.69 | 2.69 | 4.40 | 自筹 | |||
| 合计 | - | - | 8,137.86 | - | - | 8,137.86 | - | - | 2.69 | 2.69 | - | - |
单位：万元
| 2020年度 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 零星工程 | - | 229.15 | 114.42 | 206.46 | 137.11 | - | - | 已完工 | - | - | - | 自筹 |
1-1-180
| 合计 | - | 229.15 | 114.42 | 206.46 | 137.11 | - | - | - | - | - | - | - |
其他说明：
(4) 报告期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(5) 工程物资情况
□适用 √不适用
(6) 科目具体情况及分析说明
无。
（1）固定资产
| 数据来源：上市公司年度报告、招股说明书和公开发行说明书等。 公司固定资产折旧年限与同行业可比公司相比不存在显著差异。 截至2022年12月31日，公司固定资产维护和运行状况良好，资产使用情况良好，不存在长期闲置、淘汰等迹象。 （2）在建工程 报告期各期末，公司在建工程主要系富恒高性能改性塑料智造基地项目（一期），其建设目的在于解决公司生产车间产能受限问题，有利于提升公司的收入规模和盈利水平。关于富恒高性 | ||||||
1-1-181
| 报告期内，公司在建工程不存在减值迹象，无需计提减值准备。 |
3. 其他披露事项
（五） 无形资产、开发支出
1. 无形资产
√适用 □不适用
(1) 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元
无。
2022年12月31日
| 2022年12月31日 | ||||
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 26,644,828.70 | 1,652,646.94 | 122,000.00 | 28,419,475.64 |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）购置 | ||||
| （2）内部研发 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 26,644,828.70 | 1,652,646.94 | 122,000.00 | 28,419,475.64 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,547,195.32 | 1,561,433.77 | 4,066.64 | 3,112,695.73 |
| 2.本期增加金额 | 533,205.24 | 45,426.48 | 12,199.92 | 590,831.64 |
| （1）计提 | 533,205.24 | 45,426.48 | 12,199.92 | 590,831.64 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 2,080,400.56 | 1,606,860.25 | 16,266.56 | 3,703,527.37 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 24,564,428.14 | 45,786.69 | 105,733.44 | 24,715,948.27 |
| 2.期初账面价值 | 25,097,633.38 | 91,213.17 | 117,933.36 | 25,306,779.91 |
单位：元
| 2021年12月31日 | ||||
| 项目 | 土地使用权 | 软件使用权 | 专利使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 4,614,179.00 | 1,652,646.94 | 6,266,825.94 | |
| 2.本期增加金额 | 22,030,649.70 | 122,000.00 | 22,152,649.70 | |
| （1）购置 | 22,030,649.70 | 122,000.00 | 22,152,649.70 | |
1-1-182
| （2）内部研发 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 26,644,828.70 | 1,652,646.94 | 122,000.00 | 28,419,475.64 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,381,167.58 | 1,481,319.00 | 2,862,486.58 | |
| 2.本期增加金额 | 166,027.74 | 80,114.77 | 4,066.64 | 250,209.15 |
| （1）计提 | 166,027.74 | 80,114.77 | 4,066.64 | 250,209.15 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 1,547,195.32 | 1,561,433.77 | 4,066.64 | 3,112,695.73 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 25,097,633.38 | 91,213.17 | 117,933.36 | 25,306,779.91 |
| 2.期初账面价值 | 3,233,011.42 | 171,327.94 | 3,404,339.36 |
单位：元
| 2020年12月31日 | ||||
| 项目 | 土地使用权 | 软件使用权 | 专利使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 4,614,179.00 | 1,632,029.12 | 6,246,208.12 | |
| 2.本期增加金额 | 20,617.82 | 20,617.82 | ||
| （1）购置 | 20,617.82 | 20,617.82 | ||
| （2）内部研发 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 4,614,179.00 | 1,652,646.94 | 6,266,825.94 | |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,288,575.34 | 1,399,168.11 | 2,687,743.45 | |
| 2.本期增加金额 | 92,592.24 | 82,150.89 | 174,743.13 | |
| （1）计提 | 92,592.24 | 82,150.89 | 174,743.13 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 1,381,167.58 | 1,481,319.00 | 2,862,486.58 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
1-1-183
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 3,233,011.42 | 171,327.94 | 3,404,339.36 | |
| 2.期初账面价值 | 3,325,603.66 | 232,861.01 | 3,558,464.67 |
其他说明：
(2) 报告期末尚未办妥产权证的土地使用权情况
□适用 √不适用
(3) 科目具体情况及分析说明
无。
报告期内，公司无形资产主要包括土地使用权及软件使用权等。报告期各期末，公司无形资产账面价值分别为340.43万元、2,530.68万元和2,471.59万元，占各期末非流动资产的比例分别为5.29%、15.82%及7.65%。2021年末，公司无形资产较上年末增加2,190.24万元，主要原因系当年发行人于广东省中山市购入一宗土地使用权用于富恒高性能改性塑料智造基地项目（一期）建设。
| 报告期各期末，公司无形资产不存在减值迹象，无需计提减值准备。 报告期内，公司不存在需要计入开发支出的项目。 |
2. 开发支出
□适用 √不适用
3. 其他披露事项
（六） 商誉
□适用 √不适用
（七） 主要债项
1. 短期借款
√适用 □不适用
(1) 短期借款分类
单位：元
无。
项目
| 项目 | 2022年12月31日 |
| 质押借款 | - |
| 抵押借款 | - |
| 保证借款 | 6,298,050.23 |
| 信用借款 | 5,000,000.00 |
| 抵押并保证、质押并保证借款 | 41,500,000.00 |
| 借款利息 | 136,492.27 |
| 合计 | 52,934,542.50 |
1-1-184
短期借款分类说明：
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
(3) 科目具体情况及分析说明
无。截至2022年12月31日，公司短期借款余额为5,293.45万元，占期末流动负债的比例为
21.94%，主要系公司为满足日常经营需要，从银行获取的短期担保借款以及信用借款。
2. 交易性金融负债
□适用 √不适用
3. 衍生金融负债
□适用 √不适用
4. 合同负债（已执行新收入准则公司适用）
√适用 □不适用
(1) 合同负债情况
单位：元
截至2022年12月31日，公司短期借款余额为5,293.45万元，占期末流动负债的比例为
21.94%，主要系公司为满足日常经营需要，从银行获取的短期担保借款以及信用借款。
项目
| 项目 | 2022年12月31日 |
| 预收合同款项 | 4,368,791.60 |
| 合计 | 4,368,791.60 |
(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3) 科目具体情况及分析说明
5. 长期借款
√适用 □不适用
单位：元
截至2022年12月31日，公司合同负债余额为436.88万元，占期末流动负债的比例为1.81%，合同负债主要是公司预收客户的货款，是公司执行新收入准则按照合同约定的交付商品履约义务确定的金额。
项目
| 项目 | 2022年12月31日 |
| 质押借款 | - |
| 抵押借款 | - |
| 保证借款 | - |
| 信用借款 | - |
| 抵押及保证借款 | 237,838,500.00 |
| 借款利息 | 717,908.96 |
| 减：一年内到期的长期借款 | 26,507,965.66 |
| 合计 | 212,048,443.30 |
长期借款分类的说明：
1-1-185
□适用 √不适用
科目具体情况及分析说明：
6. 其他流动负债
√适用 □不适用
(1) 其他流动负债情况
单位：元
截至2022年12月31日，公司长期借款余额为21,204.84万元，占期末总负债的比例为
44.43%，均为抵押及保证借款，主要包括公司为建设富恒高性能改性塑料智造基地项目（一期）向中国农业银行申请的1.41亿元固定资产借款以及深圳农村商业银行向公司发放的用于生产经营的长期借款等。
项目
| 项目 | 2022年12月31日 |
| 短期应付债券 | - |
| 应付退货款 | - |
| 已背书或贴现未到期票据 | 26,882,010.20 |
| 待转销项税额 | 8,877,692.47 |
| 合计 | 35,759,702.67 |
(2) 短期应付债券的增减变动
□适用 √不适用
(3) 科目具体情况及分析说明
7. 其他非流动负债
□适用 √不适用
8. 应付债券
□适用 √不适用
9. 主要债项、期末偿债能力总体分析
公司其他流动负债主要为未终止确认的已背书或贴现未到期票据及待转销项税额，其中待转销项税系公司自2020年1月1日起执行新收入准则，将原计入预收款项的因转让商品而预先收取客户的合同对价中估计的待转销项税额转入其他流动负债核算。
（1）偿债能力指标
| 报告期各期末，公司偿债能力的主要财务指标如下： | |||||
| 项目 | 2022年12月31日/2022年度 | 2021年12月31日/2021年度 | 2020年12月31日/2020年度 | ||
| 流动比率（倍） | 1.78 | 2.27 | 2.01 | ||
| 速动比率（倍） | 1.47 | 1.97 | 1.81 | ||
| 资产负债率（母公司）（%） | 53.75 | 50.76 | 50.31 | ||
| 资产负债率（合并）（%） | 63.51 | 53.43 | 50.99 | ||
| 息税折旧摊销前利润（元） | 68,609,599.87 | 56,150,366.78 | 50,323,979.64 | ||
1-1-186
| 数据来源：上市公司年度报告、招股说明书和公开发行说明书等。 报告期各期末，公司的流动比率、速动比率均高于可比公司平均水平。 2）同行业长期偿债能力指标 报告期内，公司的合并资产负债率与同行业可比公司对比情况如下： | |||||||||
1-1-187
| 数据来源：上市公司年度报告、招股说明书和公开发行说明书等。 报告期内，除2022年末因公司长期借款余额较高导致资产负债率高于可比公司平均水平外，其他期间指标与同行业可比公司不存在重大差异。 | |||||
（八） 股东权益
1. 股本
单位：元
| 2021年12月31日 | 本期变动 | 2022年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 82,200,000.00 | 82,200,000.00 | |||||
单位：元
| 2020年12月31日 | 本期变动 | 2021年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 82,200,000.00 | 82,200,000.00 | |||||
单位：元
| 2019年12月31日 | 本期变动 | 2020年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 82,200,000.00 | 82,200,000.00 | |||||
科目具体情况及分析说明：
2. 其他权益工具
□适用 √不适用
3. 资本公积
√适用 □不适用
单位：元
无。项目
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 108,083,146.78 | - | - | 108,083,146.78 |
| 其他资本公积 | 747,020.00 | 40,400.00 | - | 787,420.00 |
| 合计 | 108,830,166.78 | 40,400.00 | - | 108,870,566.78 |
1-1-188
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 108,083,146.78 | - | - | 108,083,146.78 |
| 其他资本公积 | 369,820.00 | 377,200.00 | - | 747,020.00 |
| 合计 | 108,452,966.78 | 377,200.00 | - | 108,830,166.78 |
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 108,083,146.78 | - | - | 108,083,146.78 |
| 其他资本公积 | 62,720.00 | 307,100.00 | - | 369,820.00 |
| 合计 | 108,145,866.78 | 307,100.00 | - | 108,452,966.78 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
□适用 √不适用
科目具体情况及分析说明：
4. 库存股
□适用 √不适用
5. 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元
无。
项目
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期发生额 | 2022年12月31日 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 18,768.56 | 160,339.07 | 160,339.07 | 179,107.63 | ||||
1-1-189
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 18,768.56 | 160,339.07 | 160,339.07 | 179,107.63 | ||||
| 其他综合收益合计 | 18,768.56 | 160,339.07 | 160,339.07 | 179,107.63 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期发生额 | 2021年12月31日 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | - | |||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | - | |||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | |||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | - | |||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | - | |||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 70,639.76 | -51,871.20 | -51,871.20 | 18,768.56 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | - | |||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | - | |||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | |||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | - | |||||||
| 现金流量套期储备 | - | |||||||
| 外币财务报表折算差额 | 70,639.76 | -51,871.20 | -51,871.20 | 18,768.56 | ||||
| 其他综合收益合 | 70,639.76 | -51,871.20 | -51,871.20 | - | 18,768.56 | |||
1-1-190
单位：元
计
项目
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期发生额 | 2020年12月31日 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | - | |||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | - | |||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | |||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | - | |||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | - | |||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 188,784.88 | -118,145.12 | -118,145.12 | 70,639.76 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | - | |||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | - | |||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | |||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | - | |||||||
| 现金流量套期储备 | - | |||||||
| 外币财务报表折算差额 | 188,784.88 | -118,145.12 | -118,145.12 | 70,639.76 | ||||
| 其他综合收益合计 | 188,784.88 | -118,145.12 | -118,145.12 | - | 70,639.76 | |||
科目具体情况及分析说明：
6. 专项储备
□适用 √不适用
7. 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元
1-1-191
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 10,425,718.69 | 4,313,905.86 | - | 14,739,624.55 |
| 任意盈余公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 10,425,718.69 | 4,313,905.86 | - | 14,739,624.55 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 6,840,353.98 | 3,585,364.71 | - | 10,425,718.69 |
| 任意盈余公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 6,840,353.98 | 3,585,364.71 | - | 10,425,718.69 |
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 5,851,723.80 | 988,630.18 | - | 6,840,353.98 |
| 任意盈余公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 5,851,723.80 | 988,630.18 | - | 6,840,353.98 |
科目具体情况及分析说明：
8. 未分配利润
单位：元
报告期各期末，公司盈余公积余额分别为684.04万元、1,042.57万元及1,473.96万元。2020年、2021年及2022年弥补亏损后分别计提盈余公积98.86万元、358.54万元及431.39万元。
项目
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 调整前上期末未分配利润 | 39,516,497.02 | 7,403,211.16 | -18,715,139.95 |
| 调整期初未分配利润合计数 | - | - | - |
| 调整后期初未分配利润 | 39,516,497.02 | 7,403,211.16 | -18,715,139.95 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 45,678,059.07 | 35,698,650.57 | 27,106,981.29 |
| 减：提取法定盈余公积 | 4,313,905.86 | 3,585,364.71 | 988,630.18 |
| 提取任意盈余公积 | - | - | - |
| 提取一般风险准备 | - | - | - |
| 应付普通股股利 | 12,330,000.00 | - | - |
| 转作股本的普通股股利 | - | - | - |
| 期末未分配利润 | 68,550,650.23 | 39,516,497.02 | 7,403,211.16 |
调整期初未分配利润明细：
□适用 √不适用
科目具体情况及分析说明：
9. 其他披露事项
1-1-192
10. 股东权益总体分析
无。报告期各期末，公司归属于母公司所有者权益金额分别为20,496.72万元、24,099.12万元和27,453.99万元，公司归属于母公司所有者权益逐年增加，主要得益于报告期内公司收入规模的扩大以及盈利能力的提高，导致留存收益逐年增加。
（九） 其他资产负债科目分析
1. 货币资金
√适用 □不适用
单位：元
报告期各期末，公司归属于母公司所有者权益金额分别为20,496.72万元、24,099.12万元和27,453.99万元，公司归属于母公司所有者权益逐年增加，主要得益于报告期内公司收入规模的扩大以及盈利能力的提高，导致留存收益逐年增加。
项目
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 库存现金 | 105,229.37 | 56,393.23 | 111,194.04 |
| 银行存款 | 23,892,575.99 | 19,206,538.78 | 10,589,243.93 |
| 其他货币资金 | 3,000,000.00 | - | - |
| 合计 | 26,997,805.36 | 19,262,932.01 | 10,700,437.97 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | - | - | - |
使用受到限制的货币资金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 诉讼冻结的银行存款 | 3,053,296.00 | - | - |
| 银行借款保证金 | 3,000,000.00 | - | - |
| 合计 | 6,053,296.00 | - | - |
科目具体情况及分析说明：
2. 预付款项
√适用 □不适用
（1） 预付款项按账龄列示
单位：万元
公司货币资金主要为银行存款。报告期各期末，公司货币资金余额分别为1,070.04万元、1,926.29万元和2,699.78万元，占流动资产的比例分别为3.01%、5.38%和6.30%。
截至2022年12月31日，公司使用受限制的货币资金余额为605.33万元，系因诉讼而被法院冻结的银行存款及银行借款保证金。账龄
| 账龄 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | |||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 1年以内 | 1,233.60 | 100.00 | 1,115.54 | 100.00 | 665.13 | 97.12 |
| 1至2年 | - | - | - | - | - | - |
| 2至3年 | - | - | - | - | 19.7 | 2.88 |
| 3年以上 | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | 1,233.60 | 100.00 | 1,115.54 | 100.00 | 684.83 | 100.00 |
1-1-193
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算的原因：
□适用 √不适用
（2） 按预付对象归集的报告期各期末余额前五名的预付款项情况
√适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 2022年12月31日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 东莞市湘恒塑胶有限公司 | 8,932,805.63 | 72.41 |
| 广州快塑电子商务有限公司 | 1,438,914.29 | 11.66 |
| 江苏赛宝龙石化有限公司 | 689,957.52 | 5.59 |
| 宁波天佳时进出口有限公司 | 377,145.14 | 3.06 |
| 东莞市昊源塑胶原料有限公司 | 307,800.00 | 2.50 |
| 合计 | 11,746,622.58 | 95.22 |
单位：元
| 单位名称 | 2021年12月31日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 东莞市湘恒塑胶有限公司 | 4,347,497.85 | 38.97 |
| 东莞市福仑迪塑胶有限公司 | 2,596,539.75 | 23.28 |
| 深圳市北辰塑胶有限公司 | 1,827,074.95 | 16.38 |
| 厦门海澳供应链服务有限公司 | 1,197,508.84 | 10.73 |
| 东莞市昊源塑胶原料有限公司 | 949,318.00 | 8.51 |
| 合计 | 10,917,939.39 | 97.87 |
单位：元
| 单位名称 | 2020年12月31日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 东莞市湘恒塑胶有限公司 | 3,517,860.33 | 51.37 |
| 东莞市福仑迪塑胶有限公司 | 1,123,112.00 | 16.40 |
| 深圳市北辰塑胶有限公司 | 864,769.91 | 12.63 |
| 深圳市威思达化工有限公司 | 845,700.00 | 12.35 |
| 东莞市沛锦沃塑胶有限公司 | 197,034.00 | 2.88 |
| 合计 | 6,548,476.24 | 95.62 |
（3） 科目具体情况及分析说明
3. 合同资产
□适用 √不适用
4. 其他应收款
√适用 □不适用
单位：元
报告期各期末，公司预付账款分别为684.83万元、1,115.54万元和1,233.60万元，占各期末流动资产的比例分别为1.93%、3.12%和2.88%，主要为预付的材料款，账龄主要集中在一年以内。
项目
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 应收利息 | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - |
| 其他应收款 | 3,635,803.61 | 1,844,970.26 | 1,867,977.57 |
| 合计 | 3,635,803.61 | 1,844,970.26 | 1,867,977.57 |
（1） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 2022年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
1-1-194
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 3,921,793.27 | 100.00 | 285,989.66 | 7.29 | 3,635,803.61 |
| 合计 | 3,921,793.27 | 100.00 | 285,989.66 | 7.29 | 3,635,803.61 |
单位：元
| 类别 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,951,968.69 | 100.00 | 106,998.43 | 5.48 | 1,844,970.26 |
| 合计 | 1,951,968.69 | 100.00 | 106,998.43 | 5.48 | 1,844,970.26 |
单位：元
| 类别 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,968,292.18 | 100.00 | 100,314.61 | 5.10 | 1,867,977.57 |
| 合计 | 1,968,292.18 | 100.00 | 100,314.61 | 5.10 | 1,867,977.57 |
1） 按单项计提坏账准备
□适用 √不适用
2） 按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元
| 组合名称 | 2022年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 2,459,793.27 | 122,989.66 | 5.00 |
| 1至2年 | 1,310,000.00 | 131,000.00 | 10.00 |
| 2至3年 | 150,000.00 | 30,000.00 | 20.00 |
| 3至4年 | 30.00 | ||
| 4至5年 | 50.00 | ||
| 5年以上 | 2,000.00 | 2,000.00 | 100.00 |
| 合计 | 3,921,793.27 | 285,989.66 | 7.29 |
单位：元
| 组合名称 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,799,968.69 | 89,998.43 | 5.00 |
| 1至2年 | 150,000.00 | 15,000.00 | 10.00 |
| 2至3年 | 20.00 | ||
| 3至4年 | 30.00 | ||
| 4至5年 | 50.00 | ||
| 5年以上 | 2,000.00 | 2,000.00 | 100.00 |
| 合计 | 1,951,968.69 | 106,998.43 | 5.48 |
单位：元
| 组合名称 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,966,292.18 | 98,314.61 | 5.00 |
| 1至2年 | 10.00 | ||
| 2至3年 | 20.00 | ||
1-1-195
| 3至4年 | 30.00 | ||
| 4至5年 | 50.00 | ||
| 5年以上 | 2,000.00 | 2,000.00 | 100.00 |
| 合计 | 1,968,292.18 | 100,314.61 | 5.10 |
确定组合依据的说明：
3） 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
√适用 □不适用
单位：元
请参见本招股说明书第七节之“四、（一）1.金融工具”。坏账准备
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2022年1月1日余额 | 106,998.43 | 106,998.43 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 178,991.23 | 178,991.23 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年12月31日余额 | 285,989.66 | 285,989.66 |
对报告期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
报告期坏账准备计提金额以及评估金融工具信用风险是否显著增加的依据：
□适用 √不适用
（2） 应收利息
1） 应收利息分类
□适用 √不适用
2） 重要逾期利息
□适用 √不适用
（3） 应收股利
□适用 √不适用
（4） 其他应收款
√适用 □不适用
1） 按款项性质列示的其他应收款
单位：元
| 款项性质 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 保证金及押金 | 3,564,000.00 | 1,602,000.00 | 1,491,600.00 |
| 备用金 | 32,615.52 | 27,805.52 | 24,773.72 |
| 往来款 | 150,000.00 | 150,000.00 | 150,000.00 |
1-1-196
| 其他 | 175,177.75 | 172,163.17 | 301,918.46 |
| 合计 | 3,921,793.27 | 1,951,968.69 | 1,968,292.18 |
2） 按账龄披露的其他应收款
单位：元
| 账龄 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 1年以内 | 2,459,793.27 | 1,799,968.69 | 1,966,292.18 |
| 1至2年 | 1,310,000.00 | 150,000.00 | - |
| 2至3年 | 150,000.00 | - | - |
| 3年以上 | 2,000.00 | 2,000.00 | 2,000.00 |
| 3至4年 | - | - | - |
| 4至5年 | - | - | - |
| 5年以上 | 2,000.00 | 2,000.00 | 2,000.00 |
| 合计 | 3,921,793.27 | 1,951,968.69 | 1,968,292.18 |
3） 报告期内实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 2022年12月31日 | ||||
| 款项性质 | 2022年12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 | |
| 君创国际融资租赁有限公司 | 保证金及押金 | 2,000,000.00 | 1年以内 | 51.00 | 100,000.00 |
| 仲利国际贸易（上海）有限公司 | 保证金及押金 | 1,250,000.00 | 1-2年 | 31.87 | 125,000.00 |
| 深圳力合金融控股股份有限公司 | 保证金及押金 | 250,000.00 | 1年以内 | 6.37 | 12,500.00 |
| 深圳诚智达房地产有限公司 | 往来款 | 150,000.00 | 2-3年 | 3.82 | 30,000.00 |
| 深圳市康冠科技股份有限公司 | 保证金及押金 | 50,000.00 | 1-2年 | 1.27 | 5,000.00 |
| 合计 | - | 3,700,000.00 | - | 94.33 | 272,500.00 |
单位：元
| 单位名称 | 2021年12月31日 | ||||
| 款项性质 | 2021年12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 | |
| 仲利国际贸易（上海）有限公司 | 保证金 | 1,250,000.00 | 1年以内 | 64.04 | 62,500.00 |
| 裕融租赁有限公司 | 保证金 | 300,000.00 | 1年以内 | 15.37 | 15,000.00 |
| 深圳诚智达房地产有限公司 | 往来款 | 150,000.00 | 1-2年 | 7.68 | 15,000.00 |
| 代扣社会保险费 | 其他 | 105,150.70 | 1年以内 | 5.39 | 5,257.54 |
| 深圳市康冠科技股份有限公司 | 保证金 | 50,000.00 | 1年以内 | 2.56 | 2,500.00 |
| 合计 | - | 1,855,150.70 | - | 95.04 | 100,257.54 |
单位：元
| 单位名称 | 2020年12月31日 | ||||
| 款项性质 | 2020年12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的 | 坏账准备期末余额 | |
1-1-197
| 比例（%） | |||||
| 中山市板芙镇人民政府 | 保证金 | 840,000.00 | 1年以内 | 42.68 | 42,000.00 |
| 台骏国际租赁有限公司 | 保证金 | 400,000.00 | 1年以内 | 20.32 | 20,000.00 |
| 广东佳全号融资租赁有限公司 | 保证金 | 249,600.00 | 1年以内 | 12.68 | 12,480.00 |
| 深圳诚智达房地产有限公司 | 往来款 | 150,000.00 | 1年以内 | 7.62 | 7,500.00 |
| 代扣社会保险费 | 其他 | 98,957.73 | 1年以内 | 5.03 | 4,947.89 |
| 合计 | - | 1,738,557.73 | - | 88.33 | 86,927.89 |
5） 涉及政府补助的其他应收款
□适用 √不适用
（5） 科目具体情况及分析说明
5. 应付票据
√适用 □不适用
单位：元
报告期各期末，公司其他应收款净额分别为186.80万元、184.50万元和363.58万元。公司的其他应收款主要为支付的押金及保证金，无法收回的风险较小。
种类
| 种类 | 2022年12月31日 |
| 商业承兑汇票 | 10,000,000.00 |
| 银行承兑汇票 | - |
| 合计 | 10,000,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
科目具体情况及分析说明:
6. 应付账款
√适用 □不适用
(1) 应付账款列示
单位：元
无。
项目
| 项目 | 2022年12月31日 |
| 1年以内 | 67,390,297.46 |
| 1年至2年 | 1,517,725.21 |
| 2年至3年 | 14,902.78 |
| 3年以上 | 1,444,318.98 |
| 合计 | 70,367,244.43 |
(2) 按收款方归集的期末余额前五名的应付账款情况
单位：元
| 单位名称 | 2022年12月31日 | ||
| 应付账款 | 占应付账款期末余额合计数的比例（%） | 款项性质 | |
| 厦门象屿化工有限公司 | 11,684,527.19 | 16.61 | 应付货款 |
| 肇庆市合和塑料制品有限公司 | 3,157,265.69 | 4.49 | 应付货款 |
1-1-198
| 塑科贸易（深圳）有限公司 | 3,138,540.00 | 4.46 | 应付货款 |
| 广州市壹诺化工科技有限公司 | 2,924,247.47 | 4.16 | 应付货款 |
| 惠州东欣泰新材料技术有限公司 | 2,293,385.20 | 3.26 | 应付货款 |
| 合计 | 23,197,965.55 | 32.97 | - |
(3) 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
(4) 科目具体情况及分析说明
7. 预收款项
□适用 √不适用
8. 应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 应付职工薪酬列示
单位：元
截至报告期末，公司应付账款主要为向供应商采购原材料所产生的应付款。报告期各期末，公司应付账款余额分别为3,444.46万元、4,566.81万元及7,036.72万元，占流动负债的比例分别为19.47%、28.98%及29.16%。
项目
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 1、短期薪酬 | 1,781,263.44 | 21,223,602.48 | 21,148,748.24 | 1,856,117.68 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | - | 2,455,071.07 | 1,208,443.52 | 1,246,627.55 |
| 3、辞退福利 | - | - | - | - |
| 4、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 合计 | 1,781,263.44 | 23,678,673.55 | 22,357,191.76 | 3,102,745.23 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 1、短期薪酬 | 1,932,046.71 | 20,365,916.06 | 20,516,699.33 | 1,781,263.44 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | - | 2,117,000.75 | 2,117,000.75 | - |
| 3、辞退福利 | - | - | - | - |
| 4、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 合计 | 1,932,046.71 | 22,482,916.81 | 22,633,700.08 | 1,781,263.44 |
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 1、短期薪酬 | 1,188,831.76 | 17,192,466.81 | 16,449,251.86 | 1,932,046.71 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | - | 154,374.29 | 154,374.29 | - |
| 3、辞退福利 | - | - | - | - |
| 4、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 合计 | 1,188,831.76 | 17,346,841.10 | 16,603,626.15 | 1,932,046.71 |
(2) 短期薪酬列示
单位：元
1-1-199
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,754,872.56 | 19,966,508.24 | 19,917,501.36 | 1,803,879.44 |
| 2、职工福利费 | - | 210,503.22 | 210,503.22 | |
| 3、社会保险费 | - | 438,684.20 | 416,991.50 | 21,692.70 |
| 其中：医疗保险费 | - | 316,554.66 | 316,554.66 | |
| 工伤保险费 | - | 44,180.76 | 44,180.76 | |
| 生育保险费 | - | 77,948.78 | 56,256.08 | 21,692.70 |
| 4、住房公积金 | - | 254,662.00 | 254,662.00 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 26,390.88 | 353,244.82 | 349,090.16 | 30,545.54 |
| 6、短期带薪缺勤 | - | |||
| 7、短期利润分享计划 | - | |||
| 合计 | 1,781,263.44 | 21,223,602.48 | 21,148,748.24 | 1,856,117.68 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,907,359.73 | 19,121,646.96 | 19,274,134.13 | 1,754,872.56 |
| 2、职工福利费 | - | 307,436.11 | 307,436.11 | - |
| 3、社会保险费 | - | 419,599.69 | 419,599.69 | - |
| 其中：医疗保险费 | - | 292,777.32 | 292,777.32 | - |
| 工伤保险费 | - | 52,221.03 | 52,221.03 | - |
| 生育保险费 | - | 74,601.34 | 74,601.34 | - |
| 4、住房公积金 | - | 192,242.45 | 192,242.45 | - |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 24,686.98 | 324,990.85 | 323,286.95 | 26,390.88 |
| 6、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 7、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 合计 | 1,932,046.71 | 20,365,916.06 | 20,516,699.33 | 1,781,263.44 |
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,165,271.00 | 16,254,962.90 | 15,512,874.17 | 1,907,359.73 |
| 2、职工福利费 | - | 147,231.22 | 147,231.22 | - |
| 3、社会保险费 | - | 260,890.00 | 260,890.00 | - |
| 其中：医疗保险费 | - | 199,050.13 | 199,050.13 | - |
| 工伤保险费 | - | 3,556.94 | 3,556.94 | - |
| 生育保险费 | - | 58,282.93 | 58,282.93 | - |
| 4、住房公积金 | - | 234,769.65 | 234,769.65 | - |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 23,560.76 | 294,613.04 | 293,486.82 | 24,686.98 |
| 6、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 7、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 合计 | 1,188,831.76 | 17,192,466.81 | 16,449,251.86 | 1,932,046.71 |
(3) 设定提存计划
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | - | 2,420,494.71 | 1,189,908.08 | 1,230,586.63 |
| 2、失业保险费 | - | 34,576.36 | 18,535.44 | 16,040.92 |
1-1-200
| 3、企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | - | 2,455,071.07 | 1,208,443.52 | 1,246,627.55 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | - | 2,089,788.95 | 2,089,788.95 | - |
| 2、失业保险费 | - | 27,211.80 | 27,211.80 | - |
| 3、企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | - | 2,117,000.75 | 2,117,000.75 | - |
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | - | 152,323.01 | 152,323.01 | - |
| 2、失业保险费 | - | 2,051.28 | 2,051.28 | - |
| 3、企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | - | 154,374.29 | 154,374.29 | - |
(4) 科目具体情况及分析说明
9. 其他应付款
√适用 □不适用
单位：元
报告期各期末，公司应付职工薪酬分别为193.20万元、178.13万元及310.27万元，主要为已计提尚未发放或支付的工资及奖金等。
项目
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 应付利息 | - | - | - |
| 应付股利 | - | - | - |
| 其他应付款 | 813,442.30 | 14,861,600.01 | 17,281,622.47 |
| 合计 | 813,442.30 | 14,861,600.01 | 17,281,622.47 |
(1) 应付利息
□适用 √不适用
(2) 应付股利
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3) 其他应付款
√适用 □不适用
1) 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 押金、保证金 | - | 4,500,000.00 | 114,413.58 |
| 往来款 | 350,000.00 | 9,923,600.01 | 16,709,000.61 |
1-1-201
| 水电费 | 463,442.30 | 438,000.00 | 389,000.00 |
| 其他 | - | - | 69,208.28 |
| 合计 | 813,442.30 | 14,861,600.01 | 17,281,622.47 |
2) 其他应付款账龄情况
√适用 □不适用
单位：元
| 账龄 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 463,442.30 | 56.97 | 8,288,000.01 | 55.77 | 7,458,208.28 | 43.16 |
| 1-2年 | 350,000.00 | 43.03 | 6,573,600.00 | 44.23 | 9,709,000.61 | 56.18 |
| 2-3年 | ||||||
| 3-4年 | ||||||
| 4-5年 | 114,413.58 | 0.66 | ||||
| 5年以上 | ||||||
| 合计 | 813,442.30 | 100.00 | 14,861,600.01 | 100.00 | 17,281,622.47 | 100.00 |
3) 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
4) 其他应付款金额前五名单位情况
√适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 2022年12月31日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例（%） | |
| 电费 | 非关联方 | 水电费 | 455,295.20 | 1年以内 | 55.97 |
| 赵振强 | 非关联方 | 往来款 | 350,000.00 | 1-2年 | 43.03 |
| 水费 | 非关联方 | 水电费 | 8,147.10 | 1年以内 | 1.00 |
| 合计 | - | - | 813,442.30 | - | 100.00 |
√适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 2021年12月31日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例（%） | |
| 深圳金鼎创赢投资管理有限公司 | 非关联方 | 往来款 | 7,000,000.00 | 1年以内、1-2年 | 47.13 |
| 广东矩正建筑工程有限公司 | 非关联方 | 押金、保证金 | 4,500,000.00 | 1年以内 | 30.30 |
| 东莞市友辉实业发展有限公司 | 非关联方 | 往来款 | 2,573,600.00 | 1-2年 | 17.33 |
| 电费 | 非关联方 | 水电费 | 430,000.00 | 1年以内 | 2.89 |
| 赵振强 | 非关联方 | 往来款 | 350,000.00 | 1年以内 | 2.36 |
| 合计 | - | - | 14,853,600.00 | - | 100.00 |
√适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 2020年12月31日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例（%） | |
| 深圳金鼎创赢投资管理有限公司 | 非关联方 | 往来款 | 7,000,000.00 | 1年以内 | 40.69 |
| 深圳市合益昌科技有限公司 | 关联方 | 往来款 | 6,115,400.61 | 1-2年 | 35.55 |
| 东莞市友辉实业发展有限公司 | 非关联方 | 往来款 | 3,593,600.00 | 1-2年 | 20.89 |
| 电费 | 非关联方 | 水电费 | 380,000.00 | 1年以内 | 2.21 |
1-1-202
| 深圳深蓉塑料制品有限公司 | 非关联方 | 押金、保证金 | 114,413.58 | 4-5年 | 0.67 |
| 合计 | - | - | 17,203,414.19 | - | 100.00 |
(4) 科目具体情况及分析说明
| 报告期内，公司因自身发展需要向银行进行融资，但公司除生产经营所有土地、房产外，主要资产为生产经营所用机器设备，可抵押的资产价值有限，难以获得银行的充分授信，为此，公司在报告期间与深圳市合益昌科技有限公司、东莞市友辉实业有限公司及深圳金鼎创赢投资管理有限公司等单位之间存在周转借款。 截至2022年12月31日，公司与除赵振强外其他单位的往来款均已清理完毕。关于发行人与深圳市合益昌科技有限公司之间的非经营性资金往来，详见本招股说明书第六节之“七、（二）关联交易”中相关内容。 |
10. 合同负债
√适用 □不适用
（1） 合同负债情况
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 预收合同款项 | 4,368,791.60 | 3,303,033.62 | 3,668,709.96 |
| 合计 | 4,368,791.60 | 3,303,033.62 | 3,668,709.96 |
（2） 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
（3） 科目具体情况及分析说明
11. 长期应付款
√适用 □不适用
单位：元
报告期各期末，公司合同负债分别为366.87万元、330.30万元和436.88万元，占各期末流动负债的比例分别为2.07%、2.11%和1.81%，合同负债主要是公司预收客户的货款，是公司执行新收入准则按照合同约定的交付商品履约义务确定的金额。
项目
| 项目 | 2022年12月31日 |
| 长期应付款 | 15,814,186.57 |
| 专项应付款 | - |
| 合计 | 15,814,186.57 |
(1) 按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位：元
1-1-203
| 项目 | 2022年12月31日 |
| 应付融资租赁款 | 47,903,850.00 |
| 减：未确认融资费用 | 4,081,414.10 |
| 减：一年内到期部分 | 28,008,249.33 |
| 合计 | 15,814,186.57 |
(2) 专项应付款
□适用 √不适用
(3) 科目具体情况及分析说明
12. 递延收益
√适用 □不适用
单位：元
无。项目
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 政府补助 | 8,097,000.08 | 9,427,033.29 | 11,181,566.14 |
| 合计 | 8,097,000.08 | 9,427,033.29 | 11,181,566.14 |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元
| 补助项目 | 2021年12月31日 | 本期增加补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 2022年12月31日 | 与资产/收益相关 | 是否为与企业日常活动相关的政府补助 |
| 深圳市战略新兴产业发展专项资金-新型环保阻燃高抗冲聚苯乙烯（HIPS）树脂研发项目 | 440,000.00 | 120,000.00 | 320,000.00 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 深圳市民营及中小企业发展专项资金企业信息化建设项目资助 | 34,832.97 | 34,832.97 | - | 与资产相关 | 是 | ||||
| 深圳市战略性新兴产业发展专项资金 | 1,589,500.14 | 309,999.96 | 1,279,500.18 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 新型耐溶剂聚碳酸酯复合材料制备技术研发项目 | 2,866,666.76 | 399,999.96 | 2,466,666.80 | 与资产相关 | 是 |
1-1-204
| 碳纤维改性工程塑料工程实验室项目 | 4,496,033.42 | 465,200.32 | 4,030,833.10 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 合计 | 9,427,033.29 | 1,330,033.21 | 8,097,000.08 | - | - |
单位：元
| 补助项目 | 2020年12月31日 | 本期增加补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 2021年12月31日 | 与资产/收益相关 | 是否为与企业日常活动相关的政府补助 |
| 深圳市战略新兴产业发展专项资金-新型环保阻燃高抗冲聚苯乙烯（HIPS）树脂研发项目 | 560,000.00 | 120,000.00 | 440,000.00 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 深圳市民营及中小企业发展专项资金企业信息化建设项目资助 | 72,833.01 | 38,000.04 | 34,832.97 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 深圳市宝安区企业技术中心资金资助 | 73,332.97 | 73,332.97 | 与资产相关 | 是 | |||||
| 车用高性能高分子复合材料产业化项目 | 2,247,500.10 | 657,999.96 | 1,589,500.14 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 新型耐溶剂聚碳酸酯复合材料制备技术研发项目 | 3,266,666.72 | 399,999.96 | 2,866,666.76 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 碳纤维改性工程塑料工程实验室项目 | 4,961,233.34 | 465,199.92 | 4,496,033.42 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 合计 | 11,181,566.14 | 1,754,532.85 | 9,427,033.29 | - | - |
单位：元
| 补助项目 | 2019年12月31日 | 本期增加补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 2020年12月31日 | 与资产/收益相关 | 是否为与企业日常活动相关 |
1-1-205
| 的政府补助 | |||||||||
| 深圳市战略新兴产业发展专项资金-新型环保阻燃高抗冲聚苯乙烯（HIPS)树脂研发项目 | 680,000.00 | 120,000.00 | 560,000.00 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 深圳市民营及中小企业发展专项资金企业信息化建设项目资助 | 110,833.05 | 38,000.04 | 72,833.01 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 深圳市宝安区企业技术中心资金资助 | 153,333.01 | 80,000.04 | 73,332.97 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 车用高性能高分子复合材料产业化项目 | 2,557,500.06 | 309,999.96 | 2,247,500.10 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 新型耐溶剂聚碳酸酯复合材料制备技术研发项目 | 3,666,666.68 | 399,999.96 | 3,266,666.72 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 碳纤维改性工程塑料工程实验室项目 | 5,000,000.00 | 38,766.66 | 4,961,233.34 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 合计 | 12,168,332.80 | 986,766.66 | 11,181,566.14 | - | - |
科目具体情况及分析说明：
13. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1-1-206
（1） 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 26,358,799.88 | 3,969,104.73 | 65,757,895.19 | 9,938,811.60 |
| 递延收益 | 8,097,000.08 | 1,214,550.01 | 9,427,033.29 | 1,414,054.99 |
| 可抵扣亏损 | 9,791,498.81 | 2,318,830.99 | 6,194,080.68 | 1,548,520.17 |
| 合计 | 44,247,298.77 | 7,502,485.73 | 81,379,009.16 | 12,901,386.76 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | |
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 69,203,065.04 | 10,380,459.76 |
| 递延收益 | 11,181,566.14 | 1,677,234.92 |
| 可抵扣亏损 | 10,169,135.24 | 1,525,370.29 |
| 合计 | 90,553,766.42 | 13,583,064.97 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
（4） 报告期各期末以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
（3） 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 可抵扣暂时性差异 | - | - | - |
| 可抵扣亏损 | 703,937.48 | 546,115.81 | 2,413,611.49 |
| 资产减值准备 | - | -250,897.86 | 474,656.19 |
| 合计 | 703,937.48 | 295,217.95 | 2,888,267.68 |
（4） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元
| 年份 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 备注 |
| 2021年 | - | - | 31,642.17 | - |
| 2022年 | - | 27,196.32 | 27,196.32 | - |
| 2023年 | 84,142.74 | 84,142.74 | 84,142.74 | - |
| 2024年 | 174,110.59 | 174,110.59 | 174,110.59 | - |
| 2025年 | 34,611.36 | 34,611.36 | 2,096,519.67 | - |
| 2026年 | 226,054.80 | 226,054.80 | - | - |
| 2027年 | 185,017.99 | - | - | - |
| 合计 | 703,937.48 | 546,115.81 | 2,413,611.49 | - |
（5） 科目具体情况及分析说明
14. 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元
无。
项目
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 待抵扣增值税额 | 20,835,922.44 | 7,739,066.00 | 668,267.51 |
| 预缴企业所得税 | - | - | - |
1-1-207
| 合计 | 20,835,922.44 | 7,739,066.00 | 668,267.51 |
科目具体情况及分析说明:
15. 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元
无。项目
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程设备款 | 527,350.62 | - | 527,350.62 | 615,430.00 | - | 615,430.00 |
| 合计 | 527,350.62 | - | 527,350.62 | 615,430.00 | - | 615,430.00 |
| 项目 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程设备款 | 470,680.00 | - | 470,680.00 |
| 合计 | 470,680.00 | - | 470,680.00 |
科目具体情况及分析说明：
报告期各期末，公司其他非流动资产余额分别为47.07万元、61.54万元和52.74万元，主要为预付的工程设备款。
16. 其他披露事项
| 截至2022年12月31日，公司一年内到期的非流动负债金额为5,451.62万元，占期末流动负债的比例为22.60%，系一年内应支付的长期借款及长期应付款。 | |||||
三、 盈利情况分析
（一） 营业收入分析
1. 营业收入构成情况
单位：万元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务收入 | 46,499.37 | 99.44 | 40,929.35 | 99.79 | 36,284.22 | 99.79 |
| 其他业务收入 | 259.91 | 0.56 | 87.69 | 0.21 | 78.08 | 0.21 |
| 合计 | 46,759.27 | 100.00 | 41,017.04 | 100.00 | 36,362.29 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-208
| 公司其他业务收入主要为废料收入及租赁收入等。 |
2. 主营业务收入按产品或服务分类
单位：万元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 苯乙烯类 | 25,512.02 | 54.87 | 20,444.39 | 49.95 | 20,651.35 | 56.92 |
| 改性工程塑料类 | 13,272.74 | 28.54 | 10,876.41 | 26.57 | 9,154.77 | 25.23 |
| 聚烯烃类 | 6,981.51 | 15.01 | 8,192.41 | 20.02 | 5,651.70 | 15.58 |
| 其他 | 733.09 | 1.58 | 1,416.14 | 3.46 | 826.40 | 2.28 |
| 合计 | 46,499.37 | 100.00 | 40,929.35 | 100.00 | 36,284.22 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
3. 主营业务收入按销售区域分类
单位：万元
报告期内，公司主营业务收入主要来自于苯乙烯类、改性工程塑料类、聚烯烃类等类型改性塑料，上述三类产品收入合计占主营业务收入比例分别为97.72%、96.54%及98.42%；其他类收入主要为子公司富恒精密所销售的注塑件类产品、公司向客户提供的来料加工业务收入及少量其他类改性塑料产品销售收入等。
项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 内销 | 41,858.84 | 90.02 | 33,558.61 | 81.99 | 35,507.97 | 97.86 |
| 外销 | 4,640.53 | 9.98 | 7,370.74 | 18.01 | 776.24 | 2.14 |
| 合计 | 46,499.37 | 100.00 | 40,929.35 | 100.00 | 36,284.22 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
4. 主营业务收入按销售模式分类
√适用 □不适用
单位：万元
1-1-209
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 直销 | 46,499.37 | 100.00 | 40,929.35 | 100.00 | 36,284.22 | 100.00 |
| 合计 | 46,499.37 | 100.00 | 40,929.35 | 100.00 | 36,284.22 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
5. 主营业务收入按季度分类
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内，公司的产品销售模式为直销模式。项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 第一季度 | 9,768.43 | 21.01 | 6,778.02 | 16.56 | 6,753.96 | 18.61 |
| 第二季度 | 13,421.79 | 28.86 | 11,678.11 | 28.53 | 12,247.01 | 33.75 |
| 第三季度 | 10,811.23 | 23.25 | 10,160.76 | 24.83 | 8,897.6 | 24.52 |
| 第四季度 | 12,497.92 | 26.88 | 12,312.45 | 30.08 | 8,385.65 | 23.11 |
| 合计 | 46,499.37 | 100.00 | 40,929.35 | 100.00 | 36,284.22 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
| 2020年第二季度，公司收入占比与其他年度相比较高，主要因当季公司响应国家防疫工作的需求，迅速开发了用于口罩熔喷布的熔喷聚丙烯（属于聚烯烃类产品），相关产品收入较高。 |
6. 前五名客户情况
单位：万元
| 2022年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 东莞市美士富实业有限公司及其关联公司 | 11,942.48 | 25.54 | 否 |
| 2 | 东莞康佳电子有限公司及其关联公司 | 4,583.97 | 9.80 | 否 |
| 3 | SM Polymers Inc. | 3,693.19 | 7.90 | 否 |
| 4 | 深圳市雨博士雨水利用设备有限公司及其关联公司 | 2,820.08 | 6.03 | 否 |
| 5 | 北海市三富影音制品有限公司及其关联公司 | 2,387.46 | 5.11 | 否 |
| 合计 | 25,427.19 | 54.38 | - | |
| 2021年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
1-1-210
| 1 | 东莞市美士富实业有限公司及其关联公司 | 8,300.84 | 20.24 | 否 |
| 2 | SM Polymers Inc. | 6,186.47 | 15.08 | 否 |
| 3 | 深圳市友辉塑胶电子有限公司及其关联公司 | 1,746.06 | 4.26 | 否 |
| 4 | 广东德一实业有限公司及其关联公司 | 1,584.17 | 3.86 | 否 |
| 5 | 深圳市威尔赛特实业有限公司 | 1,413.36 | 3.45 | 否 |
| 合计 | 19,230.89 | 46.89 | - | |
| 2020年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 东莞市美士富实业有限公司及其关联公司 | 10,346.12 | 28.45 | 否 |
| 2 | 深圳市佳信德科技有限公司 | 3,664.76 | 10.08 | 否 |
| 3 | 深圳市宏拓智能装配有限公司及其关联公司 | 2,512.42 | 6.91 | 否 |
| 4 | 深圳市友辉塑胶电子有限公司及其关联公司 | 2,182.42 | 6.00 | 否 |
| 5 | 深圳市威尔赛特实业有限公司 | 1,302.36 | 3.58 | 否 |
| 合计 | 20,008.07 | 55.02 | - | |
注1：东莞市美士富实业有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的美士富（中山）工业科技有限公司；
注2：东莞康佳电子有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的康佳工贸科技（深圳）有限公司；
注3：广东德一实业有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的深圳市超人实业有限公司；
注4：深圳市友辉塑胶电子有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的深圳市鸿昌顺塑胶五金有限公司、东莞市友辉实业发展有限公司（2020年至2022年9月期间）、深圳市鸿昌顺精密模具塑胶有限公司；
注5：深圳市宏拓智能装配有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的深圳市宏拓环保科技有限公司、深圳市宏拓精密五金制品有限公司；
注6：深圳市雨博士雨水利用设备有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的深圳市赛雨易昊科技有限公司；
注7：北海市三富影音制品有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的深圳市三富影音制品有限公司、凭祥市三富科技发展有限公司。
科目具体情况及分析说明：
7. 其他披露事项
公司不存在向单一客户的销售比例超过当期营业收入50%或严重依赖于少数客户的情形。截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方或持有公司5%以上股份的股东未在上述客户中持有权益。
（1）现金交易情况
| 报告期内，发行人现金销售金额较小，主要因客户零星付款及废料销售等原因形成。 报告期内，发行人现金采购情况如下： | |||||
1-1-211
8. 营业收入总体分析
| 报告期内，公司营业收入分别为36,362.29万元、41,017.04万元和46,759.27万元，保持着稳定的销售增长态势。公司依托稳定的产品品质、有竞争力的产品价格、及时的客户服务与响应等竞争优势，于报告期持续推进产品结构升级、客户结构优化。随着公司重要客户自身业绩的增长及公司与其持续深入的合作，公司报告期内呈现良好的收入增长态势。 |
1-1-212
| 公司苯乙烯类产品主要应用于家电领域的电视机、显示器、暖风机及各类小家电等产品。公司于报告期内进行业务调整，减少应用于中低端家电产品等市场竞争激烈、毛利率水平较低领域产品的业务量，为其他高附加值产品释放产能，导致公司苯乙烯类产品报告期内销量呈下降趋势。 与苯乙烯类产品相比，公司改性工程塑料类产品受到2020年新冠疫情带来的居家办公及“宅经济”需求效应更为明显。2021年，公司改性工程塑料类销量有所下降，主要由如下原因导致：①因疫情反复、国内出口贸易量大幅上升等原因导致海运费用单价大幅增长，下游客户出口外贸 | |||||||
1-1-213
（二） 营业成本分析
1. 成本归集、分配、结转方法
产品国际竞争力有所下降；②新冠疫情所引发的爆发性反弹需求在2021年开始逐渐消退，公司下游市场行情有所波动；③公司与深圳市佳信德科技有限公司等部分客户合作产品因更新换代而需求下降，上述客户的订单规模下降。2022年，因公司与北海市三富影音制品有限公司及其关联公司、深圳市雨博士雨水利用设备有限公司及其关联公司等主要客户合作逐渐深入，改性工程塑料类产品销量较上年回升。
公司聚烯烃类产品报告期内销量呈大幅上升趋势。2020年，因新冠疫情爆发，公司熔喷聚丙烯类产品需求大幅上升，相关产品2020年实现销量1,335.74吨。2021年，公司新开发客户SMPolymers Inc.向公司采购聚烯烃类产品应用于汽车内外饰塑胶件及食品包装领域，聚烯烃类产品销量进一步增长。2022年，由于公司减少与SM Polymers Inc.于食品包装领域聚烯烃类产品的合作，导致聚烯烃类产品当年销量较上年下滑。
公司产品成本结转方法以产品为成本核算对象，依据不同生产工序在ERP系统中分别设置生产订单，采用逐步结转分步法计算产品成本，将生产经营过程中实际消耗的直接材料、直接人工和制造费用计入产品成本，以自然月为一个成本计算期间，按月计算产品入库成本，产品发出时，按全月一次加权平均法计价。
| 直接材料的核算方法：公司根据产品生产过程中直接耗用部分的原材料种类及比例在系统设置BOM，在生产开始时按系统配置的BOM领料，系统每月根据BOM在成品对象中归集直接材料成本。 直接人工的核算方法：公司财务部门以生产部门为成本中心进行薪酬归集、分配，依据人事部门提供的当月生产人员薪酬计算薪酬总额，并将薪酬总额以归属成本中心的半成品或产成品耗用工时为因子，分摊至各半成品或产成品成本对象。 制造费用的核算方法：制造费用为除直接材料、直接人工以外的辅助材料、间接人工、能源消耗、设备折旧费用和其它费用支出。分配方法与职工薪酬基本相同，以生产部门为成本中心进行制造费用归集、分配，并以归属成本中心的半成品或产成品耗用工时为因子，分摊至各半成品或产成品成本对象。在产品不分配制造费用。 |
2. 营业成本构成情况
单位：万元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务成本 | 37,676.35 | 99.88 | 33,904.18 | 99.77 | 29,020.67 | 99.85 |
| 其他业务成本 | 45.54 | 0.12 | 79.56 | 0.23 | 44.31 | 0.15 |
| 合计 | 37,721.89 | 100.00 | 33,983.74 | 100.00 | 29,064.98 | 100.00 |
1-1-214
科目具体情况及分析说明：
3. 主营业务成本构成情况
√适用 □不适用
单位：万元
报告期各期，公司营业成本主要由主营业务成本构成，占营业成本比例分别为99.85%、99.77%及99.88%，与主营业务收入结构相匹配。
项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 直接材料 | 35,389.30 | 93.93 | 31,006.97 | 91.45 | 27,202.38 | 93.73 |
| 直接人工 | 487.42 | 1.29 | 580.72 | 1.71 | 428.85 | 1.48 |
| 制造费用 | 1,460.42 | 3.88 | 1,443.64 | 4.26 | 1,266.51 | 4.36 |
| 合同履约成本 | 339.20 | 0.90 | 872.85 | 2.57 | 122.93 | 0.42 |
| 合计 | 37,676.35 | 100.00 | 33,904.18 | 100.00 | 29,020.67 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
| 2020年1月1日起，发行人开始适用新收入准则，2020年、2021年及2022年运费根据公司自2020年1月1日起执行的“新收入准则”规定，作为合同履约成本在“营业成本”科目中列报。 |
4. 主营业务成本按产品或服务分类
单位：万元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 苯乙烯类 | 22,012.40 | 58.42 | 17,567.71 | 51.82 | 17,945.42 | 61.84 |
| 改性工程塑料类 | 9,685.97 | 25.71 | 8,081.71 | 23.84 | 7,205.60 | 24.83 |
| 聚烯烃类 | 5,165.61 | 13.71 | 6,829.97 | 20.14 | 3,255.79 | 11.22 |
| 其他 | 812.36 | 2.16 | 1,424.79 | 4.20 | 613.86 | 2.12 |
| 合计 | 37,676.35 | 100.00 | 33,904.18 | 100.00 | 29,020.67 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
从主营业务成本分类来看，公司主营业务成本产品分类与主营业务收入相匹配，各个产品的主营业务成本占比与各个产品的主营业务收入占比基本相符。
5. 前五名供应商情况
1-1-215
单位：万元
| 2022年度 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 东莞市湘恒塑胶有限公司 | 5,328.83 | 14.33 | 否 |
| 2 | 厦门象屿化工有限公司 | 5,127.93 | 13.79 | 否 |
| 3 | 深圳市瑞鸿祥贸易有限公司 | 1,837.24 | 4.94 | 否 |
| 4 | 青岛合家兴工贸有限公司 | 1,739.00 | 4.68 | 否 |
| 5 | 深圳市世源工贸有限公司 | 1,729.92 | 4.65 | 否 |
| 合计 | 15,762.93 | 42.38 | - | |
| 2021年度 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 东莞市湘恒塑胶有限公司 | 3,674.47 | 11.55 | 否 |
| 2 | 深圳市九洲电器有限公司 | 2,164.60 | 6.80 | 否 |
| 3 | 佛山市顺德区荣裕生贸易有限公司 | 1,713.52 | 5.38 | 否 |
| 4 | 青岛合家兴工贸有限公司 | 1,648.21 | 5.18 | 否 |
| 5 | 惠州东欣泰新材料技术有限公司 | 1,495.09 | 4.70 | 否 |
| 合计 | 10,695.88 | 33.61 | - | |
| 2020年度 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 东莞市湘恒塑胶有限公司 | 3,557.16 | 12.64 | 否 |
| 2 | 深圳市高士宾得科技开发有限公司及其关联公司 | 2,446.83 | 8.69 | 否 |
| 3 | 深圳市瑞鸿祥贸易有限公司 | 2,351.09 | 8.35 | 否 |
| 4 | 肇庆市合和塑料制品有限公司 | 1,876.56 | 6.67 | 否 |
| 5 | 深圳市北辰塑胶有限公司 | 1,483.44 | 5.27 | 否 |
| 合计 | 11,715.08 | 41.63 | - | |
注：深圳市高士宾得科技开发有限公司及其关联公司采购额合并计算了同一控制下的威思达塑胶化工有限公司、深圳市威思达化工有限公司。
科目具体情况及分析说明：
| 公司不存在向单一供应商的采购比例超过当期采购总额50%或严重依赖于少数供应商的情形。截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方或持有公司5%以上股份的股东未在上述供应商中持有权益。 |
6. 其他披露事项
7. 营业成本总体分析
1-1-216
（三） 毛利率分析
1. 毛利按产品或服务分类构成情况
单位：万元
报告期内，公司营业成本分别为29,064.98万元、33,983.74万元及37,721.89万元，营业成本变动趋势与营业收入基本一致。
项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务毛利 | 8,823.02 | 97.63 | 7,025.17 | 99.88 | 7,263.55 | 99.54 |
| 其中：苯乙烯类 | 3,499.62 | 38.72 | 2,876.68 | 40.90 | 2,705.93 | 37.08 |
| 改性工程塑料类 | 3,586.77 | 39.69 | 2,794.7 | 39.74 | 1,949.17 | 26.71 |
| 聚烯烃类 | 1,815.90 | 20.09 | 1,362.44 | 19.37 | 2,395.91 | 32.83 |
| 其他 | -79.27 | -0.88 | -8.65 | -0.12 | 212.53 | 2.91 |
| 其他业务毛利 | 214.37 | 2.37 | 8.13 | 0.12 | 33.77 | 0.46 |
| 合计 | 9,037.39 | 100.00 | 7,033.3 | 100.00 | 7,297.31 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
2. 主营业务按产品或服务分类的毛利率情况
报告期内，公司营业毛利主要由主营业务毛利贡献。项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||
| 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | |
| 苯乙烯类 | 13.72 | 54.87 | 14.07 | 49.95 | 13.10 | 56.92 |
| 改性工程塑料类 | 27.02 | 28.54 | 25.70 | 26.57 | 21.29 | 25.23 |
| 聚烯烃类 | 26.01 | 15.01 | 16.63 | 20.02 | 42.39 | 15.58 |
| 其他 | -10.81 | 1.58 | -0.61 | 3.46 | 25.72 | 2.28 |
科目具体情况及分析说明：
| 报告期内，公司主营业务毛利率分别为20.02%、17.16%及18.97%，其变动的主要原因如下： 2021年，公司主营业务毛利率较2020年下降2.85个百分点，主要原因为：随着国内疫情逐步得到控制，公司熔喷聚丙烯产品的客户需求和单位售价均较上年显著下滑，2021年公司聚烯烃类产品毛利率下滑25.76%，致使综合毛利率明显下降。 | |||||||
1-1-217
| 报告期内，公司毛利率主要受到上游原材料价格及下游需求变化影响，具体分析如下： （1）苯乙烯类 2021年，发行人苯乙烯类主要原材料平均采购单价大幅上涨，如国内苯乙烯类ABS材料现货单价于2020年9月13.55元/KG迅速上涨至2021年3月17.38元/KG并于高位波动，上游原材料价格波动使产品平均单位成本上涨24.98%。由于与家电生产密切相关的有色金属及塑胶件等材料价格在2021年初开始快速上涨，下游家电企业当年生产成本整体偏高，面临较大的成本压力，被迫实施更为严格的成本控制。为响应客户降本增效的需求，在保持产品性能指标稳定的基础上，公司调整新料、再生料投入比例进行生产，降低了产品的单位生产成本，使得整体毛利率水平得以保持。 2022年，发行人苯乙烯类产品毛利率有所下降，主要原因系进入2022年度以后，由于广州、深圳、上海等主要一线城市短期内对家电产品的消费需求有所弱化，同时家电企业受持续上升的有色金属价格影响，成本仍然承压，且公司对与康佳集团新合作的苯乙烯类产品项目适当让利，相关产品毛利率较低，公司销售单价降幅大于同期单位成本降幅。 （2）改性工程塑料类 报告期内，公司改性工程塑料类产品结构不断改善，同时公司优化配方以降低成本，导致改性工程塑料类产品毛利率呈逐年上升趋势。 2021年，改性工程塑料类产品毛利率保持上升趋势，较上期上升4.40个百分点。主要原因系：1）公司产品销售结构改善，改性工程塑料类产品中PC/ABS及PA等毛利率较高的产品占比提升，使得毛利率继续保持增长态势；2）公司通过优化配方，调整新料、副牌料及再生料投入比例，有效降低了产品单位成本，改性工程塑料类产品单位成本上涨幅度总体小于销售单价涨幅。 2022年，改性工程塑料类产品毛利率小幅上升，主要原因系：1）公司与深圳市雨博士雨水 | ||||||||||||
1-1-218
3. 主营业务按销售区域分类的毛利率情况
√适用 □不适用
利用设备有限公司及其关联公司、北海市三富影音制品有限公司及其关联公司等主要客户的改性工程塑料类产品合作进入大规模量产阶段，相关产品毛利率水平较高，提升了相关产品毛利率水平；2）上游ABS、PC合成树脂原材料价格下行，同时公司在保证产品质量的前提下适当增加了单价较低的副牌料的使用以替代新料，促使单位成本下降幅度高于销售单价下降幅度；3）改性工程塑料类产品中PA等毛利率较高的产品销售规模持续提升。
（3）聚烯烃类
报告期内，公司聚烯烃类毛利率波动较大，主要系2020年毛利率较高的防疫物资产品需求及外销海运费用波动等原因影响。如剔除运费影响，报告期内聚烯烃类毛利率分别为42.74%、
25.52%及28.46%，具体分析如下：
2020年，剔除运费影响后公司聚烯烃类产品毛利率较高，主要原因系公司熔喷聚丙烯类产品当年实现收入3,848.89万元，占当期聚烯烃类产品收入比例为68.33%，产品毛利率为52.06%。2020年，进一步剔除熔喷聚丙烯的影响后公司聚烯烃类产品的毛利率为22.82%，略低于2021年剔除运费及熔喷聚丙烯影响后同类产品毛利率（25.56%），主要系2021年公司聚烯烃类产品中应用于毛利率较高的汽车领域项目的收入占比较高。2021年，随着国内疫情得到控制，熔喷聚丙烯原材料及产品市场冷却，聚烯烃类单位售价显著下降，毛利率同步下滑。
2022年，剔除运费影响后公司聚烯烃类产品毛利率上升2.94个百分点，主要原因系当期公司减少了原应用于食品包装领域的聚烯烃类产品销售，相关产品毛利率较低。
（4）其他类
公司其他类收入主要包括来料加工收入、富恒精密注塑件销售收入及其他类改性塑料粒子销售收入等，报告期内，公司其他类产品毛利率波动较大，主要系受来料加工业务与注塑件业务的业务规模变化的综合影响。
2020年，公司其他类产品毛利率较上年上升9.99个百分点，主要原因系当期毛利率水平较高的来料加工业务收入占比较高导致。2021年，公司其他类产品毛利率较上年下降26.33个百分点，主要原因系当期注塑件类业务收入规模增长，因富恒精密注塑件产品尚处于起步阶段，毛利率较低，使整体毛利率下滑。2022年，公司注塑件类业务毛利率有所下降，导致其他类产品毛利率较上年下降。项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||
| 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | |
| 内销 | 18.70 | 90.02 | 18.81 | 81.99 | 20.40 | 97.86 |
| 外销 | 21.47 | 9.98 | 9.67 | 18.01 | 2.39 | 2.14 |
1-1-219
科目具体情况及分析说明：
4. 主营业务按照销售模式分类的毛利率情况
√适用 □不适用
报告期内，公司毛利主要来源于境内客户，内销毛利率水平变动与公司综合毛利率变动趋势基本一致。2021年，公司外销毛利率显著低于内销毛利率，主要原因系当年国际航线运力较为紧张，海运单价较高，公司承担了SM Polymers Inc.业务部分海运费用，由此拉低了外销毛利率。2022年，外销毛利率较上年大幅上升，主要系公司当期承担相关产品的海运费用金额较小，同时不再向SM Polymers Inc.销售毛利率较低的应用于食品包装领域的聚烯烃类产品所致。项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||
| 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | |
| 直销 | 18.97 | 100.00 | 17.16 | 100.00 | 20.02 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
5. 可比公司毛利率比较分析
报告期内，公司的产品销售模式为直销模式。公司名称
| 公司名称 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 金发科技 | 15.10 | 16.52 | 25.88 |
| 会通股份 | 10.82 | 9.75 | 17.10 |
| 国恩股份 | 13.13 | 16.18 | 22.14 |
| 禾昌聚合 | 16.25 | 16.68 | 17.58 |
| 聚赛龙 | 10.23 | 12.39 | 16.23 |
| 平均数（%） | 13.11 | 14.30 | 19.78 |
| 发行人（%） | 18.97 | 17.16 | 20.02 |
科目具体情况及分析说明：
| 2021年，可比公司毛利率较上年存在不同程度降幅，公司毛利率降幅小于同行业可比公司平均降幅，主要原因为：第一，2020年不同可比公司防疫产品相关销售收入水平差异较大，如金发科技、国恩股份等公司的定期报告等公开资料均显示熔喷料业务对其2020年业绩影响较大，因此毛利率下滑较为明显，而禾昌聚合当期熔喷料产品的销售规模较小，其毛利率水平下降幅度也相对较小；第二，同行业可比公司与下游客户通常会约定调价机制，一般家电领域客户定价周期以季度或半年度为主，汽车领域客户定价周期以半年度或年度为主，而公司除与东莞市绿雅家用电器有限公司为年初商定全年价格基准外，与主要客户定价均为一单一议，价格传导滞后性相对较小，在2021年上游原材料价格大幅上涨的情况下能够相对及时调整售价，毛利率受影响程度较小；第三，公司为应对上游原材料大幅涨价，通过优化产品配方适当降低了产品生产成本，综 |
1-1-220
| 2022年，聚赛龙因山东区域毛利率大幅下降导致其主营业务毛利率下降幅度较大，拉低了同行业可比公司平均毛利率。同期公司毛利率水平上升主要系在家电、消费电子等领域因行业增速放缓导致毛利率贡献有所下降的同时，公司产品结构持续优化及优质客户导入等原因导致，具体详见本节“三、（三）2.主营业务按产品或服务分类的毛利率情况”分析内容。 |
6. 其他披露事项
7. 毛利率总体分析
无。
报告期内，公司主营业务毛利率分别为20.02%、17.16%及18.97%。2021年，公司主营业务毛利率较2020年下降2.85个百分点，主要系当期防疫类产品需求下降，同时原材料及外销运费价格上涨，苯乙烯类、聚烯烃类等主要产品毛利率均较2020年有所下降。2022年，公司主营业务毛利率受改性工程塑料类及聚烯烃类产品毛利率上升带动有所上升。综合来看，公司报告期内毛利率水平波动主要因产品结构、下游客户需求及上游原材料价格、运输成本等因素变化导致。
（四） 主要费用情况分析
单位：元
报告期内，公司主营业务毛利率分别为20.02%、17.16%及18.97%。2021年，公司主营业务毛利率较2020年下降2.85个百分点，主要系当期防疫类产品需求下降，同时原材料及外销运费价格上涨，苯乙烯类、聚烯烃类等主要产品毛利率均较2020年有所下降。2022年，公司主营业务毛利率受改性工程塑料类及聚烯烃类产品毛利率上升带动有所上升。综合来看，公司报告期内毛利率水平波动主要因产品结构、下游客户需求及上游原材料价格、运输成本等因素变化导致。
项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||
| 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | |
| 销售费用 | 3,374,864.44 | 0.72 | 4,253,036.42 | 1.04 | 2,911,616.63 | 0.80 |
| 管理费用 | 9,546,000.89 | 2.04 | 10,164,112.90 | 2.48 | 8,762,434.76 | 2.41 |
| 研发费用 | 14,031,488.49 | 3.00 | 12,595,347.70 | 3.07 | 12,723,899.76 | 3.50 |
| 财务费用 | 10,660,118.71 | 2.28 | 11,305,551.75 | 2.76 | 11,592,873.43 | 3.19 |
| 合计 | 37,612,472.53 | 8.04 | 38,318,048.77 | 9.34 | 35,990,824.58 | 9.90 |
科目具体情况及分析说明：
1. 销售费用分析
(1) 销售费用构成情况
单位：元
报告期内，公司期间费用总额分别为3,599.08万元、3,831.80万元及3,761.25万元，占营业收入的比重分别为9.90%、9.34%及8.04%，报告期内占比逐渐下降，系公司在收入规模稳定增长的同时，降本增效策略和规模效应逐步体现所致。
项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
1-1-221
| 职工薪酬 | 2,852,655.28 | 84.53 | 3,235,204.44 | 76.07 | 2,436,527.53 | 83.68 |
| 办公费、业务招待费、差旅费 | 387,737.88 | 11.49 | 323,408.41 | 7.60 | 207,323.35 | 7.12 |
| 业务宣传费 | 56,439.86 | 1.67 | 606,841.67 | 14.27 | 181,445.90 | 6.23 |
| 折旧及摊销 | 20,523.53 | 0.61 | 19,525.00 | 0.46 | 15,652.20 | 0.54 |
| 其他费用 | 57,507.89 | 1.70 | 68,056.90 | 1.60 | 70,667.65 | 2.43 |
| 合计 | 3,374,864.44 | 100.00 | 4,253,036.42 | 100.00 | 2,911,616.63 | 100.00 |
(2) 销售费用率与可比公司比较情况
| 公司名称 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 金发科技 | 1.27% | 1.41% | 1.82% |
| 会通股份 | 1.82% | 1.41% | 3.38% |
| 国恩股份 | 0.68% | 0.66% | 1.32% |
| 禾昌聚合 | 1.06% | 0.97% | 1.01% |
| 聚赛龙 | 1.85% | 1.27% | 1.67% |
| 平均数（%） | 1.34% | 1.14% | 1.84% |
| 发行人（%） | 0.72% | 1.04% | 0.80% |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，公司销售费用率略低于同行业可比公司平均水平，主要原因为：公司主要客户集中于广东省内，客户群体相对集中有利于减少差旅和业务招待方面的费用支出。 | ||
(3) 科目具体情况及分析说明
| 2021年，公司销售费用较上年上升，主要因2020年社保减免政策不再持续，职工薪酬金额上升，同时公司推广、宣传活动增加，相关费用金额提升。 2022年，公司销售费用偏低，主要因深圳当地疫情反复，公司营销费用有所缩减等原因导致。 |
2. 管理费用分析
(1) 管理费用构成情况
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 职工薪酬 | 4,641,357.66 | 48.62 | 5,089,887.86 | 50.08 | 3,728,190.12 | 42.55 |
| 中介机构费 | 2,186,389.21 | 22.90 | 1,981,597.71 | 19.50 | 1,144,896.43 | 13.07 |
| 折旧及摊销 | 433,780.44 | 4.54 | 563,202.90 | 5.54 | 498,235.02 | 5.69 |
| 办公费、业务招待费、差旅费等管理费用 | 1,901,524.96 | 19.92 | 1,785,227.07 | 17.56 | 2,922,384.35 | 33.35 |
| 其他费用 | 382,948.62 | 4.01 | 744,197.36 | 7.32 | 468,728.84 | 5.35 |
| 合计 | 9,546,000.89 | 100.00 | 10,164,112.90 | 100.00 | 8,762,434.76 | 100.00 |
(2) 管理费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 金发科技 | 2.97% | 3.40% | 3.21% |
1-1-222
| 会通股份 | 1.97% | 1.93% | 2.44% |
| 国恩股份 | 1.41% | 1.27% | 1.17% |
| 禾昌聚合 | 1.58% | 1.54% | 1.39% |
| 聚赛龙 | 1.26% | 0.96% | 1.38% |
| 平均数（%） | 1.84% | 1.82% | 1.92% |
| 发行人（%） | 2.04% | 2.48% | 2.41% |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，公司管理费用率略高于同行业可比公司平均水平，主要原因系主要可比上市公司规模较大，规模效应更为显著。 | ||
(3) 科目具体情况及分析说明
3. 研发费用分析
(1) 研发费用构成情况
单位：元
报告期内，公司管理费用分别为876.24万元、1,016.41万元及954.60万元，主要由职工薪酬、办公费、中介机构费等费用构成。2021年，公司管理费用较上年增长16.00%，主要原因系：1）2021年度社保减免政策取消，发行人社保支出大幅增长，导致当年职工薪酬金额上升；2）公司筹备上市，外部中介机构的专业服务费用有所增长。
2022年，公司管理费用较上年下降6.08%，主要系公司精简子公司富恒精密团队规模，导致当年职工薪酬金额有所下降。项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 职工薪酬 | 4,147,445.87 | 29.56 | 3,811,282.65 | 30.26 | 3,514,139.02 | 27.62 |
| 材料消耗 | 7,133,208.09 | 50.84 | 7,076,020.53 | 56.18 | 7,288,837.20 | 57.28 |
| 折旧及摊销 | 753,668.80 | 5.37 | 763,966.26 | 6.07 | 869,986.28 | 6.84 |
| 其他费用 | 1,997,165.73 | 14.23 | 944,078.26 | 7.50 | 1,050,937.26 | 8.26 |
| 合计 | 14,031,488.49 | 100.00 | 12,595,347.70 | 100.00 | 12,723,899.76 | 100.00 |
(2) 研发费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 金发科技 | 3.60% | 3.62% | 4.10% |
| 会通股份 | 4.07% | 3.94% | 4.09% |
| 国恩股份 | 2.88% | 2.87% | 3.21% |
| 禾昌聚合 | 3.72% | 3.71% | 3.45% |
| 聚赛龙 | 3.41% | 3.19% | 3.27% |
| 平均数（%） | 3.54% | 3.47% | 3.62% |
| 发行人（%） | 3.00% | 3.07% | 3.50% |
| 原因、匹配性分析 | 公司研发费用占营业收入的比例基本保持稳定，与同行业可比上市公司均值不存在明显差异。 | ||
1-1-223
(3) 科目具体情况及分析说明
4. 财务费用分析
(1) 财务费用构成情况
单位：元
公司研发投入的具体情况请参见本招股说明书之第八节之“三、（六）研发投入分析”。
项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 利息费用 | 16,998,074.83 | 11,167,447.82 | 11,465,313.12 |
| 减：利息资本化 | 5,397,349.98 | 26,888.89 | - |
| 减：利息收入 | 19,267.78 | 20,166.18 | 23,155.59 |
| 汇兑损益 | -965,789.77 | 154,184.47 | 122,685.53 |
| 银行手续费 | 44,451.41 | 30,974.53 | 28,030.37 |
| 其他 | - | - | - |
| 合计 | 10,660,118.71 | 11,305,551.75 | 11,592,873.43 |
(2) 财务费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 金发科技 | 2.52% | 1.90% | 1.64% |
| 会通股份 | 1.24% | 1.34% | 1.68% |
| 国恩股份 | 0.66% | 0.57% | 0.41% |
| 禾昌聚合 | -0.01% | 0.09% | 0.34% |
| 聚赛龙 | 1.31% | 1.53% | 1.32% |
| 平均数（%） | 1.14% | 1.09% | 1.08% |
| 发行人（%） | 2.27% | 2.66% | 3.10% |
| 原因、匹配性分析 | 与同行业上市公司相比，公司财务费用率较高，主要是公司业务规模增长较快，日常经营资金需求较大，但公司作为非上市公司，融资渠道单一，需要依靠银行借款、融资租赁及资金拆借等方式进行融资，融资成本较高，导致财务费用率较高。 | ||
(3) 科目具体情况及分析说明
5. 其他披露事项
报告期内，公司的财务费用主要是银行贷款及往来拆借等所产生的利息费用及汇兑损益。报告期各期，公司财务费用分别为1,159.29万元、1,130.56万元及1,066.01万元。报告期内呈小幅波动的趋势，主要原因系公司随着公司经营情况改善，综合贷款成本有所波动。无。
6. 主要费用情况总体分析
无。
报告期内，公司期间费用总体合理，与公司业务规模相匹配，与同行业上市公司相比，不存在重大异常。公司在费用核算方面建立了完善的内部控制制度，精细化管理下对费用管控能力较强。
（五） 利润情况分析
1-1-224
1. 利润变动情况
单位：万元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||
| 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | |
| 营业利润 | 5,075.64 | 10.85 | 3,822.78 | 9.32 | 3,382.20 | 9.30 |
| 营业外收入 | 3.12 | 0.01 | 36.16 | 0.09 | 9.60 | 0.03 |
| 营业外支出 | 22.09 | 0.05 | 53.03 | 0.13 | 294.53 | 0.81 |
| 利润总额 | 5,056.67 | 10.81 | 3,805.90 | 9.28 | 3,097.27 | 8.52 |
| 所得税费用 | 539.89 | 1.15 | 312.00 | 0.76 | 446.91 | 1.23 |
| 净利润 | 4,516.78 | 9.66 | 3,493.90 | 8.52 | 2,650.36 | 7.29 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司的净利润主要源于营业利润，营业外收入和营业外支出对净利润影响较小。报告期各期，公司净利润分别为2,650.36万元、3,493.90万元及4,516.78万元，呈现稳步上升趋势，经营情况良好。
2. 营业外收入情况
√适用 □不适用
(1) 营业外收入明细
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 接受捐赠 | - | - | - |
| 政府补助 | - | - | - |
| 盘盈利得 | - | - | - |
| 非流动资产毁损报废利得 | - | - | 46,460.18 |
| 罚没收入 | 31,198.54 | 47,505.06 | - |
| 无法支付的应付款 | 15.26 | 314,063.58 | - |
| 其他 | - | - | 49,532.00 |
| 合计 | 31,213.80 | 361,568.64 | 95,992.18 |
(2) 计入当期损益的政府补助：
√适用 □不适用
单位：万元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2019年宝安区企业贷款利息补贴 | 深圳市宝安区科技创新局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | - | 83.72 | 收益相关 |
| 2019年深圳市企业研发资助 | 深圳市科技创新委员会 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | - | 67.50 | 收益相关 |
| 2020年民营及中小企业创新发展扶持计划及上 | 深圳市中小企业服务署 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | - | 30.00 | 收益相关 |
1-1-225
| 市培育资助计划补贴 | |||||||||
| 2019年宝安区成长规模工业成长奖励 | 深圳市宝安区工业和信息化局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | - | 30.00 | 收益相关 |
| 2018年第二批专利补贴 | 深圳市市场监督管理局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | - | 1.50 | 收益相关 |
| 宝安区“四上”企业复工防控补贴 | 深圳市宝安区人力资源局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | - | 1.48 | 收益相关 |
| 新冠疫情贷款贴息 | 深圳市中小企业服务局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | - | 1.13 | 收益相关 |
| 应对新冠状病毒疫情企业贷款利息补贴 | 深圳市宝安区工业信息化局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | - | 0.97 | 收益相关 |
| 新成立“两新”组织费补贴 | 深圳市宝安区燕罗街道办事处 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | - | 0.40 | 收益相关 |
| 2021年新兴产业扶持计划项目 | 深圳市工业和信息化局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | 300.00 | - | 收益相关 |
| 2020年企业研究开发资助项目 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | 29.50 | - | 收益相关 | |
| 2021年宝安区企业研发投入补贴项目 | 深圳市宝安区科技创新局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | 20.00 | - | 收益相关 |
| 宝安区2020年度知识产权奖励 | 深圳市市场监督管理局宝安监管局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | 10.00 | - | 收益相关 |
| 2021年第一批宝安企业展位费补贴 | 深圳市宝安区工业和信息化局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | 3.00 | - | 收益相关 |
| 2021年民营及中小企业创新发展培育扶持计划补贴 | 深圳市中小企业服务局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | 2.27 | - | 收益相关 |
| 2021年技改项目资助 | 深圳市工业和信息化局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | 1.00 | - | 收益相关 |
| 2022年国家高新技术企业培育资助金 | 深圳市科技创新委员会 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | 20.00 | - | - | 收益相关 |
1-1-226
| 2021年工业企业稳增长奖励 | 深圳市宝安区工业和信息化局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | 8.31 | - | - | 收益相关 |
| 企业稳岗补贴 | 深圳市社会保险基金管理局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | 4.26 | 0.94 | 4.02 | 收益相关 |
| 新型环保阻燃高抗冲聚苯乙烯（HIPS）树脂补助 | 深圳市科技创新委员会 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | 12.00 | 12.00 | 12.00 | 资产相关 |
| 2009年宝安区企业技术中心项目补贴 | 深圳市宝安区科技创新局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | 7.33 | 8.00 | 资产相关 |
| 深圳市战略性新兴产业发展专项资金财政补贴 | 深圳市科技创新委员会 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | 31.00 | 31.00 | 31.00 | 资产相关 |
| 信息化建设补助 | 深圳市中小企业服务中心 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | 3.48 | 3.80 | 3.80 | 资产相关 |
| 新型耐溶剂聚碳酸酯复合材料制备技术研发 | 深圳市科技创新委员会 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | 40.00 | 40.00 | 40.00 | 资产相关 |
| 深圳碳纤维改性工程塑料工程实验室补贴 | 深圳市发展和改革委员会 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | 46.52 | 46.52 | 3.88 | 资产相关 |
| 2022年首批次重点新材料扶持计划项目奖励 | 深圳市工业和信息化局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | 126.00 | - | - | 收益相关 |
| 2022年工业企业纾困发展补贴 | 深圳市社会保险基金管理局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | 55.97 | - | - | 收益相关 |
| 其他 | - | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | 4.15 | - | - | 收益相关 |
(3) 科目具体情况及分析说明
3. 营业外支出情况
√适用 □不适用
单位：元
无。
项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 对外捐赠 | 60,000.00 | 400,000.00 | |
| 非流动资产毁损报废损失 | 8,867.62 | 144,453.68 | 2,483,853.12 |
| 罚款及滞纳金 | 2,239.67 | 200.00 | 600.00 |
1-1-227
| 其他 | 149,817.91 | 385,669.69 | 60,798.24 |
| 合计 | 220,925.20 | 530,323.37 | 2,945,251.36 |
科目具体情况及分析说明：
4. 所得税费用情况
(1) 所得税费用表
单位：元
报告期各期，公司营业外支出分别为294.53万元、53.03万元及22.09万元，2020年度金额较高，主要为公司处置部分老旧设备形成非流动资产毁损报废损失。
项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 当期所得税费用 | - | 2,438,352.62 | - |
| 递延所得税费用 | 5,398,901.03 | 681,678.21 | 4,469,097.49 |
| 合计 | 5,398,901.03 | 3,120,030.83 | 4,469,097.49 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 利润总额 | 50,566,710.18 | 38,059,002.44 | 30,972,699.44 |
| 按适用税率15计算的所得税费用 | 7,591,066.53 | 5,765,430.37 | 4,691,969.92 |
| 部分子公司适用不同税率的影响 | -165,459.08 | -434,114.87 | -195,395.44 |
| 调整以前期间所得税的影响 | - | - | - |
| 税收优惠的影响 | - | - | - |
| 非应税收入的纳税影响 | - | - | - |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 39,848.47 | 227,572.77 | 913,532.30 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | - | -545,456.16 | - |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -2,104,723.27 | -4,099.12 | -1,476,550.88 |
| 技术研发费加计扣除 | 38,168.38 | -1,889,302.16 | 535,541.59 |
| 所得税费用 | 5,398,901.03 | 3,120,030.83 | 4,469,097.49 |
(3) 科目具体情况及分析说明
5. 其他披露事项
报告期内，公司享受高新技术企业所得税税收优惠税率和研发费用加计扣除等政策，降低了公司所得税税负。
无。
6. 利润变动情况分析
无。
报告期内，公司净利润分别为2,650.36万元、3,493.90万元及4,516.78万元，2021年、2022年呈稳定上升趋势，主要系公司经营状况良好，业绩增长较为稳定。关于报告期内公司营业收入、毛利率等盈利情况的分析说明，详见本招股说明书第八节之“三、盈利情况分析”相关内容。
1-1-228
（六） 研发投入分析
1. 研发投入构成明细情况
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 职工薪酬 | 4,147,445.87 | 3,811,282.65 | 3,514,139.02 |
| 材料消耗 | 7,133,208.09 | 7,076,020.53 | 7,288,837.20 |
| 折旧及摊销 | 753,668.80 | 763,966.26 | 869,986.28 |
| 其他费用 | 1,997,165.73 | 944,078.26 | 1,050,937.26 |
| 合计 | 14,031,488.49 | 12,595,347.70 | 12,723,899.76 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 3.00 | 3.07 | 3.50 |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，发行人研发投入全部费用化，与发行人业务发展情况相适应。报告期内，公司研发费用率逐年小幅下降，主要系公司经营状况良好，销售收入规模不断增长所致。 | ||
科目具体情况及分析说明：
2. 报告期内主要研发项目情况
无。
报告期内，公司的主要研发项目情况如下：
| 单位：万元 | |||||
| 研发项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||
| 低介电性能玻纤增强PPS材料开发 | 45.92 | ||||
| 高性能阻燃增强LCP材料开发 | 79.47 | ||||
| 一种良好外观玻纤增强PC材料的开发 | 119.59 | ||||
| 一种雷雕后超高白度ABS黑色材料的开发 | 11.21 | 126.18 | |||
| 一种高冲击、高透度PMMA材料的开发 | 27.47 | 118.97 | |||
| 一种1500熔指的熔喷PP口罩专用料的开发 | 155.75 | ||||
| 一种1500熔指的驻极母粒专用料的开发 | 124.55 | ||||
| 一种低成本低收缩聚丙烯磁性复合材料的开发 | 102.07 | 93.01 | |||
| 基于等离子技术的碳纤维表面接枝碳纳米管材料及其增强PA66材料开发 | 184.11 | ||||
| 一种低成本阻燃HIPS材料的开发 | 106.94 | ||||
| 芯片半导体晶圆支架PFA材料开发 | 117.90 | ||||
| 一种高耐候性能阻燃ABS材料的开发 | 231.75 | ||||
| 一种高性能阻燃增强PA66材料的开发 | 118.35 | ||||
| 一种免喷涂运动保险杠装饰板专用PP材料的开发 | 148.95 | ||||
| 一种具有透光度光扩散阻燃PP材料的开发 | 119.46 | ||||
| 一种无卤阻燃HIPS材料的开发 | 3.51 | 104.53 | |||
| 一种高清晰镭雕专用增强PP材料的开发 | 9.48 | 157.66 | |||
| 一种高性能抗静电尼龙材料的开发 | 8.54 | 97.21 | |||
| 一种高刚性耐高温的PET改性材料的开发 | 29.34 | 33.76 | |||
| 一种大理石效果免喷涂阻燃PC/ABS材料的开发 | 72.82 | 82.11 | |||
| 一种高性能导电聚碳酸酯材料的开发 | 118.12 | 25.01 | |||
| 一种香味型可镭雕软触感PP复合材料的开发 | 138.83 | ||||
| 一种低成本、不析出及尺寸稳定电视机中框TPV材料的开发 | 172.89 | ||||
| 一种高耐磨增强POM材料的开发 | 137.05 | ||||
1-1-229
| 一种高性能阻燃PC/PBT合金材料的开发 | 147.40 | ||
| 一种外观优异的玻纤增强PC材料的开发 | 167.32 | ||
| 一种橡胶手感ABS材料的开发 | 113.60 | ||
| 一种低成本阻燃增强PBT材料的开发 | 113.78 | ||
| 一种高清晰镭雕专用增强PA材料的开发 | 89.29 | ||
| 一种核酸检测盒用HIPS材料开发 | 81.18 | ||
| 合计 | 1,403.15 | 1,259.53 | 1,272.39 |
3. 研发投入占营业收入比例与可比公司比较情况
√适用 □不适用
公司
| 公司 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 金发科技 | 3.60% | 3.62% | 4.10% |
| 会通股份 | 4.07% | 3.94% | 4.09% |
| 国恩股份 | 2.88% | 2.87% | 3.21% |
| 禾昌聚合 | 3.72% | 3.71% | 3.45% |
| 聚赛龙 | 3.41% | 3.19% | 3.27% |
| 平均数（%） | 3.54% | 3.47% | 3.62% |
| 发行人（%） | 3.00% | 3.07% | 3.50% |
科目具体情况及分析说明：
4. 其他披露事项
无。无。
5. 研发投入总体分析
无。报告期内，公司研发费用分别为1,272.39万元、1,259.53万元及1,403.15万元，占同期营业收入的比例分别为3.50%、3.07%及3.00%，公司研发费用主要包括职工薪酬、直接材料和折旧与摊销等，相关支出与研发项目的进度和技术复杂性相匹配，符合技术研究的客观规律。
（七） 其他影响损益的科目分析
1. 投资收益
√适用 □不适用
单位：元
报告期内，公司研发费用分别为1,272.39万元、1,259.53万元及1,403.15万元，占同期营业收入的比例分别为3.50%、3.07%及3.00%，公司研发费用主要包括职工薪酬、直接材料和折旧与摊销等，相关支出与研发项目的进度和技术复杂性相匹配，符合技术研究的客观规律。
项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -284,980.44 | -78,161.89 | -101,563.29 |
| 合计 | -284,980.44 | -78,161.89 | -101,563.29 |
科目具体情况及分析说明：
2. 公允价值变动收益
1-1-230
□适用 √不适用
3. 其他收益
√适用 □不适用
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 与资产相关的政府补助 | 1,330,033.21 | 1,754,532.85 | 986,766.66 |
| 与收益相关的政府补助 | 2,186,825.10 | 3,319,063.34 | 2,207,297.94 |
| 合计 | 3,516,858.31 | 5,073,596.19 | 3,194,064.60 |
科目具体情况及分析说明：
4. 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元
1-1-231
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 应收账款坏账损失 | -1,435,434.28 | 2,986,399.03 | -6,769,289.01 |
| 应收票据坏账损失 | 142,113.60 | -322,097.08 | 1,689,660.59 |
| 其他应收款坏账损失 | -178,991.23 | -6,683.82 | -89,262.30 |
| 合计 | -1,472,311.91 | 2,657,618.13 | -5,168,890.72 |
科目具体情况及分析说明：
5. 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元
报告期各期，公司分别确认信用减值损失-516.89万元、265.76万元和-147.23万元。2020年，公司出于谨慎考虑，对浙江德浩实业有限公司、金华江凯汽车零部件有限公司、长沙江凯汽车零部件有限公司、重庆德浩实业有限公司、永康市纳全工贸有限公司等5家公司应收账款全额计提了坏账准备，因此当年信用减值损失金额较大。
项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 存货跌价损失 | -1,349,121.72 | 243,166.19 | 552,015.54 |
| 合计 | -1,349,121.72 | 243,166.19 | 552,015.54 |
科目具体情况及分析说明：
6. 资产处置收益
□适用 √不适用
7. 其他披露事项
报告期各期，公司资产减值损失金额分别为55.20万元、24.32万元和-134.91万元，全部由存货跌价损失构成。公司资产减值损失的金额较小，对公司整体利润水平影响较小。关于公司报告期内的存货跌价准备计提分析，详见本招股说明书第八节之“二、（二）1.存货”中相关内容。
无。
四、 现金流量分析
（一） 经营活动现金流量分析
1. 经营活动现金流量情况
单位：元
无。
项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,085,511,813.59 | 451,238,088.12 | 339,321,078.09 |
| 收到的税费返还 | 3,004,802.00 | 6,776,706.26 | 128,205.14 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,978,479.81 | 7,495,312.73 | 3,102,346.36 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,091,495,095.40 | 465,510,107.11 | 342,551,629.59 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,015,518,798.65 | 340,515,686.32 | 295,177,880.82 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 22,349,618.03 | 22,879,146.21 | 16,584,266.57 |
1-1-232
| 支付的各项税费 | 8,220,540.84 | 4,861,681.90 | 10,900,275.70 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 15,690,552.68 | 7,126,867.92 | 8,859,699.56 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,061,779,510.20 | 375,383,382.35 | 331,522,122.65 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 29,715,585.20 | 90,126,724.76 | 11,029,506.94 |
科目具体情况及分析说明：
| 由上可见，公司销售回款整体与营业收入增长趋势匹配。 2021年，公司收到的税费返还金额较上年大幅提升，主要原因系公司外销收入增长，增值税出口退税金额有所上升。 （2）经营活动现金流出分析 报告期各期，公司购买商品、接受劳务支付的现金分别为29,517.79万元、34,051.57万元及101,551.88万元，公司购买商品、接受劳务支付的现金随着经营规模的扩大而增加。2022年，公司购买商品、接受劳务支付的现金较高主要因当期贸易业务付款影响。 | |||||
2. 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 政府补助 | 2,172,766.10 | 3,318,813.96 | 2,207,297.94 |
| 利息收入 | 19,267.78 | 20,166.18 | 23,155.59 |
1-1-233
| 收到房屋出租收入 | 372,700.00 | 240,000.00 | 265,200.00 |
| 收到的其他往来款净额及其他 | 413,745.93 | 3,916,332.59 | 606,692.83 |
| 合计 | 2,978,479.81 | 7,495,312.73 | 3,102,346.36 |
科目具体情况及分析说明：
3. 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
报告期各期，公司收到的其他与经营活动有关的现金分别为310.23万元、749.53万元和297.85万元，主要是收到的政府补助款及其他往来款净额等。
项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 支付办公费、咨询费、业务招待费、差旅费等 | 2,269,285.25 | 2,715,477.15 | 2,478,358.94 |
| 支付中介机构费用 | 2,186,389.21 | 1,981,597.71 | 1,144,896.43 |
| 支付研发费用 | 1,714,788.55 | 553,920.76 | 1,061,995.48 |
| 支付的银行手续费 | 44,451.41 | 30,974.53 | 28,030.37 |
| 支付的罚款、滞纳金、违约金 | 151,898.22 | 200.00 | 600.00 |
| 支付的其他往来款净额及其他 | 9,323,740.04 | 1,844,697.77 | 4,145,818.34 |
| 合计 | 15,690,552.68 | 7,126,867.92 | 8,859,699.56 |
科目具体情况及分析说明：
4. 经营活动净现金流与净利润的匹配
单位：元
报告期各期，公司支付的其他与经营活动有关的现金分别885.97万元、712.69万元和1,569.06万元，主要系企业期间费用的付现支出及退还保证金等。2022年，公司支付的其他往来款净额及其他金额较高，主要原因系当期退回广东矩正建筑工程有限公司的工程保证金金额较大。
项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 净利润 | 45,167,809.15 | 34,938,971.61 | 26,503,601.95 |
| 加：资产减值准备 | 1,349,121.72 | -243,166.19 | -552,015.54 |
| 信用减值损失 | 1,472,311.91 | -2,657,618.13 | 5,168,890.72 |
| 固定资产折旧、油气资产折旧、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧 | 6,102,276.96 | 6,513,298.69 | 7,648,521.26 |
| 使用权资产折旧 | - | - | - |
| 无形资产摊销 | 150,218.64 | 250,209.15 | 174,743.13 |
| 长期待摊费用摊销 | 189,669.24 | 187,297.57 | 62,702.69 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） | - | - | - |
| 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） | 8,867.62 | 144,453.68 | 2,437,392.94 |
| 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） | - | - | - |
| 财务费用（收益以“-”号填列） | 10,454,485.38 | 10,470,021.19 | 9,755,456.31 |
| 投资损失（收益以“-”号填列） | 284,980.44 | 78,161.89 | 101,563.29 |
| 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） | 5,398,901.03 | 681,678.21 | 4,469,097.49 |
| 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） | - | - | - |
1-1-234
| 存货的减少（增加以“-”号填列） | -13,993,946.58 | -153,215.46 | -2,188,298.68 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） | -37,941,063.75 | 15,025,413.88 | -14,324,856.33 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） | 14,125,249.44 | 24,891,218.67 | -28,227,292.29 |
| 其他 | -3,053,296.00 | - | - |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 29,715,585.20 | 90,126,724.76 | 11,029,506.94 |
5. 其他披露事项
6. 经营活动现金流量分析
无。
报告期各期，经营活动产生的现金流量净额与净利润的差异分别为-1,547.41万元、5,518.78万元及-1,545.22万元。具体差异情况分析如下：
| 2020年，公司经营活动产生的现金流量净额与净利润的差异一方面系公司2020年应收款项规模随着营业收入增长，经营性应收项目有所增加；另一方面，公司于当年对部分预计收回货款可能性较低的客户单项全额计提坏账准备，信用减值损失金额较高；第三，公司当年且支付供应商货款及外部单位往来款金额较大，经营性应付项目减少了2,822.73万元。 2021年，公司经营活动产生的现金流量净额大幅高于净利润水平，主要原因系随着新冠疫情影响逐步消化，公司下游客户回款周期缩短，同时公司加强应收账款回收，导致当期在营业收入规模增长的情况下经营性应收项目减少；此外，公司当年应付账款、应交税费等经营性应付项目增加较多。 2022年，公司经营活动产生的现金流量净额低于净利润，主要系公司应收账款、其他流动资产等经营性应收项目增加，同时公司期末备货导致存货增加等原因导致。 |
（二） 投资活动现金流量分析
1. 投资活动现金流量情况
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | - | - | - |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | 52,500.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | - | - | 52,500.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 159,099,076.13 | 112,100,920.87 | 5,377,820.54 |
| 投资支付的现金 | - | - | - |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 | - | - | - |
1-1-235
| 额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | 159,099,076.13 | 112,100,920.87 | 5,377,820.54 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -159,099,076.13 | -112,100,920.87 | -5,325,320.54 |
科目具体情况及分析说明：
2. 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
3. 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
4. 其他披露事项
报告期内，公司投资活动现金流入为处置固定资产和无形资产收到的现金净额，投资活动现金流出为购建固定资产和无形资产支付的现金。无。
5. 投资活动现金流量分析：
无。
报告期各期，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-532.53万元、-11,210.09万元和-15,909.91万元，2021年及2022年购置固定资产支付的现金较多，主要系公司为建设富恒高性能改性塑料智造基地项目（一期）的投入。
（三） 筹资活动现金流量分析
1. 筹资活动现金流量情况
单位：元
报告期各期，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-532.53万元、-11,210.09万元和-15,909.91万元，2021年及2022年购置固定资产支付的现金较多，主要系公司为建设富恒高性能改性塑料智造基地项目（一期）的投入。
项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | 100,000.00 | 1,400,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 212,786,732.00 | 142,349,359.00 | 30,828,210.00 |
| 发行债券收到的现金 | - | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 93,490,000.00 | 85,000,000.00 | 41,079,785.10 |
| 筹资活动现金流入小计 | 306,276,732.00 | 227,449,359.00 | 73,307,995.10 |
| 偿还债务支付的现金 | 76,832,681.77 | 87,803,575.45 | 32,033,303.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 25,825,169.46 | 7,821,706.17 | 9,232,677.98 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 73,180,420.76 | 101,099,619.25 | 43,217,516.96 |
| 筹资活动现金流出小计 | 175,838,271.99 | 196,724,900.87 | 84,483,497.94 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 130,438,460.01 | 30,724,458.13 | -11,175,502.84 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-236
2. 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
报告期内，发行人分配股利、利润或偿付利息支付的现金，主要为利润分配和借款支付的利息，发行人报告期内的利润分配具体情况参见招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“二、（十一）报告期内股利分配情况”。
项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 资金拆借款 | 44,000,000.00 | 85,000,000.00 | 27,700,000.00 |
| 融资租赁款 | 49,490,000.00 | - | 13,379,785.10 |
| 合计 | 93,490,000.00 | 85,000,000.00 | 41,079,785.10 |
科目具体情况及分析说明：
| 2022年，因公司向海尔融资租赁股份有限公司、海通恒信国际融资租赁股份有限公司等公司融资租赁款，发行人收到的其他与筹资活动相关的现金有所增长。 |
3. 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 资金拆借款 | 53,573,600.00 | 91,115,400.61 | 34,750,000.00 |
| 融资租赁款 | 16,606,820.76 | 9,984,218.64 | 8,217,916.96 |
| 借款保证金 | 3,000,000.00 | - | 249,600.00 |
| 合计 | 73,180,420.76 | 101,099,619.25 | 43,217,516.96 |
科目具体情况及分析说明：
4. 其他披露事项
报告期内，发行人支付的其他与筹资活动有关的现金主要为归还周转借款及融资租赁款等。无。
5. 筹资活动现金流量分析：
1-1-237
五、 资本性支出
报告期各期，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为-1,117.55万元、3,072.45万元和13,043.85万元。2021年、2022年，公司筹资活动产生的现金流量逐年增长，主要原因系因维持公司日常经营及工程建设取得借款收到的现金较高。
（一）报告期内重大资产支出情况
报告期内，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金分别为537.78万元、11,210.09万元及15,909.91万元。报告期内，公司重大资产性支出主要系富恒高性能改性塑料智造基地项目（一期）的相关投入，上述资本性支出均紧密围绕公司主营业务开展。
（二）未来可预见的重大资产支出情况
截至本招股说明书签署日，公司未来可预见的重大资本性支出主要为本次发行募集资金投资项目富恒高性能改性塑料智造基地项目（一期）。有关募集资金投资项目的具体投资计划详见本招股说明书第九节中相关内容。
六、 税项
（一） 主要税种及税率
（一）报告期内重大资产支出情况
报告期内，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金分别为537.78万元、11,210.09万元及15,909.91万元。报告期内，公司重大资产性支出主要系富恒高性能改性塑料智造基地项目（一期）的相关投入，上述资本性支出均紧密围绕公司主营业务开展。
（二）未来可预见的重大资产支出情况
截至本招股说明书签署日，公司未来可预见的重大资本性支出主要为本次发行募集资金投资项目富恒高性能改性塑料智造基地项目（一期）。有关募集资金投资项目的具体投资计划详见本招股说明书第九节中相关内容。
税种
| 税种 | 计税依据 | 税率 | ||
| 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | ||
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13% | 13% | 13% |
| 消费税 | - | - | - | - |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% | 3% | 3% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% | 7% | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、16.5%、25% | 15%、16.5%、25% | 15%、16.5%、25% |
| 地方教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% | 2% | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的说明：
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率 | ||
| 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 | |
| 深圳市富恒新材料股份有限公司 | 15% | 15% | 15% |
| 富恒国际贸易（香港）有限公司 | 16.5% | 16.5% | 16.5% |
| 中山市富恒科技有限公司 | 25% | 25% | 25% |
| 深圳市富恒精密技术有限公司 | 25% | 25% | 25% |
具体情况及说明：
1-1-238
（二） 税收优惠
√适用 □不适用
无。
1、高新技术企业税收优惠
富恒新材于2018年6月通过高新技术企业重新认定，取得经深圳市国家税务局、深圳市地方税务局、深圳市财政委员会、深圳市科技创新委员会联合颁发编号为GR201844202051的高新技术企业证书，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，2018年至2020年享受减按15%的税率缴纳企业所得税的税收优惠政策。
富恒新材于2021年12月通过高新技术企业重新认定，取得经国家税务总局深圳市税务局、深圳市财政委员会、深圳市科技创新委员会联合颁发编号为GR202144201688的高新技术企业证书，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，2021年度至2023年度享受减按15%的税率缴纳企业所得税的税收优惠政策。
2、研发费用税收优惠政策
根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》《中华人民共和国企业所得税法》《财政部国家税务总局科技部关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知》（财税【2015】119号）《财政部税务总局科技部关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》（财税【2018】99号）等相关法律法规规定，公司开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，可以按照当年实际发生额的一定比例从当年应纳税所得额中扣除。
2020年度，公司在按规定据实扣除的基础上，按照当年研发费用实际发生额的75%，从当年应纳税所得额中扣除研发费用。
根据财政部《税务总局关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第13号），为进一步激励企业加大研发投入，支持科技创新，就企业研发费用税前加计扣除政策进行调整，制造业企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自2021年1月1日起，再按照实际发生额的100%在税前加计扣除；形成无形资产的，自2021年1月1日起，按照无形资产成本的200%在税前摊销。
2021年度、2022年度，公司在按规定据实扣除的基础上，按照当年研发费用实际发生额的100%，从当年应纳税所得额中扣除研发费用。
3、增值税“免、抵、退”政策
1-1-239
| 根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（2019年第39号），2019年4月1日起增值税一般纳税人（以下称纳税人）发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%税率的，税率调整为13%；原适用16%税率且出口退税率为16%的出口货物劳务，出口退税率调整为13%。 |
（三） 其他披露事项
七、 会计政策、估计变更及会计差错
（一） 会计政策变更
√适用 □不适用
1. 会计政策变更基本情况
单位：元
无。期间/时点
| 期间/时点 | 会计政策变更的内容 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称 | 原政策下的账面价值 | 新政策下的账面价值 | 影响金额 |
| 2020年1月1日 | 执行《企业会计准则第14号—收入》 | 按国家规定进行变更 | 预收账款 | 4,145,642.25 | - | -4,145,642.25 |
| 合同负债 | - | 3,668,709.96 | 3,668,709.96 | |||
| 其他流动负债 | 52,721,560.93 | 53,198,493.22 | 476,932.29 | |||
| 2021年1月1日 | 执行《企业会计准则第21号—租赁》 | 按国家规定进行变更 | 对报表项目无影响 | - | - | - |
具体情况及说明：
2. 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用 □不适用
无。
（1）收入准则
| 2017年7月5日，财政部修订并发布了《企业会计准则第14号—收入》，根据《全国中小企业股份转让系统有限责任公司关于做好挂牌公司2018年年度报告披露相关工作的通知》，挂牌公司应自2020年1月1日起执行新收入准则。公司执行上述规定的主要影响如下： 1）合并资产负债表 单位：元 |
1-1-240
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 预收账款 | 4,145,642.25 | - | -4,145,642.25 |
| 合同负债 | - | 3,668,709.96 | 3,668,709.96 |
| 其他流动负债 | 52,721,560.93 | 53,198,493.22 | 476,932.29 |
2）母公司资产负债表
| （2）租赁准则 2019年10月28日，财政部修订并发布了《企业会计准则第21号—租赁》，根据财政部要求，其他执行企业会计准则的企业，自2021年1月1日起施行。公司执行上述规定对公司期初财务报表无影响。 | |||||
（二） 会计估计变更
□适用 √不适用
（三） 会计差错更正
√适用 □不适用
1. 追溯重述法
√适用 □不适用
单位：元
| 期间 | 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 2022年12月31日/2022年度 | 补提利息 | 2023年5月5日，经公司第四届董事会第十九次会议审议通过 | 资本公积 | 787,420.00 |
| 盈余公积 | -78,742.00 | |||
| 未分配利润 | -708,678.00 | |||
| 财务费用 | 40,400.00 | |||
| 2021年12月31日/2021年度 | 应收票据 | 2022年11月17日，经公司第四届董事会第十二次会议审议通过 | 其他流动负债 | -156,228.65 |
| 盈余公积 | 15,622.86 | |||
| 未分配利润 | 140,605.79 | |||
| 财务费用 | -67,875.24 | |||
| 投资收益 | -78,161.89 | |||
| 信用减值损失 | 327,648.83 | |||
| 所得税费用 | 49,147.33 | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | -16,936,638.12 | |||
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | -4,253,867.96 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | -5,809,319.65 | |||
| 偿还债务支付的现金 | -16,857,669.15 | |||
| 支付其他与筹资活动 | 9,984,218.64 |
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| 有关的现金 | ||||
| 工程建设投入 | 2022年11月17日，经公司2022年第四届董事会第十二次会议审议通过 | 其他流动资产 | 7,138,106.42 | |
| 在建工程 | 80,625,390.01 | |||
| 其他非流动资产 | -86,450,400.00 | |||
| 应付账款 | 1,313,096.43 | |||
| 运输费用 | 2022年11月17日，经公司第四届董事会第十二次会议审议通过 | 营业成本 | 1,016,753.65 | |
| 销售费用 | -1,016,753.65 | |||
| 费用重分类 | 2022年11月17日，经公司第四届董事会第十二次会议审议通过 | 营业成本 | 1,165,983.68 | |
| 销售费用 | 372,660.84 | |||
| 研发费用 | -356,094.17 | |||
| 管理费用 | -1,182,550.35 | |||
| 补提利息 | 2023年5月5日，经公司第四届董事会第十九次会议审议通过 | 资本公积 | 747,020.00 | |
| 盈余公积 | -74,702.00 | |||
| 未分配利润 | -672,318.00 | |||
| 财务费用 | 377,200.00 | |||
| 2020年12月31日/2020年度 | 应收票据 | 2022年11月17日，经公司第四届董事会第十二次会议审议通过 | 应收票据 | -327,648.83 |
| 递延所得税资产 | 49,147.33 | |||
| 短期借款 | -16,936,638.12 | |||
| 其他流动负债 | 16,770,122.82 | |||
| 盈余公积 | -11,198.62 | |||
| 未分配利润 | -100,787.58 | |||
| 财务费用 | 238,115.72 | |||
| 投资收益 | -101,563.29 | |||
| 信用减值损失 | 1,689,660.59 | |||
| 所得税费用 | 253,449.08 | |||
| 运输费用 | 2022年11月17日，经公司第四届董事会第十二次会议审议通过 | 营业成本 | 741,942.72 | |
| 销售费用 | -741,942.72 | |||
| 费用重分类 | 2022年11月17日，经公司第四届董事会第十二次会议审议通过 | 营业成本 | 216,788.99 | |
| 销售费用 | 96,343.73 | |||
| 研发费用 | -240,598.17 | |||
| 管理费用 | -72,534.55 | |||
| 补提利息 | 2023年5月5日，经公司第四届董事会第十九次会议审议通过 | 资本公积 | 369,820.00 | |
| 盈余公积 | -36,982.00 | |||
| 未分配利润 | -332,838.00 | |||
| 财务费用 | 307,100.00 |
具体情况及说明：
| 公司原存在对已贴现或已背书未终止确认的商业承兑汇票未计提坏账、对已贴现未到期或已背书未到期的商业承兑汇票及信用等级不高的银行承兑汇票终止确认、将汇票贴现的手续费一次性计入财务费用等情况，现根据新金融工具准则予以更正。针对上述会计差错事项，公司对2020年至2021年财务报表进行调整。 （2）工程建设投入 |
1-1-242
| （3）运输费用 公司原对部分2020年、2021年与销售业务发生相关的运输费用计入销售费用，现根据新收入准则变更为计入营业成本。针对上述会计差错事项，公司对2020年至2021年财务报表进行调整。 （4）费用重分类 公司原存在职工薪酬等费用归集不准确的情况。针对上述会计差错事项，公司对2020年至2021年财务报表进行调整。 （5）补提利息 报告期内，发行人向金鼎创赢借款原未计提利息，现予以更正。针对上述会计差错事项，公司对2020年至2022年财务报表进行调整。 以上事项对公司实际经营未产生影响。 |
前期会计差错对比较期间财务报表主要数据的影响如下：
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日和2022年度 | |||
| 调整前 | 影响数 | 调整后 | 影响比例 | |
| 资产总计 | 751,374,883.91 | - | 751,374,883.91 | - |
| 负债合计 | 477,208,242.94 | - | 477,208,242.94 | - |
| 未分配利润 | 69,259,328.23 | -708,678.00 | 68,550,650.23 | -1.02% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 274,539,949.19 | - | 274,539,949.19 | - |
| 少数股东权益 | -373,308.22 | - | -373,308.22 | - |
| 所有者权益合计 | 274,166,640.97 | - | 274,166,640.97 | - |
| 营业收入 | 467,592,744.33 | - | 467,592,744.33 | - |
| 净利润 | 45,208,209.15 | -40,400.00 | 45,167,809.15 | -0.09% |
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | 45,718,459.07 | -40,400.00 | 45,678,059.07 | -0.09% |
| 少数股东损益 | -510,249.92 | - | -510,249.92 | - |
| 项目 | 2021年12月31日和2021年年度 | |||
| 调整前 | 影响数 | 调整后 | 影响比例 | |
| 资产总计 | 516,453,264.23 | 1,313,096.43 | 517,766,360.66 | 0.25% |
| 负债合计 | 275,481,400.13 | 1,156,867.78 | 276,638,267.91 | 0.42% |
| 未分配利润 | 40,048,209.23 | -531,712.21 | 39,516,497.02 | -1.33% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 240,834,922.40 | 156,228.65 | 240,991,151.05 | 0.06% |
| 少数股东权益 | 136,941.70 | - | 136,941.70 | - |
| 所有者权益合计 | 240,971,864.10 | 156,228.65 | 241,128,092.75 | 0.06% |
| 营业收入 | 410,170,356.26 | - | 410,170,356.26 | - |
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| 净利润 | 35,047,956.76 | -108,985.15 | 34,938,971.61 | -0.31% |
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | 35,807,635.72 | -108,985.15 | 35,698,650.57 | -0.30% |
| 少数股东损益 | -759,678.96 | - | -759,678.96 | - |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 468,174,726.24 | -16,936,638.12 | 451,238,088.12 | -3.62% |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 344,769,554.28 | -4,253,867.96 | 340,515,686.32 | -1.23% |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 117,910,240.52 | -5,809,319.65 | 112,100,920.87 | -4.93% |
| 偿还债务支付的现金 | 104,661,244.60 | -16,857,669.15 | 87,803,575.45 | -16.11% |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 91,115,400.61 | 9,984,218.64 | 101,099,619.25 | 10.96% |
| 项目 | 2020年12月31日和2020年度 | |||
| 调整前 | 影响数 | 调整后 | 影响比例 | |
| 资产总计 | 420,107,959.46 | -278,501.50 | 419,829,457.96 | -0.07% |
| 负债合计 | 214,232,180.92 | -166,515.30 | 214,065,665.62 | -0.08% |
| 未分配利润 | 7,836,836.74 | -433,625.58 | 7,403,211.16 | -5.53% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 205,079,157.88 | -111,986.20 | 204,967,171.68 | -0.05% |
| 少数股东权益 | 796,620.66 | - | 796,620.66 | - |
| 所有者权益合计 | 205,875,778.54 | -111,986.20 | 205,763,792.34 | -0.05% |
| 营业收入 | 363,622,948.80 | - | 363,622,948.80 | - |
| 净利润 | 25,714,169.45 | 789,432.50 | 26,503,601.95 | 3.07% |
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | 26,317,548.79 | 789,432.50 | 27,106,981.29 | 3.00% |
| 少数股东损益 | -603,379.34 | - | -603,379.34 | - |
2. 未来适用法
□适用 √不适用
八、 发行人资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项
（一） 财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况
√适用 □不适用
| 1、财务报告审计截止日后的主要财务信息 公司财务报告审计截止日为2022年12月31日。中审众环对公司2023年6月30日的合并及母公司资产负债表、2023年1-6月的合并及母公司利润表、现金流量表以及财务报表附注进行了审阅，并出具了《审阅报告》（众环阅字（2023）0300007号）。审阅意见如下：“根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映富恒新材2023年6月30日合并及公司的财务状况、2023年1-6月合并及公司的经营成果和现金流量。”公司2023年1-6月主要财务信息（未经审计，但已经中审众环审阅）如下： （1）合并资产负债表 单位：万元 | |||||
| 项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | 变动幅度 | ||
| 资产总计 | 83,359.93 | 75,137.49 | 10.94% | ||
| 负债总计 | 53,508.24 | 47,720.82 | 12.13% | ||
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| 2023年6月30日，公司资产总额为83,359.93万元，负债总额为53,508.24万元，分别较2022年12月31日增长10.94%、12.13%，与公司业务规模增长趋势匹配。 公司2023年1-6月实现营业收入24,567.21万元，较2022年1-6月增长1,269.00万元，主要原因是公司持续注重业务开拓，比亚迪、雨博士等客户采购需求较为旺盛，本期业务订单增加所致；公司2023年1-6月归属于母公司所有者的净利润为2,460.32万元，较2022年1-6月减少2.24%，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为2,193.21万元，较2022年1-6月减少9.35%，主要系公司研发投入及利息支出增长所致。 2023年1-6月经营活动产生的现金流量净额为-2,504.84万元，上年同期为4,103.34万元，经 | |||||||||
1-1-245
| 2、财务报告审计截止日后主要经营情况 财务报告审计截止日至本招股说明书签署日，公司经营状况良好，公司经营模式、主要原材料的采购规模和采购价格、主要产品的生产模式、销售规模及销售价格、主要客户及供应商的构成、主要税收政策等方面均未发生重大变化，不存在其他可能影响投资者判断的重大事项。 |
（二） 重大期后事项
□适用 √不适用
（三） 或有事项
□适用 √不适用
（四） 其他重要事项
□适用 √不适用
九、 滚存利润披露
√适用 □不适用
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第九节 募集资金运用
一、 募集资金概况
| 本次募集资金投资项目之“富恒高性能改性塑料智造基地项目（一期）”已完成项目投资备案及环评手续；补充流动资金项目无需办理项目备案及环评手续。公司募集资金投资项目符合国家产业政策、环境保护、土地管理以及其他法律、法规和规章的规定。 （三）募集资金专户存储安排 根据公司制定的《募集资金管理制度》，公司募集资金应当存放于经董事会批准设立的募集资金专项账户中集中管理。募集资金专户不得存放非募集资金或用作其他用途。公司应当在募集资金到账后一个月内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议。本次募集资金到位后，公司将按照证监会和北京证券交易所的相关规定进行募集资金的使用和管理。 （四）募集资金投资项目对同业竞争和独立性的影响 本次募集资金投资项目将继续围绕现有主业，服务于公司现有业务发展战略。随着项目陆续建成运营，公司业务规模将进一步提升。募集资金投资项目实施后，不会导致公司与控股股东、实际控制人及其控制的企业之间产生同业竞争或者对公司的独立性产生不利影响。 | ||||||||
1-1-247
二、 募集资金运用情况
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1-1-249
1-1-250
| 6、生产技术及工艺流程 公司主要产品的工艺流程由配料、混料、挤出、冷却、切粒、传送、包装等组成，具体生产工艺流程图如下所示： | ||||||
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1-1-252
| 10、项目经济效益分析 经测算，本项目投资回收期为6.50年（静态、含建设期），内部收益率为15.86%（静态、税后）。 （二）补充流动资金 1、项目概况 本次发行募集资金在满足上述项目资金需求的同时，拟利用募集资金10,000万元补充流动资金，满足公司日常生产经营需要，进一步确保公司的财务安全，增强市场竞争力。 2、补充流动资金的必要性 2020年至2022年，公司营业收入分别为36,362.29万元、41,017.04万元和46,759.27万元，复合增长率为13.40%。2022年公司营业收入为46,759.27万元，较去年增长14.00%。未来，公司若要通过扩大业务规模和加大研发投入进一步提升市场占有率，仅依靠日常生产经营积累及商业信用难以满足业务发展对营运资金的需求，增加营运资金是维持公司可持续发展的内在要求。 假设公司2023年至2025年营业收入年增长率为13.00%，根据销售百分比法，假定未来三年各项经营性资产、经营性负债占营业收入的比例与2022年保持一致，经测算公司2023年至2025年三年流动资金新增需求总额为12,936.58万元。公司拟通过本次募集资金补充流动资金10,000.00万元，以满足业务增长所带来的流动资金需求具有合理性，有助于公司抵御市场竞争风险、应对市场变化，增强日常经营的灵活性和应变力，促进公司持续、健康、稳定发展。流动资金到位后，公司的偿债能力、资金实力及抗风险能力将得到有效提升。 3、补充流动资金的运营安排 | |||||||||||||
1-1-253
| 4、对公司未来财务状况及经营成果的影响 补充流动资金项目实施后，公司资产的流动性进一步提高，有利于改善公司的资产负债结构、降低经营风险。同时，补充流动资金有利于满足公司经营规模扩张过程中产生的营运资金需求，加快技术资源、客户资源等向经济效益的转化速度，从而增强公司在行业内的竞争力，提升市场份额，对公司经营产生积极的影响。 |
三、 历次募集资金基本情况
四、 其他事项
无。无。
1-1-254
第十节 其他重要事项
一、 尚未盈利企业
二、 对外担保事项
□适用 √不适用
三、 可能产生重大影响的诉讼、仲裁事项
√适用 □不适用
单位：元
不适用。
原告/申请人
| 原告/申请人 | 被告/被申请人 | 案由 | 涉及金额 | 占期末净资产比例% |
| 深圳市富恒新材料股份有限公司 | 深圳市欣迪盟新能源科技股份有限公司、陈述剑、陈元东 | 买卖合同纠纷 | 2,189,792.77 | 0.80 |
| 深圳市富恒新材料股份有限公司 | 昆山友斯克塑模有限公司、谢杨彪、杨华 | 买卖合同纠纷 | 21,563,962.00 | 7.87 |
| 深圳市富恒新材料股份有限公司 | 金华江凯汽车零部件有限公司 | 买卖合同纠纷 | 4,471,973.93 | 1.63 |
| 深圳市富恒新材料股份有限公司 | 东莞市石立轩五金塑胶制品有限公司 | 买卖合同纠纷 | 5,119,023.65 | 1.87 |
| 深圳市富恒新材料股份有限公司 | 长沙江凯汽车零部件有限公司 | 买卖合同纠纷 | 1,170,953.56 | 0.43 |
| 深圳市富恒新材料股份有限公司 | 浙江德浩实业有限公司 | 买卖合同纠纷 | 4,733,767.50 | 1.73 |
| 广州市乐锋医疗器械有限公司 | 深圳市富恒新材料股份有限公司 | 买卖合同纠纷 | 1,981,200.00 | 0.72 |
| 厦门九益实业有限公司 | 深圳市富恒新材料股份有限公司 | 买卖合同纠纷 | 3,053,296.00 | 1.11 |
| 总计 | - | - | 44,283,969.41 | 16.15 |
其他披露事项：
重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响：
无。
（1）2019年4月8日，深圳市龙华区人民法院受理公司与深圳市欣迪盟新能源科技股份有限公司（以下简称“欣迪盟”）、陈述剑和陈元东买卖合同纠纷一案。法院于2018年6月8日作出（2018）粤0306民初10427号“民事调解书”。由于欣迪盟未能如期履行上述调解书约定的付款义务，公司于2018年11月21日向法院申请依法强制执行。2021年2月21日，公司向欣迪盟破产管理人进行债权申报。2021年3月17日，债权人第一次会议确认公司最终债权金额为3,021,438.53元。2022年1月14日，发行人收到欣迪盟新的破产分配方案及表决票，载明的分配金额为69,426元。截至2022年12月31日，欣迪盟已支付455,334.19元，未支付1,734,458.58元。目前仍在执行中。
1-1-255
1-1-256
| （8）2022年11月21日，公司收到深圳市宝安区人民法院关于厦门九益实业有限公司起诉公司买卖合同纠纷一案的案卷材料，开庭时间2022年12月23日，目前正在审理中。 |
四、 控股股东、实际控制人重大违法行为
五、 董事、监事、高级管理人员重大违法行为
报告期内，公司控股股东、实际控制人不存在重大违法违规行为。报告期内，公司董事、监事、高级管理人员不存在重大违法违规行为。
六、 其他事项
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员不存在重大违法违规行为。无。
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第十一节 投资者保护
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第十二节 声明与承诺
一、 发行人全体董事、监事、高级管理人员承诺
| 深圳市富恒新材料股份有限公司 年 月 日 | ||||||
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二、 发行人控股股东声明
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三、 发行人实际控制人声明
1-1-264
四、 保荐人（主承销商）声明
| 本公司已对招股说明书进行了核查，确认不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。 | ||||||
| 项目协办人签名： | ||||||
| 郝威麟 | ||||||
| 保荐代表人签名： | ||||||
| 陈星宙 | 邱皓琦 | |||||
| 保荐人总经理签名： | ||||||
| 李军 | ||||||
| 保荐人董事长、法定代表人签名： | ||||||
| 周杰 | ||||||
| 海通证券股份有限公司 | ||||||
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五、 发行人律师声明
| 国浩律师（北京）事务所 年 月 日 | |||||
1-1-267
六、 承担审计业务的会计师事务所声明
| 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 年 月 日 | |||||
1-1-268
七、 承担评估业务的资产评估机构声明
□适用 √不适用
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八、 其他声明
□适用 √不适用
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第十三节 备查文件