天津滨海能源发展股份有限公司
2023年半年度报告
2023-079
2023年8月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人张英伟、主管会计工作负责人谢鹏及会计机构负责人(会计主管人员)郑昕岚声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本半年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间差异，敬请广大投资者注意投资风险。公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分内容，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 17
第五节 环境和社会责任 ...... 19
第六节 重要事项 ...... 20
第七节 股份变动及股东情况 ...... 25
第八节 优先股相关情况 ...... 29
第九节 债券相关情况 ...... 30
第十节 财务报告 ...... 31
备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 天津市文改办 | 指 | 天津市文化体制改革和发展工作领导小组办公室 |
| 深交所、交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 公司、本公司或滨海能源 | 指 | 天津滨海能源发展股份有限公司 |
| 旭阳控股 | 指 | 旭阳控股有限公司 |
| 京津文化 | 指 | 天津京津文化传媒发展有限公司 |
| 天津出版集团 | 指 | 天津出版传媒集团有限公司 |
| 翔福新能源 | 指 | 内蒙古翔福新能源有限责任公司 |
| 海顺印业 | 指 | 天津海顺印业包装有限公司 |
| 新华印务 | 指 | 天津新华印务有限公司 |
| 万卷润山 | 指 | 天津万卷润山文化传播有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 天津滨海能源发展股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 天津滨海能源发展股份有限公司董事会 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 滨海能源 | 股票代码 | 000695 |
| 变更前的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 天津滨海能源发展股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 滨海能源 | ||
| 公司的外文名称（如有） | TIANJIN BINHAI ENERGY & DEVELOPMENT CO.,LTD | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | TJBE | ||
| 公司的法定代表人 | 张英伟 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 侯旭志 | 刘畅 |
| 联系地址 | 北京市丰台区四合庄路6号院1号楼（旭阳科技大厦东楼）8层4单元 | 北京市丰台区四合庄路6号院1号楼（旭阳科技大厦东楼）8层4单元 |
| 电话 | 010-63722821 | 010-63722821 |
| 传真 | 010-63722131 | 010-63722131 |
| 电子信箱 | bhny_2018@126.com | bhny_2018@126.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 110,931,454.56 | 255,786,482.93 | -56.63% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -7,790,868.06 | -39,147,298.68 | 80.10% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -7,934,158.38 | -42,533,323.22 | 81.35% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -21,714,986.47 | -43,516,484.78 | 50.10% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.0351 | -0.1762 | 80.08% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.0351 | -0.1762 | 80.08% |
| 加权平均净资产收益率 | -3.94% | -13.77% | 9.83% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 399,941,846.68 | 824,661,819.54 | -51.50% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 193,698,423.90 | 201,342,300.33 | -3.80% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 3,757,338.71 | 海顺印业固定资产处置收益 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 723,634.29 | 海顺印业技术创新设计中心项目政府补助 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4,229,397.48 | 海顺印业生产车间装修改建清理报废损失 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 0.00 |
| 减：所得税影响额 | 33,236.44 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 75,048.76 | |
| 合计 | 143,290.32 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
2023年上半年，公司将继续稳定发展新华印务的出版物印刷业务，已战略退出包装印刷领域，完成子公司海顺印业的出售；公司收购了翔福新能源，成功布局新能源材料产业。
（一）报告期内公司从事的主要业务
报告期内公司从事的主要业务为包装印刷和出版物印刷，公司已剥离包装印刷业务，公司继续保持出版物印刷业务的稳定发展。
1、海顺印业 （报告期内已出售） 是一家以快速消费品行业为核心业务领域的包装印刷综合服务提供商，业务链涵盖包装设计、包装方案优化、包装工艺设定、印前制版、包装印刷生产、供应链优化等各个环节。主要产品涵盖食品包装、药品包装、精装礼品包盒、环保提袋、艺术品复制及艺术品衍生品等。
2、新华印务主要从事各类书刊出版物、印刷品的生产，产品主要侧重于教材、教辅和书刊印刷加工。新华印务将充分发挥北京盛通印刷股份有限公司、天津出版集团在内的各方股东的优势，共同在供应链和印刷智能制造等方面开展具体合作，实现互惠共赢。
3、公司于2023年5月收购翔福新能源100%股权，开始战略布局新能源材料产业，该公司正在建设10万吨锂电负极材料前后端项目，其中4万吨后端成品线已于7月底投料试生产，8月份公司正在积极进行产品质量、设备稳定性调试。至此，公司正式进入新能源材料行业，翔福新能源将主要从事锂电负极材料的研发、生产和销售，锂离子电池的应用领域主要包括动力电池、储能电池和消费电池。
（二）报告期内所在行业情况
根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》，公司所属行业为印刷和记录媒介复制业。
1、出版物印刷行业
2023年1-6月，印刷业规模以上企业实现营业收入3044.6亿元，同比下降6.6%；实现利润总额131.4亿元，同比下降
13.6%。今年以来，营收增速持续为负，但利润降幅收窄，印刷企业盈利压力有所缓解。（来源：科印网）近年来，随着互联网技术的高速发展，出版印刷产业生态环境巨变，报纸期刊市场不断萎缩；数字阅读的兴起、纸张价格剧烈波动，出版印刷行业受影响较大，书刊印刷企业承印能力不断提升，企业竞争也趋于激烈，教材教辅类产品保持了稳定发展。此外，绿色印刷成为主要发展趋势，行业转型升级建设紧迫，产业链发展需要健康平衡。
2、负极材料行业
据统计，今年上半年，新能源汽车产销量分别为378.8万辆和374.7万辆，同比分别增长42.4%和44.1%。上半年我国动力电池累计产量293.6GWh，累计同比增长36.8%；上半年我国动力电池累计装车量152.1GWh，累计同比增长38.1%。发展新能源汽车是一项国家战略，各地新能源汽车补贴政策密集出台，下游需求持续增加，新能源汽车的渗透率在保持快速提升，未来锂电池行业是持续增量市场。中国目前正面临电力系统的绿色低碳转型与能源结构的转型，储能行业发展迅速、前景广阔，据国际能源署预测，到2025年，全球电力储能市场规模将达到500GW，中国电力储能市场规模将达到100GW。锂电负极材料原料端价格涨跌不一，新产能投放仍有规划，供应端会承受一定压力。整体看，2023年下半年中国锂电负极材料新增产能预计投放市场，负极材料市场虽然供应量不断增加，下游需求同样呈现向好态势，预计下半年负极材料市场将会好于上半年。报告期内公司新建产能暂未投产，已于7月份陆续投料试车，公司作为行业的新进入者，将不断发挥自身优势，重点控制成本的同时提升产品品质和服务质量。
二、核心竞争力分析
报告期内，公司在稳定出版物印刷业务板块的同时，优化资源配置，拓展新能源、新材料等创新产业进行战略转型和布局，提升公司未来发展潜力
（一）出版物印刷板块
公司与股东方盛通股份、天津出版集团通力合作，借助双方多年积累的出版物印刷专业资源和优势，加快新华印务的高质量发展，深化混合所有制改革，稳定发展中小学教材教辅，同步拓展增量市场，努力将新华印务打造成为国内书刊出版物印刷龙头企业。
1、 丰富的客户、行业资源
北京、天津等地聚集了大批出版社和在国内居于领先位置的民营图书公司，公司依托于天津市的地理优势，经过一年多的沉淀，与天津市各大出版社保持了良好的合作关系。股东盛通股份在北京从事出版印刷业务多年，积累了丰富的客户和行业资源，与国内众多知名出版社建立并保持了牢固的长期合作关系。公司借助盛通股份专业化运营平台，积极开拓北京市场。
2、专业化的生产管理团队
在经历了近年春秋两季教材的印刷任务的考验后，新华印务管理团队不断成长，在各股东的支持下，形成了认真、负责、拥有先进生产管理经验为核心的企业文化，公司不断优化激励机制，建立能够应对市场竞争的专业化运营团队。
（二）负极材料板块
1、技术研发优势
（1）采用先进的设备和工艺路线
进入新能源行业是公司战略性布局，公司针对负极材料及其上下游进行了充分调研，在充分理解市场和客户需求的前提下，选择了行业主流设备，作为新进入者，先进的设备一步到位，减少设备优化改进的资金和时间成本；选择了先进的工艺路线，有利于满足客户对负极材料、电池技术更迭需求；为公司持续不断满足客户和市场需求、提高产品品质、打下坚实基础。
（2）科学合理的研发体系
报告期内，公司高效完成北京和生产基地两级科研开发体系组建，吸引优秀行业人才加入，为中试基地建设、新技术路线和研究方向储备夯实基础。
2、复制集团大化工产业管理优势
公司将引进旭阳集团先进的大化工管理经验及领先的企业管理经验，包括系统决策能力、销运产供研的供应链管理能力、环保领先的管理经验等核心竞争能力，为研发团队、销售团队、生产及管理团队的搭建，提供有利力支持，增强公司的核心竞争力，为实现公司业务的转型、升级和长久健康发展赋能。
3、成本优势
生产基地位于内蒙古自治区，资源禀赋丰富，电价优势明显，有利于降低生产成本；气温偏低，有风天气多，产品降温速度快，利于提高设备周转次数，有利于提高产品质量。生产基地所在地乌兰察布市锂电池负极材料包括前端、石墨化，且该市大力发展正负极材料产业，有利于降低运输成本。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 110,931,454.56 | 255,786,482.93 | -56.63% | 海顺印业置出，合并报表不含其二季度收 |
| 入、成本及费用。 | ||||
| 营业成本 | 118,884,746.13 | 280,577,460.12 | -57.63% | 海顺印业置出，合并报表不含其二季度收入、成本及费用。 |
| 销售费用 | 3,879,243.82 | 6,512,631.68 | -40.44% | 海顺印业置出，合并报表不含其二季度收入、成本及费用。 |
| 管理费用 | 21,350,874.82 | 21,321,963.88 | 0.14% | |
| 财务费用 | 3,980,913.52 | 7,674,333.03 | -48.13% | 海顺印业置出，合并报表不含其二季度收入、成本及费用。 |
| 所得税费用 | -167,512.20 | -94,343.16 | 77.56% | 海顺印业置出，合并报表不含其二季度收入、成本及费用。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -21,714,986.47 | -43,516,484.78 | 50.10% | 海顺印业置出，亏损减少，经营现金流好转。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -11,682,530.14 | -9,161,640.00 | -27.52% | 收购翔福新能源股权产生的现金流出 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 43,847,003.37 | 41,856,800.09 | 4.75% | |
| 现金及现金等价物净增加额 | 10,449,486.76 | -10,014,649.74 | 204.34% | 海顺印业置出，亏损减少，经营现金流好转。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动?适用 □不适用公司合并范围发生变化，原公司控股子公司海顺印业置出，影响了公司的利润构成利润来源发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 110,931,454.56 | 100% | 255,786,482.93 | 100% | -56.63% |
| 分行业 | |||||
| 印刷业务 | 108,569,679.56 | 97.87% | 238,629,175.88 | 93.29% | 4.58% |
| 其他业务 | 2,361,775.00 | 2.13% | 17,157,307.05 | 6.71% | -4.58% |
| 分产品 | |||||
| 印刷品 | 108,569,679.56 | 97.87% | 238,629,175.88 | 93.29% | 4.58% |
| 其他 | 2,361,775.00 | 2.13% | 17,157,307.05 | 6.71% | -4.58% |
| 分地区 | |||||
| 华北地区 | 97,303,261.31 | 87.71% | 229,540,227.69 | 89.74% | -2.03% |
| 其他地区 | 13,628,193.25 | 12.29% | 26,246,255.24 | 10.23% | 2.06% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 印刷业务 | 108,569,679. | 117,334,206. | -8.07% | 4.58% | -56.41% | 4.73% |
| 56 | 45 | |||||
| 其他业务 | 2,361,775.00 | 1,550,539.68 | 34.35% | -4.58% | -85.06% | -5.16% |
| 分产品 | ||||||
| 印刷品 | 108,569,679.56 | 117,334,206.45 | -8.07% | 4.58% | -56.41% | 4.73% |
| 其他 | 2,361,775.00 | 1,550,539.68 | 34.35% | -4.58% | -85.06% | -5.16% |
| 分地区 | ||||||
| 华北地区 | 97,303,261.31 | 117,592,559.87 | -20.85% | -57.61% | -52.80% | -12.30% |
| 其他地区 | 13,628,193.25 | 1,292,186.26 | 90.52% | -48.08% | -95.89% | 110.22% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
□适用 ?不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 24,001,724.10 | 6.00% | 14,677,907.55 | 1.78% | 4.22% | |
| 应收账款 | 43,807,002.06 | 10.95% | 198,693,364.43 | 24.09% | -13.14% | 合并报表期末余额不含海顺印业相关项目 |
| 存货 | 20,123,753.51 | 5.03% | 153,723,850.34 | 18.64% | -13.61% | 合并报表期末余额不含海顺印业相关项目 |
| 固定资产 | 151,999,642.66 | 38.01% | 255,343,780.88 | 30.96% | 7.05% | |
| 在建工程 | 81,066,578.46 | 20.27% | 504,588.06 | 0.06% | 20.21% | 收购的翔福新能源4万吨成品线处于在建状态。 |
| 使用权资产 | 2,974,442.06 | 0.74% | 108,767,570.65 | 13.19% | -12.45% | 合并报表期末余额不含海顺印业相关项目 |
| 短期借款 | 10,000,000.00 | 2.50% | 30,000,000.00 | 3.64% | -1.14% | |
| 合同负债 | 773,171.28 | 0.19% | 4,093,232.98 | 0.50% | -0.31% | |
| 租赁负债 | 3,446,635.59 | 0.86% | 22,436,594.97 | 2.72% | -1.86% | |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用 ?不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
无
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 内蒙古翔福新能源有限责任公司 | 负极材料的生产和销售 | 收购 | 39,862,244.27 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 至2099年12月31日 | 负极材料 | 已完成 | 0.00 | -27,481.10 | 否 | 2023年05月22日 | 巨潮资讯网关于关于收购翔福新能源100%股权进展的公告（公告编号：2023-060） |
| 合计 | -- | -- | 39,862,244.27 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | -27,481.10 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
?适用 □不适用
| 交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响 | 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 股权出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系 | 所涉及的股权是否已全部过户 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
| 天津京津文化 | 天津海顺印业 | 2023年04月13 | 9,073.48 | -1,740.48 | 出售对公司业 | 67.43% | 评估报告， | 是 | 对方为公司持 | 是 | 已按计划实施 | 2023年03月31 | 巨潮资讯网关 |
| 发展传媒有限公司 | 包装有限公司 | 日 | 务连续性、管理层稳定性不造成影响，对报告期财务状况和经营成果产生较大影响。 | 过渡期损益由上市公司承担。 | 股5%股东 | 日 | 于关于重大资产出售暨关联交易之标的资产完成过户的公告（公告编号：2023-030） |
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 天津新华印务有限公司 | 参股公司 | 印刷包装 | 54,902,000.00 | 123,010,266.70 | 55,655,500.75 | 49,535,549.37 | -1,929,005.51 | -1,752,579.74 |
| 天津万卷润山文化传播有限公司 | 子公司 | 文化传播 | 8,000,000.00 | 4,849,466.33 | 443,208.93 | 505,951.77 | -1,118,324.99 | -1,080,684.44 |
| 内蒙古翔福新能源有限责任公司 | 子公司 | 新能源 | 40,000,000.00 | 104,775,510.51 | 39,834,763.17 | 0.00 | -27,481.10 | -27,481.10 |
| 清水河旭阳能源科技有限公司 | 子公司 | 新能源 | 10,000,000.00 | 1,000,013.89 | 999,763.89 | 0.00 | -236.11 | -236.11 |
| 包头旭阳新能源科技有限公司 | 子公司 | 新能源 | 10,000,000.00 | |||||
| 固阳旭阳新能源科技有限公司 | 子公司 | 新能源 | 10,000,000.00 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 天津海顺印业包装有限公司 | 股权出售 | 海顺印业置出后，上市公司资产总额、营业收入及经营亏损较年初或上 |
年同期均减少，基本每股收益及净资产收益率较上年同期增加，上市公司资产质量及盈利能力有所改善。
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
公司正在调整、优化业务结构，已剥离了包装印刷业务，进一步聚焦优势资源进行战略升级和转型。新华印务聚焦自身综合优势的细分市场，整合出版物印刷板块上下游资源，保证教材教辅业务高质量发展；同时拓展新的业务发展领域、布局新能源产业，以期切实增强公司的持续经营能力和核心竞争力，实现公司长远战略布局。但公司也同样面临各种风险。
（一）行业风险
公司新布局的锂电负极材料主要用于动力电池市场、储能行业，行业周期波动及市场供需情况直接影响公司的产销量，进而影响公司整体盈利。对此，公司将加大研发团队建设、加强新产品和新技术的研发，提高产品性能，明确产品定位、为客户提供更高质量的服务，稳定客户渠道，进而提高产销量和盈利水平。
（二）经营风险
公司正式布局锂电负极材料，随后完成管理层调整、核心团队新组建，这对公司的经营管理模式提出了新的挑战，对此，公司将复制旭阳集团20多年来的大化工管理经验，不断从系统决策能力、产供销运研供应链管理能力等多方面，夯实管理基础，为业务稳定发展提供助力。
（三）供应链风险
公司的主要原材料为石油焦、针状焦等，其供需关系、价格上涨及其调价频繁程度，都将给生产带来重大影响；公司新进入新能源行业，销售渠道仍需不断扩张才能满足现有产能及拟建项目产能。公司将加强供应链管理能力、提高产品质量，以优质的服务保障与供应商、客户保持的稳定关系。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 28.78% | 2023年03月02日 | 2023年03月03日 | 2023年第一次临时股东大会决议公告（公告编号：2023-012） |
| 2023年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 26.71% | 2023年03月31日 | 2023年04月01日 | 2023年第二次临时股东大会决议公告（公告编号：2023-026） |
| 2022年度股东大会 | 年度股东大会 | 27.15% | 2023年06月12日 | 2023年06月13日 | 2022年度股东大会决议公告（公告编号：2023-062） |
| 2023年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 27.39% | 2023年07月03日 | 2023年07月04日 | 2023年第三次临时股东大会决议公告（公告编号：2023-064） |
| 2023年第四次临时股东大会 | 临时股东大会 | 26.90% | 2023年07月27日 | 2023年07月28日 | 2023年第四次临时股东大会决议公告（公告编号：2023-071） |
| 2023年第五次临时股东大会 | 临时股东大会 | 25.35% | 2023年08月14日 | 2023年08月15日 | 2023年第五次临时股东大会决议公告（公告编号：2023-078） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 贾运山 | 董事长 | 离任 | 2023年03月31日 | 病逝 |
| 李庆华 | 代理董事长 | 被选举 | 2023年04月20日 | 工作调整 |
| 宋万良 | 总经理 | 聘任 | 2023年05月19日 | 工作调整 |
| 侯旭志 | 总经理 | 任免 | 2023年05月19日 | 工作调整，仍担任董事会秘书 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息公司坚持走可持续发展道路，在生产经营活动、项目建设过程中，坚持环境效益、社会效益、经济效益的和谐统一，将环保理念贯彻在实际工作中，按照规范环境管理、满足法规要求，排放达标受控、持续节能降耗的环境方针，落实建设项目环保“三同时”，强化环保设施运行日常管理，加强废气及噪音环保设施及对环境污染的预防和控制，减少废弃物排放，提升环保设施的运行稳定性和处理效益，持续改进环境管理水平，给员工创造良好的工作环境。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因不适用。
二、社会责任情况
报告期内，公司在追求经济效益、保护股东利益的同时，积极参与社会公益事业，在安全生产、员工关怀、人才培训与发展等方面做了如下工作：
1、安全生产
安全是企业的生命线，安全是员工的幸福源，是一切工作的重中之重。公司历来重视安全生产，为切实提高职工的消防安全意识，推进消防安全宣传工作，不定期举行安全知识培训与现场演习，巩固安全生产知识、为安全生产打下坚实基础。
2、人才培训与发展
公司不断引入高端人才，员工专业技术水平得到大幅提升，同时公司十分注重对人才的培养和储备，并建立了行之有效的人才培训管理办法，从各个维度提升各个专业岗位人才的能力。报告期内，公司多次组织有关行业发展、产品质量、职业技能的培训，提升员工技能、夯实岗位基础，增强自身专业水平能力，不断提升服务水平和质量，更好地服务客户。
3、社会责任
公司为员工发放防暑物品，为每位员工送去关怀、慰问困难员工。报告期内，子公司新华印务组织员工开展“关爱老人，弘扬中华敬老美德”主题活动，为养老院的老人们送去了一份欢乐。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用 ?不适用
九、处罚及整改情况
?适用 □不适用
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 |
| 滨海能源 | 其他 | 2023年3月13日，披露《关于2022年第三季度报告的更正公告》，前期披露数据不真实、不准确 | 其他 | 根据《上市公司信息披露管理办法》第五十二条第三项规定，现决定对你公司采取出具警示函的监督管理措施 | 2023年04月26日 | 关于公司及相关人员收到天津证监局警示函的公告（公告编号：2023-049） |
| 谢鹏 | 高级管理人员 | 2023年3月13日，披露《关于2022年第三季度报告的更正公告》，前期披露数据不真实、不准确 | 其他 | 作为公司财务总监，未能忠实、勤勉履行职责，对公司上述违规行为负有主要责任；决定对谢鹏女士采取出具警示函的监督管理措施 | 2023年04月26日 | 关于公司及相关人员收到天津证监局警示函的公告（公告编号：2023-049） |
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
?适用 □不适用
（一）公司向京津文化出售控股子公司海顺印业51%股权
经2023年3月12日第十届董事会第二十四次会议、第十届监事会第十五次会议及3月31日2023年第二次临时股东大会审议通过，同意公司向京津文化出售持有的海顺印业51%股权；4月13日，海顺印业已就此次交易完成了工商变更登记手续，本次交易完成后，上市公司不再持有海顺印业股权。
（二）与控股股东借款
1、2023年2月13日，公司召开第十届董事会第二十三次会议，会议经审议通过《关于公司控股子公司与控股股东签订借款协议暨关联交易的议案》，借款金额1,600万元，其中1,200万元借款期限自2023年2月9日起至2023年3月31日止，400万元借款期限自2023年2月9日起至2023年8月28日止。借款利率为2023年1月20日1年期LPR3.65%。担保条件包括海顺印业第二大股东袁汝海先生的个人连带保证责任担保及其持有的海顺印业6.8%的股权提供质押担保。该议案已经公司2023年第一次临时股东大会审议通过。
2、2023年3月31日，公司召开第十届董事会第二十五会议，会议经审议通过了《关于公司控股子公司海顺印业与控股股东签订借款协议暨关联交易的议案》，借款金额900万元，借款期限自2023年3月31日起至2023年12月31日止，借款利率按全国银行间同业拆借中心公布的于借款协议签署时的贷款市场报价利率（LPR）标准执行，即2023年3月20日1年期LPR3.65%，以海顺印业自有房产及设备提供抵押担保，该议案无需提交公司股东大会审议。
3、2023年5月19日，公司第十届董事会第二十九次会议审议通过了《关于向控股股东借款暨关联交易的议案》，借款金额10,000万元（借款额度内循环使用），借款期限自2023年5月19日起至2024年5月18日止，借款利率仍按借款协议签署时的贷款市场报价利率（1年期LPR为3.65%）标准上浮50%执行，即本次借款利率5.475%，无抵押担保。该议案已经公司2022年度股东大会审议通过。
4、 2023年7月27日，公司第十一届董事会第一次会议审议通过了《关于向控股股东借款暨关联交易的议案》，借款金额20,000万元（借款额度内循环使用），借款期限自2023年5月19日起至2024年5月18日止，借款利率仍按借款协议签署时的贷款市场报价利率（1年期LPR为3.55%）标准上浮50%执行，即本次借款利率5.325%，无抵押担保。该议案已经公司2023年第五次临时股东大会审议通过。
（三）日常关联交易
1、2023年5月19日公司召开的第十届董事会第二十九次会议、第十届监事会第十九次会议及2023年6月12日召开的2022年度股东大会审议通过了《关于2023年度预计日常关联交易的议案》，对公司与旭阳控股的控股子公司内蒙古恒胜新能源科技有限公司（以下简称“恒胜新能源”）、旭阳化学技术研究院有限公司之间的关联交易进行了预计，总金额约为15,100万元。
2、2023年7月27日公司召开的第十一届董事会第一次会议、第十一届监事会第一次会议及2023年8月14日召开的2023年第五次临时股东大会审议通过了《关于调整公司2023年日常关联交易预计额度的议案》，为满足公司日常经营、避免未来发生同业竞争及信息化建设需要，拟增加与关联方旭阳控股的控股子公司恒胜新能源、邢台旭阳新能源科技有限公司、平顶山旭阳兴宇新材料有限公司及北京旭阳数字科技有限公司、北京奥特美克科技股份有限公司之间发生的日常关联交易，2023年度预计日常关联交易发生额由约为15,100万元调整至约40,700万元。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于控股子公司向控股股东借款暨关联交易的公告 | 2023年02月15日 | 巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn） |
| 第十届董事会第二十四次会议决议公告 | 2023年03月13日 | 巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn） |
| 关于控股子公司向控股股东借款暨关联交易的公告 | 2023年04月03日 | 巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn） |
| 关于向控股股东借款暨关联交易的公告 | 2023年05月22日 | 巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn） |
| 关于公司2023年日常关联交易预计的公告 | 2023年05月22日 | 巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn） |
| 关于向控股股东借款暨关联交易的公告 | 2023年07月28日 | 巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn） |
| 关于调整公司2023年日常关联交易预计额度的公告 | 2023年07月28日 | 巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn） |
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托理财
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
（一）报告期内公司董事会成员、监事会成员、高级管理人员的变动情况
1、鉴于董事长贾运山先生于2023年3月31日病逝，公司第十届董事会董事长、董事及董事会战略委员会主任、董事会薪酬与考核委员会委员、董事会提名委员会委员、董事会审计委员会委员职务空缺；经公司董事共同推举，于4月20日第十届董事会第二十六次会议审议通过，董事李庆华先生担任代理董事长，代为履行第十届董事会董事长职务、法定代表人职务及与董事长有关的董事会专门委员会委员职责，直至公司选举新任董事长为止。
2、2023年5月19日，公司召开了第十届董事会第二十九次会议，同意对公司总经理、董事会秘书侯旭志先生的任职进行调整，侯旭志先生不再担任公司总经理职务，仍继续担任公司董事会秘书职务，同意聘任宋万良先生为公司总经理。
3、2023年7月27日，公司召开了2023年第四次临时股东大会完成董事会及监事会换届选举工作，选举产生了第十一届董事会非独立董事张英伟先生、韩勤亮先生、杨路先生、宋万良先生、尹天长先生、魏伟先生、独立董事王志先生、陆继刚先生、张亚男女士，共同组成第十一届董事会；选举产生了第十一届监事会非职工代表监事巩固先生和郭瑛女士，与7月7日公司职工代表大会选举产生的职工代表监事樊娜女士共同组成公司第十一届监事会，任期均自2023年第四次临时股东大会审议通过之日起至公司第十一届董事会、监事会任期届满之日止。同日召开第十一届董事会第一次会议和第十一届监事会第一次会议，选举产生公司第十一届董事会董事长张英伟先生、副董事长宋万良先生、董事会各专门委员会成员、第十一届监事会监事会主席巩固先生及聘任公司高级管理人员总经理尹天长先生、董事会秘书兼副总经理侯旭志先生、副总经理谢鹏女士（履行原财务总监职责）、内审负责人樊娜女士及证券事务代表刘畅女士。
十四、公司子公司重大事项
?适用 □不适用
（一）公司向京津文化出售控股子公司海顺印业51%股权
经2023年3月12日第十届董事会第二十四次会议、第十届监事会第十五次会议及3月31日2023年第二次临时股东大会审议通过，同意公司向京津文化出售持有的海顺印业51%股权；4月13日，海顺印业已就此次交易完成了工商变更登记手续，本次交易完成后，上市公司不再持有海顺印业股权。
（二）出售全资子公司万卷润山100%股权
2023年8月9日，经公司总经理办公会审议通过，决定退出咖啡销售和设计服务的文化行业，同意向京津文化出售全资子公司天津万卷润山文化传播有限公司100%股权；以2023年6月30日为基准日，立信会计师事务所出具专项《审计报告》（净资产44.32万元）、天津中联资产评估有限公司出具了专项《评估报告》，转让价格为48.25万元，以评估值依据；本次交易事项为关联交易，由于交易对价48.25万元小于300万元，且过去十二个月内与京津文化无未经审议的关联交易，故本次交易不需要董事会审议。8月29日，此次交易完成了工商变更登记手续，本次交易完成后，上市公司不再持有万卷润山股权。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 426,200 | 0.19% | 426,200 | 0.19% | |||||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 2、国有法人持股 | 91,000 | 0.04% | 91,000 | 0.04% | |||||
| 3、其他内资持股 | 335,200 | 0.15% | 335,200 | 0.15% | |||||
| 其中：境内法人持股 | 335,200 | 0.15% | 335,200 | 0.15% | |||||
| 境内自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 221,721,339 | 99.81% | 221,721,339 | 99.81% | |||||
| 1、人民币普通股 | 221,721,339 | 99.81% | 221,721,339 | 99.81% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 4、其 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 222,147,539 | 100.00% | 222,147,539 | 100.00% |
股份变动的原因
□适用 ?不适用
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
□适用 ?不适用
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 9,516 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 旭阳控股有限 公司 | 境内非国有法人 | 20.00% | 44,429,508 | 0 | 0 | 44,429,508 | 6%质押 | 13,328,852 |
| 天津京津文化 传媒发展有限 公司 | 国有法人 | 5.00% | 11,107,377 | 0 | 0 | 11,107,377 | ||
| 王建林 | 境内自然人 | 4.94% | 10,979,551 | 2,167,287 | 0 | 10,979,551 | ||
| 方雪芳 | 境内自然 | 2.69% | 5,973,128 | 4,943,418 | 0 | 5,973,128 | ||
| 人 | ||||||||
| 杨绍校 | 境内自然人 | 2.34% | 5,208,500 | 3,868,500 | 0 | 5,208,500 | ||
| 天津泰达投资 控股有限公司 | 国有法人 | 1.54% | 3,430,231 | -6,664,300 | 0 | 3,430,231 | ||
| 中信建投证券 股份有限公司 | 国有法人 | 1.20% | 2,660,100 | 2,648,700 | 0 | 2,660,100 | ||
| 张霞 | 境内自然人 | 1.18% | 2,620,000 | -380,000 | 0 | 2,620,000 | ||
| 李小军 | 境内自然人 | 1.18% | 2,620,000 | 0 | 0 | 2,620,000 | ||
| 彭威翔 | 境内自然人 | 1.12% | 2,480,874 | -476,881 | 0 | 2,480,874 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 截止披露日，根据王建林女士8月30日确认，王建林女士与彭威翔先生为母子关系；其余流通股股东是否存在关联关系或是否属于一致行动人未知。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 无 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 旭阳控股有限 公司 | 44,429,508 | 人民币普通股 | 44,429,508 | |||||
| 天津京津文化 传媒发展有限 公司 | 11,107,377 | 人民币普通股 | 11,107,377 | |||||
| 王建林 | 10,979,551 | 人民币普通股 | 10,979,551 | |||||
| 方雪芳 | 5,973,128 | 人民币普通股 | 5,973,128 | |||||
| 杨绍校 | 5,208,500 | 人民币普通股 | 5,208,500 | |||||
| 天津泰达投资 控股有限公司 | 3,430,231 | 人民币普通股 | 3,430,231 | |||||
| 中信建投证券 股份有限公司 | 2,660,100 | 人民币普通股 | 2,660,100 | |||||
| 张霞 | 2,620,000 | 人民币普通股 | 2,620,000 | |||||
| 李小军 | 2,620,000 | 人民币普通股 | 2,620,000 | |||||
| 彭威翔 | 2,480,874 | 人民币普通股 | 2,480,874 | |||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10 | 截止披露日，根据王建林女士8月30日确认，王建林女士与彭威翔先生为母子关系；其余流通股股东是否存在关联关系或是否属于一致行动人未知。 | |||||||
| 名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | |
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 无 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2022年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司
2023年06月30日
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 24,001,724.10 | 14,677,907.55 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 2,360,663.20 | |
| 应收账款 | 43,807,002.06 | 198,693,364.43 |
| 应收款项融资 | 5,105,369.77 | |
| 预付款项 | 1,825,798.12 | 2,339,813.21 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 11,055,026.27 | 2,035,034.72 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 20,123,753.51 | 153,723,850.34 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 10,401,496.41 | 9,138,397.92 |
| 流动资产合计 | 111,214,800.47 | 388,074,401.14 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 151,999,642.66 | 255,343,780.88 |
| 在建工程 | 81,066,578.46 | 504,588.06 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 2,974,442.06 | 108,767,570.65 |
| 无形资产 | 37,257,477.89 | 33,056,198.54 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 4,385,795.09 | 37,551,919.28 |
| 递延所得税资产 | 629,740.05 | 1,088,937.38 |
| 其他非流动资产 | 10,413,370.00 | 274,423.61 |
| 非流动资产合计 | 288,727,046.21 | 436,587,418.40 |
| 资产总计 | 399,941,846.68 | 824,661,819.54 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 10,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 1,480,094.74 | 6,260,791.93 |
| 应付账款 | 98,978,078.84 | 188,086,773.34 |
| 预收款项 | 245,690.91 | |
| 合同负债 | 773,171.28 | 4,093,232.98 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 72,321.19 | 4,046,828.46 |
| 应交税费 | 949,058.08 | 2,493,309.55 |
| 其他应付款 | 49,364,558.06 | 188,714,344.92 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 1,356,741.40 | 1,356,741.40 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 20,451,236.33 | |
| 其他流动负债 | 7,469,667.90 | |
| 流动负债合计 | 161,617,282.19 | 451,861,876.32 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 3,446,635.59 | 22,436,594.97 |
| 长期应付款 | 8,777,778.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 9,071,403.16 | |
| 递延所得税负债 | 2,849,682.43 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 3,446,635.59 | 43,135,458.56 |
| 负债合计 | 165,063,917.78 | 494,997,334.88 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 222,147,539.00 | 222,147,539.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 74,833,273.82 | 74,686,282.19 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 13,763,536.21 | 13,763,536.21 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -117,045,925.13 | -109,255,057.07 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 193,698,423.90 | 201,342,300.33 |
| 少数股东权益 | 41,179,505.00 | 128,322,184.33 |
| 所有者权益合计 | 234,877,928.90 | 329,664,484.66 |
| 负债和所有者权益总计 | 399,941,846.68 | 824,661,819.54 |
法定代表人：张英伟 主管会计工作负责人：谢鹏 会计机构负责人：郑昕岚
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,403,536.98 | 885,923.97 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 |
| 应收账款 | ||
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 34,720.91 | |
| 其他应收款 | 27,206,594.00 | 74,731,735.44 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 8,160,441.00 | 54,172.20 |
| 流动资产合计 | 37,805,292.89 | 75,671,831.61 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 63,141,644.27 | 152,301,202.78 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 115,189,596.12 | 57,400,461.18 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 168,826.45 | |
| 无形资产 | 30,994,901.27 | 31,458,665.39 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 209,494,968.11 | 241,160,329.35 |
| 资产总计 | 247,300,261.00 | 316,832,160.96 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 25,000.00 | 25,000.00 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 16,048.46 | 117,680.33 |
| 应交税费 | 842,600.12 | 838,284.42 |
| 其他应付款 | 45,253,891.29 | 65,042,466.23 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 1,356,741.40 | 1,356,741.40 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 46,137,539.87 | 66,023,430.98 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 46,137,539.87 | 66,023,430.98 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 222,147,539.00 | 222,147,539.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 74,833,273.82 | 74,833,273.82 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 13,763,536.21 | 13,763,536.21 |
| 未分配利润 | -109,581,627.90 | -59,935,619.05 |
| 所有者权益合计 | 201,162,721.13 | 250,808,729.98 |
| 负债和所有者权益总计 | 247,300,261.00 | 316,832,160.96 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 110,931,454.56 | 255,786,482.93 |
| 其中：营业收入 | 110,931,454.56 | 255,786,482.93 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 152,844,166.28 | 326,166,069.69 |
| 其中：营业成本 | 118,884,746.13 | 280,577,460.12 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,072,377.40 | 689,992.37 |
| 销售费用 | 3,879,243.82 | 6,512,631.68 |
| 管理费用 | 21,350,874.82 | 21,321,963.88 |
| 研发费用 | 3,676,010.59 | 9,389,688.61 |
| 财务费用 | 3,980,913.52 | 7,674,333.03 |
| 其中：利息费用 | 3,780,780.42 | 7,036,579.28 |
| 利息收入 | 177,986.07 | 80,224.53 |
| 加：其他收益 | 724,759.67 | 1,749,081.74 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 25,370,907.94 | -676,773.52 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -676,773.52 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -456,338.27 | -7,475,573.69 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -5,474,567.46 | 665,860.53 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 1,753,571.16 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -21,747,949.84 | -74,363,420.54 |
| 加：营业外收入 | 98,737.01 | 357,394.31 |
| 减：营业外支出 | 4,328,196.58 | 104,868.46 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -25,977,409.41 | -74,110,894.69 |
| 减：所得税费用 | -167,512.20 | -94,343.16 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -25,809,897.21 | -74,016,551.53 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -25,809,897.21 | -74,016,551.53 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以 |
| “－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -7,790,868.06 | -39,147,298.68 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -18,019,029.15 | -34,869,252.85 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -25,809,897.21 | -74,016,551.53 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -7,790,868.06 | -39,147,298.68 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -18,019,029.15 | -34,869,252.85 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0351 | -0.1762 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0351 | -0.1762 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：张英伟 主管会计工作负责人：谢鹏 会计机构负责人：郑昕岚
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 1,509,493.50 | 1,509,493.50 |
| 减：营业成本 | 911,122.20 | 981,865.78 |
| 税金及附加 | ||
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 10,664,457.03 | 4,904,948.80 |
| 研发费用 |
| 财务费用 | 317,713.47 | 250,881.12 |
| 其中：利息费用 | 738,075.00 | |
| 利息收入 | 422,442.41 | |
| 加：其他收益 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -39,287,041.96 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,500.00 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -49,670,841.16 | -4,630,702.20 |
| 加：营业外收入 | 24,832.31 | 150,391.71 |
| 减：营业外支出 | 200.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -49,646,008.85 | -4,480,510.49 |
| 减：所得税费用 | -625.00 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -49,646,008.85 | -4,479,885.49 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -49,646,008.85 | -4,479,885.49 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -49,646,008.85 | -4,479,885.49 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 126,208,012.31 | 203,359,731.80 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 41,616.54 | 2,309,714.68 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,028,773.73 | 23,043,740.61 |
| 经营活动现金流入小计 | 130,278,402.58 | 228,713,187.09 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 100,017,790.35 | 165,063,562.95 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 24,549,894.65 | 45,640,168.62 |
| 支付的各项税费 | 956,242.65 | 1,334,946.25 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 26,469,461.40 | 60,190,994.05 |
| 经营活动现金流出小计 | 151,993,389.05 | 272,229,671.87 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -21,714,986.47 | -43,516,484.78 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 10.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,830,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 22,356,557.97 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 22,356,567.97 | 2,830,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 12,377,216.19 | 11,991,640.00 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 21,283,601.92 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 378,280.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 34,039,098.11 | 11,991,640.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -11,682,530.14 | -9,161,640.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 52,000,000.00 | 72,558,656.76 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 41,469,401.00 | 56,103,284.46 |
| 筹资活动现金流入小计 | 93,469,401.00 | 128,661,941.22 |
| 偿还债务支付的现金 | 26,000,000.00 | 39,898,747.26 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,661,046.13 | 2,467,751.80 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 21,961,351.50 | 44,438,642.07 |
| 筹资活动现金流出小计 | 49,622,397.63 | 86,805,141.13 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 43,847,003.37 | 41,856,800.09 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 806,674.95 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 10,449,486.76 | -10,014,649.74 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 13,552,237.34 | 27,482,666.69 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 24,001,724.10 | 17,468,016.95 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ||
| 收到的税费返还 | 153,046.70 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 855,000.49 | 64,168,619.92 |
| 经营活动现金流入小计 | 855,000.49 | 64,321,666.62 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 2,591,402.96 | 1,840,547.35 |
| 支付的各项税费 | ||
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 6,329,637.48 | 62,404,492.32 |
| 经营活动现金流出小计 | 8,921,040.44 | 64,245,039.67 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -8,066,039.95 | 76,626.95 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 31,949,291.67 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 31,949,291.67 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长 |
| 期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 40,862,244.27 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 8,660,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 49,522,244.27 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -17,572,952.60 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 42,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 42,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 14,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 843,394.44 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 14,843,394.44 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 27,156,605.56 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,517,613.01 | 76,626.95 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 885,923.97 | 5,400,392.65 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,403,536.98 | 5,477,019.60 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 222,147,539.00 | 74,686,282.19 | 13,763,536.21 | -109,255,057.07 | 201,342,300.33 | 128,322,184.33 | 329,664,484.66 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 222,14 | 74,686 | 13,763 | -109 | 201,34 | 128,32 | 329,66 | ||||||||
| 7,539.00 | ,282.19 | ,536.21 | ,255,057.07 | 2,300.33 | 2,184.33 | 4,484.66 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 146,991.63 | -7,790,868.06 | -7,643,876.43 | -87,142,679.33 | -94,786,555.76 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -7,790,868.06 | -7,790,868.06 | -18,019,029.15 | -25,809,897.21 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 146,991.63 | 146,991.63 | -69,123,650.18 | -68,976,658.55 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公 |
| 积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | 146,991.63 | 146,991.63 | -69,123,650.18 | -68,976,658.55 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 222,147,539.00 | 74,833,273.82 | 13,763,536.21 | -117,045,925.13 | 193,698,423.90 | 41,179,505.00 | 234,877,928.90 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 222,147,539.00 | 74,686,282.19 | 13,763,536.21 | -6,816,182.58 | 303,781,174.82 | 213,243,338.53 | 517,024,513.35 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 222,147,539.00 | 74,686,282.19 | 13,763,536.21 | -6,816,182.58 | 303,781,174.82 | 213,243,338.53 | 517,024,513.35 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -39,147,298.68 | -39,147,298.68 | -34,869,252.85 | -74,016,551.53 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -39,147,298.68 | -39,147,298.68 | -34,869,252.85 | -74,016,551.53 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 222,147,539.00 | 74,686,282.19 | 13,763,536.21 | -45,963,481.26 | 264,633,876.14 | 178,374,085.68 | 443,007,961.82 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 222,147,539.00 | 74,833,273.82 | 13,763,536.21 | -59,935,619.05 | 250,808,729.98 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 222,147,539.00 | 74,833,273.82 | 13,763,536.21 | -59,935,619.05 | 250,808,729.98 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -49,646,008.85 | -49,646,008.85 | ||||||||||
| （一）综合 | - | - | ||||||||||
| 收益总额 | 49,646,008.85 | 49,646,008.85 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 |
| 四、本期期末余额 | 222,147,539.00 | 74,833,273.82 | 13,763,536.21 | -109,581,627.90 | 201,162,721.13 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 222,147,539.00 | 74,833,273.82 | 13,763,536.21 | -15,240,558.85 | 295,503,790.18 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 222,147,539.00 | 74,833,273.82 | 13,763,536.21 | -15,240,558.85 | 295,503,790.18 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -4,479,885.49 | -4,479,885.49 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -4,479,885.49 | -4,479,885.49 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 222,147,539.00 | 74,833,273.82 | 13,763,536.21 | -19,720,444.34 | 291,023,904.69 |
三、公司基本情况
天津滨海能源发展股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于1992年10月，原名天津灯塔涂料股份有限公司（以下简称“灯塔有限”），是经天津市经济体制改革委员会以“津体改委字（1992）44号”文批准，由原天津油漆厂作为发起人改组设立的股份有限公司。1997年02月18日，经中国证券监督管理委员会“证监发字（1997）40号”文审核通过，深圳证券交易所“深证发（1997）第52号”文审核批准在深圳证券交易所挂牌交易，注册资本222,147,539.00元。2003年12月08日，中国证券监督管理委员会以证监公司字[2003]53号《关于天津灯塔涂料股份有限公司重大资产重组方案的意见》文件，批准本公司与原控股股东天津灯塔涂料有限公司资产重组方案。2004年01月16日，办理工商变更登记，公司名称变更为天津滨海能源发展股份有限公司。
2015年03月25日，天津泰达投资控股公司与天津京津文化传媒发展有限公司签订了《天津滨海能源发展股份有限公司国有股份转让协议》。股份转让后，京津文化持有本公司55,536,885股流通A股（占本公司总股本的25%），成为公司第一大股东，实际控制人将由天津市国有资产监督管理委员会变更为天津市财政局，泰达控股持有本公司27,314,108股流通A股，占本公司总股本的12.30%。2017年11月17日，天津市文改办向京津文化的控股股东出版集团下发《关于市文改办履行出版传媒集团出资人职责的通知》，天津市文改办根据天津市人民政府授权，自即日起代替天津市财政局履行出版集团的出资人职责。据此，上市公司实际控制人由天津市财政局变更为天津市文改办，控股股东仍为京津文化，其持股数量不变。2021年10月28日，京津文化与旭阳控股有限公司（以下简称“旭阳控股”）签署了《股份转让协议》，京津文化拟向旭阳控股转让其持有的44,429,508股股份（占公司总股本的20.00%），总价款为人民币600,000,000元，折合每股价格为人民币13.50元。2021年12月02日取得天津市文改办《关于同意〈天津滨海能源发展股份有限公司股份转让协议〉的批复》（津文改办批〔2021〕19号），转让协议正式生效。2022年01月10日本次股份过户登记手续已完成。本公司的母公司为旭阳控股有限公司，本公司的实际控制人为杨雪岗。主要业务为包装印刷，主要生产经营地点为天津市东丽开发区。
截止2023年06月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 |
| 天津新华印务有限公司（以下简称“新华印务”） |
| 天津万卷润山文化传播有限公司（以下简称“万卷润山”） |
| 内蒙古翔福新能源有限责任公司（以下简称“翔福新能源”） |
| 清水河旭阳能源科技有限公司（以下简称“清水河旭阳能源”） |
| 包头旭阳新能源科技有限公司（以下简称“包头旭阳新能源”） |
| 固阳旭阳新能源科技有限公司（以下简称“固阳旭阳新能源”） |
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注 “九、在其他主体中的权益”。本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。2023年03月12日，公司召开第十届董事会第二十四次会议、第十届监事会第十五次会议，审议通过了《关于公司本次重大资产重组符合相关法律法规规定的议案》等与本次交易相关的议案，关联董事魏伟回避表决，公司独立董事对本次交易事项发表了事先认可意见和同意的独立意见。2023年04月13日，公司已将其持有的天津海顺印业包装有限公司51%股权过户至天津京津文化传媒发展有限公司名下，天津海顺印业包装有限公司已就本次标的资产过户完成了工商变更登记手续。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
公司自报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年6月30日的合并及母公司财务状况以及2023年度1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响
2、合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、（十八）长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具
1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
11、应收票据
本公司应收票据、应收账款及其他应收款计量预期信用损失的方法如下：
| 组合名称 | 确定组合依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收票据组合1 | 信用等级较高银行承兑汇票 | 预期信用损失率为0% |
| 应收票据组合2 | 商业承兑汇票 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收账款组合1 | 合并范围内关联方应收款项 | 预期信用损失率为0% |
| 应收账款组合2 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款组合3 | 单项重大财务困难组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前涉诉事项进展以及相关事项前瞻性信息，按照谨慎性原则全额计提预期信用损失 |
| 其他应收款组合1 | 关联方其他应收款项及保证金组合 | 预期信用损失率为0% |
| 其他应收款组合2 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
注：上述应收票据组合1、应收账款组合1、其他应收账款组合1不计提预期信用损失。
12、应收账款
应收账款及其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表：
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率(%) | 其他应收款预期信用损失率(%) |
| 1年以内 | 5.00 | 5.00 |
| 1－2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2－3年 | 20.00 | 20.00 |
| 3－4年 | 50.00 | 50.00 |
| 4－5年 | 80.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
13、应收款项融资
应收款项融资依据组合计量预期信用损失的方法如下：
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 银行承兑汇票 | 银行承兑汇票 | 预期信用损失率为0% |
| 商业承兑汇票 | 商业承兑汇票 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司其他应收款计量预期信用损失的方法如下：
| 组合名称 | 确定组合依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款组合 1 | 合并范围内关联方其他应收款项 | 预期信用损失率为 0% |
| 其他应收款组合 2 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照 表，计算预期信用损失。 |
其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表：
| 账龄 | 其他应收款预期信用损失率(%) |
| 1 年以内（含 1 年） | 5.00 |
| 1－2 年 | 10.00 |
| 2－3 年 | 20.00 |
| 3－4 年 | 50.00 |
| 4－5 年 | 80.00 |
| 5 年以上 | 100.00 |
15、存货
1、存货的分类和成本
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按先进先出法、加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
16、合同资产
1、本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“三、（十）6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“三、（十）6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
17、持有待售资产
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
18、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
19、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本:否则，于发生时计入当期损益。“本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产一出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
20、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 5 | 3.17-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 45219 | 5 | 4.75-9.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 45021 | 5 | 19.00-23.75 |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 44995 | 5 | 9.50-31.67 |
21、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
22、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）生产活动已经开始。为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
23、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
l. 租赁负债的初始计量金额；m. 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；n. 本公司发生的初始直接费用；
o . 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的
成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“五、（二十五）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
24、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 类别 | 使用寿命 | 摊销方法 | 备注 |
| 软件 | 5年 | 直线法 | |
| 土地使用权 | 50年 | 直线法 |
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。
4、本公司本年度无使用寿命不确定的无形资产。
（2） 内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
1、开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
25、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
26、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
各项费用的摊销期限及摊销方法为：
| 项目 | 摊销方法 | 摊销年限 |
| 项目 | 摊销方法 | 摊销年限 |
| 生产用房改造、装修 | 平均年限法 | 10年 |
27、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
28、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的12个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
29、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
l. 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；m. 取决于指数或比率的可变租赁付款额；n. 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；o. 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；p. 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。30、预计负债与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
31、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1、收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。 4）本公司已将该商品所有
权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。5）客户已接受该商品或服务等。公司在向客户转让商品前能够控制该商品的，为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，为代理人，应当按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。公司在向客户转让商品前能够控制该商品的，为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，为代理人，应当按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。公司在向客户转让商品前能够控制该商品的，为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，为代理人，应当按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
2、具体原则
本公司内销商品按照合同规定将商品运至约定交货地点，经客户验收且双方签署货物送货单后确认收入。本公司外销商品，以取得出口报关手续时点确认收入的实现。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
32、政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：根据政府补充相关文件要求，用于用于购买固定资产、无形资产的财政拨款或直接给于实物资产补助等，公司认定为与资产相关的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：据政府补充相关文件用于对公司研发补贴或经营奖励等，公司认定为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助，视情况不同计入当期损益，或者在项目期内分期确认为当期收益。
2、确认时点
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
（1）企业能够满足政府补助所附条件；
（2）企业能够收到政府补助。
政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或应当确认为递延收益，确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，应当分别下列情况处理：
（1）用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
（2）用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。已确认的政府补助需要返还的，应当分别下列情况处理：
（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
（3）不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
3、确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
（1）企业能够满足政府补助所附条件；
（2）企业能够收到政府补助。
政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或应当确认为递延收益，确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，应当分别下列情况处理：
（1）用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
4、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
33、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2） 融资租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁
收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“（十）金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
1）该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
1）假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；2）假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
34、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2） 融资租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“（十）金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
1）该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
1）假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；2）假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳 | 13%、9%、6% |
| 务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | ||
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 新华印务 | 25% |
| 万卷润山 | 25% |
| 翔福新能源 | 25% |
| 清水河旭阳能源 | 25% |
| 包头旭阳新能源 | 25% |
| 固阳旭阳新能源 | 25% |
2、税收优惠
无。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 38,392.30 | 5,867.40 |
| 银行存款 | 21,258,225.93 | 12,672,030.15 |
| 其他货币资金 | 2,705,105.87 | 2,000,010.00 |
| 合计 | 24,001,724.10 | 14,677,907.55 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 1,125,670.21 |
其他说明
2、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 2,360,663.20 | |
| 合计 | 2,360,663.20 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 5,105,369.77 | |
| 合计 | 5,105,369.77 |
3、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 68,590,557.18 | 27.70% | 39,299,920.85 | 57.30% | 29,290,636.33 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 46,288,723.98 | 100.00% | 2,481,721.92 | 5.36% | 43,807,002.06 | 179,031,206.59 | 72.30% | 9,628,478.49 | 5.38% | 169,402,728.10 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 46,288,723.98 | 100.00% | 2,481,721.92 | 5.36% | 43,807,002.06 | 247,621,763.77 | 100.00% | 48,928,399.34 | 19.76% | 198,693,364.43 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 42,943,009.59 | 2,147,150.48 | 5.00% |
| 1至2年 | 3,345,714.39 | 334,571.44 | 10.00% |
| 2至3年 | 20.00% | ||
| 3至4年 | 50.00% | ||
| 4至5年 | 80.00% | ||
| 5年以上 | 100.00% | ||
| 合计 | 46,288,723.98 | 2,481,721.92 |
确定该组合依据的说明：
按照账龄计提。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 42,943,009.59 |
| 1至2年 | 3,345,714.39 |
| 合计 | 46,288,723.98 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 48,928,399.34 | 374,175.76 | 46,820,853.18 | 2,481,721.92 | ||
| 合计 | 48,928,399.34 | 374,175.76 | 46,820,853.18 | 2,481,721.92 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 新蕾出版社（天津）有限公司 | 12,745,597.10 | 27.53% | 637,279.86 |
| 天津教育出版社有限公司 | 11,588,272.63 | 25.03% | 579,413.63 |
| 百花文艺出版社（天津）有限公司 | 3,298,089.23 | 7.13% | 164,904.46 |
| 山东旺源印刷包装有限公司 | 3,262,070.57 | 7.05% | 163,103.53 |
| 天津古籍出版社有限公司 | 2,910,877.94 | 6.29% | 229,942.60 |
| 合计 | 33,804,907.47 | 73.03% |
4、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 5,105,369.77 | |
| 合计 | 5,105,369.77 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
其他说明：
5、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 1,809,162.44 | 99.09% | 1,988,600.44 | 84.99% |
| 1至2年 | 7,905.58 | 0.43% | 351,212.77 | 15.01% |
| 2至3年 | 8,730.10 | 0.48% | ||
| 合计 | 1,825,798.12 | 2,339,813.21 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 11,055,026.27 | 2,035,034.72 |
| 合计 | 11,055,026.27 | 2,035,034.72 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应收款项 | 11,055,026.27 | 2,035,034.72 |
| 合计 | 11,055,026.27 | 2,035,034.72 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 652,186.24 | 652,186.24 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 82,162.51 | 82,162.51 | ||
| 其他变动 | 697,110.48 | 697,110.48 | ||
| 2023年6月30日余额 | 37,238.27 | 37,238.27 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 145,430.50 |
| 1至2年 | 3,650.00 |
| 3年以上 | 155,508.72 |
| 3至4年 | 155,508.72 |
| 合计 | 304,589.22 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 652,186.24 | 82,162.51 | 697,110.48 | 37,238.27 | ||
| 合计 | 652,186.24 | 82,162.51 | 697,110.48 | 37,238.27 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 天津京津文化传媒发展有限公司 | 股权转让款 | 10,734,760.82 | 1年以内 | 96.78% | |
| 鲁能置业有限公司 | 押金 | 125,318.74 | 2-3年 | 1.13% | 25,063.75 |
| 如皋市中罗印刷机械有限公司 | 往来款 | 32,880.00 | 1年以内 | 0.30% | 1,644.00 |
| 杨洪庆 | 备用金 | 30,000.00 | 1年以内 | 0.27% | |
| 旭阳化学技术研究院有限公司 | 往来款 | 22,082.50 | 1年以内 | 0.20% | |
| 合计 | 10,945,042.06 | 26,707.75 |
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 11,515,521.01 | 11,515,521.01 | 78,126,863.83 | 5,085,310.02 | 73,041,553.81 | |
| 在产品 | 924,002.28 | 924,002.28 | 61,521,260.36 | 7,417,149.00 | 54,104,111.36 | |
| 库存商品 | 7,643,079.78 | 7,643,079.78 | 30,961,988.29 | 5,690,906.97 | 25,271,081.32 | |
| 周转材料 | 599,780.57 | 599,780.57 | ||||
| 发出商品 | 666,172.84 | 666,172.84 | ||||
| 低值易耗品 | 41,150.44 | 41,150.44 | 41,150.44 | 41,150.44 | ||
| 合计 | 20,123,753.51 | 20,123,753.51 | 171,917,216.33 | 18,193,365.99 | 153,723,850.34 | |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 5,085,310.02 | 2,254,940.96 | 2,776,766.23 | 4,563,484.75 | ||
| 在产品 | 7,417,149.00 | 7,417,149.00 | ||||
| 库存商品 | 5,690,906.97 | 3,219,626.50 | 4,707,360.43 | 4,203,173.04 | ||
| 合计 | 18,193,365.99 | 5,474,567.46 | 7,484,126.66 | 16,183,806.79 | ||
8、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣税金 | 10,401,496.41 | 9,138,397.92 |
| 合计 | 10,401,496.41 | 9,138,397.92 |
其他说明：
9、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
其他说明本公司子公司万卷润山按照权益法以投资成本为限确认权益法核算的长期股权投资，对天津内山书店有限公司的投资发生超额亏损，2022年度超额亏损为131,304.11元。2023年01-06月超额亏损为554,641.64元，合计超额亏损为685,945.75元。
10、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 151,999,642.66 | 255,343,780.88 |
| 合计 | 151,999,642.66 | 255,343,780.88 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子、办公设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 65,987,263.93 | 300,755,898.46 | 9,531,069.85 | 20,845,518.61 | 397,119,750.85 | |
| 2.本期增加金额 | 4,763,964.84 | 25,063.22 | 4,789,028.06 | |||
| （1）购置 | 4,763,964.84 | 25,063.22 | 4,789,028.06 | |||
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 3,787,874.63 | 198,234,853.48 | 9,531,069.85 | 20,429,941.42 | 231,983,739.38 | |
| （1）处置或报废 | 32,688,452.30 | 27,028.75 | 32,715,481.05 | |||
| （2）企业合并减少 | 3,787,874.63 | 165,546,401.18 | 9,531,069.85 | 20,402,912.67 | 199,268,258.33 | |
| 4.期末余额 | 62,199,389.30 | 107,285,009.82 | 440,640.41 | 169,925,039.53 | ||
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 6,390,286.45 | 108,021,188.30 | 8,698,442.23 | 18,666,052.99 | 141,775,969.97 | |
| 2.本期增加金额 | 1,030,427.97 | 2,502,792.82 | 90,696.61 | 211,829.83 | 3,835,747.23 | |
| （1）计提 | 1,030,427.97 | 2,502,792.82 | 90,696.61 | 211,829.83 | 3,835,747.23 | |
| （2）其他 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 1,525,250.94 | 98,682,703.43 | 8,789,138.84 | 18,689,227.12 | 127,686,320.33 | |
| （1）处置或报废 | 31,054,029.68 | 44,307.52 | 31,098,337.20 | |||
| （2）子公司置出减少 | 1,525,250.94 | 67,628,673.75 | 8,789,138.84 | 18,644,919.60 | 96,587,983.13 | |
| 4.期末余额 | 5,895,463.48 | 11,841,277.69 | 188,655.70 | 17,925,396.87 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 56,303,925.82 | 95,443,732.13 | 251,984.71 | 151,999,642.66 | ||
| 2.期初账面价值 | 59,596,977.48 | 192,734,710.16 | 832,627.62 | 2,179,465.62 | 255,343,780.88 |
（2） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋建筑物 | 56,303,925.82 | 正在办理当中 |
其他说明
11、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 81,066,578.46 | 504,588.06 |
| 合计 | 81,066,578.46 | 504,588.06 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在建工程 | 81,066,578.46 | 81,066,578.46 | 504,588.06 | 504,588.06 | ||
| 合计 | 81,066,578.46 | 81,066,578.46 | 504,588.06 | 504,588.06 | ||
12、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 45,002,660.77 | 91,338,630.91 | 136,341,291.68 |
| 2.本期增加金额 | 6,690,046.67 | 23,265,300.22 | 29,955,346.89 |
| 新增租赁 | 6,690,046.67 | 23,265,300.22 | 29,955,346.89 |
| 3.本期减少金额 | 47,569,940.48 | 114,603,931.13 | 162,173,871.61 |
| 转出至固定资产 | |||
| 其他 | 47,569,940.48 | 114,603,931.13 | 162,173,871.61 |
| 4.期末余额 | 4,122,766.96 | 4,122,766.96 | |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 14,395,277.93 | 13,178,443.10 | 27,573,721.03 |
| 2.本期增加金额 | 3,435,636.99 | 2,498,187.37 | 5,933,824.36 |
| （1）计提 | 3,435,636.99 | 2,498,187.37 | 5,933,824.36 |
| 3.本期减少金额 | 16,682,590.02 | 15,676,630.47 | 32,359,220.49 |
| （1）处置 | |||
| 其他 | 16,682,590.02 | 15,676,630.47 | 32,359,220.49 |
| 4.期末余额 | 1,148,324.90 | 1,148,324.90 | |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 2,974,442.06 | 2,974,442.06 | |
| 2.期初账面价值 | 30,607,382.84 | 78,160,187.81 | 108,767,570.65 |
其他说明：
13、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 33,854,780.00 | 14,631,998.85 | 2,183,717.32 | 50,670,496.17 | |
| 2.本期增加金额 | 6,341,725.53 | 6,341,725.53 | |||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | 6,341,725.53 | 6,341,725.53 | |||
| 3.本期减少金额 | 14,631,998.85 | 2,155,409.31 | 16,787,408.16 |
| （1）处置 | 12,621.36 | 12,621.36 | |||
| （2）其他 | 14,631,998.85 | 2,142,787.95 | 16,774,786.80 | ||
| 4.期末余额 | 40,196,505.53 | 28,308.01 | 40,224,813.54 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 2,397,824.01 | 14,631,998.85 | 584,474.77 | 17,614,297.63 | |
| 2.本期增加金额 | 548,887.98 | 107,791.23 | 656,679.21 | ||
| （1）计提 | 477,951.43 | 107,791.23 | 585,742.66 | ||
| 企业合并增加 | 70,936.55 | 70,936.55 | |||
| 3.本期减少金额 | 14,631,998.85 | 671,642.34 | 15,303,641.19 | ||
| （1）处置 | 12,621.36 | 12,621.36 | |||
| （2）其他 | 14,631,998.85 | 659,020.98 | 15,291,019.83 | ||
| 4.期末余额 | 2,946,711.99 | 20,623.66 | 2,967,335.65 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 37,249,793.54 | 7,684.35 | 37,257,477.89 | ||
| 2.期初账面价值 | 31,456,955.99 | 1,599,242.55 | 33,056,198.54 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 土地 | 30,994,901.27 | 正在办理当中 |
| 合计 | 30,994,901.27 |
其他说明
14、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 办公楼装修费 | 34,448,930.10 | 1,103,670.00 | 31,858,466.07 | 1,486,794.03 | |
| 工程维修施工费 | 2,957,607.46 | 194,511.42 | 2,763,096.04 | ||
| 食堂施工费 | 59,055.96 | 3,893.82 | 55,162.14 | ||
| 消防工程施工费 | 86,325.76 | 5,582.88 | 80,742.88 | ||
| 合计 | 37,551,919.28 | 1,307,658.12 | 31,858,466.07 | 4,385,795.09 |
其他说明
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 2,518,960.18 | 629,740.05 | 1,848,911.39 | 462,227.85 |
| 可抵扣亏损 | 4,178,063.62 | 626,709.53 | ||
| 合计 | 2,518,960.18 | 629,740.05 | 6,026,975.01 | 1,088,937.38 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制下合并形成的营业外收入 | 2,849,682.43 | |||
| 合计 | 2,849,682.43 | |||
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 629,740.05 | 1,088,937.38 | ||
| 递延所得税负债 | 2,849,682.43 |
16、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 10,413,370.00 | 10,413,370.00 | 274,423.61 | 274,423.61 | ||
| 合计 | 10,413,370.00 | 10,413,370.00 | 274,423.61 | 274,423.61 |
其他说明：
17、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 4,000,000.00 | 12,000,000.00 |
| 保证借款 | 13,000,000.00 | |
| 信用借款 | 6,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 合计 | 10,000,000.00 | 30,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
18、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 6,260,791.93 | |
| 银行承兑汇票 | 1,480,094.74 | |
| 合计 | 1,480,094.74 | 6,260,791.93 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
19、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 31,657,401.21 | 130,845,536.57 |
| 设备款 | 55,609,090.19 | 5,585,158.93 |
| 加工费 | 10,763,717.02 | 28,794,191.77 |
| 运输费 | 299,823.41 | 15,872,047.16 |
| 其他 | 648,047.01 | 6,989,838.91 |
| 合计 | 98,978,078.84 | 188,086,773.34 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 天津金彩美术印刷有限公司 | 2,486,370.82 | 未结算 |
| 合计 | 2,486,370.82 |
其他说明：
20、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 245,690.91 | |
| 合计 | 245,690.91 |
21、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 773,171.28 | |
| 设备款 | 4,093,232.98 | |
| 合计 | 773,171.28 | 4,093,232.98 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
22、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 3,520,102.08 | 21,444,162.68 | 24,904,951.20 | 59,313.56 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 526,726.38 | 2,458,759.72 | 2,972,478.47 | 13,007.63 |
| 合计 | 4,046,828.46 | 23,902,922.40 | 27,877,429.67 | 72,321.19 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 2,323,856.20 | 19,038,170.87 | 21,362,027.07 | |
| 3、社会保险费 | 371,984.30 | 1,575,715.30 | 1,944,658.77 | 3,040.83 |
| 其中：医疗保险费 | 329,952.77 | 1,515,850.98 | 1,842,762.92 | 3,040.83 |
| 工伤保险费 | 42,031.53 | 59,864.32 | 101,895.85 |
| 4、住房公积金 | 572,641.08 | 530,091.92 | 1,102,733.00 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 251,620.50 | 300,184.59 | 495,532.36 | 56,272.73 |
| 合计 | 3,520,102.08 | 21,444,162.68 | 24,904,951.20 | 59,313.56 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 510,474.83 | 2,381,378.08 | 2,879,529.60 | 12,323.31 |
| 2、失业保险费 | 16,251.55 | 77,381.64 | 92,948.87 | 684.32 |
| 合计 | 526,726.38 | 2,458,759.72 | 2,972,478.47 | 13,007.63 |
其他说明
23、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 19,818.13 | 481,701.09 |
| 企业所得税 | 11,089.56 | 468,506.93 |
| 个人所得税 | 48,761.32 | 249,317.40 |
| 城市维护建设税 | 4,469.75 | 263,846.03 |
| 教育费附加 | 1,915.61 | 113,076.87 |
| 地方教育费附加 | 1,277.07 | 75,384.59 |
| 房产税 | 724,556.88 | 724,556.88 |
| 土地使用税 | 116,919.76 | 116,919.76 |
| 印花税 | 20,250.00 | |
| 合计 | 949,058.08 | 2,493,309.55 |
其他说明
24、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 1,356,741.40 | 1,356,741.40 |
| 其他应付款 | 48,007,816.66 | 187,357,603.52 |
| 合计 | 49,364,558.06 | 188,714,344.92 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 1,356,741.40 | 1,356,741.40 |
| 合计 | 1,356,741.40 | 1,356,741.40 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金、押金 | 3,097,028.22 | 5,158,965.69 |
| 往来款 | 41,055,121.69 | 61,240,995.92 |
| 房租 | 42,295,955.52 | |
| 外部借款 | 59,289,675.21 | |
| 其他 | 3,855,666.75 | 19,372,011.18 |
| 合计 | 48,007,816.66 | 187,357,603.52 |
25、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 20,451,236.33 | |
| 合计 | 20,451,236.33 |
其他说明：
26、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 3,634.93 | |
| 已背书未到期的商业承兑汇票 | 7,466,032.97 | |
| 合计 | 7,469,667.90 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 |
其他说明：
27、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 设备租赁 | 8,688,938.12 | |
| 房产租赁 | 3,446,635.59 | 13,747,656.85 |
| 合计 | 3,446,635.59 | 22,436,594.97 |
其他说明：
28、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 8,777,778.00 | |
| 合计 | 8,777,778.00 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 汇鑫商业保理（天津）有限公司 | 8,777,778.00 |
其他说明：
29、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 9,071,403.16 | 9,071,403.16 | 海顺置出导致合并范围减少 | ||
| 合计 | 9,071,403.16 | 9,071,403.16 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 装订生产线技术改造项目 | 48,214.23 | 12,053.58 | 36,160.65 | 与资产相关 | ||||
| 技术创新设计中心项目 | 921,311.18 | 307,103.73 | 614,207.45 | 与资产相关 | ||||
| 高端智能化绿色印刷生产线技术改造项目 | 3,684,777.79 | 212,583.33 | 3,472,194.46 | 与资产相关 | ||||
| 艺术品高精度复刻印刷关键技术研发及智能产业化平台建设 | 828,151.14 | 34,033.74 | 794,117.40 | 与资产相关 | ||||
| 艺术品高精度复刻印刷关键技术研发及智能产业化平台建设 | 876,315.76 | 35,526.33 | 840,789.43 | 与资产相关 | ||||
| 文化产业专项资金项目 | 415,966.43 | 37,815.12 | 378,151.31 | 与资产相关 | ||||
| 海顺生产协同应用数字化管控平台 | 2,296,666.63 | 65,000.01 | 2,231,666.62 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 9,071,403.16 | 704,115.84 | 8,367,287.32 |
其他说明：
30、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 222,147,539.00 | 222,147,539.00 | |||||
其他说明：
31、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢 | 74,686,282.19 | 146,991.63 | 74,686,282.19 |
| 价） | ||||
| 合计 | 74,686,282.19 | 146,991.63 | 74,833,273.82 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
32、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 13,763,536.21 | 13,763,536.21 | ||
| 合计 | 13,763,536.21 | 13,763,536.21 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
33、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -109,255,057.07 | -6,816,182.58 |
| 调整后期初未分配利润 | -109,255,057.07 | -6,816,182.58 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -7,790,868.06 | -39,147,298.68 |
| 其他 | ||
| 期末未分配利润 | -117,045,925.13 | -45,963,481.26 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
34、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 108,569,679.56 | 117,334,206.45 | 238,629,175.88 | 270,198,245.78 |
| 其他业务 | 2,361,775.00 | 1,550,539.68 | 17,157,307.05 | 10,379,214.34 |
| 合计 | 110,931,454.56 | 118,884,746.13 | 255,786,482.93 | 280,577,460.12 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： |
| 印刷品 | 108,569,679.56 | 108,569,679.56 | ||
| 其他 | 2,361,775.00 | 2,361,775.00 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 华北地区 | 97,303,261.31 | 97,303,261.31 | ||
| 其他地区 | 13,628,193.25 | 13,628,193.25 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
35、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 568,439.97 | 340,982.36 |
| 教育费附加 | 243,617.13 | 148,351.39 |
| 房产税 | 4,411.76 | |
| 土地使用税 | 11,111.17 | |
| 车船使用税 | 2,964.40 | 6,607.12 |
| 印花税 | 78,003.83 | 98,844.06 |
| 地方教育费附加 | 162,411.42 | 95,207.44 |
| 其他 | 1,417.72 | |
| 合计 | 1,072,377.40 | 689,992.37 |
其他说明：
36、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 1,056,584.00 | 3,683,922.22 |
| 差旅费 | 33,758.94 | 25,315.50 |
| 招待及办公费等 | 2,240,785.35 | 1,867,735.91 |
| 参展费（业务宣传费） | 68,004.98 | 18,912.00 |
| 其他 | 480,110.55 | 916,746.05 |
| 合计 | 3,879,243.82 | 6,512,631.68 |
其他说明：
37、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 8,758,753.12 | 14,449,518.68 |
| 中介费 | 4,472,741.90 | 898,696.54 |
| 汽车费用 | 286,816.87 | 257,351.69 |
| 折旧摊销 | 2,211,112.81 | 1,608,958.19 |
| 修理费、取暖费、水电费 | 453,867.86 | 115,153.71 |
| 办公费、书刊印刷费 | 860,781.13 | 715,436.06 |
| 董事会经费 | 155,716.00 | 154,437.50 |
| 差旅费、业务招待费 | 845,302.35 | 165,419.30 |
| 房租 | 33,765.29 | 265,848.50 |
| 其他 | 3,272,017.49 | 2,691,143.71 |
| 合计 | 21,350,874.82 | 21,321,963.88 |
其他说明
38、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一种磁吸固定式包装盒制作用开槽装置 | 684,584.72 | 1,846,928.68 |
| 一种胶印机光油印刷装置 | 785,842.44 | 1,701,900.05 |
| 一种丝网机用废料回收装置 | 874,883.39 | 2,569,176.82 |
| 一种书画的支撑结构、书画 | 1,330,700.04 | 3,271,683.06 |
| 合计 | 3,676,010.59 | 9,389,688.61 |
其他说明
39、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 3,780,780.42 | 7,036,579.28 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 38,768.21 | 4,400,425.41 |
| 减：利息收入 | 177,986.07 | 80,224.53 |
| 汇兑损益 | 342,368.39 | 290,741.31 |
| 手续费 | 22,943.96 | 427,021.67 |
| 其他 | 12,806.82 | 215.30 |
| 合计 | 3,980,913.52 | 7,674,333.03 |
其他说明
40、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 704,115.84 | 1,749,081.74 |
| 进项税加计抵减 | 475.35 | |
| 代扣个人所得税手续费 | 20,168.48 | |
| 合计 | 724,759.67 | 1,749,081.74 |
41、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -676,773.52 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 25,370,907.94 | |
| 合计 | 25,370,907.94 | -676,773.52 |
其他说明
42、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -82,162.51 | 119,945.75 |
| 应收账款坏账损失 | -374,175.76 | -7,595,519.44 |
| 合计 | -456,338.27 | -7,475,573.69 |
其他说明
43、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -5,474,567.46 | 702,593.79 |
| 十三、其他 | -36,733.26 | |
| 合计 | -5,474,567.46 | 665,860.53 |
其他说明：
44、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 1,753,571.16 |
45、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 55,339.51 | ||
| 股东缴款 | 26,000.00 | 26,000.00 | |
| 接收赠品 | 46,554.12 | 46,554.12 | |
| 其他 | 26,182.89 | 302,054.80 | 26,182.89 |
| 合计 | 98,737.01 | 357,394.31 | 98,737.01 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 社保补贴 | 天津社会保险基金管理中心 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 55,339.51 | 与收益相关 |
其他说明：
46、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 违约金支出损失 | 41,000.00 | 3,000.00 |
| 赔偿款 | 55,000.00 | 13,475.00 | |
| 罚款支出 | 500.00 | 1,400.00 | |
| 处置固定资产损失 | 1,108.11 | 584.19 | |
| 其他非流动资产毁损报废损失 | 4,140,382.78 | ||
| 其他 | 90,205.69 | 86,409.27 | |
| 合计 | 4,328,196.58 | 104,868.46 |
其他说明：
47、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 递延所得税费用 | -167,512.20 | -94,343.16 |
| 合计 | -167,512.20 | -94,343.16 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -25,977,409.41 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -7,411,377.83 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -3,412,713.35 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,191,686.92 |
| 其他 | 8,547,866.58 |
| 所得税费用 | -167,512.20 |
其他说明
48、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 723,634.29 | 1,804,421.25 |
| 存款利息 | 446,567.34 | 80,224.53 |
| 保证金、押金、备用金 | 841,728.00 | 171,671.07 |
| 其他 | 2,016,844.10 | 20,987,423.76 |
| 合计 | 4,028,773.73 | 23,043,740.61 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 14,681,226.43 | 25,016,847.39 |
| 保证金、押金、备用金 | 11,105,500.00 | 1,338,136.00 |
| 手续费 | 22,734.97 | 7,586.70 |
| 往来 | 660,000.00 | 33,828,423.96 |
| 合计 | 26,469,461.40 | 60,190,994.05 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目前期调研费用 | 378,280.00 | |
| 合计 | 378,280.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资租赁费用 | 56,103,284.46 | |
| 资金拆借 | 25,000,000.00 | |
| 个人借款 | 16,469,401.00 | |
| 合计 | 41,469,401.00 | 56,103,284.46 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资租赁费用 | 21,961,351.50 | 44,438,642.07 |
| 合计 | 21,961,351.50 | 44,438,642.07 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
49、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -25,809,897.21 | -74,016,551.53 |
| 加：资产减值准备 | 5,474,567.46 | 6,809,713.16 |
| 信用减值损失 | 456,338.27 | |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 3,835,747.23 | 21,157,559.39 |
| 使用权资产折旧 | 5,933,824.36 | 80,059,550.84 |
| 无形资产摊销 | 656,679.21 | 674,207.85 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,307,658.12 | 3,981,274.70 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 1,753,571.16 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 4,141,490.89 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 3,780,780.42 | 7,036,579.28 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -25,370,907.94 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -167,512.20 | 505,273.26 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 151,793,462.82 | 61,951,917.83 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 195,288,659.41 | -161,193,017.11 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -343,035,877.31 | 7,763,436.39 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -21,714,986.47 | -43,516,484.78 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 24,001,724.10 | 17,468,016.95 |
| 减：现金的期初余额 | 13,552,237.34 | 27,482,666.69 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 10,449,486.76 | -10,014,649.74 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 39,862,244.27 |
| 其中： | |
| 内蒙古翔福新能源有限责任公司 | 39,862,244.27 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 18,578,642.35 |
| 其中： | |
| 内蒙古翔福新能源有限责任公司 | 18,578,642.35 |
| 其中： | |
| 取得子公司支付的现金净额 | 21,283,601.92 |
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 31,949,291.67 |
| 其中： | |
| 天津海顺印业包装有限公司 | 31,949,291.67 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 9,592,733.70 |
| 其中： | |
| 天津海顺印业包装有限公司 | 9,592,733.70 |
| 其中： | |
| 处置子公司收到的现金净额 | 22,356,557.97 |
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 24,001,724.10 | 13,552,237.34 |
| 其中：库存现金 | 38,392.30 | |
| 可随时用于支付的银行存款 | 21,258,225.93 | 11,552,238.34 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 2,705,105.87 | 2,000,010.00 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 24,001,724.10 | 13,552,237.34 |
其他说明：
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 内蒙古翔福新能源有限责任公司 | 2023年05月25日 | 39,862,244.27 | 100.00% | 购买 | 2023年05月25日 | 股权收购协议 | 0.00 | -27,481.10 |
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | 39,862,244.27 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | 39,862,244.27 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 39,862,244.27 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | 52,677,244.27 | 52,677,244.27 |
| 货币资金 | 18,578,642.35 | 18,578,642.35 |
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | 6,284,976.29 | 6,284,976.29 |
| 预付款项 | 22,956,437.07 | 22,956,437.07 |
| 在建工程 | 4,857,188.56 | 4,857,188.56 |
| 负债： | 12,815,000.00 | 12,815,000.00 |
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他应付款 | 12,815,000.00 | 12,815,000.00 |
| 净资产 | 39,862,244.27 | 39,862,244.27 |
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | 39,862,244.27 | 39,862,244.27 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形?是 □否
单位：元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 天津海顺印业包装有限公司 | 90,734,760.82 | 51.00% | 股权出售 | 2023年04月13日 | 转让协议 | 25,370,907.94 | 0.00% | 130,021,802.78 | 0.00 | 0.00 | 无 | 0.00 |
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
3、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
| 子公司名称 | 变更原因 |
| 清水河旭阳能源科技有限公司 | 新设 |
| 包头旭阳新能源科技有限公司 | 新设 |
| 固阳旭阳新能源科技有限公司 | 新设 |
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 |
| 直接 | 间接 | |||||
| 天津新华印务有限公司 | 天津 | 天津 | 印刷包装 | 26.01% | 购买 | |
| 天津万卷润山文化传播有限公司 | 天津 | 天津 | 文化传播 | 100.00% | 设立 | |
| 内蒙古翔福新能源有限责任公司 | 内蒙古 | 内蒙古 | 新能源 | 100.00% | 购买 | |
| 清水河旭阳能源科技有限公司 | 内蒙古 | 内蒙古 | 新能源 | 100.00% | 设立 | |
| 包头旭阳新能源科技有限公司 | 内蒙古 | 内蒙古 | 新能源 | 100.00% | 设立 | |
| 固阳旭阳新能源科技有限公司 | 内蒙古 | 内蒙古 | 新能源 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 天津新华印务有限公司 | 73.99% | -1,296,733.75 | 41,179,505.00 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动 | 非流动资 | 资产 | 流动 | 非流动负 | 负债 | 流动 | 非流动资 | 资产 | 流动 | 非流动负 | 负债 | |
| 资产 | 产 | 合计 | 负债 | 债 | 合计 | 资产 | 产 | 合计 | 负债 | 债 | 合计 | |
| 天津新华印务有限公司 | 81,515,235.01 | 41,495,031.69 | 123,010,266.70 | 67,354,765.95 | 67,354,765.95 | 75,382,556.31 | 37,239,645.06 | 112,622,201.37 | 55,214,120.88 | 55,214,120.88 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 天津新华印务有限公司 | 49,535,549.37 | -1,752,579.74 | -1,752,579.74 | -2,259,273.96 | 38,205,890.76 | -2,833,331.92 | -2,833,331.92 | 6,509,463.18 |
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 天津内山书店有限公司 | 天津市南开区鲁能城 | 天津 | 出版物销售、餐饮服务 | 49.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 天津内山书店有限公司 | 天津内山书店有限公司 | |
| 流动资产 | 781,313.24 | 1,618,434.45 |
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | 586,870.25 | 679,089.09 |
| 资产合计 | 1,368,183.49 | 2,297,523.54 |
| 流动负债 | 214,367.89 | 107,470.23 |
| 非流动负债 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 |
| 负债合计 | 2,714,367.89 | 2,607,470.23 |
| 少数股东权益 | -659,630.36 | -151,873.88 |
| 归属于母公司股东权益 | -659,630.36 | -151,873.88 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | -659,630.36 | -151,873.88 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 1,925,942.44 | 473,323.39 |
| 财务费用 | 61,344.18 | 9,671.27 |
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | -1,131,921.72 | -1,132,633.29 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -1,131,921.72 | -1,132,633.29 |
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 旭阳控股有限公司 | 北京 | 投资管理 | 100,000.00 | 20.00% | 20.00% |
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是杨雪岗先生。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 天津内山书店有限公司 | 本公司子公司投资企业 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 天津京津文化传媒发展有限公司 | 持股5%以上股东 |
| 天津海顺印业包装有限公司 | 过去12个月内为公司控制子公司 |
| 中国旭阳集团有限公司及其控股公司 | 实际控制人杨雪岗先生控制公司 |
| 旭阳控股有限公司及其控制的公司 | 控股股东控制的公司 |
| 本公司董监高及其关系密切的家庭成员 | 关联自然人 |
| 旭阳控股有限公司董监高及其关系密切的家庭成员 | 关联自然人 |
| 自然人关联方控制或担任董事、高管的其他公司 | 关联法人 |
其他说明
5、关联交易情况
（1） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 旭阳化学技术研究院有限公司 | 房屋建筑物 | 202,591.74 | 202,591.74 | ||||||||
关联租赁情况说明
（2） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 旭阳控股有限公司 | 40,000,000.00 | 2023年05月19日 | 2024年05月18日 | 最高额借款本金为100,000,000.00元。 |
| 拆出 | ||||
（3） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 财务总监 | 98,052.00 | 77,685.42 |
| 总经理 | 360,031.08 | 244,036.16 |
（4） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 天津京津文化传媒发展有限公司 | 10,734,760.82 | |||
| 其他应收款 | 旭阳化学技术研究院有限公司 | 22,082.50 | |||
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 旭阳控股有限公司 | 40,156,791.67 | 41,869,652.77 |
| 其他应付款 | 天津京津文化传媒发展有限公司 | 58,032,388.87 |
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至财务报表批准报出日，不存在需要披露资产负债表日存在的重要承诺。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截至财务报表批准报出日，本公司无需要披露的资产负债表日后重大事项。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 27,206,594.00 | 74,731,735.44 |
| 合计 | 27,206,594.00 | 74,731,735.44 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 16,426,670.68 | 74,549,540.44 |
| 保证金及押金 | 28,582.50 | |
| 备用金 | 16,580.00 | 182,195.00 |
| 股权转让款 | 10,734,760.82 | |
| 合计 | 27,206,594.00 | 74,731,735.44 |
2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
3） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 天津京津文化传 | 股权转让款 | 10,734,760.82 | 1年以内 | 39.46% |
| 媒发展有限公司 | |||||
| 天津新华印务有限公司 | 往来款-房租 | 8,414,185.35 | 0-3年 | 30.93% | |
| 内蒙古翔福新能源有限责任公司 | 往来款 | 8,004,733.33 | 1年以内 | 29.42% | |
| 旭阳化学技术研究院有限公司 | 保证金及押金 | 22,082.50 | 1年以内 | 0.08% | |
| 张华 | 备用金 | 16,580.00 | 1年以内 | 0.06% | |
| 合计 | 27,192,342.00 | 99.95% |
2、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 63,141,644.27 | 63,141,644.27 | 185,354,010.32 | 33,052,807.54 | 152,301,202.78 | |
| 合计 | 63,141,644.27 | 63,141,644.27 | 185,354,010.32 | 33,052,807.54 | 152,301,202.78 | |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 天津海顺印业包装有限公司 | 130,021,802.78 | 130,021,802.78 | |||||
| 天津新华印务有限公司 | 14,279,400.00 | 14,279,400.00 | |||||
| 天津万卷润山文化传播有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |||||
| 内蒙古翔福新能源有限责任公司 | 39,862,244.27 | 39,862,244.27 | |||||
| 清水河旭阳能源科技有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 合计 | 152,301,202.78 | 40,862,244.27 | 130,021,802.78 | 63,141,644.27 | |||
3、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 其他业务 | 1,509,493.50 | 911,122.20 | 1,509,493.50 | 981,865.78 |
| 合计 | 1,509,493.50 | 911,122.20 | 1,509,493.50 | 981,865.78 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 1,509,493.50 | 1,509,493.50 | ||
| 其中： | ||||
| 厂房租赁 | 1,509,493.50 | 1,509,493.50 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 华北地区 | 1,509,493.50 | 1,509,493.50 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 租赁合同 | 1,509,493.50 | 1,509,493.50 | ||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 3,757,338.71 | 海顺印业固定资产处置收益 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策 | 723,634.29 | 海顺印业技术创新设计中心项目政府补助 |
| 规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4,229,397.48 | 海顺印业生产车间装修改建清理报废损失 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 0.00 | |
| 减：所得税影响额 | 33,236.44 | |
| 少数股东权益影响额 | 75,048.76 | |
| 合计 | 143,290.32 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -3.94% | -0.0351 | -0.0351 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -4.02% | -0.0357 | -0.0357 |