广西柳工机械股份有限公司
Guangxi Liugong Machinery Co., Ltd.
二Ｏ二三年半年度报告
二Ｏ二三年八月
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第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人曾光安先生、主管会计工作负责人刘学斌先生及会计机构负责人(会计主管人员)车伟红女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺。公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................... - 1 -第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................ - 5 -第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................ - 9 -第四节 公司治理 .......................................................................................................................... - 36 -第五节 环境和社会责任 .............................................................................................................. - 38 -第六节 重要事项 .......................................................................................................................... - 49 -
第七节 股份变动及股东情况 ...... 71第八节 优先股相关情况 .............................................................................................................. - 79 -第九节 债券相关情况 .................................................................................................................. - 80 -第十节 财务报告 .......................................................................................................................... - 84 -
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备查文件目录
一、载有公司董事长签名的2023年半年度报告文本；
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
三、报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 柳工集团、集团公司 | 指 | 本公司控股股东广西柳工集团有限公司 |
| 柳工、公司、本公司、本集团、股份公司 | 指 | 广西柳工机械股份有限公司 |
| 董事会 | 指 | 广西柳工机械股份有限公司董事会 |
| 股东大会 | 指 | 广西柳工机械股份有限公司股东大会 |
| 广西国资委 | 指 | 广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会 |
| 深交所、交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《广西柳工机械股份有限公司公司章程》 |
| 直营公司 | 指 | 由公司及下属子公司投资的以在国内市场经销柳工系列整机和配件产品为主营业务的公司。 |
| 期初 | 指 | 2023年1月1日 |
| 期末 | 指 | 2023年6月30日 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 柳工 | 股票代码 | 000528 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 广西柳工机械股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 柳工 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Guangxi Liugong Machinery Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | LIUGONG | ||
| 公司的法定代表人 | 曾光安 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 黄华琳先生 | 侯刚先生 |
| 联系地址 | 广西壮族自治区柳州市柳太路1号 | 广西壮族自治区柳州市柳太路1号 |
| 电话 | （0772）3886510 | （0772）3886509 |
| 传真 | （0772）3691147 | （0772）3691147 |
| 电子信箱 | stock@liugong.com | stock@liugong.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2022年年报。
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2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
?适用 □不适用
报告期内注册资本变更为：1,951,261,261元
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是 □否
追溯调整或重述原因：会计政策变更
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 15,035,854,423.06 | 13,766,682,344.76 | 13,766,682,344.76 | 9.22% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 613,950,278.03 | 479,440,159.92 | 479,443,707.50 | 28.06% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 521,714,836.14 | 412,447,848.41 | 412,451,395.99 | 26.49% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -289,405,523.51 | -390,015,828.46 | -390,015,828.46 | 不适用 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.3146 | 0.2452 | 0.2452 | 28.30% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.2976 | 0.2449 | 0.2449 | 21.52% |
| 加权平均净资产收益率 | 3.83% | 3.08% | 3.08% | 上升0.75pct |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 45,727,273,994.06 | 42,257,986,544.26 | 42,260,850,788.19 | 8.20% |
| 归属于上市公司股东的 | 16,280,606,555.52 | 15,747,307,445.54 | 15,747,413,516.43 | 3.39% |
- 7 -净资产（元）
净资产（元）
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况根据财政部下发的《企业会计准则解释第16号》，承租人对租赁业务产生的暂时性差异确认相应的递延所得税，公司据此追溯调整上年数据。
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 77,909.41 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 54,293,521.11 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 2,762,775.15 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 57,180,659.69 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 303,592.07 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 |
- 8 -减：所得税影响额
| 减：所得税影响额 | 18,127,213.50 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 4,255,802.04 | |
| 合计 | 92,235,441.89 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）报告期内公司所处行业情况分析
公司主营业务属于工程机械行业，工程机械作为装备制造业的主要组成部分，是国民经济发展的基础性、战略性支柱产业。根据中国工程机械工业协会的统计，工程机械包括挖掘机械、铲土运输机械、起重机械、压实机械、路面施工与养护机械、混凝土机械、桩工机械、高空作业机械等。柳工有限混合所有制改革后实现整体上市，柳工有限旗下建筑机械、农业机械、混凝土机械及工程机械生产配套资产整体注入公司，公司的主营业务进一步向上下游延伸及横向拓展，产业结构更优化、产业布局更完善。
工程机械应用领域广泛，主要用于建筑、矿山、水利、电力、铁路、道路、机场、港口、农林牧业、国防工程等领域。国内行业发展受宏观经济变化影响，与固定资产投资密切相关，具有较强周期性。国际工程机械市场景气度存在区域差异性，周期性不明显，是平滑国内工程机械行业周期性的关键因素。
当前工程机械处于成熟的发展阶段，行业集中度高，国内外头部厂商竞争激烈。报告期内，行业发展的主要特点有：（1）国内市场受行业周期性、房地产二次探底、市场信心不足等因素影响，工程机械设备国内销量持续下滑。世界政治经济格局和政治力量对比加速演变、全球通胀高涨、经济全球化遭遇逆流，海外市场面临多种复杂局面。行业企业抢抓机遇加大国际市场开拓力度，加快技术、产品、服务等领域创新，不断培育和壮大行业发展新动能，努力克服国际市场变化的不利影响，上半年工程机械行业出口稳定增长。（2）行业电动化、智能化、网联化、数字化、共享化趋势明显，科技创新成为行业高质量发展的关键动力。（3）在国家产业政策导向下，行业企业系统性构建共性基础技术供给体系，民族品牌逐渐降低对国外产业链供给体系的依赖。传统产业改造升级和战略性新兴产业不断壮大，国内产业基础能力和产业链现代化水平持续提高。（4）中国品牌国际化水平进一步提高，海外销量和市场占有率稳步增长，国产替代趋势持续加强。
非工程机械市场周期性较弱，总体发展处于平稳上升态势，市场发展的主要特点为：（1）工业车辆行业最大的市场是中国，伴随中国“智能制造”的发展以及客户对产品需求的“电动化”、“智能化”、“轻量化”趋势明显，市场整体需求将会持续增加。
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（2）随着农业现代化发展，农业机械行业在土地流转政策、农机购置补贴等政策扶持下，设备需求稳步提升。行业企业以农业强国战略为契机，推进农机装备转型升级、结构优化和产业整合，市场集中度提高。（3）建筑预应力领域的行业总需求与固定资产投资相关，随着国家战略项目推进和国内基础建设投资企稳，行业发展相对平稳。
（二）报告期内公司主营业务情况概述
公司主要从事工程机械及关键零部件的研发、制造、销售和服务工作。公司产品包括含土方机械、起重机械、混凝土机械、桩工机械、高空作业机械在内的工程机械产品和工业车辆、农业机械、预应力等非工程机械产品。经过创立65年和上市30年以来的持续发展，公司主营业务范围得到大幅度扩展。1993年上市之初，公司主要从事装载机的研发、生产制造、销售、维修、技术服务等，销售市场主要面向国内。2000年以来公司主营业务逐步扩展为工程机械和非工程机械以及配件的研发、生产制造、销售、服务、租赁等。目前，柳工已成为在全球拥有20个制造基地，5个研发基地，17个区域配件中心，拥有1万6千余名员工，处在行业技术、生产和供应物流前沿的全球领先的装备与技术解决方案提供商。
报告期内公司的主营业务、产品和经营模式未发生较大变化。公司的主要经营模式是研发、制造和销售工程机械、工业车辆、农业机械、预应力等产品及零部件，并向客户提供保障服务和增值服务，从而获得业务收入和合适的利润。
（三）报告期内公司经营情况分析
2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是国家加快构建新发展格局，着力推动高质量发展重要之年，也是柳工全力推进公司“十四五”规划落地、全面开启建设世界一流企业的关键之年。今年以来，国内工程机械行业仍处于下行调整期，正从增量市场逐渐进入存量市场；国际市场上地缘政治冲突尚未缓和，局部地区形势加剧，贸易摩擦升级、脱钩断链等风险依旧存在，全球经济发展的不确定性增加。面对严峻的行业形势和复杂多变的外部环境，公司坚定战略自信、强化战略主动，坚持“全面智能化、全面国际化、全面解决方案”的三全战略不动摇。坚持全方位贯彻“盈利增长、业务增长、能力成长”的经营主线，坚持全力开拓国内国际两个市场，坚持持续推进公司高质量发展。
上半年，面对国内行业下滑超30%、海外市场竞争加剧的多重压力，公司积极融入新发展格局以及充分用好两个市场，实现收入、利润双增长的良好业绩。上半年
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公司营业收入超150亿元，同比增长9.22%，净利润同比增长28.06%，土方机械销量跑赢行业8.6个百分点；海外业务营业收入64.9亿元，同比增长57.64%，销量同比增长超30%，跑赢行业超20个百分点。报告期内，公司重点工作主要围绕以下几个方面：
1、深化新体制，激发混改机制高效能。2022年公司国企改革三年行动任务圆满完成，改革红利不断释放，为公司赋予新的市场机制和体制。公司瞄准世界一流企业，加大对标对表力度，在公司治理、战略管理、内部管控等方面找差距补短板，持续推动12个领域专项变革，全方位塑造企业全球竞争优势，计划在本战略期和下一个战略期着力打造产品卓越、品牌卓著、创新领先、治理现代的世界一流企业。公司创新资本运作方式，以资本活水“精准浇灌”工程机械数智化，成功发行可转债30亿元，为加快智能制造升级、工程机械前沿技术研发与应用提供低成本融资保障。设置科学合理的长期激励机制，顺利实施2023年股票期权激励计划，向974名骨干员工、技术专家首次授予了5300多万份股票期权，把股东、管理层、核心员工、上市公司的利益深度结合在一起，让核心人才共担企业经营风险，共享企业发展成果。
2、抢抓新机遇，提升全球化运营能力。公司奋力扩展海外市场，推动海外业务高质量发展。海外业绩保持持续增长，上半年整机销量超15000台，同比增长超30%，跑赢行业20多个百分点，市场占有率持续提升。得益于区域结构、产品结构优化、汇兑管理和有效预算控制，盈利能力大幅提升。装载机、挖掘机两大拳头产品销量持续保持较好增长势头，压路机、平地机、小型机、推土机、高空作业设备等产品线销量均实现超100%增长，土石方产品组合的优势进一步扩大。配件销售收入同比增长近60%，成为新的利润增长点。
公司大力践行“全面国际化”战略，持续增强市场把握能力、客户开发能力及抗风险能力，奋力打造面向RCEP 及“一带一路”的开发合作高地。战略国家千台计划、多层次渠道打造、关键客户群突破、重点国家服务能力落地、数字化运营转型等多项重点举措持续强劲推动落地。继续深化组织变革，加快业财融合、区域运营中心搭建以及能力建设，将全价值链融入国际化发展全过程。依靠丰富的产品线持续提升产品组合+解决方案优势，从产品组合营销不断向提供定制化的融资和后市场解决方案扩展延伸，努力成为土石方产品组合第一品牌，打造可持续的竞争力。进一步探索开拓高端市场，5吨级电动装载机率先导入欧美市场。实施渠道变革、行业客户突破、经销直销双轮驱动、与上下游产业的深入合作，在重点国家相继新增成立泰国、中亚、西
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非、澳大利亚等公司。近年来，新增的118家经销商中约70%集中在核心市场，大客户大项目遍及“一带一路”沿线及RCEP 区域。
3、融入新格局，推进产业布局更优化。公司积极融入“双循环”，充分用好国内国际两个市场。重点发展装载机、挖掘机等土方机械优势产品，充分发挥矿山机械与土石方机械的产业协同。上半年在行业周期性下行、国四标准全面切换的压力之下，公司逆势前行，持续打出国四产品全面推广、电动产品领跑赛道、战略性产品破局、行业客户变革与渠道升级等多套组合拳，实现工程机械产品销量增速整体跑赢行业，土方机械产品占有率提升1.9个百分点。装载机持续打造渠道领先工程、聚焦大型机产品力、打造静液压装载机爆款产品，实现“全面国四，全面领先”的经营目标，大型装载机销量增长50%，电动装载机销量增长37%，电动装载机市场占有率保持绝对第一。挖掘机业务重点优化产品策略、推动升级客户结构、服务品牌建设、响应效率提速，构建面向全球的产品竞争力。上半年实现销量增速优于行业23.5个百分点，市场份额提升3.6个百分点。路面机械、起重机械、桩工机械、建筑机械等工程机械业务稳健增长。在电动产品板块，电动装载机、挖掘机、压路机、平地机、矿用卡车等成套电动设备施工解决方案竞争优势不断增强。
在此行业调整期，公司积极扩展弱周期和非工程机械业务板块，以平衡工程机械业务的周期性波动，推动公司长期稳定发展。高空机械业务创新营销模式，坚持打造总持有成本TCO最优和服务城市应用的品牌理念，实现销量增长119%，收入增长208%。工业车辆业务拓展规模改善盈利，加速战略转型与战略突破，业绩增长达22%，盈利能力实现跨越式提升。预应力产业（柳州欧维姆机械股份有限公司，以下简称“OVM”）保持行业领军优势,加速国际业务扩张，收入和利润实现双增长。成功入选国务院国资委“世界一流专精特新示范企业”，成为广西首家且唯一上榜的企业。后市场业务整合、重构服配业务流程、搭建柳工服配系统、推进服配联合营销、探索新营销模式，实现销售收入增长10.8%、利润增长21.3%。
4、发展新技术，打造创新研发硬核力。公司坚持技术引领，稳步走机械化、电动化、智能化发展路线。持续开展电动化、智能化和无人化工程机械新技术领域的探索研发，奋力突破电芯、电池管理系统等电动核心技术。在产品研发方面，上半年共计发布76款整机新产品，进一步扩大特殊市场、细分市场的产品覆盖能力。大吨位产品取得阶段性成果，行业最大吨位CLG8250H型轮式装载机、柳工最大吨位CLG9125F型履带式挖掘机首次面向全球发布。持续推进国四产品高水平研发、全面
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发布上市，截止目前国四标准新产品已发布123个机型，凭借高效、可靠、节能、环保的表现全系列产品赢得客户高度认可。多款智能无人驾驶产品开发和技术研究齐头并进，面向搅拌站上料的无人驾驶装载机、无人驾驶挖掘机、无人驾驶压路机群、无人驾驶宽体车等重点项目成果显著。
在技术研发方面，持续强化传统技术的研发能力，加大电动化、智能化、数字化和工业互联网等新技术投入。聚焦国四标准技术升级，国四标准、欧V标准的产品型谱覆盖进一步扩大。电动化动力技术和电池技术、挖掘机运动控制技术、多款控制平台、高强钢技术等研发取得重大进展。仿真平台升级及仿真App开发、大数据车联网ROI和AIGC智能客服等项目取得成功。
在核心零部件研发方面，持续加大工程机械传动、液压、控制器、驾驶室、四轮一带、铸件等关键零部件研发和制造投入。EPT1000优化箱、EPT200双档箱、冲压板焊桥等9款工程机械传动件研制成功。首台自主研制马达成功下线，变速控制阀系列、高压液压技术、工程机械属具系列研发均获得重要突破。
在研发能力方面，深化研发组织变革，着力打造全球领先的装备制造研发实力和人才队伍。成立华东研究院，柳工科学家队伍新增13名专家。广西柳工元象科技有限公司、广西工程机械低碳数智技术创新中心、广西工程机械新能源与自主作业重点实验室3家单位正式揭牌，在加强低碳数智技术研究、研发技术市场化方面迈出重要一步。
5、走实新制造，推动智能制造再提速。公司顺应新一轮科技革命和产业变革大趋势，以智能制造为主攻方向，加大智能制造投入，推广柳工生产制造体系，推进精益生产，通过工业机器人、自动化生产线等智能集成系统推动“智造”变革。截至目前，柳工东部基地二期智能制造工厂建成投产，数字化传动制造工厂顺利完工，装载机智能化“灯塔工厂”一期项目投产，智能制造转型升级步伐坚定有力。柳工智能国际工业园一期子项目挖掘机智慧工厂已完成厂房封顶、钢结构主结构吊装及屋面板安装已完成，RGV装配线启动搬迁。中源液压业务新工厂于3月14日开工建设，已完成厂房封顶、主钢构吊装及屋面板安装。挖掘机智慧工厂和中源液压业务新工厂计划于2023年11月建成投产，届时柳工智能制造水平将跃上新台阶，智能化转型升级之路又将迈出坚实的一步。两年来，柳工制造系统（LPS）重构运行，通过不断优化管理模式、建立培训认证体系、强化落地等，持续打造卓越的制造智能化“软实力”。
6、启航新文化，增强品牌建设软实力。以绿色智慧力量，共赢未来，5·28全球
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客户节上柳工向全球正式发布新品牌、新文化。“全面解决方案、全面智能化、全面国际化”战略的全新定义彰显了柳工坚持客户至上、为客户创造更大价值的初衷，致力于不断研究与探索工程机械前沿科技的决心，成为全价值链全球化经营的世界一流企业的目标。“客户至上、创新驱动未来；奋斗为本、合作创造价值；”是柳工人的价值观。在65年的跨越发展中，一代代柳工人砥砺奋进，拼搏向上，锻造出了“自强不息 求真务实 开放包容 长期主义 使命必达”的柳工精神。面对全新的机遇与挑战，柳工将以更广阔的视角应对行业和世界新的变化。以卓越的产品和服务，助力人类创造美好未来，在新征程中以绿色智慧机械延伸人类力量。
（四）公司的销售模式
公司主要产品销售模式有直销模式和经销商销售模式，结算方式主要有融资租赁、定向保兑仓、银行按揭、全额付款。
1、融资租赁业务模式
（1）中恒国际租赁有限公司（以下简称“中恒租赁”）为出租人的融资租赁模式:
中恒租赁根据承租人的要求向公司经销商购买租赁物并出租给承租人(客户)占有、使用、收益、承租人向其支付租金的行为。合作对象中恒租赁是本公司全资子公司，纳入本公司合并报表范围。
（2）外部非关联方融资租赁机构为出租人的融资租赁模式，外部非关联方融资租赁机构根据承租人的要求向公司经销商购买租赁物并出租给承租人(客户)占有、使用、收益、承租人向其支付租金的行为。
（3）报告期内公司融资租赁模式的销售金额约为 405,785.43 万元，占公司2023年半年度营业收入的比例为26.99%。
2、定向保兑仓模式：
（1）定向保兑仓模式主要为经销商向银行存入30%~50%比例的保证金，向公司开具差额银行承兑汇票，用于购买本公司产品的行为，此业务模式下，该模式项下所开具的承兑汇票指定本公司为收款方，本公司对该业务项下的银行敞口差额在经销商无法按期填仓的情况进行回购或担保。
（2）报告期内公司定向保兑仓模式的销售金额约为80,703.78万元，占公司2023年半年度营销收入的比例为5.37%。
3、银行按揭模式：
（1）银行按揭模式主要为银行对在本公司经销商处购买本公司产品的借款人发
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放按揭贷款，此业务模式下，本公司对该业务项下的按揭贷款余额在借款人未按时归还贷款的情况下承担担保代偿责任。
（2）报告期内公司银行按揭的销售金额约为15,377.79万元，占公司2023年半年度营销收入的比例为1.02%。
4、2023年 2月 28日，公司第九届董事会第八次（临时）会议审议通过了《关于公司2023年营销业务担保授信的议案》、同意 2023年向公司及其下属全资子公司、控股子公司购买产品的客户、经销商提供银行或外部融资租赁机构的承兑、应收账款保理、融资租赁（直租+回租+经营性租赁）、按揭业务等销售业务相关的融资业务担保，其中对融资租赁（直租+回租+经营性租赁）、按揭业务负有回购义务，其他业务担保方式为连带责任保证。业务担保授信总额度为人民币88.1亿元（额度范围内可根据各业务及各产品线实际使用情况，在各业务之间、各产品线之间进行调整），额度有效期自审议本事项的股东大会批准之日起至股东大会审议下一年度开展上述业务之日止。内容详见2023年3月2日刊登在巨潮资讯网的相关公告。
5、公司通过对经销商、客户进行有效的信用评价与授信、实施全程信用风险管理、强化资产抵押等措施加强风险控制，主要控制过程如下:
（1）与经销商风险控制相关的管理过程：
（2）与终端客户风险控制相关的管理过程：
6、公司基于与客户签订的合同相应条款确认收入，以具有商业实质以及主要风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准，即相关商品(或服务)的主要风险报酬转移给客户时确认收入，满足《企业会计准则第14号—收入》的确认标准时，确认相关收入。相关合同中存在的回购、垫付保证金(或月供、租金)、承担追偿责任等导致公
a、子公司与融
资租赁合作机构共同制定客户准入标准与管理方
案
b、经销商开拓客户，审查客户信用，子公司与融资租赁合作机构复审与监督
c、与客户签订合作协议，开展业
务
d、经销商进行客户风险管理、子公司与融资租赁合作机构全程风
险监督
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司现金流出或承担其他风险条款的，公司将此列入“其它应收账款”中，并根据公司坏账政策个别计量计提坏账准备，以此确认相关风险损失。
一旦客户触发上述条款承担义务时，即公司的客户发生逾期情况，通常约定先由公司或经销商按期回购融资租赁租金垫款，通常代垫逾期的期数较长且满足合同约定的回购产品条款或经销商无法按时足够对承兑进行填仓时，方才履行回购产品的担保义务。会计处理:公司对于代垫客户逾期按揭、融资租赁款及代垫定向保兑仓逾期款列在其他应收账款中，并按公司坏账政策计提坏账准备。
7、报告期内，公司因第三方融资租赁业务代垫逾期融资租赁款保证金而产生其它应收账款约为70,857.15万元，此部分按公司坏帐政策及个别认定法计提减值当期新增为7,101万元；公司定向保兑仓业务无逾期与回购事项发生，综合以上情况，公司整体业务风险处于可控状态，公司当前风控流程与风控手段能有效管控风险。
（五）与产品融资销售相关的担保
公司与民生金融租赁股份有限公司、广州越秀融资租赁有限公司、中铁建金融租赁有限公司、信达金融租赁有限公司、兴业金融租赁有限责任公司、华融金融租赁股份有限公司、交银金融租赁有限责任公司 、 上海电气租赁有限公司 、 上海云城融资租赁有限公司 、上海鸿翔租赁有限公司、江南金融租赁股份有限公司、南通国润融资租赁有限公司签订的《租赁合作协议》及相关从属协议。截止2023年6月30日，该协议项下公司为承租人应付的融资租赁款承诺权益购买义务的余额为611,546.70万元；公司及所属子公司与银行、经销商合作开展的定向保兑仓业务（承兑）余额为60,562.15万元。公司及所属子公司与银行、经销商合作开展的按揭业务（按揭贷款）余额为59,463.26万元。我公司负有回购、担保义务的以上三项业务余额合计为731,572.11万元，报告期内，公司因外部非关联方融资租赁业务、按揭业务代垫逾期保证金而产生其它应收账款约为70,857.15万元。
二、核心竞争力分析
1958年创立至今，柳工经历了65年的发展与沉淀，是标志性的装备制造企业，是成功的国有企业。公司始终致力于成为全球领先的装备与技术解决方案提供商，以自主创新为驱动，牢牢把握创新发展主动权，不断打造技术行业领先新高地，具有独特的企业核心竞争力。主要表现为以下几方面：
1、丰富的产品、服务和解决方案：公司从单一的装载机产品制造厂商，已发展成为拥有近30条产品线的国际化企业。目前，公司产品与服务已覆盖：以装载机、
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挖掘机、推土机、平地机、压路机、宽体车等为主的土石方机械，以汽车起重机、塔机、升降机为主的起重机械，混凝土机械，桩工机械，高空作业机械等工程机械，工业车辆、农业机械、建筑预应力等非工程机械设备；矿山开采、公路建设、商砼水泥、港口物流、农林牧业等多场景的全面解决方案；融资租赁、配件、服务、再制造、二手机、经营性租赁等配套服务。全套丰富的产品线以及完善的配套技术、服务体系，可为全球客户提供全系列、全生命周期和全价值链的产品、服务和解决方案。
2、行业卓越的研发创新能力：公司作为国家级创新企业，始终坚持加强核心技术攻关，坚持创新并持续投入，形成了完善的研发体系。包括：（1）拥有统一的、先进的柳工新产品研发流程体系-LDP 流程，有效地提升研发质量与效率；（2）拥有24个研究院所，构建了公司全球研发中心、产品研究院、零部件研究所、海外研究所等多位一体的研发机构，并在英国、美国、波兰、印度设立地区研发机构，形成国内与海外分工协作，协同与资源共享的研发体系；基于行业智能化、电动化发展趋势，成立大数据＆AI 研究所、电驱动研究所，以加快产品智能化及新技术应用领域步伐；柳工深圳研究所成立开启柳工智能化创新飞地试点新篇章。（3）扎实的研发人才储备，公司拥有一千多名研发人员，顶尖研发人员有着资深的海外研发背景和世界领先工程机械厂家的工作经验；（4）拥有中国土方机械领域唯一的国家级工程技术研究中心“国家土方机械工程技术研究中心”，为制订我国土方机械的国家标准提供支持和服务；（5）拥有2个“国家级企业技术中心”“院士工作站”“国家工业设计中心”“工程建设智能装备技术国家地方联合工程研究中心”以及中国国家合格评定认可委员会（CNAS）检测中心；（6）拥有国际领先的预应力专业拉索及锚具研发与生产基地，并参与国内外多个大型桥梁、建筑与水利等超级工程项目。
3、领先的核心零部件产品：公司在发展过程中，先后与德国采埃孚公司、美国康明斯公司及五菱汽车工业有限公司分别成立合资公司，研发和生产具有技术优势和质量优势的传动系统产品、柴油发动机产品及驾驶室产品。公司核心零部件体系已在全价值链过程中形成，并实现独立自主可控，能够为整机产品提供全套动力、传动、液压、操控和执行系统解决方案，保障产业链供应链安全。同时公司依托“国家土方机械工程技术研究中心”，具备了整机与关键零部件优化匹配的能力，使得公司始终能够领先于竞争对手推出更先进技术和更高质量的产品，与竞争对手的产品产生差异化，在市场上树立了技术领先和质量可靠的良好品牌形象。
4、深度拓展的国际化业务：公司是国内行业中最早于1990年就开展国际业务的
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企业之一。公司董事会于2002年提出了“建设开放的、国际化的柳工”的战略后，柳工开始按照营销网络建设、研发制造本地化、投资并购三部曲的战略思维开展国际化业务。经过二十年的境外开拓经营，公司目前已进入深度国际化阶段。公司在海外设立了印度、波兰、巴西、印尼4家制造基地和印度、波兰、美国、英国4家海外研发机构，同时拥有多家包含整机、服务、 配件、培训能力的营销公司，并通过300 多家经销商的2,700多个网点为海外客户提供销售和服务支持。柳工海外业务基本覆盖国家“一带一路”战略沿线绝大部分国家和地区，较高匹配国家对外发展战略。公司近年来荣获波兰“最佳中国投资者奖”、波兰“最佳雇主奖”、印度“中印榜样奖”、新加坡建筑环境行业的“亚洲杰出奖”、俄罗斯的“亚洲质量奖”、英国破拆行业首个“年度供应商奖”等国家颁发的荣誉，并参与土耳其、埃及、卡塔尔与新加坡等国家的大型建筑工程施工项目。有效推进了“全面国际化”战略的实施，柳工品牌在全球影响力持续提升。
5、全球客户认可的品牌形象： 公司坚持自主品牌、振兴产业的坚定信念，经过60多年的开拓创新，由一个国内装载机单一产品生产厂，已逐渐发展成为一个多产品线的国际化的工程机械企业，形成了柳工独特的品牌优势。通过卓越产品与服务品质的打造，导入国际先进的管理技术，与世界一流企业合资生产关键零部件等，公司塑造了具有优良口碑的世界级品牌，强化了柳工在中国工程机械设备制造商的领先地位，使“极限工况，强悍设备” (Tough World,Tough Equipment)的柳工品牌形象得到用户高度认可。
6、经验丰富的国际化管理团队：柳工是行业内唯一获得中组部和国务院国资委表彰的“四好”领导班子企业。柳工历代主要领导人始终坚持自主经营、以振兴中国民族装备工业为己任，引领着中国工程机械行业的发展。公司始终以开放的心态，持续引进国内外行业顶尖的管理人才，不断充实到研发、供应链、营销、后市场等关键职能。公司凝聚了从核心领导、高层团队到一大批海内外中高级经理的具有公司治理理念、国际化视野、全球工作经验和全球化运营能力的职业经理人团队，为公司面向国际化发展、打造“百年老店”打下了坚实的基础。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
（一）主要财务数据同比变动情况
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单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 15,035,854,423.06 | 13,766,682,344.76 | 9.22% | |
| 营业成本 | 12,008,382,029.14 | 11,573,895,485.34 | 3.75% | |
| 销售费用 | 1,093,999,078.07 | 833,618,161.43 | 31.24% | 主要是境外业务增长，相应销售费用增加 |
| 管理费用 | 380,486,304.25 | 360,996,803.94 | 5.40% | |
| 财务费用 | 12,785,543.97 | 48,824,529.54 | -73.81% | 主要是汇兑收益增加 |
| 所得税费用 | 193,075,174.87 | 102,885,071.74 | 87.66% | 主要是利润总额增加 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -289,405,523.51 | -390,015,828.46 | 不适用 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -352,896,318.30 | -99,238,350.24 | 不适用 | 主要是联营合营公司分红减少 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 2,328,570,630.58 | 1,763,326,312.46 | 32.06% | 主要是本期发行可转债与贷款偿还影响 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,693,981,261.96 | 1,281,259,249.63 | 32.21% | 主要是经营、投资和筹资现金流影响 |
| 税金及附加 | 79,658,559.14 | 55,723,812.83 | 42.95% | 主要是本期增值税附加税增加 |
| 研发费用 | 450,946,178.46 | 325,461,017.15 | 38.56% | 主要是本期研发投入增加 |
| 其他收益 | 128,013,942.16 | 97,178,444.58 | 31.73% | 主要是本期政府补助增加 |
| 公允价值变动收益 | 54,443,068.87 | 884,805.97 | 6053.11% | 主要是远期外汇公允价值变动 |
| 信用减值损失 | -322,232,291.91 | -80,799,732.21 | 298.80% | 主要是本期计提的信用减值增加 |
| 资产减值损失 | -116,779,633.05 | -57,230,401.91 | 104.05% | 主要是本期计提存货减值增加 |
| 营业外支出 | 2,626,831.91 | 4,984,180.28 | -47.30% | 主要是固定资产报废损失减少 |
| 衍生金融资产 | 54,468,959.28 | -- | 100.00% | 主要是本期新增远期结售汇业务 |
| 应收款项融资 | 133,605,467.08 | 234,260,986.96 | -42.97% | 主要是本期票据减少 |
| 开发支出 | 10,310,443.84 | 39,806,257.13 | -74.10% | 主要是本期开发支出减少 |
| 其他非流动资产 | 148,820,066.66 | 105,904,474.24 | 40.52% | 主要是本期增加一年以上大额存单 |
| 短期借款 | 6,796,679,848.46 | 4,889,064,143.42 | 39.02% | 主要是本期新增短期借款 |
| 合同负债 | 493,636,521.23 | 734,456,607.33 | -32.79% | 主要是本期预收货款减少 |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,036,144,220.80 | 2,448,421,720.09 | -57.68% | 主要是本期偿还到期借款 |
- 20 -其他流动负债
| 其他流动负债 | 123,132,851.83 | 456,609,981.45 | -73.03% | 主要是本期偿还到期债券 |
| 应付债券 | 2,915,936,482.04 | 61,815,674.84 | 4617.15% | 主要是本期发行可转债 |
| 其他权益工具 | 102,009,522.12 | -- | 100.00% | 主要是本期发行可转债 |
| 一般风险准备 | -- | 140,762,109.51 | -100.00% | 主要是政策变更，冲回前期已计提的准备金 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动：公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
（二）营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 15,035,854,423.06 | 100% | 13,766,682,344.76 | 100% | 9.22% |
| 分行业 | |||||
| 工程机械行业 | 13,620,448,412.98 | 90.59% | 12,420,777,252.30 | 90.22% | 9.66% |
| 预应力业务 | 1,146,460,059.00 | 7.62% | 1,097,391,195.57 | 7.97% | 4.47% |
| 融资租赁业务 | 268,945,951.08 | 1.79% | 248,513,896.89 | 1.81% | 8.22% |
| 分产品 | |||||
| 土石方机械 | 8,572,957,138.98 | 57.02% | 8,310,871,042.58 | 60.37% | 3.15% |
| 其他工程机械及零部件等 | 5,047,491,274.00 | 33.57% | 4,109,906,209.72 | 29.85% | 22.81% |
| 预应力机械 | 1,146,460,059.00 | 7.62% | 1,097,391,195.57 | 7.97% | 4.47% |
| 融资租赁业务 | 268,945,951.08 | 1.79% | 248,513,896.89 | 1.81% | 8.22% |
| 分地区 | |||||
| 中国境内 | 8,545,174,582.03 | 56.83% | 9,649,219,325.87 | 70.09% | -11.44% |
| 中国境外 | 6,490,679,841.03 | 43.17% | 4,117,463,018.89 | 29.91% | 57.64% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
- 21 -工程机械行业
| 工程机械行业 | 13,620,448,412.9 | 10,977,316,385.5 | 19.41% | 9.66% | 3.85% | 4.51% |
| 预应力业务 | 1,146,460,059.00 | 880,886,660.23 | 23.16% | 4.47% | 0.77% | 2.82% |
| 融资租赁业务 | 268,945,951.08 | 150,178,983.36 | 44.16% | 8.22% | 15.92% | -3.71% |
| 分产品 | ||||||
| 土石方机械 | 8,572,957,138.98 | 6,558,488,404.11 | 23.50% | 3.15% | -5.61% | 7.10% |
| 其他工程机械及零部件等 | 5,047,491,274.00 | 4,418,827,981.44 | 12.45% | 22.81% | 22.00% | 0.58% |
| 预应力机械 | 1,146,460,059.00 | 880,886,660.23 | 23.16% | 4.47% | 0.77% | 2.82% |
| 融资租赁业务 | 268,945,951.08 | 150,178,983.36 | 44.16% | 8.22% | 15.92% | -3.71% |
| 分地区 | ||||||
| 中国境内 | 8,545,174,582.03 | 7,333,119,656.30 | 14.18% | -11.44% | -11.54% | 0.09% |
| 中国境外 | 6,490,679,841.03 | 4,675,262,372.84 | 27.97% | 57.64% | 42.36% | 7.73% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 36,005,996.07 | 4.43% | 主要是联营合营企业盈利 | 是 |
| 公允价值变动损益 | 54,443,068.87 | 6.70% | 主要是远期外汇业务公允价值变动 | 不适用 |
| 资产减值 | -4,111,885.15 | -0.51% | 主要是固定资产减值损失 | 不适用 |
| 营业外收入 | 15,690,881.10 | 1.93% | 主要是与日常经营活动无关的政府补助 | 不适用 |
| 营业外支出 | 2,626,831.91 | 0.32% | 主要是固定资产报废损失 | 不适用 |
| 其他收益 | 49,130,425.00 | 6.05% | 主要是与日常经营活动有关的政府补助 | 不适用 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 9,038,396,887.21 | 19.77% | 7,234,700,352.07 | 17.12% | 2.65% | |
| 应收账款 | 8,979,874,607.11 | 19.64% | 7,571,277,787.92 | 17.92% | 1.72% | |
- 22 -合同资产
| 合同资产 | 107,322,352.81 | 0.23% | 90,270,270.90 | 0.21% | 0.02% | |
| 存货 | 8,252,388,748.20 | 18.05% | 7,987,972,482.46 | 18.90% | -0.85% | |
| 投资性房地产 | 235,456,196.01 | 0.51% | 235,201,877.60 | 0.56% | -0.05% | |
| 长期股权投资 | 724,359,826.40 | 1.58% | 688,048,283.40 | 1.63% | -0.05% | |
| 固定资产 | 5,190,599,553.23 | 11.35% | 4,901,819,322.80 | 11.60% | -0.25% | |
| 在建工程 | 1,000,778,610.33 | 2.19% | 810,275,896.67 | 1.92% | 0.27% | |
| 使用权资产 | 98,349,063.10 | 0.22% | 108,940,047.39 | 0.26% | -0.04% | |
| 短期借款 | 6,796,679,848.46 | 14.86% | 4,889,064,143.42 | 11.57% | 3.29% | |
| 合同负债 | 493,636,521.23 | 1.08% | 734,456,607.33 | 1.74% | -0.66% | |
| 长期借款 | 1,154,692,154.44 | 2.53% | 1,560,172,595.44 | 3.69% | -1.16% | |
| 租赁负债 | 80,625,852.65 | 0.18% | 79,020,416.12 | 0.19% | -0.01% |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 30,025,890.41 | 196,786.30 | 117,000,000.00 | 122,222,676.71 | 25,000,000.00 | |||
| 2.衍生金融资产 | 54,468,959.28 | 91,442,250.38 | 36,973,291.10 | 54,468,959.28 | ||||
| 金融资产小计 | 30,025,890.41 | 54,665,745.58 | 208,442,250.38 | 159,195,967.81 | 79,468,959.28 | |||
| 上述合计 | 30,025,890.41 | 54,665,745.58 | 208,442,250.38 | 159,195,967.81 | 79,468,959.28 | |||
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
- 23 -
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 562,546,703.04 | 保证金等 |
| 固定资产 | 152,648,627.94 | 主要是借款抵押 |
| 无形资产 | 32,311,435.96 | 短期借款抵押 |
| 长期应收款 | 321,200,472.27 | 租赁债权保理 |
| 合 计 | 1,068,707,239.21 |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 591,099,661.18 | 269,395,383.55 | 119.42% |
- 24 -
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期 投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目 进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 柳工东部研发制造基地二期项目 | 自建 | 是 | 工程机械 | 15,670,000.00 | 840,103,616.10 | 自筹 | 96.32% | 1,200,000,000.00 | 尚未到项目预计达产期 | 2019年 08月29日 2020年 04月30日 | 巨潮资讯网，公告编号：2019-36、2020-09 | |
| 装载机智能化改造项目 | 自建 | 是 | 工程机械 | 99,540,000.00 | 837,898,839.00 | 自筹 | 78.14% | 1,700,000,000.00 | 项目尚在建设中，未完全投产 | 2020年 10月29日 | 巨潮资讯网，公告编号：2020-043 | |
| 柳工智能国际工业园项目 | 自建 | 是 | 工程机械 | 370,060,000.00 | 542,223,448.49 | 自筹 | 25.36% | 1,214,640,000.00 | 项目尚在建设中 | 2022年 3月31日 | 巨潮资讯网，公告编号2022-50 |
- 25 -合计
| 合计 | -- | -- | -- | 485,270,000.00 | 2,220,225,903.59 | -- | -- | 4,114,640,000.00 | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 衍生品投资操作方名称 | 关联关系 | 是否关联交易 | 衍生品投资类型 | 衍生品投资初始投资金额 | 起始日期 | 终止日期 | 期初投资金额 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 计提减值准备金额（如有） | 期末投资金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 | 报告期实际损益金额 |
| 银行 | 无 | 否 | 远期差额宝 | -- | 2023年1月17日 | 2023年1月31日 | -- | 144,516,000.00 | 144,516,000.00 | -- | -- | -- | -174,000.00 |
| 银行 | 无 | 否 | 远期差额宝 | -- | 2023年1月28日 | 2023年1月31日 | -- | 72,258,000.00 | 72,258,000.00 | -- | -- | -- | 310,000.00 |
- 26 -银行
| 银行 | 无 | 否 | 远期差额宝 | -- | 2023年2月10日 | 2023年2月28日 | -- | 72,258,000.00 | 72,258,000.00 | -- | -- | -- | -1,565,000.00 |
| 银行 | 无 | 否 | 远期差额宝 | -- | 2023年2月10日 | 2023年2月28日 | -- | 72,258,000.00 | 72,258,000.00 | -- | -- | -- | -1,530,000.00 |
| 银行 | 无 | 否 | 远期差额宝 | -- | 2023年2月10日 | 2023年2月28日 | -- | 72,258,000.00 | 72,258,000.00 | -- | -- | -- | -1,366,000.00 |
| 银行 | 无 | 否 | 远期差额宝 | -- | 2023年2月13日 | 2023年2月28日 | -- | 72,258,000.00 | 72,258,000.00 | -- | -- | -- | -1,224,000.00 |
| 银行 | 无 | 否 | 远期结汇 | -- | 2023年2月21日 | 2023年3月20日 | -- | 72,258,000.00 | 72,258,000.00 | -- | -- | -- | -110,000.00 |
| 银行 | 无 | 否 | 远期结汇 | -- | 2023年2月21日 | 2023年3月17日 | -- | 72,258,000.00 | 72,258,000.00 | -- | -- | -- | -479,000.00 |
| 银行 | 无 | 否 | 远期结汇 | -- | 2023年2月24日 | 2023年4月25日 | -- | 72,258,000.00 | 72,258,000.00 | -- | -- | -- | 273,000.00 |
| 银行 | 无 | 否 | 远期结汇 | -- | 2023年2月24日 | 2023年4月21日 | -- | 72,258,000.00 | 72,258,000.00 | -- | -- | -- | 240,000.00 |
| 银行 | 无 | 否 | 远期结汇 | -- | 2023年2月24日 | 2023年5月25日 | -- | 72,258,000.00 | 72,258,000.00 | -- | -- | -- | -1,516,000.00 |
| 银行 | 无 | 否 | 远期结汇 | -- | 2023年2月27日 | 2023年5月23日 | -- | 72,258,000.00 | 72,258,000.00 | -- | -- | -- | -1,326,000.00 |
- 27 -银行
| 银行 | 无 | 否 | 远期结汇 | -- | 2023年5月17日 | 2023年7月27日 | -- | 72,258,000.00 | -- | -- | 72,258,000.00 | 0.44% | -2,763,074.15 |
| 银行 | 无 | 否 | 掉期 | -- | 2023年1月13日 | 2023年4月13日 | -- | 289,032,000.00 | 289,032,000.00 | -- | -- | -- | 7,864,000.00 |
| 银行 | 无 | 否 | 掉期 | -- | 2023年1月17日 | 2023年7月17日 | -- | 289,032,000.00 | -- | -- | 289,032,000.00 | 1.78% | 21,616,369.23 |
| 银行 | 无 | 否 | 掉期 | -- | 2023年1月20日 | 2023年5月17日 | -- | 216,774,000.00 | 216,774,000.00 | -- | -- | -- | 7,262,389.82 |
| 银行 | 无 | 否 | 掉期 | -- | 2023年1月20日 | 2024年1月17日 | -- | 216,774,000.00 | -- | -- | 216,774,000.00 | 1.33% | 13,991,200.02 |
| 银行 | 无 | 否 | 掉期 | -- | 2023年5月17日 | 2024年5月16日 | -- | 216,774,000.00 | -- | -- | 216,774,000.00 | 1.33% | 6,478,356.54 |
| 银行 | 无 | 否 | 掉期 | -- | 2023年1月16日 | 2023年7月14日 | -- | 202,322,400.00 | -- | -- | 202,322,400.00 | 1.24% | 17,458,927.12 |
| 银行 | 无 | 否 | 远期结汇 | -- | 2023年2月27日 | 2023年3月24日 | -- | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | -- | -- | -- | 123,932.33 |
| 银行 | 无 | 否 | 远期结汇 | -- | 2023年3月1日 | 2023年4月27日 | -- | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | -- | -- | -- | -1,177,490.83 |
| 银行 | 无 | 否 | 远期结汇 | -- | 2023年3月1日 | 2023年4月27日 | -- | 17,000,000.00 | 17,000,000.00 | -- | -- | -- | -679,102.01 |
- 28 -银行
| 银行 | 无 | 否 | 远期结汇 | -- | 2023年4月28日 | 2023年5月30日 | -- | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | -- | -- | -- | -308,849.07 |
| 银行 | 无 | 否 | 远期结汇 | -- | 2023年5月5日 | 2023年7月3日 | -- | 10,000,000.00 | -- | -- | 10,000,000.00 | 0.06% | -347,980.58 |
| 银行 | 无 | 否 | 远期结汇 | -- | 2023年5月5日 | 2023年7月28日 | -- | 10,000,000.00 | -- | -- | 10,000,000.00 | 0.06% | -350,679.35 |
| 银行 | 无 | 否 | 远期结汇 | -- | 2023年5月11日 | 2023年7月3日 | -- | 8,000,000.00 | -- | -- | 8,000,000.00 | 0.05% | -239,845.19 |
| 银行 | 无 | 否 | 远期结汇 | -- | 2023年5月11日 | 2023年7月28日 | -- | 16,000,000.00 | -- | -- | 16,000,000.00 | 0.10% | -484,316.47 |
| 银行 | 无 | 否 | 远期结汇 | -- | 2023年5月16日 | 2023年7月28日 | -- | 10,000,000.00 | -- | -- | 10,000,000.00 | 0.06% | -326,688.53 |
| 银行 | 无 | 否 | 远期结汇 | -- | 2023年5月23日 | 2023年7月28日 | -- | 9,500,000.00 | -- | -- | 9,500,000.00 | 0.06% | -219,189.30 |
| 银行 | 无 | 否 | 远期结汇 | -- | 2023年6月6日 | 2023年8月30日 | -- | 20,000,000.00 | -- | -- | 20,000,000.00 | 0.12% | -206,476.37 |
| 银行 | 无 | 否 | 远期结汇 | -- | 2023年6月8日 | 2023年9月27日 | -- | 15,000,000.00 | -- | -- | 15,000,000.00 | 0.09% | -137,643.69 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 2,632,820,400.00 | 1,537,160,000.00 | -- | 1,095,660,400.0 | 6.72% | 59,086,839.52 | |||
| 衍生品投资资金来源 | 公司自有资金 | ||||||||||||
| 涉诉情况（如适用） | 无 | ||||||||||||
- 29 -衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) | 2023年04月28日 |
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 1.风险分析（1）市场风险。因标的汇率等的市场价格波动，可能会造成衍生品公允价值的变动；若汇率走势偏离公司锁定价格范围波动，存在造成汇兑损失增加的风险；（2）流动性风险。因公司业务、市场等的变动等原因需提前平仓或展期远期结售汇产品，存在须临时用自有资金向银行支付差价的风险；（3）操作性风险。如发生操作人员未按规定程序审批及操作，或未准确、及时、完整地记录金融衍生品业务信息，将可能导致远期结售汇、差额业务损失或丧失交易机会；若操作人员未能充分理解远期结售汇、差额业务产品交易合同条款及业务信息，将为公司带来法律风险及交易损失。2.风险控制措施（1）完善制度。通过公司章程、《远期结售汇金融产品交易管理制度》和《差额宝金融产品交易管理制度》，对衍生品投资的决策、授权、风险管理和操作办理等进行规定，规范并控制衍生品持仓风险；（2）专人负责。由公司相关专业部门进行风险评估，分析交易的可行性及必要性，当市场发生重大变化时及时上报风险评估变化情况并提出可行的应急止损措施；（3）交易对手管理。慎重选择与实力较好的境内外大型商业银行开展业务，密切跟踪相关法律法规，规避可能产生的法律风险。必要时可聘请专业机构对金融衍生品业务的交易模式、交易对手进行分析比较；（4）风险预案。建立风险评估模型和监控机制，预先确定风险应对预案及决策机制，定期汇报。在市场波动剧烈或风险增大的情况下，增加汇报频次，确保风险预案得以及时启动并执行；（5）检查。公司内外部审计部门定期或不定期对业务相关交易流程、审批手续、办理记录及账务信息进行核查；（6）定期披露。严格按照深圳证券交易所的相关规定要求，及时完成信息披露工作。 |
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 报告期内，因套期保值目的已投资未到期的衍生品投资公允价值变动根据报告期末金融机构对未到期的衍生品报价判定。 |
| 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 否 |
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 公司以套期保值为目的开展的衍生品投资业务，与公司日常经营需求紧密相关，符合有关法律、法规的规定，且公司建立了《衍生品投资内部控制制度》、《远期结售汇业务内部控制制度》和《差额宝金融产品交易管理制度》，加强了风险管理和控制，有利于提高公司抵御市场风险的能力，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情况。 |
- 30 -
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2023年 | 可转换公司债券 | 299,369.62 | 64,836.60 | 107,897.01 | 0 | 0 | 0.00% | 194,048.96 | 按计划投入募投项目。 | |
| 合计 | -- | 299,369.62 | 64,836.60 | 107,897.01 | 0 | 0 | 0.00% | 194,048.96 | -- | |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 2023年上半年度使用募集资金64,836.60万元，公司累计使用募集资金107,897.01万元。2023年上半年度募集资金存放银行产生的利息2,576.35万元，累计产生利息2,576.35万元。截至 2023年6月30日，公司尚未使用募集资金余额人民币194,048.96万元（含利息），募集资金账户余额为人民币194,048.96万元（含利息）。 | ||||||||||
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 柳工挖掘机智慧工 | 否 | 140,000 | 140,000 | 14,354.59 | 31,963.71 | 22.83% | 2024年07月31日 | 不适用 | 否 | |
- 31 -厂项目
| 厂项目 | ||||||||||
| 柳工装载机智能化改造项目 | 否 | 70,000 | 70,000 | 7,077.87 | 29,433.22 | 42.05% | 2023年12月31日 | 不适用 | 否 | |
| 中源液压业务新工厂规划建设项目 | 否 | 24,000 | 24,000 | 1,491.05 | 4,586.99 | 19.11% | 2024年07月31日 | 不适用 | 否 | |
| 工程机械前沿技术研发与应用项目 | 否 | 20,000 | 20,000 | -- | -- | 0.00% | 2025年12月31日 | 不适用 | 否 | |
| 补充流动资金 | 否 | 45,369.62 | 45,369.62 | 41,913.09 | 41,913.09 | 92.38% | 不适用 | |||
| 承诺投资项目小计 | -- | 299,369.62 | 299,369.62 | 64,836.6 | 107,897.01 | -- | -- | -- | -- | |
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | 柳工挖机智慧工厂项目、柳工装载机智能化改造项目、中源液压业务新工厂规划建设项目、工程机械前沿技术研发与应用项目均在投入过程中，尚未到预定可使用状态，暂未产生效益。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | |||||||||
| 2023年4月26日，公司第九届董事会第十次会议审议通过了《关于公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金合计人民币59,737.40万元置换预先投入募投项目自筹资金和已支付发行费用。 | ||||||||||
- 32 -用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至 2023年6月30日，公司尚未使用募集资金余额人民币194,048.96万元（含利息），存放在募集资金账户余额为194,048.96万元（含利息）。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
- 33 -
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 柳州柳工挖掘机有限公司 | 子公司 | 挖掘机等 | 92,218万元 | 9,665,055,128.07 | 4,304,084,581.34 | 4,452,081,245.72 | 97,308,748.36 | 81,176,728.60 |
| 中恒国际租赁有限公司 | 子公司 | 租赁服务 | 13,408万美元 | 6,176,647,470.32 | 2,322,620,224.30 | 311,646,664.77 | 110,302,543.40 | 82,641,685.65 |
- 34 -
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
| 序号 | 主要风险因素 | 对策与措施 |
| 1 | 宏观经济、政策和工程机械市场波动 | 1.加强市场预判，及时跟踪、监控市场变化情况，并根据实际情况对公司资源进行灵活配置。 2.加大全面国际化战略实施。深耕国际战略重点市场，加快全系列产品的国际市场开拓，推进海外制造能力的发展，实现国内国际市场风险平衡。 3.研究、识别和抓住市场变化中出现的新业务机会，并给予战略性资源倾斜。 4.坚持“盈利增长、业务增长、能力成长”为经营主线，推动各项重点工作变革创新和公司运营效率提升，增强风险抵抗力。 |
| 2 | 供应链保障及原材料价格波动 | 5.加速关键零部件、高端件自主研发，确保供应安全可空。 6.研究和监控全球原材料价格走势，及时调整采购方案。 7.通过战略合作、招标、物料成本优化等方式降低采购成本。 8.通过技术创新和管理创新提高材料的利用率和工艺水平，减少浪费，降低成本。 |
公司名称
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 柳工机械科特迪瓦有限公司 | 投资设立 | 影响较小 |
| 广西柳工元象科技有限公司 | 投资设立 | 影响较小 |
| 欧维姆预应力技术（马来西亚）公司 | 投资设立 | 影响较小 |
| 成都竹安工程设备租赁有限公司 | 非同一控制下企业合并 | 影响较小 |
| 重庆晟竹安工程设备租赁有限公司 | 非同一控制下企业合并 | 影响较小 |
| 广州柳工起重机械设备有限公司 | 出售处置 | 影响较小 |
| 梧州智建环保科技有限公司 | 清算注销 | 影响较小 |
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9.通过对核心供应商的有效帮扶提升供应商自身的成本控制能力。
| 9.通过对核心供应商的有效帮扶提升供应商自身的成本控制能力。 | ||
| 3 | 全球或主要国家贸易实施保护措施、汇率波动 | 10.及时跟踪、了解全球宏观经济与政策，特别关注公司主要海外市场的贸易政策。 11.促进公司海外制造工厂的业务稳步增长，提高产品本地化水平，有效避开贸易保护措施；持续研究和布局在主要海外市场进行制造的可行性。 12.建立对汇率波动的研究体系及预警措施，汇率市场套期保值工具研究及合理应用。 |
- 36 -
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年度股东大会 | 年度股东大会 | 54.34% | 2023年05月26日 | 2023年05月27日 | 内容详见2023年5月27日披露于巨潮资讯网的《柳工2022年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-56） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 黄铁柱 | 财务负责人 | 解聘 | 2023年05月29日 | 因个人原因辞职 |
| 蔚力兵 | 监事 | 离任 | 2023年05月26日 | 因个人原因离职 |
| 吕仁志 | 监事 | 被选举 | 2023年05月26日 | 更换监事 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用 □不适用
1、股权激励
2023年4月25日~26日，公司召开第九届董事会第十次会议、第九届监事会第九次会议，审议通过《关于公司2023年股票期权激励计划（草案）及其摘要的议案》《关于公司2023年股票期权激励计划管理办法的议案》《关于公司2023年股票期权激励计划实施考核办法的议案》。
2023年5月16日，公司召开第九届董事会第十一次（临时）会议、第九届监事会第十次会议，审议通过《关于公司2023年股票期权激励计划（草案修订稿）及其
- 37 -
摘要的议案》。同月，公司2023年股票期权激励计划获得广西国资委批复；公司召开2022年度股东大会，审议通过《关于公司2023年股票期权激励计划（草案修订稿）及其摘要的议案》等议案。
2023年6月25日，公司召开第九届董事会第十二次（临时）会议和第九届监事会第十一次会议，审议通过《关于调整公司2023年股票期权激励计划首次授予激励对象名单和授予权益数量的议案》《关于调整公司2023年股票期权激励计划行权价格的议案》《关于向2023年股票期权激励计划激励对象首次授予股票期权的议案》，同意公司以2023年6月26日为首次授予日，以7.10元/份的价格向符合条件的974名激励对象授予5,313.6846万份股票期权。2023年7月13日，公司完成首次授予股票期权的登记工作。具体内容详见公司2023年6月26日及2023年7月14日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告（公告编号：2023-63、2023-64、2023-68）。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
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第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 广西柳工机械股份有限公司 | pH | 连续排放 | 1 | 公司南区废水处理站 | 7.23（无量纲） | GB 8978-1996《污水综合排放标准》三级标准 | / | / | 无超标 |
| 广西柳工机械股份有限公司 | CODcr | 连续排放 | 1 | 公司南区废水处理站 | 34.8mg/L | 2.16吨/半年 | 100吨/年 | 无超标 | |
| 广西柳工机械股份有限公司 | BOD5 | 连续排放 | 1 | 公司南区废水处理站 | 10.8mg/L | 0.61吨/半年 | / | 无超标 | |
| 广西柳工机械股份有限公司 | 悬浮物 | 连续排放 | 1 | 公司南区废水处理站 | 13mg/L | 0.73吨/半年 | / | 无超标 | |
| 广西柳工机械股份有限公司 | 氨氮 | 连续排放 | 1 | 公司南区废水处理站 | 12.34mg/L | 0.66吨/半年 | / | 无超标 | |
| 广西柳工机械股份有限公司 | 总磷 | 连续排放 | 1 | 公司南区废水处理站 | 0.38mg/L | 0.022吨/半年 | / | 无超标 | |
| 广西柳工机械股份有限公司 | 石油类 | 连续排放 | 1 | 公司南区废水处理站 | 0.19mg/L | 0.011吨/半年 | / | 无超标 | |
| 柳州柳工挖掘机有限公司 | 颗粒物 | 连续排放 | 1 | 抛丸线 | 4.95mg/m3 | GB 16297-1996《大气污染物排放标准》二 | 0.85吨/半年 | / | 无超标 |
| 柳州柳工挖掘 | 苯 | 连续排放 | 3 | 涂装线 | 0.0015mg/m3 | 0.034吨/半年 | / | 无超标 |
- 39 -机有限公司
| 机有限公司 | 级标准 | ||||||||
| 柳州柳工挖掘机有限公司 | 甲苯 | 连续排放 | 3 | 涂装线 | 2.76mg/m3 | 0.27吨/半年 | / | 无超标 | |
| 柳州柳工挖掘机有限公司 | 二甲苯 | 连续排放 | 3 | 涂装线 | 2.32mg/m3 | 0.44吨/半年 | / | 无超标 | |
| 柳州柳工挖掘机有限公司 | 非甲烷总烃 | 连续排放 | 3 | 涂装线 | 7.37mg/m3 | 4.28吨/半年 | / | 无超标 | |
| 柳州柳工液压件有限公司 | pH | 连续排放 | 1 | 综合废水处理站 | 7.39（无量纲） | GB 8978-1996《污水综合排放标准》三级标准 | / | / | 无超标 |
| 柳州柳工液压件有限公司 | CODcr | 连续排放 | 1 | 综合废水处理站 | 23.6mg/L | 1.54吨/半年 | / | 无超标 | |
| 柳州柳工液压件有限公司 | 悬浮物 | 连续排放 | 1 | 综合废水处理站 | 1.12mg/L | 2.99吨/半年 | / | 无超标 | |
| 柳州柳工液压件有限公司 | 氨氮 | 连续排放 | 1 | 综合废水处理站 | 3.97mg/L | 0.71吨/半年 | / | 无超标 | |
| 柳州柳工液压件有限公司 | 总磷 | 连续排放 | 1 | 综合废水处理站 | 0.37mg/L | 0.129吨/半年 | / | 无超标 | |
| 柳州柳工液压件有限公司 | 石油类 | 连续排放 | 1 | 综合废水处理站 | 0.75mg/L | 0.89吨/半年 | / | 无超标 | |
| 柳州柳工液压件有限公司 | 总铬 | 间歇排放 | 1 | 电镀废水处理站 | 0.07mg/L | 0(处理后废水回用，不排放） | / | 无超标 | |
| 安徽柳工起重机有限公司 | pH | 连续排放 | 1 | 废水处理站 | 7.41（无量纲） | / | / | 无超标 | |
| 安徽柳工起重机有限公司 | COD | 连续排放 | 1 | 废水处理站 | 48mg/L | 1.84吨/半年 | / | 无超标 | |
| 安徽柳工起重机有限公司 | BOD5 | 连续排放 | 1 | 废水处理站 | 9.3mg/L | 0.36吨/半年 | / | 无超标 |
- 40 -安徽柳工起重机有限公司
| 安徽柳工起重机有限公司 | 悬浮物 | 连续排放 | 1 | 废水处理站 | 50mg/L | 1.92吨/半年 | / | 无超标 | |
| 安徽柳工起重机有限公司 | 氨氮 | 连续排放 | 1 | 废水处理站 | 18.4mg/L | 0.71吨/半年 | / | 无超标 | |
| 安徽柳工起重机有限公司 | 总磷 | 连续排放 | 1 | 废水处理站 | 3.88mg/L | 0.15吨/半年 | / | 无超标 | |
| 安徽柳工起重机有限公司 | 石油类 | 连续排放 | 1 | 废水处理站 | 0.5mg/L | 0.02吨/半年 | / | 无超标 | |
| 安徽柳工起重机有限公司 | 颗粒物 | 连续排放 | 1 | 抛丸线 | 2.4mg/m3 | GB 16297-1996《大气污染物排放标准》二级标准 | 0.365吨/半年 | / | 无超标 |
| 安徽柳工起重机有限公司 | 苯 | 连续排放 | 1 | 涂装线 | 0.027mg/m? | 0.015吨/半年 | / | 无超标 | |
| 安徽柳工起重机有限公司 | 甲苯 | 连续排放 | 1 | 涂装线 | 0.371mg/m? | 0.231吨/半年 | / | 无超标 | |
| 安徽柳工起重机有限公司 | 二甲苯 | 连续排放 | 1 | 涂装线 | 0.037mg/m? | 0.0013吨/半年 | / | 无超标 | |
| 安徽柳工起重机有限公司 | 非甲烷总烃 | 连续排放 | 4 | 涂装线 | 5.56mg/m? | 0.785吨/半年 | / | 无超标 | |
| 柳工常州机械有限公司 | pH | 连续排放 | 1 | 废水处理站 | 7.12（无量纲） | 城镇污水厂接管标准 | / | / | 无超标 |
| 柳工常州机械有限公司 | CODcr | 连续排放 | 1 | 废水处理站 | 35mg/L | 0.73吨/半年 | 15.606吨 | 无超标 | |
| 柳工常州机械有限公司 | BOD5 | 连续排放 | 1 | 废水处理站 | 19.5mg/L | 0.408吨/半年 | / | 无超标 | |
| 柳工常州机械有限公司 | 悬浮物 | 连续排放 | 1 | 废水处理站 | 82mg/L | 1.71吨/半年 | / | 无超标 | |
| 柳工常州机械有限公司 | 氨氮 | 连续排放 | 1 | 废水处理站 | 4.62mg/L | 0.01吨/半年 | 1.311吨 | 无超标 |
- 41 -柳工常州机械有限公司
| 柳工常州机械有限公司 | 总磷 | 连续排放 | 1 | 废水处理站 | 1.4mg/L | 0.029吨/半年 | 0.209吨 | 无超标 | |
| 柳工常州机械有限公司 | 石油类 | 连续排放 | 1 | 废水处理站 | 未检出 | / | / | 无超标 | |
| 柳工常州机械有限公司 | 总氮 | 连续排放 | 1 | 废水处理站 | 17.4mg/L | 0.364吨/半年 | / | 无超标 | |
| 柳工常州机械有限公司 | 阴离子表面活性剂 | 连续排放 | 1 | 废水处理站 | 0.395mg/L | 0.008吨/半年 | / | 无超标 | |
| 柳工常州机械有限公司 | 动植物油 | 连续排放 | 1 | 废水处理站 | 0.14mg/L | 0.0029吨/半年 | / | 无超标 | |
| 柳工常州机械有限公司 | 颗粒物 | 连续排放 | 22 | 抛丸、涂装线 | 2.54mg/m3 | 2.63吨/半年 | 8.277吨 | 无超标 | |
| 柳工常州机械有限公司 | 苯 | 连续排放 | 11 | 涂装线 | 0.0027mg/m3 | GB 16297-1996《大气污染物排放标准》二级标准 | 0.0004吨/半年 | / | 无超标 |
| 柳工常州机械有限公司 | 甲苯 | 连续排放 | 11 | 涂装线 | 0.065mg/m3 | 0.083吨/半年 | / | 无超标 | |
| 柳工常州机械有限公司 | 二甲苯 | 连续排放 | 11 | 涂装线 | 0.087mg/m3 | 0.167吨/半年 | / | 无超标 | |
| 柳工常州机械有限公司 | 非甲烷总烃 | 连续排放 | 11 | 涂装线 | 3.5mg/m3 | 1.69吨/半年 | 13.974吨 | 无超标 | |
| 江苏柳工机械有限公司 | 颗粒物 | 连续排放 | 11 | 涂装线 | ﹤20mg/Nm3 | 0.019吨/半年 | 2.5053吨 | 无超标 | |
| 江苏柳工机械有限公司 | 二甲苯 | 连续排放 | 7 | 涂装线 | 0.0015mg/m3 | 0.006吨/半年 | 2.128吨 | 无超标 | |
| 江苏柳工机械有限公司 | 非甲烷总烃 | 连续排放 | 7 | 涂装线 | ﹤60mg/Nm3 | 0.005吨/半年 | 2.57吨 | 无超标 | |
| 江苏柳工机械有限公司 | 二氧化硫 | 连续排放 | 5 | 涂装线 | 3mg/m3 | 0.0025吨/半年 | 0.0818吨 | 无超标 |
- 42 -江苏柳工机械有限公司
| 江苏柳工机械有限公司 | 氮氧化物 | 连续排放 | 5 | 涂装线 | 3mg/m3 | 0.044吨/半年 | 0.7648吨 | 无超标 |
防治污染设施的建设和运行情况
1. 防治污染设施的建设情况
2023年上半年，公司在防治污染设施的建设方面共投入1128万元，主要用于涂装VOCs废气、油污染整治、固废贮存场改造等一系列环保项目，有效地保证了公司“三废”稳定达标排放以及固体废物的规范化贮存、处置。
2. 防治污染设施运行情况
2023上半年环保设备可靠运行率达99.2%，未发生环境污染事故。公司不断完善环保设备管理体系，健全环保设施运行制度，将环保设备纳入TPM管理，设备操作员每天对环保设备进行点检，记录设备运行情况，同时专业环保人员定期组织环保设备设施专项检查，对出现的问题及时整改，确保公司各单位环保设备设施保持正常有效运行。
- 43 -
其他环境保护行政许可情况
1. 环境保护行政许可情况
各单位均按要求取得排污许可证，具体如下：
| 序号 | 单位 | 是否取得排污许可证 | 申领时间 | 有效期 |
| 1 | 广西柳工机械股份有限公司 | 是 | 2023.7.17 | 五年 |
| 2 | 柳州柳工挖掘机有限公司 | 是 | 2022.1.21 | 五年 |
| 3 | 柳州柳工液压件有限公司 | 是 | 2022.11.19 | 三年 |
| 4 | 安徽柳工起重机有限公司 | 是 | 2023.7.6 | 五年 |
| 5 | 柳工常州机械有限公司 | 是 | 2022.7.6 | 五年 |
| 6 | 江苏柳工机械有限公司 | 是 | 2022.6.20 | 五年 |
突发环境事件应急预案完成环境应急预案备案及并完成环境演练10次。为快速有效地应对和处置各类环境突发性污染事件，保障环境安全，各单位均已制定突发环境事件应急预案，并在当地生态环境局完成备案；报告期内，各单位按计划开展了漆渣着火、废油泄露等危废突发环境事件应急演练。环境自行监测方案
1. 在线监测情况：
公司共安装废水处理自动监控设备5套，分别在公司南厂区、液压件公司、安徽柳工、柳工常州公司；安装涂装VOCs废气自动监控设备9套，分别在公司南厂区、液压件公司、柳州挖掘机公司、安徽柳工、江苏柳工、柳工常州公司；安装粉尘治理设施自动监控设备1套，在安徽柳工。所有自动监控系统均与当地“企业自行监测及信息公开管理系统”连接，实时监控污染物排放情况。
2. 公司自行监测情况
2023年，各单位均与具备环境监测资质单位签订监测合同，按计划对各子公司外排的废气、废水、噪声等进行监测，目前尚未完成年度监测。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
- 44 -安徽柳工起重机有
限公司
| 安徽柳工起重机有限公司 | 违法《排污许可管理条例》第三十六条 | 污染物排放口位置或数量不符合排污许可证规定。 | 罚款6.68万元 | 未对公司造成重大不利影响 | 1.将部件喷漆线烘干房废气排口并入沸石转轮废气处理设备。 2.重新申请公司排污许可证，增加2个天然气烘干加热炉排口纳入排污许可管理，排放数据季度监测。（2023年7月6日整改完成） |
其他应当公开的环境信息：无。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用
(1) 2023年上半年光伏发电量（常州+安徽）352万度，相当于减少二氧化碳排放
2.31吨；其中企业自用光伏电量277万度，相当于减少二氧化碳排放1.82吨。
(2) 柳州本地光伏建设项目按计划进行中，其中南厂区、农机已完成设计施工图评审及光伏总包方招标；国际工业园、铸造、OVM光伏其他环保相关信息：无。
二、社会责任情况
为加快推动农业农村现代化，深入实施乡村振兴战略，柳工围绕产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕的总要求，全力推进定点帮扶村开展产业发展、特色农产品消费帮扶及基层党组织建设等工作，半年工作总结如下。
1. 组织振兴——工作管理
为全面推进乡村振兴工作，整体谋划帮扶村产业、人才、文化、生态、组织等乡村振兴帮扶举措，扎实推进帮扶村基层党组织星级评定和产业振兴工作，乡村振兴工作实施小组根据上级文件精神及公司党委要求，结合实际，制定《广西柳工集团有限公司2023年开展乡村振兴工作实施方案》，特别成立组织振兴和产业振兴专项小组，并安排5个子公司的党委和1个党支部作为后盾单位，与14个在柳基层党组织，共同为定点帮扶村开展结对帮扶，推动帮扶政策措施落地落实。
| 广西柳工集团有限公司2023年基层党组织结对帮扶村乡村振兴工作安排表 | ||
| 定点帮扶村 | 后盾单位 | 结对共建党组织名称 |
| 三江侗族自治县斗江镇思欧村 | 全球研发中心党委 | 集司机关党支部、社会工作部党支部、售后支持与客户方案党总支部、广西柳工农业机械股份有限公司党支部 |
- 45 -三江侗族自治县斗江镇扶平村
| 三江侗族自治县斗江镇扶平村 | 柳工集团食品投资有限公司党支部 | 国内营销中心党委、财务党支部、柳工（柳州）压缩机有限公司党支部 |
| 三江侗族自治县林溪镇美俗村 | 广西中源机械有限公司党委 | 柳州柳工叉车有限公司党总支部、管理一党支部、卓越制造中心党支部 |
三江侗族自治县林溪镇高友村
| 三江侗族自治县林溪镇高友村 | 挖掘机业务群党委 | 管理二党支部、政工党支部 |
| 三江侗族自治县林溪镇枫木村 | 装载机业务群党委 柳州欧维姆机械股份有限公司党委 | 国际业务中心党委、广西威翔机械有限公司党支部 |
2. 组织振兴——公司领导下村走访调研情况
| 调研时间 | 调研人员 | 调研地点 | 调研内容 |
| 2月20日 | 王太平一行5人 | 高友村 | 赴高友村调研茶产业的生产设备、工艺、流程以及产量、渠道等情况，提出茶产业新的发展思路和方法。 |
| 3月2日-3月3日 | 赖颂平、姚雪梅、容丽萍等一行8人 | 扶平村 思欧村 高友村 美俗村 枫木村 | 1、实地查看2022年帮扶村项目建设情况，并调研2023年帮扶村提交使用社会责任公益捐赠帮扶的项目情况; 2、了解驻村干部工作开展情况和沟通交流换届选派驻村干部工作事宜。 |
| 4月10日 | 赖颂平、姚雪梅、侯翔宇、俞松松、曹汉见、唐述辉、石祺祥等一行12人 | 扶平村 思欧村 高友村 枫木村 | 1、召开柳工2023新一届驻村第一书记及工作队员的欢送仪式; 2、送柳工新一届驻村第一书记和工作队员到帮扶村任职。 |
| 5月1日—5月2日 | 郑津、赖颂平、姚雪梅、姜旭红等一行6人 | 美俗村 高友村 | 1、送柳工新一届驻村第一书记张建明到美俗村上任；到美俗村小学调研建设党性锻造基地项目; 2、参加柳工集团桂味联高友韭菜节活动。 |
3. 组织振兴——后盾单位下村开展党建和调研情况
| 序号 | 调研时间 | 后盾单位和结对帮扶党组织 | 调研人员 | 调研地点 | 调研内容 | 解决问题 |
| 1 | 1月15日 | 中源公司党支部 集司机关党支部 | 苏思瑜 孔庆清 鞠超 | 思欧村 | 、开展走访调研、春节慰问、送温暖活动，走访慰问了10户结对帮扶脱贫户、监测户、驻村工作队、村“两委”班子，向他们送去了新春祝福和慰问品。 2、向村委捐赠办公耗材及慰问品共4130.3元，向结对帮扶户捐赠慰问金共2000元。 | 向结对帮扶脱贫户、监测户宣传各项惠民政策、查看《广西巩固脱贫攻坚成果帮扶手册》了解生产生活情况，共同谋划2023年产业发展计划。 |
- 46 -
| 2 | 1月16日 | 装载机业务群党委 欧维姆公司党委 国际业务群党委 | 曹汉见 董净丽 郑亚铭 唐述辉 钟美芳 | 枫木村 | 1、开展走访慰问20户结对帮扶户； 2、村委座谈，听取党支书2022年的工作汇报；曹汉见书记讲课《廉洁文化走进乡村》；唐述辉给村两委、工作队上党课《学习党的二十大报告精神》；慰问驻村工作队； 3、实地察看柳工援建防护栏，并调研牛蛙养殖场建设情况； 4、捐赠给亮周屯综合楼一台电视机。 | 了解结对帮扶户收入及家庭情况后，向他们提出2023年种养、就业等方面的增收措施；为亮周屯文化综合楼捐赠电视机，活跃帮扶村群众精神文化生活，推进乡村振兴文化阵地建设。 |
| 3 | 2月14日 | 售后支持与客户方案党总支部 国内营销中心党委 | 曹黔芳 王栋 银迎 岑金莲 | 扶平村 | 1、慰问结对帮扶户，了解他们医保缴纳情况、住宿补贴和营养补贴等教育政策享受情况和查看防贫手册、受益明白卡填写情况 2、到永胜加工厂了解2023年腊味代加工生产计划，以及节后务工情况； 3、与驻村工作队、村两委开展座谈会，了解2023年乡村振兴工作计划并开展党建工作交流。 | 到结对帮扶户家中了解情况，宣传政策，为帮扶户产业发展提供建议、方向，鼓励帮扶户发展罗汉果、西瓜等多样种植。 |
| 4 | 4月10日 | 装载机业务群党委 欧维姆公司党委 挖掘机业务群党委全球研发中心党委 | 曹汉见 唐述辉 石祺祥 俞松松 | 枫木村 扶平村 思欧村 高友村 | 送新一届驻村第一书记到枫木村、扶平村、思欧村和高友村任职 |
4. 产业振兴——发展特色产业
驻村第一书记（工作队员）持续拓展产业发展，把“一村一品”做大做强，积极发动村民种植油茶、茶叶、木耳、蜂蜜、糯米等特色农产品，以“公司+合作社+农户”的方式，推动帮扶村特色产业发展，增加农民收入，壮大村集体经济，为乡村全面振兴奠定坚实的产业基础。
5. 产业振兴——村集体经济情况
村级集体经济发展直接关系到全面建成小康社会和实施乡村振兴战略的成效和质量。发展壮大农村集体经济有利于增加农民收入、提高乡村治理水平，是实现乡村振兴的重要支撑。
目前，柳工5个定点帮扶村集体经济增收渠道以土地租赁、旅游收入和村集体入股企业分红为主，产业基础比较薄弱。
定点帮扶村“两委”普遍年龄偏大，且是高中及以下学历，思想观念落后，创新意识不强，对于发展壮大村集体经济缺乏专业能力和管理经验，在学习现代农业、电子
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商务、市场营销等知识接受能力弱，不能创造性开展工作，导致帮扶村集体经济发展滞后。
6. 产业振兴——农产品展销特色产业，推进乡村振兴
上半年，驻村第一书记（工作队员）携带帮扶村特色农产品参加了2次展销会，向与会人员宣传和推介帮扶村农产品，帮助农产品拓宽销售渠道，推动帮扶村农产品融入市场，助力乡村振兴建设。一是4月24日至4月25日，柳工国内营销土石方产品第一次专职机构会议在三江县万怡酒店召开。邀请柳工帮扶村做特色农产品推荐展示，柳工乡村振兴工作实施小组组织5个村，携带帮扶村生产的腊肉、腊肠、山茶油、茶叶、红糯米、 罗汉果、香菇、笋干、木耳等10多种特色农产品参加展示，展示期间，销售农产品金额3000多元。二是5月26日，柳州市“各族群众互嵌式发展计划”暨市国资委党委系统铸共建年活动在柳州市国际会展中心举行。活动期间，开展了点亮“红石榴”微心愿认领和国资国企民族集市展销会活动。公司定点帮扶村提交的4个微心愿被认领，7月底，微心愿物品将送到村民家中。同时，还携带了腊肠、腊肉、牛肉干、野生藤茶、富硒红茶、绿茶等特色农产品参加展销会，展销会当天，销售农产品金额近千元。
7. 产业振兴——实施消费帮扶
上半年，柳工持续开展以“消”促“扶”，助力乡村振兴的帮扶活动。一是柳工工会向定点帮扶扶平村以及三江县、融水县贫困地区，购买香菇、大米、罗汉果、木耳、花生油、粽子、腊味等农产品合计417.06万元给员工发放，占上半年发放福利费的
97.87 %。二是柳工员工食堂为员工提供腊味、螺蛳粉等农产品，合计销售9.63万元。三是柳工肉联厂公司为子公司员工购买绿茶、红茶、香菇、大米、木耳、花生油、腊味等农产品合计金额37.07万元。四是驻村第一书记开展助农增收“带货”行动，为员工采购定点帮扶村茶叶、蜂蜜、木耳、香菇、土豆、韭菜、土鸡、土鸭等农产品合计金额4.65万元。四项消费帮扶金额合计468.41万元。
8. 产业振兴——巩固脱贫攻坚
上半年，5名驻村第一书记持续压实巩固脱贫攻坚成果责任。一是完善监测对象和脱贫户动态监测信息平台，开展监测预警，精准实施救助帮扶。二是开展防止返贫监测帮扶集中排查，重点是上门走访监测对象和脱贫户，全面排查他们可能存在的致贫风险。对有劳动能力的脱贫户，引导他们参加技能培训，发展种养殖产业；对没有
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劳动能力的监测户，做好兜底保障；对弱劳动力脱贫户，帮助他们申请村级公益性岗位。扎实落实返贫帮扶机制，盯紧重点人群，5个帮扶村未发现规模性返贫现象发生。
9. 人才振兴——人才队伍
为建设一支善于推进农村种养殖业、农产品加工业、现代农村服务业发展，以产业带头人、新型职业农民、农村生产能手、乡村旅游人才主体的产业发展人才队伍。驻村第一书记（工作队员）围绕“产业兴旺”“生活富裕”的要求，扶平村和枫木村邀请农业技术专家现场对罗汉果开花、挂果、追肥以及茶叶、油茶种植等田间管理实用技术向村民进行系统培训；高友村组织村“两委”班子成员到湖南通道县安乡开展“党建引领”“社会治理”“队伍建设”等方面开展党建工作交流学习；美俗村组织党员同志和致富带头人到八江镇汾水村学习茶叶加工、木耳种植、跑道养鱼及电商营销等产业经验，助力乡村经济提档升级，夯实人才基础。
10. 人才振兴——教育助学帮扶
柳工持续开展教育助学帮扶活动。2023年春季学期，公司为5个定点帮扶村106名高中及以上在读建档立卡监测户学生发放助学补贴7.5万元。其中向高中生64人发放3.2万元、向大学生40人发放4万元、向研究生2人发放0.3万元。
11. 生态振兴——人居环境整治工作
驻村第一书记（工作队员）围绕美丽乡村总目标，以建设美丽宜居村庄为导向，全面开展农村人居环境整治工作。上半年，5个帮扶村第一书记组织驻村工作队、村委班子成员、党员、妇联及公益岗人员，共清理乱堆乱放垃圾22次、道路障碍物14次、池塘沟渠4次；拆除废弃建筑2次、乱搭乱盖3次、违规广告招牌2次；有效改善了村容村貌，增强了村民文明行为习惯，乡村人居环境质量持续提升。
12. 媒体宣传工作
上半年，《柳工机械》报刊登报道10篇；“柳工集团”微信公众号刊登报道4篇。
外部媒体“柳州1号”“柳州电视台”“风情三江”等APP刊登报道19篇，同时“2023年柳工集团·桂味联‘文化林溪’第九届高友韭菜节”得到多家区内媒体和中央电视台的关注。
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第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 资产重组时所作承诺 | 广西柳工集团有限公司（简称“柳工集团”） | 股份限售承诺 | 柳工集团在本次交易中以资产认购取得的上市公司股份，自本次发行结束之日起36个月内不得转让；本次发行完成后6个月内如上市公司股票连续20个交易日的收盘价低于本次交易所发行股份的发行价格（在此期间，上市公司如有派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息事项，须按照中国证监会、深交所的有关规定作相应调整，下同），或者本次发行完成后6个月期末收盘价低于本次交易所发行股份的发行价格，则本公司以资产认购取得的股份将在上述锁定期基础上自动延长6个月。 | 2022年 03月01日 | 2022年 3月4日-2025年 3月3日 | 正常履行中 |
| 常州嘉佑企业管理合伙企业（有限合伙） | 股份限售承诺 | 本企业在本次交易中以资产认购取得的上市公司股份，自本次发行结束之日起36个月内不得转让。 本承诺函履行期间，本企业获得的上述股份若由于上市公司送红股、转增股本等原因增持的上市公司股份，亦应遵守上述锁定期的约定。锁定期届满后，本企业转让和交易上市公司股份将依据届时有效的法律法规和深圳证券交易所的规则办理。 若本企业的股份锁定期与证券监管机构的最新监管政策不相符，本企业将根据证券监管机构的监管政策进行相应调整。 | 2022年 03月01日 | 2022年 3月4日-2025年 3月3日 | 正常履行中 |
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招工服贸、双百基金、国家制造业基金、诚通工银、建信投资、广西国企改革基金、中证投
资
| 招工服贸、双百基金、国家制造业基金、诚通工银、建信投资、广西国企改革基金、中证投资 | 股份限售承诺 | 本公司/本企业因本次交易而取得上市公司的股份时，如本公司/本企业持有柳工有限股权的时间已满12个月，则本公司/本企业在本次交易中以柳工有限股权认购取得的上市公司股份，自股份发行结束之日起12个月内将不以任何方式转让；如本公司/本企业持有柳工有限股权的时间不足12个月，则本公司/本企业在本次交易中以柳工有限股权认购取得的上市公司股份，自股份发行结束之日起36个月内将不以任何方式转让。 本次发行结束后，本公司/本企业因本次交易取得的股份若由于上市公司送红股、转增股本等原因增持的上市公司股份，亦应遵守上述锁定期的约定。锁定期届满后，本公司/本企业转让和交易上市公司股份将依据届时有效的法律法规和深圳证券交易所的规则办理。 若本公司/本企业所认购股份的锁定期与证券监管机构的最新监管政策不相符，本公司/本企业将根据证券监管机构的监管政策进行相应调整。 | 2022年 03月01日 | 2022年 3月4日-2023年 3月6日 | 承诺履行完成 |
| 广西柳工集团有限公司 （简称“柳工集团”） | 业绩承诺及补偿安排 | 柳工集团同意对标的资产中采用收益法评估并定价的资产在业绩承诺补偿期内的业绩实现情况作出承诺：1、承诺资产于2022年度、2023年度、2024年度经审计的收入分成额不低于1,404.85万元、999.48万元、466.29万元。其中，收入分成额=业绩承诺资产相关的营业收入×收入分成率。2、柳工集团以其在本次交易中获得的上市公司股份对上市公司进行补偿。3、如发生根据柳工集团须向上市公司进行补偿的情形，上市公司应在业绩承诺资产专项审核报告出具日起60日内计算应补偿股份数，并由上市公司发出召开上市公司董事会和股东大会的通知，经股东大会审议通过，上市公司以人民币1.00元总价向柳工集团定向回购其当年应补偿的股份数量，并依法予以注销。4、业绩承诺补偿期届满后，上市公司应聘请合格会计师事务所对业绩承诺资产进行减值测试，并出具专项审核意见。根据合格会计师事务所出具的减值测试专项审核意见，如：期末减值额>补偿期限内已补偿金额，则柳工集团应对上市公司另行补偿，应另行补偿金额=（期末减值额－补偿期限内已补偿金额），应另行补偿股份数量=（期末减值额－补偿期限内已补偿金额）÷本次股份的发行价格。柳工集团应当首先以其通过本次交易获得的上市公司新增股份进行股份补偿，柳工集团的股份补偿义务（即业绩承诺补偿及减值测试补偿的合计应补偿股份总数）应以本次交易中业绩承诺资产采用收益法评估确定的交易价格除以本次交易的股份发行价格后确定的股份总数为限。如果业绩补偿 | 2022年 03月01日 | 2022年 1月1日-2024年 12月31日 | 正常履行中 |
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期内上市公司发生除权、除息事项，或发生股份回购注销的，则柳工集团可用于业绩承诺及减值测试补偿的股份数额上限相应调整。
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广西柳工集团有限公司
（简称“柳工集团”）
| 广西柳工集团有限公司 （简称“柳工集团”） | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 一、为避免本公司及本公司控股的其他企业（以下统称为“本公司及相关企业”）与上市公司及其子公司的潜在同业竞争，本公司及其相关企业不得以任何形式（包括但不限于在中国境内或境外自行或与他人合资、合作、联营、投资、兼并、受托经营等方式）直接或间接地从事、参与或协助他人从事任何与上市公司及其子公司届时正在从事的业务有直接或间接竞争关系的相同或相似的业务或其他经营活动，也不得直接或间接投资任何与上市公司及其子公司届时正在从事的业务有直接或间接竞争关系的经济实体； 二、在本次交易完成后，本公司将对自身及相关企业的生产经营活动进行监督和约束，如果将来本公司及相关企业（包括本次交易完成后设立的相关企业）的产品或业务与上市公司及其子公司的产品或业务出现相同或类似的情况，本公司承诺将采取以下措施解决： 1、本公司及相关企业未来从任何第三方获得的任何商业机会与上市公司及其子公司主营业务有竞争或可能有竞争，则本公司及相关企业将立即通知上市公司，在征得第三方允诺后，尽力将该商业机会给予上市公司及其子公司； 2、如本公司及相关企业与上市公司及其子公司因实质或潜在的同业竞争产生利益冲突，则优先考虑上市公司及其子公司的利益； 3、上市公司认为必要时，本公司及相关企业将进行减持直至全部转让相关企业持有的有关资产和业务； 4、上市公司在认为必要时，可以通过适当方式优先收购本。 | 2022年 03月01日 | 直至相关方主体资格消亡止 | 正常履行中 |
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广西柳工集团有限公司
（简称“柳工集团”）
| 广西柳工集团有限公司 （简称“柳工集团”） | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 一、在本次交易完成后且本公司作为柳工股份控股股东期间，本公司将尽可能地避免和减少本公司、本公司控制的其他企业与上市公司及其子公司/分公司之间可能发生的关联交易；对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公平、公允、等价有偿等原则确定交易价格，并依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律法规、规范性文件等规定及上市公司章程规定履行决策程序和信息披露义务，保证不通过关联交易损害上市公司及广大中小股东的合法权益。 二、本公司将杜绝一切非经营性占用上市公司及其分、子公司的资金、资产的行为，不要求上市公司及其分、子公司向本公司或本公司控制的其他企业提供任何形式的违规担保。 三、本公司将严格按照《中华人民共和国公司法》等法律法规以及上市公司章程的有关规定行使股东权利；在股东大会对涉及本公司的关联交易进行表决时，按照《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件以及上市公司章程的有关规定履行回避表决的义务。 本公司愿意承担由于违反上述承诺给上市公司造成的损失。 | 2022年 03月01日 | 直至相关方主体资格消亡止 | 正常履行中 |
| 广西柳工集团有限公司 （简称“柳工集团”） | 其他承诺 | 一、在本次交易完成后，本公司将维护上市公司的独立性，保证上市公司人员独立、资产独立完整、业务独立、财务独立、机构独立。 二、本次交易完成后，保证上市公司的总经理、副总经理、财务总监等高级管理人员及其他财务人员均无在本公司及本公司控制的其他企业中担任除董事、监事外的其他行政职务，无在本公司及本公司控制的其他企业领取薪水情况；保证上市公司的高级管理人员的任命依据法律法规以及上市公司章程的规定履行合法程序；保证上市公司的劳动、人事、工资管理等完全独立于本公司及本公司控制的其他企业。 三、保证上市公司具有独立完整的资产，上市公司的资产全部处于上市公司的控制之下，并为上市公司独立拥有和运营；保证不会发生干预上市公司资产管理以及违规占用上市公司资金、资产的情况；保证不以上市公司的资产为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的债务违规提供担保。 四、保证上市公司业务独立，独立开展经营活动；保证上市公司独立对外签订合同、开展业务，具备独立完整的业务体系，实行经营管理独立核算、独立承担责任与风险，具有面向市场独立自主持续经营的能力。 | 2022年 03月01日 | 直至相关方主体资格消亡止 | 正常履行中 |
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首次公开发行或再融资时所作承诺
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 广西柳工集团有限公司 （简称“柳工集团”） | 其他承诺 | 一、本公司不越权干预上市公司经营管理活动，不侵占上市公司利益。二、自本承诺出具日至上市公司本次发行实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺相关的新的监管规定，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定，届时本公司将按照最新规定出具补充承诺。三、本公司切实履行上市公司制定的有关填补回报的相关措施以及有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给上市公司或投资者造成损失的，愿意依法承担对上市公司或投资者的补偿责任。 | 2022年 04月27日 | 至上市公司本次可转债发行实施完毕日 | 2022年 4月29日 |
| 上市公司全体董事、高级管理人员 | 其他承诺 | 一、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害上市公司利益。二、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。三、本人承诺不动用上市公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动。四、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与上市公司填补回报措施的执行情况相挂钩。五、如果上市公司拟实施股权激励，本人承诺拟公布的股权激励计划的行权条件与上市公司填补回报措施的执行情况相挂钩。六、本人承诺，自本承诺出具日至上市公司本次发行实施完毕前，若中国证监会作出关于填补被摊薄即期回报措施及其承诺的其他新的监管规定，且上述承诺不能满足中国证监会规定的，本人承诺将按照中国证监会的最新规定作出承诺。七、若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，并给上市公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对上市公司或者投资者的补偿责任。 | 2022年 04月27日 | 至上市公司本次可转债发行实施完毕日 | 2022年 4月29日 | |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
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二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□适用 ?不适用
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
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八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露 日期 | 披露 索引 |
| 本公司全资子公司中恒国际租赁有限公司（简称“中恒”）与河南丰太生态农业发展有限公司（简称“河南丰太”）于2014年11月29日签订《融资租赁合同》，约定以售后回租的方式开展融资租赁业务，赵广宇、睢县丰太食品有限公司、河南丰太畜牧业有限公司、河南睢县酒业有限公司、张轩宏、郑前进、赵广炎提供连带责任保证，河南丰太以其名下土地使用权及房产提供抵押。承租人河南丰太自2015年3月开始逾期支付租金，中恒依法于2016年5月向柳州市中级人民法院提起诉讼。 | 5,451 | 否 | 2016年5月向柳州市中级人民法院提起诉讼，法院已正式受理本案并于2017年 3月13日开庭审理，2017年9月中旬中恒公司签收一审判决。判决公告期满后中恒于2018年4月2日向柳州市中级人民法院申请强制执行。法院已扣划被执行人银行账户3万余元，经法院执行，无其他财产可供分配，故于2020年3月中恒向睢县人民法院申请河南丰太破产清算，因河南丰太法定代表人赵光宇已被当地刑事羁押，因客观原因，看守所无法安排会见，故法院暂时无法送达。2021年5月已委托律师同法院与赵光宇三方进行沟通。已提交破产申请，待受理。2023年5月启动保证人名下房产的评估拍卖程序。 | 法院判决河南丰太农业发展有限公司向中恒公司支付租金50,740,858.87元，违约金9,124,325.94元，承担诉讼费用319,356元，其他被告对上述债务承担连带保证责任。 | 2018年4月2日向柳州市中级人民法院申请强制执行。 | 2016年08月30日 | 2016年半年度报告 |
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中恒与允通集团有限公司（现更名为江苏华泰通工程科技有限公司，简称“江苏华泰”）于2014年8月5日签订《融资租赁合同》，约定以售后回租的方式开展融资租赁业务，赵学干、徐建军、盐城九易机械有限公司、江苏中天采花文化传播有限公司、江苏大汉餐饮管理有限公司、江苏凯润贸易有限公司、阜宁阜阳路用材料有限公司、江苏中汇投担保有限公司提供连带责任保证，刘家发以其名下房产提供抵押并办理了抵押登记。江苏华泰通自2015年2月15日第六期租金支付日起开始逾期，尚欠中恒租金6619.54万元未予支付。中恒依法向北京市第三中级人民法院提起诉讼。
| 中恒与允通集团有限公司（现更名为江苏华泰通工程科技有限公司，简称“江苏华泰”）于2014年8月5日签订《融资租赁合同》，约定以售后回租的方式开展融资租赁业务，赵学干、徐建军、盐城九易机械有限公司、江苏中天采花文化传播有限公司、江苏大汉餐饮管理有限公司、江苏凯润贸易有限公司、阜宁阜阳路用材料有限公司、江苏中汇投担保有限公司提供连带责任保证，刘家发以其名下房产提供抵押并办理了抵押登记。江苏华泰通自2015年2月15日第六期租金支付日起开始逾期，尚欠中恒租金6619.54万元未予支付。中恒依法向北京市第三中级人民法院提起诉讼。 | 6,619.54 | 否 | 法院于2015年6月15日正式受理案件，并已完成了对被告的财产保全工作，共保全了被告财产总价值约1亿元。2017年9月一审判决，2017年12月申请强制执行。2018年3月法院已启动司法拍卖程序，2018年6月13日评估公司就拟拍卖资产出具评估报告，拍卖相关工作正按法律程序在推进。2019年3月至当地税务机关办理了税款缴纳，现抵押房产已作价2884万元过户至中恒名下，2019年3月20日取得了不动产权证，现不动产权证已归档；已办理完毕中恒应付部分税款的清账工作。2020年8月1日已在阜宁县人民法院申请江苏华泰通破产清算。2020年11月12日阜宁法院要求补充证明终本之后未恢复执行的材料。 | 法院判决江苏华泰通工程科技有限公司向中恒公司支付租金64,040,210.89元，支付违约金6,659,661.92元，承担诉讼费用431,197元，许建军、赵学干对上述债务承担连带保证责任，同时判决确认中恒公司对于刘家发抵押的房产享有优先受偿权。 | 强制执行中；尚存有4871万元(含利息违约金等)缺口，中恒对江苏大汉餐饮管理有限公司、江苏中天采华文化传播有限公司、盐城九易机械有限公司、江苏中汇投担保有限公司、阜宁阜阳路用材料有限公司、江苏凯润贸易有限公司在2019年9月份再次提出保证纠纷之诉。截止2023年6月30日，累计执行回款2884万元，同时针对债务人和保证人分别申请破产清算。目前推进资产排查工作。 | 2015年08月27日 | 2015年半年度报告 |
| 中恒与柳州市江航工贸有限公司（简称“江航工贸”）签订两份《融资租赁合同》，约定以回租赁方式开展融资租赁。江航工贸的股东及其关联公司（汤建湘、覃怡、袁庄、柳州市汤礼吏进出口贸易有限公司、柳城县忠科配件有限公司、柳城县忠航铸造材料有限公司、海南五指山集团有限公 | 4,130.69 | 否 | 本案于2014年7月9日开庭审理，2014年12月21日法院按照被告与中恒在庭下达成还款协议出具民事调解书，被告按调解书要求共计向中恒支付欠款1,023.59万元。因被告未能按照调解书约定履行还款义务，中恒已经向柳州中院申请强制执行，由法院调查被执行人名下的资产状况。至今法院已冻结五指 | 根据调解协议，被告应当向中恒分期支付共计10,170万元，但被告未按时支付，已经向法院申请强制执行。 | 截止2023年6月30日累计执行回款2225.38万元。 | 2014年10月28日 | 2014年第三季度报告 |
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司、海南五指山林化有限公司、云南亚创林业有限公司、杨静）为上述债务承担连带保证责任。截止2014年4月11日，江航工贸已拖欠租金36,490,190.88元及逾期利息4,816,705.20元，保证人也拒不履行连带保证责任。中恒依法向柳州市中级人民法院提起诉讼，法院于2014年5月4日正式受理此案。
| 司、海南五指山林化有限公司、云南亚创林业有限公司、杨静）为上述债务承担连带保证责任。截止2014年4月11日，江航工贸已拖欠租金36,490,190.88元及逾期利息 4,816,705.20元，保证人也拒不履行连带保证责任。中恒依法向柳州市中级人民法院提起诉讼，法院于2014年5月4日正式受理此案。 | 山集团持有的海南亚创林业公司49%的股权，共查封林权约6万亩冻结了被执行人海南五指山集团有限公司持有的海南省亚创林业有限公司的41.597%的股权。查封了被执行人海南五指山集团有限公司在海南省五指山市所持有的五林证字（2004）第40号林地林权。 海南五指山集团正与外部资产管理公司开展资产重组工作。2019年6月份因无财产可供执行终结本次执行。2021年6月1日，案件已恢复执行，并成功追加被执行人。2021年12月执行回款994.32万元，2023年2月执行回款102.96万元。2023年5月查封保证人名下一套房产并启动评估拍卖程序。 | ||||||
| 江苏建宸柳工机械有限公司（简称“江苏建宸”）与本公司全资子公司柳州柳工挖掘机有限公司（以下简称“柳挖公司”）自2008年12月22日起存在买卖合同关系、孙斌、梅银芳、张利等系该买卖合同关系中江苏建宸的连带保证人。截止2013年7月31日江苏建宸对柳挖公司欠款34,548,418.87元，违约金达2,061,401.08元，两项共计36,609,819.95元。因经多次催收均无果，柳挖公司依法于2013 年9月17日向柳州市柳江县法院提起诉讼。 | 3,660.98 | 否 | 2017年2月8日，柳挖公司签收柳州中院的终审判决。2017年8月14日申请强制执行。2018年6月法院将被执行人列入失信被执行人名单。杜艾保不服柳州中院判决，提出再审申请。因杜艾保未在规定时间内预交案件受理费，柳州中院于2020年6月16日裁定按再审申请人撤回再审申请处理。2021年2月杜艾保不服柳州中院撤回再审申请处理的裁定，向柳州市检察院申请抗诉。2021年8月17日再审案件开庭,2021年9月23日收到裁定书，江苏建宸、上海建宸两案裁定撤销原判决，发回柳江法院重 | 原审柳江法院判决:江苏建宸支付柳挖公司货款34,548,418.87元，违约金5,656,333.30元（暂计至2014年7月3日止，今后仍按每日万分之五计至判决生效之日止）；梅银芳承担连带清偿责任；杜艾保、张利对上述判决所欠货款中的30,740,941元及其对应的违约金5,032,965.87元承担连带清偿责任；孙斌对上述判决所欠货款中的2,871,677.20元及对应的违约金承担连带清偿责任。 | 2021年4月对孙斌、杜艾保即将到期的房产查封进行续封。2021年6月24日，因被执行人提再审申请，案件被广西高院裁定中止执行。截止2023年6月30日，累计执行回款104万元。 | 2013年10月27日 | 2013年第三季度报告 |
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审。2021年10月18日，柳江法院立案，于2022年1月13日开庭审理。2023年11月收到一审判决，已生效。2023年3月申请执行。
| 审。2021年10月18日，柳江法院立案，于2022年1月13日开庭审理。2023年11月收到一审判决，已生效。2023年3月申请执行。 | 重审柳江法院判决： 江苏建宸支付拖欠柳挖公司货款29,553,457.87元；江苏建宸支付按每日万分之五（以货款29,553,457.87元为基数，从2015年12月17日起至债务清偿完毕之日止）； 被告杜艾保、孙斌、梅银芳、张利对江苏建宸货款中1,926,716.2元及对应的违约金承担连带清偿责任。 | ||||||
| 安徽华柳柳工工程机械销售服务有限公司（以下简称“安徽华柳”）与柳挖公司自2011年1月1日起存在买卖合同关系。被告叶凤琦、姚定强、许安平、范照勇、张利和盛立新等6人系该买卖合同关系中安徽华柳的连带保证人。安徽华柳对柳挖公司欠款54,058,879.10 元及应支付违约金合计57,438,899.91元，因经多次催收均无果，柳挖公司为依法于2013年4月11日向柳州市柳江县法院提起诉讼。 | 5,743.89 | 否 | 广西高院于2016年12月1日开庭审理。2017年2月17日柳挖公司签收广西高院作出的终审判决。柳挖公司于2017年3月17日向柳州市中级人民法院申请强制执行，要求法院强制安徽华柳公司及姚定强履行生效判决确定之义务。2018年10月合肥市中级法院受理安徽华柳破产申请，2019年1月召开第一次债权人会议。2021年12月合肥中院驳回安徽华柳破产申请。2022年3月，柳挖起诉安徽华柳股东损害债权人利益责任纠纷案件在南宁中院立案，于7月15日开庭审理，2022年11月14日判决。2022年12月被告不服判决上诉，案件二审中。 | 广西高院维持柳州中院判决：安徽华柳向柳挖公司支付货款54,058,879.1元及违约金25,074,969.84元2015年8月25日之后的 违约金，以54,058,879.1元为基数，按日万分之五计算至生效判决履行期之日止；被告姚定强承担连带责任。 南宁中院判决： 被告盛立新、许安平、范照勇对第三人安徽华柳在（2016)桂民终357号民事判决中确认的债务承担连带清偿责任；被告叶凤琦对被告盛立新在本案所负债务承担连带清偿责任。 | 2022年3月18日，查封被告南宁市青秀区民族大道等房产。截止2023年6月30，已累计执行回款2,627,272元。 | 2013年04月13日 | 2013-08号柳工关于柳挖公司诉经销商安徽华柳的重大诉讼事项公告 |
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被告新疆巨华柳工工程机械有限公司（简称“新疆巨华公司”）与本公司自2015年1 月1 日起存在买卖合同关系。张鹏、姜玲、张健、王蕾、张斌等作为新疆巨华公司的连带保证人。因新疆巨华公司拖欠本公司货款，公司经多次催收无果后向柳州市中级人民法院提起诉讼，请求法院判令
（1）被告新疆巨华公司向原告立即
偿还装载机货款6,618.36万元；配件货款77.46万元；罚息（违约金）
645.54万元；合计7,341.37万元
（RMB）。（2）被告张鹏、姜玲、张健、王蕾、张斌、常悦对被告新疆巨华公司的债务承担连带保证责任。
（3）被告新疆巨华公司返还所有权
属于原告的13台装载机样机，价值455万元。（4）原告以被告新疆欧普照明电器有限公司他项权利抵押证抵押的房产进行优先受偿。（5）由被告承担本案的诉讼费、财产保全费、律师费。
| 被告新疆巨华柳工工程机械有限公司（简称“新疆巨华公司”）与本公司自 2015年1 月1 日起存在买卖合同关系。张鹏、姜玲、张健、王蕾、张斌等作为新疆巨华公司的连带保证人。因新疆巨华公司拖欠本公司货款，公司经多次催收无果后向柳州市中级人民法院提起诉讼，请求法院判令（1）被告新疆巨华公司向原告立即偿还装载机货款6,618.36万元；配件货款77.46万元；罚息（违约金）645.54万元；合计7,341.37万元（RMB）。（2）被告张鹏、姜玲、张健、王蕾、张斌、常悦对被告新疆巨华公司的债务承担连带保证责任。（3）被告新疆巨华公司返还所有权属于原告的13台装载机样机，价值455万元。（4）原告以被告新疆欧普照明电器有限公司他项权利抵押证抵押的房产进行优先受偿。（5）由被告承担本案的诉讼费、财产保全费、律师费。 | 7,341.37 | 否 | 因存在管辖权异议，新疆巨华案分为主机案与配件案。主机案：被告在提交答辩状期间提出管辖权异议，柳州中院于2018年10月10日驳回被告的管辖权异议，之后被告向广西高院提出上诉，广西高院于2019年12月25日作出终审裁定，裁定撤销柳州中院的裁定，将案件发回柳州中院按照起诉受理条件重新审查。2020年11月20日，柳州中院作出管辖权异议裁定，裁定由柳州中院管辖本案，配件款另行起诉。2021年5月31日新疆巨华案（主机案）开庭。2021年7月，柳州中院判决，全额支持公司的诉讼请求，但否决了案外人欧普公司提供抵押的有效性。2021年8月11日公司向广西高院提出上诉。2021年10月22日公司诉新疆巨华案广西高院已受理，于2022年5月13日开庭审理。2022年8月25日广西高院二审判决，支持公司上讼请求。 配件案：2021年5月31日，柳南区法院受理公司诉新疆巨华（配件款）案，9月3日公司诉新疆巨华（配件款）案已出具判决书，法院支持公司所提出的诉讼请求 | 公司诉新疆巨华（配件款）柳州柳南法院判决：新疆巨华公司向公司支付货款579,980.24元及违约金108,712.77元（以货款579,980.24元为基数，按日万分之三标准从2017年6月1日起计算至实际付清之日止） 公司诉新疆巨华（主机案）广西高院判决： 维持柳州中院（2017）桂02民初98号判决书第一项，撤销第五项；新疆巨华公司向公司赔偿1,150,000元律师费；被告张鹏、姜玲、张健、张斌对前述第一项、第四项承担连带清偿责任，被告张鹏、姜玲、张健、张斌有权向新疆巨华公司追偿；被告王蕾以其与张健夫妻共同财产承担连带责任，王蕾有权向新疆巨华公司追偿；原告有权在15,720,000元范围内对新疆欧普照明电器有限公司名下房产经拍卖、变卖所得价款行使优先受偿权，其并有权向新疆巨华公司追偿。 | 主机案2022年10月25日向柳州市中级人民法院申请强制执行立案。柳州中院已经受理，划扣被执行人的银行存款115万元（已回到法院账户上）；对欧普照明的土地进行司法评估，评估价约1000万。配件案2023年5月11日向柳南法院申请强制执行立案，法院已受理。 | 2018年04月03日 | 2017年年度报告 |
其他诉讼事项
□适用 ?不适用
- 61 -
九、处罚及整改情况
?适用 □不适用
整改情况说明?适用 □不适用公司董事会引以为戒，举办了证券法律法规专题培训班，进一步加强董事、监事、高级管理人员及持有公司5%以上股份的股东对《证券法》《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等相关法律法规和规范性文件的学习，并使之常态化。同时，公司再次发文，明确要求各相关人员自身及其亲属严格遵守有关规定，杜绝此类情况的再次发生。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 |
| 俞传芬 | 高级管理人员 | 窗口期违规减持本公司股票 | 被中国证监会立案调查或行政处罚 | 采取出具警示函的监管措施 | 2023年04月19日 | 《关于高级管理人员窗口期减持公司股票及致歉的公告》（公告编号：2023-24）刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
- 62 -关联交易方
| 关联 交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 柳州采埃孚机械有限公司 | 联营公司 | 采购 | 变速箱等 | 市场价格 | 9,481.4 | 0.90% | 17,839.79 | 否 | 按合同约定 | 2022年 12月31日 | 公告编号：2022-104（巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn） | ||
| 广西柳工集团及其下属企业 | 受同一方控制 | 采购 | 宣传品等 | 市场价格 | 109.88 | 0.01% | 46.10 | 是 | 按合同约定 | ||||
| 柳州柳工人力资源服务公司 | 受同一方控制 | 采购 | 劳务服务 | 市场价格 | 4,360.06 | 0.41% | 8,344.57 | 否 | 按合同约定 | ||||
| 广西康明斯工业动力有限公司 | 合营公司 | 采购 | 发动机 | 市场价格 | 33,676.38 | 3.18% | 80,213.93 | 否 | 按合同约定 | ||||
| 广西威翔机械有限公司 | 合营公司 | 采购 | 驾驶室 | 市场价格 | 29,886.26 | 2.83% | 83,594.06 | 否 | 按合同约定 | 2023年04月28日 | 公告编号：2023-36（巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn） | ||
| 柳工美卓建筑设备（常州）有限公司 | 合营公司 | 采购 | 配件 | 市场价格 | 3.00 | 0.00% | 是 | 按合同约定 | 2022年12月31日 | 公告编号：2022-104（巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn） |
- 63 -柳州采埃孚机械有限公司
| 柳州采埃孚机械有限公司 | 联营公司 | 销售 | 燃料动力、箱体等 | 市场价格 | 1,064.4 | 0.07% | 3,148.91 | 否 | 按合同约定 | ||||
| 广西康明斯工业动力有限公司 | 合营公司 | 销售 | 三包结算等 | 市场价格 | 242.47 | 0.02% | 942.83 | 否 | 按合同约定 | ||||
| 广西威翔机械有限公司 | 合营公司 | 销售 | 控制器、燃料动力等 | 市场价格 | 6,195.85 | 0.41% | 11,354.49 | 否 | 按合同约定 | ||||
| 柳工美卓建筑设备（常州）有限公司 | 合营公司 | 销售 | 配件等 | 市场价格 | -0.43 | 0.00% | 否 | 按合同约定 | |||||
| 广西柳工集团及其下属企业 | 受同一方控制 | 销售 | 技术服务、宣传品等 | 市场价格 | 85.15 | 0.01% | 455.51 | 否 | 按合同约定 | ||||
| 合计 | -- | -- | 85,104.42 | -- | 205,940.19 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 2023年年度公司日常关联交易实际发生额：2023年年度共计发生关联交易 85,104.42万元，实际完成率41.32%。其中，从关联方采购工程机械产品、有关的各种零部件等物资及接受劳务等实际发生77,516.98万元；向关联方销售工程机械产品、有关的各种零部件等物资及提供劳务等实际发生7,587.44万元。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来?适用 □不适用应收关联方债权：无应付关联方债务：
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额 （万元） | 本期归还金额 （万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 广西柳工集团有限公司 | 母公司 | 统借统贷 | 60,537.99 | 173.08 | 3,363.97 | 4.12% | 173.08 | 57,347.10 |
| 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 无显著影响。 | |||||||
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用
租赁情况说明：报告期内，本公司及其他下属子公司因正常经营需要进行租赁活动。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 武汉杨泗港大桥有限公司 | 2023年4月26日 | 6,060 | 6,055 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 广西威翔机械有限公司 | 3,000 | 否 | 是 | |||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（A1） | 9,060 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（A2） | 6,055 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（A3） | 9,060 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（A4） | 6,055 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 中恒国际租赁有限公司 | 2023年4月26日 | 500,000 | 342,241 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 江苏柳工机械有限公司 | 45,000 | 10,215 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 柳州柳工挖掘机有限公司 | 40,000 | 10,281 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 柳工常州机械有限公司 | 20,000 | 10,405 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 柳州柳工叉车有限公司 | 16,000 | 1,100 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 柳工无 | 15,000 | 1,982 | 连带责 | 一年 | 否 | 否 | ||||
锡路面机械有限公司
| 锡路面机械有限公司 | 任保证 | |||||||||
| 广西柳工农业机械股份有限公司 | 15,000 | 1,647 | 连带责任保证 | 一年 | ||||||
| 柳州市中源嘉瑞物资有限公司 | 15,000 | 6,105 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 山东柳 工叉车 有限公 司 | 10,000 | 否 | 否 | |||||||
| 柳工柳 州传动 件有限 公司 | 8,500 | 否 | 否 | |||||||
| 上海柳工赫达设备租赁有限公司 | 7,000 | 1.87 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 司能石油化工有限公司 | 6,000 | 否 | 否 | |||||||
| 柳工柳 州铸造 有限公 司 | 4,500 | 否 | 否 | |||||||
| 广西七识数字科技有限公司 | 3,000 | 否 | 否 | |||||||
| 柳工机 械香港 有限公 司 | 116,600 | 114,185 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 柳工锐斯塔机 | 35,295 | 33,173 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
械有限责任公司
| 械有限责任公司 | ||||||||||
| 柳工北 美有限 公司 | 37,374 | 3,938 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 柳工机械印尼有限公司 | 35,000 | 22,407 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 柳工机 械欧洲 有限公 司 | 6,989 | 3,939 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 柳工机械俄罗斯有限公司 | 7,000 | 4,168 | 连带责任保证 | 一年 | ||||||
| 柳工机 械英国 有限公 司 | 6,358 | 5,257 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 柳工拉 美机械 有限公 司 | 3,425 | 否 | 否 | |||||||
| 柳工印 度有限公司 | 3,425 | 否 | 否 | |||||||
| 柳工机 械南非 有限公 司 | 3,100 | 否 | 否 | |||||||
| 柳工中 东有限 公司 | 685 | 否 | 否 | |||||||
| 公司新设或新增纳入的全资及控股子公司 | 30,000 | 否 | 否 | |||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计 | 990,252 | 报告期内对子公司担保实际发生额合 | 238,718 | |||||||
（B1）
| （B1） | 计（B2） | |||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 990,252 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 572,917 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 柳州市 中源嘉 瑞物资 有限公 司 | 2023年4月26日 | 5,000 | 3,817 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 柳州东 方工程 橡胶制 品有限 公司 | 32,700 | 9,456 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 柳州欧 维姆工 程有限 公司 | 7,200 | 3,791 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 柳州欧 维姆结 构检测 技术有 限公司 | 4,600 | 1,580 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 四平欧 维姆机 械有限 公司 | 2,500 | 否 | 否 | |||||||
| 湖北欧 维姆缆索制品 有限公 司 | 9,000 | 1,430 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 欧维姆国际发展公司 | 1,000 | 否 | 否 | |||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 63,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 15,705 | |||||||
| 报告期末已审批的 | 63,000 | 报告期末对子公司 | 20,073 | |||||||
对子公司担保额度合计（C3）
| 对子公司担保额度合计（C3） | 实际担保余额合计（C4） | ||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 1,062,312 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 260,478 |
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 1,062,312 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 599,045 |
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 36.80% | ||
| 其中： | |||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 211,184 | ||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | ||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 211,184 | ||
3、委托理财
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 996,318,683.00 | 50.96% | -457,990,246.00 | -457,990,246.00 | 538,328,437.00 | 27.59% | |
| 1、国家持股 | 0.00 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||
| 2、国有法人持股 | 609,708,303.00 | 31.19% | -103,899,265.00 | -103,899,265.00 | 505,809,038.00 | 25.92% | |
| 3、其他内资持股 | 386,574,080.00 | 19.77% | -354,054,681.00 | -354,054,681.00 | 32,519,399.00 | 1.67% | |
| 其中：境内法人持股 | 382,073,975.00 | 19.54% | -350,342,751.00 | -350,342,751.00 | 31,731,224.00 | 1.63% | |
| 境内自然人持股 | 4,500,105.00 | 0.23% | -3,711,930.00 | -3,711,930.00 | 788,175.00 | 0.04% | |
| 4、外资持股 | 36,300.00 | 0.00% | -36,300.00 | -36,300.00 | 0 | 0.00% | |
| 其中：境外法人持股 | 0.00 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||
| 境外自然人持股 | 36,300.00 | 0.00% | -36,300.00 | -36,300.00 | 0 | 0.00% | |
| 二、无限售条件股份 | 958,701,308.00 | 49.04% | 454,231,516.00 | 454,231,516.00 | 1,412,932,824.00 | 72.41% | |
| 1、人民币普通股 | 958,701,308.00 | 49.04% | 454,231,516.00 | 454,231,516.00 | 1,412,932,824.00 | 72.41% | |
| 2、境内上市的外资股 | 0.00 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||
| 3、境外上市的外资股 | 0.00 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||
| 4、其他 | 0.00 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||
| 三、股份 | 1,955,019,991.00 | 100.00% | -3,758,730.00 | -3,758,730.00 | 1,951,261,261.00 | 100.00% | |
总数
总数
股份变动的原因?适用 □不适用
1. 2022年3月28日~29日，公司董事会根据2019年第一次临时股东大会授权，召开第九届董事会第二次会议审议通过了《关于公司回购注销部分限制性股票的议案》，鉴于公司原激励对象中46名因个人原因离职及11名因2021年度考核不合格，不再满足激励条件，拟回购注销235,920股限制性股票。公司董事会于2022年8月25日~26日召开的第九届董事会第五次会议审议通过了《关于公司2018年限制性股票激励计划第三个解锁期解锁条件未成就暨回购注销部分限制性股票的议案》，鉴于公司原激励对象中4人离职，拟回购注销20,040股限制性股票；同时公司2018年限制性股票第三个解锁期业绩未达标，拟回购注销3,502,770股限制性股票。上述事项合计拟回购注销3,758,730股限制性股票，截至2023年2月22日，上述限制性股票已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成注销手续。
2. 公司向广西招工服贸投资合伙企业（有限合伙）、国新双百壹号（杭州）股权投资合伙企业（有限合伙）、国家制造业转型升级基金股份有限公司、北京诚通工银股权投资基金（有限合伙）、建信金融资产投资有限公司、广西国有企业改革发展一期基金合伙企业（有限合伙）、中信证券投资有限公司等七名战投股东非公开的454,242,016股限售股份于2023年3月6日上市流通。
3. 黄铁柱先生于2023年5月29日辞去公司财务负责人，根据监管规定，其所持高管限售股份增加10,500股（限售期为6个月）。
股份变动的批准情况
?适用 □不适用
详见本节股份变动原因。
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
- 73 -
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售 股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 2018年限制性股票激励计划的激励对象 | 3,758,730.00 | 3,758,730.00 | 0.00 | 股权激励限售股 | 2023年2月22日完成回购注销3,758,730股。 | |
| 广西招工服贸投资合伙企业（有限合伙） | 150,867,425.00 | 150,867,425.00 | 0.00 | 首发后限售股 | 2023年3月6日 | |
| 国新双百壹号（杭州）股权投资合伙企业（有限合伙） | 99,845,895.00 | 99,845,895.00 | 0.00 | 首发后限售股 | 2023年3月6日 | |
| 国家制造业转型升级基金股份有限公司 | 54,084,549.00 | 54,084,549.00 | 0.00 | 首发后限售股 | 2023年3月6日 | |
| 工银资本管理有限公司－北京诚通工银股权投资基金（有限合伙） | 51,949,632.00 | 51,949,632.00 | 0.00 | 首发后限售股 | 2023年3月6日 | |
| 建信金融资产投资有限公司 | 49,814,716.00 | 49,814,716.00 | 0.00 | 首发后限售股 | 2023年3月6日 | |
| 广西宏桂汇智基金管理有限公司－广西国有企业改革发展一期基金合伙企业（有限合伙） | 43,409,966.00 | 43,409,966.00 | 0.00 | 首发后限售股 | 2023年3月6日 | |
| 中信证券投资有限公司 | 4,269,833.00 | 4,269,833.00 | 0.00 | 首发后限售股 | 2023年3月6日 | |
| 黄铁柱 | 22,500.00 | 10,500.00 | 33,000.00 | 高管锁定股 | 限制性股票解锁 |
- 74 -后按高管锁定股份的规定解锁。
| 后按高管锁定股份的规定解锁。 | ||||||
| 合计 | 458,023,246.00 | 10,500.00 | 458,000,746.00 | 33,000.00 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
（一）报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 ?不适用
（二）公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用 ?不适用
（三）现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 71,427 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 广西柳工集团有限公司 | 国有法人 | 25.92% | 505,809,038 | 0 | 505,809,038 | 0 | ||
| 广西招工服贸投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 7.73% | 150,867,425 | 0 | 0 | 150,867,425 | ||
| 国新双百壹号（杭州）股权投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 5.01% | 97,845,895 | -2,000,000 | 0 | 97,845,895 | ||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 4.24% | 82,739,342 | 29,984,187 | 0 | 82,739,342 | ||
| 国家制造 | 境内非国 | 2.77% | 54,084,549 | 0 | 0 | 54,084,549 | ||
- 75 -业转型升级基金股份有限公司
| 业转型升级基金股份有限公司 | 有法人 | |||||||
| 建信金融资产投资有限公司 | 国有法人 | 2.55% | 49,814,716 | 0 | 0 | 49,814,716 | ||
| 工银资本管理有限公司－北京诚通工银股权投资基金（有限合伙） | 其他 | 2.48% | 48,334,324 | -3,615,308 | 0 | 48,334,324 | ||
| 广西宏桂汇智基金管理有限公司－广西国有企业改革发展一期基金合伙企业（有限合伙） | 其他 | 2.22% | 43,409,966 | 0 | 0 | 43,409,966 | ||
| 常州嘉佑企业管理合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.63% | 31,731,224 | 0 | 31,731,224 | 0 | ||
| 中国银行股份有限公司－富国创新趋势股票型证券投资基金 | 其他 | 1.10% | 21,447,490 | 21,447,490 | 0 | 21,447,490 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | （1）前10名股东中，广西宏桂汇智基金管理有限公司－广西国有企业改革发展一期基金合伙企业（有限合伙）实控人为广西国资委，除此之外广西柳工集团与其他股东之间无关联关系；（2）常州嘉佑企业管理合伙企业（有限合伙）为广西柳工集团机械有限公司员工持股平台，；（3）公司未知其他社会股东之间是否存在关联关系，也未知其他社会股东是否属 | |||||||
- 76 -于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
| 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | |||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 无 | ||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 广西招工服贸投资合伙企业（有限合伙） | 150,867,425 | 人民币 普通股 | 150,867,425 |
| 国新双百壹号（杭州）股权投资合伙企业（有限合伙) | 97,845,895 | 人民币 普通股 | 97,845,895 |
| 香港中央结算有限公司 | 82,739,342 | 人民币 普通股 | 82,739,342 |
| 国家制造业转型升级基金股份有限公司 | 54,084,549 | 人民币 普通股 | 54,084,549 |
| 建信金融资产投资有限公司 | 49,814,716 | 人民币 普通股 | 49,814,716 |
| 工银资本管理有限公司－北京诚通工银股权投资基金（有限合伙） | 48,334,324 | 人民币 普通股 | 48,334,324 |
| 广西宏桂汇智基金管理有限公司－广西国有企业改革发展一期基金合伙企业（有限合伙） | 43,409,966 | 人民币 普通股 | 43,409,966 |
| 中国银行股份有限公司－富国创新趋势股票型证券投资基金 | 21,447,490 | 人民币 普通股 | 21,447,490 |
| 全国社保基金四一三组合 | 17,010,032 | 人民币 普通股 | 17,010,032 |
| 中国工商银行股份有限公司－富国高新技术产业混合型证券投资基金 | 9,883,590 | 人民币 普通股 | 9,883,590 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知其他社会股东之间是否存在关联关系，也未知其他社会股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明 | 无 | ||
- 77 -（如有）（参见注4）
（如有）（参见注4）
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
?适用 □不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 黄海波 | 副董事长 | 现任 | 341,100 | 0 | 90,000 | 251,100 | 0 | 0 | 0 |
| 文武 | 董事兼高级副总裁 | 现任 | 196,800 | 0 | 54,000 | 142,800 | 0 | 0 | 0 |
| 俞传芬 | 高级副总裁 | 现任 | 39,000 | 0 | 9,750 | 29,250 | 0 | 0 | 0 |
| 罗国兵 | 高级副总裁 | 现任 | 226,000 | 0 | 54,000 | 172,000 | 0 | 0 | 0 |
| 袁世国 | 副总裁 | 现任 | 40,400 | 0 | 9,000 | 31,400 | 0 | 0 | 0 |
| 朱斌强 | 副总裁 | 现任 | 27,000 | 0 | 8,100 | 18,900 | 0 | 0 | 0 |
| 潘恒亮 | 副总裁 | 现任 | 11,400 | 0 | 8,100 | 3,300 | 0 | 0 | 0 |
| 肖小磊 | 副总裁 | 现任 | 36,700 | 0 | 4,800 | 31,900 | 0 | 0 | 0 |
| 黄华琳 | 董事会秘书 | 现任 | 86,900 | 0 | 18,000 | 68,900 | 0 | 0 | 0 |
| 李泳 | 监事 | 现任 | 16,000 | 0 | 4,800 | 11,200 | 0 | 0 | 0 |
| 黄铁柱 | 财务负责人 | 离任 | 42,000 | 0 | 9,000 | 33,000 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 1,063,300 | 0 | 269,550 | 793,750 | 0 | 0 | 0 |
注：高管本期减持股份数量为公司回购注销其已获授但尚未解除的限制性股票数量。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
- 78 -
公司报告期实际控制人未发生变更。
- 79 -
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
- 80 -
第九节 债券相关情况
一、企业债券
□适用 ?不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
?适用 □不适用
1、公司债券基本信息
单位：万元
| 债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率 | 还本付息 方式 | 交易场所 |
| 广西柳工机械股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期） | 21柳工01 | 149532.SZ | 2021年06月29日 | 2021年06月29日 | 2023年06月29日 | 0 | 3.5% | 采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。 | 深圳证券交易所 |
| 广西柳工机械股份有限公司 向不特定对象发行可转债公司债券 | 柳工转 2 | 127084.SZ | 2023年03月27日 | 2023年03月27日 | 2029年03月26日 | 300,000 | 本次发行的可转换公司债券票面利率为第一年 0.20%、第二年 0.40%、第三 年 1.00%、第四年 1.50%、第五年 2.30%，第六年 3.00%，到期赎回价格为 112元（含最后一期利息）。 | 本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还所有未转换成公司 A 股股票的可转债本金和最后一年利息。 | 深圳证券交易所 |
| 投资者适当性安排（如有） | 面向合格投资者 | ||||||||
| 适用的交易机制 | 集合竞价 | ||||||||
| 是否存在终止上市交易的风险（如 | 无 | ||||||||
- 81 -有）和应对措施
有）和应对措施
逾期未偿还债券
□适用 ?不适用
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 ?不适用
3、报告期内信用评级结果调整情况
□适用 ?不适用
4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响
□适用 ?不适用
三、非金融企业债务融资工具
□适用 ?不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
?适用 □不适用
1. 转股价格历次调整、修正情况
公司于 2023 年 5 月 26 日召开了 2022 年度股东大会，审议通过 2022 年度权益分派方案：以 2022 年利润分配方案公布前的最新股本总额 1,951,261,261 股为基数，向全体股东每 10 股派现金红利 1.00 元（含税），共计 195,126,126.10 元，不进行资本公积金转增股本。公司于 2023 年 6 月 15 日披露了《公司 2022 年度权益分派实施公告》（公告编号：2023-59），确定权益分派日（除权除息日）为 2023 年 6 月 21 日。 根据《募集说明书》中转股价格调整依据，“柳工转 2”的转股价格将进行调整，具体计算过程如下： P1=P0-D=7.87-0.10=7.77 元/股。 转股价格将由调整前的 7.87 元/股调整为
7.77 元/股，自 2023 年 6 月 21 日开始生效。
- 82 -
2. 累计转股情况
□适用 ?不适用
3. 前十名可转债持有人情况
| 序号 | 可转债持有人名称 | 可转债持有人性质 | 报告期末持有可转债数量（张） | 报告期末持有可转债金额（元） | 报告期末持有可转债占比 |
| 1 | 广西柳工集团有限公司 | 国有法人 | 7,776,308 | 777,630,800.00 | 25.92% |
| 2 | 中国农业银行股份有限公司－南方希元可转债债券型证券投资基金 | 其他 | 1,034,835 | 103,483,500.00 | 3.45% |
| 3 | 泰康人寿保险有限责任公司－分红－个人分红-019L-FH002深 | 其他 | 911,432 | 91,143,200.00 | 3.04% |
| 4 | 泰康资产信用增利固定收益型养老金产品－中国银行股份有限公司 | 其他 | 834,759 | 83,475,900.00 | 2.78% |
| 5 | 中国银行股份有限公司－南方昌元可转债债券型证券投资基金 | 其他 | 802,113 | 80,211,300.00 | 2.67% |
| 6 | 易方达稳健回报固定收益型养老金产品－交通银行股份有限公司 | 其他 | 728,115 | 72,811,500.00 | 2.43% |
| 7 | 中国工商银行股份有限公司－南方广利回报债券型证券投资基金 | 其他 | 639,588 | 63,958,800.00 | 2.13% |
| 8 | 中国工商银行－南方多利增强债券型证券投资基金 | 其他 | 519,667 | 51,966,700.00 | 1.73% |
| 9 | 易方达颐天配置混合型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 | 其他 | 444,430 | 44,443,000.00 | 1.48% |
| 10 | 全国社保基金二零一组合 | 其他 | 441,655 | 44,165,500.00 | 1.47% |
4. 担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□适用 ?不适用
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 ?不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
- 83 -项目
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 1.5008 | 1.3729 | 9.32% |
| 资产负债率 | 61.28% | 59.36% | 1.92% |
| 速动比率 | 1.1239 | 1.0012 | 12.26% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 52,171.48 | 43,185.59 | 20.81% |
| EBITDA全部债务比 | 4.86% | 3.76% | 上升1.1pct |
| 利息保障倍数 | 4.95 | 6.42 | -22.90% |
| 现金利息保障倍数 | -1.29 | -2.35 | 不适用 |
| EBITDA利息保障倍数 | 6.62 | 9.05 | -26.85% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
- 84 -
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广西柳工机械股份有限公司 2023年06月30日 单位：元
| 项 目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 9,038,396,887.21 | 7,234,700,352.07 |
| 交易性金融资产 | 25,000,000.00 | 30,025,890.41 |
| 衍生金融资产 | 54,468,959.28 | - |
| 应收票据 | 190,133,541.11 | 254,598,412.76 |
| 应收账款 | 8,979,874,607.11 | 7,571,277,787.92 |
| 应收款项融资 | 133,605,467.08 | 234,260,986.96 |
| 预付款项 | 454,394,436.63 | 382,454,478.24 |
| 其他应收款 | 1,160,053,447.46 | 1,089,502,479.86 |
| 其中：应收利息 | - | - |
| 应收股利 | - | - |
| 存货 | 8,252,388,748.20 | 7,987,972,482.46 |
| 合同资产 | 107,322,352.81 | 90,270,270.90 |
| 持有待售资产 | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | 3,917,914,624.67 | 4,168,654,649.11 |
| 其他流动资产 | 550,242,810.02 | 458,336,902.80 |
| 流动资产合计 | 32,863,795,881.58 | 29,502,054,693.49 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | - | - |
| 其他债权投资 | - | - |
| 长期应收款 | 2,531,519,081.07 | 2,902,275,981.47 |
| 设定受益计划净资产 | ||
| 长期股权投资 | 724,359,826.40 | 688,048,283.40 |
| 其他权益工具投资 | 315,985,875.40 | 351,816,684.80 |
| 其他非流动金融资产 | - | - |
| 投资性房地产 | 235,456,196.01 | 235,201,877.60 |
| 固定资产 | 5,190,599,553.23 | 4,901,819,322.80 |
- 85 -在建工程
| 在建工程 | 1,000,778,610.33 | 810,275,896.67 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 98,349,063.10 | 108,940,047.39 |
| 无形资产 | 1,489,261,888.57 | 1,514,814,872.34 |
| 开发支出 | 10,310,443.84 | 39,806,257.13 |
| 商誉 | 166,631,074.09 | 166,631,074.09 |
| 长期待摊费用 | 14,730,817.09 | 20,759,482.70 |
| 递延所得税资产 | 936,675,616.69 | 912,501,840.07 |
| 其他非流动资产 | 148,820,066.66 | 105,904,474.24 |
| 非流动资产合计 | 12,863,478,112.48 | 12,758,796,094.70 |
| 资产总计 | 45,727,273,994.06 | 42,260,850,788.19 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 6,796,679,848.46 | 4,889,064,143.42 |
| 交易性金融负债 | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - |
| 应付票据 | 4,636,177,352.33 | 4,169,899,135.56 |
| 应付账款 | 6,152,756,893.02 | 5,647,092,836.34 |
| 预收款项 | 53,196,575.66 | 41,595,248.70 |
| 合同负债 | 493,636,521.23 | 734,456,607.33 |
| 应付职工薪酬 | 309,932,613.70 | 398,183,707.25 |
| 应交税费 | 265,974,428.05 | 297,487,546.83 |
| 其他应付款 | 2,030,064,471.03 | 2,405,486,017.70 |
| 其中：应付利息 | - | - |
| 应付股利 | 8,248,700.00 | 3,568,700.00 |
| 持有待售负债 | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,036,144,220.80 | 2,448,421,720.09 |
| 其他流动负债 | 123,132,851.83 | 456,609,981.45 |
| 流动负债合计 | 21,897,695,776.11 | 21,488,296,944.67 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 1,154,692,154.44 | 1,560,172,595.44 |
| 应付债券 | 2,915,936,482.04 | 61,815,674.84 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 80,625,852.65 | 79,020,416.12 |
| 长期应付款 | 208,349,582.96 | 285,478,666.20 |
| 长期应付职工薪酬 | 98,023,236.41 | 103,392,133.33 |
| 预计负债 | 875,138,834.63 | 729,677,686.85 |
| 递延收益 | 724,508,414.18 | 721,911,921.31 |
| 递延所得税负债 | 64,463,283.22 | 56,179,140.52 |
| 其他非流动负债 | - | - |
- 86 -非流动负债合计
| 非流动负债合计 | 6,121,737,840.53 | 3,597,648,234.61 |
| 负债合计 | 28,019,433,616.64 | 25,085,945,179.28 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,951,261,261.00 | 1,951,261,261.00 |
| 其他权益工具 | 102,009,522.12 | - |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 6,021,010,235.51 | 6,019,026,516.47 |
| 减：库存股 | - | - |
| 其他综合收益 | -229,504,907.08 | -226,297,293.75 |
| 专项储备 | 83,815,301.97 | 70,232,042.64 |
| 盈余公积 | 993,820,661.94 | 993,820,661.94 |
| 一般风险准备 | - | 140,762,109.51 |
| 未分配利润 | 7,358,194,480.06 | 6,798,608,218.62 |
| 归属于母公司股东权益合计 | 16,280,606,555.52 | 15,747,413,516.43 |
| 少数股东权益 | 1,427,233,821.90 | 1,427,492,092.48 |
| 股东（或所有者）权益合计 | 17,707,840,377.42 | 17,174,905,608.91 |
| 负债和股东（或所有者）权益总计 | 45,727,273,994.06 | 42,260,850,788.19 |
法定代表人：曾光安 主管会计工作负责人：刘学斌 会计机构负责人：车伟红
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项 目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 5,248,935,566.38 | 3,675,981,450.73 |
| 交易性金融资产 | - | - |
| 衍生金融资产 | 39,322,851.64 | - |
| 应收票据 | 1,136,006.90 | 6,778,389.39 |
| 应收账款 | 4,848,512,803.73 | 3,790,385,948.97 |
| 应收款项融资 | 29,291,310.21 | 27,492,966.10 |
| 预付款项 | 77,563,262.42 | 39,326,811.88 |
| 其他应收款 | 2,466,520,708.12 | 2,091,495,665.18 |
| 其中：应收利息 | - | - |
| 应收股利 | - | - |
| 存货 | 1,437,521,721.59 | 1,641,681,762.87 |
| 合同资产 | - | - |
| 持有待售资产 | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | 165,649,051.35 | 160,019,573.92 |
| 其他流动资产 | 65,706,545.02 | 105,267,067.10 |
| 流动资产合计 | 14,380,159,827.36 | 11,538,429,636.14 |
- 87 -非流动资产：
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | - | - |
| 其他债权投资 | - | - |
| 长期应收款 | 40,574,866.04 | 33,951,106.17 |
| 设定受益计划净资产 | ||
| 长期股权投资 | 10,461,770,533.84 | 10,246,706,741.71 |
| 其他权益工具投资 | - | - |
| 其他非流动金融资产 | - | - |
| 投资性房地产 | 156,673,945.11 | 159,729,880.68 |
| 固定资产 | 666,875,089.90 | 600,983,851.76 |
| 在建工程 | 414,555,196.00 | 441,687,168.16 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | - | - |
| 无形资产 | 233,524,862.37 | 246,357,058.38 |
| 开发支出 | - | - |
| 商誉 | - | - |
| 长期待摊费用 | 10,736,154.08 | 14,048,263.05 |
| 递延所得税资产 | 189,790,368.62 | 185,843,343.69 |
| 其他非流动资产 | 19,126,996.15 | - |
| 非流动资产合计 | 12,193,628,012.11 | 11,929,307,413.60 |
| 资产总计 | 26,573,787,839.47 | 23,467,737,049.74 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,415,817,455.85 | 463,344,678.52 |
| 交易性金融负债 | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - |
| 应付票据 | 2,003,796,945.28 | 1,845,091,945.36 |
| 应付账款 | 3,406,544,947.05 | 2,792,094,593.82 |
| 预收款项 | 1,873,242.91 | 314,585.86 |
| 合同负债 | 158,557,360.75 | 390,449,547.82 |
| 应付职工薪酬 | 89,302,870.24 | 110,895,634.23 |
| 应交税费 | 64,792,562.85 | 42,406,910.40 |
| 其他应付款 | 1,764,386,027.39 | 2,389,952,110.49 |
| 其中：应付利息 | - | - |
| 应付股利 | - | - |
| 持有待售负债 | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | 7,762,478.00 | 1,312,229,232.36 |
| 其他流动负债 | 4,801,238.91 | 12,240,354.91 |
| 流动负债合计 | 8,917,635,129.23 | 9,359,019,593.77 |
| 非流动负债： |
- 88 -长期借款
| 长期借款 | 177,865,072.17 | 33,440,092.38 |
| 应付债券 | 2,915,936,482.04 | - |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | - | - |
| 长期应付款 | - | - |
| 长期应付职工薪酬 | 65,612,854.16 | 69,743,149.25 |
| 预计负债 | 180,598,748.92 | 178,113,970.27 |
| 递延收益 | 196,788,270.51 | 193,850,418.39 |
| 递延所得税负债 | 6,519,153.51 | 355,319.57 |
| 其他非流动负债 | - | - |
| 非流动负债合计 | 3,543,320,581.31 | 475,502,949.86 |
| 负债合计 | 12,460,955,710.54 | 9,834,522,543.63 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,951,261,261.00 | 1,951,261,261.00 |
| 其他权益工具 | 102,009,522.12 | - |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 6,280,228,983.82 | 6,279,728,178.92 |
| 减：库存股 | - | - |
| 其他综合收益 | -22,874,575.00 | -22,874,575.00 |
| 专项储备 | 9,428,241.21 | 5,301,755.81 |
| 盈余公积 | 927,681,002.97 | 927,681,002.97 |
| 一般风险准备 | - | - |
| 未分配利润 | 4,865,097,692.81 | 4,492,116,882.41 |
| 归属于母公司股东权益合计 | 14,112,832,128.93 | 13,633,214,506.11 |
| 少数股东权益 | - | - |
| 股东（或所有者）权益合计 | 14,112,832,128.93 | 13,633,214,506.11 |
| 负债和股东（或所有者）权益总计 | 26,573,787,839.47 | 23,467,737,049.74 |
3、合并利润表
单位：元
| 项 目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 一、营业收入 | 15,035,854,423.06 | 13,766,682,344.76 |
| 减：营业成本 | 12,008,382,029.14 | 11,573,895,485.34 |
| 税金及附加 | 79,658,559.14 | 55,723,812.83 |
| 销售费用 | 1,093,999,078.07 | 833,618,161.43 |
| 管理费用 | 380,486,304.25 | 360,996,803.94 |
| 研发费用 | 450,946,178.46 | 325,461,017.15 |
| 财务费用 | 12,785,543.97 | 48,824,529.54 |
- 89 -其中：利息费用
| 其中：利息费用 | 205,648,207.77 | 111,074,777.81 |
| 利息收入 | 154,016,893.97 | 96,685,313.95 |
| 加：其他收益 | 128,013,942.16 | 97,178,444.58 |
| 投资收益(损失以“-”号填列） | 36,005,996.07 | 49,993,190.87 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 43,858,712.86 | 55,481,522.89 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | -3,965,188.65 | - |
| 净敞口套期收益(损失以“-”号填列） | - | - |
| 公允价值变动收益(损失以“-”号填列） | 54,443,068.87 | 884,805.97 |
| 信用减值损失(损失以“-”号填列） | -322,232,291.91 | -80,799,732.21 |
| 资产减值损失(损失以“-”号填列） | -116,779,633.05 | -57,230,401.91 |
| 资产处置收益(损失以“-”号填列） | 9,941,079.53 | 7,900,149.65 |
| 二、营业利润(亏损以“-”号填列） | 798,988,891.70 | 586,088,991.48 |
| 加：营业外收入 | 15,690,881.10 | 20,628,497.11 |
| 减：营业外支出 | 2,626,831.91 | 4,984,180.28 |
| 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列） | 812,052,940.89 | 601,733,308.31 |
| 减：所得税费用 | 193,075,174.87 | 102,885,071.74 |
| 四、净利润(净亏损以“-”号填列） | 618,977,766.02 | 498,848,236.57 |
| （一）按经营持续性分类： | ||
| 其中：持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 618,977,766.02 | 498,848,236.57 |
| 终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类： | ||
| 其中：归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 613,950,278.03 | 479,443,707.50 |
| 少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 5,027,487.99 | 19,404,529.07 |
| 五、其他综合收益的税后净额 | -3,047,508.25 | -6,750,403.01 |
| 归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额 | -3,207,613.33 | -6,859,363.66 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -27,735,964.05 | -32,836,907.70 |
| 1、重新计量设定受益计划变动额 | - | - |
| 2、权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - |
| 3、其他权益工具投资公允价值变动 | -27,735,964.05 | -32,836,907.70 |
| 4、企业自身信用风险公允价值变动 | - | - |
| 5、其他 | - | - |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 24,528,350.72 | 25,977,544.04 |
- 90 -
1、权益法下可转损益的其他综合收益
| 1、权益法下可转损益的其他综合收益 | 148,040.51 | 66,443.25 |
| 2、其他债权投资公允价值变动 | - | - |
| 3、金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - |
| 4、其他债权投资信用减值准备 | - | - |
| 5、现金流量套期储备 | - | - |
| 6、外币财务报表折算差额 | 24,380,310.21 | 25,911,100.79 |
| 7、自用房地产或作为存货的房地产转换为以公允价值计量的投资性房地产在转换日公允价值大于账面价值部分 | ||
| 8、多次交易分步处置子公司股权构成一揽子交易的，丧失控制权之前各次交易处置价款与对应净资产账面价值份额的差额 | ||
| 9、其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 160,105.08 | 108,960.65 |
| 六、综合收益总额 | 615,930,257.77 | 492,097,833.56 |
| 归属于母公司股东的综合收益总额 | 610,742,664.70 | 472,584,343.84 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 5,187,593.07 | 19,513,489.72 |
| 七、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 0.3146 | 0.2452 |
| （二）稀释每股收益 | 0.2976 | 0.2449 |
法定代表人：曾光安 主管会计工作负责人：刘学斌 会计机构负责人：车伟红
4、母公司利润表
单位：元
| 项 目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 一、营业收入 | 7,180,261,571.42 | 5,382,320,484.99 |
| 减：营业成本 | 6,087,660,485.06 | 4,661,934,648.86 |
| 税金及附加 | 13,800,704.97 | 10,924,434.75 |
| 销售费用 | 266,208,841.24 | 205,923,042.30 |
| 管理费用 | 119,399,312.97 | 105,556,780.74 |
| 研发费用 | 150,388,238.98 | 122,623,569.79 |
| 财务费用 | 11,276,021.69 | -2,922,229.17 |
| 其中：利息费用 | 86,976,721.87 | 46,273,849.98 |
| 利息收入 | 106,565,891.91 | 43,756,269.38 |
| 加：其他收益 | 20,914,016.41 | 39,504,395.00 |
| 投资收益(损失以“-”号填列） | 59,947,597.56 | 68,981,654.96 |
| 其中：对联营企业和合营企业的 | 39,459,537.23 | 58,938,654.96 |
- 91 -投资收益
| 投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | -1,632,912.36 | - |
| 净敞口套期收益(损失以“-”号填列） | - | - |
| 公允价值变动收益(损失以“-”号填列） | 39,322,851.64 | 708,000.00 |
| 信用减值损失(损失以“-”号填列） | -3,054,744.84 | -7,971,392.25 |
| 资产减值损失(损失以“-”号填列） | -7,453,465.89 | -4,572,735.09 |
| 资产处置收益(损失以“-”号填列） | -466,013.93 | 353.98 |
| 二、营业利润(亏损以“-”号填列） | 640,738,207.46 | 374,930,514.32 |
| 加：营业外收入 | 1,724,226.28 | 4,255,364.58 |
| 减：营业外支出 | 271,540.73 | 2,895,602.89 |
| 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列） | 642,190,893.01 | 376,290,276.01 |
| 减：所得税费用 | 74,083,956.51 | 48,310,605.13 |
| 四、净利润(净亏损以“-”号填列） | 568,106,936.50 | 327,979,670.88 |
| （一）按经营持续性分类： | ||
| 其中：持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 568,106,936.50 | 327,979,670.88 |
| 终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类： | ||
| 其中：归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 568,106,936.50 | 327,979,670.88 |
| 少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | - | - |
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | - |
| 归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额 | - | - |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - |
| 1、重新计量设定受益计划变动额 | - | - |
| 2、权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - |
| 3、其他权益工具投资公允价值变动 | - | - |
| 4、企业自身信用风险公允价值变动 | - | - |
| 5、其他 | - | - |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | - | - |
| 1、权益法下可转损益的其他综合收益 | - | |
| 2、其他债权投资公允价值变动 | - | - |
| 3、金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - |
| 4、其他债权投资信用减值准备 | - | - |
| 5、现金流量套期储备 | - | - |
- 92 -
6、外币财务报表折算差额
| 6、外币财务报表折算差额 | - | |
| 7、自用房地产或作为存货的房地产转换为以公允价值计量的投资性房地产在转换日公允价值大于账面价值部分 | ||
| 8、多次交易分步处置子公司股权构成一揽子交易的，丧失控制权之前各次交易处置价款与对应净资产账面价值份额的差额 | ||
| 9、其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | |
| 六、综合收益总额 | 568,106,936.50 | 327,979,670.88 |
| 归属于母公司股东的综合收益总额 | 568,106,936.50 | 327,979,670.88 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | - | - |
| 七、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项 目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 15,531,647,010.46 | 15,474,549,010.88 |
| 收到的税费返还 | 606,323,222.33 | 439,645,215.03 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 564,949,866.76 | 623,781,745.09 |
| 经营活动现金流入小计 | 16,702,920,099.55 | 16,537,975,971.00 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 13,706,880,848.88 | 13,811,088,738.05 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,469,982,044.17 | 1,352,701,117.74 |
| 支付的各项税费 | 573,430,558.13 | 427,202,938.05 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,242,032,171.88 | 1,336,999,005.62 |
| 经营活动现金流出小计 | 16,992,325,623.06 | 16,927,991,799.46 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -289,405,523.51 | -390,015,828.46 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 131,330,589.16 | 6,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 468,259.79 | 153,022,896.51 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 26,982,397.73 | 46,511,208.27 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 86,672.82 | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 18,740,989.34 | 41,505,533.66 |
| 投资活动现金流入小计 | 177,608,908.84 | 247,039,638.44 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资 | 344,513,344.78 | 269,357,383.55 |
- 93 -产支付的现金
| 产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 174,370,141.48 | 66,038,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 11,621,740.88 | 10,882,605.13 |
| 投资活动现金流出小计 | 530,505,227.14 | 346,277,988.68 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -352,896,318.30 | -99,238,350.24 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 248,571.00 | 2,875,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 248,571.00 | 2,875,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 7,296,378,766.26 | 3,678,162,731.37 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 350,012,684.90 | 195,418,327.87 |
| 筹资活动现金流入小计 | 7,646,640,022.16 | 3,876,456,059.24 |
| 偿还债务支付的现金 | 3,830,629,596.23 | 1,828,379,766.61 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 316,153,932.60 | 112,865,216.23 |
| 其中：子公司支付少数股东的股利、利润 | 1,526,345.90 | 26,460,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,171,285,862.75 | 171,884,763.94 |
| 筹资活动现金流出小计 | 5,318,069,391.58 | 2,113,129,746.78 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 2,328,570,630.58 | 1,763,326,312.46 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 7,712,473.19 | 7,187,115.87 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,693,981,261.96 | 1,281,259,249.63 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 6,772,794,370.33 | 5,836,072,207.29 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 8,466,775,632.29 | 7,117,331,456.92 |
法定代表人：曾光安 主管会计工作负责人：刘学斌 会计机构负责人：车伟红
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项 目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,807,597,055.13 | 4,850,927,231.63 |
| 收到的税费返还 | 477,763,669.92 | 195,376,293.35 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 144,683,720.52 | 133,496,856.74 |
| 经营活动现金流入小计 | 6,430,044,445.57 | 5,179,800,381.72 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,591,230,407.30 | 4,702,265,513.32 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 369,978,448.42 | 310,899,126.28 |
| 支付的各项税费 | 75,184,941.59 | 70,378,647.38 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 187,961,290.73 | 219,740,549.37 |
| 经营活动现金流出小计 | 6,224,355,088.04 | 5,303,283,836.35 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 205,689,357.53 | -123,483,454.63 |
- 94 -
二、投资活动产生的现金流量：
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | - | 500,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 22,042,236.16 | 172,470,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,035,599.56 | 3,743,133.06 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | 36,150,990.63 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 694,690,838.52 | 364,052,957.97 |
| 投资活动现金流入小计 | 718,768,674.24 | 1,076,417,081.66 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 53,642,609.42 | 55,570,070.51 |
| 投资支付的现金 | 175,224,550.00 | 246,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,091,017,160.16 | 760,340,712.01 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,319,884,319.58 | 1,061,910,782.52 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -601,115,645.34 | 14,506,299.14 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | - | - |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - |
| 取得借款收到的现金 | 4,878,807,500.00 | 1,927,795,800.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 3,068,299,696.93 | 4,973,188,479.53 |
| 筹资活动现金流入小计 | 7,947,107,196.93 | 6,900,984,279.53 |
| 偿还债务支付的现金 | 2,197,849,000.00 | 381,396,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 234,664,024.47 | 41,998,214.29 |
| 其中：子公司支付少数股东的股利、利润 | - | - |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,599,800,545.67 | 5,285,078,003.95 |
| 筹资活动现金流出小计 | 6,032,313,570.14 | 5,708,472,218.24 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,914,793,626.79 | 1,192,512,061.29 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,550,917.50 | -3,699,783.12 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,520,918,256.48 | 1,079,835,122.68 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 3,618,487,814.29 | 3,013,404,300.24 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 5,139,406,070.77 | 4,093,239,422.92 |
- 95 -
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,951,261,261.00 | 6,019,026,516.47 | -226,297,293.75 | 70,232,042.64 | 993,820,661.94 | 140,762,109.51 | 6,798,502,147.73 | 15,747,307,445.54 | 1,427,492,092.48 | 17,174,799,538.02 | |||||
| 加：会计政策变更 | 106,070.89 | 106,070.89 | 106,070.89 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,951,261,261.00 | 6,019,026,516.47 | -226,297,293.75 | 70,232,042.64 | 993,820,661.94 | 140,762,109.51 | 6,798,608,218.62 | 15,747,413,516.43 | 1,427,492,092.48 | 17,174,905,608.91 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 102,009,522.12 | 1,983,719.04 | -3,207,613.33 | 13,583,259.33 | -140,762,109.51 | 559,586,261.44 | 533,193,039.09 | -258,270.58 | 532,934,768.51 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -3,207,613.33 | 613,950,278.03 | 610,742,664.70 | 5,187,593.07 | 615,930,257.77 | ||||||||||
- 96 -
（二）所有者
投入和减少资本
| （二）所有者投入和减少资本 | 102,009,522.12 | 1,482,914.14 | 103,492,436.26 | 521,294.72 | 104,013,730.98 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 102,009,522.12 | 102,009,522.12 | 102,009,522.12 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,482,914.14 | 1,482,914.14 | 521,294.72 | 2,004,208.86 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -140,762,109.51 | -54,364,016.59 | -195,126,126.10 | -19,476,915.25 | -214,603,041.35 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | -140,762,109.51 | 140,762,109.51 | 0.00 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -195,126,126.10 | -195,126,126.10 | -19,476,915.25 | -214,603,041.35 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
- 97 -
4．设定受益计划变动额结转留存收益
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 13,583,259.33 | 13,583,259.33 | 451,666.50 | 14,034,925.83 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 29,379,220.02 | 29,379,220.02 | 2,729,493.04 | 32,108,713.06 | |||||||||||
| 2．本期使用 | -15,795,960.69 | -15,795,960.69 | -2,277,826.54 | -18,073,787.23 | |||||||||||
| （六）其他 | 500,804.90 | 500,804.90 | 13,058,090.38 | 13,558,895.28 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,951,261,261.00 | 102,009,522.12 | 6,021,010,235.51 | -229,504,907.08 | 83,815,301.97 | 993,820,661.94 | 7,358,194,480.06 | 16,280,606,555.52 | 1,427,233,821.90 | 17,707,840,377.42 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 小计 | |||
| 一、上年期末余额 | 1,475,240,876.00 | 10,127,162,924.82 | 3,669,823,862.07 | -230,349,058.35 | 48,846,845.43 | 929,594,208.01 | 140,205,642.44 | 6,559,370,154.49 | 15,380,247,730.77 | 762,053,210.65 | 16,142,300,941.42 |
| 加：会计政策变更 | 491,361.69 | 14,041,396.83 | 14,532,758.52 | 6,566,718.17 | 21,099,476.69 | ||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,475,240,876.00 | 10,127,162,924.82 | 3,669,823,862.07 | -230,349,058.35 | 48,846,845.43 | 930,085,569.70 | 140,205,642.44 | 6,573,411,551.32 | 15,394,780,489.29 | 768,619,928.82 | 16,163,400,418.11 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 479,779,115.00 | -4,116,840,841.45 | -3,644,989,661.22 | -6,859,363.66 | 23,998,739.20 | -30,294,919.88 | 196,935,428.82 | 191,707,819.25 | 592,878,515.25 | 784,586,334.50 | |
- 98 -
（一）综合收益总额
| （一）综合收益总额 | -6,859,363.66 | 479,443,707.50 | 472,584,343.84 | 19,513,489.72 | 492,097,833.56 | ||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -371,700.00 | -25,584.64 | -1,269,553.50 | 872,268.86 | 598,458,913.40 | 599,331,182.26 | |||||
| 1．所有者投入的普通股 | -371,700.00 | -884,844.00 | -1,256,544.00 | 2,875,000.00 | 1,618,456.00 | ||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 859,259.36 | -1,269,553.50 | 2,128,812.86 | 17,805.34 | 2,146,618.20 | ||||||
| 4．其他 | 595,566,108.06 | 595,566,108.06 | |||||||||
| （三）利润分配 | -30,294,919.88 | -282,508,278.68 | -312,803,198.56 | -26,460,000.00 | -339,263,198.56 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | -30,294,919.88 | 30,294,919.88 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -312,803,198.56 | -312,803,198.56 | -26,460,000.00 | -339,263,198.56 | |||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 480,150,815.00 | -4,117,318,459.27 | -3,643,720,107.72 | 6,552,463.45 | 6,552,463.45 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | 480,150,815.00 | -4,117,318,459.27 | -3,643,720,107.72 | 6,552,463.45 | 6,552,463.45 | ||||||
| （五）专项储备 | 20,369,533.51 | 20,369,533.51 | 1,366,112.13 | 21,735,645.64 | |||||||
| 1．本期提取 | 30,508,770.00 | 30,508,770.00 | 2,779,633.50 | 33,288,403.50 | |||||||
| 2．本期使用 | -10,139,236.49 | -10,139,236.49 | -1,413,521.37 | -11,552,757.86 | |||||||
| （六）其他 | 503,202.46 | 3,629,205.69 | 4,132,408.15 | 0.00 | 4,132,408.15 |
- 99 -
四、本期期末余额
| 四、本期期末余额 | 1,955,019,991.00 | 6,010,322,083.37 | 24,834,200.85 | -237,208,422.01 | 72,845,584.63 | 930,085,569.70 | 109,910,722.56 | 6,770,346,980.14 | 15,586,488,308.54 | 1,361,498,444.07 | 16,947,986,752.61 |
- 100 -
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,951,261,261.00 | 6,279,728,178.92 | -22,874,575.00 | 5,301,755.81 | 927,681,002.97 | 4,492,116,882.41 | 13,633,214,506.11 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,951,261,261.00 | 6,279,728,178.92 | -22,874,575.00 | 5,301,755.81 | 927,681,002.97 | 4,492,116,882.41 | 13,633,214,506.11 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 102,009,522.12 | 500,804.90 | 4,126,485.40 | 372,980,810.40 | 479,617,622.82 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 568,106,936.50 | 568,106,936.50 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 102,009,522.12 | 102,009,522.12 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 102,009,522.12 | 102,009,522.12 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -195,126,126.10 | -195,126,126.10 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -195,126,126.10 | -195,126,126.10 | |||||||||
- 101 -3．其他
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 4,126,485.40 | 4,126,485.40 | |||||||||
| 1．本期提取 | 5,205,555.12 | 5,205,555.12 | |||||||||
| 2．本期使用 | -1,079,069.72 | -1,079,069.72 | |||||||||
| （六）其他 | 500,804.90 | 500,804.90 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,951,261,261.00 | 102,009,522.12 | 6,280,228,983.82 | -22,874,575.00 | 9,428,241.21 | 927,681,002.97 | 4,865,097,692.81 | 14,112,832,128.93 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 上期金额 | |||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年期末余额 | 1,475,240,876.00 | 6,733,542,585.59 | 26,103,754.35 | -23,666,775.00 | 3,219,653.83 | 863,454,549.04 | 4,223,788,308.97 | 13,249,475,444.08 |
| 加：会计政策变更 | 491,361.69 | 4,422,255.18 | 4,913,616.87 | |||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
- 102 -
二、本年期初余额
| 二、本年期初余额 | 1,475,240,876.00 | 6,733,542,585.59 | 26,103,754.35 | -23,666,775.00 | 3,219,653.83 | 863,945,910.73 | 4,228,210,564.15 | 13,254,389,060.95 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 479,779,115.00 | -444,347,059.22 | -1,269,553.50 | 3,687,309.89 | 15,176,472.32 | 55,565,391.49 | ||
| （一）综合收益总额 | 36,150,990.63 | 327,979,670.88 | 364,130,661.51 | |||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -371,700.00 | -850,437.31 | -1,269,553.50 | 47,416.19 | ||||
| 1．所有者投入的普通股 | -371,700.00 | -884,844.00 | -1,256,544.00 | |||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 552,499.36 | -1,269,553.50 | 1,822,052.86 | |||||
| 4．其他 | -518,092.67 | -518,092.67 | ||||||
| （三）利润分配 | -312,803,198.56 | -312,803,198.56 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -312,803,198.56 | -312,803,198.56 | ||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 480,150,815.00 | -480,150,815.00 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6．其他 | 480,150,815.00 | -480,150,815.00 | ||||||
| （五）专项储备 | 3,687,309.89 | 3,687,309.89 | ||||||
| 1．本期提取 | 4,876,782.78 | 4,876,782.78 |
- 103 -2．本期使用
| 2．本期使用 | -1,189,472.89 | -1,189,472.89 | ||||||
| （六）其他 | 503,202.46 | 503,202.46 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 1,955,019,991.00 | 6,289,195,526.37 | 24,834,200.85 | -23,666,775.00 | 6,906,963.72 | 863,945,910.73 | 4,243,387,036.47 | 13,309,954,452.44 |
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三、公司基本情况
（一）公司概况
广西柳工机械股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经广西壮族自治区柳州市国有资产管理局以柳国资字（1992）第26号批准，以柳工机械厂作为单独发起人以社会募集方式组建而成，于1993年3月10日注册登记，取得企业法人营业执照注册号：91450200198229141F。公司原注册资本为20,000万元，股本总数20,000万股，每股面值人民币1元。后历经多次送股、配股、公积金转增股本、非公开发行及股权激励等，截至2023年6月30日，公司总股本增至 1,951,261,261股。公司注册地址：广西柳州市柳太路1号。
本公司经营范围：工程机械配套及制造；工程机械、道路机械、建筑机械、机床、电工机械、农业机械、空压机、农业机械销售、相关技术的开发、咨询服务和租赁业务；机器人系统集成；机器人本体及零部件制造、维修和服务；智能自动化系统及设备的设计、销售、安装及维护；石油化工及融资租赁等。
本公司的控股股东为广西柳工集团有限公司，实际控制人为广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会。
本财务报表业经本公司第九届董事会第十三次董事会于2023年 8月29日批准报出。
（二）合并财务报表范围
本公司截至2023年6月30日纳入合并范围的子公司，详见本“附注六、合并范围的变动”、本“附注七、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
五、重要会计政策及会计估计
本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策参见相关附注。
（一）遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年6月30
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日的合并及公司财务状况以及2023年1-6月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
（二）会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
（三）营业周期
本公司的营业周期为12个月，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
（四）记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下的企业合并
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
2. 非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。合并中所取得的被购买方可辨认的资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
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通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入留存收益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3. 企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
（六）合并财务报表编制方法
1. 合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
2. 合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制
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之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
3. 购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
4. 丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（七）合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
1. 共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
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B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
2. 合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
（八）现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（九）外币业务和外币报表折算
1. 外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。即期汇率是中国人民银行公布的人民币外汇牌价。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生期间的平均汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生当期的平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。
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处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
（十）金融工具
1. 金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
2. 金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以摊余成本计量的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
① 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
② 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
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① 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
② 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以
未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
但是，对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条
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款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
3. 金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
① 向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
② 在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③ 将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据
该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④ 将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量
的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，
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则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
4. 衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
5. 金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见第十节，第五点，第（十一）条。
6. 金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
以摊余成本计量的金融资产；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；
《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产；
租赁应收款；
财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。
预期信用损失的计量
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流
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量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款、应收款项融资和合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收款项，单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。
对于不存在减值客观证据的应收款项或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
7. 金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
8. 金融资产和金融负债的抵销
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当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（十一）公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
（十二）存货
1. 存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品、合同履约成本等。
2. 发出存货的计价方法
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公司存货日常流转计价采用标准价计量，期末分摊差异，个别子公司实行实际成本法。原材料、库存商品等发出时采用移动加权平均法计价。为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
4. 存货的盘存制度
半成品盘点采用实地盘存制，其他存货盘点采用永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物于领用时采用一次转销法摊销。
（十三）长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
1. 初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
2. 后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
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采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单
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位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
3. 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见第十节，第五点，第（二十）条。
（十四）投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见第十节，第五点，第（二十）条。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
（十五）固定资产
1. 固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价值。
2. 各类固定资产的折旧方法
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本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态次月起开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时次月停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
| 类别 | 折旧年限(年) | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 20-30 | 3-5 | 3.17-4.85 |
| 机器设备 | 10-12 | 5 | 7.92-9.50 |
| 办公设备 | 5 | 0 | 20.00 |
| 运输工具 | 5-8 | 3 | 12.13-19.40 |
| 其他设备 | 5 | 3 | 19.40 |
| 经营租赁租出设备 | 3-12 | 0-5 | 7.92-32.33 |
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见第十节，第五点，第（二十）条。
4. 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
5. 固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（十六）在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见第十节，第五点，第（二十）条。
（十七）借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
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本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而
以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
2. 借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
（十八）无形资产
本公司无形资产包括土地使用权、专利权等没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
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使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。无形资产计提资产减值方法见第十节，第五点，第（二十）条。
（十九）研究开发支出
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
（二十）资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
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可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（二十一）长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
（二十二）职工薪酬
1. 职工薪酬的范围
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬” 项目。
2. 短期薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相
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关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
3. 离职后福利
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和
②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
4. 辞退福利
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等
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一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
5. 其他长期福利
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
（二十三）预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
（二十四）股份支付及权益工具
1. 股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
3. 确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权
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权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
4. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（二十五）收入
1. 一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务
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所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。对于附有销售退回条款的商品的销售，收入确认以累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额为限。本公司按照预期退还金额确认负债，同时按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产。满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见第十节，第五点，第（十）条。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
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同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
2. 具体方法
①销售商品合同
本公司销售整机、配件及预应力产品（统称商品），属于在某一时点履行的履约义务。
境内销售收入：土石方机械、其他机械及零部件等产品销售，公司在机械或配件交付客户且客户签收确认、取得控制权时确认收入；预应力产品销售，公司在产品按照合同约定客户签收或验收确认，取得控制权时确认收入。
出口销售收入：本公司已按照合同约定将产品报关出口，取得报关单和提单（运单），已收取货款或取得收款凭据，商品控制权转移至客户，确认收入。
②提供服务合同
本公司与客户之间的提供服务合同所应履行的履约义务，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照成本法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
（二十六）合同成本
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
③该成本预期能够收回。
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合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
（二十七）政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
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已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。取得的政策性优惠贷款贴息，如果财政将贴息资金拨付给贷款银行，以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益，在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减借款费用。如果财政将贴息资金直接拨付给本公司，贴息冲减借款费用。
（二十八）递延所得税资产及递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
①商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
①该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得
额；
②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足
下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转
回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
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于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（二十九）租赁
1. 租赁的识别
在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。
2. 本公司作为承租人
在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
使用权资产的会计政策见附注五、30。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
短期租赁
短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。
本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新
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分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
3. 本公司作为出租人
本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
融资租赁
融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。
经营租赁
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
租赁变更
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：①假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更
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生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；②假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
4. 转租赁
本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。原租赁为短期租赁，且本公司对原租赁进行简化处理的，将该转租赁分类为经营租赁。
5. 售后回租
承租人和出租人按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；出租人根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据本准则对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理；出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
（三十）使用权资产
1. 使用权资产确认条件
使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。
2. 使用权资产的折旧方法
本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内
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计提折旧。
3. 使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见第十节，第五点，第（二十）条。
（三十一）安全生产费用
本公司根据有关规定，按机械制造企业提取标准提取安全生产费用。
安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。
提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
（三十二）回购股份
本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。
转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
（三十三）限制性股票
股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积（股本溢价）；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。
（三十四）重大会计判断和估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
金融资产的分类
本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特
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征的分析等。本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。应收账款预期信用损失的计量本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。商誉减值本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。开发支出确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。
递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。设定受益计划负债本公司已对原有离退休人员、因公已故员工遗属及内退和下岗人员的福利计划确认为一项负债。该等福利费用支出及负债的金额依靠各种假设条件计算支付。这些假设条件包括折现率、福利增长率和平均医疗费用增长率。鉴于该等计划的长期性，上
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述估计具有较大不确定性。
（三十五）重要会计政策、会计估计的变更
1. 重要会计政策变更
财政部于2022年11月30日发布《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号，以下简称“解释16号”)，本公司自2023年1日1日执行其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定，执行解释 16号的相关规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影响。
2. 重要会计估计变更
本期无重要会计估计的变更。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税 种 | 计税依据 | 法定税率 |
| 增值税 | 应税收入按适用税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 | 13%、9%、6%、5%、3% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 见下述注释 |
（1）以上税项适用于境内公司，境外公司按所在地税法的规定计缴相应的税费
（2）各公司企业所得税税率如下：
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 广西柳工机械股份有限公司、柳州柳工挖掘机有限公司、柳州柳工液压件有限公司、柳工柳州传动件有限公司、安徽柳工起重机有限公司、柳工无锡路面机械有限公司、江苏柳工机械有限公司、柳工常州机械有限公司、上海金泰工程机械有限公司、柳州欧维姆机械股份有限公司、柳州欧维姆工程有限公司、柳州东方工程橡胶制品有限公司、柳州欧维姆结构检测技术有限公司、司能石油化工有限公司、江苏司能润滑科技有限公司、广西柳工奥兰空调有限公司、广西智拓科技有限公司、广西柳工农业机械股份有限公司、柳工建机江苏有限公司、柳州柳工叉车有限公司、山东柳工叉车有限公司、柳工柳州铸造有限公司、柳工（常州）矿山机械有限公司、湖北江汉建筑工程机械有限公司、广西腾智投资有限公司、广西七识数字科技有限公司 | 15% |
| 柳州欧维姆铎世艾风塔科技有限公司、苏州柳工智能物流设备有限公司、扬州古城物流有限公司、湖北江汉建筑工程机械武汉有限公司、仙桃江汉建筑工程机械有限公司、湖北建荣机械租赁有限公司、广西星火链数字科技有限公司、柳工元象科技有限公司 | 20% |
| 其余境内子公司 | 25% |
| 其他境外子公司 | 按当地要求 |
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2、税收优惠及批文
（1）企业所得税
| 序号 | 企业名称 | 税收优惠政策 | 证书文号 | 可享受税率 |
| 1 | 广西柳工机械股份有限公司 | 西部大开发税收优惠 | 财政部公告2020年第23号 | 15% |
| 2 | 柳州柳工挖掘机有限公司 | 西部大开发税收优惠 | 财政部公告2020年第23号 | 15% |
| 3 | 柳工常州机械有限公司 | 高新技术企业 | GR202132001396 | 15% |
| 4 | 柳工无锡路面机械有限公司 | 高新技术企业 | GR202132010792 | 15% |
| 5 | 江苏柳工机械有限公司 | 高新技术企业 | GR202032004833 | 15% |
| 6 | 安徽柳工起重机有限公司 | 高新技术企业 | GR202034000167 | 15% |
| 7 | 柳州欧维姆机械股份有限公司 | 高新技术企业 | GR202145000904 | 15% |
| 8 | 柳州欧维姆机械股份有限公司 | 西部大开发税收优惠 | 财政部公告2020年第23号 | 15% |
| 9 | 柳州欧维姆工程有限公司 | 西部大开发税收优惠 | 财政部公告2020年第23号 | 15% |
| 10 | 柳州东方工程橡胶制品有限公司 | 高新技术企业 | GR202045000297 | 15% |
| 11 | 柳州东方工程橡胶制品有限公司 | 西部大开发税收优惠 | 财政部公告2020年第23号 | 15% |
| 12 | 司能石油化工有限公司 | 西部大开发税收优惠 | 财政部公告2020年第23号 | 15% |
| 13 | 司能石油化工有限公司 | 高新技术企业 | GR202045000783 | 15% |
| 14 | 江苏司能润滑科技有限公司 | 高新技术企业 | GR202132005604 | 15% |
| 15 | 广西智拓科技有限公司 | 高新技术企业 | GR202045000310 | 15% |
| 16 | 广西柳工奥兰空调有限公司 | 高新技术企业 | GR202245000346 | 15% |
| 17 | 广西柳工农业机械股份有限公司 | 高新技术企业 | GR202245001125 | 15% |
| 18 | 柳工建机江苏有限公司 | 高新技术企业 | GR202132010052 | 15% |
| 19 | 柳州柳工叉车有限公司 | 高新技术企业 | GR202145000087 | 15% |
| 20 | 山东柳工叉车有限公司 | 高新技术企业 | GR202237008041 | 15% |
| 21 | 柳工柳州铸造有限公司 | 高新技术企业 | GR202045000788 | 15% |
| 22 | 柳工柳州传动件有限公司 | 高新技术企业 | GR202045000721 | 15% |
| 23 | 柳工柳州传动件有限公司 | 西部大开发税收优惠 | 财政部公告2020年第23号 | 15% |
| 24 | 柳州欧维姆结构检测技术有限公司 | 高新技术企业 | GR202145000313 | 15% |
| 25 | 柳工（常州）矿山机械有限公司 | 高新技术企业 | GR202132006103 | 15% |
| 26 | 上海金泰工程机械有限公司 | 高新技术企业 | GR202031003169 | 15% |
| 27 | 柳州柳工液压件有限公司 | 西部大开发税收优惠 | 财政部公告2020年第23号 | 15% |
| 28 | 柳州柳工液压件有限公司 | 高新技术企业 | GR202045000268 | 15% |
| 29 | 湖北江汉建筑工程机械有限公司 | 高新技术企业 | GR202142000275 | 15% |
| 30 | 广西腾智投资有限公司 | 高新技术企业 | GR202245000355 | 15% |
| 31 | 广西七识数字科技有限公司 | 西部大开发税收优惠 | 财政部公告2020年第23号 | 15% |
（2）增值税
根据财税【2011】100号文《关于软件产品增值税政策的通知》，公司销售自行开发的软件产品按17%法定税率征收增值税后对增值税负超过3%的部分享受即征即退优
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惠。（现行税率为13%，实际操作以最新税率为准）。
根据财政部 税务总局公告【2023】第1号文《关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》，自2023年1月1日至2023年12月31日，允许生产性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳税额。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 库存现金 | 1,614,249.36 | 285,032.01 |
| 银行存款 | 8,472,559,353.09 | 6,770,526,980.52 |
| 其他货币资金 | 564,223,284.76 | 463,888,339.54 |
| 合 计 | 9,038,396,887.21 | 7,234,700,352.07 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 1,222,730,224.01 | 623,337,139.09 |
注：其他货币资金为承兑汇票保证金及信用证保证金、第三方平台存款等，货币资金受限情况详见附注七、69，货币资金外币项目详见附注七、70。
2、交易性金融资产
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 交易性金融资产 | 25,000,000.00 | 30,025,890.41 |
| 其中：银行理财产品 | 25,000,000.00 | 30,025,890.41 |
3、衍生金融资产
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 远期结售汇 | 54,468,959.28 | -- |
4、应收票据
| 票据 种类 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 78,250,001.47 | -- | 78,250,001.47 | 156,300,995.49 | -- | 156,300,995.49 |
| 商业承兑汇票 | 117,471,321.12 | 5,587,781.48 | 111,883,539.64 | 102,482,668.60 | 4,185,251.33 | 98,297,417.27 |
| 合 计 | 195,721,322.59 | 5,587,781.48 | 190,133,541.11 | 258,783,664.09 | 4,185,251.33 | 254,598,412.76 |
（1）期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据
| 种 类 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 23,838,499.00 | 3,183,748.82 |
- 137 -商业承兑票据
| 商业承兑票据 | -- | 18,098,300.13 |
| 合 计 | 23,838,499.00 | 21,282,048.95 |
（2）期末本公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
（3）按坏账计提方法分类
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 预期信用 损失率(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 按组合计提坏账准备 | 195,721,322.59 | 100.00 | 5,587,781.48 | 2.85 | 190,133,541.11 |
| 其中： | |||||
| 商业承兑汇票 | 117,471,321.12 | 60.02 | 5,587,781.48 | 4.76 | 111,883,539.64 |
| 银行承兑汇票 | 78,250,001.47 | 39.98 | -- | -- | 78,250,001.47 |
| 合 计 | 195,721,322.59 | 100.00 | 5,587,781.48 | 2.85 | 190,133,541.11 |
续：
| 类 别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 预期信用 损失率(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备 | 258,783,664.09 | 100.00 | 4,185,251.33 | 1.62 | 254,598,412.76 |
| 其中： | |||||
| 商业承兑汇票 | 102,482,668.60 | 39.60 | 4,185,251.33 | 4.08 | 98,297,417.27 |
| 银行承兑汇票 | 156,300,995.49 | 60.40 | -- | -- | 156,300,995.49 |
| 合 计 | 258,783,664.09 | 100.00 | 4,185,251.33 | 1.62 | 254,598,412.76 |
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：商业承兑汇票
| 名 称 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 应收票据 | 坏账准备 | 预期信用 损失率(%) | 应收票据 | 坏账准备 | 预期信用 损失率(%) | |
| 商业承兑汇票 | 117,471,321.12 | 5,587,781.48 | 4.76 | 102,482,668.60 | 4,185,251.33 | 4.08 |
（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 坏账准备金额 | |
| 期初余额 | 4,185,251.33 |
| 本期计提 | 1,402,530.15 |
- 138 -期末余额
| 期末余额 | 5,587,781.48 |
5、应收账款
（1）按账龄披露
| 账 龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 7,826,487,269.50 | 6,438,523,869.50 |
| 1至2年 | 956,788,772.89 | 998,973,627.88 |
| 2至3年 | 554,447,991.09 | 426,621,339.77 |
| 3至4年 | 172,934,922.92 | 178,875,387.64 |
| 4至5年 | 148,061,228.23 | 149,634,432.17 |
| 5年以上 | 453,108,434.61 | 398,434,107.41 |
| 小 计 | 10,111,828,619.24 | 8,591,062,764.37 |
| 减：坏账准备 | 1,131,954,012.13 | 1,019,784,976.45 |
| 合 计 | 8,979,874,607.11 | 7,571,277,787.92 |
（2）按坏账计提方法分类披露
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 预期信用损失率(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | 922,430,235.06 | 9.12 | 633,792,753.07 | 68.71 | 288,637,481.99 |
| 按组合计提坏账准备 | 9,189,398,384.18 | 90.88 | 498,161,259.06 | 5.42 | 8,691,237,125.12 |
| 其中： | |||||
| 信用风险组合 | 9,189,398,384.18 | 90.88 | 498,161,259.06 | 5.42 | 8,691,237,125.12 |
| 合 计 | 10,111,828,619.24 | 100.00 | 1,131,954,012.13 | 11.19 | 8,979,874,607.11 |
续：
| 类 别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 预期信用损失率(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | 885,078,385.73 | 10.30 | 577,022,428.10 | 65.19 | 308,055,957.63 |
| 按组合计提坏账准备 | 7,705,984,378.64 | 89.70 | 442,762,548.35 | 5.75 | 7,263,221,830.29 |
| 其中： | |||||
| 信用风险组合 | 7,705,984,378.64 | 89.70 | 442,762,548.35 | 5.75 | 7,263,221,830.29 |
| 合 计 | 8,591,062,764.37 | 100.00 | 1,019,784,976.45 | 11.87 | 7,571,277,787.92 |
- 139 -
按单项计提坏账准备：
| 类 别 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 预期信用损失率（%） | 计提理由 | |
| 按单项计提坏账的应收账款 | 922,430,235.06 | 633,792,753.07 | 68.71 | 预期信用损失额 |
| 合 计 | 922,430,235.06 | 633,792,753.07 | 68.71 | / |
续：
| 类 别 | 上年年末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 预期信用损失率（%） | 计提理由 | |
| 按单项计提坏账的应收账款 | 885,078,385.73 | 577,022,428.10 | 65.19 | 预期信用损失额 |
| 合 计 | 885,078,385.73 | 577,022,428.10 | 65.19 | / |
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：信用风险组合
| 账 龄 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | 账面余额 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | |
| 1年以内 | 7,710,476,267.87 | 193,457,894.42 | 2.51 | 6,344,373,244.18 | 162,280,009.93 | 2.56 |
| 1至2年 | 857,451,593.31 | 101,367,333.17 | 11.82 | 859,297,186.48 | 100,683,780.10 | 11.72 |
| 2至3年 | 419,117,444.65 | 62,483,178.98 | 14.91 | 311,748,999.95 | 46,070,918.33 | 14.78 |
| 3至4年 | 101,556,152.17 | 48,662,466.57 | 47.92 | 99,408,949.49 | 51,018,046.01 | 51.32 |
| 4至5年 | 31,035,821.17 | 22,429,280.91 | 72.27 | 29,165,413.00 | 20,719,208.44 | 71.04 |
| 5年以上 | 69,761,105.01 | 69,761,105.01 | 100.00 | 61,990,585.54 | 61,990,585.54 | 100.00 |
| 合 计 | 9,189,398,384.18 | 498,161,259.06 | 5.42 | 7,705,984,378.64 | 442,762,548.35 | 5.75 |
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 坏账准备金额 | |
| 期初余额 | 1,019,784,976.45 |
| 本期计提 | 104,659,867.55 |
| 本期收回或转回 | 173,359.44 |
| 本期核销 | -- |
- 140 -
| 坏账准备金额 | |
| 其他（主要是合并增加） | 7,335,808.69 |
| 期末余额 | 1,131,954,012.13 |
（4）本期实际核销的应收账款情况
无。
（5）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额669,517,631.95元，占应收账款期末余额合计数的比例6.62%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额111,222,009.48元。
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款情况
| 项 目 | 转移方式 | 终止确认金额 | 与终止确认相关的利得或损失 |
| 应收账款 | 保理 | 183,434,329.04 | -2,993,533.56 |
6、应收款项融资
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收票据 | 133,605,467.08 | 234,260,986.96 |
| 减：其他综合收益-公允价值变动 | -- | -- |
本公司在日常资金管理中，将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书，故将此类银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司无单项计提减值准备的银行承兑汇票。于2023年6月30日，本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。
（1）期末本公司已质押的应收票据
无
（2）期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据
| 种 类 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 462,207,538.77 | -- |
| 商业承兑票据 | -- | -- |
| 合 计 | 462,207,538.77 | -- |
7、预付款项
（1）预付款项按账龄披露
- 141 -账 龄
| 账 龄 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 金 额 | 比例% | 金 额 | 比例% | |
| 1年以内 | 432,559,511.47 | 95.20 | 364,881,943.22 | 95.41 |
| 1至2年 | 15,219,998.76 | 3.35 | 12,686,872.08 | 3.32 |
| 2至3年 | 3,194,109.61 | 0.70 | 2,228,169.28 | 0.58 |
| 3年以上 | 3,420,816.79 | 0.75 | 2,657,493.66 | 0.69 |
| 合 计 | 454,394,436.63 | 100.00 | 382,454,478.24 | 100.00 |
（2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额100,105,976.64元，占预付款项期末余额合计数的比例22.03%。
8、其他应收款
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收利息 | -- | -- |
| 应收股利 | -- | -- |
| 其他应收款 | 1,160,053,447.46 | 1,089,502,479.86 |
| 合 计 | 1,160,053,447.46 | 1,089,502,479.86 |
（1）按账龄披露
| 账 龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 1,025,533,134.22 | 941,704,185.12 |
| 1至2年 | 194,353,605.47 | 216,357,164.19 |
| 2至3年 | 88,989,253.49 | 27,131,346.13 |
| 3至4年 | 17,971,710.11 | 14,663,908.30 |
| 4至5年 | 7,969,356.06 | 7,708,919.95 |
| 5年以上 | 18,967,638.99 | 15,665,061.19 |
| 小 计 | 1,353,784,698.34 | 1,223,230,584.88 |
| 减：坏账准备 | 193,731,250.88 | 133,728,105.02 |
| 合 计 | 1,160,053,447.46 | 1,089,502,479.86 |
（2）按款项性质披露
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 往来款 | 92,668,982.76 | 90,571,993.24 |
| 保证金 | 161,986,496.29 | 116,766,875.20 |
| 备用金 | 31,772,322.96 | 22,979,061.07 |
- 142 -
项 目
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 代付代垫款 | 1,054,012,006.68 | 920,989,867.16 |
| 其他 | 13,344,889.65 | 71,922,788.21 |
| 合 计 | 1,353,784,698.34 | 1,223,230,584.88 |
（3）坏账准备计提情况
期末，处于第一阶段的坏账准备：
| 类 别 | 账面余额 | 未来12个月内的预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面价值 |
| 按组合计提坏账准备 | 1,153,936,029.24 | 4.54 | 52,413,129.95 | 1,101,522,899.29 |
| 其中：信用风险组合 | 1,153,936,029.24 | 4.54 | 52,413,129.95 | 1,101,522,899.29 |
| 合 计 | 1,153,936,029.24 | 4.54 | 52,413,129.95 | 1,101,522,899.29 |
期末，处于第二阶段的坏账准备：
期末，本公司不存在处于第二阶段的应收利息、应收股利和其他应收款。期末，处于第三阶段的坏账准备：
| 类 别 | 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率（%） | 坏账准备 | 账面价值 |
| 按单项计提坏账准备 | 199,848,669.10 | 70.71 | 141,318,120.93 | 58,530,548.17 |
上年年末，坏账准备计提情况：
处于第一阶段的坏账准备：
| 类 别 | 账面余额 | 未来12个月内的预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面价值 |
| 按组合计提坏账准备 | 1,066,053,571.15 | 4.23 | 45,059,709.68 | 1,020,993,861.47 |
| 其中：信用风险组合 | 1,066,053,571.15 | 4.23 | 45,059,709.68 | 1,020,993,861.47 |
| 合 计 | 1,066,053,571.15 | 4.23 | 45,059,709.68 | 1,020,993,861.47 |
上年年末，处于第二阶段的坏账准备：
截至2022年12月31日，本公司不存在处于第二阶段的应收利息、应收股利和其他应收款。
上年年末，处于第三阶段的坏账准备：
| 类 别 | 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率（%） | 坏账准备 | 账面价值 |
| 按单项计提坏账准备 | 157,177,013.73 | 56.41 | 88,668,395.34 | 68,508,618.39 |
| 合 计 | 157,177,013.73 | 56.41 | 88,668,395.34 | 68,508,618.39 |
（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
- 143 -
坏账准备
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初余额 | 45,059,709.68 | -- | 88,668,395.34 | 133,728,105.02 |
| 本期计提 | 7,281,367.21 | -- | 52,246,168.94 | 59,527,536.15 |
| 本期转回 | -- | -- | 403,556.65 | 403,556.65 |
| 本期核销 | -- | -- | -- | -- |
| 其他变动 | 72,053.06 | -- | -- | 72,053.06 |
| 期末余额 | 52,413,129.95 | -- | 141,318,120.93 | 193,731,250.88 |
（5）本期实际核销的其他应收款情况
无。
（6）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况
| 单位名称 | 款项性质 | 其他应收款 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 公司1 | 垫付款 | 268,745,047.20 | 两年以内 | 19.85 | 9,228,711.56 |
| 公司2 | 垫付款 | 153,384,217.28 | 五年以内 | 11.33 | 5,473,912.99 |
| 公司3 | 垫付款 | 76,102,930.64 | 两年以内 | 5.62 | 3,683,008.92 |
| 公司4 | 垫付款 | 45,424,715.55 | 两年以内 | 3.36 | 1,125,576.14 |
| 公司5 | 垫付款 | 45,250,558.19 | 一年以内 | 3.34 | 1,131,263.95 |
| 合 计 | -- | 588,907,468.86 | -- | 43.50 | 20.642,473.56 |
9、存货
（1）存货分类
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 1,067,135,250.85 | 75,172,602.63 | 991,962,648.22 | 1,079,005,163.34 | 68,577,793.33 | 1,010,427,370.01 |
| 在产品 | 1,918,492,835.86 | 123,722,666.17 | 1,794,770,169.69 | 1,845,619,217.61 | 105,069,877.75 | 1,740,549,339.86 |
| 库存商品 | 5,501,634,878.79 | 189,384,593.36 | 5,312,250,285.43 | 5,309,345,718.02 | 192,815,250.12 | 5,116,530,467.90 |
| 周转材料 | 3,036,680.80 | 480.52 | 3,036,200.28 | 246,029.97 | 485.40 | 245,544.57 |
| 合同履约成本 | 131,622,227.30 | -- | 131,622,227.30 | 94,224,453.76 | -- | 94,224,453.76 |
- 144 -项 目
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 委托加工物资 | 18,747,217.28 | -- | 18,747,217.28 | 25,995,306.36 | -- | 25,995,306.36 |
| 合 计 | 8,640,669,090.88 | 388,280,342.68 | 8,252,388,748.20 | 8,354,435,889.06 | 366,463,406.60 | 7,987,972,482.46 |
（2）存货跌价准备及合同履约成本减值准备
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 合并增加 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 68,577,793.33 | 10,377,559.41 | -- | 3,848,051.79 | -65,301.68 | 75,172,602.63 |
| 在产品 | 105,069,877.75 | 23,575,311.65 | -- | 6,934,414.21 | -2,011,890.98 | 123,722,666.17 |
| 库存商品 | 192,815,250.12 | 75,601,972.28 | -- | 85,383,995.16 | -6,351,366.12 | 189,384,593.36 |
| 周转材料 | 485.40 | -- | -- | 4.88 | -- | 480.52 |
| 合 计 | 366,463,406.60 | 109,554,843.34 | -- | 96,166,466.04 | -8,428,558.78 | 388,280,342.68 |
存货跌价准备及合同履约成本减值准备（续）
| 项 目 | 确定可变现净值/剩余对价与将要发生的成本的具体依据 | 本期转回或转销 存货跌价准备/合同履约成本减值准备的原因 |
| 原材料 | 以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值 | 对外出售或生产耗用 |
| 在产品 | 以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值 | 对外出售或生产耗用 |
| 库存商品 | 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值 | 对外出售 |
| 周转材料 | 以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值 | 对外出售或生产耗用 |
10、合同资产
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 已履约未结算资产 | 122,007,771.47 | 101,828,158.63 |
| 减：合同资产减值准备 | 14,685,418.66 | 11,557,887.73 |
- 145 -小 计
| 小 计 | 107,322,352.81 | 90,270,270.90 |
| 减：列示于其他非流动资产的合同资产 | -- | -- |
| 合 计 | 107,322,352.81 | 90,270,270.90 |
（1）合同资产减值准备计提情况
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：工程施工
| 账 龄 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 合同资产 | 减值准备 | 预期信用 损失率(%) | 合同资产 | 减值准备 | 预期信用 损失率(%) | |
| 1年以内 | 86,157,663.64 | 5,468,978.27 | 6.35 | 78,120,453.82 | 4,960,659.14 | 6.35 |
| 1至2年 | 33,833,971.10 | 8,411,125.22 | 24.86 | 19,522,177.28 | 4,853,213.27 | 24.86 |
| 2至3年 | 1,671,871.93 | 538,509.95 | 32.21 | 3,478,835.99 | 1,120,533.07 | 32.21 |
| 3年以上 | 344,264.80 | 266,805.22 | 77.50 | 706,691.54 | 623,482.25 | 88.23 |
| 合 计 | 122,007,771.47 | 14,685,418.66 | 12.04 | 101,828,158.63 | 11,557,887.73 | 11.35 |
（2）本期计提、收回或转回的合同资产减值准备情况
| 坏账准备金额 | |
| 期初余额 | 11,557,887.73 |
| 本期计提 | 3,127,530.93 |
类 别
| 类 别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 预期信用损失率(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 预期信用损失率(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 按组合计提坏账准备 | 122,007,771.47 | 100 | 14,685,418.66 | 12.04 | 107,322,352.81 | 101,828,158.63 | 100.00 | 11,557,887.73 | 11.35 | 90,270,270.90 |
| 其中： | ||||||||||
| 工程施工组合 | 122,007,771.47 | 100 | 14,685,418.66 | 12.04 | 107,322,352.81 | 101,828,158.63 | 100.00 | 11,557,887.73 | 11.35 | 90,270,270.90 |
| 合 计 | 122,007,771.47 | 100 | 14,685,418.66 | 12.04 | 107,322,352.81 | 101,828,158.63 | 100.00 | 11,557,887.73 | 11.35 | 90,270,270.90 |
- 146 -
| 坏账准备金额 | |
| 本期收回或转回 | -- |
| 其他 | -- |
| 期末余额 | 14,685,418.66 |
11、一年内到期的非流动资产
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年内到期的长期应收款 | 3,917,764,124.67 | 4,168,504,149.11 |
| 1年内到期的债权投资 | 150,500.00 | 150,500.00 |
| 合 计 | 3,917,914,624.67 | 4,168,654,649.11 |
12、其他流动资产
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 税金 | 543,218,586.08 | 440,827,658.86 |
| 应收退货成本 | 4,138,171.73 | 2,368,797.16 |
| 其他 | 2,886,052.21 | 15,140,446.78 |
| 合 计 | 550,242,810.02 | 458,336,902.80 |
13、债权投资
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| “江阴长江大桥”债券 | 150,500.00 | -- | 150,500.00 | 150,500.00 | -- | 150,500.00 |
| 小 计 | 150,500.00 | -- | 150,500.00 | 150,500.00 | -- | 150,500.00 |
| 减：一年内到期的债权投资 | 150,500.00 | -- | 150,500.00 | 150,500.00 | -- | 150,500.00 |
| 合 计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
14、长期应收款
（1）长期应收款按性质披露
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 融资租赁款 | 6,134,668,723.22 | 792,648,381.76 | 5,342,020,341.46 | 6,636,440,888.35 | 730,283,231.80 | 5,906,157,656.55 |
| 其中：未实现融资收益 | 679,767,346.26 | -- | 679,767,346.26 | 720,147,247.57 | -- | 720,147,247.57 |
| 分期收款销售商品 | 1,151,943,343.28 | 44,680,479.00 | 1,107,262,864.28 | 1,196,005,804.27 | 31,383,330.24 | 1,164,622,474.03 |
- 147 - 其中：未实现融资收益
| 其中：未实现融资收益 | 70,268,111.86 | -- | 70,268,111.86 | 72,605,609.12 | -- | 72,605,609.12 |
| 小 计 | 7,286,612,066.50 | 837,328,860.76 | 6,449,283,205.74 | 7,832,446,692.62 | 761,666,562.04 | 7,070,780,130.58 |
| 减：1年内到期的长期应收款 | 4,242,744,905.42 | 324,980,780.75 | 3,917,764,124.67 | 4,479,830,764.32 | 311,326,615.21 | 4,168,504,149.11 |
| 合 计 | 3,043,867,161.08 | 512,348,080.01 | 2,531,519,081.07 | 3,352,615,928.30 | 450,339,946.83 | 2,902,275,981.47 |
（2）坏账准备计提情况
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 预期信用损失率(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 预期信用损失率(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 870,810,065.34 | 11.95 | 603,700,981.48 | 69.33 | 267,109,083.86 | 897,429,800.33 | 11.46 | 570,917,208.46 | 63.62 | 326,512,591.87 |
| 按组合计提坏账准备 | 6,415,802,001.16 | 88.05 | 233,627,879.28 | 3.64 | 6,182,174,121.88 | 6,935,016,892.29 | 88.54 | 190,749,353.58 | 2.75 | 6,744,267,538.71 |
| 其中： | ||||||||||
| 信用风险组合 | 6,415,802,001.16 | 88.05 | 233,627,879.28 | 3.64 | 6,182,174,121.88 | 6,935,016,892.29 | 88.54 | 190,749,353.58 | 2.75 | 6,744,267,538.71 |
| 减：一年内到期的长期应收款 | 4,242,744,905.42 | -- | 324,980,780.75 | 7.66 | 3,917,764,124.67 | 4,479,830,764.32 | -- | 311,326,615.21 | 6.95 | 4,168,504,149.11 |
| 合 计 | 3,043,867,161.08 | -- | 512,348,080.01 | 16.83 | 2,531,519,081.07 | 3,352,615,928.30 | 100.00 | 450,339,946.83 | 13.43 | 2,902,275,981.47 |
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 坏账准备金额 | |
| 期初余额 | 450,339,946.83 |
| 本期计提 | 62,004,363.34 |
| 本期收回或转回 | -- |
| 其他（汇率变动） | 3,769.84 |
| 期末余额 | 512,348,080.01 |
- 148 -
（4）2023年公司将长期应收款以保理、资产证券化的方式融资，账面价值为321,200,472.27元（2022年12月31日：人民币796,652,489.81元）。
- 149 -
15、长期股权投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加/新增 投资 | 减少投资 | 权益法下 确认的 投资损益 | 其他综合 收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或 利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| ①合营企业 | |||||||||||
| 广西康明斯工业动力有限公司 | 355,182,501.66 | -- | -- | 14,957,350.00 | -- | 500,804.90 | -- | -- | -- | 370,640,656.56 | -- |
| 广西威翔机械有限公司 | 42,162,418.80 | -- | -- | 2,469,521.90 | -- | -- | -- | -- | -- | 44,631,940.70 | -- |
| 柳工美卓建筑设备（常州）有限公司 | 35,849,396.10 | -- | -- | 719,500.00 | -- | -- | -- | -- | -- | 36,568,896.10 | 3,735,282.02 |
| 小 计 | 433,194,316.56 | -- | -- | 18,146,371.90 | -- | 500,804.90 | -- | -- | -- | 451,841,493.36 | 3,735,282.02 |
| ②联营企业 | |||||||||||
| 柳州采埃孚机械有限公司 | 175,813,710.29 | -- | -- | 20,741,214.85 | -- | -- | -- | -- | -- | 196,554,925.14 | -- |
| 柳工哈法舍拉子机械股份有限公司 | 26,396.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 26,396.00 | -- |
| 广西中科智信投资管理中心（有限合伙） | 20,000,366.98 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 20,000,366.98 | -- |
| 柳工机械泰国有限公司 | 16,974,171.24 | -- | -- | 613,175.72 | 73,076.36 | -- | -- | -- | -- | 17,660,423.32 | -- |
- 150 -被投资单位
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加/新增 投资 | 减少投资 | 权益法下 确认的 投资损益 | 其他综合 收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或 利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 湖北柳瑞机械设备有限公司 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 陕西瑞远柳工机械有限责任公司 | -- | -- | 4,750,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | 4,750,000.00 | -- | -- |
| 河南柳工叉车销售有限公司 | 608,158.34 | -- | -- | -55,729.21 | -- | -- | -- | -- | -- | 552,429.13 | -- |
| 青岛柳工叉车销售有限公司 | 107,450.02 | -- | -- | 5,519.68 | -- | -- | -- | -- | -- | 112,969.70 | -- |
| 无锡柳工叉车销售有限公司 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 济南柳工叉车销售有限公司 | 12,614.65 | -- | -- | 7,422.81 | -- | -- | -- | -- | -- | 20,037.46 | -- |
| 四川柳工叉车有限公司 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 临沂柳工机械销售有限公司 | -- | 47,500.00 | -- | -47,500.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 湖北喆安设备租赁有限公司 | 4,279,350.59 | -- | -- | 267,142.82 | -- | -- | -- | -- | -- | 4,546,493.41 | -- |
| 陕西德俊成建筑工程有限公司 | 661,919.25 | 340,000.00 | -- | 314,331.93 | -- | -- | -- | -- | -- | 1,316,251.18 | -- |
- 151 -被投资单位
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加/新增 投资 | 减少投资 | 权益法下 确认的 投资损益 | 其他综合 收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或 利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 长沙行稳致远企业管理咨询中心（有限合伙） | 150,000.29 | -- | 20,000.00 | -0.29 | -- | -- | -- | -- | -130,000.00 | -- | -- |
| 武汉竹安工程设备管理有限公司 | 26,709,346.96 | -- | -- | 208,975.16 | -- | -- | -- | -- | -- | 26,918,322.12 | -- |
| 武汉宝江冷弯型钢有限公司 | 2,534,471.08 | -- | -- | 514,404.06 | -- | -- | -- | -- | -- | 3,048,875.14 | -- |
| 湖北建顺智能制造有限公司 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 成都竹安工程设备租赁有限公司 | 5,158,054.61 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -5,158,054.61 | -- | -- |
| 香港欧维姆工程有限公司 | 1,817,956.54 | -- | -- | -83,216.57 | 26,103.49 | -- | -- | -- | -- | 1,760,843.46 | -- |
| 地伟达（上海）工程技术有限公司 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | |
| 小 计 | 254,853,966.84 | 387,500.00 | 4,770,000.00 | 22,485,740.96 | 99,179.85 | -- | -- | -- | -538,054.61 | 272,518,333.04 | -- |
| 合 计 | 688,048,283.40 | 387,500.00 | 4,770,000.00 | 40,632,112.86 | 99,179.85 | 500,804.90 | -- | -- | -538,054.61 | 724,359,826.40 | 3,735,282.02 |
- 152 -
16、其他权益工具投资
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 股权投资 | 315,985,875.40 | 351,816,684.80 |
17、投资性房地产
| 项 目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 328,821,016.17 | -- | 328,821,016.17 |
| 2.本期增加金额 | 11,023,300.08 | -- | 11,023,300.08 |
| （1）外购 | -- | -- | -- |
| （2）固定资产转入 | -- | -- | -- |
| （3）其他 | 11,023,300.08 | -- | 11,023,300.08 |
| 3.本期减少金额 | -- | -- | -- |
| （1）处置 | -- | -- | -- |
| （2）其他转出 | -- | -- | -- |
| 4.期末余额 | 339,844,316.25 | -- | 339,844,316.25 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 93,619,138.57 | -- | 93,619,138.57 |
| 2.本期增加金额 | 10,768,981.67 | -- | 10,768,981.67 |
| （1）计提或摊销 | 4,728,604.26 | -- | 4,728,604.26 |
| （2）固定资产转入 | -- | -- | -- |
| （3）其他增加 | 6,040,377.41 | 6,040,377.41 | |
| 3.本期减少金额 | -- | -- | -- |
| （1）处置 | -- | -- | -- |
| （2）其他转出 | -- | -- | -- |
| 4.期末余额 | 104,388,120.24 | 104,388,120.24 | |
| 三、减值准备 | -- | -- | -- |
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 235,456,196.01 | -- | 235,456,196.01 |
| 2.期初账面价值 | 235,201,877.60 | -- | 235,201,877.60 |
（1）未办妥产权证书的情况
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 子公司二期厂房 | 26,200,000.01 | 权证尚在办理中 |
- 153 -
18、固定资产
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 固定资产 | 5,188,717,775.98 | 4,899,873,349.66 |
| 固定资产清理 | 1,881,777.25 | 1,945,973.14 |
| 合 计 | 5,190,599,553.23 | 4,901,819,322.80 |
- 154 -
（1）固定资产
① 固定资产情况
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备 | 其他设备 | 经营租赁租出设备 | 合 计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 3,752,710,135.55 | 3,159,007,654.97 | 163,328,363.57 | 241,503,867.57 | 333,490,187.21 | 1,099,439,945.34 | 8,749,480,154.21 |
| 2.本期增加金额 | 112,436,204.68 | 297,330,481.30 | 9,588,685.44 | 13,493,787.03 | 8,479,914.29 | 261,892,579.58 | 703,221,652.32 |
| （1）购置 | 2,385,559.85 | 43,576,528.98 | 5,143,734.40 | 6,476,787.66 | 1,425,931.65 | 162,567,272.86 | 221,575,815.40 |
| （2）在建工程转入 | 82,241,360.23 | 182,870,686.72 | 3,587,584.82 | 3,230,856.28 | 6,015,267.70 | 1,408,022.12 | 279,353,777.87 |
| （3）企业合并增加 | -- | 41,259,856.40 | 48,309.92 | 107,153.98 | 290,457.03 | -- | 41,705,777.33 |
| （4）其他增加 | 22,284,078.52 | 15,330,981.59 | 771,088.76 | 3,633,867.00 | 627,090.74 | 1,624,204.12 | 44,271,310.73 |
| （5）其他 | 5,525,206.08 | 14,292,427.61 | 37,967.54 | 45,122.11 | 121,167.17 | 96,293,080.48 | 116,314,970.99 |
| 3.本期减少金额 | 17,976,545.01 | 44,793,155.47 | 5,252,859.97 | 3,283,999.06 | 2,213,922.77 | 140,013,663.60 | 213,534,145.88 |
| （1）处置或报废 | 6,391,580.89 | 44,625,437.05 | 5,252,859.97 | 3,283,999.06 | 2,213,922.77 | 112,252,579.51 | 174,020,379.25 |
| （2）其他减少 | 11,584,964.12 | 167,718.42 | -- | -- | -- | 27,761,084.09 | 39,513,766.63 |
| 4.期末余额 | 3,847,169,795.22 | 3,411,544,980.80 | 167,664,189.04 | 251,713,655.54 | 339,756,178.73 | 1,221,318,861.32 | 9,239,167,660.65 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 1,158,356,307.48 | 1,848,853,845.83 | 101,624,593.36 | 185,430,979.74 | 216,288,455.31 | 321,006,529.47 | 3,831,560,711.19 |
| 2.本期增加金额 | 64,730,350.91 | 132,106,493.37 | 7,859,223.99 | 15,857,652.19 | 9,712,833.44 | 77,682,650.72 | 307,949,204.62 |
| （1）计提 | 58,919,298.12 | 111,256,247.16 | 7,567,364.34 | 13,611,524.37 | 9,241,717.36 | 73,978,490.22 | 274,574,641.57 |
| （2）汇率变动 | 5,653,861.68 | 10,491,720.32 | 253,892.11 | 2,171,635.15 | 349,948.91 | 317,844.45 | 19,238,902.62 |
| （3）其他 | 157,191.11 | 10,358,525.89 | 37,967.54 | 74,492.67 | 121,167.17 | 3,386,316.05 | 14,135,660.43 |
- 155 -
项 目
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备 | 其他设备 | 经营租赁租出设备 | 合 计 |
| 3.本期减少金额 | 1,546,142.10 | 36,883,580.35 | 4,596,756.57 | 3,152,401.14 | 1,691,539.98 | 53,558,221.75 | 101,428,641.89 |
| （1）处置或报废 | 1,546,142.10 | 36,772,880.46 | 4,590,999.21 | 3,152,401.14 | 1,691,539.98 | 45,626,765.59 | 93,380,728.48 |
| （2）其他减少 | -- | 110,699.89 | 5,757.36 | -- | -- | 7,931,456.16 | 8,047,913.41 |
| 4.期末余额 | 1,221,540,516.29 | 1,944,076,758.85 | 104,887,060.78 | 198,136,230.79 | 224,309,748.77 | 345,130,958.44 | 4,038,081,273.92 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 885,758.65 | 1,757,728.41 | 30,199.16 | -- | -- | 15,372,407.14 | 18,046,093.36 |
| 2.本期增加金额 | -- | -- | -- | -- | -- | 4,111,885.18 | 4,111,885.18 |
| （1）计提 | -- | -- | -- | -- | -- | 4,111,885.18 | 4,111,885.18 |
| 3.本期减少金额 | -- | 14,225.53 | 30,199.16 | -- | -- | 9,744,943.10 | 9,789,367.79 |
| （1）处置或报废 | -- | 14,225.53 | 30,199.16 | -- | -- | 9,744,943.10 | 9,789,367.79 |
| 4.期末余额 | 885,758.65 | 1,743,502.88 | -- | -- | -- | 9,739,349.22 | 12,368,610.75 |
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 2,624,743,520.28 | 1,465,724,719.07 | 62,777,128.26 | 53,577,424.75 | 115,446,429.96 | 866,448,553.66 | 5,188,717,775.98 |
| 2.期初账面价值 | 2,593,468,069.42 | 1,308,396,080.73 | 61,673,571.05 | 56,072,887.83 | 117,201,731.90 | 763,061,008.73 | 4,899,873,349.66 |
说明：抵押固定资产情况详见附注七、69
② 暂时闲置的固定资产情况
| 项 目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 14,086,853.12 | 7,359,942.54 | -- | 6,726,910.58 |
③ 通过经营租赁租出的固定资产
| 项 目 | 账面价值 |
| 经营租赁设备 | 866,448,553.66 |
④ 未办妥产权证书的固定资产情况
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 厂房、办公楼、员工宿舍等房屋建筑物 | 125,904,718.64 | 手续办理中 |
（2）固定资产清理
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 | 转入清理的原因 |
| 机械设备等 | 1,881,777.25 | 1,945,973.14 | 清理过程中 |
19、在建工程
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 在建工程 | 1,000,778,610.33 | 810,275,896.67 |
（1）在建工程明细
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面净值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面净值 | |
| 在建工程 | 1,001,042,815.45 | 264,205.12 | 1,000,778,610.33 | 810,540,101.79 | 264,205.12 | 810,275,896.67 |
（2）重要在建工程项目变动情况
| 工程 名称 | 期初余额 | 本期增加 | 转入固定资产/无形资产 | 其他 减少 | 利息资 本化累 计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利 息资本 化率% | 期末余额 |
| 项目1 | 120,888,198.97 | 6,468,737.79 | 35,525,775.37 | -- | -- | -- | -- | 91,831,161.39 |
| 项目2 | 426,056,990.96 | 71,369,616.93 | 109,829,258.21 | -- | -- | -- | -- | 387,597,349.68 |
| 项目3 | 1,700,537.55 | 297,358,227.12 | 106,194.69 | -- | -- | -- | -- | 298,952,569.98 |
| 合 计 | 548,645,727.48 | 375,196,581.84 | 145,461,228.27 | -- | -- | -- | -- | 778,381,081.05 |
重要在建工程项目变动情况（续）：
| 工程名称 | 预算数 | 工程累计投入占 预算比例% | 工程进度 | 资金来源 |
| 项目1 | 872,243,572.12 | 88.58 | 96.32 | 自筹 |
| 项目2 | 1,072,350,000.00 | 54.87 | 78.14 | 自筹 |
| 项目3 | 2,138,000,000.00 | 21.96 | 25.36 | 自筹 |
| 合 计 | 4,082,593,572.12 | -- | -- | -- |
20、使用权资产
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合 计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 118,194,081.48 | 10,544,037.56 | 9,229,748.51 | 40,106,544.82 | 178,074,412.37 |
| 2.本期增加金额 | 19,187,583.74 | 489,498.82 | -- | -- | 19,677,082.56 |
| （1）租入 | 10,200,084.05 | -- | -- | -- | 10,200,084.05 |
| （2）租赁负债调整 | 8,987,499.69 | 489,498.82 | -- | -- | 9,476,998.51 |
| 3.本期减少金额 | 6,321,994.91 | -- | -- | 11,781,364.00 | 18,103,358.91 |
| （1）租赁到期 | 6,321,994.91 | -- | -- | 11,781,364.00 | 18,103,358.91 |
| 4. 2023.6.30 | 131,059,670.31 | 11,033,536.38 | 9,229,748.51 | 28,325,180.82 | 179,648,136.02 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 42,409,543.88 | 2,700,941.02 | 3,152,576.68 | 11,214,481.12 | 59,477,542.70 |
| 2.本期增加金额 | 18,926,785.79 | 231,769.92 | 160,123.85 | 3,320,563.52 | 22,639,243.08 |
| （1）计提 | 11,841,913.68 | 231,769.92 | 279,064.48 | 3,320,563.52 | 15,673,311.60 |
| （2）汇率变动 | 7,084,872.11 | -- | -118,940.63 | -- | 6,965,931.48 |
| 3.本期减少金额 | 3,439,151.51 | -- | -- | 5,010,594.06 | 8,449,745.57 |
| （1）租赁到期 | 3,409,289.39 | -- | -- | 5,010,594.06 | 8,419,883.45 |
| （2）汇率变动 | 29,862.12 | -- | -- | -- | 29,862.12 |
| 4. 2023.6.30 | 57,897,178.16 | 2,932,710.94 | 3,312,700.53 | 9,524,450.58 | 73,667,040.21 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | -- | -- | -- | 9,656,822.28 | 9,656,822.28 |
| 2.本期增加金额 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 3.本期减少金额 | -- | -- | -- | 2,024,789.57 | 2,024,789.57 |
| （1）租赁到期 | -- | -- | -- | 2,024,789.57 | 2,024,789.57 |
| 4. 期末余额 | -- | -- | -- | 7,632,032.71 | 7,632,032.71 |
四、账面价值
| 四、账面价值 | |||||
| 1、期末账面价值 | 73,162,492.15 | 8,100,825.44 | 5,917,047.98 | 11,168,697.53 | 98,349,063.10 |
| 2、期初账面价值 | 75,784,537.60 | 7,843,096.54 | 6,077,171.83 | 19,235,241.42 | 108,940,047.39 |
21、无形资产
（1）无形资产情况
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 专利技术 | 非专利技术 | 合计 |
| 1、期初余额 | 1,704,919,773.14 | 223,892,510.63 | 60,086,152.09 | 181,605,302.53 | 2,170,503,738.39 |
| 2、本年增加金额 | 5,327,932.10 | 8,497,715.42 | 49,504.95 | 20,158,334.60 | 34,033,487.07 |
| （1）购置 | 2,875,928.59 | 6,884,096.41 | 49,504.95 | -- | 9,809,529.95 |
| （2）汇率变动 | 2,452,003.51 | 1,613,619.01 | -- | 18,472,845.03 | 22,538,467.55 |
| （3）其他 | -- | -- | -- | 1,685,489.57 | 1,685,489.57 |
| 3、本年减少金额 | -- | 506,525.77 | 1,685,489.57 | -- | 2,192,015.34 |
| （1）出售、报废处置 | -- | 500,000.01 | -- | -- | 500,000.01 |
| （2）汇率变动 | -- | 6,525.76 | -- | -- | 6,525.76 |
| （3）其他 | -- | -- | 1,685,489.57 | -- | 1,685,489.57 |
| 4、期末余额 | 1,710,247,705.24 | 231,883,700.28 | 58,450,167.47 | 201,763,637.13 | 2,202,345,210.12 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1、期初余额 | 325,264,536.33 | 136,292,173.84 | 23,622,124.01 | 161,362,902.81 | 646,541,736.99 |
| 2、本年增加金额 | 19,381,285.73 | 13,886,985.86 | 4,965,323.90 | 20,393,780.65 | 58,627,376.14 |
| （1）计提 | 18,062,196.43 | 12,293,727.32 | 4,965,323.90 | 2,475,565.76 | 37,796,813.41 |
| （2）汇率变动 | 1,319,089.30 | 1,593,258.54 | -- | 17,296,156.18 | 20,208,504.02 |
| （3）其他 | -- | -- | -- | 622,058.71 | 622,058.71 |
| 3、本年减少金额 | 106,509.04 | 504,600.67 | 622,058.71 | -- | 1,233,168.42 |
| （1）出售、报废处置 | -- | 500,000.01 | -- | -- | 500,000.01 |
| （2）汇率变动 | -- | 4,600.66 | -- | -- | 4,600.66 |
| （3）其他 | 106,509.04 | -- | 622,058.71 | -- | 728,567.75 |
| 4、期末年末余额 | 344,539,313.02 | 149,674,559.03 | 27,965,389.20 | 181,756,683.46 | 703,935,944.71 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1、期初余额 | -- | -- | -- | 9,147,129.06 | 9,147,129.06 |
| 2、本年增加金额 | -- | -- | -- | 247.78 | 247.78 |
| （1）汇率变动 | -- | -- | -- | 247.78 | 247.78 |
| 3、本年减少金额 | -- | -- | -- | -- | -- |
项 目
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 专利技术 | 非专利技术 | 合计 |
| 4、期末余额 | -- | -- | -- | 9,147,376.84 | 9,147,376.84 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1、期末账面价值 | 1,365,708,392.22 | 82,209,141.25 | 30,484,778.27 | 10,859,576.83 | 1,489,261,888.57 |
| 2、期初账面价值 | 1,379,655,236.81 | 87,600,336.79 | 36,464,028.08 | 11,095,270.66 | 1,514,814,872.34 |
说明：
① 期末，通过内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为4.05%。
② 无形资产受限情况详见附注七、69
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 子公司新厂区二期土地 | 71,547,947.12 | 手续办理中 |
22、开发支出
| 项 目 | 2022.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2023.6.30 | ||
| 内部开 发支出 | 其他增加 | 确认为 无形资产 | 计入当期 损益 | |||
| 开发支出 | 39,806,257.13 | 453,039,006.18 | -- | -- | 482,534,819.47 | 10,310,443.84 |
23、商誉
（1）商誉账面原值
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并 形成 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 扬州古城物流有限公司 | 54,258.03 | -- | -- | -- | -- | 54,258.03 |
| 柳工（常州）矿山机械有限公司 | 4,629,329.50 | -- | -- | -- | -- | 4,629,329.50 |
| 上海金泰工程机械有限公司 | 48,599,407.90 | -- | -- | -- | -- | 48,599,407.90 |
| 江苏柳瑞机械设备有限公司 | 1,727,916.61 | -- | -- | -- | -- | 1,727,916.61 |
| 黑龙江瑞远柳工机械设备有限公司 | 2,534,069.49 | -- | -- | -- | -- | 2,534,069.49 |
| 柳州欧维姆机械股份有限公司 | 116,323,475.72 | -- | -- | -- | -- | 116,323,475.72 |
| 上海乾垚桥梁科技有限公司 | 1,708,190.47 | -- | -- | -- | -- | 1,708,190.47 |
| 合 计 | 175,576,647.72 | -- | -- | -- | -- | 175,576,647.72 |
（2）商誉减值准备
被投资单位名称或形成商誉的事项
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 扬州古城物流有限公司 | 54,258.03 | -- | -- | -- | -- | 54,258.03 |
| 柳工（常州）矿山机械有限公司 | 4,629,329.50 | -- | -- | -- | -- | 4,629,329.50 |
| 江苏柳瑞机械设备有限公司 | 1,727,916.61 | -- | -- | -- | -- | 1,727,916.61 |
| 黑龙江瑞远柳工机械设备有限公司 | 2,534,069.49 | -- | -- | -- | -- | 2,534,069.49 |
| 合 计 | 8,945,573.63 | -- | -- | -- | -- | 8,945,573.63 |
24、长期待摊费用
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |
| 本期摊销 | 其他减少 | ||||
| 资产改良 | 17,501,315.87 | 219,427.82 | 5,018,484.74 | 318,584.07 | 12,702,258.95 |
| 其他 | 3,258,166.83 | -- | 722,475.84 | 188,548.78 | 2,028,558.14 |
| 合 计 | 20,759,482.70 | 219,427.82 | 5,740,960.58 | 507,132.85 | 14,730,817.09 |
25、递延所得税资产与递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 可抵扣/应纳税暂时性差异 | 递延所得税 资产/负债 | 可抵扣/应纳税暂时性差异 | 递延所得税 资产/负债 | |
| 递延所得税资产： | ||||
| 资产减值准备 | 1,888,023,927.17 | 355,170,991.54 | 1,783,682,296.41 | 326,874,896.32 |
| 预提费用 | 1,043,603,780.74 | 168,296,702.40 | 977,332,285.89 | 151,843,358.68 |
| 应付职工薪酬 | 237,995,307.48 | 37,197,203.66 | 274,977,272.42 | 42,132,144.90 |
| 递延收益 | 470,807,849.32 | 70,699,559.35 | 459,752,895.69 | 69,547,154.40 |
| 可抵扣/未弥补亏损 | 120,590,708.26 | 34,289,392.45 | 240,660,612.48 | 45,582,350.09 |
| 预计负债 | 866,245,662.49 | 139,077,387.84 | 833,504,387.59 | 125,513,020.56 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 85,857,458.21 | 19,453,022.35 | 46,595,098.16 | 10,265,824.54 |
| 融资租赁税会差异 | 31,251,383.56 | 7,812,845.89 | 268,676,617.20 | 67,169,154.30 |
| 因抵消未实现内部利润产生的暂时性差异等其他 | 680,148,496.58 | 104,678,511.21 | 450,703,624.36 | 73,573,936.28 |
| 小 计 | 5,424,524,573.81 | 936,675,616.69 | 5,335,885,090.20 | 912,501,840.07 |
递延所得税负债：
| 递延所得税负债： | ||||
| 交易性金融资产 | -- | -- | 25,890.40 | 3,883.56 |
| 合并收购子公司资产评估增值 | 76,810,355.93 | 17,168,156.58 | 76,052,253.93 | 17,628,375.12 |
| 固定资产加速折旧及一次性加计抵扣 | 195,266,297.47 | 29,829,103.64 | 131,775,917.74 | 26,866,783.77 |
| 衍生金融资产 | 39,322,851.67 | 5,898,427.75 | -- | -- |
| 其他 | 72,399,576.75 | 11,567,595.25 | 72,691,254.85 | 11,680,098.07 |
| 小 计 | 383,799,081.82 | 64,463,283.22 | 280,545,316.92 | 56,179,140.52 |
（2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损明细
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 1,077,655,726.66 | 951,310,284.87 |
| 可抵扣亏损 | 2,306,845,472.06 | 2,254,430,544.59 |
| 合 计 | 3,384,501,198.72 | 3,205,740,829.46 |
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年 份 | 期末余额 | 上年年末余额 | 备注 |
| 2023年 | 129,894,606.59 | 135,221,524.38 | |
| 2024年 | 197,897,080.35 | 207,626,354.54 | |
| 2025年 | 147,971,027.87 | 145,945,230.33 | |
| 2026年 | 330,425,036.80 | 407,080,054.25 | |
| 2027年 | 298,779,175.63 | 327,654,540.94 | |
| 2028年 | 118,241,651.84 | 44,513,621.00 | |
| 2029年以上 | 1,083,636,892.98 | 986,389,219.15 | |
| 合 计 | 2,306,845,472.06 | 2,254,430,544.59 |
26、其他非流动资产
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付土地款 | 9,233,586.41 | -- | 9,233,586.41 | 12,932,900.00 | -- | 12,932,900.00 |
| 一年以上大额存单 | 135,887,166.66 | -- | 135,887,166.66 | 84,382,597.22 | -- | 84,382,597.22 |
| 其他 | 3,699,313.59 | -- | 3,699,313.59 | 8,588,977.02 | -- | 8,588,977.02 |
合 计
| 合 计 | 148,820,066.66 | -- | 148,820,066.66 | 105,904,474.24 | -- | 105,904,474.24 |
27、短期借款
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 保证借款 | 3,784,419,480.83 | 2,747,284,428.18 |
| 信用借款 | 1,907,146,689.93 | 1,068,556,849.89 |
| 保理借款 | 143,191,940.74 | 35,362,732.82 |
| 未到期票据贴现 | 961,921,736.96 | 1,037,860,132.53 |
| 合 计 | 6,796,679,848.46 | 4,889,064,143.42 |
28、应付票据
| 种 类 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票 | 9,755,301.70 | 18,014,087.33 |
| 商业承兑汇票 | 4,626,422,050.63 | 4,151,885,048.23 |
| 合 计 | 4,636,177,352.33 | 4,169,899,135.56 |
29、应付账款
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 货款 | 5,954,286,549.66 | 5,333,027,942.50 |
| 工程设备款 | 198,470,343.36 | 314,064,893.84 |
| 合 计 | 6,152,756,893.02 | 5,647,092,836.34 |
其中，账龄超过1年的重要应付账款
| 项 目 | 期末数 | 未偿还或未结转的原因 |
| 公司一 | 9,300,000.00 | 诉讼阶段 |
30、预收款项
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 租金等 | 53,196,575.66 | 41,595,248.70 |
31、合同负债
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 货款 | 493,636,521.23 | 734,456,607.33 |
32、 应付职工薪酬
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
短期薪酬
| 短期薪酬 | 387,653,549.20 | 1,252,710,186.94 | 1,338,903,050.02 | 301,460,686.12 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 9,670,952.38 | 130,221,172.35 | 132,107,100.79 | 7,785,023.94 |
| 辞退福利 | 775,587.92 | 5,255,817.09 | 5,378,512.99 | 652,892.02 |
| 一年内到期的其他福利 | 83,617.75 | 278,276.52 | 327,882.65 | 34,011.62 |
| 合 计 | 398,183,707.25 | 1,388,465,452.90 | 1,476,716,546.45 | 309,932,613.70 |
（1）短期薪酬
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 373,392,083.83 | 1,052,625,812.37 | 1,141,029,553.05 | 284,988,343.15 |
| 职工福利费 | 701,352.19 | 54,619,005.23 | 50,048,405.45 | 5,271,951.97 |
社会保险费
| 社会保险费 | 5,339,621.78 | 74,308,826.23 | 74,602,532.23 | 5,045,915.78 |
| 其中：1．医疗保险费 | 2,768,534.01 | 67,020,655.73 | 66,980,234.62 | 2,808,955.12 |
2．工伤保险费
| 2．工伤保险费 | 358,861.49 | 5,050,942.17 | 5,244,489.87 | 165,313.79 |
| 3．生育保险费 | 317,996.25 | 1,353,242.97 | 1,457,748.48 | 213,490.74 |
4．其他保险费
| 4．其他保险费 | 1,894,230.03 | 883,985.36 | 920,059.26 | 1,858,156.13 |
| 住房公积金 | 1,131,877.65 | 51,858,801.66 | 51,879,882.92 | 1,110,796.39 |
| 工会经费和职工教育经费 | 3,738,079.43 | 17,918,756.00 | 16,829,648.16 | 4,827,187.27 |
短期带薪缺勤
| 短期带薪缺勤 | -- | -- | -- | -- |
| 短期利润分享计划 | -- | -- | -- | -- |
其他短期薪酬
| 其他短期薪酬 | 3,350,534.32 | 1,378,985.45 | 4,513,028.21 | 216,491.56 |
| 合 计 | 387,653,549.20 | 1,252,710,186.94 | 1,338,903,050.02 | 301,460,686.12 |
（2）设定提存计划
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 离职后福利 | 9,670,952.38 | 130,221,172.35 | 132,107,100.79 | 7,785,023.94 |
| 其中：基本养老保险费 | 9,204,280.01 | 123,036,667.74 | 127,067,936.86 | 5,173,010.89 |
失业保险费
| 失业保险费 | 466,032.37 | 4,862,408.01 | 5,028,101.53 | 300,338.85 |
| 企业年金缴费 | 640.00 | 2,322,096.60 | 11,062.40 | 2,311,674.20 |
合 计
| 合 计 | 9,670,952.38 | 130,221,172.35 | 132,107,100.79 | 7,785,023.94 |
（3）辞退福利
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
解除劳动关系
| 解除劳动关系 | 775,587.92 | 5,255,817.09 | 5,378,512.99 | 652,892.02 |
合 计
| 合 计 | 775,587.92 | 5,255,817.09 | 5,378,512.99 | 652,892.02 |
33、应交税费
| 税 项 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 增值税 | 40,474,610.19 | 81,772,712.37 |
| 消费税 | 2,552,371.78 | -- |
| 城市维护建设税 | 2,449,602.08 | 2,063,109.48 |
| 企业所得税 | 190,903,256.95 | 183,671,410.86 |
| 个人所得税 | 3,741,326.14 | 6,341,273.33 |
| 水利建设基金 | 46,256.32 | 131,580.80 |
| 教育费附加 | 1,700,193.14 | 1,472,955.36 |
| 房产税 | 5,711,699.19 | 4,867,663.85 |
| 土地使用税 | 3,487,857.74 | 3,368,195.48 |
| 其他 | 14,907,254.52 | 13,798,645.30 |
| 合 计 | 265,974,428.05 | 297,487,546.83 |
34、其他应付款
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应付股利 | 8,248,700.00 | 3,568,700.00 |
| 其他应付款 | 2,021,815,771.03 | 2,401,917,317.70 |
| 合 计 | 2,030,064,471.03 | 2,405,486,017.70 |
（1）应付股利
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应付股东股利 | 8,248,700.00 | 3,568,700.00 |
| 合 计 | 8,248,700.00 | 3,568,700.00 |
（2）其他应付款
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 保证金 | 102,966,361.97 | 116,951,051.88 |
| 预提费用 | 1,187,617,777.00 | 1,105,279,528.40 |
| 代收代付款项 | 135,166,312.02 | 145,843,214.88 |
| 往来款 | 326,077,528.43 | 371,311,792.12 |
| 融资款 | -- | 503,018,053.07 |
| 其他 | 269,987,791.61 | 159,513,677.35 |
合 计
| 合 计 | 2,021,815,771.03 | 2,401,917,317.70 |
35、一年内到期的非流动负债
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 253,712,036.55 | 1,382,473,640.53 |
| 一年内到期的应付债券 | 255,275,948.55 | 525,190,108.93 |
| 一年内到期的长期应付款 | 495,114,371.81 | 508,222,270.28 |
| 一年内到期的长期应付职工薪酬 | 14,418,259.64 | 14,845,163.45 |
| 一年内到期的租赁负债 | 17,623,604.25 | 17,690,536.90 |
| 合 计 | 1,036,144,220.80 | 2,448,421,720.09 |
（1）一年内到期的长期借款
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 保证借款 | 39,657,471.95 | 130,357,316.42 |
| 信用借款 | 214,054,564.60 | 1,252,116,324.11 |
| 合 计 | 253,712,036.55 | 1,382,473,640.53 |
（2）一年内到期的应付债券
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 |
| 中恒国际租赁第2期资产支持专项计划-优先A2级 | 100 | 2021-3-30 | 1-2年 | 160,000,000.00 |
| 中恒国际租赁第3期资产支持专项计划-优先A2级 | 100 | 2022-3-29 | 1-2年 | 190,000,000.00 |
| 中恒国际租赁第4期资产支持专项计划-优先A2级 | 100 | 2022-7-15 | 1-2年 | 170,000,000.00 |
| 广西柳工机械股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期） | 100 | 2021-6-29 | 2年 | 200,000,000.00 |
| 合 计 | -- | -- | -- | 720,000,000.00 |
一年内到期的应付债券（续）
债券名称
| 债券名称 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 利息调整/转入短期/其他调整 | 期末余额 |
| 中恒国际租赁第2期资产支持专项计划-优先A2级 | 21,510,451.28 | -- | -23,076.18 | 189,593.24 | 21,649,997.99 | -26,970.35 | -- |
| 中恒国际租赁第3期资产支持专项计划-优先A2级 | 190,455,854.36 | -- | 2,444,448.02 | 83,868.28 | 106,380,559.28 | -270,722.39 | 86,332,888.99 |
| 中恒国际租赁第4期资产支持专项计划-优先A2级 | 110,033,883.22 | -- | 2,528,089.78 | 306,736.59 | 5,274,831.47 | 61,349,181.44 | 168,943,059.56 |
| 广西柳工机械股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期） | 203,189,920.07 | -- | 3,500,000.02 | 310,079.91 | 207,000,000.00 | -- | -- |
| 合 计 | 525,190,108.93 | -- | 8,449,461.64 | 890,278.02 | 340,305,388.74 | 61,051,488.70 | 255,275,948.55 |
（3）一年内到期的长期应付款
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 统借统还借款 | 410,381,527.82 | 410,361,055.57 |
| 应付租赁款 | 84,732,843.99 | 97,861,214.71 |
| 合 计 | 495,114,371.81 | 508,222,270.28 |
36、其他流动负债
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 待转销项税额 | 74,402,170.64 | 83,854,048.82 |
| 已背书未到期的票据 | 48,730,681.19 | 71,950,653.00 |
| 短期应付债券 | -- | 300,805,279.63 |
| 合 计 | 123,132,851.83 | 456,609,981.45 |
37、长期借款
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 保证借款 | 752,652,595.88 | 1,354,957,861.16 |
| 信用借款 | 655,751,595.11 | 1,587,688,374.81 |
| 小 计 | 1,408,404,190.99 | 2,942,646,235.97 |
项 目
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 减：一年内到期的长期借款 | 253,712,036.55 | 1,382,473,640.53 |
| 合 计 | 1,154,692,154.44 | 1,560,172,595.44 |
说明：期末担保借款均系子公司借款，由本公司向银行提供担保。
38、应付债券
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 资产支持证券 | -- | 61,815,674.84 |
| 公司债券 | 2,915,936,482.04 | -- |
| 合 计 | 2,915,936,482.04 | 61,815,674.84 |
（1）应付债券的增减变动
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 |
| 中恒国际租赁第2期资产支持专项计划-优先A2级 | 100 | 2021-3-30 | 2年 | 160,000,000.00 |
| 中恒国际租赁第3期资产支持专项计划-优先A2级 | 100 | 2022-3-29 | 1.5年 | 190,000,000.00 |
| 中恒国际租赁第4期资产支持专项计划-优先A2级 | 100 | 2022-7-15 | 1-2年 | 170,000,000.00 |
| 广西柳工机械股份有限公司公开发行可转换债券 | 100 | 2023-3-27 | 6年 | 3,000,000,000.00 |
| 面向专业投资者公开发行公司债券（第一期） | 100 | 2021-6-29 | 2年 | 200,000,000.00 |
| 小 计 | -- | -- | -- | 3,720,000,000.00 |
应付债券（续）
| 债券名称 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 其他 | 期末余额 |
| 中恒国际租赁第2期资产支持专项计划-优先A2级 | 21,510,451.28 | -- | -23,076.18 | 189,593.24 | 21,649,997.99 | -26,970.35 | -- |
中恒国际租赁第3期资产支持专项计划-优先A2级
| 中恒国际租赁第3期资产支持专项计划-优先A2级 | 190,455,854.36 | -- | 2,444,448.02 | 83,868.28 | 106,380,559.28 | -270,722.39 | 86,332,888.99 |
| 中恒国际租赁第4期资产支持专项计划-优先A2级 | 171,849,558.06 | -- | 2,528,089.78 | 306,736.59 | 5,274,831.47 | -466,493.40 | 168,943,059.56 |
| 广西柳工机械股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期） | -- | 3,000,000,000.00 | 1,500,000.00 | 85,563,517.96 | -- | -- | 2,915,936,482.04 |
| 面向专业投资者公开发行公司债券（第一期） | 203,189,920.07 | -- | 3,500,000.02 | 310,079.91 | 207,000,000.00 | -- | -- |
| 合 计 | 587,005,783.77 | 3,000,000,000.00 | 9,949,461.64 | -84,673,239.94 | 340,305,388.74 | -764,186.14 | 3,171,212,430.59 |
| 减：一年内到期的应付债券 | 525,190,108.93 | -- | 8,449,461.64 | 890,278.02 | 340,305,388.74 | 61,051,488.70 | 255,275,948.55 |
| 合 计 | 61,815,674.84 | 3,000,000,000.00 | 1,500,000.00 | -85,563,517.96 | -- | -61,815,674.84 | 2,915,936,482.04 |
39、租赁负债
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 租赁负债 | 98,249,456.90 | 96,710,953.02 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | 17,623,604.25 | 17,690,536.90 |
| 合 计 | 80,625,852.65 | 79,020,416.12 |
40、长期应付款
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 长期应付款 | 200,007,459.78 | 276,825,016.26 |
| 专项应付款 | 8,342,123.18 | 8,653,649.94 |
合 计
| 合 计 | 208,349,582.96 | 285,478,666.20 |
（1）长期应付款
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 统借统还借款 | 410,381,527.82 | 410,361,055.57 |
| 保证金 | 122,431,555.56 | 109,213,431.31 |
| 租赁款 | 162,308,748.21 | 265,472,799.66 |
| 小 计 | 695,121,831.59 | 785,047,286.54 |
| 减：一年内到期长期应付款 | 495,114,371.81 | 508,222,270.28 |
| 合 计 | 200,007,459.78 | 276,825,016.26 |
（2）专项应付款
| 项 目 | 2022.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2023.6.30 | 形成原因 |
| “三供一业”财政补助资金 | 3,214,904.30 | -- | -- | 3,214,904.30 | |
| 职工安置费 | 5,438,745.64 | -- | 311,526.76 | 5,127,218.88 | 并购形成 |
| 合 计 | 8,653,649.94 | -- | 311,526.76 | 8,342,123.18 |
41、长期应付职工薪酬
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 设定受益计划净负债 | 87,388,320.62 | 97,453,402.24 |
辞退福利
| 辞退福利 | 25,053,175.43 | 20,783,894.54 |
| 其他长期福利 | -- | -- |
小 计
| 小 计 | 112,441,496.05 | 118,237,296.78 |
| 减：一年内到期的长期应付职工薪酬 | 14,418,259.64 | 14,845,163.45 |
合 计
| 合 计 | 98,023,236.41 | 103,392,133.33 |
（1）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 一、期初余额 | 91,499,878.70 | 94,361,899.05 |
二、计入当期损益的设定受益成本
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | -- | 4,523,455.69 |
| 1．当期服务成本 | -- | 372,220.03 |
2．过去服务成本
| 2．过去服务成本 | -- | 2,130,319.93 |
项 目
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
3．结算利得（损失以“-”表示）
| 3．结算利得（损失以“-”表示） | -- | -- |
| 4．利息净额 | -- | 2,020,915.73 |
| 三、计入其他综合收益的设定受益成本 | -- | 893,660.73 |
1．精算利得（损失以“-”表示）
| 1．精算利得（损失以“-”表示） | -- | 893,660.73 |
| 四、其他变动 | -4,111,558.08 | -8,279,136.77 |
1．结算时消除的负债
| 1．结算时消除的负债 | -- | -- |
| 2．已支付的福利 | -4,111,558.08 | -8,279,136.77 |
3. 其他
| 3. 其他 | -- | -- |
| 五、转入一年内到期的长期应付职工薪酬 | -8,891,639.91 | -8,891,639.91 |
| 六、期末余额 | 78,496,680.71 | 82,608,238.79 |
42、预计负债
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 产品质量保证金 | 656,887,627.29 | 595,137,165.42 |
| 融资租赁担保业务 | 212,340,503.58 | 131,292,662.54 |
| 应付退货款 | 5,910,703.76 | 3,247,858.89 |
| 合 计 | 875,138,834.63 | 729,677,686.85 |
43、递延收益
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 技改建设 | 255,269,357.46 | 1,995,100.00 | 16,725,870.74 | 240,538,586.72 |
| 技术研发 | 145,724,878.00 | 29,960,100.00 | 7,370,792.64 | 168,314,185.36 |
| 搬迁补贴 | 182,584,522.50 | -- | 4,603,599.36 | 177,980,923.14 |
| 经营性补助 | 138,333,163.35 | 3,406,500.00 | 4,064,944.39 | 137,674,718.96 |
| 合 计 | 721,911,921.31 | 35,361,700.00 | 32,765,207.13 | 724,508,414.18 |
说明：计入递延收益的政府补助详见附注七、71、政府补助。
44、股本（单位：万股）
| 项 目 | 期初余额 | 本期增减（+、-） | 期末余额 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 195,126.1261 | -- | -- | -- | -- | -- | 195,126.1261 |
45、其他权益工具
| 发行在外的 金融工具 | 发行 时间 | 会计 分类 | 股利率 或利息率 | 发行 价格 | 数量 | 金额 | 到期日或续期情况 | 转股条件 | 转换 情况 |
| 可转换公司债券 | 2023年3月27日 | 复合金融工具 | 第一年 0.20%、第二年 0.40%、第三年 1.00%、第四年 1.50%、第五年 2.30%、 第六年 3.00%。 | 100元/张 | 3,000万张 | 3,000,000,000.00 | 2029年3月26日 | 在转股期限内由债券持有人自行转股。本次发行的可转债转股期限自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日（2023 年10 月 9日）起至可转债到期日（2029 年 3 月 26日）止（如遇法定节假日或休息日延至其后的第 1 个交易日）。 | 无 |
| 合 计 | 3,000,000,000.00 |
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具变动情况表：
| 发行在外的金融工具 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换公司债券 | -- | -- | 3,000万张 | 102,009,522.12 | -- | -- | 3,000万张 | 102,009,522.12 |
| 合 计 | -- | -- | 102,009,522.12 | -- | -- | 102,009,522.12 | ||
46、资本公积
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股本溢价 | 5,967,425,663.37 | -- | -- | 5,967,425,663.37 |
| 其他资本公积 | 51,600,853.10 | 1,983,719.04 | -- | 53,584,572.14 |
| 合 计 | 6,019,026,516.47 | 1,983,719.04 | -- | 6,021,010,235.51 |
说明： 其他资本公积主要为合营公司其他权益增加500,804.90元；股权激励变动增加1,482,914.14元。
47、其他综合收益
资产负债表中归属于母公司的其他综合收益：
| 项 目 | 期初余额 （1） | 本期发生额 | 期末余额 （4）=（1）+（2）-（3） | |
| 税后归属于母公司（2） | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益（3） | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -49,901,034.54 | -27,735,964.05 | -- | -77,636,998.59 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | -13,746,131.54 | -- | -- | -13,746,131.54 |
| 2.其他权益工具投资公允价值变动 | -36,154,903.00 | -27,735,964.05 | -- | -63,890,867.05 |
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -176,396,259.21 | 24,528,350.72 | -- | -151,867,908.49 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 814,172.02 | 148,040.51 | -- | 962,212.53 |
| 2.外币财务报表折算差额 | -177,210,431.23 | 24,380,310.21 | -- | -152,830,121.02 |
| 其他综合收益合计 | -226,297,293.75 | -3,207,613.33 | -- | -229,504,907.08 |
利润表中归属于母公司的其他综合收益：
| 项目 | 本期发生额 | ||||
| 本期所得税前发生额（1） | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益（2） | 减：所得税费用（3） | 减：税后归属于少数股东（4） | 税后归属于母公司（5）=（1）-（2）-（3）-（4） | |
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -36,981,285.40 | -- | -9,245,321.34 | -- | -27,735,964.06 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 2.其他权益工具投资公允价值变动 | -36,981,285.40 | -- | -9,245,321.34 | -- | -27,735,964.06 |
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 24,688,455.81 | -- | -- | 160,105.08 | 24,528,350.73 |
项目
| 项目 | 本期发生额 | ||||
| 本期所得税前发生额（1） | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益（2） | 减：所得税费用（3） | 减：税后归属于少数股东（4） | 税后归属于母公司（5）=（1）-（2）-（3）-（4） | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 154,830.03 | -- | -- | 6,789.52 | 148,040.51 |
| 2.外币财务报表折算差额 | 24,533,625.78 | -- | -- | 153,315.56 | 24,380,310.22 |
| 其他综合收益合计 | -12,292,829.59 | -9,245,321.34 | 160,105.08 | -3,207,613.33 | |
说明：其他综合收益的税后净额本期发生额为-3,047,508.25元。其中，归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为-3,207,613.33元；归属于少数股东的其他综合收益的税后净额的本期发生额为160,105.08元。
48、专项储备
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 70,232,042.64 | 29,379,220.02 | 15,795,960.69 | 83,815,301.97 |
49、盈余公积
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 993,820,661.94 | -- | -- | 993,820,661.94 |
50、一般风险准备
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一般风险准备 | 140,762,109.51 | -- | 140,762,109.51 | -- |
51、未分配利润
| 项 目 | 2023.6.30 | 2023.1.1 | 提取或 分配比例 |
| 调整前 上期末未分配利润 | 6,798,502,147.73 | 6,559,370,154.49 | -- |
| 调整 期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 106,070.89 | 14,041,396.83 | -- |
| 调整后 期初未分配利润（已重述） | 6,798,608,218.62 | 6,573,411,551.32 | -- |
| 加：本期归属于母公司股东的净利润（已重述） | 613,950,278.03 | 599,375,928.70 | -- |
| 减：提取法定盈余公积（已重述） | -- | 63,735,092.24 | 10% |
项 目
| 项 目 | 2023.6.30 | 2023.1.1 | 提取或 分配比例 |
| 提取任意盈余公积 | -- | -- | -- |
| 提取一般风险准备 | -140,762,109.51 | 556,467.07 | -- |
| 应付普通股股利 | 195,126,126.10 | 309,709,511.86 | -- |
| 应付其他权益持有者的股利 | -- | -- | -- |
| 转作股本的普通股股利 | -- | -- | -- |
| 加：其他 | -- | -178,190.23 | -- |
| 期末未分配利润 | 7,358,194,480.06 | 6,798,608,218.62 | -- |
| 其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的金额 | -- | -- | -- |
52、营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 14,825,417,293.33 | 11,820,650,873.01 | 13,538,589,117.28 | 11,407,147,617.21 |
| 其他业务 | 210,437,129.73 | 187,731,156.13 | 228,093,227.48 | 166,747,868.13 |
| 合 计 | 15,035,854,423.06 | 12,008,382,029.14 | 13,766,682,344.76 | 11,573,895,485.34 |
（2）营业收入、营业成本按行业（或产品类型）划分
| 主要产品类型（或行业） | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 土石方机械 | 8,572,957,138.98 | 6,558,488,404.11 | 8,310,871,042.58 | 6,948,264,373.29 |
| 其他工程机械及零部件等 | 4,837,054,144.27 | 4,231,096,825.31 | 3,881,812,982.24 | 3,455,165,372.18 |
| 预应力产品 | 1,146,460,059.00 | 880,886,660.23 | 1,097,391,195.57 | 874,162,319.49 |
| 租赁业务 | 268,945,951.08 | 150,178,983.36 | 248,513,896.89 | 129,555,552.25 |
| 主营业务小计 | 14,825,417,293.33 | 11,820,650,873.01 | 13,538,589,117.28 | 11,407,147,617.21 |
| 其他业务小计 | 210,437,129.73 | 187,731,156.13 | 228,093,227.48 | 166,747,868.13 |
| 合 计 | 15,035,854,423.06 | 12,008,382,029.14 | 13,766,682,344.76 | 11,573,895,485.34 |
（3）主营业务收入、主营业务成本按地区划分
| 主要经营地区 | 本期发生额 | 上期发生额 |
主营业务收入
| 主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | |
| 中国境内 | 8,334,737,452.30 | 7,145,388,500.17 | 9,421,126,098.39 | 8,123,144,066.11 |
| 中国境外 | 6,490,679,841.03 | 4,675,262,372.84 | 4,117,463,018.89 | 3,284,003,551.10 |
| 合计 | 14,825,417,293.33 | 11,820,650,873.01 | 13,538,589,117.28 | 11,407,147,617.21 |
（4）营业收入分解信息
| 项目 | 土石方机械 | 其他工程机械及零部件等 | 预应力 | 租赁 | 合计 | |
| 预应力产品 | 安装工程收入 | |||||
| 主营业务收入： | ||||||
| 其中：在某一时点确认 | 8,572,957,138.98 | 4,837,054,144.27 | 1,090,718,937.04 | -- | -- | 14.500.730.220.29 |
| 在某一时段确认 | -- | -- | -- | 55,741,121.96 | -- | 55,741,121.96 |
| 租赁收入 | -- | -- | -- | -- | 268 945,951.08 | 268.945.951.08 |
| 其他业务收入： | 210,437,129.73 | -- | -- | -- | 210,437,129.73 | |
| 合 计 | 8,572,957,138.98 | 5,047,491,274.00 | 1,090,718,937.04 | 55,741,121.96 | 268.945.951.08 | 15,035,854,423.06 |
53、税金及附加
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 15,676,083.88 | 7,586,676.13 |
| 教育费附加 | 11,474,620.93 | 5,714,270.99 |
| 土地使用税 | 8,814,775.90 | 8,002,627.25 |
| 印花税 | 13,389,511.02 | 11,025,472.01 |
| 环境保护税 | 103,263.22 | 156,972.41 |
| 车船使用税 | 159,424.50 | 125,728.42 |
| 房产税 | 18,567,837.33 | 16,162,851.45 |
| 其他 | 11,473,042.36 | 6,949,214.17 |
| 合 计 | 79,658,559.14 | 55,723,812.83 |
说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
54、销售费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 三包费 | 182,429,381.53 | 67,038,063.08 |
| 人工费用 | 445,612,483.19 | 439,082,687.99 |
| 差旅及招待费 | 84,955,847.83 | 55,476,167.39 |
| 办公及折摊费 | 154,897,471.10 | 122,393,118.44 |
| 宣传费 | 117,788,748.67 | 68,775,715.00 |
| 咨询和中介费用 | 54,313,912.80 | 46,878,263.51 |
| 其他销售费用 | 54,001,232.95 | 33,974,146.02 |
| 合 计 | 1,093,999,078.07 | 833,618,161.43 |
55、管理费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 243,216,821.05 | 238,135,081.26 |
| 办公及折摊费 | 85,632,043.48 | 83,710,410.74 |
| 差旅及招待费 | 8,697,766.58 | 3,973,144.25 |
| 咨询及中介费用 | 14,192,475.39 | 9,415,634.04 |
| 其他 | 28,747,197.75 | 25,762,533.65 |
| 合 计 | 380,486,304.25 | 360,996,803.94 |
56、研发费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 251,021,066.60 | 206,831,987.53 |
| 材料 | 115,488,987.35 | 53,971,186.84 |
| 折摊费 | 23,508,542.41 | 24,083,783.72 |
| 委外研发及设计费 | 14,200,348.80 | 16,878,504.95 |
| 其他 | 46,727,233.30 | 23,695,554.11 |
| 合 计 | 450,946,178.46 | 325,461,017.15 |
57、财务费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 205,648,207.77 | 111,074,777.81 |
| 减：利息收入 | 154,016,893.97 | 96,685,313.95 |
| 汇兑损益 | -50,140,899.34 | 24,365,302.26 |
| 金融机构手续费 | 8,398,797.33 | 8,740,900.62 |
| 其他财务费用 | 2,896,332.18 | 1,328,862.80 |
| 合 计 | 12,785,543.97 | 48,824,529.54 |
58、其他收益
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 技改建设 | 17,553,270.74 | 21,921,711.29 |
| 技术研发 | 10,406,311.41 | 19,230,496.63 |
| 增值税即征即退 | 15,144,740.87 | 8,537,792.03 |
| 经营性补助等 | 84,909,619.14 | 47,488,444.63 |
| 合 计 | 128,013,942.16 | 97,178,444.58 |
说明：
（1）政府补助的具体信息，详见附注七、71、政府补助。
（2）作为经常性损益的政府补助，具体原因见附注十八、1。
59、投资收益
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 40,632,112.86 | 58,286,869.74 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 3,304,509.41 | -2,805,346.85 |
项 目
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置衍生金融资产取得的投资收益 | 4,617,880.24 | -9,427,000.00 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 196,786.30 | 22,896.51 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 261,473.49 | -- |
| 其他 | -13,006,766.23 | 3,915,771.47 |
| 合 计 | 36,005,996.07 | 49,993,190.87 |
60、公允价值变动收益
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -25,890.41 | 25,150.68 |
| 其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | -25,890.41 | 25,150.68 |
| 衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 54,468,959.28 | 859,655.29 |
| 合计 | 54,443,068.87 | 884,805.97 |
61、信用减值损失（损失以“—”号填列）
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | -1,402,530.15 | 4,118,644.87 |
| 应收账款坏账损失 | -104,659,867.55 | -64,694,833.86 |
| 其他应收款坏账损失 | -59,527,536.14 | -11,500,483.22 |
| 长期应收款坏账损失 | -75,658,528.84 | -8,723,060.00 |
| 融资租赁担保义务 | -80,983,829.23 | -- |
| 合计 | -322,232,291.91 | -80,799,732.21 |
62、资产减值损失（损失以“—”号填列）
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存货跌价损失 | -109,540,216.97 | -57,544,526.04 |
| 固定资产减值损失 | -4,111,885.15 | -446,539.03 |
| 合同资产减值损失 | -3,127,530.93 | 760,663.16 |
| 合 计 | -116,779,633.05 | -57,230,401.91 |
63、资产处置收益（损失以“-”填列）
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | 14,601,913.74 | 16,105,996.77 |
| 固定资产处置损失 | -4,660,834.21 | -8,205,847.12 |
项 目
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合 计 | 9,941,079.53 | 7,900,149.65 |
64、营业外收入
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产报废利得 | 176,295.82 | 854,382.36 | 176,295.82 |
| 政府补助 | 4,687,755.56 | 4,655,328.37 | 4,687,755.56 |
| 违约金 | 5,169,143.72 | 6,122,718.13 | 2,081,446.20 |
| 无法支付款项 | 1,296,002.54 | 3,159,284.14 | 1,296,002.54 |
| 非同一控制下企业合并 | 2,762,775.15 | 4,688,973.33 | 2,762,775.15 |
| 其他营业外收入 | 1,598,908.31 | 1,147,810.78 | 1,598,908.31 |
| 合 计 | 15,690,881.10 | 20,628,497.11 | 12,603,183.58 |
说明：政府补助的具体信息，详见附注七、71、政府补助。
65、营业外支出
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产报废损失 | 67,577.30 | 3,243,799.30 | 67,577.30 |
| 对外捐赠 | 393,250.00 | 60,000.00 | 393,250.00 |
| 赔偿金、违约金 | 1,086,982.50 | 1,595,642.27 | 864,542.23 |
| 其他营业外支出 | 1,079,022.11 | 84,738.71 | 1,079,022.11 |
| 合 计 | 2,626,831.91 | 4,984,180.28 | 2,404,391.64 |
66、所得税费用
（1）所得税费用明细
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 按税法及相关规定计算的当期所得税 | 190,230,551.57 | 98,005,313.19 |
| 递延所得税费用 | 2,844,623.30 | 4,879,758.55 |
| 合 计 | 193,075,174.87 | 102,885,071.74 |
（2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利润总额 | 812,052,940.89 | 601,733,308.31 |
项 目
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 按适用税率计算的所得税费用（利润总额*15%） | 167,490,746.37 | 90,259,996.25 |
| 某些子公司适用不同税率的影响 | 15,629,502.35 | 3,074,207.79 |
| 对以前期间当期所得税的调整 | -53,260,621.63 | -20,304,037.59 |
| 权益法核算的合营企业和联营企业损益 | -6,108,678.24 | -10,404,429.73 |
| 无须纳税的收入（以“-”填列） | -6,273,582.25 | -6,454,754.45 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失 | 9,549,310.64 | 8,453,773.43 |
| 税率变动对期初递延所得税余额的影响 | 821,501.92 | 78,292.56 |
| 利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响（以“-”填列） | -15,116,736.59 | -6,231,270.65 |
| 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 | 61,535,360.45 | 44,475,530.60 |
| 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） | -38,662,779.34 | -8,934,266.26 |
| 其他 | 57,471,151.19 | 8,875,577.37 |
| 所得税费用 | 193,075,174.87 | 102,888,619.32 |
67、现金流量表项目注释
（1）收到其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 115,879,999.49 | 68,179,606.13 |
| 拨款收入 | 71,952,034.05 | 116,105,441.03 |
| 暂收款等 | 377,117,833.22 | 439,496,697.93 |
| 合 计 | 564,949,866.76 | 623,781,745.09 |
（2）支付其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用性支出 | 810,741,771.49 | 571,327,172.37 |
| 往来款项支出 | 431,290,400.39 | 765,671,833.25 |
| 合 计 | 1,242,032,171.88 | 1,336,999,005.62 |
（3）收到其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 远期外汇业务 | 16,013,000.00 | -- |
| 非同一控制下企业合并 | 1,951,389.34 | 41,485,514.79 |
| 其他 | 776,600.00 | 20,018.87 |
项 目
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合 计 | 18,740,989.34 | 41,505,533.66 |
（4）支付其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 远期结汇业务 | 11,395,119.76 | 9,427,000.00 |
| 其他 | 226,621.12 | 1,455,605.13 |
| 合 计 | 11,621,740.88 | 10,882,605.13 |
（5）收到其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金 | 69,816,917.91 | 195,418,327.87 |
| 外部融资款 | 280,195,766.99 | -- |
| 合 计 | 350,012,684.90 | 195,418,327.87 |
（6）支付其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金 | 151,018,385.47 | 72,285,713.67 |
| 售后回租等租赁业务 | 248,952,194.28 | 97,719,890.04 |
| 筹资款 | 767,191,821.13 | -- |
| 其他 | 4,123,461.87 | 1,879,160.23 |
| 合 计 | 1,171,285,862.75 | 171,884,763.94 |
68、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 618,977,766.02 | 498,848,236.57 |
| 加：资产减值损失 | 116,779,633.05 | 57,230,401.91 |
| 信用减值损失 | 322,232,291.91 | 80,799,732.21 |
| 固定资产折旧、投资性房地产折旧 | 284,116,167.28 | 236,562,091.72 |
| 使用权资产折旧 | 15,673,311.60 | 11,988,538.74 |
| 无形资产摊销 | 37,796,813.40 | 37,471,730.41 |
| 长期待摊费用摊销 | 5,740,960.58 | 6,037,849.65 |
补充资料
| 补充资料 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -9,941,079.53 | -7,900,149.65 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -108,718.52 | 2,389,416.94 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -54,443,068.87 | -884,805.97 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 176,807,562.00 | 80,197,248.69 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -38,972,447.34 | -49,993,190.87 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -14,928,455.27 | -21,797,332.11 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 8,284,142.70 | 23,778,993.78 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -286,233,201.82 | 1,165,944,442.91 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -1,589,820,514.98 | -2,413,275,288.82 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 119,911,330.90 | -97,967,594.26 |
| 其他 | -1,278,016.62 | 553,849.69 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -289,405,523.51 | -390,015,828.46 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | -- | -- |
| 一年内到期的可转换公司债券 | -- | -- |
| 当期新增的使用权资产 | 19,677,082.56 | -- |
| 3、现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 8,466,775,632.29 | 7,117,331,456.92 |
| 减：现金的期初余额 | 6,772,794,370.33 | 5,836,072,207.29 |
| 加：现金等价物的期末余额 | -- | -- |
| 减：现金等价物的期初余额 | -- | -- |
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,693,981,261.96 | 1,281,259,249.63 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
| 项 目 | 本期发生额 |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 7,006,700.00 |
| 其中：成都竹安工程设备租赁有限公司 | 7,006,700.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 1,951,389.34 |
| 其中：成都竹安工程设备租赁有限公司 | 1,951,389.34 |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | -- |
项 目
| 项 目 | 本期发生额 |
| 其中：成都竹安工程设备租赁有限公司 | -- |
| 取得子公司支付的现金净额 | 5,055,310.66 |
（3）现金及现金等价物的构成
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 一、现金 | 8,467,804,632.29 | 6,772,794,370.33 |
| 其中：库存现金 | 1,614,249.36 | 285,032.01 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 8,464,513,801.20 | 6,763,095,890.14 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,676,581.73 | 9,413,448.18 |
| 二、现金等价物 | -- | -- |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | -- | -- |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 8,467,804,632.29 | 6,772,794,370.33 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | -- | -- |
69、所有权或使用权受到限制的资产
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 562,546,703.04 | 保证金等 |
| 固定资产 | 152,648,627.94 | 主要是短期借款抵押 |
| 无形资产 | 32,311,435.96 | 短期借款抵押 |
| 1. 长期应收款 | 321,200,472.27 | 租赁债权保理 |
| 合 计 | 1,068,707,239.21 |
70、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 25,827,342.93 | 7.2258 | 186,623,214.54 |
| 欧元 | 9,094,467.79 | 7.8771 | 71,638,032.23 |
| 印度卢比 | 262,811,696.83 | 0.0881 | 23,153,710.49 |
| 巴西雷亚尔 | 10,066,255.73 | 1.4903 | 15,001,740.91 |
项 目
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 澳元 | 831,334.22 | 4.7992 | 3,989,739.19 |
| 南非兰特 | 39,336,333.77 | 0.3864 | 15,199,559.37 |
| 阿联逎迪拉姆 | 1,418,036.13 | 1.9741 | 2,799,345.12 |
| 新加坡币 | 342,272.81 | 5.3442 | 1,829,174.35 |
| 波兰兹罗提 | 862,378.40 | 1.7711 | 1,527,358.38 |
| 墨西哥比索 | 136,284.04 | 0.4235 | 57,716.29 |
| 港币 | 2,241,660.02 | 0.9220 | 2,066,810.54 |
| 俄罗斯卢布 | 400,287,976.26 | 0.0834 | 33,384,017.22 |
| 英镑 | 613,350.96 | 9.1432 | 5,607,990.50 |
| 印尼盾 | 174,263,605,120.00 | 0.0005 | 87,131,802.56 |
| 菲律宾比索 | 295,237.13 | 0.1309 | 38,646.54 |
| 越南盾 | 82,741,200.00 | 0.0003 | 24,822.36 |
| 缅元 | 20,086,002.94 | 0.0034 | 68,292.41 |
| 苏姆 | 693,524,916.67 | 0.0006 | 416,114.95 |
| 新西兰元 | 0.01 | 4.4003 | 0.04 |
| 西非法郎 | 1,328,445,533.33 | 0.0120 | 15,941,346.40 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 184,814,847.14 | 7.2258 | 1,335,435,122.46 |
| 欧元 | 46,799,780.10 | 7.8771 | 368,646,547.83 |
| 印度卢比 | 2,390,919,502.28 | 0.0881 | 210,640,008.15 |
| 巴西雷亚尔 | 136,533,638.16 | 1.4903 | 203,476,080.95 |
| 澳元 | 8,411,171.90 | 4.7992 | 40,366,896.18 |
| 南非兰特 | 14,780,519.70 | 0.3864 | 5,711,192.81 |
| 阿联逎迪拉姆 | 123,735.72 | 1.9741 | 244,266.68 |
| 波兰兹罗提 | 24,992,062.11 | 1.7711 | 44,263,441.20 |
| 俄罗斯卢布 | 238,050,294.93 | 0.0834 | 19,853,394.60 |
| 英镑 | 15,212,490.49 | 9.1432 | 139,090,843.05 |
| 印尼盾 | 1,229,064,662,408.88 | 0.0005 | 614,532,331.20 |
| 林吉特 | 7,125,312.12 | 1.5512 | 11,052,784.16 |
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | 3,773,660.89 | 7.2258 | 27,267,718.86 |
项 目
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 欧元 | 129,949.10 | 7.8771 | 1,023,622.06 |
| 印度卢比 | 56,137,784.69 | 0.0881 | 4,945,738.83 |
| 巴西雷亚尔 | 1,841,367.45 | 1.4903 | 2,744,189.91 |
| 澳元 | 453,828.06 | 4.7992 | 2,178,011.63 |
| 南非兰特 | 124,000.00 | 0.3864 | 47,913.60 |
| 阿联逎迪拉姆 | 516,998.72 | 1.9741 | 1,020,607.17 |
| 新加坡币 | 21,642.00 | 5.3442 | 115,659.18 |
| 波兰兹罗提 | 2,695,403.99 | 1.7711 | 4,773,830.01 |
| 俄罗斯卢布 | 72,087,200.76 | 0.0834 | 6,012,072.54 |
| 英镑 | 148,132.77 | 9.1432 | 1,354,407.54 |
| 印尼盾 | 11,887,733,057.16 | 0.0005 | 5,943,866.53 |
| 越南盾 | 949,319,094.00 | 0.0003 | 284,795.73 |
| 西非法郎 | 509,000,000.00 | 0.0120 | 6,108,000.00 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 9,416,268.26 | 7.2258 | 68,040,071.19 |
| 欧元 | 2,220,450.28 | 7.8771 | 17,490,708.90 |
| 日元 | 202,794,140.00 | 0.0501 | 10,159,986.41 |
| 印度卢比 | 258,798,544.03 | 0.0881 | 22,800,151.73 |
| 巴西雷亚尔 | 4,149,362.94 | 1.4903 | 6,183,795.59 |
| 澳元 | 33,281.69 | 4.7992 | 159,725.49 |
| 南非兰特 | 10,303,436.20 | 0.3864 | 3,981,247.75 |
| 阿联逎迪拉姆 | 4,137.27 | 1.9741 | 8,167.38 |
| 波兰兹罗提 | 16,222,331.17 | 1.7711 | 28,731,370.74 |
| 英镑 | 1,873,702.36 | 9.1432 | 17,131,635.42 |
| 印尼盾 | 66,402,175,652.79 | 0.0005 | 33,201,087.83 |
| 西非法郎 | 15,277,316.79 | 0.0120 | 183,327.80 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 9,471,718.89 | 7.2258 | 68,440,746.36 |
| 欧元 | 5,241,750.37 | 7.8771 | 41,289,791.84 |
| 印度卢比 | 98,186,578.84 | 0.0881 | 8,650,237.60 |
| 巴西雷亚尔 | 173,747.84 | 1.4903 | 258,936.41 |
项 目
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 澳元 | 118,210.00 | 4.7992 | 567,313.43 |
| 南非兰特 | 4,387,639.00 | 0.3864 | 1,695,383.71 |
| 阿联逎迪拉姆 | 233,270.91 | 1.9741 | 460,500.10 |
| 新加坡币 | 1,952.97 | 5.3442 | 10,437.06 |
| 波兰兹罗提 | 4,326,513.79 | 1.7711 | 7,662,688.57 |
| 俄罗斯卢布 | 14,922,740.37 | 0.0834 | 1,244,556.55 |
| 英镑 | 1,603,226.85 | 9.1432 | 14,658,623.73 |
| 印尼盾 | 74,488,761,015.82 | 0.0005 | 37,244,380.51 |
| 西非法郎 | 1,748,778.00 | 0.0120 | 20,985.34 |
| 短期借款 | |||
| 其中：美元 | 307,000,000.00 | 7.2258 | 2,218,320,600.00 |
| 欧元 | 74,501,213.00 | 7.8771 | 586,853,504.92 |
| 印度卢比 | 334,000,000.00 | 0.0881 | 29,425,400.00 |
| 澳元 | 16,000,000.00 | 4.7992 | 76,787,200.00 |
| 波兰兹罗提 | 85,000,000.00 | 1.7711 | 150,543,500.00 |
| 英镑 | 22,782,821.46 | 9.1432 | 208,307,893.17 |
| 印尼盾 | 199,999,542,126.00 | 0.0005 | 99,999,771.06 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | 20,000,000.00 | 7.2258 | 144,516,000.00 |
（2）境外经营实体
| 公司 | 境外主要 经营地 | 记账本位币 | 记账本位币选择依据 |
| 柳工机械南非有限公司 | 南非 | 兰特 | 子公司所在国通行的记账本位币 |
| 柳工荷兰控股公司 | 荷兰 | 欧元 | 子公司所在国通行的记账本位币 |
| 柳工欧洲有限公司 | 欧洲 | 欧元 | 采用母公司柳工荷兰控股公司的记账本位币，且主营业务以欧元为结算币种，符合当地会计准则 |
| 柳工北美有限公司 | 北美 | 美元 | 子公司所在国通行的记账本位币 |
| Warrior Machinery LLC | 北美 | 美元 | 子公司所在国通行的记账本位币 |
| 柳工锐斯塔机械有限责任公司 | 波兰 | 兹罗提 | 子公司所在国通行的记账本位币 |
| 柳工俄罗斯有限公司 | 俄罗斯 | 卢布 | 子公司所在国通行的记账本位币 |
| 柳工拉美有限公司 | 拉美 | 巴西雷亚尔 | 子公司所在国通行的记账本位币 |
公司
| 公司 | 境外主要 经营地 | 记账本位币 | 记账本位币选择依据 |
| 柳工机械中东有限公司 | 中东及北非 | 迪拉姆 | 子公司所在国通行的记账本位币 |
| 柳工机械亚太有限公司 | 东南亚及澳大利亚 | 美元 | 主营业务以美元为结算币种，故选择美元作为记账货币，符合当地会计准则 |
| 柳工印度有限公司 | 印度 | 印度卢比 | 子公司所在国会计法规规定的记账本位币 |
| 柳工机械香港有限责任公司 | 香港 | 人民币 | 主营业务以人民币为结算币种，故选择人民币作为记账货币，符合当地会计准则 |
| 柳工香港投资有限公司 | 香港 | 人民币 | 主营业务以人民币为结算币种，故选择人民币作为记账货币，符合当地会计准则 |
| 柳工机械印尼制造有限公司 | 印度尼西亚 | 印尼盾 | 子公司所在国通行的记账本位币 |
| 柳工机械印尼有限公司 | 印度尼西亚 | 印尼盾 | 子公司所在国通行的记账本位币 |
| 柳工机械英国有限公司 | 英国 | 英镑 | 子公司所在国通行的记账本位币 |
| 柳工机械中亚有限公司 | 乌兹别克斯坦 | 苏姆 | 子公司所在国通行的记账本位币 |
| 欧维姆国际发展有限公司 | 香港 | 港币 | 子公司所在国通行的记账本位币 |
| 欧维姆印度工程技术有限公司 | 印度 | 印度卢比 | 子公司所在国会计法规规定的记账本位币 |
| 柳工机械科特迪瓦有限公司 | 科特迪瓦 | 西非法郎 | 子公司所在国通行的记账本位币 |
| 欧维姆预应力技术（马来西亚）公司 | 马来西亚 | 林吉特 | 子公司所在国通行的记账本位币 |
71、政府补助
（1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量
| 补助 项目 | 种类 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期结转计入损益的金额 | 其他 变动 | 期末余额 | 本期结转计入损益的列报项目 | 与资产相关/与收益相关 |
| 技改 建设 | 财政拨款 | 255,269,357.46 | 1,995,100.00 | 16,725,870.74 | -- | 240,538,586.72 | 其他收益 | 与资产相关 |
| 技术 研发 | 财政拨款 | 145,724,878.00 | 29,960,100.00 | 6,946,201.21 | -424,591.43 | 168,314,185.36 | 其他收益 | 与资产相关/与收益相关 |
| 搬迁 补贴 | 财政拨款 | 182,584,522.50 | -- | 4,603,599.36 | -- | 177,980,923.14 | 营业外收入 | 与资产相关 |
| 经营性补助 | 财政拨款 | 138,333,163.35 | 3,406,500.00 | 4,064,944.39 | -- | 137,674,718.96 | 其他收益 | 与收益相关 |
补助项目
| 补助 项目 | 种类 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期结转计入损益的金额 | 其他 变动 | 期末余额 | 本期结转计入损益的列报项目 | 与资产相关/与收益相关 |
| 合 计 | 721,911,921.31 | 35,361,700.00 | 32,340,615.70 | -424,591.43 | 724,508,414.18 |
（2）采用总额法计入当期损益的政府补助情况
| 补助项目 | 种类 | 上期计入损益的 金额 | 本期计入损益的金额 | 计入损益的列报项目 | 与资产相关/与收益相关 |
| 技改建设 | 财政拨款 | 21,921,711.29 | 17,553,270.74 | 其他收益 | 与资产相关 |
| 技术研发 | 财政拨款 | 20,878,938.00 | 10,406,311.41 | 其他收益 | 与资产相关/与收益相关 |
| 搬迁补贴 | 财政拨款 | 4,797,556.92 | 4,603,599.36 | 营业外收入 | 与资产相关 |
| 增值税即征即退 | 财政拨款 | 38,132,065.23 | 15,144,740.87 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 经营性补助 | 财政拨款 | 21,921,711.29 | 21,199,865.81 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 合 计 | 85,730,271.44 | 68,907,788.19 |
（3）采用净额法冲减相关成本的政府补助情况
| 补助项目 | 上期冲减相关 成本的金额 | 本期冲减相关 成本的金额 | 冲减相关成本 的列报项目 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 财政贴息 | -- | 11,800.00 | 财务费用 | 与收益相关 |
八、合并范围的变动
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 （%） | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 成都竹安工程设备租赁有限公司 | 2023-1-1 | 12,118,200.00 | 53.34 | 增资 | 2023-1-1 | 取得实际控制 | 14,373,028.04 | 504,140.99 |
（2）合并成本及商誉
| 项 目 | 成都竹安工程设备租赁有限公司 |
项 目
| 项 目 | 成都竹安工程设备租赁有限公司 |
| 合并成本： | 7,006,700.00 |
| 现金 | -- |
| 非现金资产的公允价值 | -- |
| 发行或承担的债务的公允价值 | -- |
| 发行的权益性证券的公允价值 | -- |
| 或有对价的公允价值 | -- |
| 购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | 5,158,054.61 |
| 合并成本合计 | 12,164,754.61 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 14,927,529.76 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | -2,762,775.15 |
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
| 项 目 | 成都竹安工程设备租赁有限公司 | |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | 5,507,436.00 | 5,507,436.00 |
| 应收账款 | 22,531,599.03 | 22,531,599.03 |
| 存货 | -- | -- |
| 固定资产 | 42,018,589.08 | 42,018,589.08 |
| 无形资产 | -- | -- |
| 其他权益投资工具 | 3,830,254.81 | 3,830,254.81 |
| 其他资产小计 | 73,887,878.92 | 73,887,878.92 |
| 负债： | ||
| 借款 | -- | -- |
| 应付账款 | 5,026,910.88 | 5,026,910.88 |
| 递延所得税负债 | 83,637.24 | 83,637.24 |
| 其他负债小计 | 40,791,710.71 | 40,791,710.71 |
| 净资产 | 27,985,620.09 | 27,985,620.09 |
| 减：少数股东权益 | 13,058,090.33 | 13,058,090.33 |
| 合并取得的净资产 | 14,927,529.76 | 14,927,529.76 |
2、同一控制下企业合并
无。
3、其他
（1）本期纳入合并范围的其他子公司如下：
| 公司名称 | 报告期内取得子公司的方式 |
| 柳工机械科特迪瓦有限公司 | 投资设立 |
| 广西柳工元象科技有限公司 | 投资设立 |
| 欧维姆预应力技术（马来西亚）公司 | 投资设立 |
（2）本期减少子公司如下：
| 公司名称 | 报告期内减少子公司的方式 |
| 广州柳工起重机械设备有限公司 | 出售 |
| 梧州智建环保科技有限公司 | 注销 |
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 柳工无锡路面机械有限公司 | 江苏江阴 | 江苏江阴 | 工程机械制造 | 100.00 | -- | 投资设立 |
| 江苏柳工机械有限公司 | 江苏镇江 | 江苏镇江 | 工程机械制造 | 100.00 | -- | 投资设立 |
| 柳州柳工挖掘机有限公司 | 广西柳州 | 广西柳州 | 工程机械制造 | 100.00 | -- | 投资设立 |
| 柳工常州机械有限公司 | 江苏常州 | 江苏常州 | 工程机械制造 | -- | 100.00 | 投资设立 |
| 陕西柳瑞机械设备有限公司 | 陕西西安 | 陕西西安 | 工程机械销售 | -- | 100.00 | 投资设立 |
| 甘肃瑞远柳工机械设备有限公司 | 甘肃兰州 | 甘肃兰州 | 工程机械销售 | -- | 100.00 | 投资设立 |
| 四川瑞远柳工机械设备有限公司 | 四川 | 四川 | 工程机械销售 | -- | 100.00 | 投资设立 |
| 柳州柳工叉车有限公司 | 广西柳州 | 广西柳州 | 工程机械制造 | 100.00 | -- | 投资设立 |
子公司名称
| 子公司名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海柳工叉车有限公司 | 上海 | 上海 | 工程机械制造 | -- | 100.00 | 同一控制下企业合并 |
| 山东柳工叉车有限公司 | 山东临沂 | 山东临沂 | 工程机械制造 | -- | 100.00 | 投资设立 |
| 上海柳工叉车销售服务有限公司 | 上海 | 上海 | 工程机械销售 | -- | 100.00 | 投资设立 |
| 苏州柳工智能物流设备有限公司 | 江苏苏州 | 江苏苏州 | 工程机械销售 | -- | 50.50 | 投资设立 |
| 中恒国际租赁有限公司 | 北京 | 北京 | 融资租赁 | 69.76 | 30.24 | 投资设立 |
| 柳州柳工液压件有限公司 | 广西柳州 | 广西柳州 | 工程机械制造 | 100.00 | -- | 投资设立 |
| 柳工柳州铸造有限公司 | 广西柳州 | 广西柳州 | 工程机械制造 | 100.00 | -- | 投资设立 |
| 柳工柳州传动件有限公司 | 广西柳州 | 广西柳州 | 工程机械制造 | 100.00 | -- | 投资设立 |
| 广西柳工元象科技有限公司 | 广西柳州 | 广西柳州 | 技术推广和应用服务业 | 100.00 | -- | 投资设立 |
| 广西柳瑞资产管理有限公司 | 广西柳州 | 广西柳州 | 工程机械销售 | 100.00 | -- | 投资设立 |
| 辽宁瑞诚柳工机械设备有限公司 | 辽宁 | 辽宁 | 工程机械销售 | -- | 55.00 | 投资设立 |
| 安徽瑞远柳工机械设备有限公司 | 安徽 | 安徽 | 工程机械销售 | -- | 100.00 | 投资设立 |
| 云南柳瑞机械设备有限公司 | 云南 | 云南 | 工程机械销售 | -- | 100.00 | 投资设立 |
| 河南瑞远柳工机械设备有限公司 | 河南 | 河南 | 工程机械销售 | -- | 70.00 | 投资设立 |
| 新疆瑞远柳工机械设备有限公司 | 新疆 | 新疆 | 工程机械销售 | -- | 70.00 | 投资设立 |
| 江苏柳瑞机械设备有限公司 | 江苏常州 | 江苏常州 | 工程机械销售 | -- | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
| 浙江柳瑞机械设备有限公司 | 浙江金华 | 浙江金华 | 工程机械销售 | -- | 70.00 | 投资设立 |
| 内蒙古瑞远柳工机械设备有 | 内蒙古 | 内蒙古 | 工程机械销售 | -- | 70.00 | 投资设立 |
子公司名称
| 子公司名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 限公司 | ||||||
| 湖南瑞远柳工机械设备有限公司 | 湖南长沙 | 湖南长沙 | 工程机械销售 | -- | 100.00 | 投资设立 |
| 江西合远工程机械有限公司 | 江西南昌 | 江西南昌 | 工程机械销售 | -- | 51.00 | 非同一控制下企业合并 |
| 黑龙江瑞远柳工机械设备有限公司 | 哈尔滨 | 哈尔滨 | 工程机械销售 | -- | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
| 北京瑞远柳工机械设备有限公司 | 北京 | 北京 | 工程机械销售 | -- | 100.00 | 投资设立 |
| 广西腾智投资有限公司 | 广西柳州 | 广西柳州 | 投资 | 100.00 | -- | 投资设立 |
| 广西七识数字科技有限公司 | 广西柳州 | 广西柳州 | 软件和信息技术服务 | -- | 70.00 | 投资设立 |
| 广西星火链数字科技有限公司 | 广西柳州 | 广西柳州 | 软件和信息技术服务业 | -- | 100.00 | 投资设立 |
| 上海乾垚桥梁科技有限公司 | 上海 | 上海 | 科技推广和应用服务业 | -- | 62.50 | 非同一控制下企业合并 |
| 上海金泰工程机械有限公司 | 上海 | 上海 | 工程机械制造 | 51.00 | -- | 同一控制下企业合并 |
| 柳工（常州）矿山机械有限公司 | 常州 | 常州 | 工程机械制造 | 96.56 | -- | 非同一控制下企业合并 |
| 安徽柳工起重机有限公司 | 安徽蚌埠 | 安徽蚌埠 | 工程机械制造 | 100.00 | -- | 非同一控制下企业合并 |
| 上海柳工赫达设备租赁有限公司 | 上海 | 上海 | 租赁业 | 100.00 | -- | 非同一控制下企业合并 |
| 柳工印度有限公司 | 印度 | 印度 | 工程机械制造 | 100.00 | -- | 投资设立 |
| 柳工北美有限公司 | 美国 | 美国 | 工程机械销售 | 100.00 | -- | 投资设立 |
| Warrior Machinery LLC | 美国 | 美国 | 工程机械销售 | -- | 100.00 | 投资设立 |
| 柳工香港投资有限公司 | 香港 | 香港 | 投资 | 100.00 | -- | 投资设立 |
| 柳工机械拉美有限公司 | 巴西 | 巴西 | 工程机械销售 | 76.32 | 23.68 | 投资设立 |
子公司名称
| 子公司名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 柳工墨西哥有限公司 | 墨西哥 | 墨西哥 | 工程机械销售 | -- | 100.00 | 投资设立 |
| 柳工荷兰控股公司 | 荷兰 | 荷兰 | 投资 | 72.77 | 27.23 | 投资设立 |
| 柳工欧洲有限公司 | 荷兰 | 荷兰 | 工程机械销售 | -- | 100.00 | 投资设立 |
| 柳工机械俄罗斯公司 | 俄罗斯 | 俄罗斯 | 工程机械销售 | -- | 100.00 | 投资设立 |
| 柳工欧洲工业设计中心 | 英国 | 英国 | 工程机械销售 | -- | 100.00 | 投资设立 |
| 柳工机械亚太有限公司 | 新加坡 | 新加坡 | 工程机械销售 | 100.00 | -- | 投资设立 |
| 柳工机械中东有限公司 | 阿联酋 | 阿联酋 | 工程机械销售 | 100.00 | -- | 投资设立 |
| 柳工机械南非有限公司 | 南非 | 南非 | 工程机械销售 | 100.00 | -- | 投资设立 |
| 柳工机械香港有限公司 | 香港 | 香港 | 工程机械销售 | 100.00 | -- | 投资设立 |
| 柳工锐斯塔机械有限责任公司 | 波兰 | 波兰 | 工程机械制造 | -- | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
| 柳工机械印尼制造有限公司 | 印尼 | 印尼 | 工程机械制造销售 | -- | 100.00 | 投资设立 |
| 柳工机械印尼有限公司 | 印尼 | 印尼 | 工程机械销售 | -- | 100.00 | 投资设立 |
| 柳工机械英国有限公司 | 伦敦 | 伦敦 | 工程机械销售 | -- | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
| 柳工机械中亚有限公司 | 乌兹别克斯坦 | 乌兹别克斯坦 | 工程机械销售 | 100.00 | -- | 投资设立 |
| 柳工机械科特迪瓦有限公司 | 科特迪瓦 | 科特迪瓦 | 工程机械销售 | 100.00 | -- | 投资设立 |
| 柳州欧维姆机械股份有限公司 | 广西柳州 | 广西柳州 | 制造业 | 73.99 | -- | 同一控制下合并 |
| 柳州欧维姆结构检测技术有限公司 | 广西柳州 | 广西柳州 | 检测服务 | -- | 100.00 | 同一控制下合并 |
| 四平欧维姆机械有限公司 | 吉林四平 | 吉林四平 | 制造业 | -- | 92.20 | 同一控制下合并 |
| 柳州东方工程橡胶制品有限公司 | 广西柳州 | 广西柳州 | 制造业 | -- | 100.00 | 同一控制下合并 |
子公司名称
| 子公司名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | 取得方式 | ||
| 直接 | 间接 | ||||||
| 柳州欧维姆工程有限公司 | 广西柳州 | 广西柳州 | 制造业 | -- | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 湖北欧维姆缆索制品有限公司 | 湖北武汉 | 湖北武汉 | 制造业 | -- | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 欧维姆国际发展有限公司 | 香港 | 香港 | 销售 | -- | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 欧维姆印度工程技术有限公司 | 印度 | 印度 | 制造业 | -- | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 柳州欧维姆铎世艾风塔科技有限公司 | 广西柳州 | 广西柳州 | 制造业 | -- | 50.10 | 同一控制下合并 | |
| 欧维姆预应力技术（马来西亚）公司 | 马来西亚 | 马来西亚 | 销售 | -- | 100.00 | 投资设立 | |
| 柳工（柳州）压缩机有限公司 | 广西柳州 | 广西柳州 | 制造业 | 60.18 | -- | 同一控制下合并 | |
| 柳工建机江苏有限公司 | 广西柳州 | 广西柳州 | 制造业 | 100.00 | -- | 同一控制下合并 | |
| 扬州古城物流有限公司 | 扬州 | 扬州 | 物流 | -- | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 广西柳工农业机械股份有限公司 | 广西柳州 | 广西柳州 | 制造业 | 97.87 | 0.36 | 同一控制下合并 | |
| 广西中源机械有限公司 | 广西柳州 | 广西柳州 | 制造业 | 100.00 | -- | 同一控制下合并 | |
| 司能石油化工有限公司 | 广西柳州 | 广西柳州 | 制造业 | -- | 51.00 | 同一控制下合并 | |
| 江苏司能润滑科技有限公司 | 江苏溧阳 | 江苏溧阳 | 制造业 | -- | 51.00 | 同一控制下合并 | |
| 广西柳工奥兰空调有限公司 | 广西柳州 | 广西柳州 | 制造业 | -- | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 广西智拓科技有限公司 | 广西柳州 | 广西柳州 | 制造业 | -- | 90.00 | 同一控制下合并 | |
| 柳州市中源嘉瑞物资有限公司 | 广西柳州 | 广西柳州 | 商贸 | 19.00 | 81.00 | 同一控制下合并 | |
| 湖北江汉建筑工程机械有限 | 湖北荆州 | 湖北荆州 | 制造业 | 51.00 | -- | 非同一控制下 | |
子公司名称
| 子公司名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | 取得方式 | ||
| 直接 | 间接 | ||||||
| 公司 | 合并 | ||||||
| 湖北江汉建筑工程机械武汉有限公司 | 湖北武汉 | 湖北武汉 | 制造业 | -- | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 仙桃江汉建筑工程机械有限公司 | 湖北仙桃 | 湖北仙桃 | 制造业 | -- | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 湖北荣建融资租赁有限公司 | 湖北荆州 | 湖北荆州 | 融资租赁业 | -- | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 湖北建荣机械租赁有限公司 | 湖北荆州 | 湖北荆州 | 租赁业 | -- | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 湖南中安建筑机械租赁有限公司 | 湖南长沙 | 湖南长沙 | 租赁业 | -- | 51.00 | 非同一控制下合并 | |
| 成都竹安工程设备租赁有限公司 | 四川成都 | 四川成都 | 租赁业 | -- | 53.34 | 非同一控制下合并 | |
| 重庆晟竹安工程设备租赁有限公司 | 重庆 | 重庆 | 租赁业 | -- | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营 企业名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||
| 广西康明斯工业动力有限公司 | 柳州 | 柳州 | 制造 | 50.00 | -- | 权益法 |
| 广西威翔机械有限公司 | 柳州 | 柳州 | 制造 | 50.00 | -- | 权益法 |
| 柳工美卓建筑设备（常州）有限公司 | 常州 | 常州 | 制造 | 50.00 | -- | 权益法 |
| 二、联营企业 | ||||||
| 柳州采埃孚机械有限公司 | 柳州 | 柳州 | 制造 | 49.00 | -- | 权益法 |
（2）重要合营企业的主要财务信息
项 目
| 项 目 | 公司1 | |
| 期末余额 | 上年年末余额 | |
| 流动资产 | 685,265,885.38 | 708,676,303.74 |
| 其中：现金和现金等价物 | 437,387,486.08 | 279,765,392.40 |
| 非流动资产 | 326,849,414.42 | 343,654,437.98 |
| 资产合计 | 1,012,115,299.80 | 1,052,330,741.72 |
| 流动负债 | 218,761,843.68 | 312,098,950.46 |
| 非流动负债 | 46,744,824.31 | 27,650,233.04 |
| 负债合计 | 265,506,667.99 | 339,749,183.50 |
| 净资产 | 746,608,631.81 | 712,581,558.22 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 373,304,315.91 | 356,290,779.11 |
| 调整事项 | 2,663,659.35 | 1,108,277.45 |
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 370,640,656.56 | 355,182,501.66 |
| 存在公开报价的权益投资的公允价值 | -- | -- |
续：
| 项 目 | 公司1 | |
| 本期发生额 | 上期发生额 | |
| 营业收入 | 535,523,027.31 | 597,773,654.98 |
| 财务费用 | -3,214,331.24 | -6,595,794.67 |
| 所得税费用 | 4,605,554.72 | 12,599,457.16 |
| 净利润 | 33,025,463.80 | 65,687,271.51 |
| 终止经营的净利润 | -- | -- |
| 其他综合收益 | -- | -- |
| 综合收益总额 | 33,025,463.80 | 65,687,271.51 |
| 企业本期收到的来自合营企业的股利 | -- | 153,000,000.00 |
（3）其他不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息
| 项 目 | 期末余额/本期发生额 | 上年年末余额/上期发生额 |
| 合营企业： |
项 目
| 项 目 | 期末余额/本期发生额 | 上年年末余额/上期发生额 |
| 投资账面价值合计 | 81,200,836.80 | 75,117,332.34 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 净利润 | 3,013,962.24 | -9,345,225.46 |
| 其他综合收益 | -- | -- |
| 综合收益总额 | 3,013,962.24 | -9,345,225.46 |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 263,919,362.81 | 195,222,171.69 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 净利润 | 21,628,784.71 | 4,636,758.55 |
| 其他综合收益 | 26,103.49 | 86,457.53 |
| 综合收益总额 | 21,654,888.20 | 4,723,216.08 |
十、金融工具风险管理
集团的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、交易性金融资产、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、长期应收款、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。
本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收款项融资、应收账款、其他应收款、长期应收款等。
本集团银行存款主要存放于主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收票据、应收款项融资、应收账款、其他应收款和长期应收款，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
本集团应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本集团持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。
本集团应收账款中，前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的6.62%（2022年12月31日：6.33%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的43.50%（2022年12月31日：42.58%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。
管理流动风险时，本集团保持必要的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得充足的授信资源，以满足短期和长期的资金需求。集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2023年6月30日，本集团尚未使用的银行授信额度为302.64亿元（2022年12月31日：285.28亿元）。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
（4）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息费用，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。
（5）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元）依然存在外汇风险。
本集团密切关注汇率变动对本集团汇率风险的影响。本集团持续监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本集团可能会通过外汇衍生品方式来达到规避外汇风险的目的。
2、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2023年6月30日，本集团的资产负债率为61.28%（2022年12月31日：59.36%）。
十一、公允价值
按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。
第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
（1）以公允价值计量的项目和金额
期末，以公允价值计量的资产及负债按上述三个层次列示如下：
| 项 目 | 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 |
项 目
| 项 目 | 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 |
| 一、持续的公允价值计量 | 210,396,263.68 | -- | 4,261,578,662.75 | 4,471,974,926.43 |
| （一）交易性金融资产 | -- | -- | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 1. 债务工具投资 | -- | -- | -- | -- |
| 2. 权益工具投资 | -- | -- | -- | -- |
| 3. 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | -- | -- | -- | -- |
| 4.其他 | -- | -- | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| （二）衍生金融资产 | 54,468,959.28 | -- | -- | 54,468,959.28 |
| （三）应收款项融资 | -- | -- | 133,605,467.08 | 133,605,467.08 |
| （四）一年内到期的非流动资产 | -- | -- | 3,917,914,624.67 | 3,917,914,624.67 |
| （五）其他债权投资 | -- | -- | -- | -- |
| （六）其他权益工具投资 | 155,927,304.40 | -- | 160,058,571.00 | 315,985,875.40 |
| （七）其他非流动金融资产 | -- | -- | -- | -- |
本年度，本公司的金融资产的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换，亦无转入或转出第三层次的情况。
对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。
十二、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务 性质 | 注册资本 (亿元) | 母公司对本公司持股比例% | 母公司对本公司表决权比例% |
| 广西柳工集团有限公司 | 广西柳州 | 投资与资产管理（政府授权范围内）、工程机械配 | 12.85 | 25.92 | 25.92 |
母公司名称
| 母公司名称 | 注册地 | 业务 性质 | 注册资本 (亿元) | 母公司对本公司持股比例% | 母公司对本公司表决权比例% |
| 套及制造 |
本公司最终控制方是：广西壮族自治区国有资产监督管理委员会。
2、本公司的子公司情况
子公司情况详见附注九、1。
3、本公司的合营企业和联营企业情况
重要的合营和联营企业情况详见附注九、2。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本公司关系 |
| 广西康明斯工业动力有限公司 | 合营企业 |
| 广西威翔机械有限公司 | 合营企业 |
| 柳工美卓建筑设备（常州）有限公司 | 合营企业 |
| 柳州采埃孚机械有限公司 | 联营企业 |
| 湖北柳瑞机械设备有限公司 | 联营企业 |
| 河南柳工叉车销售有限公司 | 联营企业 |
| 青岛柳工叉车销售有限公司 | 联营企业 |
| 无锡柳工叉车销售有限公司 | 联营企业 |
| 济南柳工叉车销售有限公司 | 联营企业 |
| 临沂柳工机械销售有限公司 | 联营企业 |
| 四川柳工叉车有限公司 | 联营企业 |
| 香港欧维姆工程有限公司 | 联营企业 |
| 地伟达（上海）工程技术有限公司 | 联营企业 |
| 武汉竹安工程设备管理有限公司 | 联营企业 |
| 武汉宝江冷弯型钢有限公司 | 联营企业 |
| 湖北喆安设备租赁有限公司 | 联营企业 |
合营或联营企业名称
| 合营或联营企业名称 | 与本公司关系 |
| 陕西德俊成建筑工程有限公司 | 联营企业 |
| 长沙行稳致远企业管理咨询中心（有限合伙） | 联营企业 |
| 成都竹安工程设备租赁有限公司 | 联营企业 |
| 柳工机械泰国有限公司 | 联营企业 |
4、本公司的其他关联方情况
| 关联方名称 | 与本公司关系 |
| 柳州柳工人力资源服务有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 广西柳工集团食品投资有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 广西桂味联食品有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 上海鸿得利重工有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 柳州颐华置业投资有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 上海桂味联冷链技术有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 董事、经理、财务总监及董事会秘书 | 关键管理人员 |
5、关联交易情况
（1）关联采购与销售情况
① 采购商品、接受劳务
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广西康明斯工业动力有限公司 | 发动机 | 336,763,822.04 | 311,076,763.19 |
| 广西威翔机械有限公司 | 驾驶室 | 298,862,589.49 | 280,482,378.35 |
| 柳工美卓建筑设备（常州）有限公司 | 配件 | 29,974.84 | 9,121,529.27 |
| 柳州采埃孚机械有限公司 | 采埃孚变速箱等 | 94,813,951.38 | 82,260,839.16 |
| 柳州柳工人力资源服务有限公司 | 劳务服务 | 43,600,555.90 | 40,031,811.35 |
| 广西桂味联食品有限公司 | 宣传品等 | 902,776.91 | 147,087.38 |
| 广西柳工集团食品投资有限公司 | 宣传品等 | 196,033.49 | -- |
| 湖北柳瑞机械设备有限公司 | 整机、配件、服务费等 | 35,806,075.85 | 10,036,085.46 |
关联方
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 河南柳工叉车销售有限公司 | 服务费等 | 101,269.71 | 219,100.95 |
| 青岛柳工叉车销售有限公司 | 服务费等 | -- | 50,216.31 |
| 无锡柳工叉车销售有限公司 | 服务费等 | 367,184.43 | 514,333.73 |
| 济南柳工叉车销售有限公司 | 服务费等 | -- | 171,490.53 |
| 临沂柳工机械销售有限公司 | 服务费等 | 196,679.14 | 50,510.83 |
| 四川柳工叉车有限公司 | 服务费等 | 50,164.20 | 196,365.70 |
| 地伟达（上海）工程技术有限公司 | 维修服务 | 706,846.00 | 85,845.30 |
② 出售商品、提供劳务
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广西康明斯工业动力有限公司 | 三包结算等 | 2,424,705.31 | 3,169,865.69 |
| 广西威翔机械有限公司 | 控制器、燃料动力等 | 61,958,517.77 | 62,376,524.02 |
| 柳工美卓建筑设备（常州）有限公司 | 配件等 | -4,322.28 | 12,662,033.83 |
| 柳州采埃孚机械有限公司 | 配件、燃料动力 | 10,643,967.17 | 11,666,829.09 |
| 广西柳工集团有限公司 | 技术服务等 | 295,983.62 | 101,515.50 |
| 柳州柳工人力资源服务有限公司 | 水电 | 64,983.17 | 11,325.11 |
| 柳州颐华置业投资有限公司 | 水电 | 148.67 | 7,761.33 |
| 广西柳工集团食品投资有限公司 | 技术服务、宣传品等 | 5,268.35 | 2,284.45 |
| 广西桂味联食品有限公司 | 技术服务、宣传品等 | 484,728.30 | 12,566.37 |
| 上海鸿得利重工有限公司 | 技术服务、宣传品等 | 415.04 | -- |
| 湖北柳瑞机械设备有限公司 | 整机、配件 | 235,643,164.86 | 353,426,577.67 |
| 临沂柳工机械销售有限公司 | 整机、配件 | 3,833,172.43 | 462,844.76 |
| 四川柳工叉车有限公司 | 整机、配件 | 5,179,689.65 | 5,058,220.77 |
| 河南柳工叉车销售有限公司 | 整机、配件 | 16,093,146.69 | 13,970,975.27 |
| 青岛柳工叉车销售有限公司 | 整机、配件 | 3,186,497.38 | 7,442,766.58 |
| 无锡柳工叉车销售有限公司 | 整机、配件 | 402,394.04 | 1,874,041.88 |
| 济南柳工叉车销售有限公司 | 整机、配件 | 10,314,070.95 | 8,488,700.00 |
关联方
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 香港欧维姆工程有限公司 | 预应力产品 | 20,335.18 | 13,980.13 |
| 地伟达（上海）工程技术有限公司 | 预应力产品 | 964,813.03 | 64,991.15 |
| 上海鸿得利重工有限公司 | 培训费等 | -- | 384.73 |
| 柳工机械泰国有限公司 | 整机、配件 | 78,344,900.07 | -- |
③ 其他交易
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广西柳工集团有限公司 | 利息 | 10,922,832.15 | 12,055,231.72 |
（2）关联租赁情况
① 公司出租
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收益 | 上期确认的租赁收益 |
| 广西威翔机械有限公司 | 不动产、设备 | 523,373.06 | 1,293,210.90 |
| 柳工美卓建筑设备（常州）有限公司 | 不动产 | -- | 903,359.63 |
| 柳州采埃孚机械有限公司 | 不动产 | 2,749.30 | 2,750.87 |
| 广西康明斯工业动力有限公司 | 设备 | 39,823.00 | 77,948.60 |
| 湖北柳瑞机械设备有限公司 | 设备 | -- | 38,827.46 |
| 无锡柳工叉车销售有限公司 | 设备 | -- | 113,274.42 |
| 临沂柳工机械销售有限公司 | 设备 | -- | 7,035.40 |
| 河南柳工叉车销售有限公司 | 设备 | 16,152.24 | -- |
② 公司承租
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期应支付的租赁款项 | 上期应支付的租赁款项 |
| 济南柳工叉车销售有限公司 | 设备 | -- | 39,000.00 |
| 无锡柳工叉车销售有限公司 | 设备 | 278,654.85 | 129,633.64 |
（3）关联担保情况
① 本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保终止日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 中恒国际租赁有限公司 | 3,422,409,000.00 | 2023-4-28 | 2024-4-28 | 否 |
| 江苏柳工机械有限公司 | 102,148,410.45 | 2023-4-28 | 2024-4-28 | 否 |
| 柳州柳工挖掘机有限公司 | 102,812,592.69 | 2023-4-28 | 2024-4-28 | 否 |
| 柳工常州机械有限公司 | 104,050,000.00 | 2023-4-28 | 2024-4-28 | 否 |
| 柳州柳工叉车有限公司 | 11,002,975.87 | 2023-4-28 | 2024-4-28 | 否 |
| 柳工无锡路面机械有限公司 | 19,820,157.00 | 2023-4-28 | 2024-4-28 | 否 |
| 广西柳工农业机械股份有限公司 | 16,470,000.00 | 2023-4-28 | 2024-4-28 | 否 |
| 柳州市中源嘉瑞物资有限公司 | 61,050,765.63 | 2023-4-28 | 2024-4-28 | 否 |
| 上海柳工赫达设备租赁有限公司 | 18,741,348.80 | 2023-4-28 | 2024-4-28 | 否 |
| 柳工机械香港有限公司 | 1,141,845,362.00 | 2023-4-28 | 2024-4-28 | 否 |
| 柳工锐斯塔机械有限责任公司 | 331,731,428.68 | 2023-4-28 | 2024-4-28 | 否 |
| 柳工北美有限公司 | 39,380,610.00 | 2023-4-28 | 2024-4-28 | 否 |
| 柳工机械印尼有限公司 | 224,067,915.73 | 2023-4-28 | 2024-4-28 | 否 |
| 柳工机械欧洲有限公司 | 39,385,500.00 | 2023-4-28 | 2024-4-28 | 否 |
| 柳工机械俄罗斯有限公司 | 41,682,297.53 | 2023-4-28 | 2024-4-28 | 否 |
| 柳工机械英国有限公司 | 52,573,400.00 | 2023-4-28 | 2024-4-28 | 否 |
（4）关联方资金拆借情况
广西柳工集团有限公司作为出借人 单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入： | ||||
| 广西中源机械有限公司 | 100,000,000.00 | 2020.8.20 | 2023.8.19 | |
| 司能石油化工有限公司 | 160,000,000.00 | 2020.8.20 | 2023.8.19 | |
| 柳工建机江苏有限公司 | 139,025,007.00 | 2023.1.31 | 2023.12.31 |
关联方
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 柳工建机江苏有限公司 | 19,806,220.95 | 2023.1.31 | 2023.12.31 | |
| 柳工建机江苏有限公司 | 4,258,210.13 | 2023.1.31 | 2023.12.31 | |
| 柳工建机江苏有限公司 | 20,000,000.00 | 2020.8.20 | 2023.8.19 | |
| 柳工建机江苏有限公司 | 25,000,000.00 | 2020.9.04 | 2023.8.19 | |
| 柳工建机江苏有限公司 | 25,000,000.00 | 2020.10.21 | 2023.8.19 | |
| 广西柳工农业机械股份有限公司 | 70,000,000.00 | 2020.11.6 | 2023.11.4 | |
| 广西柳工农业机械股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2020.10.21 | 2023.8.19 |
（5）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 无锡柳工叉车销售有限公司 | 采购固定资产 | 260,840.70 | 296,283.19 |
| 四川柳工叉车有限公司 | 出售固定资产 | 30,088.50 | 143,384.96 |
| 临沂柳工机械销售有限公司 | 出售固定资产 | -- | 455,809.36 |
| 广西柳工集团有限公司 | 出售固定资产 | 3,559,734.50 | -- |
6、关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款： | |||||
| 柳州采埃孚机械有限公司 | 4,677,183.18 | 46,771.83 | 7,212,274.69 | 72,122.75 | |
| 广西康明斯工业动力有限公司 | 1,304,292.69 | 16,011.46 | 894,616.56 | 9,652.53 | |
| 广西威翔机械有限公司 | 46,402,488.30 | 479,239.07 | 31,767,007.37 | 353,875.22 | |
| 临沂柳工机械销售有限公司 | 3,577,855.56 | 69,647.15 | 4,135,172.48 | 44,244.64 | |
| 广西柳工集团有限公司 | 4,218,398.75 | 42,183.99 | 185,645.78 | 1,856.46 | |
| 地伟达（上海）工程技术有限公司 | 8,527,531.81 | 84,908.85 | 7,808,210.17 | 5,398,688.94 | |
| 柳工美卓建筑设备（常州）有限公司 | 339,476.43 | 3,394.76 | 566,543.71 | 6,826.95 | |
项目名称
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 湖北柳瑞机械设备有限公司 | 250,109,661.57 | 22,740,841.68 | 217,045,880.93 | 22,136,895.89 | |
| 河南柳工叉车销售有限公司 | 3,819,806.33 | 61,213.98 | 4,401,016.49 | 63,347.16 | |
| 青岛柳工叉车销售有限公司 | 1,550,687.55 | 23,097.73 | 2,154,159.68 | 21,541.60 | |
| 无锡柳工叉车销售有限公司 | 161,562.78 | 4,018.17 | 3,269,714.68 | 1,170,056.66 | |
| 济南柳工叉车销售有限公司 | 3,419,387.14 | 50,457.11 | 6,527,975.49 | 65,279.75 | |
| 四川柳工叉车有限公司 | 3,717,559.23 | 164,657.27 | 4,145,751.92 | 44,288.96 | |
| 广西桂味联食品有限公司 | -- | -- | 3,654.04 | 36.54 | |
| 柳工机械泰国有限公司 | 86,620,852.80 | 871,733.21 | 7,883,219.01 | 78,832.19 | |
| 广西柳工集团食品投资有限公司 | 145.78 | 1.46 | -- | -- | |
| 合计： | 418,446,889.90 | 24,658,177.72 | 335,754,335.18 | 30,519,414.88 | |
| 其他应收款： | |||||
| 柳州采埃孚机械有限公司 | -- | -- | 183,771.64 | 4,594.29 | |
| 广西康明斯工业动力有限公司 | -- | -- | 940,369.15 | 23,509.23 | |
| 广西柳工集团有限公司 | 2,800.00 | -- | 2,800.00 | -- | |
| 柳州柳工人力资源服务公司 | 64,099.86 | 1,602.50 | -- | -- | |
| 河南柳工叉车销售有限公司 | 4,062.01 | 101.55 | -- | -- | |
| 湖北柳瑞机械设备有限公司 | 1,624,352.45 | 40,608.81 | -- | -- | |
| 合计： | 1,695,314.32 | 42,312.86 | 1,126,940.79 | 28,103.52 | |
| 预付账款： | |||||
| 柳工美卓建筑设备（常州）有限公司 | 107,695.76 | -- | -- | -- | |
| 无锡柳工叉车销售有限公司 | 18,360.00 | -- | -- | -- | |
| 合计： | 126,055.76 | -- | -- | -- | |
| 长期应收款： | |||||
| 湖北柳瑞机械设备有限公司 | 4,781,867.88 | 65,298.04 | 3,630,547.06 | 69,605.27 | |
| 合计： | 4,781,867.88 | 65,298.04 | 3,630,547.06 | 69,605.27 | |
项目名称
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 一年内到期的非流动资产： | |||||
| 湖北柳瑞机械设备有限公司 | 18,861,208.86 | 200,090.53 | 23,936,268.10 | 168,216.47 | |
| 合计： | 18,861,208.86 | 200,090.53 | 23,936,268.10 | 168,216.47 | |
| 合同资产： | |||||
| 地伟达（上海）工程技术有限公司 | 1,436,557.69 | 126,857.38 | 190,100.88 | 46,998.00 | |
| 合计： | 1,436,557.69 | 126,857.38 | 190,100.88 | 46,998.00 | |
（2）应付关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应付账款： | |||
| 柳州采埃孚机械有限公司 | 41,057,130.01 | 48,545,173.24 | |
| 广西康明斯工业动力有限公司 | 118,076,766.83 | 137,210,154.29 | |
| 广西威翔机械有限公司 | 155,700,975.08 | 141,447,547.53 | |
| 广西柳工集团食品投资有限公司 | -- | 5,253.12 | |
| 广西桂味联食品有限公司 | 3,715.90 | 49,809.63 | |
| 柳工美卓建筑设备（常州）有限公司 | 1,218,938.76 | 2,374,761.55 | |
| 湖北柳瑞机械设备有限公司 | 389,640.31 | 702,550.64 | |
| 无锡柳工叉车销售有限公司 | 2,900.00 | 56,970.00 | |
| 合计： | 316,450,066.89 | 330,392,220.00 | |
| 其他应付款： | |||
| 广西威翔机械有限公司 | 261,189.00 | 261,189.00 | |
| 广西康明斯工业动力有限公司 | 173,526.81 | -- | |
| 临沂柳工机械销售有限公司 | -- | 12,704.24 | |
| 广西柳工集团有限公司 | 163,089,438.08 | 195,018,867.96 | |
| 广西柳工集团食品投资有限公司 | -- | 1,075.20 |
项目名称
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 广西桂味联食品有限公司 | 28,546.60 | 8,196.40 | |
| 柳州柳工人力资源服务公司 | 68,532.42 | 85,629.76 | |
| 湖北柳瑞机械设备有限公司 | 1,456,626.89 | 2,661,081.75 | |
| 河南柳工叉车销售有限公司 | 114,434.77 | 197,484.60 | |
| 青岛柳工叉车销售有限公司 | 7,096.88 | ||
| 无锡柳工叉车销售有限公司 | 95,622.08 | 100,534.83 | |
| 济南柳工叉车销售有限公司 | 12,846.08 | ||
| 四川柳工叉车有限公司 | 16,706.18 | 16,706.18 | |
| 合计： | 165,304,622.83 | 198,383,412.88 | |
| 合同负债： | |||
| 柳州采埃孚机械有限公司 | -- | 12,662.10 | |
| 广西康明斯工业动力有限公司 | -- | 109,984.99 | |
| 广西威翔机械有限公司 | -- | 424,777.88 | |
| 广西柳工集团有限公司 | 176.99 | 176.99 | |
| 地伟达（上海）工程技术有限公司 | 158,605.22 | 603,737.84 | |
| 柳州柳工人力资源服务公司 | 4,424.78 | 4,424.78 | |
| 香港欧维姆工程有限公司 | 5,120.33 | 6,276.97 | |
| 湖北柳瑞机械设备有限公司 | 94,519.90 | 76,402.41 | |
| 四川柳工叉车有限公司 | 176.99 | 176.99 | |
| 临沂柳工机械销售有限公司 | -- | -- | |
| 柳工美卓建筑设备（常州）有限公司 | 145,505.02 | -- | |
| 河南柳工叉车销售有限公司 | 1,621.33 | -- | |
| 无锡柳工叉车销售有限公司 | -- | ||
| 合计： | 410,150.56 | 1,238,620.95 | |
| 预收账款： | |||
| 湖北柳瑞机械设备有限公司 | 477,598.48 | 262,258.00 | |
| 河南柳工叉车销售有限公司 | 2,600.40 | -- |
项目名称
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 合计： | 480,198.88 | 262,258.00 | |
| 长期应付款： | |||
| 湖北柳瑞机械设备有限公司 | 1,516,359.78 | 1,082,804.75 | |
| 合计： | 1,516,359.78 | 1,082,804.75 | |
| 一年内到期的非流动负债： | |||
| 广西柳工集团有限公司 | 410,381,527.82 | 410,361,055.57 | |
| 合计： | 410,381,527.82 | 410,361,055.57 |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | -- |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | -- |
| 公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
| 公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
2、以权益结算的股份支付情况
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日二级市场价格/第三方资产评估机构评估 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 最新取得的可行权职工人数等信息 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 28,433,261.01 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 1,482,914.14 |
十四、承诺及或有事项
1、重要的承诺事项
无。
2、或有事项
（1）本公司与合作银行签定《金融服务合作协议》，合作银行对本公司授予一定的综
合授信额度，专项用于本公司经销商开立银行承兑汇票，本公司经销商利用上述协议项下的银行承兑汇票购买公司的各类工程机械。在银行承兑汇票到期后经销商无法交存足额票款时，其仍未销售的库存工程机械，由本公司按照协议规定承担相应的回购责任，并及时将购买款项划入指定账户。在风险管理上，本公司严格审核每一家经销商的资信，把控授信额度，同时要求经销商及其股东提供反担保，业务过程中审核每一笔承兑汇票的出具。截至2023年6月30日止，各经销商按协议开出的未到期银行承兑汇票余额为605,621,518.10元。
（2）根据本公司与银行签署的《金融服务合作协议》及相关从属协议，银行与本公司的经销商或客户签订按揭合同专项用于购买本公司各类工程机械。当经销商或客户在贷款期限内连续 3 个月未能按时、足额归还银行贷款本息，或贷款最后到期仍未能足额归还本息，或放款 90 天内未将抵押资料手续办理完毕并送达银行的，本公司承担回购义务。该项业务截止2023年6月30日按揭贷款余额为594,632,617.80元。
（3）根据本公司与外部融资租赁机构签署的《租赁合作协议》及相关从属协议，民生
金融租赁股份有限公司、广州越秀融资租赁有限公司、中铁建金融租赁有限公司、信达金融租赁有限公司、兴业金融租赁有限责任公司、华融金融租赁股份有限公司、上海电气租赁有限公司、上海云城融资租赁有限公司、上海鸿翔租赁有限公司、江南金融租赁股份有限公司、南通国润融资租赁有限公司与本公司的经销商、客户签订融资租赁合同用于购买本公司各类工程机械。在风险管理上，本公司严格审核每一家经销商的资信，把控授信额度，业务过程中审核客户的资信，并监督与跟踪每一客户的还款情况,实施有效管理。截至2023年6月30日，该协议项下外部融资租赁机构余额为6,115,151,918.36元。
十五、资产负债表日后事项
无。
十六、其他重要事项
1、分部报告
（1）报告分部的确定依据与会计政策，本公司的经营业务划分为四个经营分部：
① 土石方机械分部：装载机、挖掘机、平地机、滑移装载机、两头忙、推土机、旋挖钻、抓斗。
② 其他机械及配件分部：除土石方机械分部外的叉车、路面机械、矿山机械、建筑机械、农用机械及零配件等。
③ 预应力机械分部：OVM预应力锚固体系产品、预应力及特种桥梁施工设备、工程缆索、减隔震产品（工程橡胶支座、阻尼器）、桥梁伸缩缝。
④ 金融服务分部：为客户采购本公司及其他供货商的机械产品提供金融服务
⑤ 分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
（2）收入经营分部
| 项目 | 土石方机械 | 其他工程机械及零部件等 | 预应力机械 | 租赁服务 | 合 计 |
| 收入 | 8,572,957,138.98 | 5,047,491,274.00 | 1,146,460,059.00 | 268,945.951.08 | 15,035,854,423.06 |
| 成本 | 6,558,488,404.11 | 4,418,827,981.44 | 880,886,660.23 | 150,178,983.36 | 12,008,382,029.14 |
| 毛利额 | 2,014,468,734.87 | 628,663,292.56 | 265,573,398.77 | 118,766,967.72 | 3,027,472,393.92 |
（3）区域划分分部
| 报告分部 | 土石方机械 | 其他工程机械及零部件等 | 预应力机械 | 租赁服务 | 合 计 |
| 中国境内 | 2,225,884,688.23 | 5,047,491,274.00 | 1,002,852,668.72 | 268,945,951.08 | 8,545,174,582.03 |
| 中国境外 | 6,347,072,450.75 | -- | 143,607,390.28 | -- | 6,490,679,841.03 |
| 合 计 | 8,572,957,138.98 | 5,047,491,274.00 | 1,146,460,059.00 | 268,945,951.08 | 15,035,854,423.06 |
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据
| 票据种类 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
票据种类
| 票据种类 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 商业承兑汇票 | 1,147,481.72 | 11,474.82 | 1,136,006.90 | 6,864,661.00 | 86,271.61 | 6,778,389.39 |
| 合 计 | 1,147,481.72 | 11,474.82 | 1,136,006.90 | 6,864,661.00 | 86,271.61 | 6,778,389.39 |
2、应收账款
（1）按账龄披露
| 账 龄 | 期末余额 | 上年年末余额 | |
| 1年以内 | 4,225,342,248.24 | 3,223,690,002.72 | |
| 1至2年 | 251,660,687.34 | 289,414,937.25 | |
| 2至3年 | 174,853,300.29 | 114,627,157.96 | |
| 3至4年 | 66,488,359.58 | 39,745,845.99 | |
| 4至5年 | 38,642,346.18 | 24,811,683.75 | |
| 5年以上 | 366,618,529.99 | 369,588,701.98 | |
| 小 计 | 5,123,605,471.62 | 4,061,878,329.65 | |
| 减：坏账准备 | 275,092,667.89 | 271,492,380.68 | |
| 合 计 | 4,848,512,803.73 | 3,790,385,948.97 |
（2）按坏账计提方法分类披露
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 预期信用损失率(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | 263,573,170.62 | 5.14 | 218,729,849.67 | 82.99 | 44,843,320.95 |
| 按组合计提坏账准备 | 4,860,032,301.00 | 94.86 | 56,362,818.22 | 1.16 | 4,803,669,482.78 |
| 其中： | |||||
| 合并关联方组合 | 3,025,921,330.70 | 62.26 | -- | -- | 3,025,921,330.70 |
| 信用风险组合 | 1,834,110,970.30 | 37.74 | 56,362,818.22 | 3.07 | 1,777,748,152.08 |
| 合 计 | 5,123,605,471.62 | 100.00 | 275,092,667.89 | 5.37 | 4,848,512,803.73 |
续：
| 类 别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 预期信用损失率(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | 272,893,675.97 | 6.72 | 223,252,230.11 | 81.81 | 49,641,445.86 |
| 按组合计提坏账准备 | 3,788,984,653.68 | 93.28 | 48,240,150.57 | 1.27 | 3,740,744,503.11 |
| 其中： | |||||
| 合并关联方组合 | 2,306,964,771.37 | 60.89 | -- | -- | 2,306,964,771.37 |
| 信用风险组合 | 1,482,019,882.31 | 39.11 | 48,240,150.57 | 3.26 | 1,433,779,731.74 |
| 合 计 | 4,061,878,329.65 | 100.00 | 271,492,380.68 | 6.68 | 3,790,385,948.97 |
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：合并关联方组合
| 期末余额 | 上年年末余额 | |||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | 账面余额 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | |
| 1年以内 | 2,578,813,748.68 | -- | -- | 1,874,993,822.48 | -- | -- |
| 1至2年 | 116,307,087.96 | -- | -- | 144,690,184.80 | -- | -- |
| 2至3年 | 85,880,431.14 | -- | -- | 86,629,579.18 | -- | -- |
| 3至4年 | 60,570,421.26 | -- | -- | 36,666,957.01 | -- | -- |
| 4至5年 | 36,053,235.26 | -- | -- | 21,017,225.67 | -- | -- |
| 5年以上 | 148,296,406.40 | -- | -- | 142,967,002.23 | -- | -- |
| 合 计 | 3,025,921,330.70 | -- | -- | 2,306,964,771.37 | -- | -- |
组合计提项目：信用风险组合
| 期末余额 | 上年年末余额 |
账面余额
| 账面余额 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | 账面余额 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | |
| 1年以内 | 1,641,040,412.99 | 25,311,195.80 | 1.54 | 1,338,135,971.39 | 22,836,874.48 | 1.71 |
| 1至2年 | 122,341,068.43 | 10,989,324.63 | 8.98 | 113,619,978.00 | 9,681,034.77 | 8.52 |
| 2至3年 | 54,003,726.24 | 6,211,406.55 | 11.50 | 13,914,036.96 | 1,633,472.80 | 11.74 |
| 3至4年 | 3,536,322.82 | 1,357,251.59 | 38.38 | 2,375,377.20 | 913,228.69 | 38.45 |
| 4至5年 | 1,517,963.67 | 822,163.50 | 54.16 | 1,883,263.02 | 1,084,284.09 | 57.57 |
| 5年以上 | 11,671,476.15 | 11,671,476.15 | 100.00 | 12,091,255.74 | 12,091,255.74 | 100.00 |
| 合 计 | 1,834,110,970.30 | 56,362,818.22 | 3.07 | 1,482,019,882.31 | 48,240,150.57 | 3.26 |
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 坏账准备金额 | |
| 期初余额 | 271,492,380.68 |
| 本期计提 | 3,577,781.84 |
| 本期收回或转回 | 22,505.37 |
| 本期核销 | -- |
| 其他 | -- |
| 期末余额 | 275,092,667.89 |
（4）本期实际核销的应收账款情况
无。
（5）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额2,360,345,211.43元，占应收账款期末余额合计数的比例46.07%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额14,714,799.99元。
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款情况
| 项 目 | 转移方式 | 终止确认金额 | 与终止确认相关的利得或损失 |
| 应收账款 | 保理 | 67,752,389.65 | -1,636,276.78 |
3、其他应收款
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收利息 | -- | -- |
| 应收股利 | -- | -- |
| 其他应收款 | 2,466,520,708.12 | 2,091,495,665.18 |
| 合 计 | 2,466,520,708.12 | 2,091,495,665.18 |
（1）其他应收款
① 按账龄披露
| 账 龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 2,446,878,022.19 | 2,082,729,539.25 |
| 1至2年 | 15,160,582.32 | 4,950,053.38 |
| 2至3年 | 1,221,667.36 | 328,892.60 |
| 3至4年 | 463,250.89 | 235,383.45 |
| 4至5年 | 20,000.00 | 20,000.00 |
| 5年以上 | 6,458,262.02 | 6,410,504.26 |
| 小 计 | 2,470,201,784.78 | 2,094,674,372.94 |
| 减：坏账准备 | 3,681,076.66 | 3,178,707.76 |
| 合 计 | 2,466,520,708.12 | 2,091,495,665.18 |
② 按款项性质披露
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 往来款 | 2,377,931,380.28 | 1,980,947,157.23 |
| 保证金 | 6,473,745.10 | 8,697,633.86 |
| 备用金 | 6,885,283.72 | 8,190,394.07 |
| 代付代垫款 | 74,162,268.78 | 86,448,196.92 |
| 其他 | 4,749,106.90 | 10,390,990.86 |
| 合 计 | 2,470,201,784.78 | 2,094,674,372.94 |
③ 坏账准备计提情况
期末，处于第一阶段的坏账准备：
类 别
| 类 别 | 账面余额 | 未来12个月内的预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面价值 |
| 按组合计提坏账准备 | 2,470,201,784.78 | 0.15 | 3,681,076.66 | 2,466,520,708.12 |
| 其中：信用风险组合 | 2,470,201,784.78 | 0.15 | 3,681,076.66 | 2,466,520,708.12 |
期末，处于第二阶段的坏账准备：
期末，本公司不存在处于第二阶段、第三阶段的应收利息、应收股利和其他应收款
上年年末，处于第一阶段的坏账准备：
| 类 别 | 账面余额 | 未来12个月内的预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面价值 |
| 按组合计提坏账准备 | 2,094,674,372.94 | 0.15 | 3,178,707.76 | 2,091,495,665.18 |
| 其中：信用风险组合 | 2,094,674,372.94 | 0.15 | 3,178,707.76 | 2,091,495,665.18 |
上年年末，处于第二阶段的坏账准备：
上年年末，本公司不存在处于第二阶段、第三阶段的应收利息、应收股利和其他应收款。
④ 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初余额 | 3,178,707.76 | -- | -- | 3,178,707.76 |
| 本期计提 | 502,368.90 | -- | -- | 502,368.90 |
| 本期转回 | -- | -- | -- | -- |
| 本期核销 | -- | -- | -- | -- |
| 其他变动 | -- | -- | -- | -- |
| 期末余额 | 3,681,076.66 | -- | -- | 3,681,076.66 |
⑤ 按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况
单位名称
| 单位名称 | 款项性质 | 其他应收款 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 公司1 | 往来款 | 592,669,342.32 | 一年以内 | 23.99 | -- |
| 公司2 | 往来款 | 401,723,103.41 | 一年以内 | 16.26 | -- |
| 公司3 | 往来款 | 393,519,344.38 | 一年以内 | 15.93 | -- |
| 公司4 | 往来款 | 195,319,594.26 | 一年以内 | 7.91 | -- |
| 公司5 | 往来款 | 82,185,872.35 | 一年以内 | 3.33 | -- |
| 合 计 | -- | 1,665,417,256.72 | -- | 67.42 | -- |
4、长期股权投资
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 9,836,935,354.28 | 53,751,948.82 | 9,783,183,405.46 | 9,661,831,904.28 | 53,751,948.82 | 9,608,079,955.46 |
| 对合营企业投资 | 455,576,775.38 | 3,735,282.02 | 451,841,493.36 | 436,929,598.58 | 3,735,282.02 | 433,194,316.56 |
| 对联营企业投资 | 226,745,635.02 | -- | 226,745,635.02 | 205,432,469.69 | -- | 205,432,469.69 |
| 合 计 | 10,519,257,764.68 | 57,487,230.84 | 10,461,770,533.84 | 10,304,193,972.55 | 57,487,230.84 | 10,246,706,741.71 |
（1）对子公司投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备 期末余额 |
| 柳工无锡路面机械有限公司 | 210,684,734.61 | -- | -- | 210,684,734.61 | -- | -- |
| 江苏柳工机械有限公司 | 98,017,481.67 | -- | -- | 98,017,481.67 | -- | -- |
| 柳州柳工挖掘机有限公司 | 926,364,560.45 | -- | -- | 926,364,560.45 | -- | -- |
| 柳州柳工叉车有限公司 | 403,891,800.35 | -- | -- | 403,891,800.35 | -- | -- |
| 安徽柳工起重机有限公司 | 803,225,048.44 | -- | -- | 803,225,048.44 | -- | 20,173,364.09 |
被投资单位
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备 期末余额 |
| 中恒国际租赁有限公司 | 621,306,743.21 | -- | -- | 621,306,743.21 | -- | -- |
| 柳州柳工液压件有限公司 | 350,624,676.54 | -- | -- | 350,624,676.54 | -- | -- |
| 柳工柳州铸造有限公司 | 250,404,391.94 | -- | -- | 250,404,391.94 | -- | -- |
| 柳工柳州传动件有限公司 | 200,872,093.41 | -- | -- | 200,872,093.41 | -- | -- |
| 广西柳瑞资产管理有限公司 | 290,498,453.94 | 29,000,000.00 | -- | 319,498,453.94 | -- | -- |
| 柳工北美有限公司 | 267,235,800.00 | -- | -- | 267,235,800.00 | -- | -- |
| 柳工香港投资有限公司 | 516,104,725.30 | -- | -- | 516,104,725.30 | -- | -- |
| 柳工印度有限公司 | 283,019,760.00 | -- | -- | 283,019,760.00 | -- | -- |
| 柳工拉美有限公司 | 203,058,532.50 | -- | -- | 203,058,532.50 | -- | -- |
| 柳工荷兰控股公司 | 625,943,474.86 | -- | -- | 625,943,474.86 | -- | -- |
| 柳工欧洲有限公司 | 197,214.00 | -- | -- | 197,214.00 | -- | -- |
| 柳工中东有限公司 | 22,617,279.37 | -- | -- | 22,617,279.37 | -- | -- |
| 柳工南非有限公司 | 16,490,000.00 | -- | -- | 16,490,000.00 | -- | -- |
| 柳工机械亚太有限公司 | 6,682,300.00 | 24,055,850.00 | -- | 30,738,150.00 | -- | -- |
| 柳工机械香港有限公司 | 218,058,399.95 | -- | -- | 218,058,399.95 | -- | -- |
| 柳工（常州）矿山机械有限公司 | 220,169,848.05 | -- | -- | 220,169,848.05 | -- | 33,578,584.73 |
| 广西腾智投资有 | 50,102,217.50 | -- | -- | 50,102,217.50 | -- | -- |
被投资单位
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备 期末余额 |
| 限公司 | ||||||
| 广西七识数字科技有限公司 | 30,350.31 | -- | -- | 30,350.31 | -- | -- |
| 上海金泰工程机械有限公司 | 476,988,674.60 | -- | -- | 476,988,674.60 | -- | -- |
| 柳工常州机械有限公司 | 1,946,795.12 | -- | -- | 1,946,795.12 | -- | -- |
| 山东柳工叉车有限公司 | 151,966.52 | -- | -- | 151,966.52 | -- | -- |
| 上海柳工叉车有限公司 | 9,515.63 | -- | -- | 9,515.63 | -- | -- |
| 上海柳工赫达设备租赁有限公司 | 300,002,107.07 | -- | -- | 300,002,107.07 | -- | -- |
| 广西柳工农业机械股份有限公司 | 334,872,788.35 | -- | -- | 334,872,788.35 | -- | -- |
| 柳工（柳州）压缩机有限公司 | 22,553,161.88 | -- | -- | 22,553,161.88 | -- | -- |
| 广西中源机械有限公司 | 399,266,907.24 | -- | -- | 399,266,907.24 | -- | -- |
| 柳工建机江苏有限公司 | 20,106,390.33 | -- | -- | 20,106,390.33 | -- | -- |
| 柳州欧维姆机械股份有限公司 | 838,855,384.32 | -- | -- | 838,855,384.32 | -- | -- |
| 湖北江汉建筑工程机械有限公司 | 614,229,778.00 | -- | -- | 614,229,778.00 | -- | -- |
| 广西柳工元象科技有限公司 | -- | 100,000,000.00 | -- | 100,000,000.00 | -- | |
| 柳工机械科特迪瓦有限公司 | -- | 22,047,600.00 | -- | 22,047,600.00 | -- | |
| 柳工机械中亚有限公司 | 13,496,600.00 | -- | -- | 13,496,600.00 | -- | -- |
| 合 计 | 9,608,079,955.46 | 175,103,450.00 | -- | 9,783,183,405.46 | -- | 53,751,948.82 |
（2）对联营、合营企业投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加/新增投资 | 减少 投资 | 权益法下 确认的 投资损益 | 其他综合 收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值 准备 | 其他 | ||||
| ①联营企业 | |||||||||||
| 柳州采埃孚机械有限公司 | 175,813,710.29 | -- | -- | 20,741,214.85 | -- | -- | -- | 196,554,925.14 | -- | ||
| 广西中科智信投资管理中心（有限合伙） | 20,000,366.98 | -- | -- | -- | -- | -- | 20,000,366.98 | -- | |||
| 柳工哈法舍拉子机械股份有限公司 | 26,396.00 | -- | -- | -- | -- | -- | 26,396.00 | -- | |||
| 柳州市中源嘉瑞物资有限公司 | 9,591,996.42 | -- | -- | 571,950.48 | -- | -- | -- | 10,163,946.90 | -- | ||
| 小 计 | 205,432,469.69 | -- | -- | 21,313,165.33 | -- | -- | -- | 226,745,635.02 | -- | ||
| ②合营企业 | |||||||||||
| 广西康明斯工业动力有限公司 | 355,182,501.66 | -- | -- | 14,957,350.00 | 500,804.90 | -- | -- | 370,640,656.56 | -- | ||
| 广西威翔机械有限公司 | 42,162,418.80 | -- | -- | 2,469,521.90 | -- | -- | -- | 44,631,940.70 | -- | ||
| 柳工美卓建筑设备（常州）有限公司 | 35,849,396.10 | -- | -- | 719,500.00 | -- | -- | -- | 36,568,896.10 | 3,735,282.02 | ||
| 小 计 | 433,194,316.56 | -- | -- | 18,146,371.90 | 500,804.90 | -- | -- | 451,841,493.36 | 3,735,282.02 | ||
| 合 计 | 638,626,786.25 | -- | -- | 39,459,537.23 | 500,804.90 | -- | -- | 678,587,128.38 | 3,735,282.02 | ||
- 225 -
5、营业收入和营业成本
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 7,132,088,413.03 | 6,049,660,037.93 | 5,343,969,851.42 | 4,632,930,193.89 |
| 其他业务 | 48,173,158.39 | 38,000,447.13 | 38,350,633.57 | 29,004,454.97 |
| 合 计 | 7,180,261,571.42 | 6,087,660,485.06 | 5,382,320,484.99 | 4,661,934,648.86 |
6、投资收益
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 22,042,236.16 | 19,470,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 39,459,537.23 | 58,938,654.96 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -- | -- |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -- | -- |
| 处置衍生金融资产取得的投资收益 | 6,659,389.82 | -9,427,000.00 |
| 其他 | -8,213,565.65 | -- |
| 合 计 | 59,947,597.56 | 68,981,654.96 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
| 项 目 | 本期发生额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | 77,909.41 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 54,293,521.11 | |
| 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 2,762,775.15 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 57,180,659.69 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 303,592.07 | |
| 非经常性损益总额 | 114,618,457.43 | |
| 减：非经常性损益的所得税影响数 | 18,127,213.50 |
- 226 -
项 目
| 项 目 | 本期发生额 | 说明 |
| 非经常性损益净额 | 96,491,243.93 | |
| 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） | 4,255,802.04 | |
| 归属于公司普通股股东的非经常性损益 | 92,235,441.89 |
2、净资产收益率和每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率% | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.83 | 0.3146 | 0.2976 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.26 | 0.2674 | 0.2546 |
广西柳工机械股份有限公司2023年8月29日