亚玛顿：2023年半年度财务报告

常州亚玛顿股份有限公司

CHANGZHOU ALMADEN CO.,LTD.

2023年半年度

财务报告（未经审计）

二〇二三年八月三十一日

财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是 ?否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：常州亚玛顿股份有限公司

2023年06月30日

单位：元

项目	2023年6月30日	2023年1月1日
流动资产：
货币资金	775,726,220.31	752,820,530.22
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	605,154,622.33	620,256,894.61
衍生金融资产
应收票据	323,566,424.87	366,042,340.31
应收账款	746,959,454.41	651,690,465.36
应收款项融资	452,941,456.00	283,562,606.14
预付款项	21,489,554.68	54,242,199.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	21,637,396.30	32,519,582.15
其中：应收利息	6,256,903.61	3,675,179.17
应收股利		1,799,600.00
买入返售金融资产
存货	191,367,811.93	185,436,018.27

合同资产		11,888.24
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	70,888,827.18	65,853,513.01
流动资产合计	3,209,731,768.01	3,012,436,038.09
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	33,771,323.23	32,025,060.98
其他权益工具投资	55,548,082.44	55,548,082.44
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	1,212,723,991.82	1,258,432,619.40
在建工程	356,105,622.67	248,843,425.52
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	124,375,804.17	131,382,100.87
无形资产	142,781,105.37	144,824,689.58
开发支出
商誉
长期待摊费用	32,851,405.44	35,244,262.00
递延所得税资产	67,145,804.25	67,566,160.06
其他非流动资产	27,917,551.00	15,932,604.04
非流动资产合计	2,053,220,690.39	1,989,799,004.89
资产总计	5,262,952,458.40	5,002,235,042.98
流动负债：
短期借款	524,429,444.44	421,418,063.25
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	408,862,095.80	324,627,902.32
应付账款	533,516,014.86	555,563,229.69
预收款项	200,000.00	100,000.00
合同负债	37,802,989.80	17,538,505.79
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	614,547.51	5,912,969.20

应交税费	4,986,359.83	7,823,477.20
其他应付款	23,591,210.36	23,914,189.57
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	24,204,653.84	21,727,044.55
其他流动负债	925,059.82	473,512.85
流动负债合计	1,559,132,376.26	1,379,098,894.42
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	301,145,243.10	162,262,898.63
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	107,566,800.48	115,752,385.46
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	2,908,014.68	14,865,707.60
递延收益	54,898,228.63	59,057,559.28
递延所得税负债	19,059,896.51	21,296,150.12
其他非流动负债
非流动负债合计	485,578,183.40	373,234,701.09
负债合计	2,044,710,559.66	1,752,333,595.51
所有者权益：
股本	199,062,500.00	199,062,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	2,432,013,152.45	2,432,013,152.45
减：库存股	172,462,213.44	133,762,437.36
其他综合收益	373,673.92	-2,955,242.76
专项储备
盈余公积	89,436,238.66	84,833,252.53
一般风险准备
未分配利润	644,183,181.60	648,377,048.25
归属于母公司所有者权益合计	3,192,606,533.19	3,227,568,273.11
少数股东权益	25,635,365.55	22,333,174.36
所有者权益合计	3,218,241,898.74	3,249,901,447.47
负债和所有者权益总计	5,262,952,458.40	5,002,235,042.98

法定代表人：林金锡 主管会计工作负责人：刘芹 会计机构负责人：刘芹

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	2023年6月30日	2023年1月1日
流动资产：
货币资金	710,686,297.90	684,832,116.66
交易性金融资产	571,530,628.65	588,210,379.35
衍生金融资产
应收票据	323,566,424.87	366,042,340.31
应收账款	689,465,526.60	575,405,603.74
应收款项融资	452,941,456.00	283,562,606.14
预付款项	19,858,003.79	19,046,870.58
其他应收款	39,564,164.16	109,401,831.99
其中：应收利息	6,256,903.61	3,675,179.17
应收股利
存货	184,787,721.51	183,093,942.42
合同资产		11,888.24
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	24,226,111.70	23,881,597.77
流动资产合计	3,016,626,335.18	2,833,489,177.20
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	896,141,099.61	874,091,099.61
其他权益工具投资	55,548,082.44	55,548,082.44
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	708,632,610.19	739,265,359.48
在建工程	151,679,515.70	105,546,238.56
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	83,563,519.13	89,134,420.40
无形资产	131,326,269.34	133,252,536.57
开发支出
商誉
长期待摊费用	32,851,405.44	35,244,262.00
递延所得税资产	63,768,083.35	60,162,163.74
其他非流动资产	12,899,671.00	10,626,804.04
非流动资产合计	2,136,410,256.20	2,102,870,966.84
资产总计	5,153,036,591.38	4,936,360,144.04
流动负债：

短期借款	524,429,444.44	421,418,063.25
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	400,463,066.90	319,322,102.32
应付账款	411,106,978.47	389,342,313.05
预收款项
合同负债	27,261,682.70	12,974,817.73
应付职工薪酬	357,276.95	5,497,407.61
应交税费	2,603,832.79	3,034,047.90
其他应付款	457,211,570.37	456,182,163.71
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	11,233,225.17	10,967,190.09
其他流动负债	397,994.47	245,328.45
流动负债合计	1,835,065,072.26	1,618,983,434.11
非流动负债：
长期借款	78,500,000.00	39,018,698.63
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	76,207,900.44	81,383,363.86
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	2,908,014.68	2,906,057.60
递延收益	54,600,883.48	58,723,045.99
递延所得税负债	17,858,860.91	16,167,266.84
其他非流动负债
非流动负债合计	230,075,659.51	198,198,432.92
负债合计	2,065,140,731.77	1,817,181,867.03
所有者权益：
股本	199,062,500.00	199,062,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	2,433,489,625.92	2,433,489,625.92
减：库存股	172,462,213.44	133,762,437.36
其他综合收益	-8,604,463.50	-8,604,463.50
专项储备
盈余公积	89,292,096.33	84,689,110.20
未分配利润	547,118,314.30	544,303,941.75
所有者权益合计	3,087,895,859.61	3,119,178,277.01

负债和所有者权益总计

5,153,036,591.38

4,936,360,144.04

3、合并利润表

单位：元

项目	2023年半年度	2022年半年度
一、营业总收入	1,686,528,547.91	1,469,333,980.16
其中：营业收入	1,686,528,547.91	1,469,333,980.16
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,651,663,561.46	1,444,717,323.68
其中：营业成本	1,563,645,109.70	1,362,459,468.86
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	7,946,542.59	7,521,799.41
销售费用	3,086,231.70	2,137,045.69
管理费用	29,114,170.11	29,840,196.30
研发费用	44,689,236.00	35,220,747.69
财务费用	3,182,271.36	7,538,065.73
其中：利息费用	13,584,171.13	12,061,904.54
利息收入	5,978,864.60	2,782,187.50
加：其他收益	5,344,447.58	3,299,478.88
投资收益（损失以“－”号填列）	10,198,889.74	16,004,022.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	1,746,262.25	1,041,646.63
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益	-766,387.30
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-900,540.80	5,280,002.28
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-2,592,695.68	-904,740.77
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-5,882,676.64	343,203.88
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	41,032,410.65	48,638,623.25
加：营业外收入	703,619.73	39,892.20
减：营业外支出	1,494,023.26	567,372.01

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	40,242,007.12	48,111,143.44
减：所得税费用	368,193.85	3,608,981.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	39,873,813.27	44,502,162.44
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	39,873,813.27	44,502,162.44
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）	39,021,622.08	42,986,256.88
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）	852,191.19	1,515,905.56
六、其他综合收益的税后净额	3,328,916.68	3,864,477.33
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	3,328,916.68	3,864,477.33
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	3,328,916.68	3,864,477.33
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	3,328,916.68	3,864,477.33
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	43,202,729.95	48,366,639.77
归属于母公司所有者的综合收益总额	42,350,538.76	46,850,734.21
归属于少数股东的综合收益总额	852,191.19	1,515,905.56
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.20	0.22
（二）稀释每股收益	0.20	0.22

法定代表人：林金锡 主管会计工作负责人：刘芹 会计机构负责人：刘芹

4、母公司利润表

单位：元

项目	2023年半年度	2022年半年度
一、营业收入	1,586,406,186.13	1,448,182,085.01
减：营业成本	1,478,845,735.80	1,353,861,843.61
税金及附加	7,302,257.26	7,196,422.93
销售费用	3,086,231.70	2,137,045.69
管理费用	19,056,132.56	19,960,006.45
研发费用	44,689,236.00	35,220,747.69
财务费用	-1,246,064.90	4,032,427.22
其中：利息费用	9,713,883.26	8,570,882.53
利息收入	5,896,805.94	2,701,244.21
加：其他收益	5,302,220.30	3,248,911.42
投资收益（损失以“－”号填列）	8,044,854.68	14,891,911.01
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）	-766,387.30
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-663,389.65	5,664,562.68
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-2,385,891.18	-1,035,183.37
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-4,687.85
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	44,965,764.01	48,543,793.16
加：营业外收入	643,619.73	39,892.20
减：营业外支出	1,493,848.00	559,262.46
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	44,115,535.74	48,024,422.90
减：所得税费用	-1,914,325.54	2,001,454.06
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	46,029,861.28	46,022,968.84
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	46,029,861.28	46,022,968.84
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	46,029,861.28	46,022,968.84
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2023年半年度	2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,144,265,834.73	833,853,766.45
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	18,288,010.48	24,183,152.92
收到其他与经营活动有关的现金	16,379,481.09	11,160,136.21
经营活动现金流入小计	1,178,933,326.30	869,197,055.58
购买商品、接受劳务支付的现金	966,329,833.90	765,568,798.43
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	86,851,403.42	87,721,085.10
支付的各项税费	29,452,331.55	19,502,501.23
支付其他与经营活动有关的现金	19,329,411.47	50,802,566.13
经营活动现金流出小计	1,101,962,980.34	923,594,950.89
经营活动产生的现金流量净额	76,970,345.96	-54,397,895.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	689,450,000.00	948,186,576.00
取得投资收益收到的现金	7,920,012.27	13,415,415.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		530,973.45
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	12,196,000.00
投资活动现金流入小计	709,566,012.27	962,132,964.72
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	234,076,863.25	90,959,404.01
投资支付的现金	672,000,000.00	847,939,187.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	906,076,863.25	938,898,591.01
投资活动产生的现金流量净额	-196,510,850.98	23,234,373.71

三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	2,450,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	479,652,943.10	191,685,844.50
收到其他与筹资活动有关的现金	4,900,000.00
筹资活动现金流入小计	487,002,943.10	191,685,844.50
偿还债务支付的现金	242,064,200.00	208,003,604.50
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	50,081,045.00	21,419,965.14
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	38,699,776.08	46,775,401.72
筹资活动现金流出小计	330,845,021.08	276,198,971.36
筹资活动产生的现金流量净额	156,157,922.02	-84,513,126.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	3,119,496.61	564,055.96
五、现金及现金等价物净增加额	39,736,913.61	-115,112,592.50
加：期初现金及现金等价物余额	632,992,902.61	541,528,074.86
六、期末现金及现金等价物余额	672,729,816.22	426,415,482.36

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2023年半年度	2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	984,633,816.80	797,620,427.62
收到的税费返还	18,288,010.48	21,188,476.99
收到其他与经营活动有关的现金	9,744,502.30	11,063,416.32
经营活动现金流入小计	1,012,666,329.58	829,872,320.93
购买商品、接受劳务支付的现金	835,914,355.03	759,885,857.16
支付给职工以及为职工支付的现金	83,432,318.56	85,166,170.82
支付的各项税费	22,406,495.70	17,298,975.39
支付其他与经营活动有关的现金	15,319,768.20	49,079,054.27
经营活动现金流出小计	957,072,937.49	911,430,057.64
经营活动产生的现金流量净额	55,593,392.09	-81,557,736.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	689,246,000.00	941,826,576.00
取得投资收益收到的现金	5,690,117.88	13,385,089.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		530,973.45

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	980,000.00
投资活动现金流入小计	695,916,117.88	955,742,639.13
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	84,355,135.05	82,417,940.20
投资支付的现金	680,050,000.00	848,045,711.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	6,698,096.02	681,241.51
投资活动现金流出小计	771,103,231.07	931,144,892.71
投资活动产生的现金流量净额	-75,187,113.19	24,597,746.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	375,000,000.00	191,685,844.50
收到其他与筹资活动有关的现金		10,000,000.00
筹资活动现金流入小计	375,000,000.00	201,685,844.50
偿还债务支付的现金	232,287,600.00	204,502,304.50
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	46,713,438.43	18,031,907.88
支付其他与筹资活动有关的现金	38,699,776.08	44,195,505.06
筹资活动现金流出小计	317,700,814.51	266,729,717.44
筹资活动产生的现金流量净额	57,299,185.49	-65,043,872.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	1,596,058.88	-5,678.44
五、现金及现金等价物净增加额	39,301,523.27	-122,009,541.67
加：期初现金及现金等价物余额	576,787,399.44	492,917,823.41
六、期末现金及现金等价物余额	616,088,922.71	370,908,281.74

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2023年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

199,062,500.00

2,432,013,152.45

133,762,437.36

-2,955,242.76

84,833,252.53

648,377,048.25

3,227,568,273.11

22,333,174.36

3,249,901,447.47

加：会计政策变更

前期差错更正

同一

控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	199,062,500.00				2,432,013,152.45	133,762,437.36	-2,955,242.76		84,833,252.53		648,377,048.25		3,227,568,273.11	22,333,174.36	3,249,901,447.47
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）						38,699,776.08	3,328,916.68		4,602,986.13		-4,193,866.65		-34,961,739.92	3,302,191.19	-31,659,548.73
（一）综合收益总额							3,328,916.68				39,021,622.08		42,350,538.76	852,191.19	43,202,729.95
（二）所有者投入和减少资本						38,699,776.08							-38,699,776.08	2,450,000.00	-36,249,776.08
1．所有者投入的普通股														2,450,000.00	2,450,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他						38,699,776.08							-38,699,776.08		-38,699,776.08
（三）利润分配									4,602,986.13		-43,215,488.73		-38,612,502.60		-38,612,502.60
1．提取盈余公积									4,602,986.13		-4,602,986.13
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-38,612,502.60		-38,612,502.60		-38,612,502.60
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	199,062,500.00				2,432,013,152.45	172,462,213.44	373,673.92		89,436,238.66		644,183,181.60		3,192,606,533.19	25,635,365.55	3,218,241,898.74

上年金额

单位：元

项目	2022年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	199,062,500.00				2,432,013,152.45		-15,550,034.27		77,080,837.36		584,479,856.90		3,277,086,312.44	14,743,284.51	3,291,829,596.95
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	199,062,500.00				2,432,013,152.45		-15,550,034.27		77,080,837.36		584,479,856.90		3,277,086,312.44	14,743,284.51	3,291,829,596.95
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）						44,195,505.06	3,864,477.33		4,602,296.88		26,440,210.00		-9,288,520.85	1,515,905.56	-7,772,615.29
（一）综合收							3,864,				42,98		46,850	1,515	48,366

益总额							477.33				6,256.88		,734.21	,905.56	,639.77
（二）所有者投入和减少资本						44,195,505.06							-44,195,505.06		-44,195,505.06
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他						44,195,505.06							-44,195,505.06		-44,195,505.06
（三）利润分配									4,602,296.88		-16,546,046.88		-11,943,750.00		-11,943,750.00
1．提取盈余公积									4,602,296.88		-4,602,296.88
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-11,943,750.00		-11,943,750.00		-11,943,750.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转

留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	199,062,500.00				2,432,013,152.45	44,195,505.06	-11,685,556.94		81,683,134.24		610,920,066.90		3,267,797,791.59	16,259,190.07	3,284,056,981.66

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2023年半年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	199,062,500.00				2,433,489,625.92	133,762,437.36	-8,604,463.50		84,689,110.20	544,303,941.75		3,119,178,277.01
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	199,062,500.00				2,433,489,625.92	133,762,437.36	-8,604,463.50		84,689,110.20	544,303,941.75		3,119,178,277.01
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）						38,699,776.08			4,602,986.13	2,814,372.55		-31,282,417.40
（一）综合收益总额										46,029,861.28		46,029,861.28
（二）所有者投入和减少资本						38,699,776.08						-38,699,776.08
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他						38,699,776.08						-38,699,776.08

（三）利润分配									4,602,986.13	-43,215,488.73		-38,612,502.60
1．提取盈余公积									4,602,986.13	-4,602,986.13
2．对所有者（或股东）的分配										-38,612,502.60		-38,612,502.60
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	199,062,500.00				2,433,489,625.92	172,462,213.44	-8,604,463.50		89,292,096.33	547,118,314.30		3,087,895,859.61

上年金额

单位：元

项目	2022年半年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	199,062,500.00				2,433,489,625.92		-13,992,076.48		76,936,695.03	486,475,955.25		3,181,972,699.72
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	199,062,500.00				2,433,489,625.92		-13,992,076.48		76,936,695.03	486,475,955.25		3,181,972,699.72
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）						44,195,505.06			4,602,296.88	29,476,921.96		-10,116,286.22
（一）综合收益总额										46,022,968.84		46,022,968.84
（二）所有者投入和减少资本						44,195,505.06						-44,195,505.06
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工

具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他						44,195,505.06						44,195,505.06
（三）利润分配									4,602,296.88	-16,546,046.88		-11,943,750.00
1．提取盈余公积									4,602,296.88	-4,602,296.88
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他										-11,943,750.00		-11,943,750.00
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	199,062,500.00				2,433,489,625.92	44,195,505.06	-13,992,076.48		81,538,991.91	515,952,877.21		3,171,856,413.50

三、公司基本情况

常州亚玛顿股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由常州亚玛顿光伏玻璃有限公司（以下简称“有限公司”）整体变更设立。2010年6月29日，公司取得了江苏省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，注册号为320400400021507，变更后注册资本为人民币12,000.00万元，股本为人民币12,000.00万元，经南京立信永华会计师事务所有限公司审验并出具了“宁信会验字（2010）0028号”验资报告。本公司的母公司为常州亚玛顿科技集团有限公司（以下简称“亚玛顿科技”），本公司的实际控制人为林金锡和林金汉。

根据本公司股东大会决议和修改后公司章程（草案）的规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可〔2011〕1471号文《关于核准常州亚玛顿股份有限公司首次公开发行股票并在中小板上市的批复》核准，向社会公众发行人民币普通股（A股）4,000万股，2011年10月13日在深圳证券交易所上市，发行后公司注册资本变更为16,000.00万元。公司简称：亚玛顿；股票代码：002623；所属行业为：光伏产业。2011年10月13日公司召开第一届董事会第九次会议，审议通过了关于公司因首次公开发行股票并上市增加注册资本的议案、《关于修订〈公司章程〉（草案）部分条款的议案》。2011年10月19日，公司完成了工商变更登记手续，取得了江苏省常州工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，公司注册资本变更为16,000.00万元人民币；公司股本变更为16,000.00万元人民币。注册号为：320400400021507。2016年6月29日，公司取得常州市工商行政管理局换发的营业执照，统一社会信用代码：91320400791967559J。2021年6月，常州亚玛顿股份有限公司非公开发行数量为39,062,500股，每股面值为人民币1.00元。本公司原注册资本为人民币160,000,000.00元，本次发行后，本公司增加注册资本人民币39,062,500.00元，变更后的注册资本为人民币199,062,500.00元。截至2023年6月30日，公司注册资本为19,906.25万元。一般经营项目：太阳能用镀膜导电玻璃和常压及真空镀膜玻璃产品、节能与微电子用玻璃及太阳能新材料产品、太阳能电池组件及系统集成产品的制造和销售；太阳能电站工程的设计、安装及相关材料和设备的技术开发、技术咨询；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营的商品和技术除外）；实业项目的投资。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）许可项目：道路货物运输（不含危险货物）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。

公司注册地：常州市天宁区青龙东路639号。

法定代表人：林金锡。

主要产品或提供的劳务：公司专业从事光伏玻璃镀膜技术及双玻组件的研发以及光伏镀膜玻璃、双玻组件和电子玻璃显示器产品的生产和销售。主导产品为：

镀有减反膜的光伏AR玻璃，主要应用于晶体硅光伏电池组件封装；超薄双玻组件，主要应用于大型地面太阳能光伏电站和户用分布式电站；电子玻璃及显示器产品，主要应用于超薄大尺寸显示屏玻璃、大尺寸电视机玻璃前后盖板、超大尺寸触控玻璃、导光板玻璃。本公司营业期限为：2006月09月11日至******。本财务报告的经公司全体董事于2023年8月30日批准报出。本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。

本期的合并财务报表范围情况

序号	企业名称	注册地	控制的性质
1	江苏亚玛顿电力投资有限公司（以下简称“亚玛顿电力投资”）	常州	全资子公司
2	亚玛顿（中东北非）有限公司（以下简称“亚玛顿中东北非”）	迪拜	全资子公司
3	宁波保税区亚玛顿新能源投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“宁波合伙”）	宁波	全资子公司
4	贵安新区亚玛顿光电材料有限公司（以下简称“贵安亚玛顿”）	贵州	全资子公司
5	常州安迪新材料有限公司（以下简称“安迪新材料”）	常州	全资子公司
6	亚玛顿（安徽）新贴合技术有限公司（以下简称“安徽新贴合”）	滁州	全资子公司
7	亚玛顿（湖北）高清显示科技有限公司	十堰	全资子公司
8	亚玛顿（本溪）新材料有限公司	本溪	控股子公司

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2、持续经营

公司自报告期末起12个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因素，本财务报表以公司持续经营假设为基础进行编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司下列主要会计政策、会计估计和前期差错更正根据企业会计准则制定，未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。

2、会计期间

本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。本报表实际会计期间从公历1月1日至6月30日止。

3、营业周期

本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。本报表实际会计期间从公历1月1日至6月30日止。

4、记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1） 同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2） 非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

① 调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。

② 确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

①判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

②分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧

失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

③ 分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

（1）合并财务报表范围

本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的公司、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

（2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

（3）合并财务报表抵销事项

合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。

（4）合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

（1）合营安排的认定和分类

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：

①各参与方均受到该安排的约束；

②两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。

任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

（2）合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

① 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

② 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

③ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

④ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

⑤ 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

（2）外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。

10、金融工具

（1）金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：

①收取金融资产现金流量的权利届满；

②转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

（2）金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。

本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。

①以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

（3）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；②根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；③该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

①以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

（4）金融工具抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

（5）金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。

①预期信用损失一般模型

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“九、与金融工具相关的风险”。

通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：

第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。

第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。

第三阶段：初始确认后发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，公司应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，公司应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。

对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，公司应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

②本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。如果公司确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。

③应收款项及租赁应收款

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

（6）金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

11、应收票据

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

（1）预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。

不同组合的确认依据：

组合名称	确定组合的依据
组合1	本组合为应收银行承兑汇票。
组合2	本组合以应收商业汇票的账龄作为信用风险特征。
组合3	本组合为公司合并范围内关联方款项。

（2）采用预期信用损失的一般模型详见附注三、（十）金融工具进行处理。

12、应收账款

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

（1）预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。单独评估信用风险的应收账款：单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。如与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很有可能无法履行还款义务的应收款项。应收款项余额超1,000.00万元（含1,000.00万元）的客户款项视为重大应收款项。应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异的，视作单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。

（2）除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司在组合基础上采用减值矩阵评估应收账款的预期信用损失。本公司的应收账款涉及大量客户，账龄信息可以反应这些客户对于应收账款的偿债能力。本公司依据不同类型客户的信用风险特征将应收账款划分为若干组合，根据历史数据计算各组合在不同账龄期间的历史实际损失率，并考虑当前及未来经济状况的预测，如国家GDP增速、国家货币政策、企业信心指数、光伏市场装机量等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。

不同组合的确认依据：

组合名称	确定组合的依据
组合1	本组合为应收新能源补贴款项。
组合2	本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。
组合3	本组合为公司合并范围内关联方款项。

在每个资产负债表日，本公司都将分析前瞻性估计的变动，并据此对历史违约损失率进行调整。

（3）采用预期信用损失的一般模型【详见附注三（十）金融工具】进行处理。

13、应收款项融资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法：

本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型进行处理。本公司在每个资产负债表日评估其信用风险，并划分为三个阶段，计算预期信用损失。

如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

15、存货

（1）存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。本公司的存货包括原材料、在产品、产成品、发出商品、委托加工物资。

（2）发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

（4）存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

①低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

②包装物

按照一次转销法进行摊销。

16、合同资产

（1）合同资产的确认方法及标准

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。

（2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

17、合同成本

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

（3）该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）划分为持有待售；（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购

买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。

本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后公司是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

19、债权投资

本公司对债权投资采用预期信用损失的一般模型详见附注三、（十）金融工具进行处理。

20、其他债权投资本公司对其他债权投资采用预期信用损失的一般模型详见附注三、（十）金融工具进行处理。

21、长期应收款

本公司《企业会计准则第14号——收入》所定义的重大融资成分形成的长期应收款，其确认和计量，参见附注“三、（三十五）收入”。

对于《企业会计准则第14号——收入》所定义的重大融资成分形成的长期应收款，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司租赁相关长期应收款的确认和计量，参见附注“三、（三十九）租赁”。

对于租赁应收款的减值，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

22、长期股权投资

（1）投资成本的确定

①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

②非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

③除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

（2）后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,

本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

（3）确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（4）长期股权投资的处置

①部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

②部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式：

成本法计量折旧或摊销方法：

（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20.00	5.00	4.75
机器设备	年限平均法	10.00	5.00	9.50
运输设备	年限平均法	4.00、5.00	5.00	19.00、23.75
专用设备	年限平均法	4.00、5.00	5.00	19.00、23.75
电站	年限平均法	20.00	5.00	4.75
电子及其他设备	年限平均法	3.00、5.00、10.00	5.00	9.50、19.00、31.67

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

无

25、在建工程

（1）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

（2）资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

26、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

（2）借款费用资本化期间

①当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

②若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

③当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

（3）借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

27、生物资产

不适用

28、油气资产

不适用

29、使用权资产

在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

（1）租赁负债的初始计量金额；

（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

（3）发生的初始直接费用；

（4）为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。

本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》对上述第4项所述成本进行确认和计量。

初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，则不会发生的成本。

本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。对于能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

30、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产包括土地使用权、专利权、非专利技术、软件类等，按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目	摊销年限（年）
土地使用权	50.00
专利权、非专利技术、软件类	5.00-10.00

使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计

划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

31、长期资产减值

公司应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。

存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率， 导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。

可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。

资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。

可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

32、长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

34、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：

①本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；

②因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。

（2）离职后福利的会计处理方法

①设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②设定受益计划。

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当年损益或相关资产成本。当职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。

报告年末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

〈1〉服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。

〈2〉设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

〈3〉重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第〈1〉项和第〈2〉项计入当期损益；第〈3〉项计入其他综合收益。

（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利主要包括：

①在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。

②在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。

公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

35、租赁负债

在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。

租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：

（1）固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；

（3）购买选择权的行权价格，前提是本公司合理确定将行使该选择权；

（4）行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权；

（5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，本公司采用增量借款利率作为折现率。

36、预计负债

（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。

（2）本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

37、股份支付

（1）股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

①存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。

②不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

①以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价

值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

②以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

③修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

38、优先股、永续债等其他金融工具

不适用

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

（1）收入的确认

本公司的收入主要包括货物销售与电力销售。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

（2）本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。

①本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：

〈1〉客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

〈2〉客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。

〈3〉本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。

②对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：

〈1〉本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

〈2〉本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

〈3〉本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

〈4〉本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

〈5〉客户已接受该商品。〈6〉其他表明客户已取得商品控制权的迹象。本公司收入确认的具体政策：

货物销售：内销收入在商品已发出并于客户签收时作为控制权转移的时点，确认产品收入的实现；外销收入以取得提单时作为控制权转移的时点，并确认出口外销收入的实现；转口贸易以商品已发出并于客户签收时作为控制权转移的时点，确认产品收入的实现。

电力销售：以所发电量并网接入电力公司汇集站作为控制权转移的时点，确认产品销售收入。

（3）收入的计量

本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

①可变对价

本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。公司在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。

②重大融资成分

合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。

③非现金对价

客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。

④应付客户对价

针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。公司应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本公司其他采购相一致的方式确认所购买的商品。公司应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，公司应当将应付客户对价全额冲减交易价格。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

无40、政府补助

（1）政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

（2）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

（3）政府补助采用总额法：

①与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

②与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

（4）对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

（5）本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

（6）本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：

①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：

以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

②财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（4）本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：①企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。

（2）融资租赁的会计处理方法

本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。

43、其他重要的会计政策和会计估计

不适用

44、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

?适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
将承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。	第五届董事会第六次会议	递延所得税资产2023年6月30日列示金额67,145,804.25元，递延所得税资产2023年1月1日列示金额67,566,160.06元； 母公司递延所得税资产2023年6月30日列示金额63,768,083.35元，母公司递延所得税资产2023年1月1日列示金额60,162,163.74元； 递延所得税负债2023年6月30日列示金额19,059,896.51元，递延所得税负债2023年1月1日列示金额21,296,150.12元； 母公司递延所得税负债2023年6月30日列示金额

17,858,860.91元，母公司递延所得税负债2023年1月1日列示金额16,167,266.84元。

（2）重要会计估计变更

□适用 ?不适用

（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况?适用 □不适用调整情况说明

合并资产负债表

金额单位：元

项目	2022年12月31日	2023年1月1日	调整数
流动资产
货币资金	752,820,530.22	752,820,530.22
△结算备付金
△拆出资金
交易性金融资产	620,256,894.61	620,256,894.61
衍生金融资产
应收票据	366,042,340.31	366,042,340.31
应收账款	651,690,465.36	651,690,465.36
应收款项融资	283,562,606.14	283,562,606.14
预付款项	54,242,199.78	54,242,199.78
△应收保费
△应收分保账款
△应收分保合同准备金
其他应收款	32,519,582.15	32,519,582.15
其中：应收利息	3,675,179.17	3,675,179.17
应收股利	1,799,600.00	1,799,600.00
△买入返售金融资产
存货	185,436,018.27	185,436,018.27
合同资产	11,888.24	11,888.24
持有待售资产
一年内到期的非流动资产

项目	2022年12月31日	2023年1月1日	调整数
其他流动资产	65,853,513.01	65,853,513.01
流动资产合计	3,012,436,038.09	3,012,436,038.09
非流动资产
△发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	32,025,060.98	32,025,060.98
其他权益工具投资	55,548,082.44	55,548,082.44
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	1,258,432,619.40	1,258,432,619.40
在建工程	248,843,425.52	248,843,425.52
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	131,382,100.87	131,382,100.87
无形资产	144,824,689.58	144,824,689.58
开发支出
商誉
长期待摊费用	35,244,262.00	35,244,262.00
递延所得税资产	49,067,113.72	67,566,160.06	18,499,046.34
其他非流动资产	15,932,604.04	15,932,604.04
非流动资产合计	1,971,299,958.55	1,989,799,004.89	18,499,046.34
资产总计	4,983,735,996.64	5,002,235,042.98	18,499,046.34
流动负债
短期借款	421,418,063.25	421,418,063.25
△向中央银行借款
△拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	324,627,902.32	324,627,902.32
应付账款	555,563,229.69	555,563,229.69
预收款项	100,000.00	100,000.00
合同负债	17,538,505.79	17,538,505.79

项目	2022年12月31日	2023年1月1日	调整数
△卖出回购金融资产款
△吸收存款及同业存放
△代理买卖证券款
△代理承销证券款
应付职工薪酬	5,912,969.20	5,912,969.20
应交税费	7,823,477.20	7,823,477.20
其他应付款	23,914,189.57	23,914,189.57
其中：应付利息
应付股利
△应付手续费及佣金
△应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	21,727,044.55	21,727,044.55
其他流动负债	473,512.85	473,512.85
流动负债合计	1,379,098,894.42	1,379,098,894.42
非流动负债
△保险合同准备金
长期借款	162,262,898.63	162,262,898.63
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	115,752,385.46	115,752,385.46
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	14,865,707.60	14,865,707.60
递延收益	59,057,559.28	59,057,559.28
递延所得税负债	2,797,103.78	21,296,150.12	18,499,046.34
其他非流动负债
非流动负债合计	354,735,654.75	373,234,701.09	18,499,046.34
负债合计	1,733,834,549.17	1,752,333,595.51	18,499,046.34
股东权益
股本	199,062,500.00	199,062,500.00
其他权益工具
其中：优先股

项目	2022年12月31日	2023年1月1日	调整数
永续债
资本公积	2,432,013,152.45	2,432,013,152.45
减:库存股	133,762,437.36	133,762,437.36
其他综合收益	-2,955,242.76	-2,955,242.76
专项储备
盈余公积	84,833,252.53	84,833,252.53
△一般风险准备
未分配利润	648,377,048.25	648,377,048.25
归属于母公司股东权益合计	3,227,568,273.11	3,227,568,273.11
少数股东权益	22,333,174.36	22,333,174.36
股东权益合计	3,249,901,447.47	3,249,901,447.47
负债及股东权益合计	4,983,735,996.64	5,002,235,042.98	18,499,046.34

母公司资产负债表

金额单位：元

项目	2022年12月31日	2023年1月1日	调整数
流动资产
货币资金	684,832,116.66	684,832,116.66
△结算备付金
△拆出资金
交易性金融资产	588,210,379.35	588,210,379.35
衍生金融资产
应收票据	366,042,340.31	366,042,340.31
应收账款	575,405,603.74	575,405,603.74
应收款项融资	283,562,606.14	283,562,606.14
预付款项	19,046,870.58	19,046,870.58
△应收保费
△应收分保账款
△应收分保合同准备金
其他应收款	109,401,831.99	109,401,831.99
其中：应收利息	3,675,179.17	3,675,179.17
应收股利
△买入返售金融资产

项目	2022年12月31日	2023年1月1日	调整数
存货	183,093,942.42	183,093,942.42
合同资产	11,888.24	11,888.24
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	23,881,597.77	23,881,597.77
流动资产合计	2,833,489,177.20	2,833,489,177.20
非流动资产
△发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	874,091,099.61	874,091,099.61
其他权益工具投资	55,548,082.44	55,548,082.44
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	739,265,359.48	739,265,359.48
在建工程	105,546,238.56	105,546,238.56
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	89,134,420.40	89,134,420.40
无形资产	133,252,536.57	133,252,536.57
开发支出
商誉
长期待摊费用	35,244,262.00	35,244,262.00
递延所得税资产	46,792,000.68	60,162,163.74	13,370,163.06
其他非流动资产	10,626,804.04	10,626,804.04
非流动资产合计	2,089,500,803.78	2,102,870,966.84	13,370,163.06
资产总计	4,922,989,980.98	4,936,360,144.04	13,370,163.06
流动负债
短期借款	421,418,063.25	421,418,063.25
△向中央银行借款
△拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债

项目	2022年12月31日	2023年1月1日	调整数
应付票据	319,322,102.32	319,322,102.32
应付账款	389,342,313.05	389,342,313.05
预收款项
合同负债	12,974,817.73	12,974,817.73
△卖出回购金融资产款
△吸收存款及同业存放
△代理买卖证券款
△代理承销证券款
应付职工薪酬	5,497,407.61	5,497,407.61
应交税费	3,034,047.90	3,034,047.90
其他应付款	456,182,163.71	456,182,163.71
其中：应付利息
应付股利
△应付手续费及佣金
△应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	10,967,190.09	10,967,190.09
其他流动负债	245,328.45	245,328.45
流动负债合计	1,618,983,434.11	1,618,983,434.11
非流动负债
△保险合同准备金
长期借款	39,018,698.63	39,018,698.63
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	81,383,363.86	81,383,363.86
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	2,906,057.60	2,906,057.60
递延收益	58,723,045.99	58,723,045.99
递延所得税负债	2,797,103.78	16,167,266.84	13,370,163.06
其他非流动负债
非流动负债合计	184,828,269.86	198,198,432.92	13,370,163.06
负 债 合 计	1,803,811,703.97	1,817,181,867.03	13,370,163.06

项目	2022年12月31日	2023年1月1日	调整数
股东权益
股本	199,062,500.00	199,062,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	2,433,489,625.92	2,433,489,625.92
减:库存股	133,762,437.36	133,762,437.36
其他综合收益	-8,604,463.50	-8,604,463.50
专项储备
盈余公积	84,689,110.20	84,689,110.20
△一般风险准备
未分配利润	544,303,941.75	544,303,941.75
股东权益合计	3,119,178,277.01	3,119,178,277.01
负债及股东权益合计	4,922,989,980.98	4,936,360,144.04	13,370,163.06

45、其他

不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	增值额	5.00、6.00、9.00、13.00
城市维护建设税	应缴流转税税额	5.00、7.00
企业所得税	应纳税所得额	0.00、12.50、15.00、20.00、25.00
房产税	从价计征的，按房产原值一次减除30.00%后余值的1.20%计缴；从租计征的，按租金收入的12.00%计缴	1.20、12.00
土地使用税	实际占用面积	2.00元/平方米、5.00元/平方米、6.00元/ 平方米、8.00元/平方米、9.00元/平方米
教育费附加	应缴流转税税额	3.00
地方教育费附加	应缴流转税税额	2.00
其他	按国家相关标准计缴

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称

所得税税率

常州亚玛顿股份有限公司	15.00%
江苏亚玛顿电力投资有限公司	25.00%
亚玛顿（中东北非）有限公司	0.00
响水亚玛顿太阳能电力有限公司	20.00%
响水亚玛顿农业科技有限公司	20.00%
常州亚玛顿新能源有限公司	25.00%
驻马店市亚玛顿新能源有限公司	25.00%
睢宁亚玛顿新能源有限公司	25.00%
睢宁亚玛顿农业发展有限公司	25.00%
宁波保税区亚玛顿新能源投资合伙企业（有限合伙）	不适用
宁波保税区弘信新能源有限公司	25.00%
丰县日昌农业科技有限公司	20.00%
开封市晶能农业发展有限公司	25.00%
开封市晶能新能源科技有限公司	25.00%
贵安新区亚玛顿光电材料有限公司	25.00%
常州安迪新材料有限公司	20.00%
安徽亚玛顿新能源科技有限公司	25.00%
亚玛顿（安徽）新贴合技术有限公司	20.00%
亚玛顿(湖北)高清显示科技有限公司	20.00%
亚玛顿(本溪)新材料有限公司	20.00%

2、税收优惠

2020年12月2日，公司取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合下发的《高新技术企业证书》，认定有效期3年，公司2020年至2022年12月2日适用15%的所得税税率。子公司响水亚玛顿太阳能电力有限公司、响水亚玛顿农业科技有限公司、丰县日昌农业科技有限公司、常州安迪新材料有限公司、亚玛顿（安徽）新贴合技术有限公司、亚玛顿（湖北）高清显示科技有限公司、亚玛顿(本溪)新材料有限公司属于年应纳税所得额不超过300万元的小型微利企业，《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（2022年第13号）、《财政部 税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2023年第6号）相关规定，其所得减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

3、其他

子公司亚玛顿中东北非因注册地为境外，执行所在国税收政策。亚玛顿中东北非主要税项如下：

税种	计税依据	税率（%）
增值税	增值额	5.00

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	86,272.94	54,544.26
银行存款	672,643,543.28	621,624,485.64
其他货币资金	102,996,404.09	131,141,500.32
合计	775,726,220.31	752,820,530.22
其中：存放在境外的款项总额	18,406,506.25	18,332,380.76
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额	102,996,404.09	119,827,627.61

其他说明

期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项102,996,404.09元，其中银行承兑汇票保证金101,708,385.76元；保函保证金1,032,105.85元；光伏贷保证金255,481.68元；信用证保证金430.80元。

2、交易性金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	605,154,622.33	620,256,894.61
其中：
银行理财产品	605,154,622.33	620,256,894.61
其中：
合计	605,154,622.33	620,256,894.61

3、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
商业承兑票据	323,566,424.87	366,042,340.31
合计	323,566,424.87	366,042,340.31

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收票据	323,890,315.19	100.00%	323,890.32		323,566,424.87	366,408,749.06	100.00%	366,408.75		366,042,340.31
其中：
组合2	323,890,315.19	100.00%	323,890.32	0.10%	323,566,424.87	366,408,749.06	100.00%	366,408.75	0.10%	366,042,340.31
合计	323,890,315.19	100.00%	323,890.32		323,566,424.87	366,408,749.06	100.00%	366,408.75		366,042,340.31

按组合计提坏账准备：商业承兑汇票

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
商业承兑汇票	323,890,315.19	323,890.32	0.10%
合计	323,890,315.19	323,890.32

确定该组合依据的说明：

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期 信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2023年1月1日余额	366,408.75			366,408.75
2023年1月1日应收票据账面余额在本期
——转入第二阶段
——转入第三阶段

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期 信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提
本期转回	42,518.43			42,518.43
本期转销
本期核销
其他变动
2023年6月30日余额	323,890.32			323,890.32

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
坏账准备	366,408.75		42,518.43			323,890.32
合计	366,408.75		42,518.43			323,890.32

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 ?不适用

（3）期末公司已质押的应收票据

单位：元

项目	期末已质押金额
商业承兑票据	51,504,669.12
合计	51,504,669.12

4、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	7,723,305.45	1.02%	7,723,305.45	100.00%		7,520,046.34	1.13%	7,520,046.34	100.00%
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	751,634,721.96	98.98%	4,675,267.55		746,959,454.41	655,649,024.28	98.87%	3,958,558.92		651,690,465.36
其中：
组合1	96,180,213.41	12.67%			96,180,213.41	83,208,407.45	12.55%			83,208,407.45
组合2	655,454,508.55	86.31%	4,675,267.55	0.71%	650,779,241.00	572,440,616.83	86.32%	3,958,558.92	0.69%	568,482,057.91
合计	759,358,027.41	100.00%	12,398,573.00		746,959,454.41	663,169,070.62	100.00%	11,478,605.26		651,690,465.36

按单项计提坏账准备：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
第一名	3,302,189.95	3,302,189.95	100.00%	对方无偿债能力
第二名	2,023,515.64	2,023,515.64	100.00%	对方无偿债能力
第三名	1,126,828.12	1,126,828.12	100.00%	对方无偿债能力
第四名	1,010,058.14	1,010,058.14	100.00%	预计无法收回
第五名	260,713.60	260,713.60	100.00%	预计无法收回
合计	7,723,305.45	7,723,305.45

按组合计提坏账准备：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
组合1	96,180,213.41
组合2	655,454,508.55	4,675,267.55	0.71%
合计	751,634,721.96	4,675,267.55

确定该组合依据的说明：

组合名称	确定组合的依据
组合1	本组合为应收新能源补贴款项。
组合2	本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	676,292,562.58
1至2年	54,500,286.42
2至3年	15,646,317.05
3年以上	12,918,861.36
3至4年	886,201.27
4至5年	4,570,068.24
5年以上	7,462,591.85
合计	759,358,027.41

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提	7,520,046.34	203,259.11	67,890.63	-67,890.63		7,723,305.45
组合计提	3,958,558.92	616,444.25			100,264.38	4,675,267.55
合计	11,478,605.26	819,703.36	67,890.63	-67,890.63	100,264.38	12,398,573.00

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	96,180,213.41	12.67%
第二名	56,118,238.99	7.39%	56,118.24
第三名	48,446,777.23	6.38%	48,446.78
第四名	43,180,795.90	5.69%	43,180.80
第五名	38,129,293.57	5.02%	38,129.29
合计	282,055,319.10	37.15%

5、应收款项融资

单位：元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	452,941,456.00	283,562,606.14
合计	452,941,456.00	283,562,606.14

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□适用 ?不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□适用 ?不适用

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	13,727,421.03	63.88%	44,928,445.85	82.83%
1至2年	4,872,470.40	22.67%	8,889,992.71	16.39%
2至3年	2,480,902.03	11.54%
3年以上	408,761.22	1.91%	423,761.22	0.78%
合计	21,489,554.68		54,242,199.78

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称	期末余额	账龄	占预付款项总额的比例（%）
第一名	4,660,250.40	1-2年（含2年）	21.69
第二名	4,269,359.81	1年以内（含1年）	19.87
第三名	3,287,564.70	1年以内（含1年）	15.30
第四名	2,477,495.92	2-3年（含3年）	11.53
第五名	1,767,412.91	1年以内（含1年）	8.22
合计	16,462,083.74		76.61

7、其他应收款

单位：元

项目

期末余额

期初余额

应收利息	6,256,903.61	3,675,179.17
应收股利		1,799,600.00
其他应收款	15,380,492.69	27,044,802.98
合计	21,637,396.30	32,519,582.15

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
定期存款	6,256,903.61	3,675,179.17
合计	6,256,903.61	3,675,179.17

2）坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目（或被投资单位）	期末余额	期初余额
肥城盛阳新能源有限公司		1,799,600.00
合计		1,799,600.00

2）坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
单位往来	20,474,959.92	20,474,959.92
股权处置款	15,984,248.65	28,180,248.65
垫付款项	2,531,832.69	2,046,582.34
押金、保证金	655,948.71	416,999.86
其他	45,895.00	47,157.99
合计	39,692,884.97	51,165,948.76

2）坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额	55,605.69	4,407,230.63	19,658,309.46	24,121,145.78
2023年1月1日余额在本期
本期计提	35,732.92	155,513.58		191,246.50
2023年6月30日余额	91,338.61	4,562,744.21	19,658,309.46	24,312,392.28

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	2,119,328.26
1至2年	438,526.09
2至3年	10,163,991.29
3年以上	26,971,039.33
4至5年	231,948.08
5年以上	26,739,091.25
合计	39,692,884.97

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
坏账准备	24,121,145.78	191,246.50				24,312,392.28
合计	24,121,145.78	191,246.50				24,312,392.28

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	往来款	19,486,361.38	3年以上	49.09%	19,486,361.38
第二名	股权收购款	6,059,248.65	3年以上	15.27%	3,029,624.33
第三名	股权收购款	9,925,000.00	2-3年（含3年）	25.00%	99,250.00
第四名	代垫款项	816,650.46	1年以内（含1年）、	2.06%	240,332.52

			3年以上
第五名	单位往来	171,948.08	3年以上	0.43%	171,948.08
合计		36,459,208.57		91.85%	23,027,516.31

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	81,623,994.81	1,971,033.60	79,652,961.21	69,628,728.30	2,564,889.94	67,063,838.36
在产品	472,111.28		472,111.28	205,146.35		205,146.35
库存商品	126,609,722.90	15,366,983.46	111,242,739.44	128,270,213.36	13,555,394.93	114,714,818.43
发出商品				2,871,428.92		2,871,428.92
委托加工物资				580,786.21		580,786.21
合计	208,705,828.99	17,338,017.06	191,367,811.93	201,556,303.14	16,120,284.87	185,436,018.27

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	2,564,889.94			593,856.34		1,971,033.60
库存商品	13,555,394.93	4,674,663.78	37,543.13	2,900,618.38		15,366,983.46
合计	16,120,284.87	4,674,663.78	37,543.13	3,494,474.72		17,338,017.06

项目	计提存货跌价准备的依据	本期转回存货跌价准备的原因
原材料	成本高于可变现净值	以前减记存货价值的影响因素已经消失
产成品	成本高于可变现净值	以前减记存货价值的影响因素已经消失

9、合同资产

单位：元

项目

期末余额

期初余额

	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
一年以内结算的合同资产	1,578,611.20	1,578,611.20		3,078,611.20	3,066,722.96	11,888.24
合计	1,578,611.20	1,578,611.20		3,078,611.20	3,066,722.96	11,888.24

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□适用 ?不适用

本期合同资产计提减值准备情况：

单位：元

项目	本期计提	本期转回	本期转销/核销	原因
减值准备		1,488,111.76
合计		1,488,111.76

10、其他流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收退货成本	591,651.77	643,718.92
待抵扣税金	51,469,842.81	51,934,992.75
待认证进项税	14,462,728.06	11,423,338.04
预缴税金	3,536,227.03	1,368,906.65
待摊费用	828,377.51	482,556.65
合计	70,888,827.18	65,853,513.01

11、长期股权投资

单位：元

被投资单位	期初余额（账面价值）	本期增减变动								期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
黔西南州义龙亚玛顿新能源有限公司	23,677,467.92			1,026,497.63						24,703,965.55
肥城盛阳新能源有限公司	8,347,593.06			719,764.62						9,067,357.68
小计	32,025,060.98			1,746,262.25						33,771,323.23
合计	32,025,060.98			1,746,262.25						33,771,323.23

12、其他权益工具投资

单位：元

项目	期末余额	期初余额
Solarmax Technology,Inc	55,548,082.44	55,548,082.44
合计	55,548,082.44	55,548,082.44

13、固定资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	1,212,723,991.82	1,258,432,619.40
合计	1,212,723,991.82	1,258,432,619.40

（1）固定资产情况

单位：元

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输设备	专用设备	电站	电子及其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	558,699,016.42	1,056,513,964.76	12,200,009.43	8,697,798.20	623,888,118.83	42,441,234.62	2,302,440,142.26
2.本期增加金额	2,489,649.35	22,110,556.71	1,151,647.73	889,380.51		880,638.48	27,521,872.78
（1）购置		15,839.82	559,295.57	9,380.53		105,552.23	690,068.15
（2）在建工程转入		20,589,292.03	569,936.29	879,999.98		764,893.83	22,804,122.13
（3）企业合并增加
（4）外币折算影响	2,489,649.35	1,505,424.86	22,415.87			10,192.42	4,027,682.50
3.本期减少金额		3,785,615.56	133,479.00				3,919,094.56
（1）处置或报废		859,999.97	133,479.00				993,478.97
（2）出售		2,925,615.59					2,925,615.59
4.期末余额	561,188,665.77	1,074,838,905.91	13,218,178.16	9,587,178.71	623,888,118.83	43,321,873.10	2,326,042,920.48
二、累计折旧
1.期初余额	228,406,782.24	559,185,740.73	11,191,175.11	5,576,175.89	166,931,260.27	36,966,406.30	1,008,257,540.54
2.本期	14,021,632.	41,469,666.	112,335.00	502,712.00	15,850,918.	1,077,280.9	73,034,545.

增加金额	08	89			75	1	63
（1）计提	13,406,473.11	41,108,376.66	91,465.99	502,712.00	15,850,918.75	1,067,130.28	72,027,076.79
（2）外币折算影响	615,158.97	361,290.23	20,869.01			10,150.63	1,007,468.84
3.本期减少金额		3,596,334.78	126,805.05				3,723,139.83
（1）处置或报废		816,999.96	126,805.05				943,805.01
（2）出售		2,779,334.82					2,779,334.82
4.期末余额	242,428,414.32	597,059,072.84	11,176,705.06	6,078,887.89	182,782,179.02	38,043,687.21	1,077,568,946.34
三、减值准备
1.期初余额		35,749,982.32					35,749,982.32
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额		35,749,982.32					35,749,982.32
四、账面价值
1.期末账面价值	318,760,251.45	442,029,850.75	2,041,473.10	3,508,290.82	441,105,939.81	5,278,185.89	1,212,723,991.82
2.期初账面价值	330,292,234.18	461,578,241.71	1,008,834.32	3,121,622.31	456,956,858.56	5,474,828.32	1,258,432,619.40

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
机器设备	75,341,668.10	24,294,029.39	35,749,982.32	15,297,656.39
运输设备	325,022.22	308,771.04		16,251.18
专用设备	139,145.29	132,188.16		6,957.13
电子及其他设备	204,467.20	194,244.12		10,223.08

14、在建工程

单位：元

项目

期末余额

期初余额

在建工程	327,918,428.06	248,843,425.52
工程物资	28,187,194.61
合计	356,105,622.67	248,843,425.52

（1）在建工程情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
驻马店地面光伏电站二期				34,012,606.89		34,012,606.89
其他零星工程	111,546,061.68		111,546,061.68	70,366,480.65		70,366,480.65
凤阳厂区连线设备	5,820,000.00		5,820,000.00	8,015,575.22		8,015,575.22
光电玻璃设计、制造、检测基地项目	44,548,400.77		44,548,400.77	31,921,815.17		31,921,815.17
大尺寸显示光学贴合生产线项目（一期100万台）	166,003,965.61		166,003,965.61	104,526,947.59		104,526,947.59
合计	327,918,428.06		327,918,428.06	248,843,425.52		248,843,425.52

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率	资金来源
驻马店地面光伏电站二期	37,000,000.00	34,012,606.89	898,717.63		34,911,324.52		94.35%	95.00				其他
凤阳厂区连线设备	14,000,000.00	8,015,575.22	5,769,026.55	7,964,601.77		5,820,000.00	98.46%	95.00				募股资金
常州厂区镀膜深加工线改造	8,000,000.00	3,091,303.19				3,091,303.19	95.06%	95.00				募股资金
光电玻璃设计、制造、检测基地项目	180,000,000.00	31,921,815.17	12,626,585.60			44,548,400.77	24.75%	25.00				募股资金
大尺寸显示光学贴合生产线项目	800,000,000.00	104,526,947.59	61,477,018.02			166,003,965.61	20.75%	25.00				金融机构贷款

（一期100万台）
合计	1,039,000,000.00	181,568,248.06	80,771,347.80	7,964,601.77	34,911,324.52	219,463,669.57

（3）工程物资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
专用材料	28,187,194.61		28,187,194.61
合计	28,187,194.61		28,187,194.61

15、使用权资产

单位：元

项目	土地资产	房屋及建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额	53,285,837.01	106,869,349.68	160,155,186.69
2.本期增加金额	1,113,222.90		1,113,222.90
（1）租赁	54,051.08		54,051.08
（2）外币折算	1,059,171.82		1,059,171.82
3.本期减少金额
4.期末余额	54,399,059.91	106,869,349.68	161,268,409.59
二、累计折旧
1.期初余额	12,344,777.36	16,428,308.46	28,773,085.82
2.本期增加金额	2,330,848.18	5,788,671.42	8,119,519.60
（1）计提	2,050,519.36	5,788,671.42	7,839,190.78
（2）外币折算影响	280,328.82		280,328.82
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	14,675,625.54	22,216,979.88	36,892,605.42
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置

4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	39,723,434.37	84,652,369.80	124,375,804.17
2.期初账面价值	40,941,059.65	90,441,041.22	131,382,100.87

16、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件类	合计
一、账面原值
1.期初余额	181,823,254.48			4,892,636.89	186,715,891.37
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	181,823,254.48			4,892,636.89	186,715,891.37
二、累计摊销
1.期初余额	37,781,487.77			4,109,714.02	41,891,201.79
2.本期增加金额	1,818,232.50			225,351.71	2,043,584.21
（1）计提	1,818,232.50			225,351.71	2,043,584.21
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	39,599,720.27			4,335,065.73	43,934,786.00
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	142,223,534.21			557,571.16	142,781,105.37
2.期初账面价值	144,041,766.71			782,922.87	144,824,689.58

17、长期待摊费用

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	1,399,554.39	1,357,798.16	664,704.73		2,092,647.82
房屋附属设施	2,514,002.63		423,807.30		2,090,195.33
凤阳二期项目	31,330,704.98	4,569,089.68	7,231,232.37		28,668,562.29
合计	35,244,262.00	5,926,887.84	8,319,744.40		32,851,405.44

18、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	63,318,932.47	9,513,017.52	63,102,409.39	9,480,542.04
内部交易未实现利润	14,396,654.27	2,159,498.14	14,793,161.87	2,217,325.09
可抵扣亏损	217,901,141.40	32,685,171.21	184,761,570.20	27,714,235.53
递延收益	54,600,883.48	8,190,132.52	58,723,045.99	8,808,456.90
预计产品质量保证负债	2,908,014.68	436,202.20	2,906,057.60	435,908.64
租赁负债	91,094,670.32	14,136,971.68	113,645,298.19	18,818,039.40
固定资产折旧	165,406.51	24,810.98	378,266.42	56,739.96
其他			139,650.00	34,912.50
合计	444,385,703.13	67,145,804.25	438,449,459.66	67,566,160.06

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
其他权益工具投资公允价值变动	18,003,639.60	2,700,545.94	18,003,639.61	2,700,545.94
其他流动资产账面价值比计税基础高	591,651.77	88,747.77	643,718.92	96,557.84
固定资产折旧方法\折旧年限会计折旧比税法少	16,900,262.18	2,535,039.33
使用权资产	88,367,661.50	13,735,563.47	111,560,674.96	18,499,046.34
合计	123,863,215.05	19,059,896.51	130,208,033.49	21,296,150.12

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		67,145,804.25		67,566,160.06
递延所得税负债		19,059,896.51		21,296,150.12

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	34,243,804.80	28,135,253.84
可抵扣亏损	99,963,534.73	88,107,243.66
合计	134,207,339.53	116,242,497.50

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份	期末金额	期初金额	备注
2023		2,010,006.67
2024	26,536,955.81	26,536,955.81
2025	25,287,829.65	25,287,829.65
2026	18,532,763.83	18,532,763.83
2027	15,739,687.70	15,739,687.70
2028	13,866,297.74
合计	99,963,534.73	88,107,243.66

19、其他非流动资产

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
长期资产预付款项	27,917,551.00		27,917,551.00	15,932,604.04		15,932,604.04
合计	27,917,551.00		27,917,551.00	15,932,604.04		15,932,604.04

20、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
保证借款	100,079,861.11	85,067,123.28
信用借款	424,349,583.33	336,350,939.97
合计	524,429,444.44	421,418,063.25

短期借款分类的说明：

截至2023年6月30日，信用借款为常州亚玛顿股份有限公司向银行借入，借款利率为2.80%至3.23%。

截至2023年6月30日，保证借款为常州亚玛顿股份有限公司向银行借入的借款，利率为2.80%至3.00%，由常州亚玛顿科技集团有限公司提供担保。

21、应付票据

单位：元

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	408,862,095.80	324,627,902.32
合计	408,862,095.80	324,627,902.32

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

22、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	426,901,295.08	417,979,393.69
1-2年（含2年）	17,895,397.92	49,615,795.77
2-3年（含3年）	1,626,505.39	4,781,317.06
3年以上	87,092,816.47	83,186,723.17
合计	533,516,014.86	555,563,229.69

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
第一名	44,000,000.00	尚未结算
第二名	41,050,277.89	尚未结算
合计	85,050,277.89

23、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	200,000.00	100,000.00
合计	200,000.00	100,000.00

24、合同负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
未结算销售商品款	37,802,989.80	17,538,505.79
合计	37,802,989.80	17,538,505.79

25、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	5,912,969.20	77,553,278.61	82,851,700.30	614,547.51
二、离职后福利-设定提存计划		3,937,616.45	3,937,616.45
合计	5,912,969.20	81,490,895.06	86,789,316.75	614,547.51

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	5,463,116.24	68,235,190.16	73,446,398.33	251,908.07
2、职工福利费		4,841,580.68	4,841,580.68
3、社会保险费		2,043,412.90	2,043,412.90
其中：医疗保险费		1,679,994.85	1,679,994.85
工伤保险费		230,707.47	230,707.47
生育保险费		132,710.58	132,710.58
4、住房公积金		1,609,166.00	1,609,166.00
5、工会经费和职工教育经费	449,852.96	823,928.87	911,142.39	362,639.44
合计	5,912,969.20	77,553,278.61	82,851,700.30	614,547.51

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		3,817,995.76	3,817,995.76
2、失业保险费		119,620.69	119,620.69
合计		3,937,616.45	3,937,616.45

26、应交税费

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税	362,803.45	3,304,186.30
企业所得税	1,660,471.64	1,457,672.20
个人所得税	48,103.96	97,657.05
城市维护建设税	19,433.57	142,580.43

土地使用税	734,261.16	598,556.04
房产税	1,340,479.10	1,316,219.50
教育费附加	17,288.77	95,235.49
印花税	688,051.36	703,988.75
水利建设基金	88,167.20	90,815.88
其他	27,299.62	16,565.56
合计	4,986,359.83	7,823,477.20

27、其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应付款	23,591,210.36	23,914,189.57
合计	23,591,210.36	23,914,189.57

（1）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
单位往来	18,958,637.70	19,202,874.38
个人往来	111,304.32	288,776.73
押金、保证金	478,565.00	478,565.00
其他	342,703.34	243,973.46
电站消缺款	3,700,000.00	3,700,000.00
合计	23,591,210.36	23,914,189.57

28、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	10,967,895.60	9,929,252.28
一年内到期的租赁负债	13,236,758.24	11,797,792.27
合计	24,204,653.84	21,727,044.55

29、其他流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
待转销销项税额	925,059.82	473,512.85
合计	925,059.82	473,512.85

30、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	242,645,243.10	133,254,884.93
信用借款	58,500,000.00	29,008,013.70
合计	301,145,243.10	162,262,898.63

长期借款分类的说明：

截至2023年6月30日，抵押借款为亚玛顿（安徽）新贴合有限公司、驻马店市亚玛顿新能源有限公司、常州亚玛顿股份有限公司向银行借入，借款利率为

3.80%至4.90%。

截至2023年6月30日，信用借款为常州亚玛顿股份有限公司向银行借入的借款，利率为3.05%至3.25%。

31、租赁负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
经营租赁应付款	107,566,800.48	115,752,385.46
合计	107,566,800.48	115,752,385.46

32、预计负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额	形成原因
未决诉讼		11,959,650.00	未决诉讼
应付退货款	2,908,014.68	2,906,057.60	对退货款的合理估计
合计	2,908,014.68	14,865,707.60

33、递延收益

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	59,057,559.28		4,159,330.65	54,898,228.63	政府补助
合计	59,057,559.28		4,159,330.65	54,898,228.63

涉及政府补助的项目：

单位：元

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
透明导电玻璃项目	16,666.27			16,666.27				与资产相关
多功能轻质强化光电玻璃及BIPV双玻组件应用生产线技术改造	257,142.58			102,857.16			154,285.42	与资产相关
超薄双玻光伏建筑一体化BIPV组件生产项目	1,215,606.59			64,545.48			1,151,061.11	与资产相关
购置工业机器人等自动化、智能化装备补助-光伏镀膜玻璃生产线技术改造项目	40,178.71			16,071.42			24,107.29	与资产相关
2014年外经贸转型升级第一批项目资金-首次引进重大装备（气浮式钢化炉）	178,597.11			67,677.18			110,919.93	与资产相关
“三位一体”发展战略促进工业企业转型升级专项资金	6,518,444.51			1,025,389.02			5,493,055.49	与资产相关
多功能轻质强化光电玻璃生产线节能改造	772,884.94			193,221.24			579,663.70	与资产相关
多功能轻质强化光电玻璃生产线进口	48,392.75			8,065.50			40,327.25	与资产相关
省级工业和信息产业转型升级专项资金补助项目	1,541,579.09			272,153.10			1,269,425.99	与资产相关
智能化超薄双玻组件生产项目	334,513.29			37,168.14			297,345.15	与资产相关
2019省科技成果转化专项资金	12,261,601.47			447,827.24			11,813,774.23	与资产相关
2019三位一体项目资金	436,518.45			36,888.90			399,629.55	与资产相关
江苏省财政厅科学技术厅2019省政策引导计划第一批项目专项资金	491,666.79			49,999.98			441,666.81	与资产相关
2020年“三位一体”专项加快企业有效投入项目资金	1,089,600.08			90,799.98			998,800.10	与资产相关
2022年度省级战略性新兴产业发	12,675,000.01			649,999.98			12,025,000.03	与资产相关

展专项资金
2022年省工业和信息产业转型升级专项资金	4,582,499.99			235,000.02			4,347,499.97	与资产相关
2022年度省级现代服务业发展专项资金	2,534,999.99			130,000.02			2,404,999.97	与资产相关
省发展改革委关于下达污染治理和节能减碳专项计划	14,061,666.66			715,000.02			13,346,666.64	与资产相关

34、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	199,062,500.00						199,062,500.00

35、资本公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	2,431,879,228.90			2,431,879,228.90
其他资本公积	133,923.55			133,923.55
合计	2,432,013,152.45			2,432,013,152.45

36、库存股

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
库存股	133,762,437.36	38,699,776.08		172,462,213.44
合计	133,762,437.36	38,699,776.08		172,462,213.44

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

常州亚玛顿股份有限公司管理层基于对公司价值和未来发展的判断,结合公司发展战略、经营情况和财务状况,使用自有资金回购公司部分股份用于股权激励或员工持股计划。实际回购股份的时间区间为 2022年5月20日至2023年5月10日。公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份5,999,987.00股，占公司目前总股本比例为3.01%，最高成交价为29.94元/股，最低成交价为23.34元/股，成交总金额为172,462,213.44元（不含交易费用）。

37、其他综合收益

单位：元

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	-8,604,463.50							-8,604,463.50
其他权益工具投资公允价值变动	-8,604,463.50							-8,604,463.50
二、将重分类进损益的其他综合收益	5,649,220.74	3,328,916.68				3,328,916.68		8,978,137.42
外币财务报表折算差额	5,649,220.74	3,328,916.68				3,328,916.68		8,978,137.42
其他综合收益合计	-2,955,242.76	3,328,916.68				3,328,916.68		373,673.92

38、盈余公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	84,833,252.53	4,602,986.13		89,436,238.66
合计	84,833,252.53	4,602,986.13		89,436,238.66

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期按母公司净利润10.00%提取法定盈余公积。

39、未分配利润

单位：元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	648,377,048.25	584,479,856.90
调整后期初未分配利润	648,377,048.25	584,479,856.90
加：本期归属于母公司所有者的净利润	39,021,622.08	83,593,356.52
减：提取法定盈余公积	4,602,986.13	7,752,415.17
应付普通股股利	38,612,502.60	11,943,750.00
期末未分配利润	644,183,181.60	648,377,048.25

40、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,677,000,904.81	1,562,598,798.64	1,453,952,934.47	1,359,962,934.45
其他业务	9,527,643.10	1,046,311.06	15,381,045.69	2,496,534.41
合计	1,686,528,547.91	1,563,645,109.70	1,469,333,980.16	1,362,459,468.86

收入相关信息：

单位：元

合同分类	分部1	分部2	常州亚玛顿股份有限公司	合计
商品类型
其中：
太阳能玻璃			1,474,297,011.69	1,474,297,011.69
太阳能组件			104,614,790.09	104,614,790.09
电力销售			26,480,096.45	26,480,096.45
其他玻璃			71,609,006.58	71,609,006.58
其他			9,527,643.10	9,527,643.10
按经营地区分类
其中：
境内			1,414,923,295.69	1,414,923,295.69
境外			271,605,252.22	271,605,252.22
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
在某一时点转让			1,686,528,547.91	1,686,528,547.91
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
直销			1,686,528,547.91	1,686,528,547.91
合计			1,686,528,547.91	1,686,528,547.91

与履约义务相关的信息：

公司主要经营活动为光伏玻璃、光伏组件、电子玻璃及其他产品的销售收入以及光伏电站的发电收入。其中，货物销售在客户验收确认前，产品仍由本公司控制。仅当客户收到产品并验收时，该产品的控制权转移至客户，公司确认收入。客户验收后，客户对产品拥有完全的权力，并承担主要责任以及与货物相关的损失风险。公司给予客户的正常信用期限为货物验收后 90天左右；光伏发电收入以所发电量并网接入电力公司汇集站作为控制权转移的时点，并按月与供电公司结算并确认产品销售收入。综上，公司不披露分摊至剩余履约义务的交易价格。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为37,802,989.80元，其中，37,802,989.80元预计将于2023年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

41、税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	1,093,945.65	1,341,925.71
教育费附加	950,733.46	974,820.08
房产税	2,647,458.21	2,649,609.47
土地使用税	1,333,199.42	1,079,108.63
印花税	1,321,646.62	960,845.43
河道管理费	572,447.89	502,508.11
车船使用税	14,114.48	11,954.48
契税	12,996.86	1,027.50
合计	7,946,542.59	7,521,799.41

42、销售费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	1,842,673.55	1,547,342.23
广告宣传费	114,541.01	162,735.85
样品	314,872.36	136,157.64
业务招待费	140,654.00	96,705.90
差旅费	202,147.29	70,275.93
中介服务费	18,965.25	25,293.23

认证检测费	370,203.77
其他	82,174.47	98,534.91
合计	3,086,231.70	2,137,045.69

43、管理费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
工资性支出	12,365,128.89	10,776,456.92
折旧费用	4,964,768.06	5,299,415.88
审计咨询顾问费	2,376,494.79	3,338,350.48
业务招待费	2,203,731.33	1,421,578.50
环保费	1,015,490.42	884,512.82
办公费	678,006.69	1,139,595.31
修理费	578,785.72	1,772,402.12
租金	472,505.74	467,005.74
保险费	438,787.22	536,399.90
差旅费	415,501.24	171,934.87
无形资产及长期待摊费用摊销	411,399.89	776,893.50
土地补偿金	406,381.43	825,881.67
水电费	369,220.25	200,988.60
汽车费用	364,326.12	332,414.50
商标、专利等费用	289,829.78	295,802.13
物业管理费	61,849.81	65,392.28
劳保	47,555.26	468.96
会员费	45,000.00	72,000.00
其他	1,609,407.47	1,462,702.12
合计	29,114,170.11	29,840,196.30

44、研发费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
直接投入	27,648,591.93	23,897,358.86
人员人工	9,719,508.82	7,486,172.25
折旧	7,068,191.13	3,530,341.39
摊销	134,720.58	156,172.92
其他相关费用	118,223.54	150,702.27
合计	44,689,236.00	35,220,747.69

45、财务费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	13,584,171.13	12,061,904.54
减：利息收入	5,978,864.60	2,782,187.50
手续费	591,047.33	302,098.96
汇兑损益	-5,014,440.20	-2,028,521.84
现金折扣	357.70	-15,228.43
合计	3,182,271.36	7,538,065.73

46、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
递延收益摊销	4,159,330.65	3,121,579.56
收到2022年度研发投入奖励资金	681,000.00
2023年常州市第一批知识产权奖励资金	200,000.00
财政局拨款	100,000.00
人才、发明专利、科技奖励资金	27,000.00
常州市天宁区工业和信息化局五星企业奖励资金	80,000.00	100,000.00
福利企业享受的增值税退税	54,761.90	11,558.02
个税返还	34,732.25	136.10
稳岗补贴	7,363.58	1,446.00
工会补贴	259.20	259.20
常州市天宁经济开发区财政局关于下达2021年度中央外经贸发展专项资金（常商贸【2021】489号）		64,500.00

47、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	1,746,262.25	1,041,646.63
处置长期股权投资产生的投资收益		-48,543.69
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益	-766,387.30
银行理财收益	9,219,014.79	15,010,919.56
合计	10,198,889.74	16,004,022.50

48、信用减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	-191,246.50	5,163,580.51
应收票据坏账损失	42,518.43	249,676.90
应收账款坏账损失	-751,812.73	-133,255.13
合计	-900,540.80	5,280,002.28

49、资产减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-4,080,807.44	-899,552.09
十二、合同资产减值损失	1,488,111.76	-5,188.68
合计	-2,592,695.68	-904,740.77

50、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产	-4,687.85	343,203.88
在建工程	-5,877,988.79

51、营业外收入

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
经批准无需支付的应付款项		1.33
报废、毁损资产处置收入	149,557.52	36,193.10	149,557.52
保险赔偿收入	60,000.00		60,000.00
其他	494,062.21	3,697.77	494,062.21
合计	703,619.73	39,892.20	703,619.73

52、营业外支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产报废损失	12,001.39	217,905.69	12,001.39
其中：固定资产报废损失	12,001.39	217,905.69	12,001.39
在建工程报废损失
赔偿金支出	1,481,846.61	349,466.32	1,481,846.61
罚款、滞纳金支出	175.26		175.26
合计	1,494,023.26	567,372.01	1,494,023.26

53、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	2,184,091.65	1,534,647.23

递延所得税费用	-1,815,897.80	2,074,333.77
合计	368,193.85	3,608,981.00

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	本期发生额
利润总额	40,242,007.12
按法定/适用税率计算的所得税费用	6,036,301.07
子公司适用不同税率的影响	65,031.66
调整以前期间所得税的影响	-1,964,372.82
非应税收入的影响	-345,928.34
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	-6,988,046.72
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	3,565,209.00
所得税费用	368,193.85

54、其他综合收益

详见附注（三十七）其他综合收益

55、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	3,381,627.66	1,903,882.49
政府补助	1,180,355.03	166,341.30
保证金	11,263,436.19	9,072,278.02
其他	554,062.21	17,634.40
合计	16,379,481.09	11,160,136.21

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
管理费用和营业费用中的付现费用及往来款	16,712,465.99	47,756,032.05
手续费	797,878.37	296,223.56
押金保证金	1,818,991.85	2,559,631.20
其他	75.26	190,679.32
合计	19,329,411.47	50,802,566.13

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
处置电站收回款项	12,196,000.00
合计	12,196,000.00

（4）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
子公司少数股东借款	4,900,000.00
合计	4,900,000.00

（5）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
股份回购款	38,699,776.08	44,195,505.06
融资费用		2,579,896.66
合计	38,699,776.08	46,775,401.72

56、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	39,873,813.27	44,502,162.44
加：资产减值准备	3,493,236.48	-4,375,261.51
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	72,027,076.79	74,841,299.89
使用权资产折旧	7,839,190.78	7,910,835.07
无形资产摊销	2,043,584.21	2,144,826.61
长期待摊费用摊销	8,319,744.40	3,944,223.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	5,882,676.64	-95,416.27
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	-137,556.13	181,712.59
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	7,867,437.58	10,619,543.57
投资损失（收益以“－”号填列）	-10,198,889.74	-16,052,566.19
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	420,355.81	2,358,924.10
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-2,236,253.61	-284,590.33

存货的减少（增加以“－”号填列）	-10,050,144.23	74,264,694.73
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-107,710,444.11	-129,779,263.42
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	59,536,517.82	-124,579,019.80
其他
经营活动产生的现金流量净额	76,970,345.96	-54,397,895.31
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	672,729,816.22	426,415,482.36
减：现金的期初余额	632,992,902.61	541,528,074.86
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	39,736,913.61	-115,112,592.50

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	672,729,816.22	632,992,902.61
其中：库存现金	86,272.94	54,544.26
可随时用于支付的银行存款	672,643,543.28	621,624,485.64
可随时用于支付的其他货币资金		11,313,872.71
三、期末现金及现金等价物余额	672,729,816.22	632,992,902.61

57、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

58、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	102,996,404.09	银行承兑汇票保证金、保函保证金、其他原因受限
应收票据	51,504,669.12	开具银行承兑汇票
固定资产	324,215,027.64	金融机构融资
无形资产	11,454,836.03	金融机构融资
应收账款	6,119,099.70	金融机构融资
合计	496,290,036.58

59、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金			38,848,720.61
其中：美元	5,171,230.03	7.2258	37,366,273.95
欧元	2,419.99	7.8771	19,062.50
港币
日元	168,135.72	0.0501	8,423.60
阿联酋迪拉姆	737,024.75	1.9741	1,454,960.56
应收账款			39,127,687.04
其中：美元	3,727,778.88	7.2258	26,936,184.63
欧元	141,956.42	7.8771	1,118,204.92
港币
阿联酋迪拉姆	5,609,289.04	1.9741	11,073,297.49
应付账款			21,246,592.01
其中：美元	248,580.32	7.2258	1,796,191.68
欧元	745,000.00	7.8771	5,868,439.50
阿联酋迪拉姆	6,880,077.42	1.9741	13,581,960.83

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 ?不适用

60、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位：元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
透明导电玻璃项目	2,000,000.00	递延收益、其他收益	16,666.27
多功能轻质强化光电玻璃及BIPV双玻组件应用生产线技术改造	2,000,000.00	递延收益、其他收益	102,857.16
超薄双玻光伏建筑一体化BIPV组件生产项目	2,139,364.22	递延收益、其他收益	64,545.48
购置工业机器人等自动化、智能化装备补助-光伏镀膜玻璃生产线技术改造项目	300,000.00	递延收益、其他收益	16,071.42
2014年外经贸转型升级第一批项目资金-首次引进重大装备（气浮式钢化炉）	1,244,500.00	递延收益、其他收益	67,677.18
“三位一体”发展战略促进工业企业转型	19,420,000.00	递延收益、其他收益	1,025,389.02

升级专项资金
多功能轻质强化光电玻璃生产线节能改造	3,600,000.00	递延收益、其他收益	193,221.24
多功能轻质强化光电玻璃生产线进口贴息	151,900.00	递延收益、其他收益	8,065.50
省级工业和信息产业转型升级专项资金补助项目	5,000,000.00	递延收益、其他收益	272,153.10
智能化超薄双玻组件生产项目	700,000.00	递延收益、其他收益	37,168.14
2019省科技成果转化专项资金	14,000,000.00	递延收益、其他收益	447,827.24
2019三位一体项目资金	664,000.00	递延收益、其他收益	36,888.90
江苏省财政厅科学技术厅2019省政策引导计划第一批项目专项资金	1,000,000.00	递延收益、其他收益	49,999.98
2020年“三位一体”专项加快企业有效投入项目资金	1,816,000.00	递延收益、其他收益	90,799.98
2022年度省级战略性新兴产业发展专项资金	13,000,000.00	递延收益、其他收益	649,999.98
2022年省工业和信息产业转型升级专项资金	4,700,000.00	递延收益、其他收益	235,000.02
2022年度省级现代服务业发展专项资金	2,600,000.00	递延收益、其他收益	130,000.02
省发展改革委关于下达污染治理和节能减碳专项计划	14,300,000.00	递延收益、其他收益	715,000.02
收到2022年度研发投入奖励资金	681,000.00	其他收益	681,000.00
2023年常州市第一批知识产权奖励资金	200,000.00	其他收益	200,000.00
财政局拨款	100,000.00	其他收益	100,000.00
人才、发明专利、科技奖励资金	27,000.00	其他收益	27,000.00
常州市天宁区工业和信息化局五星企业奖励资金	80,000.00	其他收益	80,000.00
福利企业享受的增值税退税	54,761.90	其他收益	54,761.90
稳岗补贴	7,363.58	其他收益	7,363.58
工会补贴	259.20	其他收益	259.20

（2）政府补助退回情况

□适用 ?不适用

八、合并范围的变更

1、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□是 ?否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 ?否

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
江苏亚玛顿电力投资有限公司	常州	常州	电力、热力生产和供应业	100.00%		设立
亚玛顿（中东北非）有限公司	迪拜	迪拜	制造业	100.00%		设立
响水亚玛顿太阳能电力有限公司	盐城	盐城	电力、热力生产和供应业		100.00%	设立
响水亚玛顿农业科技有限公司	盐城	盐城	研究和试验发展		100.00%	设立
常州亚玛顿新能源有限公司	常州	常州	电力、热力生产和供应业		100.00%	设立
驻马店市亚玛顿新能源有限公司	驻马店	驻马店	电力、热力生产和供应业		100.00%	设立
睢宁亚玛顿新能源有限公司	睢宁	睢宁	电力、热力生产和供应业		55.00%	设立
睢宁亚玛顿农业发展有限公司	睢宁	睢宁	农业		100.00%	设立
宁波保税区亚玛顿新能源投资合伙企业（有限合伙）	宁波	宁波	商务服务业	100.00%		非同一控制下企业合并
宁波保税区弘信新能源有限公司	宁波	宁波	电力、热力生产和供应业		100.00%	非同一控制下企业合并
丰县日昌农业科技有限公司	丰县	丰县	农业		100.00%	非同一控制下企业合并
开封市晶能农业发展有限公司	通许	通许	农业		100.00%	非同一控制下企业合并
开封市晶能新能源科技有限公司	通许	通许	研究和试验发展		100.00%	非同一控制下企业合并
贵安新区亚玛顿光电材料有限公司	贵阳	贵阳	电气机械和器材制造业	100.00%		设立
常州安迪新材料有限公司	常州	常州	化学原料和化学制品制造业	100.00%		同一控制下企业合并
安徽亚玛顿新能源科技有限公司	凤阳	凤阳	电力、热力生产和供应业	100.00%		设立
亚玛顿（安徽）新贴合技术有限公司	凤阳	凤阳	计算机、通信和其他电子设备制造业	100.00%		设立
亚玛顿（湖北）高清显示科技有限公司	十堰	十堰	计算机、通信和其他电子设备制造	100.00%		设立

			业
亚玛顿（本溪）新材料有限公司	本溪	本溪	化学原料和化学制品制造业	51.00%		设立

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
黔西南州义龙亚玛顿新能源有限公司	贵州安龙	贵州安龙	电力、热力生产和供应业		30.00%	权益法
肥城盛阳新能源有限公司	山东泰安	山东泰安	科技推广和应用服务业		20.00%	权益法

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额		期初余额/上期发生额
	黔西南州义龙亚玛顿新能源有限公司	肥城盛阳新能源有限公司	黔西南州义龙亚玛顿新能源有限公司	肥城盛阳新能源有限公司
流动资产	76,280,328.13	37,621,764.22	85,178,376.65	40,273,563.00
非流动资产	156,472,628.50	110,457,828.53	161,084,677.60	113,552,101.60
资产合计	232,752,956.63	148,079,592.75	246,263,054.25	153,825,664.60
流动负债	26,101,558.91	1,195,279.40	45,022,706.22	12,819,549.14
非流动负债	114,504,702.16	97,853,891.45	112,022,079.51	95,825,444.90
负债合计	140,606,261.07	99,049,170.85	157,044,785.73	108,644,994.04
少数股东权益
归属于母公司股东权益	92,146,695.56	49,030,421.90	89,218,268.52	45,180,670.56
按持股比例计算的净资产份额	27,644,008.67	9,806,084.38	26,765,480.56	9,036,134.11
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润	-3,778,097.82		-3,967,177.97
--其他	838,054.70	-738,726.70	879,165.33	-688,541.05
对联营企业权益投资的账面价值	24,703,965.55	9,067,357.68	23,677,467.92	8,347,593.06
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	13,057,338.95	11,616,026.86	10,577,107.26	11,821,962.75
净利润	2,791,391.61	3,598,823.09	820,581.61	3,481,463.49
终止经营的净利润

其他综合收益
综合收益总额	2,791,391.61	3,598,823.09	820,581.61	3,481,463.49
本年度收到的来自联营企业的股利

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具，包括银行借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。本公司亦开展衍生交易，主要包括美元/欧元交叉货币掉期业务，目的在于管理本公司的运营及其融资渠道的利率风险和外汇风险。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。

（一）金融工具分类

1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值

（1）2023年6月30日

金融资产项目	以摊余成本计量的金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产	合计
货币资金	775,726,220.31			775,726,220.31
交易性金融资产		605,154,622.33		605,154,622.33
应收票据	323,566,424.87			323,566,424.87
应收账款	746,959,454.41			746,959,454.41
应收款项融资			452,941,456.00	452,941,456.00
其他应收款	21,637,396.30			21,637,396.30
其他权益工具投资			55,548,082.44	55,548,082.44

（2）2022年12月31日

金融资产项目	以摊余成本计量的金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产	合计
货币资金	752,820,530.22			752,820,530.22
交易性金融资产		620,256,894.61		620,256,894.61
应收票据	366,042,340.31			366,042,340.31

金融资产项目	以摊余成本计量的金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产	合计
应收账款	651,690,465.36			651,690,465.36
应收款项融资			283,562,606.14	283,562,606.14
其他应收款	32,519,582.15			32,519,582.15
其他权益工具投资			55,548,082.44	55,548,082.44

2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值

（1）2023年6月30日

金融负债项目	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	其他金融负债	合计
短期借款		524,429,444.44	524,429,444.44
应付票据		408,862,095.80	408,862,095.80
应付账款		533,516,014.86	533,516,014.86
其他应付款		23,591,210.36	23,591,210.36
长期借款		301,145,243.10	301,145,243.10
一年内到期的非流动负债		10,967,895.60	10,967,895.60

（2）2022年12月31日

金融负债项目	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	其他金融负债	合计
短期借款		421,418,063.25	421,418,063.25
应付票据		324,627,902.32	324,627,902.32
应付账款		555,563,229.69	555,563,229.69
其他应付款		23,914,189.57	23,914,189.57
长期借款		162,262,898.63	162,262,898.63
一年内到期的非流动负债		9,929,252.28	9,929,252.28

（二）信用风险

本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。

本公司其他金融资产包括货币资金、交易性金融资产、其他应收款及某些衍生工具，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

信用风险显著增加判断标准

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

? 定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例

? 定性标准主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等

已发生信用减值资产的定义

为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：

? 发行方或债务人发生重大财务困难；

? 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

? 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；? 债务人很可能破产或进行其他财务重组；? 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；? 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。预期信用损失计量的参数根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：

? 违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本公司的违约概率以应收款项历史迁移率模型为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；

? 违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；

? 违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。

前瞻性信息

信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标如国家GDP增速、国家货币政策、企业信心指数、光伏市场装机量等。

（三）流动性风险

本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本公司运营产生的预计现金流量。

本公司的目标是运用银行借款、融资租赁和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。本公司期末流动资产合计3,209,731,768.01 元，期末流动负债合计1,559,132,376.26元，其流动比率为

2.06，期初该比率为2.18。由此分析，本公司流动性比较充足，流动性短缺的风险较小。

金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：

项目	2023年6月30日
	1个月以内	1至3个月	3个月以上至1年	1年以上至5年	5年以上	合计
短期借款			524,429,444.44			524,429,444.44
应付票据			408,862,095.80			408,862,095.80
应付账款			426,901,295.08	106,614,719.78		533,516,014.86
其他应付款			5,392,199.71	18,199,010.65		23,591,210.36
长期借款				78,500,000.00	222,645,243.10	301,145,243.10
一年内到期的非流动负债			10,967,895.60			10,967,895.60

续上表：

项目	2022年12月31日
	1年以内	1年以上至5年	5年以上	合计
短期借款	421,418,063.25			421,418,063.25
应付票据	324,627,902.32			324,627,902.32
应付账款	417,979,393.69	137,583,836.00		555,563,229.69
其他应付款	794,989.14	23,119,200.43		23,914,189.57
长期借款		81,734,098.63	80,528,800.00	162,262,898.63
一年内到期的非流动负债	9,929,252.28			9,929,252.28

（四）市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险。

1.利率风险

本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的短期负债有关。该等借款占计息债务总额比例并不大，本公司认为面临利率风险敞口亦不重大，本公司现通过短期借款和长期借款应对利率风险以管理利息成本。

在管理层进行敏感性分析时，20-50个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能性，上一年度的分析基于同样的假设和方法。

下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对净利润(通过对浮动利率借款的影响)和股东权益产生的影响。

项目	本期
	基准点增加/（减少）	净利润增加/(减少)	股东权益增加/（减少）
人民币	0.50%	-12,614.22	-12,614.22
人民币	-0.50%	12,614.22	12,614.22

续上表：

项目	上期
	基准点增加/（减少）	净利润增加/(减少)	股东权益增加/（减少）
人民币	0.50%	-11,109.35	-11,109.35
人民币	-0.50%	-11,109.35	-11,109.35

2.汇率风险

本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动有关，本公司的业务主要位于中国，绝大多数交易以人民币结算，惟若干销售、采购等业务须以外币结算。该外币兑人民币汇率的变动会影响本公司的经营业绩。

本公司主要通过密切跟踪市场汇率变化情况，积极采取应对措施，努力将外汇风险降到最低程度。

在管理层进行敏感性分析时，汇率变动5.00%是基于本公司对自资产负债表日至下一个资产负债表日期间汇率变动的合理预期，上一年度的分析基于同样的假设和方法。

本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时)及其于境外子公司的净投资有关。

下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，美元汇率发生合理、可能的变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。

项目	本期
	[美元]汇率增加/(减少)	净利润增加/(减少)	股东权益增加/（减少）
人民币对美元贬值	5.00%	2,656,516.34	2,656,516.34
人民币对美元升值	-5.00%	-2,656,516.34	-2,656,516.34

续上表：

项目	上期
	[美元]汇率增加/(减少)	净利润增加/(减少)	股东权益增加/（减少）
人民币对美元贬值	5.00%	4,052,270.82	4,052,270.82
人民币对美元升值	-5.00%	4,052,270.82	4,052,270.82

3.权益工具投资价格风险

无。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（一）交易性金融资产	605,154,622.33			605,154,622.33
（二）其他债权投资			452,941,456.00	452,941,456.00
（三）其他权益工具投资		55,548,082.44		55,548,082.44
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

公司以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产为持有的理财产品，其持有期限短，公允价值变动小，账面金额与公允价值相近，采用账面金额作为公允价值。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

对于不在活跃市场上交易的股权投资,由于被投资公司股权采用收益法或者市场法进行估值不切实可行，且近期内被投资单位并无引入外部投资者、股东之间转让股权等可作为确定公允价值的参考依据，因此以成本作为公允价值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

应收款项融资均为应收银行承兑汇票，其剩余期限较短，票面金额与公允价值相近，采用票面金额作为公允价值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策无

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

无

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况无

9、其他

无

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
亚玛顿科技	常州	研究和试验发展	50,000.00万元	33.85%	33.85%

本企业最终控制方是林金锡、林金汉。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注八、（一）在子公司的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
黔西南州义龙亚玛顿新能源有限公司	联营企业
肥城盛阳新能源有限公司	联营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
徐文凯	亚玛顿中东北非总经理
Almaden Emirates FortunePower LLC	徐文凯控制的公司
凤阳硅谷智能有限公司	同受最终控制方控制
常州汉韦聚合物有限公司	持股5%以上股东林金汉控制的公司

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
凤阳硅谷智能有限公司	采购材料、设备、服务	797,099,276.91	1,600,000,000.00	否	744,845,159.85
常州汉韦聚合物有限公司	采购材料	30,745.49

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
Almaden Emirates Fortune Power LLC	EPC业务	8,674,495.24	8,609,017.20
凤阳硅谷智能有限公司	销售材料	5,584,393.57	10,252,681.63
常州汉韦聚合物有限公司	销售材料		107,167.00
常州汉韦聚合物有限公司	转让固定资产		682,187.47

（2）关联租赁情况

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称	租赁资产种类	简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用）		未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用）		支付的租金		承担的租赁负债利息支出		增加的使用权资产
		本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额
凤阳硅谷智能有限公司	厂房					6,742,093.21	6,742,093.24	1,758,498.20	1,943,253.49
亚玛顿科技	厂房	953,174.31	1,038,960.00

（3）关联担保情况

本公司作为被担保方

单位：元

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
亚玛顿科技	150,000,000.00	2020年11月17日	2023年11月17日	否
亚玛顿科技	300,000,000.00	2021年12月13日	2023年12月12日	否
亚玛顿科技	270,000,000.00	2021年07月30日	2024年07月27日	否

林金锡	150,000,000.00	2017年06月29日	2025年06月29日	否
林金锡	180,000,000.00	2017年12月20日	2027年02月20日	否

（4）关键管理人员报酬

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	1,861,297.75	2,028,185.92

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	黔西南州义龙亚玛顿新能源有限公司	40,000.00	11,720.00	40,000.00	11,720.00
应收账款	Almaden Emirates Fortune Power LLC	8,187,502.35	8,187.50	3,809,670.91	3,809.67
应收股利	肥城盛阳新能源有限公司			1,799,600.00
其他应收款	凤阳硅谷智能有限公司			30,663.00	4,482.85
其他应收款	黔西南州义龙亚玛顿新能源有限公司	816,650.46	240,332.52	816,650.46	240,332.52

（2）应付项目

单位：元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	凤阳硅谷智能有限公司	208,292,817.89	192,785,875.25
应付账款	常州亚玛顿科技集团有限公司	1,038,960.00
应付账款	常州汉韦聚合物有限公司	34,742.40
其他应付款	凤阳硅谷智能有限公司	117,958.20	80,909.25

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用 ?不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺2017年9月，公司与华夏银行股份有限公司济南卧龙路支行签订《光伏贷业务合作协议》（以下简称“协议”）。协议约定华夏银行股份有限公司济南卧龙路支行向购买公司光伏发电设备且符合贷款条件的山东枣庄农户发放光伏贷款，贷款期限最长为10年。公司对山东枣庄农户的贷款提供不可撤销回购担保，并且一次性存入125.00万元保证金。此项光伏贷回购担保额度为人民币2,500.00万元，山东枣庄农户实际贷款额为1,064.34万元。截至2023年6月30日，山东枣庄农户贷款余额为550.89万元。2017年9月，公司与华夏银行股份有限公司烟台支行《光伏贷业务合作协议》（以下简称“协议”）。协议约定华夏银行股份有限公司烟台支行向购买公司光伏发电设备且符合贷款条件的山东莱阳农户发放光伏贷款。贷款期限最长为10年。公司对山东莱阳农户的贷款提供不可撤销回购担保，并且一次性存入

125.00万元保证金。此项光伏贷回购担保额度为人民币1,300.00万元，山东莱阳农户实际贷款额为649.10万元。截至2023年6月30日，山东莱阳农户贷款余额为120.39万元。

2、或有事项

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十五、资产负债表日后事项

无

十六、其他重要事项

1、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

本公司根据所载关于划分经营分部的要求进行了评估。根据本公司内部组织结构、管理要求及内部报告制度为依据，本公司的经营及策略均以一个整体运行，向主要营运决策者提供的财务资料并无载有各项经营活动的损益资料。因此，管理层认为本公司仅有一个经营分部，本公司无需编制分部报告。本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

2、其他

（1）承租人应当披露与租赁有关的下列信息：

项目	金额
租赁负债的利息费用	2,267,565.67
计入当期损益的短期租赁费用	472,505.74
计入当期损益的低价值资产租赁费用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
转租使用权资产取得的收入
与租赁相关的总现金流出	9,818,242.82
售后租回交易产生的相关损益

（2）承租人应当根据理解财务报表的需要，披露有关租赁活动的其他定性和定量信息。

1）租赁活动的性质，如对租赁活动基本情况的描述：

①公司孙公司宁波保税区弘信新能源有限公司与上海兴迪实业有限公司签订了租赁期限为2年的《房屋租赁合同》。基本情况如下：

租赁房屋地址：上海市闵行区宜山路1688、1698号1001室

租赁面积：建筑面积为315平方米

租期：自2022年12月8日起至2024年12月7日止

租赁物性质及用途：办公用房

②公司分公司常州亚玛顿股份有限公司安徽分公司与凤阳硅谷智能有限公司签订了2023年一年期的房屋租赁合同，实质为一年一签的长期租赁，未来续签可能性大。基本情况如下：

租赁房屋地址：安徽省滁州市凤阳县宁国现代产业园

租赁用途：玻璃深加工产线

租赁面积：102,067.80平方米

③公司子公司亚玛顿(中东北非)有限公司与Dubai Silicon OasisAuthority签订了租赁期为15年的房屋租赁合同。基本情况如下：

租赁用途：工业用地

租期：自2014年7月起至2029年6月止

年租金：第1-5年：6元/平

第6-10年：9元/平

第11-15年：12元/平

租赁面积：155,606.64平方米

④公司孙公司开封市晶能新能源科技有限公司、驻马店市亚玛顿新能源有限公司、睢宁亚玛顿新能源有限公司、响水亚玛顿太阳能电力有限公司与其当地村民委员会及相关村民签订了长期土地租赁合同。基本情况如下：

租赁土地地址：开封市通许县孙营乡侯李村、驻马店市驿城区沙河店镇山湾村、驻马店市驿城区沙河店镇刘河村、睢宁双沟镇官路村、响水县张集中心社区华余村。

租赁用途：光伏电站建设租赁面积：3049.02亩

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	5,586,419.19	0.80%	5,586,419.19	100.00%		5,467,050.81	0.94%	5,467,050.81	100.00%
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	693,273,409.76	99.20%	3,807,883.16		689,465,526.60	578,750,330.25	99.06%	3,344,726.51		575,405,603.74
其中：
组合2	646,160,623.32	92.46%	3,807,883.16	0.59%	642,352,740.16	526,893,989.25	90.19%	3,344,726.51	0.63%	523,549,262.74
组合3	47,112,786.44	6.74%			47,112,786.44	51,856,341.00	8.87%			51,856,341.00
合计	698,859,828.95	100.00%	9,394,302.35		689,465,526.60	584,217,381.06	100.00%	8,811,777.32		575,405,603.74

按单项计提坏账准备：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
第一名	3,302,189.95	3,302,189.95	100.00%	对方无偿债能力
第二名	2,023,515.64	2,023,515.64	100.00%	对方无偿债能力
第三名	260,713.60	260,713.60	100.00%	对方无偿债能力
合计	5,586,419.19	5,586,419.19

按组合计提坏账准备：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
组合2	646,160,623.32	3,807,883.16	0.59%
组合3	47,112,786.44
合计	693,273,409.76	3,807,883.16

确定该组合依据的说明：

组合名称	确定组合的依据
组合2	本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。
组合3	本组合为公司合并范围内关联方款项。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	690,685,490.76
3年以上	8,174,338.19
3至4年	394,200.00
4至5年	2,454,432.60
5年以上	5,325,705.59
合计	698,859,828.95

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提	5,467,050.81	119,368.38	67,890.63	-67,890.63		5,586,419.19
组合计提	3,344,726.51	463,156.65				3,807,883.16
合计	8,811,777.32	582,525.03	67,890.63	-67,890.63		9,394,302.35

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称

应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额

第一名	56,118,238.99	8.03%	56,118.24
第二名	48,446,777.23	6.93%	48,446.78
第三名	43,180,795.90	6.18%	43,180.80
第四名	38,129,293.57	5.46%	38,129.29
第五名	37,547,214.31	5.37%	37,547.21
合计	223,422,320.00	31.97%

2、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收利息	6,256,903.61	3,675,179.17
其他应收款	33,307,260.55	105,726,652.82
合计	39,564,164.16	109,401,831.99

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
定期存款	6,256,903.61	3,675,179.17
合计	6,256,903.61	3,675,179.17

2）坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

（2）应收股利

1）坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
企业垫付款项	2,525,484.65	2,040,441.86
单位往来	48,225,230.19	108,711,728.58
押金、保证金	120,583.10	120,583.10
股权收购款	6,059,248.65	18,255,248.65

其他	2,540.00	33,202.99
合计	56,933,086.59	129,161,205.18

2）坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额	43,750.90	3,904,440.08	19,486,361.38	23,434,552.36
2023年1月1日余额在本期
本期计提	16,562.25	174,711.43		191,273.68
2023年6月30日余额	60,313.15	4,079,151.51	19,486,361.38	23,625,826.04

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	6,321,775.30
1至2年	321,555.44
2至3年	238,991.29
3年以上	50,050,764.56
5年以上	50,050,764.56
合计	56,933,086.59

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
坏账准备	23,434,552.36	191,273.68				23,625,826.04
合计	23,434,552.36	191,273.68				23,625,826.04

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	往来款	19,486,361.38	3年以上	34.23%	19,486,361.38
第二名	股权收购款	6,059,248.65	3年以上	10.64%	3,029,624.33

第三名	代垫款项	60,000.00	1年以内（含1年）	0.11%	3,000.00
第四名	代垫款项	196,137.57	1年以内（含1年）	0.34%	9,806.88
第五名	代垫款项	55,000.00	1年以内（含1年）	0.10%	2,750.00
合计		25,856,747.60		45.42%	22,531,542.59

3、长期股权投资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	896,141,099.61		896,141,099.61	874,091,099.61		874,091,099.61
合计	896,141,099.61		896,141,099.61	874,091,099.61		874,091,099.61

（1）对子公司投资

单位：元

被投资单位	期初余额（账面价值）	本期增减变动				期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
江苏亚玛顿电力投资有限公司	245,000,000.00					245,000,000.00
亚玛顿（中东北非）有限公司	130,916,653.02					130,916,653.02
宁波保税区亚玛顿新能源投资合伙企业（有限合伙）	367,758,026.17					367,758,026.17
贵安新区亚玛顿光电材料有限公司	50,000,000.00					50,000,000.00
常州安迪新材料有限公司	22,429,420.42					22,429,420.42
亚玛顿（安徽）新贴合技术有限公司	39,487,000.00	19,500,000.00				58,987,000.00
宁波保税区弘信新能源有限公司	7,400,000.00					7,400,000.00
亚玛顿（本溪）新材料有限公司	5,100,000.00	2,550,000.00				7,650,000.00
亚玛顿（湖北）高清显示科技有限公司	6,000,000.00					6,000,000.00
合计	874,091,099.61	22,050,000.00				896,141,099.61

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,576,255,542.60	1,477,791,570.68	1,432,139,754.85	1,351,770,374.69
其他业务	10,150,643.53	1,054,165.12	16,042,330.16	2,091,468.92
合计	1,586,406,186.13	1,478,845,735.80	1,448,182,085.01	1,353,861,843.61

收入相关信息：

单位：元

合同分类	分部1	分部2	常州亚玛顿股份有限公司	合计
商品类型
其中：
太阳能玻璃			1,474,297,011.69	1,474,297,011.69
太阳能组件			30,314,126.09	30,314,126.09
其他玻璃			71,609,006.58	71,609,006.58
其他			10,186,041.77	10,186,041.77
按经营地区分类
其中：
境内			1,389,823,192.28	1,389,823,192.28
境外			196,582,993.85	196,582,993.85
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
在某一时点转让			1,586,406,186.13	1,586,406,186.13
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
直销			1,586,406,186.13	1,586,406,186.13
合计			1,586,406,186.13	1,586,406,186.13

与履约义务相关的信息：

公司主要经营活动为光伏玻璃、电子玻璃及其他产品的销售收入。货物销售在客户验收确认前，产品仍由本公司控制。仅当客户收到产品并验收时，该产品的控制权转移至客户，公司确认收入。客户验收后，客户对产品拥有完全的权力，并承担主要责任以及与货物相关的损失风险。公司给予客户的正常信用期限为货物验收后 90 天左右。综上，公司不披露分摊至剩余履约义务的交易价格。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为27,261,682.70元，其中，27,261,682.70元预计将于2023年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

5、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益		-48,543.69
处置交易性金融资产取得的投资收益		4,293,289.94
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益	-766,387.30
理财收益	8,811,241.98	10,647,164.76
合计	8,044,854.68	14,891,911.01

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-5,745,120.51
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	5,344,447.58
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	8,452,627.49
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-927,959.66
减：所得税影响额	530,960.06
合计	6,593,034.84	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	1.21%	0.20	0.20
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	1.00%	0.17	0.17

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称