德威3：2023年半年度报告

2023

半年度报告

德威3

NEEQ:400143

德威3

NEEQ:400143

江苏德威新材料股份有限公司

重要提示

一、 独立董事胡晓明先生、监事薛黎霞女士对半年度报告内容存在异议，无法保证半年度报告的真实、

准确、完整,不存在半数以上董事无法保证半年度报告的真实性、准确性和完整性。除此之外，公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

二、 公司负责人周建明、主管会计工作负责人周建明及会计机构负责人（会计主管人员）万晨清保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

三、 本半年度报告已经公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。

四、 本半年度报告未经会计师事务所审计。

五、 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

六、 本半年度报告已在“第二节 会计数据和经营情况”之“六、 公司面临的重大风险分析”对公司报

告期内的重大风险因素进行分析, 请投资者注意阅读。

七、 未按要求披露的事项及原因

目录

第一节 公司概况 ...... 6

第二节 会计数据和经营情况 ...... 7

第三节 重大事件 ...... 13

第四节 股份变动及股东情况 ...... 19

第五节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ...... 22

第六节 财务会计报告 ...... 24

附件Ⅰ会计信息调整及差异情况 ...... 104

附件Ⅱ融资情况 ...... 104

备查文件目录	载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
	报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址	江苏德威新材料股份有限公司董事会办公室

释义

释义项目		释义
德威新材、公司、本公司或股份	指	江苏德威新材料股份有限公司
会计师事务所	指	中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
太仓农商行	指	江苏太仓农村商业银行股份有限公司，系德威新材参股公司
滁州德威	指	安徽滁州德威新材料有限公司，系德威新材全资子公司
万益高分子	指	上海万益高分子材料有限公司，系德威新材全资子公司
万益销售	指	上海万益电缆材料销售有限公司，系德威新材全资子公司
扬州德威	指	扬州德威新材料有限公司，系德威新材控股子公司
香港德威	指	香港德威新材料国际贸易有限公司，系德威新材全资子公司
工讯科技、苏州工讯	指	苏州工讯科技有限公司，系德威新材控股子公司
上海捷报	指	上海捷报信息科技有限公司，系德威新材控股子公司
苏州保理、德威保理	指	苏州德威商业保理有限公司，系德威新材全资子公司
工讯售电	指	苏州工讯售电有限公司，系德威新材孙公司
贵州特车	指	贵州航天特种车有限责任公司，系德威新材持股49%的参股公司
德威明兴	指	上海德威明兴新能源科技有限公司，系德威新材全资子公司
德润斯特博、江苏德润	指	江苏德润斯特博新材料有限责任公司，系德威新材全资子公司
诺德化工	指	常州诺德化工新材料有限公司，系德威新材控股子公司
美燃	指	美国燃料电池公司US FuelCell Corporation，系德威新材控股孙公司
南通正盛	指	南通正盛化工科技有限公司，系德威新材全资子公司
江苏和时利	指	江苏和时利新材料股份有限公司，系德威新材控股子公司
德威新材太仓分公司	指	江苏德威新材料股份有限公司太仓分公司，系德威新材分公司
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
PVC	指	聚氯乙烯的英文缩写，线缆用高分子材料的基材之一
XLPE	指	交联聚乙烯的英文缩写，该种材料被大量应用于制作电力电缆的绝缘层，公司XLPE 系列产品包括化学交联、硅烷交联、低烟无卤等PE基材的产品
TPEE	指	TPEE（热塑性聚酯弹性体）是含有聚酯硬段和聚醚软段的嵌段共聚物，其中聚醚软段和未结晶的聚酯形成

		无定形相聚酯硬段部分结晶形成结晶微区，起物理交联点的作用
PBT、PBT 树脂	指	聚对苯二甲酸丁二醇酯，属于聚酯系列，是连接石化产品和多个行业产品的一个重要中间产品
PBT 纤维	指	利用PBT 树脂的热塑性制成的具有永久非线性卷曲、蓬松而有弹性的化纤长丝，业内又称 PBT 弹力（长）丝、PBT 弹力纤维、PBT特种纤维
PTA	指	精对苯二甲酸，制造PBT 树脂的主要原料之一
BDO	指	1,4-丁二醇，制造 PBT 树脂的主要原料之一
THF	指	四氢呋喃，一种杂环有机化合物，属于醚类
PBAT	指	己二酸-对苯二甲酸-丁二酯共聚物 Poly（butyleneadipate-co-terephthalate），聚己二酸丁二醇酯（PBA）和聚对苯二甲酸丁二醇酯（PBT）的共聚物
元、万元	指	人民币元、人民币万元

第一节 公司概况

企业情况
公司中文全称	江苏德威新材料股份有限公司
英文名称及缩写	Jiangsu Dewei Advanced Materials Co.,ltd
	Dewei Materials
法定代表人	周建明	成立时间	1995年12月18日
控股股东	控股股东为（德威投资集团有限公司）	实际控制人及其一致行动人	实际控制人为（周建明），无一致行动人
行业（管理型行业分类）	制造业（C）-石油、化学、生物医药（CE）-化学原料与化学制品制造业（26）-合成材料制造（265）-初级形态塑料及合成树脂制造（2651）
主要产品与服务项目	线缆用高分子材料、化工新材料、燃料电池等
联系方式
董事会秘书姓名	李红梅	联系地址	江苏省太仓市浮桥镇浏家港华苏中路 15 号
电话	0512-53229379	电子邮箱	[e-mail]
传真	0512-53222355
公司办公地址	江苏省太仓市浮桥镇浏家港华苏中路 15号	邮政编码	215434
公司网址	www.chinadewei.com
指定信息披露平台	www.neeq.com.cn
注册情况
统一社会信用代码	9132050060826790XJ
注册地址	江苏省太仓市沙溪镇沙南东路99号
注册资本（元）	1,005,743,085	注册情况报告期内是否变更	否

第二节 会计数据和经营情况

一、 业务概要

（一） 商业模式

二、 主要会计数据和财务指标

单位：元

2.1 采购模式

和时利面向市场独立采购，实行以订单为导向，结合原材料波动幅度和波动频率采取灵活的采购策略，和时利采购的主要原材料包括 PTA、BDO 和锦纶切片，属大宗商品，市场供应充足。和时利对主要原材料建立了合格供应商名录，并根据各供应商实时报价情况灵活选择，如预计主要原材料价格上涨时采用储备部分原材料的措施，以降低和时利生产成本；而如原材料波动趋势不明确或预计呈下降态势时，则采用增加采购频率、减小单次采购规模的策略。对于其他常规性的原材料，采购部则根据生产需求情况下达采购计划，实施采购。

2.2 生产模式

和时利自主组织生产，采用以“订单式生产”为主、“备货式生产”为辅的生产模式。一般情况下，和时利根据客户订单组织采购、生产和交货。但对市场需求量大的规格型号，和时利会适当进行备货，以快速满足客户需求。

2.3 销售模式

和时利直接独立面向市场，向国内外客户进行销售，具有进出口经营权。和时利采用直销的销售模式，组建了专业营销团队。和时利与国内外主要客户群建立了长期、稳定的合作关系，建立了较完善的市场营销体系。

盈利能力

盈利能力	本期	上年同期	增减比例%
营业收入	480,182,084.26	548,009,742.04	-12.38%
毛利率%	9.20%	6.32%	-
归属于两网公司或退市公司股东的净利润	-84,054,636.23	-98,111,394.31	-14.33%
归属于两网公司或退市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	-83,538,647.18	-97,660,820.29	-14.46%
加权平均净资产收益率%（依据归属于两网公司或退市公司股东的净利润计算）	不适用	不适用	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于两网公司或退市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）	不适用	不适用	-

基本每股收益	-0.08	-0.10	20.00%
偿债能力	本期期末	上年期末	增减比例%
资产总计	2,515,090,658.36	2,542,897,148.07	-1.09%
负债总计	3,183,575,347.71	3,134,976,006.97	1.55%
归属于两网公司或退市公司股东的净资产	-837,855,047.83	-759,135,458.68	10.37%
归属于两网公司或退市公司股东的每股净资产	-0.83	-0.75	11.08%
资产负债率%（母公司）	98.55%	95.71%	-
资产负债率%（合并）	126.58%	123.28%	-
流动比率	0.62	0.63	-
利息保障倍数	-0.25	-2.82	-
营运情况	本期	上年同期	增减比例%
经营活动产生的现金流量净额	-41,419,416.05	-20,484,505.14	102.20%
应收账款周转率	2.46	3.29	-
存货周转率	3.57	2.30	-
成长情况	本期	上年同期	增减比例%
总资产增长率%	-6.41%	0.31%	-
营业收入增长率%	-12.38%	20.96%	-
净利润增长率%	-14.33%	33.42%	-

三、 财务状况分析

（一） 资产及负债状况分析

单位：元

项目	本期期末		上年期末		变动比例%
	金额	占总资产的比重%	金额	占总资产的比重%
货币资金	203,370,734.39	8.09%	214,138,561.89	8.42%	-5.03%
应收票据	342,033,578.27	13.60%	426,356,256.06	16.77%	-19.78%
应收账款	214,988,051.29	8.55%	175,336,989.70	6.90%	22.61%
存货	135,812,102.13	5.40%	108,439,757.22	4.26%	25.24%
长期股权投资	412,500.00	0.02%	412,500.00	0.02%	0.00%
固定资产	448,737,730.02	17.84%	457,427,630.30	17.99%	-1.90%
在建工程	25,994,596.63	1.03%	29,974,292.18	1.18%	-13.28%
无形资产	72,700,439.49	2.89%	73,652,392.03	2.90%	-1.29%
商誉	215,822,100.00	8.58%	215,822,100.00	8.49%	0.00%
短期借款	697,077,857.44	27.72%	688,171,024.11	27.06%	1.29%

项目重大变动原因：

（二） 营业情况与现金流量分析

单位：元

项目	本期		上年同期		变动比例%
	金额	占营业收入的比重%	金额	占营业收入的比重%
营业收入	480,182,084.26	-	548,009,742.04	-	-12.38%
营业成本	435,982,489.54	90.80%	513,393,505.93	93.68%	-15.08%
毛利率	9.20%	-	6.32%	-	-
经营活动产生的现金流量净额	-41,419,416.05	-	-20,484,505.14	-	102.20%
投资活动产生的现金流量净额	-11,431,194.50	-	1,989,110.68	-	-674.69%
筹资活动产生的现金流量净额	-1,983,626.75	-	6,568,296.52	-	-130.20%

项目重大变动原因：

四、 投资状况分析

（一） 主要控股子公司、参股公司情况

√适用 □不适用

单位：元

1、经营活动产生的现金流量净额本期发生额较去年同期增加102.2%，主要原因是收到其他经营活动有关的现金减少。

2、投资活动产生的现金流量净额本期发生额较去年同期减少674.69%，主要原因是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加。

3、筹资活动产生的现金流量净额本期发生额较去年同期减少130.2%，主要原因是取得借款收到的现金减少。公司名称

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	净利润
安徽滁州德	子公司	一般经营项目，交联聚乙烯超净绝缘	544,112,837.00	629,163,270.06	152,441,776.47	76,273,205.21	-4,271,693.57

威新材料有限公司		料，汽车线用PVC电缆料，环保型特种PVC电缆料和硅烷交联电缆料的开发
江苏和时利新材料股份有限公司	子公司	从事PBT 树脂新材料、PBT 纤维新材料的研究、开发；生产化工产品（限四氢呋喃）、PBT树脂、PBT特种纤维；从事上述产品及化工原料聚对苯二甲酸（PTA）、1’4 丁二醇（BDO）的批发、进出口业务（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管	85,053,360.00	773,055,526.17	391,971,619.08	358,740,956.06	4,715,288.06

主要参股公司业务分析

√适用□不适用

理商品的，按国家有关规定办理申请）；从事 PBT装置的设计。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）公司名称

公司名称	与公司从事业务的关联性	持有目的
贵州航天特种车有限责任公司	公司新能源发展方向的组成部分	发展公司新能源业务

（二） 公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、 企业社会责任

□适用 √不适用

六、 公司面临的重大风险分析

重大风险事项名称	重大风险事项简要描述
破产重整的风险	2021年5月12日，公司债权人太仓市影星塑料制品有限公司向江苏省苏州市中级人民法院申请对公司预重整，公司于2021年6月10日收到江苏省苏州市中级人民法院下发的《决定书》（[2021]苏05破申11号、[2021]苏05破申11号之一），江苏省苏州市中级人民法院决定对公司启动预重整，并指定江苏德威新材料股份有限公司清算组担任公司临时管理人。2022

	年11月24日公司收到江苏省太仓市人民法院下发的《决定书》（【2022】苏0585破申50号）等法律文件，江苏省太仓市人民法院决定对公司进行预重整，继续已经实施的预重整工作，并指定江苏德威新材料股份有限公司清算组担任临时管理人，继续履行预重整期间的职责。公司于2023年3月23日收到临时管理人出具的《关于申请转入重整的通知书》，公司临时管理人于2023年3月23日向江苏省太仓市人民法院提交重整申请书，申请公司转入重整程序。2023年6月8日，太仓法院出具《民事裁定书》（【2022】苏0585破申50号），裁定受理江苏德威新材料股份有限公司重整一案，并于2023年6月21日出具《江苏省太仓市人民法院决定书》（[2023]苏0585破40号），指定江苏德威新材料股份有限公司清算组担任江苏德威新材料股份有限公司管理人。后续公司是否可以重整成功，存在重大不确定性。
其它风险	受资金流动性不足等因素影响，公司陆续出现债务逾期、涉及诉讼等事项，日常生产经营受到较大不利影响，偿债能力及盈利能力受到削弱，后续公司可能存在继续逾期及被金融机构提起诉讼的风险，上述事项如无法妥善处理，可能会进一步导致公司资产被冻结或强制执行，加剧公司资金紧张的局面，对公司的日常生产经营造成不利影响。
本期重大风险是否发生重大变化：	本期重大风险未发生重大变化

第三节 重大事件

一、 重大事件索引

事项	是或否	索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项	√是 □否	三.二.（一）
是否存在提供担保事项	√是 □否	三.二.（二）

是否对外提供借款	□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况	√是 □否	三.二.（三）
是否存在关联交易事项	□是 √否
是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项	□是 √否
是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施	√是 □否	三.二.（四）
是否存在股份回购事项	□是 √否
是否存在已披露的承诺事项	□是 √否	三.二.（五）
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	√是 □否	三.二.（六）
是否存在被调查处罚的事项	□是 √否
是否存在失信情况	√是 □否	三.二.（七）
是否存在破产重整事项	√是 □否	三.二.（八）

二、 重大事件详情

（一） 重大诉讼、仲裁事项

1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项

报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上

√是□否

单位：元

2、 以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

（二） 公司发生的提供担保事项

两网公司或退市公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项，或者报告期内履行的及尚未履行完毕的担保累计金额超过两网公司或退市公司本年度末合并报表经审计净资产绝对值的10%

√是 □否

单位：元

序号	被担保人	担保金额	实际履行担保责任的金额	担保余额	担保期间		责任类型	被担保人是否为两网公司或退市公司控股股	是否履行必要的决策程序
					起始	终止

性质

性质	累计金额		合计	占期末净资产比例%
	作为原告/申请人	作为被告/被申请人
诉讼或仲裁	0	2,277,239,078	2,277,239,078	340.66%

								东、实际控制人及其控制的企业
1	苏州伊泰诺科技服务有限公司	70,000,000	49,838,223.00	52,268,672.52	2017年12月1日	2020年12月1日	连带	是	尚未履行
2	苏州德超制冷配件有限公司	70,000,000	49,389,729.00	42,366,781.32	2017年12月1日	2020年12月1日	连带	是	尚未履行
3	德威投资集团有限公司	43,000,000	74,533,419.79	27,367,147.19	2017年12月1日	2020年12月1日	连带	是	尚未履行
4	苏州乾威电气实业有限公司	100,000,000	104,793,734.71	18,651,204.10	2017年11月29日	2020年11月29日	连带	是	尚未履行
5	贵州航天特种车有限责任公司	92,427,000	92,427,000	180,164,033.17	2019年12月26日	2021年3月15日	一般	否	已事前及时履行
总计	-	375,427,000	370,982,106.50	320,817,838.30	-	-	-	-	-

担保合同履行情况

公司提供担保分类汇总

单位：元

项目汇总	担保金额	担保余额
报告期内两网公司或退市公司提供担保（包括对表内子公司提供担保）	0	0
公司及表内子公司为两网公司或退市公司股东、实际控制人及其关联方提供担保	0	0
公司直接或间接为资产负债率超过70%（不含本数）的被担保人提供担保	0	0
公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额	0	0
公司为报告期内出表公司提供担保	0	0

应当重点说明的担保情况

□适用 √不适用

（三） 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况控股股东、实际控制人及其控制的企业资金占用情况

√适用□不适用

单位：元

占用主体	占用性质	期初余额	本期新增	本期减少	期末余额	单日最高占用余额	是否履行审议程序
苏州菲尔普斯国际贸易有限公司	其他	985,623,100	0	0	985,623,100		尚未履行
合计	-	985,623,100	0	0	985,623,100		-

发生原因、整改情况及对公司的影响：

（四） 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施在报告期的具体实施情况

向供应商采购产品造成形成资金占用。截至目前，公司预重整程序在临时管理人的指导下有序推进。上述违规事项，公司将在重整过程中进行解决。

2015年11月，为进一步完善公司的法人治理结构，促进公司建立、健全激励约束机制，不断激励公司董事和高级管理人员，稳定和吸引中层管理人员、核心团队成员等人员，有效地将股东利益、公司利益和员工利益结合在一起，公司根据相关法律法规拟定了《江苏德威新材料股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》，拟向励对象授予股限制性股票。

本限制性股票激励计划股票来源为公司向激励对象定向发行新股。本激励计划拟向激励对象授予限制性股票总计640.00万股，涉及的标的股票种类为人民币A股普通股，约占本激励计划签署时公司股本总额32,000万股的2.00%。

（五） 承诺事项的履行情况

公司无已披露的承诺事项

（六） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

2016年1月，公司完成了限制性股票首次授予登记工作，向公司实施本计划时任职的公司董事、高级管理人员、中层管理人员、核心团队成员以及公司董事会认为需要激励的其他人员在内的 54 名激励对象授予限制性股票总计640.00万股。

资产名称

资产名称	资产类别	权利受限类型	账面价值	占总资产的比例%	发生原因
货币资金	货币资金	保证金、司法冻结	142,433,194.90	5.60%	保证金、司法冻结
固定资产	固定资产	抵押、司法冻结	225,826,390.90	8.88%	抵押、司法冻结
无形资产	无形资产	抵押、司法冻结	72,493,724.18	2.85%	抵押、司法冻结
使用权资产	使用权资产	融资租赁	39,468,601.01	1.55%	融资租赁
其他权益工具投资	其他权益工具投资	质押	50,031,352.04	1.97%	质押
总计	-	-	530,253,263.03	20.85%	-

资产权利受限事项对公司的影响：

（七） 失信情况

导致公司的资产管理存在一定风险，经营活动将受到一定影响。

2022年7月11日，公司控股子公司安徽滁州德威新材料有限公司（以下简称“滁州德威”）因与杭州普罗菲特贸易有限公司的买卖合同纠纷被杭州市萧山区人民法院立案受理，2022年10月9日，杭州市萧山区人民法院出具了《民事判决书》（[2022]浙0109民初10513号），判令滁州德威返还杭州普罗菲特贸易有限公司款项3,831,000元。2022年12月1日，杭州市萧山区人民法院出具《执行裁定书》（[2022]浙0109执10042号），杭州市萧山区人民法院于2022年11月30日对上述判决书依法立案执行，滁州德威被纳入失信被执行人名单，进行信用惩戒。

2022年3月16日，上海市闵行区人民法院公司出具了《执行裁定书》（[2022]沪0112民初执144号），公司控股子公司上海捷报信息科技有限公司（以下简称“上海捷报”）因与秦刚的劳动争议纠纷以

（八） 破产重整事项

“有履行能力而拒不履行生效法律文书确定义务”为由，将上海捷报纳入失信被执行人名单，进行信用惩戒。

2021年5月12日，公司债权人太仓市影星塑料制品有限公司向江苏省苏州市中级人民法院申请对公司预重整，公司于2021年6月10日收到江苏省苏州市中级人民法院下发的《决定书》（[2021]苏05破申11号、[2021]苏05破申11号之一），江苏省苏州市中级人民法院决定对公司启动预重整，并指定江苏德威新材料股份有限公司清算组担任公司临时管理人。2022年11月24日公司收到江苏省太仓市人民法院下发的《决定书》（【2022】苏0585破申50号）等法律文件，江苏省太仓市人民法院决定对公司进行预重整，继续已经实施的预重整工作，并指定江苏德威新材料股份有限公司清算组担任临时管理人，继续履行预重整期间的职责。公司于2023年3月23日收到临时管理人出具的《关于申请转入重整的通知书》，公司临时管理人于2023年3月23日向江苏省太仓市人民法院提交重整申请书，申请公司转入重整程序。2023年6月8日，太仓法院出具《民事裁定书》（【2022】苏0585破申50号），裁定受理江苏德威新材料股份有限公司重整一案，并2023年6月21日出具《江苏省太仓市人民法院决定书》（[2023]苏0585破40号），指定江苏德威新材料股份有限公司清算组担任江苏德威新材料股份有限公司管理人。截至本报告出具之日，公司仍处于重整程序中，后续公司是否可以重整成功，存在重大不确定性。

第四节 股份变动及股东情况

一、 普通股股本情况

（一） 普通股股本结构

单位：股

股份性质		期初		本期变动	期末
		数量	比例%		数量	比例%
无限售条件股份	无限售股份总数	1,000,553,101	99.48%	89,842	1,000,642,943	99.49%
	其中：控股股东、实际控制人	70,009,990	6.96%	0	70,009,990	6.96%
	董事、监事、高管	53,305	0.01%	89,842	143,147	0.01%
	核心员工	0	0%	0	0	0.00%
有限售条件股份	有限售股份总数	5,189,984	0.52%	-89,842	5,100,142	0.51%
	其中：控股股东、实际控制人	337,500	0.03%	0	337,500	0.03%
	董事、监事、高管	931,784	0.09%	-89,842	841,942	0.08%
	核心员工	0	0%	0	0	0%
总股本		1,005,743,085	-	0	1,005,743,085	-
普通股股东人数		21,664

股本结构变动情况：

□适用√不适用

（二） 普通股前十名股东情况

单位：股

序号	股东名称	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持 股比例%	期末持有限售股份数量	期末持有无限售股份数量	期末持有的质押股份数量	期末持有的司法冻结股份数量
1	德威投资集团有	70,009,990	0	70,009,990	6.96%	0	70,009,990	70,000,000	70,009,990

	限公司
2	林万鸿	38,591,951	5,046,250	43,638,201	4.34%	0	0	0	0
3	钟文	39,742,967	817,300	40,560,267	4.03%	0	0	0	0
4	刘占军	10,303,300	-303,300	10,000,000	0.99%	0	0	0	0
5	黄元兵	7,969,500	1,819,830	9,789,330	0.97%	0	0	0	0
6	朱建	9,038,839	-215,742	8,823,097	0.88%	0	0	0	0
7	汪剑	7,372,200	0	7,372,200	0.73%	0	0	0	0
8	钱锟	6,660,187	83,980	6,744,167	0.67%	0	0	0	0
9	邢士	6,180,000	120,000	6,300,000	0.63%	0	0	0	0
10	洪坚善	5,382,800	0	5,382,800	0.54%	0	0	0	0
合计		201,251,734	-	208,620,052	20.74%	0	70,009,990	70,000,000	70,009,990
普通股前十名股东间相互关系说明： 上述股东未披露其之间存在关联关系或属于《非上市公众公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。

二、 控股股东、实际控制人变化情况

报告期内控股股东、实际控制人未发生变化补充说明：

2021年6月8日，太仓市弇盈供应链有限公司以公司控股股东德威投资集团有限公司（以下简称“德威集团”）不能清偿生效法律文书确定的到期债务，且资产不足以清偿全部债务，但具备重整价值为由，向江苏省苏州市中级人民法院申请对德威集团进行重整。

2023年7月25日，江苏省苏州市中级人民法院出具了《民事裁定书》（[2021]苏05破2号之十一），裁定终止公司控股股东德威投资集团有限公司重整程序并宣告德威投资集团有限公司破产。

三、 特别表决权安排情况

□适用√不适用

第五节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

（一） 基本情况

姓名	职务	性别	出生年月	任职起止日期
				起始日期	终止日期
胡晓明	独立董事	男	1963年5月	2017年5月4日	2023年5月19日
李晓	独立董事	男	1963年10月	2017年5月4日	2023年05月19日
吴长顺	独立董事	男	1960年9月	2017年5月4日	2023年05月19日
安会然	董事、副总经理	女	1983年11月	2017年5月4日	2023年05月19日
李红梅	董事、董事会秘书、副总经理	女	1981年11月	2016年9月6日	2023年05月19日
薛黎霞	监事会主席	女	1956年9月	2011年6月24日	2023年05月19日
郁丽倩	监事	女	1977年7月	2011年6月24日	2023年05月08日
苏文	监事	男	1967年4月	2018年4月18日	2023年05月08日

说明：

第七届董事会、第七届监事会的任期已于2023年5月19日届满。鉴于公司目前仍处于重整程序中，相关工作需要进一步推动落实，公司新一届董事会董事候选人及监事会监事候选人的提名工作尚未完成，为确保公司董事会及监事会工作的连续性及相关工作的顺利进行，公司董事会、监事会换届选举工作将延期进行。同时，公司第七届董事会各专门委员会委员的任期相应顺延。具体详见公司于2023年4月28日披露的《关于公司董事会、监事会延期换届的公告》（公告编号：2023-009）。

董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：

（二） 变动情况

□适用 √不适用

报告期内新任董事、监事、高级管理人员持股情况

□适用 √不适用

（三） 董事、高级管理人员的股权激励情况

√适用□不适用

单位：股

姓名	职务	已解锁股份	未解锁股份	可行权股份	已行权股份	行权价（元/股）	报告期末市价（元/股）
安会然	董事、副总经理	0	150,000	0	0	7.13	0.39
李红梅	董事、董事会秘书、副总经理	0	150,000	0	0	7.13	0.39
合计	-	0	300,000	0	0	-	-
备注（如有）

二、 员工情况

（一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况

按工作性质分类	期初人数	期末人数
生产人员	439	441
销售人员	28	27
技术人员	69	69
财务人员	20	20
行政人员	92	92
员工总计	648	649

（二） 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况

□适用 √不适用

第六节 财务会计报告

一、 审计报告

是否审计

否

二、 财务报表

（一） 合并资产负债表

单位：元

项目	附注	2023年6月30日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金	(二)1、	203,370,734.39	214,138,561.89
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	(二)2、	342,033,578.27	426,356,256.06
应收账款	(二)3、	214,988,051.29	175,336,989.70
应收款项融资	(二)4、	18,390,818.62	24,538,863.81
预付款项	(二)5、	64,639,195.62	62,035,499.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	(二)6、	522,232,042.27	501,310,842.58
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	(二)7、	135,812,102.13	108,439,757.22
合同资产
持有待售资产	(二)8、	75,435,939.51	75,435,939.51
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	(二)9、	3,466,389.54	1,820,714.54
流动资产合计		1,580,368,851.64	1,589,413,424.35
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	(二)10、	412,500.00	412,500.00
其他权益工具投资	(二)11、	122,289,352.04	119,677,352.04
其他非流动金融资产
投资性房地产

固定资产	(二)12、	448,737,730.02	457,427,630.30
在建工程	(二)13、	25,994,596.63	29,974,292.18
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	(二)14、	39,468,601.01	46,448,835.71
无形资产	(二)15、	72,700,439.49	73,652,392.03
开发支出
商誉	(二)16、	215,822,100.00	215,822,100.00
长期待摊费用		2,869.62
递延所得税资产	(二)17、	5,209,675.75	4,661,258.39
其他非流动资产	(二)18、	4,083,942.16	5,407,363.07
非流动资产合计		934,721,806.72	953,483,723.72
资产总计		2,515,090,658.36	2,542,897,148.07
流动负债：
短期借款	(二)19、	697,077,857.44	688,171,024.11
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	(二)20、	109,684,622.50	65,488,078.24
应付账款	(二)21、	87,090,536.81	84,328,322.35
预收款项	(二)22、	79,978,857.52	58,450,957.58
合同负债	(二)23、	39,308,459.23	27,762,500.99
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	(二)24、	8,249,989.14	10,466,047.17
应交税费	(二)25、	55,987,335.36	69,435,534.09
其他应付款	(二)26、	1,113,928,752.71	1,085,897,469.38
其中：应付利息	(二)26(1)、	243,946,146.97	178,722,923.97
应付股利	(二)26(2)、	655,363.68	655,363.68
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	(二)27、	219,062,107.42	219,062,107.42
其他流动负债	(二)28、	146,366,396.16	197,521,079.68
流动负债合计		2,556,734,914.29	2,506,583,121.01
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股

永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	(二)29、	597,519,480.68	597,519,480.68
递延收益	(二)30、	23,454,710.21	25,007,162.75
递延所得税负债	(二)17、	5,866,242.53	5,866,242.53
其他非流动负债
非流动负债合计		626,840,433.42	628,392,885.96
负债合计		3,183,575,347.71	3,134,976,006.97
所有者权益：
股本	(二)31、	1,005,743,085.00	1,005,743,085.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	(二)32、	329,229,686.36	329,229,686.36
减：库存股	(二)33、	13,429,099.37	13,429,099.37
其他综合收益	(二)34、	27,834,156.73	22,499,109.65
专项储备
盈余公积	(二)35、	39,226,142.00	39,226,142.00
一般风险准备
未分配利润	(二)36、	-2,226,459,018.55	-2,142,404,382.32
归属于母公司所有者权益合计		-837,855,047.83	-759,135,458.68
少数股东权益		169,370,358.48	167,056,599.78
所有者权益合计		-668,484,689.35	-592,078,858.90
负债和所有者权益总计		2,515,090,658.36	2,542,897,148.07

法定代表人：周建明主管会计工作负责人：周建明会计机构负责人：万晨清

（二） 母公司资产负债表

单位：元

项目	附注	2023年6月30日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金		39,774,760.14	35,118,744.20
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	(三)1、	135,774,964.29	134,066,316.39
应收账款	(三)2、	60,395,918.53	77,100,835.95
应收款项融资		495,389.81	100,000.00
预付款项		373,568,251.14	377,305,788.14
其他应收款	(三)3、	491,128,680.75	490,351,509.52
其中：应收利息

应收股利
买入返售金融资产
存货		25,148,472.08	18,110,647.85
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		1,126,286,436.74	1,132,153,842.05
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	(三)4、	1,562,199,528.60	1,561,959,362.31
其他权益工具投资		50,031,352.04	50,031,352.04
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		50,110,603.48	52,794,808.85
在建工程		832,209.17
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		12,073,396.73	15,480,467.69
无形资产		5,626,160.40	5,705,031.84
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		1,680,873,250.42	1,685,971,022.73
资产总计		2,807,159,687.16	2,818,124,864.78
流动负债：
短期借款		610,077,857.44	610,077,857.44
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		59,144,721.57	57,350,694.35
预收款项
合同负债		9,854,956.74	6,820,525.59
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬		782,336.39	957,956.63
应交税费		43,055,599.04	45,376,773.50
其他应付款		1,198,752,507.48	1,134,191,880.58
其中：应付利息		243,946,146.97	178,724,083.37
应付股利

持有待售负债
一年内到期的非流动负债		198,013,255.55	198,013,255.55
其他流动负债		41,642,164.22	38,791,692.95
流动负债合计		2,161,323,398.43	2,091,580,636.59
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债		597,392,804.85	597,392,804.85
递延收益		1,979,392.53	2,438,421.39
递延所得税负债		5,866,242.53	5,866,242.53
其他非流动负债
非流动负债合计		605,238,439.91	605,697,468.77
负债合计		2,766,561,838.34	2,697,278,105.36
所有者权益：
股本		1,005,743,085.00	1,005,743,085.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		359,509,733.45	359,509,733.45
减：库存股		13,429,099.37	13,429,099.37
其他综合收益		16,944,451.53	16,944,451.53
专项储备
盈余公积		52,139,727.59	52,139,727.59
一般风险准备
未分配利润		-1,380,310,049.38	-1,300,061,138.78
所有者权益合计		40,597,848.82	120,846,759.42
负债和所有者权益合计		2,807,159,687.16	2,818,124,864.78

（三） 合并利润表

单位：元

项目	附注	2023年1-6月	2022年1-6月
一、营业总收入		480,182,084.26	548,009,742.04
其中：营业收入	(二)37、	480,182,084.26	548,009,742.04
利息收入

已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		559,488,304.43	637,756,316.96
其中：营业成本	(二)37、	435,982,489.54	513,393,505.93
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	(二)38、	4,671,270.87	4,144,258.87
销售费用	(二)39、	5,723,763.98	4,256,928.45
管理费用	(二)40、	30,910,987.91	30,244,994.58
研发费用	(二)41、	15,021,910.52	19,228,641.59
财务费用	(二)42、	67,177,881.61	66,487,987.54
其中：利息费用		67,103,537.57	67,077,255.40
利息收入		648,109.93	610,325.44
加：其他收益	(二)43、	1,869,026.60	1,657,474.00
投资收益（损失以“-”号填列）	(二)44、		-5,715,335.10
其中：对联营企业和合营企业的投资收益			-5,715,335.10
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	(二)45、	-3,497,866.26	-2,146,312.40
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）	(二)46、	-3,011,607.88	-2,200,542.20
三、营业利润（亏损以“-”号填列）		-83,946,667.71	-98,151,290.62
加：营业外收入	(二)47、	148,209.07	115,165.68
减：营业外支出	(二)48、	202,654.63	548,045.74
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		-84,001,113.27	-98,584,170.68
减：所得税费用	(二)49、	-548,417.36	93,733.65
五、净利润（净亏损以“-”号填列）		-83,452,695.91	-98,677,904.33
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类：	-	-	-
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		-83,452,695.91	-98,677,904.33
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：	-	-	-
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		601,940.32	-566,510.02
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）		-84,054,636.23	-98,111,394.31

六、其他综合收益的税后净额		3,623,228.70	12,324,663.27
（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额		5,335,047.08	10,165,025.41
1.不能重分类进损益的其他综合收益		2,612,000.00	1,851,000.00
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动		2,612,000.00	1,851,000.00
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益		2,723,047.08	8,314,025.41
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		2,723,047.08	8,314,025.41
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		-1,711,818.38	2,159,637.86
七、综合收益总额		-79,829,467.21	-86,353,241.06
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		-78,719,589.15	-87,946,368.90
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-1,109,878.06	1,593,127.84
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）

法定代表人：周建明主管会计工作负责人：周建明会计机构负责人：万晨清

（四） 母公司利润表

单位：元

项目	附注	2023年1-6月	2022年1-6月
一、营业收入	(三)5、	160,803,963.87	102,579,274.65
减：营业成本	(三)5、	157,016,861.46	100,933,890.02
税金及附加		795,164.65	456,402.12
销售费用		2,879,549.15	1,615,458.31
管理费用		10,822,887.65	11,131,847.11
研发费用
财务费用		69,266,419.98	69,745,384.09
其中：利息费用		65,501,001.07	65,007,287.00
利息收入		7,095.66	37,844.76

加：其他收益		385,840.06	452,455.82
投资收益（损失以“-”号填列）	(三)6、		-5,715,335.10
其中：对联营企业和合营企业的投资收益			-5,715,335.10
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-707,373.87	-92,140.03
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）			137,254.24
二、营业利润（亏损以“-”号填列）		-80,298,452.83	-86,521,472.07
加：营业外收入		51,975.78	63,366.86
减：营业外支出		2,433.55	327,650.42
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		-80,248,910.60	-86,785,755.63
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列）		-80,248,910.60	-86,785,755.63
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		-80,248,910.60	-86,785,755.63
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）

（五） 合并现金流量表

单位：元

项目	附注	2023年1-6月	2022年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		518,735,161.36	581,779,851.32
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		9,021,730.45	21,805,391.42
收到其他与经营活动有关的现金		77,956,922.44	97,758,978.11
经营活动现金流入小计		605,713,814.25	701,344,220.84
购买商品、接受劳务支付的现金		527,416,732.05	532,759,060.69
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		37,359,960.44	32,258,282.72
支付的各项税费		8,793,836.27	6,402,073.72
支付其他与经营活动有关的现金		73,562,701.54	150,409,308.85
经营活动现金流出小计		647,133,230.30	721,828,725.98
经营活动产生的现金流量净额		-41,419,416.05	-20,484,505.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			1,989,110.68
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计			1,989,110.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		11,431,194.50

投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		11,431,194.50	-
投资活动产生的现金流量净额		-11,431,194.50	1,989,110.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金			9,300,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计			9,300,000.00
偿还债务支付的现金		381,160.08	681,160.08
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		1,602,466.67	2,050,543.40
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		1,983,626.75	2,731,703.48
筹资活动产生的现金流量净额		-1,983,626.75	6,568,296.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		101,329.25	41,298.09
五、现金及现金等价物净增加额		-54,732,908.05	-11,885,799.85
加：期初现金及现金等价物余额		115,671,408.12	117,693,746.42
六、期末现金及现金等价物余额		60,938,500.07	105,807,946.57

法定代表人：周建明主管会计工作负责人：周建明会计机构负责人：万晨清

（六） 母公司现金流量表

单位：元

项目	附注	2023年1-6月	2022年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		86,882,518.44	98,056,324.17
收到的税费返还			137,621.05
收到其他与经营活动有关的现金		14,781,144.23	64,714,091.76
经营活动现金流入小计		101,663,662.67	162,908,036.98
购买商品、接受劳务支付的现金		64,920,635.88	57,726,800.30
支付给职工以及为职工支付的现金		5,712,449.72	5,409,983.77
支付的各项税费		3,048,456.23	1,445,837.09
支付其他与经营活动有关的现金		21,845,702.89	99,338,453.34
经营活动现金流出小计		95,527,244.72	163,921,074.50
经营活动产生的现金流量净额		6,136,417.95	-1,013,037.52
二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金		240,166.29	238,831.41
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		240,166.29	238,831.41
投资活动产生的现金流量净额		-240,166.29	-238,831.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		100,478.53	41,213.68
五、现金及现金等价物净增加额		5,996,730.19	-1,210,655.25
加：期初现金及现金等价物余额		4,316,831.53	26,318,433.35
六、期末现金及现金等价物余额		10,313,561.72	25,107,778.10

三、 财务报表附注

（一） 附注事项索引

事项	是或否	索引
1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化	□是 √否
2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化	□是 √否
3．是否存在前期差错更正	□是 √否
4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征	□是 √否
5．存在控制关系的关联方是否发生变化	□是 √否
6．合并财务报表的合并范围是否发生变化	□是 √否
7．是否存在证券发行、回购和偿还情况	□是 √否
8．是否存在向所有者分配利润的情况	□是 √否
9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告	□是 √否
10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项	□是 √否
11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况	□是 √否
12．是否存在企业结构变化情况	□是 √否
13．重大的长期资产是否转让或者出售	□是 √否
14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化	□是 √否
15．是否存在重大的研究和开发支出	□是 √否
16．是否存在重大的资产减值损失	□是 √否
17．是否存在预计负债	□是 √否

附注事项索引说明：

（二） 财务报表附注

1、公司基本情况

（1）基本情况

1）历史沿革

江苏德威新材料股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身系苏州德威实业有限公司，于1995年12月18日经苏州市太仓工商行政管理局批准设立。2001年经江苏省人民政府以苏政复（2001）45 号《省政府关于同意苏州德威实业有限公司变更为江苏德威新材料股份有限公司的批复》批准，公司更名为江苏德威新材料股份有限公司。2012年4月28日，公司取得中国证券监督管理委员会证监许可[2012]594号文《关于核准江苏德威新材料股份有限公司首次公开发行股票的通知》批准，获准在深圳证券交易所公开发行股票2,000万股。2012年6月1日，公司正式在深圳证券交易所挂牌上市。

2013年6月公司按原总股本 80,000,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，总股本由80,000,000股增加至160,000,000股。

2014年6月公司按原总股本160,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，

总股本由160,000,000股增加至320,000,000股。2016年3月，公司非公开发行80,428,954 股人民币普通股股票，增加注册资本80,428,954 元。4月公司向周建明等54名激励对象授予限制性股票，授予价格为7.13元/股，增加注册资本6,400,000.00元。变更后公司总股本增加至406,828,954股。2016年8月，公司以总股本406,828,954股为基数，使用资本公积金向全体股东每10股转增15股。2016年10月，公司完成工商变更登记，总股本由406,828,954股增加至 1,017,072,385股。

2017年4月，公司第五届董事会第十五次会议和第五届监事会第十一次会议审议通过了《关于回购注销首次授予的部分限制性股票的议案》，同意回购并注销54名激励对象第一次解锁所涉及的已授予但未满足解锁条件的总计6,400,000股限制性股票。公司于2017年7月在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销，总股本由1,017,072,385股变更为 1,010,672,385股。2018年4月8日，公司第六届董事会第五次会议和第六届监事会第四次会议审议通过了《关于回购注销首次授予的部分限制性股票及部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意回购并注销 54 名激励对象第二次解锁所涉及的已授予但未满足解锁条件的 4,800,000股限制性股票；同时因冯炳良、赵春雨、张晶晶等3人因个人原因向公司提出离职申请并已办理完离职手续以及陆介平因退休而离职，前述人员均已不具备激励对象资格，按照《限制性股票激励计划》（草案）的规定，公司须对以上人员剩余第三期尚未解锁的股票进行回购。前述人员合计持有公司未解锁的股票（第三个解锁期）129,300股。公司于2018年6月在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销，总股本由1,010,672,385股变更为1,005,743,085股。2018年10月31日，公司第六届董事会第十九次临时会议及第六届监事会第八次临时会议审议通过了《关于终止实施限制性股票激励计划暨回购注销相关限制性股票的议案》，回购注销 50名激励对象第三次解锁所涉及的已授予但未满足解锁条件的4,670,700股限制性股票，回购价格为2.811元/股。

截至2023年6月30日，上述限制性股票尚未完成注销，公司总股本为人民币1,005,743,085 股。

2022年4月28日，公司收到深圳证券交易所《关于江苏德威新材料股份有限公司股票终止上市的决定》（深证上〔2022〕523 号），公司股票于2022年6月7日进入退市整理期，于2022年6月28日摘牌退市，后于2022年8月29日在全国中小企业股份转让系统有限责任公司的两网公司及退市公司板块挂牌。

本财务报表业经公司董事会于2023年8月28日批准报出。2）公司注册地、组织形式和总部地址

公司名称：江苏德威新材料股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）。

统一社会信用代码：9132050060826790XJ。

公司类型：股份有限公司。

注册地址：江苏太仓市沙溪镇沙南东路99号。

注册资本：100574.3085万元人民币。

法定代表人：周建明。3）公司的业务性质和主要经营活动聚氯乙烯塑胶材料、汽车家用特种改性塑料、绿色环保包装材料、聚乙烯、聚丙烯塑胶材料、工程塑料开发、研制、生产、销售，化工原料（危险品除外）、电线、电缆及配套附件销售，经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

（2）、本期合并财务报表范围及其变化情况

截至2023年6月30日止，公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称扬州德威新材料有限公司（以下简称“扬州德威”）

扬州德威新材料有限公司（以下简称“扬州德威”）

安徽滁州德威新材料有限公司（以下简称“滁州德威”）

上海万益高分子材料有限公司（以下简称“万益高分子”）

上海万益电缆材料销售有限公司（以下简称“万益销售”）

上海万益电缆材料销售有限公司（以下简称“万益销售”）

香港德威新材料国际贸易有限公司Hong Kong Dewei Advanced Materials International Trading Co.,Limited（以下简称“香港德威”）

美国燃料电池公司US FuelCell Corporation（以下简称“美国燃料电池”）

苏州工讯科技有限公司（以下简称“苏州工讯”）

苏州工讯科技有限公司（以下简称“苏州工讯”）

苏州工讯售电有限公司（以下简称“工讯售电”）

上海捷报信息科技有限公司（以下简称“上海捷报”）

苏州德威商业保理有限公司（以下简称“德威保理”）

苏州德威商业保理有限公司（以下简称“德威保理”）

上海德威明兴新能源科技有限公司（以下简称“德威明兴”）

江苏德润斯特博新材料有限责任公司（以下简称“江苏德润”）

常州诺德化工新材料有限公司（以下简称“常州诺德”）

常州诺德化工新材料有限公司（以下简称“常州诺德”）

南通正盛化工科技有限公司（以下简称“南通正盛”）

江苏和时利新材料股份有限公司（以下简称“和时利新材”）

江阴和锦特种纤维材料有限公司（以下简称“和锦特种纤维”）

江阴和锦特种纤维材料有限公司（以下简称“和锦特种纤维”）

江阴和创弹性体新材料科技有限公司（以下简称“和创弹性体”）

2、财务报表的编制基础

（1）编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

（2）持续经营

本公司连续五年亏损，德威新材合并资产负债表中未受限的货币资金余额为人民币53,345,779.16元，期末未分配利润金额为-2,226,459,018.55元。根据江苏省太仓市人民法院下发的《民事裁定书》（【2022】苏0585破申50号）等法律文件，法院决定受理公司的重整申请。根据江苏省太仓市人民法院下发的《民事裁定书》（【2023】苏0585破40号），江苏省太仓市人民法院指定江苏德威新材料股份有限公司清算组担任管理人。目前管理人正积极推进重整工作，保障公司的正常生产经营能力。

综上，公司董事会认为本公司自资产负债表日起 12 个月内具备持续经营的能力，在以持续经营为假设的基础上编制本年度财务报表是恰当的，但存在重大不确定性。

3、重要会计政策及会计估计

（1）遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年6月30日的合并及母公司财务状况及2023年半年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。

（2）会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

（3）营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

（4）记账本位币

人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

（5）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1）同一控制下的企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。2）非同一控制下的企业合并的会计处理方法

非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买

日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

（6）合并财务报表的编制方法

1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。2）合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

①增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

②处置子公司

A.一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入

丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。B.分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益， 在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

③购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（7）合营安排的分类及共同经营的会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注3、（14）、长期股权投资。

（8）现金及现金等价物的确定标准

现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限

短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

（9）外币业务和外币报表折算

1）外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。2）外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有 者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

（10）金融工具

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。1）金融工具的分类根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

——业务模式是以收取合同现金流量为目标；

——合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

——业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

——合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

①该项指定能够消除或显著减少会计错配。

②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

③该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

2）金融工具的确认依据和计量方法

①以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

⑥以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。3）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

——收取金融资产现金流量的合同权利终止；

——金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

——金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

①所转移金融资产的账面价值；

②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额

（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

①终止确认部分的账面价值；

②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。4）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

（11）存货

1）存货的分类

存货分类为：库存商品（包括库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等）、原材料、发出商

品、在产品、周转材料、委托加工物资等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。2）发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。3）存货可变现净值的确认依据

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相 关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格 为基础计算。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。4）存货的盘存制度

采用永续盘存制。5）低值易耗品和包装物的摊销方法

①低值易耗品采用一次转销法；

②包装物采用一次转销法。

（12）合同成本

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

?该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

?该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

?该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

（13）持有待售资产

主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

（14）长期股权投资

1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。2）初始投资成本的确定

①企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

②其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。3）后续计量及损益确认方法

①成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

②权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照附注3、（5）、“同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长

期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

③长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

（15）投资性房地产

适用成本模式计量投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注3、（21）“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

（16）固定资产

1）固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。2）固定资产分类及折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	年限平均法	20	10	4.50
机器设备	年限平均法	10	10	9.00
电子设备
运输设备	年限平均法	5	10	18.00
办公及其他设备	年限平均法	5	10	18.00

3）其他说明

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率见本附注3、（16）、2）。

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

（17）在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

（18）借款费用

1）借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

（19）使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

租赁负债的初始计量金额；

在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

本公司发生的初始直接费用；本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

（20）无形资产

1）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产的计价方法：

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。研究与开发支出：

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注3、（21）、“长期资产减值”。各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：

类别	摊销方法	使用寿命（年）	残值率（%）
土地使用权	直线法	50	0
专利权
非专利技术
商标及专利技术	直线法	5-10	0
软件	直线法	3-5	0

2）内部研究开发支出会计政策公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

（21）长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资

产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

（22）长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

1）摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

2）摊销年限

经营租赁方式等租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。

（23）合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

（24）职工薪酬

1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。2）离职后福利的会计处理方法

①设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

②设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（25）租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

取决于指数或比率的可变租赁付款额；

根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

?当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与

原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

?当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

（26）预计负债

1）预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

①该义务是本公司承担的现时义务；

②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

③该义务的金额能够可靠地计量。

2）各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

（27）股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值

计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

（28）收入

1）收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

?本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

?本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

?客户已接受该商品或服务等。

（29）政府补助

1）类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。2）确认时点政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。3）会计处理与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

②财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

（30）递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得

税负债的特殊情况包括：

?商誉的初始确认；?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

（31）租赁

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

1）本公司作为承租人

①使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

租赁负债的初始计量金额；

在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

本公司发生的初始直接费用；

本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权

的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注3、（21）、长期资产减值所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

②租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

取决于指数或比率的可变租赁付款额；

根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

?当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

?当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

③短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

④ 租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

2）本公司作为出租人

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

①经营租赁会计处理

经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

②融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注3、（10）、金融工具进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

?该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

?增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

?假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

?假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注3、（10）、金融工具关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

3）售后租回交易

公司按照本附注3、（28）、收入所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

作为承租人：

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售

后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注3、（10）、金融工具。作为出租人：

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注

3、（10）、金融工具。

（三）合并财务报表项目附注

1、货币资金

单位：元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	174,304.46	362,032.87
银行存款	64,918,175.03	119,464,315.25
其他货币资金	138,278,254.90	94,312,213.77
合计	203,370,734.39	214,138,561.89
其中：存放在境外的款项总额	21,713.53	20,928.62

[注] 其他货币资金包含公司管理人管理的专用账户存款27,482,235元，银行承兑汇票保证金110,796,019.9元。

使用受到限制的货币资金：

单位：元

项目	期末余额	期初余额
管理人账户资金	27,482,235.00	28,822,948.49
银行承兑汇票保证金	110,796,019.90	65,489,265.28
司法冻结资金	4,154,940.00	4,154,940.00
合计	142,433,194.90	98,467,153.77

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	141,257,757.00	225,580,434.79
商业承兑汇票	200,775,821.27	200,775,821.27
合计	342,033,578.27	426,356,256.06

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	77,767,373.65	138,840,292.19
商业承兑汇票
合计	77,767,373.65	138,840,292.19

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面
	金额	比例	金额	计提比例	价值
按单项计提坏账准备的应收票据
其中：
商业承兑汇票	401,551,642.54	74.35%	200,775,821.27	50.00%	200,775,821.27
按组合计提坏账准备的应收票据
其中：
银行承兑汇票	141,257,757.00	25.65%			141,257,757.00
合计	542,809,399.54	100.00%	200,775,821.27	50.00%	342,033,578.27

（续）

类别	期初余额
	账面余额		坏账准备		账面
	金额	比例	金额	计提比例	价值
按单项计提坏账准备的应收票据
其中：
商业承兑汇票	401,551,642.54	64.03%	200,775,821.27	50.00%	200,775,821.27
按组合计提坏账准备的应收票据
其中：
银行承兑汇票	225,580,434.79	35.97%			225,580,434.79
合计	627,132,077.33	100.00%	200,775,821.27	50.00%	426,356,256.06

按单项计提坏账准备：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
苏州德都实业有限公司	40,015,380.11	20,007,690.05	50.00%	已逾期未承兑
苏州德都实业有限公司	40,000,000.00	20,000,000.00	50.00%	已逾期未承兑
苏州德都实业有限公司	34,932,508.78	17,466,254.39	50.00%	已逾期未承兑

苏州德都实业有限公司	59,680,000.00	29,840,000.00	50.00%	已逾期未承兑
苏州德都实业有限公司	16,200,000.00	8,100,000.00	50.00%	已逾期未承兑
扬州正威科技产业有限公司	50,000,000.00	25,000,000.00	50.00%	已逾期未承兑
扬州正威科技产业有限公司	58,000,000.00	29,000,000.00	50.00%	已逾期未承兑
扬州正威科技产业有限公司	6,707,371.16	3,353,685.58	50.00%	已逾期未承兑
扬州正威科技产业有限公司	46,231,682.21	23,115,841.11	50.00%	已逾期未承兑
扬州正威科技产业有限公司	49,784,700.28	24,892,350.14	50.00%	已逾期未承兑
合计	401,551,642.54	200,775,821.27	50.00%	-

按组合计提坏账准备：

单位：元

组合名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
银行承兑汇票	141,257,757.00
合计	141,257,757.00

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	核销
按单项计提坏账准备的应收票据	200,775,821.27				200,775,821.27
按组合计提坏账准备的应收票据

3、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元

账龄	期末余额	期初余额
1年以内	215,050,186.42	174,574,496.12
1至2年	9,685,701.51	9,425,177.75
2至3年	9,560,259.99	40,331,134.68
3年以上	414,662,347.00	381,484,838.41
合计	648,958,494.92	605,815,646.96

（2）按坏账计提方式分类披露

单位：元

类别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面
	金额	比例	金额	计提比例	价值
按单项计提坏账准备的应收账款	380,977,177.06	58.71%	380,977,177.06	100.00%
按组合计提坏账准备的应收账款	267,981,317.86	41.29%	52,993,266.57	19.77%	214,988,051.29
合计	648,958,494.92	100.00%	433,970,443.63		214,988,051.29

（续）
类别	期初余额
	账面余额		坏账准备		账面
	金额	比例	金额	计提比例	价值
按单项计提坏账准备的应收账款	380,977,177.06	62.89%	380,977,177.06	100.00%
按组合计提坏账准备的应收账款	224,838,469.90	37.11%	49,501,480.20	22.02%	175,336,989.70
合计	605,815,646.96	100.00%	430,478,657.26	71.06%	175,336,989.70

按单项计提坏账准备：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
江苏阳湖电缆有限公司	9,949,326.30	9,949,326.30	100.00%	预计无法收回
山东中州电缆有限公司	148,919,113.02	148,919,113.02	100.00%	预计无法收回
安徽天彩电缆集团有限公司	90,000.00	90,000.00	100.00%	预计无法收回
江苏东虹电缆有限公司	593,991.85	593,991.85	100.00%	预计无法收回
江苏长远电缆有限公司	554,212.75	554,212.75	100.00%	预计无法收回
无锡市恒汇电缆有限公司	600,000.00	600,000.00	100.00%	预计无法收回
常州市新东方电缆有限公司	350,000.00	350,000.00	100.00%	预计无法收回
安徽科正新材料有限公司	59,977,542.94	59,977,542.94	100.00%	预计无法收回
驻马店市鼎盛环保材料有限公司	4,595,133.37	4,595,133.37	100.00%	预计无法收回
焦作同心电缆有限公司	429,100.00	429,100.00	100.00%	预计无法收回
鑫峰电缆有限公司	9,503,697.85	9,503,697.85	100.00%	预计无法收回
张家港保税区恒润丰进出口有限公司	234,179.05	234,179.05	100.00%	预计无法收回
江阴市美阳纺织有限公司	188,826.20	188,826.20	100.00%	预计无法收回
张家港保税区益中元贸易有限公司	1,848,291.35	1,848,291.35	100.00%	预计无法收回
张家港市阳光氨纶纱线有限公司	658,628.71	658,628.71	100.00%	预计无法收回
江阴市远宏纺织有限公司	447,851.48	447,851.48	100.00%	预计无法收回

张家港市丰茂纺织有限公司	156,664.66	156,664.66	100.00%	预计无法收回
苏州浩登软件科技有限公司	13,564.00	13,564.00	100.00%	预计无法收回
上海匠作信息科技有限公司	67,500.00	67,500.00	100.00%	预计无法收回
江苏远洋东泽电缆股份有限公司	60,000,000.00	60,000,000.00	100.00%	预计无法收回
明达线缆集团有限公司	50,083,333.37	50,083,333.37	100.00%	预计无法收回
江苏赛德电气有限公司	20,000,000.00	20,000,000.00	100.00%	预计无法收回
江苏金土木建设集团有限公司	5,926,388.88	5,926,388.88	100.00%	预计无法收回
苏州环奥实业有限公司	392,473.53	392,473.53	100.00%	预计无法收回
苏州中炎工业科技有限公司	5,397,357.75	5,397,357.75	100.00%	预计无法收回
合计	380,977,177.06	380,977,177.06	100.00%	-

按组合计提坏账准备：

单位：元

组合名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
按电缆料业务计提坏账准备的应收账款	83,267,816.37	38,982,757.94	46.82%
按合成材料业务计提坏账准备的应收账款	184,713,501.49	14,010,508.63	7.58%
按商业保理业务组合计提坏账准备的应收账款
合计	267,981,317.86	52,993,266.57

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	核销
按单项计提坏账准备	380,977,177.06				380,977,177.06
按组合计提坏账准备	49,501,480.20	3,491,786.37			52,993,266.57
合计	430,478,657.26	3,491,786.37	0.00	0.00	433,970,443.63

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称	期末余额
	应收账款	占应收账款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备

山东中州电缆有限公司	148,919,113.02	22.95%	148,919,113.02
安徽科正新材料有限公司	60,249,584.74	9.28%	60,249,584.74
江苏远洋东泽电缆股份有限公司	60,000,000.00	9.25%	60,000,000.00
明达线缆集团有限公司	50,083,333.37	7.72%	50,083,333.37
江苏赛德电气有限公司	20,000,000.00	3.08%	20,000,000.00
合计	339,252,031.13	52.28%	339,252,031.13

4、应收款项融资

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收票据	18,390,818.62	24,538,863.81
合计	18,390,818.62	24,538,863.81

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

单位：元

项目	上年年末余额	本期新增	本期终止确认	其他变动	期末余额	累计在其他综合收益中确认的损失准备
应收票据	24,538,863.81	18,390,818.62	24,538,863.81		18,390,818.62

5、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	占比（%）	金额	占比（%）
1年以内	27,288,485.93	42.22%	25,724,101.17	41.47%
1至2年	9,741,444.14	15.07%	3,402,082.09	5.48%
2至3年	26,834,561.81	41.51%	32,286,941.24	52.05%
3年以上	774,703.74	1.20%	622,374.54	1.00%
合计	64,639,195.62	100.00%	62,035,499.04	100.00%

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况

单位：元

单位名称	期末余额	占预付账款期末余额比例（%）
扬州安顺利化工有限公司	53,810,500.00	56.60%
苏州菲尔普斯国际贸易有限公司	7,057,006.87	7.42%
江苏弘盛新材料股份有限公司	6,685,608.00	7.03%
康辉国际贸易（江苏）有限公司	4,723,558.47	4.97%

中国石化仪征化纤有限责任公司	3,560,049.57	3.74%
合计	75,836,722.91	79.77%

6、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	522,232,042.27	501,310,842.58
合计	522,232,042.27	501,310,842.58

（1）其他应收款

1）按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金及押金	5,316,228.28	5,316,228.28
备用金	2,313,453.00	2,313,453.00
往来款	1,018,082,450.31	997,005,600.03
暂付费用款	755,143.77	755,143.77
投资款	752,468.80	752,468.80
其他	473,137.08	473,137.08
合计	1,027,692,881.24	1,006,616,030.96

2）坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2023年1月1日余额	273,598.20	4,046,632.75	500,984,957.43	505,305,188.38
2023年1月1日余额在本期	-	-	-	-
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段

--转回第一阶段
本期计提	10,500.74	-4,420.85		6,079.89
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动	149,570.70			149,570.70
2023年06月30日余额	433,669.64	4,042,211.90	500,984,957.43	505,460,838.97

3）按账龄披露

单位：元

账龄	期末余额	期初余额
1年以内	26,430,209.87	5,471,963.88
1至2年	61,570.00	1,122,314.21
2至3年	405,409,903.41	404,602,342.16
3年以上	595,791,197.96	595,419,410.71
合计	1,027,692,881.24	1,006,616,030.96

4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	核销
单项计提坏账准备的其他应收款	500,984,957.43				500,984,957.43
按组合计提坏账准备的其他应收款	4,320,230.95	155,650.59	0		4,475,881.54
合计	505,305,188.38	155,650.59	0.00	0.00	505,460,838.97

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	0

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
苏州菲尔普斯国际贸易有限公司	往来款	978,566,075.32	3年以上	95.22%	489,283,037.66

北京市文化科技融资租赁股份有限公司	保证金及押金	4,000,000.00	3年以上	0.39%	2,000,000.00
太仓塑料助剂厂	往来款	3,920,000.00	2-3年	0.38%	616,000.00
单志才	往来款	1,960,000.00	2-3年	0.19%	308,000.00
杨利华	往来款	980,000.00	2-3年	0.10%	154,000.00
合计	-	989,426,075.32	-	96.28%	492,361,037.66

7、存货

（1）存货分类

单位：元

项目	期末余额
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	37,815,404.40	3,184,336.24	34,631,068.16
在产品	10,065,269.07	-	10,065,269.07
库存商品	83,360,518.27	10,199,879.42	73,160,638.85
周转材料	1,270,346.44	-	1,270,346.44
消耗性生物资产	-	-	-
发出商品	19,090,279.98	2,405,500.37	16,684,779.61
合同履约成本	-	-	-
合计	151,601,818.16	15,789,716.03	135,812,102.13
（续）
项目	期初余额
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	39,455,453.24	3,184,336.24	36,271,117.00
在产品	5,168,737.97		5,168,737.97
库存商品	47,243,926.32	10,199,879.42	37,044,046.90
周转材料	1,235,741.21		1,235,741.21
消耗性生物资产
发出商品	31,125,614.51	2,405,500.37	28,720,114.14
合同履约成本
合计	124,229,473.25	15,789,716.03	108,439,757.22

（2）存货跌价准备及合同履约成本减值准备

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	3,184,336.24					3,184,336.24
在产品
库存商品	10,199,879.42					10,199,879.42
周转材料
消耗性生物资产

合同履约成本
发出商品	2,405,500.37					2,405,500.37
合计	15,789,716.03					15,789,716.03

8、持有待售资产

单位：元

项目	期末账面余额	减值准备	期末账面价值	公允价值	预计处置费用	预计处置时间
拆迁待售固定资产及土地使用权	88,134,114.28	12,698,174.77	75,435,939.51	115,813,298.00	40,377,358.49	2024年6月1日
合计	88,134,114.28	12,698,174.77	75,435,939.51	115,813,298.00	40,377,358.49	-

9、其他流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
待抵扣及预缴税额	3,466,389.54	1,820,714.54
合计	3,466,389.54	1,820,714.54

10、长期股权投资

单位：元

被投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利	计提减值准备	其他

				资损益			或利润
一、合营企业
无
小计
二、联营企业
上海和德舜兴新能源合伙企业（有限合伙）	412,500.00									412,500.00
小计	412,500.00									412,500.00
合计	412,500.00									412,500.00

11、其他权益工具投资

（1）其他权益工具投资情况

单位：元

项目	期末余额	期初余额
非交易性权益工具	122,289,352.04	119,677,352.04
合计	122,289,352.04	119,677,352.04

(2) 非交易性权益工具投资情况

单位：元

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
江苏太仓农村商业银行股份有限公司		22,734,106.80			权益工具投资非交易性
美国混合动力公司		715,000.00			权益工具投资非交易性

12、固定资产

（1）固定资产情况

单位：元

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输设备	办公设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	439,112,926.60	380,305,771.33	11,616,076.71	17,529,687.83	848,564,462.47

2.本期增加金额	-	18,572,155.27	1,326,672.57	535,625.68	20,434,453.52
（1）购置	-	232,215.94	1,326,672.57	535,625.68	2,094,514.19
（2）在建工程转入	-	17,496,775.80	-	-	17,496,775.80
（3）企业合并增加	-	-	-	-	-
（4）外币报表折算差额	-	843,163.53	-	-	843,163.53
3.本期减少金额	-	3,002,136.75	-	123,521.75	3,125,658.50
（1）处置或报废	-	3,002,136.75	-	123,521.75	3,125,658.50
（2）其他减少	-	-	-	-	-
4.期末余额	439,112,926.60	395,875,789.85	12,942,749.28	17,941,791.76	865,873,257.49
二、累计折旧					-
1.期初余额	152,515,027.63	209,888,236.27	8,072,848.95	15,990,927.03	386,467,039.88
2.本期增加金额	11,866,340.07	13,566,972.42	419,487.40	259,769.05	26,112,568.93
（1）计提	11,866,340.07	13,095,657.63	419,487.40	259,769.05	25,641,254.14
（2）外币报表折算差额	-	471,314.79	-	-	471,314.79
3.本期减少金额	-	109,367.84	-	4,505.79	113,873.63
（1）处置或报废	-	109,367.84	-	4,505.79	113,873.63
4.期末余额	164,381,367.70	223,345,840.85	8,492,336.35	16,246,190.29	412,465,735.18
三、减值准备					-
1.期初余额	-	4,639,713.67	-	30,078.62	4,669,792.29
2.本期增加金额	-	-	-	-	-
（1）计提	-	-	-	-	-
					-
3.本期减少金额	-	-	-	-	-
（1）处置或报废	-	-	-	-	-
					-
4.期末余额	-	4,639,713.67	-	30,078.62	4,669,792.29
四、账面价值					-
1.期末账面价值	274,731,558.90	167,890,235.34	4,450,412.93	1,665,522.86	448,737,730.02

2.期初账面价值

286,597,898.97

165,777,821.39

3,543,227.76

1,508,682.18

457,427,630.30

（2）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

项目	期末账面价值
房屋及建筑物	37,236,327.12

13、在建工程

（1）分类列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	25,994,596.63	29,974,292.18
工程物资
合计	25,994,596.63	29,974,292.18

（2）在建工程情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
和时利厂房翻建	16,136,172.28		16,136,172.28	11,394,826.29		11,394,826.29
和时利北车间原丝产线	-		-	16,863,144.03		16,863,144.03
和时利TPEE产线	9,026,215.18		9,026,215.18	1,716,321.86		1,716,321.86
南通正盛厂房建造项目	-	-	-	752,053.80	752,053.80	-
江苏德威排水管道改造	832,209.17		832,209.17			-
合计	25,994,596.63	-	25,994,596.63	30,726,345.98	752,053.80	29,974,292.18

（3）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称

预算数

期初余额

本期增加金

本期转入固

本

期末余额

			额	定资产金额	期其他减少金额
和时利厂房翻建	16,884,400.00	11,394,826.29	4,741,345.99			16,136,172.28
和时利北车间原丝产线	17,680,000.00	16,863,144.03	633,631.77	17,496,775.80		-
合计	34,564,400.00	28,257,970.32	5,374,977.76	17,496,775.80	-	16,136,172.28

(续)

项目名称	工程累计投入占预算比例（%）	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率（%）	资金来源
和时利厂房翻建	95.57%	90.00%				自筹
和时利北车间原丝产线	98.96%	100.00%				自筹
合计	-	-			-	-

14、使用权资产

单位：元

项目	房屋及建筑物	机器设备	合计
一、账面原值
1.期初余额		114,809,427.86	114,809,427.86
2.本期增加金额
3.本期减少金额
（1）退租
4.期末余额		114,809,427.86	114,809,427.86
二、累计折旧
1.期初余额		68,360,592.15	68,360,592.15
2.本期增加金额		6,980,234.70	6,980,234.70
（1）计提		6,980,234.70	6,980,234.70
3.本期减少金额
（1）处置
(2)退租

4.期末余额		75,340,826.85	75,340,826.85
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值		39,468,601.01	39,468,601.01
2.期初账面价值		46,448,835.71	46,448,835.71

15、无形资产

（1）无形资产情况

项目	土地使用权	专有技术	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	92,332,710.78	33,059,068.58	680,204.67	126,071,984.03
2.本期增加金额	-	467.55	-	467.55
（1）购置	-	-	-	-
（2）内部研发	-	-	-	-
（3）企业合并增加	-	-	-	-
（4）外币报表折算差额	-	467.55	-	467.55
3.本期减少金额	-	-	-	-
（1）处置	-	-	-	-
4.期末余额	92,332,710.78	33,059,536.13	680,204.67	126,072,451.58
二、累计摊销
1.期初余额	18,914,449.32	23,734,275.00	451,750.24	43,100,474.56
2.本期增加金额	924,537.28	742.41	27,140.40	952,420.09
（1）计提	924,537.28	478.92	27,140.40	952,156.60
（2）外币报表折算差额	-	263.49	-	263.49
3.本期减少金额	-	-	-	-
（1）处置	-	-	-	-
4.期末余额	19,838,986.60	23,735,017.41	478,890.64	44,052,894.65
三、减值准备
1.期初余额	-	9,319,117.44	-	9,319,117.44
2.本期增加金额	-	-	-	-
（1）计提	-	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-	-
（1）处置	-	-	-	-
4.期末余额	-	9,319,117.44	-	9,319,117.44
四、账面价值
1.期末账面价值	72,493,724.18	5,401.28	201,314.03	72,700,439.49

2.期初账面价值

73,418,261.46

5,676.14

228,454.43

73,652,392.03

本期末通过公司内部研发形成的无形资产为0元，占无形资产余额的比例为0%。

16、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
万益高分子经营性业务	4,304,676.26			4,304,676.26
上海捷报经营性业务	4,207,445.81			4,207,445.81
苏州工讯经营性业务	1,976,514.90			1,976,514.90
万益销售经营性业务	12,447.51			12,447.51
和时利新材经营性业务	276,315,163.39			276,315,163.39
合计	286,816,247.87			286,816,247.87

（2）商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提	其他增加	处置	其他减少
万益高分子经营性业务	4,304,676.26					4,304,676.26
上海捷报经营性业务	4,207,445.81					4,207,445.81
苏州工讯经营性业务	1,976,514.90					1,976,514.90
万益销售经营性业务	12,447.51					12,447.51
和时利新材经营性业务	60,493,063.39					60,493,063.39
合计	70,994,147.87					70,994,147.87

17、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税	可抵扣暂时性差异	递延所得税
		资产		资产
资产减值准备	24,392,005.01	4,819,078.70	21,649,752.88	4,270,661.34
政府补助	2,400,820.01	360,123.00	2,603,980.35	390,597.05
合计	26,792,825.02	5,179,201.71	24,253,733.23	4,661,258.39

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税	应纳税暂时性差异	递延所得税
		负债		负债

其他权益工具投资公允价值变动	22,592,602.07	5,648,150.51	22,592,602.07	5,648,150.51
固定资产折旧			872,368.06	218,092.02
合计	22,592,602.07	5,648,150.51	23,464,970.13	5,866,242.53

（3）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	1,682,675,014.95	1,681,913,266.82
可抵扣亏损	1,364,669,798.85	1,277,257,429.01
合计	3,047,344,813.80	2,959,170,695.83

18、其他非流动资产

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
购建长期资产的预付款项	4,083,942.16	0	4,083,942.16	5,407,363.07	0	5,407,363.07
合计	4,083,942.16	0.00	4,083,942.16	5,407,363.07	0.00	5,407,363.07

19、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款	132,000,000.00	123,000,000.00
保证借款	565,077,857.44	565,077,857.44
信用借款
短期借款利息		93,166.67
合计	697,077,857.44	688,171,024.11

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款余额为610,077,857.44元。其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元

借款单位	期末余额	借款利率	逾期时间	逾期利率
中国银行股份有限公司太仓沙溪支行	858,253.26	4.79%	2020/4/1	6.06%
中国银行股份有限公司太仓沙溪支行	1,600,000.00	4.79%	2020/5/23	6.06%

中国银行股份有限公司太仓沙溪支行	3,878,000.00	4.79%	2020/4/10	6.21%
中国银行股份有限公司太仓沙溪支行	4,000,000.00	4.79%	2020/4/10	6.21%
中国银行股份有限公司太仓沙溪支行	10,000,000.00	4.79%	2020/4/10	6.21%
中国银行股份有限公司太仓沙溪支行	27,640,000.00	4.79%	2020/4/10	6.21%
中国银行股份有限公司太仓沙溪支行	6,131,645.27	4.79%	2020/4/10	6.21%
中国银行股份有限公司太仓沙溪支行	20,000,000.00	4.79%	2020/10/10	6.21%
中国银行股份有限公司太仓沙溪支行	7,000,000.00	4.79%	2020/10/10	6.21%
中国银行股份有限公司太仓沙溪支行	13,000,000.00	4.79%	2020/10/10	6.21%
中国银行股份有限公司太仓沙溪支行	8,221,874.74	4.79%	2020/10/11	6.21%
中国银行股份有限公司太仓沙溪支行	800,000.00	4.79%	2020/11/4	6.21%
中国银行股份有限公司太仓沙溪支行	3,920,000.00	4.79%	2020/11/4	6.21%
中国银行股份有限公司太仓沙溪支行	2,784,000.00	4.79%	2020/11/4	6.21%
中国银行股份有限公司太仓沙溪支行	5,600,000.00	4.79%	2020/11/4	6.21%
中国银行股份有限公司太仓沙溪支行	3,600,000.00	4.79%	2020/11/4	6.21%
中国银行股份有限公司太仓沙溪支行	2,314,745.55	4.79%	2020/11/4	6.21%
中国银行股份有限公司太仓沙溪支行	1,600,000.00	4.79%	2020/11/4	6.21%
中国银行股份有限公司太仓沙溪支行	3,200,000.00	4.79%	2020/11/4	6.21%
中国银行股份有限公司太仓沙溪支行	3,640,000.00	4.79%	2020/11/4	6.21%
中国银行股份有限公司太仓沙溪支行	5,650,000.00	4.79%	2020/11/4	6.21%
中国银行股份有限公司太仓沙溪支行	9,970,000.00	4.79%	2020/11/4	6.21%
招商银行股份有限公司太仓支行	35,997,762.25	5.22%	2018/12/12	7.83%
招商银行股份有限公司太仓支行	15,706,068.75	13.05%	2018/9/17	13.05%
招商银行股份有限公司太仓支行	6,945,633.33	13.05%	2018/11/10	13.05%
招商银行股份有限公司太仓支行	7,540,973.33	13.05%	2018/11/10	13.05%

招商银行股份有限公司太仓支行	14,860,216.67	13.05%	2018/11/24	13.05%
招商银行股份有限公司太仓支行	41,524,170.62	13.05%	2018/10/25	13.05%
招商银行股份有限公司太仓支行	6,251,070.00	13.05%	2018/11/10	13.05%
招商银行股份有限公司太仓支行	793,800.00	18.00%	2018/11/16	18.00%
招商银行股份有限公司太仓支行	123,004.00	18.00%	2018/11/16	18.00%
招商银行股份有限公司太仓支行	680,629.70	18.00%	2018/11/16	18.00%
招商银行股份有限公司太仓支行	1,938,452.50	18.00%	2018/11/16	18.00%
招商银行股份有限公司太仓支行	3,151,191.47	18.00%	2018/11/16	18.00%
上海浦东发展银行股份有限公司太仓支行	19,499,959.97	4.79%	2021/4/1	7.18%
江苏银行股份有限公司太仓沙溪支行	45,000,000.00	4.25%	2021/9/18	6.38%
浙商银行股份有限公司太仓支行	20,730,000.00	5.66%	2021/3/18	8.48%
浙商银行股份有限公司太仓支行	14,586,015.79	5.66%	2021/3/18	8.48%
平安银行股份有限公司苏州分行	22,988,397.34	4.75%	2020/11/24	7.13%
中国光大银行股份有限公司太仓支行	28,600,000.00	4.85%	2021/5/17	7.28%
中国民生银行股份有限公司太仓支行	29,000,000.00	5.00%	2021/3/8	7.50%
江西银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行	99,970,000.00	5.66%	2021/2/19	8.48%
上海银行股份有限公司太仓支行	48,781,992.90	5.22%	2021/6/30	7.83%
合计	610,077,857.44	-	-	-

20、应付票据

单位：元

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	109,684,622.50	65,488,078.24
合计	109,684,622.50	65,488,078.24

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

21、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付材料款	76,914,143.99	70,755,353.71
应付工程设备款	9,233,887.74	12,728,522.85
应付费用款	942,505.08	844,445.79
合计	87,090,536.81	84,328,322.35

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
太仓汇融新材料产业发展有限公司	19,461,882.33	资金不足
太仓市供应链金融服务有限公司	9,033,013.75	资金不足
合计	28,494,896.08

22、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预收款项	79,978,857.52	58,450,957.58
合计	79,978,857.52	58,450,957.58

（2）账龄超过1年的重要预收款项情况

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
江苏常州滨江经济开发区会计中心	51,928,834.00	拆迁未完成
合计	51,928,834.00	-

23、合同负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
货款	39,308,459.23	27,762,500.99
合计	39,308,459.23	27,762,500.99

24、应付职工薪酬

（1） 应付职工薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、短期薪酬	10,321,461.21	33,709,755.56	35,922,495.59	8,108,721.18
2、离职后福利-设定提存计划	76,485.96	1,641,617.59	1,644,935.59	73,167.96
3、辞退福利	68,100.00			68,100.00

4、一年内到期的其他福利				0.00
合计	10,466,047.17	35,351,373.15	37,567,431.18	8,249,989.14

（2） 短期薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	10,077,059.19	31,671,755.49	33,862,889.02	7,885,925.66
2、职工福利费	173,421.12	721,465.00	743,729.00	151,157.12
3、社会保险费	32,443.50	848,890.80	846,253.30	35,081.00
其中：医疗保险费	27,427.29	743,621.19	743,077.91	27,970.57
工伤保险费	5,016.21	102,345.61	100,251.39	7,110.43
生育保险费		2,924.00	2,924.00	0.00
4、住房公积金	38,537.40	399,929.00	401,909.00	36,557.40
5、工会经费和职工教育经费		67,715.27	67,715.27	0.00
6、短期带薪缺勤				0.00
7、短期利润分享计划				0.00
合计	10,321,461.21	33,709,755.56	35,922,495.59	8,108,721.18

（3）设定提存计划

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	74,609.90	1,592,070.75	1,595,346.25	71,334.40
2、失业保险费	1,876.06	49,546.84	49,589.34	1,833.56
3、企业年金缴费
合计	76,485.96	1,641,617.59	1,644,935.59	73,167.96

25、应交税费

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税	41,735,987.38	51,904,343.09
消费税	0.00
企业所得税	-157,659.69	2,537,951.00
个人所得税	162,457.07	199,178.45
城市维护建设税	2,736,339.51	2,998,333.43
教育费附加	2,702,915.69	2,916,165.21
地方教育附加	16,651.05
印花税	96,359.97	161,243.58
房产税	3,110,585.83	3,298,849.79
车船税	0.00
土地使用税	0.00
资源税	0.00
城镇土地使用税	5,545,232.81	5,368,057.33

环保税	38,465.74	51,412.21
水利基金	0.00
合计	55,987,335.36	69,435,534.09

26、其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付利息	243,946,146.97	178,722,923.97
应付股利	655,363.68	655,363.68
其他应付款	869,327,242.06	906,519,181.73
合计	1,113,928,752.71	1,085,897,469.38

（1）应付利息

单位：元

项目	期末余额	期初余额
利息	243,946,146.97	178,722,923.97
合计	243,946,146.97	178,722,923.97

（2）应付股利

单位：元

项目	期末余额	期初余额
普通股股利
子公司应付少数股东股利	655,363.68	655,363.68
合计	655,363.68	655,363.68

（3）其他应付款

1） 按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他单位往来款	817,621,918.32	848,833,416.03
应付股权转让款	9,386,666.64	9,386,666.64
应付各类费用款	12,318,657.10	18,279,099.06
押金保证金	30,000,000.00	30,020,000.00
合计	869,327,242.06	906,519,181.73

2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位：元

项目	期末余额	未偿还或未结转的原因
中国华融资产管理股份有限公司江苏省分公司	478,358,880.30	资金不足
太仓市明律商贸有限公司	21,500,000.00	资金不足
合计	499,858,880.30	-

27、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	175,000,000.00	175,000,000.00
一年内到期的应付债券
一年内到期的长期应付款
一年内到期租赁负债	44,062,107.42	44,062,107.42
合计	219,062,107.42	219,062,107.42

其他说明：

本期末已逾期未偿还的长期借款总额为175,000,000.00元，其中重要的已逾期未偿还的长期借款情况如下：

单位：元

贷款单位	借款期末金额	借款利率	逾期时间	逾期利率
中国银行股份有限公司太仓沙溪支行	25,000,000.00	5.23%	2019/11/6	7.54%
中国银行股份有限公司太仓沙溪支行	16,672,000.00	5.23%	2020/5/6	7.54%
中国银行股份有限公司太仓沙溪支行	8,328,000.00	5.23%	2019/11/6	7.84%
中国银行股份有限公司太仓沙溪支行	25,000,000.00	5.23%	2020/5/6	7.84%
中国银行股份有限公司太仓沙溪支行	25,000,000.00	5.23%	2020/11/6	7.84%
中国银行股份有限公司太仓沙溪支行	25,000,000.00	5.23%	2020/12/8	7.84%
中国银行股份有限公司太仓沙溪支行	50,000,000.00	5.23%	2020/12/8	7.84%
合计	175,000,000.00	——	——	——

28、其他流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税额	5,108,639.16	2,698,108.81
未终止确认的应收票据	141,257,757.00	194,822,970.87
合计	146,366,396.16	197,521,079.68

29、预计负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额	形成原因
对外提供担保	323,644,643.45	323,644,643.45
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
共同借款	79,281,388.88	79,281,388.88

赔偿支出	194,593,448.35	194,593,448.35
合计	597,519,480.68	597,519,480.68	-

30、递延收益

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	25,007,162.75		1,552,452.54	23,454,710.21	政府补助按受益期转入损益
合计	25,007,162.75	0.00	1,552,452.54	23,454,710.21	-

涉及政府补助的项目：

单位：元

补助项目	期初余额	本期增加补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产/收益相关
新型电缆料产品技术改造项目	750,000.00			225,000.00			525,000.00	与资产相关
千企升级"技改贴息奖励项目（PVC车间及交联车间技改项目）	318,333.33			95,500.00			222,833.33	与资产相关
技术改造提升类项目-科技小巨人	133,333.33		40,000.00				93,333.33	与收益相关

企业培育项目
高压输变电线路关键材料的研发及产业化	1,236,754.73			98,528.86			1,138,225.87	与资产相关
超高压线缆用高分子材料、环保线缆材料及工程塑料项目	13,964,253.14			517,194.60			13,447,058.54	与资产相关
10KV专线工程	5,822,508.13			195,069.00			5,627,439.13	与资产相关
年产2万吨PBT特种纤维项目	177,999.74			177,999.74			0.00	与资产相关
新型高性能PBT特种纤维的研发及产业化	491,666.42			50,000.04			441,666.38	与资产相关
加弹机改造项目	428,151.01			44,310.00			383,841.01	与资产相关
2019	1,684,162.92			108,850.30			1,575,312.62	与

年度江阴市工业和信息化专项资金								资产相关
合计	25,007,162.75	0.00	40,000.00	1,512,452.54	0.00	0.00	23,454,710.21	-

31、股本

单位：元

-	期初余额	本期变动					期末余额
		发行	送股	公积金	其他	小计
		新股		转股
股份总数	1,005,743,085.00						1,005,743,085.00

32、资本公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）
其他资本公积	329,229,686.36			329,229,686.36
合计	329,229,686.36			329,229,686.36

注：系重整投资人豁免公司债务产生。

33、库存股

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
库存股	13,429,099.37			13,429,099.37
合计	13,429,099.37			13,429,099.37

34、 其他综合收益

单位：元

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东

				益
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	17,659,451.53	2,612,000.00						20,271,451.53
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其

他综合收益
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额	4,839,658.12	2,723,047.08						7,562,705.20
其他综合收益合计	22,499,109.65	5,335,047.08	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	27,834,156.73

35、盈余公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	39,226,142.00			39,226,142.00
任意盈余公积
合计	39,226,142.00			39,226,142.00

36、未分配利润

单位：元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	-2,142,404,382.32	-1,532,206,632.29
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润	-2,142,404,382.32	-1,532,206,632.29
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-84,054,636.23	-98,436,854.96
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	-2,226,459,018.55	-1,630,643,487.25

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。

4、由于同一控制下企业合并导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

37、营业收入和营业成本

（1）营业收入和营业成本情况

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	473,355,844.17	432,890,758.93	540,601,295.06	510,779,866.33
其他业务	6,826,240.09	3,091,730.61	7,408,446.98	2,613,639.60
合计	480,182,084.26	435,982,489.54	548,009,742.04	513,393,505.93

（2）合同产生的收入情况

单位：元

合同分类	江苏德威	合计
商品类型
合成材料业务	356,569,643.70	356,569,643.70
电缆料业务	116,786,200.45	116,786,200.45
保理业务
按经营地区分类

中国大陆	382,321,581.30	382,321,581.30
中国大陆以外的国家或地区	91,034,262.87	91,034,262.87
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类
在某一时点确认	473,355,844.17	473,355,844.17
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计	473,355,844.17	473,355,844.17

38、税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
城市维护建设税	431,229.72	320,493.68
教育费附加	342,905.56	243,865.09
地方教育附加	0.00	0
房产税	1,827,491.74	1,556,024.70
车船税	3,120.00	4,050.00
土地使用税	1,579,858.59	1,549,852.61
资源税	0.00	0
印花税	361,880.21	261,117.41
水利基金	54,826.36	176,381.20
环保税	69,958.69	32,474.18
其他	0.00	0
合计	4,671,270.87	4,144,258.87

39、销售费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	2,576,321.29	1,934,698.95
差旅费	263,416.32	46,289.45
业务招待费	962,908.40	425,194.99
折旧费	2,427.51	12,713.31
办公费	16,459.76	5,727.74
商品维修费	0.00	0
运输装卸费	0.00	29,941.38
预计产品质量保证损失	0.00	0
外销费用	1,373,173.52	1,325,381.94
样品费	60,439.68	158,179.87
广告及宣传费	66,328.95	0.00
中介费	271,598.78	89,140.91
车辆使用费	15,475.56	25,407.22
其他	115,214.21	204,252.69

合计

5,723,763.98

4,256,928.45

40、管理费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	9,664,448.20	8,443,447.73
差旅费	231,384.11	339,875.34
咨询费	47,169.81	0
租赁费	115,525.35	144,777.48
折旧费	13,099,754.80	15,238,061.57
无形资产摊销	951,677.68	1,539,912.91
长期待摊费用摊销	0.00	0.00
中介费	2,355,345.68	1,123,451.66
业务招待费	731,778.53	939,652.67
办公费	179,362.71	149,335.49
车辆使用费	286,780.20	334,865.27
服务费	834,917.74	59,433.89
水电费	178,869.52	77,801.42
其他	2,233,973.58	1,854,379.15
合计	30,910,987.91	30,244,994.58

41、研发费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	3,771,774.86	3,639,791.93
折旧费	293,708.56	409,353.05
直接材料	10,755,218.11	14,924,903.08
其他	201,208.99	254,593.53
合计	15,021,910.52	19,228,641.59

42、财务费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	67,103,537.57	67,077,255.40
减：利息收入	648,109.93	610,325.44
汇兑损益	466,867.34	-197,032.19
手续费及其他	241,206.16	244,893.51
其他	14,380.47	-26,803.74
合计	67,177,881.61	66,487,987.54

43、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
与企业日常活动相关的政府补助	1,869,026.60	1,657,474.00

其他
合计	1,869,026.60	1,657,474.00

44、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益		-5,715,335.10
处置长期股权投资产生的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计		-5,715,335.10

45、信用减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	-3,491,786.37	-2,896,339.95
应收票据坏账损失
其他应收款坏账损失	-6,079.89	750,027.55
应收款项融资减值损失
长期应收款坏账损失
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
合同资产减值损失
财务担保合同减值
合计	-3,497,866.26	-2,146,312.40

46、资产处置收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	-3,011,607.88	-2,200,542.20
无形资产处置收益
持有待售资产处置利得
使用权资产处置收益

合计

-3,011,607.88

-2,200,542.20

47、营业外收入

（1）营业外收入明细

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
接受捐赠
政府补助	40,000.00	40,000.00	40,000.00
盘盈利得
非流动资产毁损报废利得
不需要支付的应付款项
其他	108,209.07	75,165.68	108,209.07
合计	148,209.07	115,165.68	148,209.07

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补助项目	发放主体	发放原因	性质类型	补贴是否影响当年盈亏	是否特殊补贴	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
"千企升级"技改贴息奖励项目			补助	否	否	95,500.00	95,500.00	与资产相关
新型电缆料产品技术改造项目			补助	否	否	225,000.00	225,000.00	与资产相关
高压输变电线路关键材料的研发及产业化			补助	否	否	98,528.86	115,795.82	与资产相关
技术改造提升类项目-科技小巨人企业培育项目	太仓市财政局	省工业和信息产业转型升级专项资金	补助	否	否	40,000.00	40,000.00	与收益相关
超高压线缆用高分子材料、环保线缆材料及工程塑料项目			补助	否	否	517,194.60	517,194.60	与资产相关
10KV专线工程			补助	否	否	195,069.00	195,069.00	与资产相关

年产2万吨PBT特种纤维项目			补助	否	否	177,999.74	178,000.00	与资产相关
新型高性能PBT特种纤维的研发及产业化			补助	否	否	50,000.04	50,000.04	与资产相关
加弹机改造项目			补助	否	否	44,310.00	44,310.00	与资产相关
年产2万吨PBT特种纤维扩能、5000吨PBAT改性切片、5000吨TPEE改性切片项目专项资金			补助	否	否	108,850.30	108,850.08	与资产相关
太仓市残疾人劳动奖励	社保局		奖励	否	否		16,160.00	与收益相关
稳岗补贴			补贴	否	否	6,591.20	5,556.00	与收益相关
骨干企业奖励			奖励	否	否	20,000.00		与收益相关
产业强市补助			补助	否	否	191,000.00	74,000.00	与收益相关
科技保险补贴			补贴	否	否	4,700.00		与收益相关
市场监督管理局品牌、质量标准化奖励			奖励	否	否	100,000.00		与收益相关
收科技技术局奖励金			奖励	否	否	40,000.00		与收益相关
稳增长资金			奖励	否	否	30,000.00		与收益相关
退回专利资助费			补助	否	否	-39,780.00		与收益相关

48、营业外支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	0.00	60,000.00	0.00
经营性罚款、行政罚款、税收滞纳金	192,650.34	479,513.62	192,650.34

对外担保损失/未决诉讼/未决仲裁	0.00	0.00	0.00
合同违约赔偿支出	0.00	0.00	0.00
非流动资产毁损报废损失	0.00	0.00	0.00
诉讼费	0.00	0.00	0.00
其他	10,004.29	8,532.12	10,004.29
合计	202,654.63	548,045.74	202,654.63

49、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用		569,066.86
递延所得税费用	-548,417.36	-475,333.21
合计	-548,417.36	93,733.65

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	本期发生额
利润总额	-84,001,113.27
按法定/适用税率计算的所得税费用	-21,000,278.32
子公司适用不同税率的影响	-79,107.68
调整以前期间所得税的影响
税收优惠的影响
非应税收入的纳税影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	20,530,968.64
研发费加计扣除
所得税费用	-548,417.36

50、所有权或使用权受限的资产

单位：元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	142,433,194.90	保证金、司法冻结
固定资产	225,826,390.90	抵押、司法冻结
无形资产	72,493,724.18	抵押、司法冻结
使用权资产	39,468,601.01	融资租赁
其他权益工具投资	50,031,352.04	质押
合计	530,253,263.03

51、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币
			余额
货币资金	-	-
其中： 美元	3,797,639.10	7.2258	27,440,980.61
预计负债	-	-
其中： 美元	5,898,775.31	7.2258	42,623,370.63
应收账款	-	-
其中： 美元	4,541,076.87	7.2258	32,812,913.23
其他应收款	-	-
其中： 美元	1,484,799.00	7.2258	10,728,860.61
合计	15,722,290.28	-	113,606,125.09

52、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位：元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
"千企升级"技改贴息奖励项目	95,500.00	其他收益	95,500.00
江苏德威新材料股份有限公司新型电缆料产品技术改造项目	225,000.00	其他收益	225,000.00
高压输变电线路关键材料的研发及产业化	98,528.86	其他收益	98,528.86
技术改造提升类项目-科技小巨人企业培育项目	40,000.00	营业外收入	40,000.00
超高压线缆用高分子材料、环保线缆材料及工程塑料项目	517,194.60	其他收益	517,194.60
10KV专线工程	195,069.00	其他收益	195,069.00
年产2万吨PBT特种纤维项目	177,999.74	其他收益	177,999.74
新型高性能PBT特种纤维的研发及产业化	50,000.04	其他收益	50,000.04
加弹机改造项目	44,310.00	其他收益	44,310.00
年产2万吨PBT特种纤维扩能、5000吨PBAT改性切片、5000吨TPEE改性切片项目专项资金	108,850.30	其他收益	108,850.30
稳岗补贴	6,591.20	其他收益	6,591.20
骨干企业奖励	20,000.00	其他收益	20,000.00

产业强市补助	191,000.00	其他收益	191,000.00
科技保险补贴	4,700.00	其他收益	4,700.00
市场监督管理局品牌、质量标准化奖励	100,000.00	其他收益	100,000.00
收科技技术局奖励金	40,000.00	其他收益	40,000.00
稳增长资金	30,000.00	其他收益	30,000.00
退回专利资助费	-39,780.00	其他收益	-39,780.00
合计	1,904,963.74		1,904,963.74

（四）母公司财务报表项目附注

1、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目	期末余额	上年年末余额
银行承兑汇票	40,361,019.84	38,652,371.94
商业承兑汇票	190,827,888.89	190,827,888.89
小计	231,188,908.73	229,480,260.83
减：坏账准备	95,413,944.44	95,413,944.44
合计	135,774,964.29	134,066,316.39

（2）期末无已质押的应收票据。

（3）期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	22,311,469.26	58,634,704.22
商业承兑汇票
合计	22,311,469.26	58,634,704.22

（4）按坏账计提方法分类列示

单位：元

类别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项计提坏账准备的应收票据
其中：

商业承兑汇票	190,827,888.89	82.54%	95,413,944.44	50%	95,413,944.45
按组合计提坏账准备的应收票据	40,361,019.84	17.46%			40,361,019.84
其中：
银行承兑汇票	40,361,019.84	17.46%			40,361,019.84
合计	231,188,908.73	——	95,413,944.44	——	135,774,964.29

期末单项计提坏账准备的应收票据

单位：元

前手名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
苏州德都实业有限公司	40,015,380.11	20,007,690.05	50.00%	预计无法承兑
苏州德都实业有限公司	40,000,000.00	20,000,000.00	50.00%	预计无法承兑
苏州德都实业有限公司	34,932,508.78	17,466,254.39	50.00%	预计无法承兑
苏州德都实业有限公司	59,680,000.00	29,840,000.00	50.00%	预计无法承兑
苏州德都实业有限公司	16,200,000.00	8,100,000.00	50.00%	预计无法承兑
合计	190,827,888.89	95,413,944.44	——	——

2、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元

账龄	期末余额	上年年末余额
1年以内	60,088,024.55	76,109,994.16
1至2年	0.06	1,246,125.66
2至3年	8,264,095.13	16,579,830.26
3年以上	130,779,119.87	121,192,510.85
小计	199,131,239.61	215,128,460.93
减：坏账准备	138,735,321.08	138,027,624.98
合计	60,395,918.53	77,100,835.95

（2）按坏账计提方法分类列示

单位：元

类别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项计提坏账准备的应收账款	101,255,451.38	50.85%	101,255,451.38	100.00%
按组合计提坏账准备的应收账款	97,875,788.23	49.15%	37,479,869.70	38.29%	60,395,918.53
合计	199,131,239.61	——	138,735,321.08	——	60,395,918.53
（续）
类别	上年年末余额

	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项计提坏账准备的应收账款	101,255,451.38	47.07%	101,255,451.38	100.00%
按组合计提坏账准备的应收账款	113,873,009.55	52.93%	36,772,173.60	32.29%	77,100,835.95
合计	215,128,460.93	——	138,027,624.98	——	77,100,835.95

1）期末单项计提坏账准备的重要应收账款

单位：元

应收账款（按单位）	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
江苏阳湖电缆有限公司	9,949,326.30	9,949,326.30	100.00%	预计无法收回
山东中州电缆有限公司	64,919,113.02	64,919,113.02	100.00%	预计无法收回
安徽天彩电缆集团有限公司	90,000.00	90,000.00	100.00%	预计无法收回
江苏东虹电缆有限公司	593,991.85	593,991.85	100.00%	预计无法收回
江苏长远电缆有限公司	554,212.75	554,212.75	100.00%	预计无法收回
无锡市恒汇电缆有限公司	600,000.00	600,000.00	100.00%	预计无法收回
常州市新东方电缆有限公司	350,000.00	350,000.00	100.00%	预计无法收回
安徽科正新材料有限公司	9,670,876.24	9,670,876.24	100.00%	预计无法收回
驻马店市鼎盛环保材料有限公司	4,595,133.37	4,595,133.37	100.00%	预计无法收回
焦作同心电缆有限公司	429,100.00	429,100.00	100.00%	预计无法收回
鑫峰电缆有限公司	9,503,697.85	9,503,697.85	100.00%	预计无法收回
合计	101,255,451.38	101,255,451.38	——	——

2）期末按组合计提坏账准备的应收账款

单位：元

项目	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
按电缆料业务计提坏账准备的应收账款	68,343,811.45	37,479,869.70	54.84%
按合并关联方组合计提坏账准备的应收账款	29,531,976.78

合计

97,875,788.23

37,479,869.70

——

（3）坏账准备的情况

单位：元

类别	上年年末余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
按单项计提坏账准备	101,255,451.38				101,255,451.38
按组合计提坏账准备	36,772,173.60	707,696.10			37,479,869.70
合计	138,027,624.98	707,696.10			138,735,321.08

（4）本期实际无核销应收账款的情况

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为113,862,934.31元，占应收账款期末余额合计数的比例为57.18%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额98,531,176.94元。

3、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	上年年末余额
应收利息
应收股利
其他应收款	491,128,680.75	490,351,509.52
合计	491,128,680.75	490,351,509.52

（1）其他应收款

1）按账龄披露

单位：元

账龄	期末余额	上年年末余额
1年以内	1,217,244.94	490,648.81
1至2年	420,812.87	3,558,056.90
2至3年	4,173,862.40	102,431,760.20
3年以上	776,389,369.07	674,943,974.37
小计	782,201,289.28	781,424,440.28
减：坏账准备	291,072,608.53	291,072,930.76
合计	491,128,680.75	490,351,509.52

2）按款项性质分类情况

单位：元

款项性质

期末余额

上年年末余额

合并范围内关联方往来款	198,236,914.22	198,536,914.22
其他单位往来款	580,165,445.26	579,018,680.26
押金及保证金	2,556,500.00	2,556,500.00
职工借款及备用金	20,310.00	90,226.00
投资款	752,468.80	752,468.80
其他	469,651.00	469,651.00
小计	782,201,289.28	781,424,440.28
减：坏账准备	291,072,608.53	291,072,930.76
合计	491,128,680.75	490,351,509.52

3）坏账准备的计提阶段情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
年初余额	1,132,644.25	312,248.85	289,628,037.66	291,072,930.76
年初其他应收款账面余额在本期：
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提	-3,553.22	3,231.00		-322.23
本期转回
本期转销
本期核销
期末余额	1,129,091.03	315,479.85	289,628,037.66	291,072,608.53

4）坏账准备的情况

单位：元

类别	年初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
单项计提坏账准备的其他应收款	289,628,037.66				289,628,037.66
按组合计提坏账准备的其他应收款	1,444,893.10	-322.23			1,444,570.87
合计	291,072,930.76	-322.23			291,072,608.53

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款汇总金额为767,396,470.44元，占其他应收款期末余额合计数的比例为98.11%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额289,283,037.66元。

4、长期股权投资

（1）长期股权投资分类

单位：元

项目	期末余额
	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,562,199,528.60		1,562,199,528.60
对联营、合营企业投资	-		-
合计	1,562,199,528.60		1,562,199,528.60

（续）

项目	上年年末余额
	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,561,959,362.31		1,561,959,362.31
对联营、合营企业投资	-		-
合计	1,561,959,362.31		1,561,959,362.31

（2）对子公司投资

单位：元

被投资单位	期末余额	上年年末余额
安徽滁州德威新材料有限公司	544,112,837.00	544,112,837.00
苏州德威商业保理有限公司	150,000,000.00	150,000,000.00
上海德威明兴新能源科技有限公司	24,229,718.31	23,989,552.02
南通正盛化工科技有限公司	24,844,666.70	24,844,666.70
江苏德润斯特博新材料有限责任公司	2,010,000.00	2,010,000.00
上海万益高分子材料有限公司	13,000,000.00	13,000,000.00
上海万益电缆材料销售有限公司	35,800,000.00	35,800,000.00
扬州德威新材料有限公司	12,218,382.94	12,218,382.94
江苏和时利新材料股份有限公司	547,828,892.00	547,828,892.00
苏州工讯科技有限公司	10,000,000.00	10,000,000.00
常州诺德化工新材料有限公司	45,900,000.00	45,900,000.00
上海捷报信息科技有限公司	10,000,000.00	10,000,000.00
香港德威新材料国际贸易有限公司	142,255,031.65	142,255,031.65
合计	1,562,199,528.60	1,561,959,362.31

5、营业收入、营业成本

单位：元

项目	本期金额		上期金额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	121,889,390.44	118,608,851.78	67,766,835.65	67,171,351.26
其他业务	38,914,573.43	38,408,009.68	34,812,439.00	33,762,538.76

合计

160,803,963.87

157,016,861.46

102,579,274.65

100,933,890.02

6、投资收益

单位：元

项目	本期金额	上期金额
权益法核算的长期股权投资收益	0.00	-5,715,335.10
其他权益工具投资持有期间取得的股利收入	0.00
合计	0.00	-5,715,335.10

附件Ⅰ会计信息调整及差异情况

一、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况

(一) 会计数据追溯调整或重述情况

□会计政策变更 □会计差错更正 MACROBUTTON SnrToggleCheckbox □其他原

√不适用

(二) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响

□适用√不适用

二、 非经常性损益项目及金额

单位：元

项目	金额
非流动资产处置损益	-3,011,607.88
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	1,869,026.60
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-54,445.56
非经常性损益合计	-1,197,026.84
减：所得税影响数	-105,354.28
少数股东权益影响额（税后）	-575,683.51
非经常性损益净额	-515,989.05

三、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

附件Ⅱ融资情况

一、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况

（一） 报告期内的股票发行情况

□适用√不适用

（二） 存续至报告期的募集资金使用情况

□适用√不适用

二、 存续至本期的优先股股票相关情况

□适用 √不适用

三、 存续至本期的债券融资情况

□适用√不适用

四、 存续至本期的可转换债券情况

□适用 √不适用