证券代码：300612 证券简称：宣亚国际 公告编号：2023-043
宣亚国际营销科技（北京）股份有限公司
2023年半年度报告
2023年8月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人邬涛、主管会计工作负责人宾卫及会计机构负责人(会计主管人员)张靖声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本报告所涉及的经营业绩的预计等前瞻性陈述均属于公司计划性事项，存在一定的不确定性，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。公司半年度报告中如有涉及未来计划、规划等预测性陈述，均不构成公司对投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司目前不存在影响公司正常经营的重大风险。公司日常经营中可能面临的风险因素详见“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”。敬请广大投资者关注，并注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 21
第五节 环境和社会责任 ...... 22
第六节 重要事项 ...... 24
第七节 股份变动及股东情况 ...... 34
第八节 优先股相关情况 ...... 38
第九节 债券相关情况 ...... 39
第十节 财务报告 ...... 40
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
（二）报告期内在巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
（三）经公司法定代表人签名的2023年半年度报告文本原件；
（四）其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券部。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、宣亚国际 | 指 | 宣亚国际营销科技（北京）股份有限公司 |
| 宣亚投资 | 指 | 北京宣亚国际投资有限公司，系公司的控股股东 |
| 橙色动力 | 指 | 北京橙色动力咨询中心（有限合伙），系公司特定股东 |
| 金凤银凰 | 指 | 北京金凤银凰咨询中心（有限合伙），系公司特定股东 |
| 巨浪科技 | 指 | 北京巨浪智慧科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 宣亚美国 | 指 | SHUNYA INTERNATIONAL INC.（译为宣亚国际有限公司），系公司于美国设立的全资子公司 |
| 星言云汇 | 指 | 天津星言云汇网络科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 橙色未来 | 指 | 橙色未来科技（北京）有限公司，系公司控股子公司 |
| 金色区块 | 指 | 北京金色区块网络科技有限公司，系公司控股子公司 |
| 睿链通证 | 指 | 北京睿链通证网络科技有限公司，系巨浪科技参股公司 |
| AI | 指 | 人工智能（Artificial Intelligence） |
| AIGC | 指 | 利用人工智能技术生成的内容（AI Generated Content） |
| SaaS | 指 | 软件即服务（Software as a Service）是一种通过Internet提供软件的模式，用户不用再购买软件，而改用向提供商租用基于Web的软件，来管理企业经营活动，且无需对软件进行维护 |
| GPT | 指 | Generative Pre-training Transformer 的缩写，即生成式预训练转换器，是一种基于深度学习的自然语言处理模型 |
| 互联网营销、数字营销 | 指 | 以互联网、移动互联网为实施载体并采用数字技术手段开展的营销活动，涵盖了包括营销策略制定、创意内容制作、媒体投放、营销效果监测和优化提升、流量整合等 |
| 效果广告 | 指 | 以促进销售为直接目的，广告主根据可衡量的广告效果进行付费的一种广告类别 |
| 品牌广告 | 指 | 以树立产品品牌形象，提高品牌的市场占有率为目的，突出传播品牌在消费者心目中定位的一种广告类别 |
| 巨浪技术平台 | 指 | 公司自主研发的数字化技术平台 |
| 巨浪Lab | 指 | 巨浪实验室 |
| OrangeGPT | 指 | 公司围绕主营业务相关应用场景，打造的一款以满足营销业务不同场景创作需求的产品系列 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 中兴华所、公司会计师 | 指 | 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 中德证券、保荐机构、保荐人 | 指 | 中德证券有限责任公司 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
| 上年同期 | 指 | 2022年1月1日至2022年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 宣亚国际 | 股票代码 | 300612 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 宣亚国际营销科技（北京）股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 宣亚国际 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Shunya International Martech (Beijing) Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Shunya International | ||
| 公司的法定代表人 | 邬涛 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 任翔 | 汪晓文 |
| 联系地址 | 北京市朝阳区双桥街12号41幢平房101室 | 北京市朝阳区双桥街12号41幢平房101室 |
| 电话 | 010-85095771 | 010-85095771 |
| 传真 | 010-85095795 | 010-85095795 |
| 电子信箱 | stock@shunyagroup.com | stock@shunyagroup.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化?适用 □不适用2023年1月5日，公司注册地址由“北京市朝阳区八里庄东里1号CN02-B”变更为“北京市朝阳区双桥街12号41幢平房101室”。公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化。
| 公司注册地址 | 北京市朝阳区双桥街12号41幢平房101室 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 100024 |
| 公司办公地址 | 北京市朝阳区双桥街12号41幢平房101室 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 100024 |
| 公司网址 | https://www.shunyagroup.com |
| 公司电子信箱 | stock@shunyagroup.com |
| 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） | 2023年01月05日 |
| 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告编号：2023-001 |
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 440,625,025.16 | 419,749,353.64 | 4.97% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 4,727,544.22 | 28,149,462.05 | -83.21% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 3,932,079.70 | 27,448,904.25 | -85.67% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -9,723,807.57 | -2,251,735.75 | -331.84% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0297 | 0.18 | -83.50% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0297 | 0.18 | -83.50% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.39% | 9.04% | -7.65% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 806,738,607.30 | 888,432,883.88 | -9.20% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 328,892,205.25 | 338,527,792.32 | -2.85% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -43,520.28 | 报告期公司固定资产处置损失 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 731,340.05 | 主要系报告期子公司注册地政府给予子公司发展补助金 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 113,670.71 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 236,673.51 | 主要系银行贷款利息返还及减免、个税手续费返还 |
| 减：所得税影响额 | 242,650.11 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 49.36 | |
| 合计 | 795,464.52 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目主要系银行贷款利息返还及减免、个税手续费返还。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）报告期内公司所处行业情况
公司主要为客户提供营销技术运营服务，以技术赋能营销专业服务能力，为客户提供数智营销、数字广告和数据技术产品服务。近年来，在技术进步、政策支持和行业需求的推动下，人工智能技术在营销行业中发挥越来越重要的作用。首先，AIGC作为人工智能技术一个重要应用领域，通过大数据分析、机器学习和深度学习算法，能够为广告主提供更准确的营销策略和预测，并根据目标受众的兴趣和需求进行个性化定制；能够生成多种形式的营销内容从而增强吸引力，帮助广告主实现更精准的营销效果。人工智能技术也推动了营销形式的创新，如虚拟现实（VR）和增强现实（AR）技术的运用，使得营销内容更加生动和具有互动性，能够吸引更多的消费者。其次，政策环境也对人工智能技术在营销行业的发展产生了积极影响。政府对于数字经济的重视和鼓励，为人工智能技术的发展提供了广阔的空间。再者，行业需求的高涨也推动了人工智能技术在营销行业的发展，行业对人工智能技术的需求主要集中在数据驱动的广告创意和内容生成、智能化的广告投放和优化、视觉识别和增强现实、聊天机器人和虚拟助手等方面。人工智能技术的不断发展和应用亦面临着如数据隐私和安全问题、技术实现难度、法律风险等方面的挑战。尽管面临诸多挑战，越来越多营销服务商开始使用AIGC技术为客户提供服务，市场竞争日趋激烈，需要营销公司不断创新，并在技术领域持续投入，才能在竞争中取得优势。
（二）报告期内整体经营概述
公司持续深化党建工作与经营管理工作深度融合，在上级党组织的关心指导下，公司党支部被街道工委授予2023年度“先进基层党组织”荣誉称号，公司党支部书记被街道商圈党委授予2023年度“优秀共产党员”荣誉称号。公司党支部继续探索、持续加强支部建设，以“党建入章”为抓手，促进党建与业务同谋划、同部署、同推动，助推公司坚定实施战略转型；同时扎实做好各项规定动作，确保落地见效；并积极践行社会责任，带领党员和员工踊跃参与朝阳区“共产党员献爱心”捐献等活动。
报告期内，公司稳步推进主营业务发展，不断提升综合营销服务能力，加强与合作伙伴协同效应，实现营业收入44,062.50万元，同比增长4.97%；归属于上市公司股东的净利润472.75万元,同比减少83.21%，主要原因系：1、报告期内互联网广告营销行业整体竞争加剧，公司相应业务毛利率有所下降；2、为了拓展业务市场，报告期内销售费用同比上升；
3、公司数据技术产品服务属于创新业务，处于探索初期，报告期内收入和利润同比下降。
报告期内，为持续满足客户日益变化的营销需求，公司技术团队与业务团队积极探索AIGC相关工具在创意文案、图片制作、视频脚本等业务场景的应用。业务团队正在探索并尝试为客户提供虚拟数字人直播业务的形象设计、内容运营等服务。同时，基于公司巨浪技术平台智能互动能力、深度学习与计算机视觉等技术及自有内容的创作积累，以及RMDS领先的前端大数据和人工智能技术，共同研发并打造“OrangeGPT”，以进一步增强巨浪技术平台的核心驱动力。OrangeGPT V1.0版本已于2023年7月7日正式启动内测，内测阶段将主要测试产品功能完整性、界面设计易用性、系统运行稳定性和业务需求契合度。目前技术团队已在公司内部全面开展产品介绍及培训，并配合业务团队需求，不断迭代技术升级，以满足不同场景的创作需求。
（三）报告期内主要业务情况
报告期内公司各业务板块主要经营情况如下：
数智营销服务：主要为配合客户的目标市场及渠道、终端，为客户量身定制从品牌认知、产品体验到销售转化的全方位整合营销传播服务。公司数智营销团队积极推进线上线下全场景运营，并通过运用AIGC技术更好地提升跨平台内容种草营销服务能力。报告期内经营情况总体稳定，实现收入9,658.84万元，比上年同期略有下降。
数字广告服务：主要系为客户提供品牌广告投放、效果广告投放、直播运营等服务。报告期内，数字广告服务业务持续强化效能，继续拓展下沉市场空间，数字广告服务业务实现收入34,314.51万元，同比增长16.15%。在今年5月的巨量引擎“引擎大会2023”上，星言云汇及其子公司获得了巨量引擎共擎·年度奖——年度创新突破奖、巨量引擎共擎·生态奖——服务突破奖、吉利汽车优秀供应商奖等奖项。公司数字广告团队将继续保持创新服务优势、逐步拓宽业务范围以保持业绩持续增长。
数据技术产品服务：报告期内，数据技术产品服务板块业务团队稳步推进各业务条线经营计划的实施，作为公司的创新业务板块，收入规模较小，实现收入89.15万元。相关业务进展情况如下：
1、融媒视频智慧联播网项目
2022年8月，新华社媒体融合生产技术与系统国家重点实验室与公司正式发布了“融媒视频智慧联播网”。“融媒视频智慧联播网”作为统一地方融媒的线上平台，通过专业技术链接市场资源、平台运营，实现内容、技术、传播渠道的高度共享，通过统一平台触达受众，联合地方媒体助力提升融媒的传播能力和营收能力，共同赋能品牌下沉式传播。在技术层面，“融媒视频智慧联播网”一期产品已经上线投入使用，已具备建立地方融媒联盟的基础功能，支持各地融媒体中心入驻融媒视频智慧联播网，并可实现对已入驻融媒的新媒体信息的管理。在业务层面，截至目前已联系对接千余家地方融媒体中心，覆盖东北、华北、华东、华南、华中、西南、西北地区，项目正在有序推进。
2、现场云企业版项目
“现场云企业版”是赋能企业社会主义精神文明和文化建设的数字管理平台，产品面向企业提供丰富的定制化设计、多样的交互形式来带动内部文化和思想的传播，促进企业文化建设、帮助企业塑造品牌形象、提升品牌度。产品自2021年上线以来，公司已为多家企业客户进行部署并提供运维服务。目前，项目正在有序推进，一方面为现有客户提供运维服务，并根据客户需求进行迭代升级；一方面积极开拓更多新的行业客户，丰富产品应用场景。
3、基于AI赋能虚实融合，与合作伙伴共建项目
（1）为了顺应全面建成数字乡村战略需要，公司联手京东科技就农业产业数字化升级达成战略合作伙伴关系，双方将与巨浪Lab生态合作伙伴共同探索基于人工智能技术、虚拟现实技术、云渲染等技术的行业应用落地，以数字化助力乡村振兴。
（2）2023年7月8日，在上海世博中心召开的2023世界人工智能大会“元宇宙产业创新论坛”上，公司与阿里元境达成战略合作伙伴关系。双方将通过运用生成式人工智能、云渲染等技术，结合公司OrangeGPT在元宇宙的应用场景，共同探索智慧城市、数字工厂等领域的AI解决方案。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“互联网营销及数据服务相关业务”的披露要求：
（1）互联网营销收入整体情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 互联网营销收入合计 | 343,145,082.83 | 77.88% | 295,867,666.08 | 70.49% | 15.98% |
（2）广告主所处的主要行业领域
单位：元
| 行业领域 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | ||
| 收入金额 | 占营业收入比重 | 收入金额 | 占营业收入比重 | ||
| 汽车 | 342,540,379.35 | 77.74% | 278,723,303.35 | 66.40% | 22.90% |
（3）直接类客户和代理类客户情况
单位：元
| 客户类型 | 本报告期 | 上年同期 | ||||
| 客户数量 | 收入金额 | 客户留存率（如适用） | 客户数量 | 收入金额 | 客户留存率（如适用） | |
| 直接类客户 | 135 | 264,618,368.66 | 不适用 | 30 | 246,773,124.00 | 不适用 |
| 代理类客户 | 60 | 78,526,714.17 | 不适用 | 235 | 49,094,542.08 | 不适用 |
（4）其他需披露内容
无
二、核心竞争力分析
公司深耕营销行业多年，已在业内建立了良好的口碑，培育了较高的品牌知名度和美誉度；随着互联网广告营销行业快速发展，公司数字广告业务业绩持续增长，积累了一些长期客户，占据了一定的市场份额。公司在稳步提升数智营销及数字广告业务发展的同时，紧跟政策导向，积极探索通用人工智能技术对内容生产侧的结构性升级改造，并探索新的商业模式创新升级。报告期内，公司围绕主营业务相关应用场景，基于巨浪技术平台的技术积累，积极探索AIGC相关工具在创意文案、图片制作、视频脚本等业务场景的应用，以满足客户的需求以及提升自身效能；同时聚焦内容营销场景，研发并打造“OrangeGPT”，以进一步增强巨浪技术平台的核心驱动力。
1、品牌价值优势
公司是国内营销行业领先企业，能够根据客户需求提供一站式、整合式的营销服务。经过多年发展与业务积累，公司已由整合营销服务商发展成为拥有数智营销、数字广告、数据技术产品三大业务板块的综合服务商，可为客户提供更全面且高效的综合营销服务及SaaS产品服务，助力客户营销数字化转型及创新营销应用场景。
2、人才储备优势
近年来公司高度重视研发团队的建设，积极拥抱领先技术，打造了专业水平过硬的研发团队。公司在高度重视领先技术在营销领域应用的同时，以公司主营业务为主要应用场景，搭建了由前台业务团队、中台技术团队和后台服务团队共同组成的联动平台，通过具有丰富的各项营销服务环节项目经验的人员互动与支持，为转型升级发展提供有力保障。同时，
业务团队开展团队能力看板，通过不同业务板块需求，在策划能力、产品认知、媒介执行、综合运营、数据分析等多维度体系化考量，打造出了更加成熟、专业、完备的专业人才队伍。
3、技术储备优势
随着人工智能技术在内容生产领域的应用，使得内容在创意、生产效率等方面都得到了显著的提升。公司自研巨浪技术平台在深度学习与计算机视觉等技术持续积累，在视频内容生产领域已具备智能视频剪辑、智能视频封面抽取、智能视频合成、视频结构化等能力。公司将持续升级巨浪技术平台的AIGC相关技术能力，为客户提供智能化、个性化的产品服务。同时，公司持续优化自主开发的“巨浪技术平台”技术架构，研发并打造“OrangeGPT”，以进一步增强巨浪技术平台的核心驱动力。OrangeGPT V1.0 版本已于2023年7月7日正式启动内测，目前主要面向公司内部使用，聚焦内容营销场景。未来，公司将不断加强通用生成式技术在垂直行业的内容生成的准确度，不断提升垂直场景业务需求匹配度，打造汽车等行业版本 OrangeGPT 产品。此外，公司正在积极探索布局“元宇宙+AI”的垂直领域场景服务，基于巨浪技术平台技术整合能力，已联合多家生态合作伙伴共同成立了“巨浪 Lab”，将与生态合作伙伴共同探索基于人工智能技术、虚拟现实技术、云渲染等技术的行业应用落地，增强公司数字化、智能化服务能力，拓宽公司的业务布局。
4、全链路内容运营布局
公司长期服务汽车等行业客户，新消费时代，消费者媒介触点和路径复杂化，用户想要包括基础信息、多维视角、深度互动、沉浸体验在内的更丰富和优质的内容服务，公司将在现有业务基础上，通过向特定对象发行股票募集资金建设全链路沉浸式内容营销平台，搭建实景直播中心、虚拟直播中心、实景影棚以及虚拟影棚，满足客户日益提高的营销效果要求的同时，提升品牌创意互动能力及内容输出能力；同时培育信息流媒体账号矩阵，丰富自身的资源流量池，并结合现有的技术平台和营销策划能力，整合多源数据，进而有效地设计用户消费路径，以全链路内容运营服务提升直播营销流量变现的效率，从而达到营销效能的最大化。同时，本次募投项目的实施也将为公司打造垂直领域人工智能应用提供技术平台支持和垂直业务场景运营经验。
5、合作伙伴资源优势
公司凭借自有品牌竞争力、领先的营销技术运营力、优秀的创意策划能力和高效的执行管理能力，不断得到客户的认可，在业内建立了良好的口碑，与政府和国内外知名企业客户建立了长期的战略合作关系；同时，公司积极拥抱技术变革，与京东科技、百度、中兴通讯、英博数科等相关领域领先企业建立了战略合作伙伴关系，将共同探索新兴场景下技术融合应用，并结合自身丰富的数字化服务经验和技术储备，共同开拓政企数字化服务业务，将与更多行业领先企业携手为客户提供基于行业的创新场景化解决方案，助力客户智能化转型。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 440,625,025.16 | 419,749,353.64 | 4.97% | 无重大变动 |
| 营业成本 | 364,571,551.89 | 322,959,451.32 | 12.88% | 无重大变动 |
| 销售费用 | 40,916,732.25 | 28,266,908.97 | 44.75% | 主要系报告期人员增加所致 |
| 管理费用 | 17,317,153.62 | 19,957,120.70 | -13.23% | 无重大变动 |
| 财务费用 | 3,543,323.65 | 2,141,985.85 | 65.42% | 主要系报告期贷款金额增加导致贷款利息增加 |
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 所得税费用 | 2,959,720.16 | 5,663,314.45 | -47.74% | 主要系报告期利润总额减少，计提所得税费用减少 |
| 研发投入 | 2,315,735.09 | 6,825,460.22 | -66.07% | 主要系2022年下半年公司调整了研发投入项目及相关人员配置所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -9,723,807.57 | -2,251,735.75 | -331.84% | 主要系支付其他应付款所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 8,534,539.61 | 2,120,540.38 | 302.47% | 主要系报告期内子公司宣亚美国出售所持参股公司SUNSHINE PARTNERS GRPUP LIMITED股权及购买交易性金融资产所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,999,366.59 | -19,578,693.10 | 89.79% | 主要系去年同期支付公司全资子公司星言云汇股权转让对价款所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -2,725,196.98 | -19,515,828.82 | 86.04% | 主要系筹资活动产生的现金流量净额增加所致 |
| 税金及附加 | 4,304,039.55 | 3,242,324.17 | 32.75% | 主要系报告期收入增加，税金及附加相应增加所致 |
| 信用减值损失 | -2,532,233.29 | -3,949,948.94 | -35.89% | 主要系报告期计提应收账款坏账减少所致 |
| 资产处置收益 | -43,520.28 | 88,495.58 | -149.18% | 主要系本报告期公司处置固定资产产生损失而上年同期产生收益所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 分行业 | ||||||
| 汽车 | 383,353,912.44 | 329,027,510.07 | 14.17% | 21.72% | 25.67% | -2.70% |
| 互联网信息技术和IT通讯 | 50,001,995.84 | 31,405,671.41 | 37.19% | 5.81% | -3.86% | 6.32% |
| 分产品 | ||||||
| 数智营销服务 | 96,588,432.90 | 58,174,655.63 | 39.77% | -1.91% | -10.81% | 6.01% |
| 数字广告服务 | 343,145,082.83 | 306,245,534.09 | 10.75% | 16.15% | 20.22% | -3.02% |
| 分地区 | ||||||
| 境内 | 440,625,025.16 | 364,571,551.89 | 17.26% | 4.98% | 12.88% | -5.79% |
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -3,107,380.96 | -42.90% | 对联营企业的投资损失及银行承兑汇票贴现利息 | 是 |
| 营业外收入 | 115,900.00 | 1.60% | 客户奖励 | 否 |
| 营业外支出 | 2,229.29 | 0.03% | 补缴税金及滞纳金 | 否 |
| 其他收益 | 5,156,036.71 | 71.19% | 政府补助、增值税加计抵减及文 | 否 |
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 化事业建设费减半征收 | ||||
| 信用减值损失 | -2,532,233.29 | -34.96% | 计提坏账损失 | 否 |
| 资产处置收益 | -43,520.28 | -0.60% | 处置固定资产损失 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 58,920,223.69 | 7.30% | 56,138,316.61 | 6.32% | 0.98% | 未发生重大变动 |
| 应收账款 | 328,902,918.56 | 40.77% | 445,467,398.41 | 50.14% | -9.37% | 未发生重大变动 |
| 存货 | 120,174,740.68 | 14.90% | 78,025,443.85 | 8.78% | 6.12% | 主要系报告期末未完工项目实际支出较上年末增加所致 |
| 长期股权投资 | 89,102,038.16 | 11.04% | 89,954,023.19 | 10.13% | 0.91% | 未发生重大变动 |
| 固定资产 | 869,143.17 | 0.11% | 1,097,487.10 | 0.12% | -0.01% | 未发生重大变动 |
| 使用权资产 | 30,080,183.60 | 3.73% | 34,259,722.01 | 3.86% | -0.13% | 未发生重大变动 |
| 短期借款 | 101,131,592.59 | 12.54% | 93,608,322.71 | 10.54% | 2.00% | 未发生重大变动 |
| 合同负债 | 31,879,098.12 | 3.95% | 30,757,062.98 | 3.46% | 0.49% | 未发生重大变动 |
| 租赁负债 | 26,035,602.46 | 3.23% | 28,832,669.85 | 3.25% | -0.02% | 未发生重大变动 |
| 交易性金融资产 | 6,331,908.71 | 0.78% | 0.00 | 0.00% | 0.78% | 主要系报告期子公司宣亚美国购买股票所致 |
| 应收款项融资 | 23,013,136.90 | 2.85% | 7,989,832.40 | 0.90% | 1.95% | 主要系报告期内收到汇票增多所致 |
| 其他流动资产 | 21,589,756.09 | 2.68% | 15,391,440.40 | 1.73% | 0.95% | 主要系报告期内增值税留底增加所致 |
| 其他权益工具投资 | 23,540,486.68 | 2.92% | 54,408,386.68 | 6.12% | -3.20% | 主要系报告期子公司宣亚美国出售所持参股公司SUNSHINE PARTNERS GRPUP LIMITED股权所致 |
| 应付职工薪酬 | 4,562,757.04 | 0.57% | 30,685,285.35 | 3.45% | -2.88% | 主要系报告期支付2022年13薪和2022年年终奖金所致 |
| 其他综合收益 | -38,534,217.03 | -4.78% | -22,049,866.64 | -2.48% | -2.30% | 主要系报告期子公司宣亚美国出售所持参股公司SUNSHINE PARTNERS GRPUP LIMITED股权，其他综合收益转入留存收益所致 |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 0.00 | 6,331,908.71 | 6,331,908.71 | |||||
| 4.其他权益工具投资 | 54,408,386.68 | 0.00 | -24,797,684.07 | 0.00 | 0.00 | 30,867,900.00 | 0.00 | 23,540,486.68 |
| 金融资产小计 | 54,408,386.68 | 0.00 | -24,797,684.07 | 0.00 | 6,331,908.71 | 30,867,900.00 | 0.00 | 29,872,395.39 |
| 应收款项融资 | 7,989,832.40 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 259,888,043.79 | 235,774,906.89 | -9,089,832.40 | 23,013,136.90 |
| 上述合计 | 62,398,219.08 | 0.00 | -24,797,684.07 | 0.00 | 266,219,952.50 | 266,642,806.89 | -9,089,832.40 | 52,885,532.29 |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容应收款项融资其他变动金额为报告期内已到期应收汇票金额。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项 | 金额（元） |
| 诉讼冻结 | 5,507,104.06 |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 6,331,908.71 | 550,000.00 | 1,051.26% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
?适用 □不适用
单位：元
| 资产 类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 其他变动 | 期末金额 | 资金来源 |
| 股票 | 6,331,908.71 | 6,331,908.71 | 自有资金 | ||||||
| 其他 | 79,206,070.75 | -24,797,684.07 | 30,867,900.00 | 0.00 | 23,540,486.68 | 自有资金 | |||
| 合计 | 79,206,070.75 | 0.00 | -24,797,684.07 | 6,331,908.71 | 30,867,900.00 | 0.00 | 0.00 | 29,872,395.39 | -- |
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 巨浪科技 | 子公司 | 技术开发、营销服务 | 100,000,000.00 | 159,358,455.60 | 133,585,404.07 | 14,503,218.14 | -2,192,759.53 | -2,057,935.98 |
| 星言云汇 | 子公司 | 互联网营销广告服务 | 10,000,000.00 | 417,741,764.27 | 157,569,480.95 | 343,145,082.83 | 14,143,550.74 | 10,924,474.69 |
| 橙色未来 | 子公司 | 技术开发、技术咨询 | 13,888,889.00 | 2,687,162.33 | -1,559,107.38 | 0.00 | -722,446.38 | -721,963.99 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明
（1）巨浪科技：公司全资子公司，主要通过自主研发以及与合作伙伴共同开发的一系列营销技术产品为客户提供增值服务。
（2）星言云汇：公司全资子公司，具体情况详见“主营业务分析”。
（3）橙色未来：公司控股子公司，依托深度学习与计算机视觉技术，用AI“理解”视频内容的科技公司。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济及突发事件的风险
公司所处行业的下游涉及汽车、互联网及信息技术、快速消费品等多个行业，公司收入规模与下游行业的营销需求密切相关。品牌主所处行业的发展状况直接影响其营销预算，从而间接影响整合营销传播服务业的发展和公司的经营状况。如果未来宏观经济下行压力进一步增大，会对公司下游行业的景气程度和生产经营状况产生影响，并间接影响公司的经营业绩。
2、行业竞争风险
公司所处行业是充分竞争的行业，行业内企业众多，行业集中度相对较低，而随着近年来行业并购潮流的兴起，国内整合营销传播服务行业的竞争进一步加剧。另外，整合营销传播服务行业在国内市场的发展历史较短，主要实行行业自律的管理体制，行业无明确的主管部门监督管理，相关法律法规也较为缺乏，整合营销传播服务市场的无序竞争可能会加大公司的经营风险。
3、网络监管政策的风险
公司部分业务所属互联网营销行业为新兴行业，近年来国家相继出台多项政策文件，对该行业的发展给予支持和鼓励，行业发展迅速。但是，随着国内网络监管政策不断更新完善，相关监管部门未来或将出台新的法律法规、行业监管政策、行业自律规则等，对互联网营销行业主要参与方提出更高的运营要求和合规挑战，若相关业务控股子公司未来不能达到新政策要求，可能造成其营运受阻或增加其营运成本，进而影响其经营发展。
4、技术升级迭代风险
公司技术平台及产品为自主研发，但随着行业技术进步，公司产品可能存在落后于其他技术和产品、逐步被其它新技术替代的风险。
5、产品持续创新的风险
虽然公司拥有较强的自主研发和技术创新能力，但如果公司不能准确判断市场发展趋势以把握产品创新的研发方向，或者不能持续更新具有市场竞争力的产品，将会削弱公司的竞争优势，对公司的持续盈利能力造成不利影响。
6、供应商集中度相对较高的风险
字节跳动系是公司全资子公司星言云汇的重要供应商，自星言云汇纳入公司合并报表范围以来，对公司前五大供应商排名产生较大影响，因此字节跳动系属于公司重要供应商。若随着字节跳动系的向好发展，代理商将稳步增多，竞争将更为激烈，星言云汇存在无法持续获得全部或部分代理资质的风险。此外，若行业政策、媒体平台经营政策和代理商政策发生较大的不利变动，可能会对星言云汇经营业绩产生不利影响，进而影响公司业绩。
7、客户集中度相对较高的风险
公司2021年、2022年及报告期内前五大客户的收入占公司当年营业收入的比重分别为51.60%、64.88%和70.79%，客户集中度相对较高。未来如果公司不能巩固和提高综合竞争优势、持续拓展客户数量、扩大业务规模，或者公司主要客户由于所处行业周期波动、自身经营不善等原因而大幅降低进行营销传播的相关预算，或者公司主要客户由于自身原因减少甚至停止与公司的业务合作，公司经营业绩都将受到重大不利影响。
8、人才流失的风险
营销技术行业是高度依赖专业人才的行业，人才是该行业最重要的生产要素。由于该行业为新兴行业，专业人才较为紧缺，特别是专业技术人才、中高级管理人员非常紧俏。随着公司实施战略转型，公司对营销技术型人才的需求将进一步加大，公司管理团队及核心技术队伍能否保持稳定是决定公司长期发展的重要因素。虽然公司拥有良好的企业文化、经营机制，但随着市场竞争的加剧，公司仍然可能面临人才流失、人才短缺和人才梯队不健全等风险，进而对公司持续经营带来一定影响。
9、毛利率下滑的风险
国际贸易摩擦加剧、市场竞争加剧、政策环境变化等因素均有可能导致客户缩减开支，进而影响公司的毛利率，且公司数字广告服务收入分类中的项目毛利率较低，导致公司较去年同期项目毛利率降低。未来若市场竞争进一步加剧，公司不能持续提升技术创新能力并保持一定领先优势，毛利率将存在下滑风险，将影响公司的经营业绩。10、应收账款较大的风险2021年末、2022年末及报告期末，公司应收账款账面价值分别为29,894.93万元、44,546.74万元和32,890.29万元，占对应时点总资产的比例分别为37.31%、50.14%和40.77%，占比相对较高。公司应收账款账龄在1年以内的应收账款占应收账款账面价值的比重均在90%以上，且主要客户回款状况良好。未来，随着公司业务规模的进一步扩大，应收账款数额将进一步增加，如果应收账款延期收到或者发生坏账的情况，公司将面临应收账款无法按期收回甚至无法收回的风险，并可能进而影响公司的正常运营。
11、长期股权投资减值风险
截至报告期末，公司长期股权投资账面价值为8,910.20万元。若参股公司未来经营状况恶化或发展不达预期，公司的长期股权投资将面临减值风险，从而减少公司的当期利润，则存在对公司的资产状况和盈利能力产生不利影响的风险。
公司始终关注前沿技术，密切把握市场动向和新技术发展方向，注重研发投入，并充分发挥在行业内长期积累的品牌、管理、技术、客户资源等多方面优势，积极开拓优质客户，巩固和扩大市场份额，不断提高主营业务盈利能力，提升公司抵御行业竞争风险的水平。同时，公司将密切关注国内外经济环境及国家政策动态，制定合理的公司发展战略，强化内部管理，在降本增效的同时，做好风险防范管理工作，确保公司运营的安全高效；公司将加强行业相关法律法规及监管政策、自律规则等的关注及研究并严格落实，密切关注公司及子公司的经营管理，加强风险控制，同时继续加大其他业务拓展，分散政策变动可能带来的风险。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2023年05月08日 | 全景网（http://rs.p5w.net） | 网络平台线上交流 | 其他 | 投资者及网民 | 详见公司于2023年5月8日在巨潮资讯网披露的《2023年5月8日投资者关系活动记录表》 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2023年5月8日投资者关系活动记录表》（编号：2023-001） |
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2023年06月26日 | 线上：电话会议 | 其他 | 机构 | 兴业证券、华泰证券、国金证券、安信证券、健顺基金、汇丰晋信、交银施罗德、华安基金、华泰柏瑞、趣时资产、瀚川投资、鑫元基金等 | 详见公司于2023年6月30日在巨潮资讯网披露的《投资者关系活动记录表》 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《投资者关系活动记录表》（编号：2023-002） |
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 27.62% | 2023年05月12日 | 2023年05月12日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2022年年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-031） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2022年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息
不适用
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真执行国家有关环境保护方面的法律法规，报告期内未出现因违反环境保护相关法律法规而受到处罚的情况。
二、社会责任情况
（一）党建引领社会责任践行
公司党支部积极履行并推动公司主动承担社会责任，在践行志愿服务、公益慈善、助力投教工作等方面发挥积极作用。报告期内，公司党支部带领全体党员及部分员工踊跃参与朝阳区“共产党员献爱心”捐献活动。党支部还联合申万宏源证券北京劲松九区营业部党支部开展了“心系投资者，携手共行动”暨“2023股东来了”活动，旨在坚持党建引领，推动投教走深走实。活动中，双方支部党员深入交流投教工作经验，向双方员工普及资本市场相关知识，并组织参与了投资者权益知识竞赛线上答题活动。未来公司将进一步丰富投关管理的内容及方式，积极参与各类投资者教育宣传活动，为提升投资者素质、保护投资者合法权益作出积极努力。在中国共产党建党102周年之际，公司党支部被街道工委授予2023年度“先进基层党组织”荣誉称号，公司党支部书记被街道商圈党委授予2023年度“优秀共产党员”荣誉称号。
（二）股东及债权人权益保护
公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律法规和《公司章程》的规定，规范股东大会的召集、召开及表决程序，积极主动采用网络投票等方式扩大股东参与股东大会的比例，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。
报告期内，公司不断完善内控体系，优化公司治理结构；严格履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息；通过网上业绩说明会、投资者电话、电子邮箱、投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，建立良好的互动平台。同时，公司的财务政策稳健，资产、资金安全，在维护股东利益的同时兼顾债权人的利益。
（三）职工权益保护
公司在用工制度上完全遵循《劳动法》《劳动合同法》等法律、法规的要求，与所有员工签订了《劳动合同》，办理各种社会保险，尊重和维护员工的个人权益。公司注重人才培养，不断完善职业培训制度，积极开展培训，提升员工素质，为员工发展提供更多机会，实现员工与企业的共同成长。公司依据《公司法》《公司章程》等规定，关注职工的合理诉求，关注员工健康和满意度，构建和谐稳定的劳资关系。
（四）供应商、客户权益保护
公司遵循“平等、互利”原则，积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系，注重与各相关方的沟通与协调，共同构筑信任与合作的平台。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果 及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露 日期 | 披露 索引 |
| 公司向上海鼎脉营销顾问有限公司提供数据分析统计服务。服务结束后，公司多次催收服务费用无果。公司向北京仲裁委员会申请仲裁。 | 280 | 否 | 仲裁已生效 | 2020年6月23日，北京仲裁委出具仲裁调解书，被告应支付原告3,050,525元。因被告拒不执行，原告向上海市第二中级人民法院申请强制执行，查无可执行财产。 报告期内经与执行庭沟通，答复未发现财产线索，无新情况。 | 暂未回款 | 不适用 | 不适用 |
| 公司全资子公司星言云汇向浙江和于道广告有限公司北京分公司（简称“和于道公司”）提供服务。服务结束后，多次催收款项无果，星言云汇作为原告向法院提起诉讼。 | 200 | 否 | 判决已生效 | 2021年9月10日，双方签署《委派调解协议书》，约定被告分四期支付全部款项。被告未能按期支付。 2022年1月原告申请追加浙江和于道广告有限公司（简称“和于道总公司”）为共同被执行人,法院裁定同意追加被执行人。 2023年5月24日，收到部分执行款503,105.80元。余款继续执行。目前无财产线索，无新情况。 | 部分回款 | 不适用 | 不适用 |
| 公司全资子公司星言云汇向旎梦（上海）广告有限公司提供服务。服务结束后，多次催收款项无果，星言云汇作为原告向法院提起诉讼。 | 105 | 否 | 一审结束，二审已开庭，待判决 | 2022年11月24日，一审判决被告应支付原告55万元及逾期付款违约金。二审于2023年8月7日于北京市第三中级人民法院开庭，待判决。 | 开庭前已收到50万元，尾款支付待二审判决生效后申请执行。 | 不适用 | 不适用 |
| 公司全资子公司星言云汇向旎梦（上海）广告有限公司提供服务。服务结束后，多次催收款项无果，星言云汇作为原告向法院提起诉讼。 | 126 | 否 | 等待排期开庭 | 2023年6月21日，朝阳区人民法院已立案，保全保函已递交法官。 | 暂未回款 | 不适用 | 不适用 |
| 公司全资子公司星言云汇向旎梦（上海）广告有限公司提供服务。服务结束后，多次催收款项无果，星言云汇作为原告向法院提起诉讼。 | 145 | 否 | 等待开庭审理 | 朝阳区人民法院于2023年7月18日开庭审理，等待判决。 | 暂未回款 | 不适用 | 不适用 |
| 公司与上海聚力传媒技术有限公司签订《品牌数据平台定制服务项目合作协议》，并依约向对方支付了代运营费，被告未按约定履约。公司作为原告向法院提起诉讼。 | 100 | 否 | 等待排期开庭 | 因系苏宁集团批量案件和集中管辖案件，排期时间普遍较长。 | 暂未回款 | 不适用 | 不适用 |
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果 及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露 日期 | 披露 索引 |
| 公司全资子公司星言云汇向上海浸润文化传播有限公司提供服务。服务结束后，多次催收款项无果，星言云汇作为原告向法院提起诉讼。 | 200 | 否 | 达成和解，已撤诉 | 2023年7月7日，双方达成和解，签订和解协议，原告收到回款200万元，向法院申请撤诉。2023年7月11日，法院出具裁定书准许撤诉。 | 已回款 | 不适用 | 不适用 |
| 上海途淳信息科技服务中心（有限合伙）因服务合同纠纷向法院提起诉讼，要求公司上海分公司及公司支付服务费及逾期滞纳金暂计248,369.28元。截至披露日，公司上海分公司账户对应金额被冻结。 | 24.84 | 否 | 等待开庭审理 | 上海市长宁区人民法院定于2023年10月13日开庭审理。 | 暂未回款 | 不适用 | 不适用 |
| 上海则万文化传媒有限公司因服务合同纠纷向法院提起诉讼，要求公司上海分公司及公司支付服务费及逾期滞纳金暂计4,761,996.22元。截至披露日，公司上海分公司账户对应金额被冻结。 | 476.20 | 否 | 等待排期开庭 | 等待上海市长宁区人民法院安排开庭。 | 暂未回款 | 不适用 | 不适用 |
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
?适用 □不适用公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
?适用 □不适用
（1）公司控股股东向子公司提供借款事项
为支持星言云汇及其下属子公司业务发展，公司控股股东宣亚投资累计向星言云汇提供5,000万元的借款额度，其中1,000万元借款额度系在有效期内；1,000万元借款额度在报告期内审议并同意展期一年，详见公司于2023年5月16日披露的《关于控股股东向公司全资子公司提供借款展期暨关联交易的公告》（公告编号：2023-035）及相关公告）；以及报告期内新增借款额度3,000万元，额度自公司董事会审议通过之日起12个月内可滚动使用，借款利率按照中国人民银行公布的一年期流动资金贷款基准利率计算。具体内容详见公司于2023年1月11日披露的《关于控股股东向公司全资子公司提供借款暨关联交易的公告》（公告编号：2023-004）。
(2)日常关联交易预计事项
基于日常经营业务需要，公司预计2023年度拟向睿链通证采购合计不超过300万元项目运营服务；且随着业务发展，2023年预计睿链通证部分项目拟向公司进行专项服务采购，预计发生金额不超过300万元。因此，2023年度公司预计与睿链通证发生的关联交易金额累计不超过600万元。具体内容详见公司于2023年4月21日披露的《关于2023年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2023-015）。截至本报告期末，公司与睿链通证未发生交易事项。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于控股股东向公司全资子公司提供借款暨关联交易的公告 | 2023年01月11日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 关于控股股东向公司全资子公司提供借款展期暨关联交易进展的公告 | 2023年05月16日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 关于2023年度日常关联交易预计的公告 | 2023年04月21日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明公司及在京子公司租用北京斯普汇德文化发展有限公司承租的位于北京市朝阳区双桥街12号院39#、41#-45#办公楼，房屋建筑面积为5048.49平方米，租赁期自2020年1月1日至2028年8月19日止。报告期内相关租赁正常履约。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目?适用 □不适用
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额（万元） | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益（万元） | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 北京斯普汇德文化发展有限公司 | 宣亚国际及在京子公司 | 北京市朝阳区双桥街12号院39#、41#-45#办公楼，房屋建筑面积为5048.49平方米 | 7,255.71 | 2020年01月01日 | 2028年08月19日 | -407.69 | 租赁合同 | 影响当期损益 | 否 | 无关联关系 |
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 北京星声场网络科技有限公司 | 2021年10月26日 | 2,000 | 2021年10月26日 | 2,000 | 连带责任担保 | 无 | 北京中关村科技融资担保有限公司对星声场向招商银行股份有限公司北京分行申请2,000万元人民币的授信业务提供连带责任保证担保，公司对以上担保提供连带责任保证的反担保。星言云汇法定代表人、总经理汤斯先生与公司一同对前述担保提供连带责任保证的反担保。 | 保证期间自授信协议成立之日至自反担保债权人代债务人向受益人支付代偿款项、赔偿款项之日后三年。如反担保债权人分多笔支付代偿款项或赔偿款项的，按每笔支付日期之后三年分别计算该笔债务的保证期间。 | 否 | 否 |
| 北京云柯网络科技有限公司 | 2021年12月21日 | 6,500 | 2022年06月21日 | 500 | 连带责任担保 | 无 | 北京海淀科技企业融资担保有限公司对北京云柯向招商银行股份有限公司北京分行申请500万元授信额度提供保证担保。公司法定代表人、董事长、首席执行官（总裁）邬涛先生，北京云柯法定代表人、总经理汤斯先生，与公司一同 | 保证期间自《反担保保证书》生效之日起至 反担保债权人代被担保人向受益人代偿担保债务（含依照约定或法律法规的规定提前到期债务）之日后三年。 | 否 | 否 |
| 对前述担保提供无限连带责任保证反担保。 | ||||||||||
| 北京星声场网络科技有限公司 | 2021年12月21日 | 6,500 | 2022年09月20日 | 1,000 | 连带责任担保 | 无 | 北京首创融资担保有限公司对星声场向中国工商银行股份有限公司北京王府井支行申请1,000万元授信额度业务提供保证担保，公司对以上担保提供连带责任保证的反担保。公司法定代表人、董事长、首席执行官（总裁）邬涛先生及其配偶，星声场法定代表人、总经理汤斯先生与公司一同对前述担保提供连带责任保证的反担保。 | 保证期间为北京首创融资担保有限公司根据其与债权人签订的相关协议而向债权人代偿之日起三年。 | 否 | 否 |
| 北京星声场网络科技有限公司 | 2022年09月28日 | 700 | 2022年09月27日 | 700 | 连带责任担保 | 无 | 北京首创融资担保有限公司对星声场向北京农村商业银行股份有限公司海淀新区支行借款700万元业务提供保证担保，公司对以上担保提供连带责任保证的反担保。公司法定代表人、董事长、首席执行官（总裁）邬涛先生及其配偶，星声场法定代表 | 保证期间为北京首创融资担保有限公司根据与债权人签订的保证合同而向债权人代偿之日起三年 | 否 | 否 |
| 人、总经理汤斯先生与公司一同对前述担保提供连带责任保证的反担保。 | ||||||||||
| 北京星声场网络科技有限公司 | 2022年10月22日 | 8,000 | 2022年12月02日 | 1,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 保证期间为主合同项下被担保债务的履行期届满（含约定期限届满以及依照约定或法律法规的规定提前到期）之日起三年。 | 否 | 否 |
| 北京星声场网络科技有限公司 | 2022年10月22日 | 8,000 | 2023年01月17日 | 1,500 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 保证期间为主合同项下债务人每次使用授信额度而发生的债务履行期限届满之日起三年。 | 否 | 否 |
| 北京星声场网络科技有限公司 | 2022年10月22日 | 8,000 | 2023年04月11日 | 1,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 保证期间为自具体授信业务合同或协议约定的受信人履行债务期限届满之日起三年。 | 否 | 否 |
| 北京星声场网络科技有限公司 | 2022年10月22日 | 8,000 | 2023年04月25日 | 800 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 保证期间为本合同生效之日起至主合同项下债务履行期（包括展期、延期）届满之日后满三年之日止。 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 3,300 | |||||||
| 报告期末已审批的 | 10,700 | 报告期末对子公司 | 8,500 | |||||||
| 对子公司担保额度合计（B3） | 实际担保余额合计（B4） | |||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 北京云柯网络科技有限公司 | 2022年12月22日 | 1,000 | 2022年12月22日 | 1,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 主债务履行期届满之日起两年 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 1,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 1,000 | |||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 0 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 3,300 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 11,700 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 9,500 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 28.88% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 不适用 | |||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用 | |||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明无
3、日常经营重大合同
无
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
1、完成工商变更登记并换发营业执照
公司于2022年9月27日召开第四届董事会第十五次会议、第五届监事会第十四次会议，于2022年10月13日召开2022年第三次临时股东大会，分别审议通过了《关于拟变更注册地址及修订〈公司章程〉的议案》，同意对公司注册地址进行变更并对《公司章程》相关条款进行修订。公司于2022年10月21日召开第四届董事会第十六次会议、第五届监事会第十五次会议，于2022年11月7日召开2022年第四次临时股东大会，分别审议通过了《关于拟变更经营范围及修订〈公司章程〉并办理工商变更登记的议案》，同意对公司经营范围进行调整并对《公司章程》相关条款进行修订。2023年1月5日，公司完成了工商变更登记及章程备案手续，并取得了北京市朝阳区市场监督管理局颁发的《营业执照》。具体内容详见公司在巨潮资讯网上披露的相关公告。
2、向特定对象发行股票相关披露事宜
（1）2023年3月7日，公司披露了《向特定对象发行股票募集说明书（修订稿）》《中德证券有限责任公司关于公司向特定对象发行股票之发行保荐书（修订稿）》《中德证券有限责任公司关于公司向特定对象发行股票之上市保荐书（修订稿）》《北京德恒律师事务所关于公司向特定对象发行股票的法律意见（修订稿）》《公司最近一年的财务报告及其审计报告以及最近一期的财务报告》。具体内容详见公司在巨潮资讯网上披露的相关公告。 （2）2023年6月13日，公司披露了《向特定对象发行股票募集说明书（修订稿）》《中德证券有限责任公司关于公司向特定对象发行股票之发行保荐书（修订稿）》《中德证券有限责任公司关于公司向特定对象发行股票之上市保荐书（修订稿）》《北京德恒律师事务所关于公司向特定对象发行股票的补充法律意见（二）》《公司最近一年的财务报告及其审计报告以及最近一期的财务报告》。具体内容详见公司在巨潮资讯网上披露的相关公告。 （3）2023年8月10日，公司披露了《关于申请向特定对象发行股票的审核问询函回复（修订稿）的提示性公告》《关于公司申请向特定对象发行股票的审核问询函之回复报告（修订稿）》《中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）关于公司申请向特定对象发行股票的审核问询函的专项说明》《中德证券有限责任公司关于公司是否违反〈国务院反垄断委员会关于平台经济领域的反垄断指南〉等相关文件规定之专项核查报告》《北京德恒律师事务所关于公司是否违反〈国务院反垄断委员会关于平台经济领域的反垄断指南〉等相关文件规定之专项核查报告（修订稿）》《北京德恒律师事务所关于公司向特定对象发行股票的补充法律意见（三）》。具体内容详见公司在巨潮资讯网上披露的相关公告。 （4）2023年8月14日，公司披露了《向特定对象发行股票募集说明书（修订稿）》《中德证券有限责任公司关于公司向特定对象发行A股股票之上市保荐书（修订稿）》《中德证券有限责任公司关于公司向特定对象发行A股股票之发行保荐书（修订稿）》。具体内容详见公司在巨潮资讯网上披露的相关公告。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 3、其他内资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 境内自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 159,039,975 | 100.00% | 159,039,975 | 100.00% | |||||
| 1、人民币普通股 | 159,039,975 | 100.00% | 159,039,975 | 100.00% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 三、股份总数 | 159,039,975 | 100.00% | 159,039,975 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
□适用 ?不适用
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
□适用 ?不适用
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 24,549 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | ||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 北京宣亚国际投资有限公司 | 境内非国有法人 | 22.70% | 36,110,000 | -5,560,000 | 0 | 36,110,000 | |||
| 张伟 | 境内自然人 | 2.00% | 3,180,000 | 0 | 3,180,000 | ||||
| 北京橙色动力咨询中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.98% | 3,144,200 | -888,200 | 0 | 3,144,200 | |||
| 张秀兵 | 境内自然人 | 1.04% | 1,650,075 | 0 | 0 | 1,650,075 | |||
| 北京金凤银凰咨询中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 0.96% | 1,531,900 | -2,050,000 | 0 | 1,531,900 | |||
| 李弘扬 | 境内自然人 | 0.69% | 1,100,000 | 0 | 1,100,000 | ||||
| 程成 | 境内自然人 | 0.64% | 1,021,898 | 0 | 1,021,898 | ||||
| 吴伟彬 | 境内自然人 | 0.60% | 950,000 | 0 | 950,000 | ||||
| BARCLAYS BANK PLC | 境外法人 | 0.60% | 949,400 | 0 | 949,400 | ||||
| 李永胜 | 境内自然人 | 0.58% | 929,900 | 0 | 929,900 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有） （参见注3） | 不适用 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 截至报告期末，张秀兵、万丽莉夫妇合计持有公司控股股东宣亚投资100%的股权，通过宣亚投资间接持有公司22.70%的股权，系公司实际控制人。张秀兵先生直接持有公司股份1,650,075股，占公司总股本的1.04%；通过宣亚投资间接持有公司20.43%的股权，均为无限售条件股份。公司实际控制人与上述其他股东之间不存在关联关系，也不存在一致行动。橙色动力为公司员工持股平台。除此之外，公司未知前10名其他股东之间是否存在关联关系。 | ||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | ||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11） | 不适用 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 北京宣亚国际投资有限公司 | 36,110,000 | 人民币普通股 | 36,110,000 |
| 张伟 | 3,180,000 | 人民币普通股 | 3,180,000 |
| 北京橙色动力咨询中心（有限合伙） | 3,144,200 | 人民币普通股 | 3,144,200 |
| 张秀兵 | 1,650,075 | 人民币普通股 | 1,650,075 |
| 北京金凤银凰咨询中心（有限合伙） | 1,531,900 | 人民币普通股 | 1,531,900 |
| 李弘扬 | 1,100,000 | 人民币普通股 | 1,100,000 |
| 程成 | 1,021,898 | 人民币普通股 | 1,021,898 |
| 吴伟彬 | 950,000 | 人民币普通股 | 950,000 |
| BARCLAYS BANK PLC | 949,400 | 人民币普通股 | 949,400 |
| 李永胜 | 929,900 | 人民币普通股 | 929,900 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 同上表 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 股东吴伟彬通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票950,000股，通过普通证券账户持有公司股票数量0股，实际合计持有公司股票950,000股。 | ||
公司是否具有表决权差异安排
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2022年年报。
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：宣亚国际营销科技（北京）股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 58,920,223.69 | 56,138,316.61 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 6,331,908.71 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 328,902,918.56 | 445,467,398.41 |
| 应收款项融资 | 23,013,136.90 | 7,989,832.40 |
| 预付款项 | 3,667,934.81 | 1,042,275.29 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 18,135,714.27 | 16,853,270.90 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 120,174,740.68 | 78,025,443.85 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 21,589,756.09 | 15,391,440.40 |
| 流动资产合计 | 580,736,333.71 | 620,907,977.86 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 |
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 89,102,038.16 | 89,954,023.19 |
| 其他权益工具投资 | 23,540,486.68 | 54,408,386.68 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 869,143.17 | 1,097,487.10 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 30,080,183.60 | 34,259,722.01 |
| 无形资产 | 19,907,605.43 | 24,653,504.39 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 32,041,763.69 | 32,041,763.69 |
| 长期待摊费用 | 22,485,588.97 | 23,892,312.03 |
| 递延所得税资产 | 7,975,463.89 | 7,217,706.93 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 226,002,273.59 | 267,524,906.02 |
| 资产总计 | 806,738,607.30 | 888,432,883.88 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 101,131,592.59 | 93,608,322.71 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 140,143,643.87 | 169,850,913.70 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 31,879,098.12 | 30,757,062.98 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 4,562,757.04 | 30,685,285.35 |
| 应交税费 | 13,556,645.04 | 17,524,392.08 |
| 其他应付款 | 149,714,518.86 | 166,055,178.06 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 5,792,089.17 | 6,985,116.72 |
| 其他流动负债 | 1,047,638.01 | 1,179,130.84 |
| 流动负债合计 | 447,827,982.70 | 516,645,402.44 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 26,035,602.46 | 28,832,669.85 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 12,875,360.72 | 12,875,360.72 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 38,910,963.18 | 41,708,030.57 |
| 负债合计 | 486,738,945.88 | 558,353,433.01 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 159,039,975.00 | 159,039,975.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 44,405,586.37 | 44,405,586.37 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -38,534,217.03 | -22,049,866.64 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 30,468,882.26 | 30,468,882.26 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 133,511,978.65 | 126,663,215.33 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 328,892,205.25 | 338,527,792.32 |
| 少数股东权益 | -8,892,543.83 | -8,448,341.45 |
| 所有者权益合计 | 319,999,661.42 | 330,079,450.87 |
| 负债和所有者权益总计 | 806,738,607.30 | 888,432,883.88 |
法定代表人：邬涛 主管会计工作负责人：宾卫 会计机构负责人：张靖
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 28,301,001.79 | 34,343,164.44 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 |
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 83,254,081.37 | 127,419,391.41 |
| 应收款项融资 | 4,321,189.30 | 4,434,632.40 |
| 预付款项 | 3,274,189.38 | 754,824.63 |
| 其他应收款 | 5,970,062.86 | 25,998,183.11 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 13,547,595.15 | 9,399,298.76 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 5,184,944.13 | 2,046,210.67 |
| 流动资产合计 | 143,853,063.98 | 204,395,705.42 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 431,094,536.90 | 431,462,574.07 |
| 其他权益工具投资 | 20,900,030.55 | 20,900,030.55 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 168,887.46 | 187,492.78 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 14,523,352.93 | 17,197,391.61 |
| 无形资产 | 2,875,141.53 | 3,469,481.13 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 22,485,588.97 | 23,892,312.03 |
| 递延所得税资产 | 3,155,997.70 | 2,991,797.32 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 495,203,536.04 | 500,101,079.49 |
| 资产总计 | 639,056,600.02 | 704,496,784.91 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 103,425,433.63 | 125,790,592.23 |
| 预收款项 |
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 合同负债 | 13,910,966.00 | 13,722,778.52 |
| 应付职工薪酬 | 2,202,787.21 | 13,778,018.89 |
| 应交税费 | 6,869,987.47 | 6,690,106.64 |
| 其他应付款 | 126,375,536.66 | 155,343,286.04 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,893,372.14 | 4,165,507.34 |
| 其他流动负债 | 113,764.01 | 324,233.27 |
| 流动负债合计 | 255,791,847.12 | 319,814,522.93 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 12,322,299.26 | 13,662,211.53 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 12,322,299.26 | 13,662,211.53 |
| 负债合计 | 268,114,146.38 | 333,476,734.46 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 159,039,975.00 | 159,039,975.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 159,388,296.13 | 159,388,296.13 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -37,799,969.45 | -37,799,969.45 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 29,194,328.90 | 29,194,328.90 |
| 未分配利润 | 61,119,823.06 | 61,197,419.87 |
| 所有者权益合计 | 370,942,453.64 | 371,020,050.45 |
| 负债和所有者权益总计 | 639,056,600.02 | 704,496,784.91 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 440,625,025.16 | 419,749,353.64 |
| 其中：营业收入 | 440,625,025.16 | 419,749,353.64 |
| 利息收入 |
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 432,968,536.05 | 383,393,251.23 |
| 其中：营业成本 | 364,571,551.89 | 322,959,451.32 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 4,304,039.55 | 3,242,324.17 |
| 销售费用 | 40,916,732.25 | 28,266,908.97 |
| 管理费用 | 17,317,153.62 | 19,957,120.70 |
| 研发费用 | 2,315,735.09 | 6,825,460.22 |
| 财务费用 | 3,543,323.65 | 2,141,985.85 |
| 其中：利息费用 | 3,855,879.77 | 2,457,821.13 |
| 利息收入 | 347,414.09 | 357,111.01 |
| 加：其他收益 | 5,156,036.71 | 3,968,080.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -3,107,380.96 | -3,313,692.27 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -851,985.03 | -1,986,474.05 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,532,233.29 | -3,949,948.94 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -43,520.28 | 88,495.58 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 7,129,391.29 | 33,149,036.78 |
| 加：营业外收入 | 115,900.00 | |
| 减：营业外支出 | 2,229.29 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 7,243,062.00 | 33,149,036.78 |
| 减：所得税费用 | 2,959,720.16 | 5,663,314.45 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填 | 4,283,341.84 | 27,485,722.33 |
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 列） | ||
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 4,283,341.84 | 27,485,722.33 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 4,727,544.22 | 28,149,462.05 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -444,202.38 | -663,739.72 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -16,484,350.39 | 248,393.34 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -16,484,350.39 | 248,393.34 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -18,445,689.50 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -18,445,689.50 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 1,961,339.11 | 248,393.34 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 1,961,339.11 | 248,393.34 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -12,201,008.55 | 27,734,115.67 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -11,756,806.17 | 28,397,855.39 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -444,202.38 | -663,739.72 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0297 | 0.18 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0297 | 0.18 |
法定代表人：邬涛 主管会计工作负责人：宾卫 会计机构负责人：张靖
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 82,075,605.61 | 97,931,528.32 |
| 减：营业成本 | 47,995,538.56 | 56,376,637.14 |
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 税金及附加 | 541,599.51 | 800,480.98 |
| 销售费用 | 23,804,972.20 | 21,812,134.84 |
| 管理费用 | 9,381,783.98 | 10,451,501.43 |
| 研发费用 | 0.00 | |
| 财务费用 | 328,027.39 | 922,345.50 |
| 其中：利息费用 | 380,747.65 | 976,814.47 |
| 利息收入 | 63,960.00 | 67,509.58 |
| 加：其他收益 | 490,133.88 | 596,941.20 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -368,037.17 | -1,157,475.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -368,037.17 | -1,197,431.74 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | 0.00 | |
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -415,648.31 | -1,859,898.24 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 0.00 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -43,520.28 | 0.00 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -313,387.91 | 5,147,996.39 |
| 加：营业外收入 | 115,900.00 | |
| 减：营业外支出 | 2,229.29 | 0.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -199,717.20 | 5,147,996.39 |
| 减：所得税费用 | -122,120.39 | -579,980.54 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -77,596.81 | 5,727,976.93 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -77,596.81 | 5,727,976.93 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 |
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -77,596.81 | 5,727,976.93 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 569,019,320.49 | 429,308,198.71 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 1,855,541.91 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 40,531,050.42 | 14,247,747.52 |
| 经营活动现金流入小计 | 609,550,370.91 | 445,411,488.14 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 456,438,730.93 | 371,702,194.03 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 67,733,413.34 | 49,252,972.14 |
| 支付的各项税费 | 15,599,147.04 | 14,762,944.28 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 79,502,887.17 | 11,945,113.44 |
| 经营活动现金流出小计 | 619,274,178.48 | 447,663,223.89 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -9,723,807.57 | -2,251,735.75 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 2,460,397.10 |
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 73,000.00 | 110,143.28 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 15,814,719.11 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 15,887,719.11 | 2,570,540.38 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,246,039.62 | |
| 投资支付的现金 | 450,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 6,107,139.88 | |
| 投资活动现金流出小计 | 7,353,179.50 | 450,000.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 8,534,539.61 | 2,120,540.38 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 67,320,000.00 | 46,320,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 67,320,000.00 | 46,320,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 59,820,000.00 | 20,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,100,095.97 | 1,623,083.58 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 7,399,270.62 | 44,275,609.52 |
| 筹资活动现金流出小计 | 69,319,366.59 | 65,898,693.10 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,999,366.59 | -19,578,693.10 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 463,437.57 | 194,059.65 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -2,725,196.98 | -19,515,828.82 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 56,138,316.61 | 70,462,313.79 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 53,413,119.63 | 50,946,484.97 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 126,106,011.00 | 95,448,326.33 |
| 收到的税费返还 | 1,735,742.63 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 29,240,532.36 | 7,275,479.65 |
| 经营活动现金流入小计 | 155,346,543.36 | 104,459,548.61 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 72,704,781.25 | 51,778,011.67 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 35,962,170.07 | 28,812,523.81 |
| 支付的各项税费 | 3,280,071.02 | 259,899.77 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 68,580,378.81 | 9,974,553.66 |
| 经营活动现金流出小计 | 180,527,401.15 | 90,824,988.91 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -25,180,857.79 | 13,634,559.70 |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 收回投资收到的现金 | 20,000,000.00 | 20,600,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,460,397.10 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 73,000.00 | 10,143.28 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 20,073,000.00 | 23,070,540.38 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 959,746.64 | |
| 投资支付的现金 | 33,460,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 959,746.64 | 33,460,000.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 19,113,253.36 | -10,389,459.62 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 5,482,381.52 | 5,647,086.24 |
| 筹资活动现金流出小计 | 5,482,381.52 | 5,647,086.24 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -5,482,381.52 | -5,647,086.24 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 719.24 | 924.00 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -11,549,266.71 | -2,401,062.16 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 34,343,164.44 | 19,396,264.55 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 22,793,897.73 | 16,995,202.39 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 159,039,975.00 | 44,405,586.37 | -22,049,866.64 | 30,468,882.26 | 126,663,215.33 | 338,527,792.32 | -8,448,341.45 | 330,079,450.87 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 159,039,975.00 | 44,405,586.37 | -22,049,866.64 | 30,468,882.26 | 126,663,215.33 | 338,527,792.32 | -8,448,341.45 | 330,079,450.87 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -16,484,350.39 | 6,848,763.32 | -9,635,587.07 | -444,202.38 | -10,079,789.45 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,961,339.11 | 4,727,544.22 | 6,688,883.33 | -444,202.38 | 6,244,680.95 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -18,445,689.50 | 2,121,219.10 | -16,324,470.40 | -16,324,470.40 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -18,445,689.50 | 2,121,219.10 | -16,324,470.40 | -16,324,470.40 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 159,039,975.00 | 44,405,586.37 | -38,534,217.03 | 30,468,882.26 | 133,511,978.65 | 328,892,205.25 | -8,892,543.83 | 319,999,661.42 | |||||||
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 159,039,975.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 44,405,586.37 | 0.00 | -9,533,370.13 | 0.00 | 28,678,606.26 | 0.00 | 74,978,016.22 | 0.00 | 297,568,813.72 | -4,887,089.16 | 292,681,724.56 |
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 159,039,975.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 44,405,586.37 | 0.00 | -9,533,370.13 | 0.00 | 28,678,606.26 | 0.00 | 74,978,016.22 | 0.00 | 297,568,813.72 | -4,887,089.16 | 292,681,724.56 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 248,393.34 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 28,149,462.05 | 0.00 | 28,397,855.39 | -663,739.72 | 27,734,115.67 |
| （一）综合收益总额 | 248,393.34 | 28,149,462.05 | 28,397,855.39 | -663,739.72 | 27,734,115.67 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增 | |||||||||||||||
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 159,039,975.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 44,405,586.37 | 0.00 | -9,284,976.79 | 0.00 | 28,678,606.26 | 0.00 | 103,127,478.27 | 0.00 | 325,966,669.11 | -5,550,828.88 | 320,415,840.23 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 159,039,975.00 | 159,388,296.13 | -37,799,969.45 | 29,194,328.90 | 61,197,419.87 | 371,020,050.45 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 159,039,975.00 | 159,388,296.13 | -37,799,969.45 | 29,194,328.90 | 61,197,419.87 | 371,020,050.45 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -77,596.81 | -77,596.81 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -77,596.81 | -77,596.81 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 159,039,975.00 | 159,388,296.13 | -37,799,969.45 | 29,194,328.90 | 61,119,823.06 | 370,942,453.64 | ||||||
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 159,039,975.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 159,388,296.13 | 0.00 | -25,346,149.19 | 0.00 | 27,404,052.90 | 45,084,935.84 | 0.00 | 365,571,110.68 |
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 159,039,975.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 159,388,296.13 | 0.00 | -25,346,149.19 | 0.00 | 27,404,052.90 | 45,084,935.84 | 0.00 | 365,571,110.68 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 5,727,976.93 | 5,727,976.93 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 5,727,976.93 | 5,727,976.93 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 159,039,975.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 159,388,296.13 | 0.00 | -25,346,149.19 | 0.00 | 27,404,052.90 | 50,812,912.77 | 371,299,087.61 | |
三、公司基本情况
宣亚国际营销科技（北京）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），其前身为北京宣亚智慧市场行销顾问有限公司，成立于2007年1月19日，系在北京市工商行政管理局登记注册的有限责任公司。2007年12月12日经北京市人民政府批准，领取了中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证，“商外资京资[2007]05544”号中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书。根据2011年6月1日董事会关于公司整体变更为股份公司的决议以及整体变更后公司章程的规定，公司以2010年12月31日的净资产49,694,695.12元，按照1:0.90552925的比例折合成股份公司股本总额45,000,000.00元，差额4,694,695.12元计入股份公司的资本公积。变更前后公司股东持股比例不变，同时名称变更为“宣亚国际品牌管理（北京）股份有限公司”，并换发了中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书，“商外资京资[2007]20892”号中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书。
根据2013 年 8 月，宣亚投资、BBDO 亚太和橙色动力签订《宣亚国际品牌管理（北京）股份有限公司之增资协议》，约定由橙色动力对宣亚国际进行增资，其中增加注册资本 3,080,000.00元，增加资本公积 2,186,800.00元。对该次增资事项，2014 年 1 月 25 日，北京中天华茂会计师事务所出具中天华茂验字[2014]010号《验资报告》。2014 年 7 月，橙色动力再次签订《宣亚国际品牌管理（北京）股份有限公司之增资扩股协议》，对宣亚国际进行增资，其中新增注册资本 5,920,000.00元，新增资本公积 5,860,800.00元。对该次增资事项，2015 年 4 月 16 日，立信所出具信会师报字[2015]第 711223 号《验资报告》。
根据本公司2016年2月29日召开的2016年第二届董事会第七次会议决议和2016年3月15日召开的2016年度第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准宣亚国际品牌管理（北京）股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]124号文件）核准，本公司首次公开发行1,800万股新股。公司于2017 年 5 月11 日召开了 2016 年年度股东会议，通过了《关于公司 2016 年度利润分配预案的议案》，公司总股本72,000,000股为基数进行分配。每10股派发现金红利5.00元（含税），共计36,000,000.00元，同时向全体股东每10股送红股5股。分配完成后公司股本总额增至108,000,000股。根据本公司2018年5月15日召开的2017年年度股东大会审议通过，2017 年年度权益分派，以公司现有总股本 108,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 5.00 元人民币现金（含税），同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股。分红后总股本增至162,000,000股。
2019年4月10日，召开第三届董事会第十四次会议，公司名称变更为宣亚国际营销科技（北京）股份有限公司。
公司于2018年9月26日召开第三届董事会第七次会议、第四届监事会第六次会议，于2018年10月15日召开2018年第三次临时股东大会,审议通过了《关于回购公司股份的预案》。公司拟使用不低于人民币2,000万元（含）且不超过人民币5,000万元（含）的自有资金，以集中竞价交易方式回购公司股份，回购股份的价格不超过人民币25元/股（含），拟回购的股份将用于实施股权激励计划、员工持股计划或依法注销减少注册资本。回购期限自2018年第三次临时股东大会审议通过之日起6个月内。
公司于2019年1月31日召开第三届董事会第十一次会议，审议通过了《关于确定回购股份用途的议案》，董事会同意本次回购的股份用于实施股权激励计划。截至2019年1月31日，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份数量为2,960,025股，占公司目前总股本的比例为1.83%，最高成交价为18.50元/股，最低成交价为
14.93元/股，成交总金额为48,875,219.48元（含手续费）。公司在披露《关于股份回购实施结果暨股份变动的公告》之日起三年内，如存在因股权激励计划未能经公司董事会和股东大会等决策机构审议通过、股权激励对象放弃认购股份等情况，导致股权激励计划未能实施的，回购股份已在2021年履行相应审议披露程序后全部予以注销。
截至2023年6月30日止，本公司累计股本总数15,903.9975万股，注册资本为15,903.9975万元，统一社会信用代码：911100007985463865，法定代表人：邬涛，注册地址：北京市朝阳区双桥街12号41幢平房101室。
本公司主要经营活动为：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；软件开发；市场营销策划；企业形象策划；计算机系统服务；企业管理咨询；社会经济咨询服务；会议及展览服务；市场调查（不含涉外调查）；广告设计、代理；广告制作；广告发布。本财务报表业经公司全体董事于2023年8月30日批准报出。
截至2023年6月30日止，本公司合并财务报表范围内全级次子公司如下：
| 子公司名称 |
| 北京巨浪智慧科技有限公司（以下简称“巨浪科技”） |
秦皇岛宣亚公共关系顾问有限公司（以下简称“秦皇岛公关公司”）
秦皇岛宣亚公共关系顾问有限公司（以下简称“秦皇岛公关公司”）橙色未来科技（北京）有限公司（以下简称“橙色未来”）
橙色未来科技（北京）有限公司（以下简称“橙色未来”）天津星言云汇网络科技有限公司（以下简称“星言云汇”）
天津星言云汇网络科技有限公司（以下简称“星言云汇”）北京星声场网络科技有限公司（以下简称“星声场”）
北京星声场网络科技有限公司（以下简称“星声场”）北京云柯网络科技有限公司（以下简称“北京云柯”）
北京云柯网络科技有限公司（以下简称“北京云柯”）北京星畅网络科技有限公司（以下简称“北京星畅”）
北京星畅网络科技有限公司（以下简称“北京星畅”）SHUNYA INTERNATIONAL INC（宣亚国际有限公司）（以下简称“宣亚美国”）
SHUNYA INTERNATIONAL INC（宣亚国际有限公司）（以下简称“宣亚美国”）北京金色区块网络科技有限公司（以下简称“金色区块”）
北京金色区块网络科技有限公司（以下简称“金色区块”）
本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年6月30日的合并及母公司财务状况以及2023年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司营业周期为12个月。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。 为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、22“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、（二十二）长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款、预付款项、其他应收款、应收款项融资、长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备，对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确认的组合依据和预期信用损失的办法如下：
（1）应收票据
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收票据
| 应收票据 | 银行承兑汇票 | 以银行承兑汇票中承兑银行的信用评级作为信用风险特征 |
| 商业承兑汇票 | 以商业承兑汇票中承兑公司的信用评级作为信用风险特征 |
（2）应收账款
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
信用风险特征组合
| 信用风险特征组合 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期逾期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
关联往来组合
| 关联往来组合 | 关联方组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0 |
（3）其他应收款
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收股利
| 应收股利 | 合并范围外关联方 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通 |
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0 |
合并范围内关联方
| 合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0 |
应收其他款项
| 应收其他款项 | 往来款组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0 |
| 保证金、押金、备用金组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0 |
其中：上述组合中账龄组合，信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表如下：
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
0-6个月（含6个月）
| 0-6个月（含6个月） | 0.00 |
7-12个月（含12个月）
| 7-12个月（含12个月） | 5.00 |
1－2年（含2年）
| 1－2年（含2年） | 30.00 |
2年以上
| 2年以上 | 100.00 |
11、应收票据
详见本附注五、（十）“金融工具”各项描述
12、应收账款
详见本附注五、（十）“金融工具”各项描述
13、应收款项融资
详见本附注五、（十）“金融工具”各项描述
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、（十）“金融工具”各项描述
15、存货
1、存货的分类和成本
存货分类为：项目成本项目成本按实际成本计量，包括从项目开始至项目完成止所发生的、与执行合同有关的项目直接费用。
项目成本主要核算项目未完工验收前已发生的成本支出，如存在开发项目完成之前所发生的其他费用，该费用能够单独区分和可靠计量的且合同很可能订立的，在取得合同时计入项目成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。
项目成本在验收完工时，按各项目实际账面价值结转成本。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按个别认定法计价。
16、合同资产
1、合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
2、合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（十）6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
17、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。 本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计 入当期损益。 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
19、债权投资
无
20、其他债权投资无
21、长期应收款
无
22、长期股权投资
1、控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4-10 | 0-5 | 9.50-25.00 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 3-5 | 0-5 | 19.00-33.33 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 0-5 | 19.00-33.33 |
| 其他 | 年限平均法 | 5 | 0-5 | 19.00-33.33 |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无
25、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
26、借款费用
1、费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
27、生物资产
无
28、油气资产
无
29、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
本公司发生的初始直接费用；
本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、（三十一）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命（年） | 摊销方法 | 备注 |
软件
| 软件 | 5 | 年限平均法 | 预计使用期限 |
特许权
| 特许权 | 7 | 年限平均法 | 预计使用期限 |
知识产权
| 知识产权 | 10 | 年限平均法 | 预计使用期限 |
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2） 内部研究开发支出会计政策
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：（1）为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；（2）在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
2、开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
各项费用的摊销期限及摊销方法为：
| 项目 | 摊销方法 | 摊销年限（年） |
租赁办公室装修
| 租赁办公室装修 | 年限平均法 | 3 |
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
无
35、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
36、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
无
38、优先股、永续债等其他金融工具
无
39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“互联网营销及数据服务相关业务”的披露要求：
1、收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合
同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
?本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。?本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。?客户已接受该商品或服务等。
2、收入确认的具体政策
（1）服务收入
①常年顾问服务收入
公司与客户签订年度（或某一约定期限内的）营销传播顾问服务合同（合同期限通常为连续12个月），合同会约定固定期限（月或季度）的服务费金额，公司按合同约定提供服务并定期（按月或按季度）予以确认收入。
②项目服务收入
公司按项目合同的约定为客户提供专属化的营销传播服务，项目服务结束后，公司收到客户确认的完工证明时予以确认收入。
（2）广告收入
①效果广告
客户确认关键指标后，按照关键指标的实际转化数量来计费确认收入。
②品牌广告
根据客户的广告投放需求定制广告投放排期表，约定投放的媒体、期间、频次等要素，按排期表执行进度逐月确认广告投放收入。40、政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、确认时点
政府补助同时满足下列条件时予以确认;
（1）公司能够满足政府补助所附条件;
（2）公司能够收到政府补助。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益 （与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）
或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。 对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获 得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减 记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的 递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
经营租赁会计处理 经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2） 融资租赁的会计处理方法
融资租赁会计处理 在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。 本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、（十）金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的 租赁投资净额作为租赁资产的账面价值； 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
43、其他重要的会计政策和会计估计
无
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 ?不适用
45、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 6% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7%、5%、1% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 20%、25% |
| 文化事业建设费 | 广告服务应税收入扣除允许抵扣的广告成本后的差额 | 3% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 秦皇岛宣亚公共关系顾问有限公司 | 20% |
| 橙色未来科技（北京）有限公司 | 20% |
| 北京金色区块网络科技有限公司 | 20% |
| 北京云柯网络科技有限公司 | 20% |
| 北京星畅网络科技有限公司 | 20% |
| SHUNYA INTERNATIONAL INC | 8.84% |
2、税收优惠
（1）本公司及子公司北京巨浪智慧科技有限公司根据《中华人民共和国企业所得税法》（中华人民共和国主席令第63号）第三十条及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（中华人民共和国国务院令第512号）第九十五条规定，安置残疾人员所支付的工资100%加计扣除。
（2）本公司及子公司秦皇岛宣亚公共关系顾问有限公司、北京巨浪智慧科技有限公司、橙色未来科技（北京）有限公司、北京金色区块网络科技有限公司、天津星言云汇网络科技有限公司、北京星声场网络科技有限公司、北京云柯网络科技有限公司、北京星畅网络科技有限公司根据《关于深化增值税改革有关政策的公告》规定，自2023年1月1日至2023年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计5%，抵减应纳税额（称加计抵减政策），
2019年3月31日前设立的纳税人，自2018年4月至2019年3月期间的销售额符合规定条件的，适用加计抵减政策。《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部 税务总局 海关总署公告2019年39号）第七条和《财政部 税务总局关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》（财政部 税务总局公告2019年第87号）规定的生产、生活性服务业增值税加计抵减政策，根据《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第1号）执行期限延长至2023年12月31日。 （3） 本公司及子公司北京巨浪智慧科技有限公司、天津星言云汇网络科技有限公司、北京星声场网络科技有限公司、北京云柯网络科技有限公司 《财政部关于调整部分政府性基金有关政策的通知》(财税[2019]46号)第一条“自2019年7月1日至2024年12月31日，对归属中央收入的文化事业建设费，按照缴纳义务人应缴费额的50%减征；对归属地方收入的文化事业建设费，各省（区、市）财政、党委宣传部门可以结合当地经济发展水平、宣传思想文化事业发展等因素，在应缴费额50%的幅度内减征。 （4）本公司之子公司秦皇岛宣亚公共关系顾问有限公司根据财税[2016]12号《关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》，将免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金的范围，由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元）的缴纳义务人，扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元）的缴纳义务人。
（5）本公司之子公司宣亚美国，注册于美国，公司相关税项适用于当地税率，其中联邦政府所得税率为应纳税所得的15%到39%、公司所处州的州所得税率为8.84%。
（6）本公司之子公司秦皇岛宣亚公共关系顾问有限公司、橙色未来科技（北京）有限公司、北京金色区块网络科技有限公司、北京云柯网络科技有限公司、北京星畅网络科技有限公司符合《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例规定的小型微利企业。根据财政部税务总局公告2023年第6号 ，自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部税务总局公告2023年第12号规定，对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。
（7）本公司之子公司秦皇岛宣亚公共关系顾问有限公司的北京分公司为小规模纳税人，增值税适用3%征收率。
（8）本公司之子公司秦皇岛宣亚公共关系顾问有限公司根据财税【2019】13号，财政部，税务局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知，对月销售额10万元以下的增值税小规模纳税人（按季纳税，季度销售额未超过30万元），免征增值税。
（9）本公司之子公司秦皇岛宣亚公共关系顾问有限公司、橙色未来科技（北京）有限公司、北京金色区块网络科技有限公司、北京云柯网络科技有限公司、北京星畅网络科技有限公司根据《财政部 税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（2023年第12号），现就资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加减半征收。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行存款 | 50,773,790.36 | 56,138,316.61 |
| 其他货币资金 | 8,146,433.33 | |
| 合计 | 58,920,223.69 | 56,138,316.61 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 12,971,774.01 | 3,332,515.20 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 5,507,104.06 |
其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 |
| 诉讼冻结 | 5,507,104.06 |
| 合计 | 5,507,104.06 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 6,331,908.71 | |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 6,331,908.71 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 6,331,908.71 |
3、衍生金融资产
无
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
无其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
无
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
无
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
（6） 本期实际核销的应收票据情况
其中重要的应收票据核销情况：
无应收票据核销说明：
无
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提 比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 3,265,762.00 | 0.93% | 3,265,762.00 | 100.00% | 0.00 | 3,265,762.00 | 0.70% | 3,265,762.00 | 100.00% | |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 348,948,853.95 | 99.07% | 20,045,935.39 | 5.74% | 328,902,918.56 | 462,964,847.02 | 99.30% | 17,497,448.61 | 3.78% | 445,467,398.41 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 348,948,853.95 | 99.07% | 20,045,935.39 | 5.74% | 328,902,918.56 | 462,964,847.02 | 99.30% | 17,497,448.61 | 3.78% | 445,467,398.41 |
| 合计 | 352,214,615.95 | 100.00% | 23,311,697.39 | 328,902,918.56 | 466,230,609.02 | 100.00% | 20,763,210.61 | 445,467,398.41 | ||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 乐视控股（北京）有限公司 | 1,803,003.00 | 1,803,003.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 法乐第（北京）网络科技有限公司 | 1,328,259.00 | 1,328,259.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 乐视体育文化产业发展（北京）有限公司 | 99,500.00 | 99,500.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 上海珀芙研医药科技有限公司 | 35,000.00 | 35,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 3,265,762.00 | 3,265,762.00 | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 0-6个月（含6个月） | 273,049,630.09 | ||
| 7-12个月（含12个月） | 52,384,023.89 | 2,619,201.24 | 5.00% |
| 1-2年（含2年） | 8,697,808.31 | 2,609,342.49 | 30.00% |
| 2-3年 | 9,015,198.85 | 9,015,198.85 | 100.00% |
| 3-4年 | 644,580.00 | 644,580.00 | 100.00% |
| 4-5年 | 3,031,412.00 | 3,031,412.00 | 100.00% |
| 5年以上 | 2,126,200.81 | 2,126,200.81 | 100.00% |
| 2年以上小计 | 14,817,391.66 | 14,817,391.66 | 100.00% |
| 合计 | 348,948,853.95 | 20,045,935.39 | |
确定该组合依据的说明：
确定该组合依据的说明详见“本附注五、重要会计政策及会计估计（十二）应收账款如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 325,433,653.98 |
| 0-6个月（含6个月） | 273,049,630.09 |
| 7-12个月（含12个月） | 52,384,023.89 |
| 1至2年 | 8,697,808.31 |
| 2至3年 | 9,050,198.85 |
| 3年以上 | 9,032,954.81 |
| 3至4年 | 644,580.00 |
| 4至5年 | 3,031,412.00 |
| 5年以上 | 5,356,962.81 |
| 合计 | 352,214,615.95 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 单项认定的坏账准备 | 17,497,448.61 | 2,532,233.29 | 16,253.49 | 20,045,935.39 | ||
| 单项认定的坏账准备 | 3,265,762.00 | 3,265,762.00 | ||||
| 合计 | 20,763,210.61 | 2,532,233.29 | 16,253.49 | 23,311,697.39 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无
（3） 本期实际核销的应收账款情况
无
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 浙江吉利控股集团有限公司 | 156,605,884.60 | 44.46% | 632,926.83 |
| 上海汽车集团股份有限公司 | 53,206,717.87 | 15.11% | 2,304,931.42 |
| 东风汽车集团股份有限公司 | 27,008,000.11 | 7.67% | 323,120.01 |
| 北京汽车集团有限公司 | 13,450,200.00 | 3.82% | |
| 索尼（中国）有限公司 | 12,282,090.67 | 3.49% | |
| 合计 | 262,552,893.25 | 74.55% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 23,013,136.90 | 7,989,832.40 |
| 合计 | 23,013,136.90 | 7,989,832.40 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | |
| 银行承兑汇票 | 7,989,832.40 | 259,888,043.79 | 244,864,739.29 | 23,013,136.90 | |||
| 合计 | 7,989,832.40 | 259,888,043.79 | 244,864,739.29 | 23,013,136.90 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
其他说明：
? 期末公司无已质押的应收款项融资? 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 222,322,360.71 | |
| 合计 | 222,322,360.71 |
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 2,756,250.34 | 75.14% | 355,293.79 | 34.09% |
| 1至2年 | 822,778.81 | 22.43% | 598,075.84 | 57.38% |
| 2至3年 | 4,000.00 | 0.38% | ||
| 3年以上 | 88,905.66 | 2.43% | 84,905.66 | 8.15% |
| 合计 | 3,667,934.81 | 1,042,275.29 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 杭州点横竖纵网络科技有限公司 | 1,519,999.98 | 41.44 |
| 立信会计师事务所(特殊普通合伙) | 471,698.12 | 12.86 |
| 北京德恒律师事务所 | 283,018.86 | 7.72 |
| 工业和信息化部电子第五研究所 | 235,849.06 | 6.43 |
| 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） | 235,849.05 | 6.43 |
| 合计 | 2,746,415.07 | 74.88 |
其他说明：
无
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 18,135,714.27 | 16,853,270.90 |
| 合计 | 18,135,714.27 | 16,853,270.90 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
无2） 重要逾期利息
无3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类无2） 重要的账龄超过1年的应收股利无3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
无
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、押金、备用金组合 | 18,135,714.27 | 16,853,270.90 |
| 合计 | 18,135,714.27 | 16,853,270.90 |
2） 坏账准备计提情况损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 8,776,487.75 |
| 1至2年 | 6,516,801.00 |
| 2至3年 | 1,186,519.30 |
| 3年以上 | 1,655,906.22 |
| 3至4年 | 28,977.00 |
| 4至5年 | 1,023,004.92 |
| 5年以上 | 603,924.30 |
| 合计 | 18,135,714.27 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
无
4） 本期实际核销的其他应收款情况无5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 浙江吉利控股集团汽车销售有限公司 | 保证金 | 7,600,000.00 | 1年以内、1-2年 | 41.91% | |
| 上海巨量引擎网络技术有限公司 | 保证金 | 2,800,000.00 | 1年以内 | 15.44% | |
| 北京斯普汇德文化发展有限公司 | 押金 | 2,125,942.52 | 0-5年 | 11.72% | |
| 国文聚（北京）文化科技有限公司 | 保证金 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 5.51% | |
| 上海聚力传媒技术有限公司 | 保证金 | 1,000,000.00 | 2-3年 | 5.51% | |
| 合计 | 14,525,942.52 | 80.09% |
6） 涉及政府补助的应收款项公司报告期各期末无涉及政府补助的其他应收款7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
公司报告期各期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
公司报告期各期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 项目成本 | 121,315,411.15 | 1,140,670.47 | 120,174,740.68 | 79,166,114.32 | 1,140,670.47 | 78,025,443.85 |
| 合计 | 121,315,411.15 | 1,140,670.47 | 120,174,740.68 | 79,166,114.32 | 1,140,670.47 | 78,025,443.85 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 项目成本 | 1,140,670.47 | 1,140,670.47 | ||||
| 合计 | 1,140,670.47 | 1,140,670.47 | ||||
无
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
无10、合同资产如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
无
11、持有待售资产
无
12、一年内到期的非流动资产
无
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税 | 15,144,114.08 | 9,833,138.24 |
| 待摊费用 | 6,441,152.81 | 5,117,203.50 |
| 预缴税款 | 4,489.20 | 441,098.66 |
| 合计 | 21,589,756.09 | 15,391,440.40 |
其他说明：
无
14、债权投资
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
无
15、其他债权投资
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 链极智能科技（上海）有限公司 | 15,078,556.85 | -36,998.86 | 15,041,557.99 | 5,006,603.42 | |||||||
| 北京睿链通证网络科技有限公司 | 71,716,055.30 | -457,841.82 | 71,258,213.48 | 3,239,410.64 | |||||||
| 北京威维体育有限公司 | 3,133,305.00 | -331,038.31 | 2,802,266.69 | ||||||||
| RMDS LAB INC. | 26,106.04 | -26,106.04 | 0.00 | 13,207,183.96 | |||||||
| 小计 | 89,954,023.19 | -851,985.03 | 89,102,038.16 | 21,453,198.02 | |||||||
| 合计 | 89,954,023.19 | -851,985.03 | 89,102,038.16 | 21,453,198.02 | |||||||
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京周同科技有限公司 | 6,153,500.00 | 6,153,500.00 |
| 北京群创天杰科技发展有限责任公司 | 10,527,400.00 | 10,527,400.00 |
| Sunshine Partners Group Limited | 30,867,900.00 | |
| 北京易美特商贸有限公司 | 2,666,324.40 | 2,666,324.40 |
| 北京爱点互动科技有限公司 | 1,542,410.00 | 1,542,410.00 |
| MUHO LIMITED | 1,263,200.00 | 1,263,200.00 |
| 星智云创网络科技（北京）有限公司 | ||
| 哔嘭数字科技（杭州）有限公司 | 10,396.15 | 10,396.15 |
| 上海白宇科技有限公司 | 1,326,365.40 | 1,326,365.40 |
| 内蒙古浣然品牌管理有限责任公司 | 50,890.73 | 50,890.73 |
| 合计 | 23,540,486.68 | 54,408,386.68 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 北京周同科技有限公司 | 12,632,200.00 | |||||
| 北京群创天杰科技发展有限责任公司 | 9,472,600.00 | |||||
| Sunshine Partners Group Limited | 17,434,657.70 | -18,445,689.50 | Sunshine Partners Group Limited出售 | |||
| 北京易美特商贸有限公司 | 11,947,975.60 | |||||
| 北京爱点互动科技有限公司 | 2,757,590.00 | |||||
| MUHO LIMITED | 1,609,628.45 | |||||
| 星智云创网络科技（北京）有限公司 | 1,000,000.00 | |||||
| 哔嘭数字科技（杭州）有限公司 | 989,603.85 | |||||
| 云目未来科技（湖南）有限公司 | 54,470.05 | |||||
| 上海白宇科技有限公司 | 673,634.60 | |||||
| 内蒙古浣然品牌管理有限责任公司 | 1,149,109.27 |
其他说明：
无
19、其他非流动金融资产
无
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 869,143.17 | 1,097,487.10 |
| 合计 | 869,143.17 | 1,097,487.10 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 运输工具 | 电子设备 | 办公设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 8,199,352.58 | 2,233,254.84 | 7,157,573.73 | 17,854.00 | 17,608,035.15 |
| 2.本期增加金额 | 166,802.44 | 98,690.72 | 59,258.11 | 324,751.27 | |
| （1）购置 | 98,690.72 | 59,258.11 | 157,948.83 | ||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 其他 | 166,802.44 | 166,802.44 | |||
| 3.本期减少金额 | 112,823.01 | 112,823.01 | |||
| （1）处置或报废 | 112,823.01 | 112,823.01 | |||
| 4.期末余额 | 8,253,332.01 | 2,331,945.56 | 7,216,831.84 | 17,854.00 | 17,819,963.41 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 7,745,660.58 | 2,025,263.02 | 6,722,663.15 | 16,961.30 | 16,510,548.05 |
| 2.本期增加金额 | 177,304.29 | 99,369.71 | 168,299.15 | 444,973.15 | |
| （1）计提 | 123,324.86 | 99,369.71 | 168,299.15 | 390,993.72 | |
| 其他 | 53,979.43 | 53,979.43 | |||
| 3.本期减少金额 | 4,700.96 | 4,700.96 | |||
| （1）处置或报废 | 4,700.96 | 4,700.96 | |||
| 4.期末余额 | 7,918,263.91 | 2,124,632.73 | 6,890,962.30 | 16,961.30 | 16,950,820.24 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面 | 335,068.10 | 207,312.83 | 325,869.54 | 892.70 | 869,143.17 |
| 项目 | 运输工具 | 电子设备 | 办公设备 | 其他 | 合计 |
| 价值 | |||||
| 2.期初账面价值 | 453,692.00 | 207,991.82 | 434,910.58 | 892.70 | 1,097,487.10 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
无
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
无
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
无
（5） 固定资产清理
无
22、在建工程
无
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 50,682,818.01 | 50,682,818.01 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 4.期末余额 | 50,682,818.01 | 50,682,818.01 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 16,423,096.00 | 16,423,096.00 |
| 2.本期增加金额 | 4,179,538.41 | 4,179,538.41 |
| （1）计提 | 4,179,538.41 | 4,179,538.41 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 20,602,634.41 | 20,602,634.41 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 30,080,183.60 | 30,080,183.60 |
| 2.期初账面价值 | 34,259,722.01 | 34,259,722.01 |
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 知识产权 | 软件 | 特许权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 2,880,000.00 | 32,866,768.99 | 32,600,000.00 | 68,346,768.99 | |||
| 2.本期增加金额 | 31,683.17 | 31,683.17 | |||||
| （1）购置 | 31,683.17 | 31,683.17 | |||||
| （2）内部研发 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 知识产权 | 软件 | 特许权 | 合计 |
| 4.期末余额 | 2,880,000.00 | 32,898,452.16 | 32,600,000.00 | 68,378,452.16 | |||
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 2,880,000.00 | 24,072,724.07 | 16,740,540.53 | 43,693,264.60 | |||
| 2.本期增加金额 | 2,134,338.89 | 2,643,243.24 | 4,777,582.13 | ||||
| （1）计提 | 2,134,338.89 | 2,643,243.24 | 4,777,582.13 | ||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 2,880,000.00 | 26,207,062.96 | 19,383,783.77 | 48,470,846.73 | |||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 6,691,389.20 | 13,216,216.23 | 19,907,605.43 | ||||
| 2.期初账面价值 | 8,794,044.92 | 15,859,459.47 | 24,653,504.39 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例17.02%。
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
无
27、开发支出
无
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 天津星言云汇网络有限公司 | 32,041,763.69 | 32,041,763.69 | ||||
| 合计 | 32,041,763.69 | 32,041,763.69 | ||||
（2） 商誉减值准备
其他说明
1、本公司2019年度通过增资和收购股权形式取得天津星言云汇网络科技有限公司（以下简称“星言云汇”）40%股权，总支付对价为56,000,000.00元，按照银信资产评估有限公司出具的银信评报字（2019）沪第1871号天津星言云汇网络科技有限公司可辨认净资产公允价值评估报告计算商誉为32,041,763.69元。
2、2022年12月31日，企业合并取得的商誉已分配至相关资产组进行商誉减值测试。各资产组的可收回金额基于管理层的经营计划和调整后的折现率计算。在预测期之后的现金流按照稳定的增长率和终值推算。
子公司星言云汇所属互联网营销行业，根据银信评报字（2023）沪第B00358号评估报告，星言云汇在2022年度及预测期采用的折现率为14.92%，2023年-2027年收入增长率由11.67%逐年减至2.43%，稳定期增长率为0%。
计算星言云汇于2022年12 月31 日的预计未来现金流量现值采用了关键假设。以下详述了管理层为进行商誉的减值测试，在确定现金流量预测时作出的关键假设：
增长率—确定基础是在历史经营成果的平均增长率及对市场发展的预期基础上制定。
折现率—所采用的折现率是反映互联网营销行业特定风险的税前折现率。
分配至上述资产组的关键假设的金额与本公司历史经验及外部信息一致。
管理层根据上述假设分析各资产组的可收回金额，本年度未计提商誉减值。
目前，现金流预测结果超过相关资产组或资产组组合的账面价值，但后续的现金流预测结果可能会根据未来现金流和假设的不同而变化。
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 办公室装修 | 23,892,312.03 | 844,036.70 | 2,250,759.76 | 22,485,588.97 | |
| 合计 | 23,892,312.03 | 844,036.70 | 2,250,759.76 | 22,485,588.97 |
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 坏账准备 | 22,844,327.48 | 5,696,640.00 | 20,631,537.88 | 5,152,176.55 |
| 无形资产摊销 | 6,231,741.77 | 1,557,935.45 | 5,561,889.29 | 1,390,472.32 |
| 存货跌价准备 | 1,140,670.47 | 285,167.61 | 1,140,670.47 | 285,167.61 |
| 新租赁准则税会差异 | 1,747,508.03 | 435,720.83 | 1,558,064.58 | 389,890.45 |
| 合计 | 31,964,247.75 | 7,975,463.89 | 28,892,162.22 | 7,217,706.93 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 15,484,350.85 | 3,527,360.72 | 15,484,350.85 | 3,527,360.72 |
| 长期股权投资公允价值波动 | 37,392,000.00 | 9,348,000.00 | 37,392,000.00 | 9,348,000.00 |
| 合计 | 52,876,350.85 | 12,875,360.72 | 52,876,350.85 | 12,875,360.72 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 7,975,463.89 | 7,217,706.93 | ||
| 递延所得税负债 | 12,875,360.72 | 12,875,360.72 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 63,685,539.79 | 63,685,539.79 |
| 可抵扣亏损 | 24,913,227.71 | 33,248,392.31 |
| 合计 | 88,598,767.50 | 96,933,932.10 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | 401,351.26 | 401,351.26 | |
| 2025年 | 8,892,096.58 | 8,892,096.58 | |
| 2026年 | 6,020,949.21 | 10,841,588.61 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2027年 | 5,633,682.97 | 6,739,901.30 | |
| 2028年 | 3,965,147.69 | 6,373,454.56 | |
| 合计 | 24,913,227.71 | 33,248,392.31 |
31、其他非流动资产
无
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 77,950,000.00 | 71,950,000.00 |
| 信用借款 | 22,820,000.00 | 21,320,000.00 |
| 利息 | 361,592.59 | 338,322.71 |
| 合计 | 101,131,592.59 | 93,608,322.71 |
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
无
33、交易性金融负债
无
34、衍生金融负债
无
35、应付票据
无
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 132,327,974.61 | 163,781,393.62 |
| 1-2年（含2年） | 4,559,208.84 | 3,689,782.31 |
| 2-3年（含3年） | 2,184,393.17 | 292,542.00 |
| 3年以上 | 1,072,067.25 | 2,087,195.77 |
| 合计 | 140,143,643.87 | 169,850,913.70 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 芜湖县先梅网格技术服务有限公司 | 1,038,800.00 | 未到结算期 |
| 合计 | 1,038,800.00 |
37、预收款项
无
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目款 | 31,879,098.12 | 30,757,062.98 |
| 合计 | 31,879,098.12 | 30,757,062.98 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 天津德安杰广告有限公司 | 2,869,350.14 | 预收合同款项 |
| 北京励鼎汽车销售有限公司 | 2,197,623.06 | 预收合同款项 |
| 重庆智颖科技有限公司 | 1,198,309.05 | 预收合同款项 |
| 上海原锐广告咨询有限公司 | 1,149,823.99 | 预收合同款项 |
| 索尼（中国）有限公司上海分公司 | 957,353.77 | 预收合同款项 |
| 百联集团有限公司 | 913,392.49 | 预收合同款项 |
| 凯翼汽车销售有限公司 | 735,849.06 | 预收合同款项 |
| 戴尔（中国）有限公司 | 661,087.19 | 预收合同款项 |
| 上海志珉广告有限公司 | 566,037.74 | 预收合同款项 |
| 东尚海广告（北京）有限公司 | 548,250.38 | 预收合同款项 |
| 宁夏银行股份有限公司 | -810,679.17 | 期初合同负债转收入 |
| 北京百孚思广告有限公司 | -1,372,641.51 | 期初合同负债转收入 |
| 佳杪仕品牌管理咨询（北京）有限公司 | -2,111,320.75 | 期初合同负债转收入 |
| 重庆京东海嘉电子商务有限公司 | -2,358,608.67 | 期初合同负债转收入 |
| 华扬联众数字技术股份有限公司 | -4,433,962.26 | 期初合同负债转收入 |
| 其他较小汇总 | 412,170.63 | |
| 合计 | 1,122,035.14 |
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 28,582,676.33 | 37,387,682.63 | 62,654,743.86 | 3,315,615.10 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,102,609.02 | 3,803,605.90 | 4,663,634.69 | 1,242,580.23 |
| 三、辞退福利 | 364,589.66 | 360,027.95 | 4,561.71 | |
| 合计 | 30,685,285.35 | 41,555,878.19 | 67,678,406.50 | 4,562,757.04 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 27,529,675.28 | 33,507,315.22 | 58,162,068.87 | 2,874,921.63 |
| 3、社会保险费 | 816,186.53 | 2,335,602.06 | 2,837,798.57 | 313,990.02 |
| 其中：医疗保险费 | 786,307.66 | 2,275,137.16 | 2,765,552.80 | 295,892.02 |
| 工伤保险费 | 29,878.87 | 60,092.90 | 71,873.77 | 18,098.00 |
| 生育保险费 | 372.00 | 372.00 | ||
| 4、住房公积金 | 1,319,399.80 | 1,313,359.80 | 6,040.00 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 236,814.52 | 225,365.55 | 341,516.62 | 120,663.45 |
| 合计 | 28,582,676.33 | 37,387,682.63 | 62,654,743.86 | 3,315,615.10 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,033,090.08 | 3,687,438.46 | 4,521,491.66 | 1,199,036.88 |
| 2、失业保险费 | 69,518.94 | 116,167.44 | 142,143.03 | 43,543.35 |
| 合计 | 2,102,609.02 | 3,803,605.90 | 4,663,634.69 | 1,242,580.23 |
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,057,707.17 | 657,360.71 |
| 企业所得税 | 11,595,951.51 | 14,612,996.65 |
| 个人所得税 | 626,606.47 | 755,514.52 |
| 城市维护建设税 | 73,738.62 | 194,867.70 |
| 文化事业建设费 | 91,419.39 | 1,130,233.76 |
| 教育费附加 | 86,897.97 | 173,418.74 |
| 印花税 | 24,323.91 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 13,556,645.04 | 17,524,392.08 |
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 149,714,518.86 | 166,055,178.06 |
| 合计 | 149,714,518.86 | 166,055,178.06 |
（1） 应付利息
无
（2） 应付股利
无
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股权款 | 95,040,000.00 | 95,040,000.00 |
| 应付单位款项 | 54,605,316.69 | 70,291,111.64 |
| 应付个人款项 | 22,865.99 | 17,990.90 |
| 费用报销款 | 46,336.18 | 706,075.52 |
| 合计 | 149,714,518.86 | 166,055,178.06 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 汤斯 | 50,688,000.00 | 应付股权款 |
| 菏泽众行企业管理咨询中心（有限合伙） | 44,352,000.00 | 应付股权款 |
| 合计 | 95,040,000.00 |
42、持有待售负债
无
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 5,792,089.17 | 6,985,116.72 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 5,792,089.17 | 6,985,116.72 |
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 1,047,638.01 | 903,787.69 |
| 预提费用 | 275,343.15 | |
| 合计 | 1,047,638.01 | 1,179,130.84 |
45、长期借款
无
46、应付债券
无
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付租赁款 | 35,495,120.47 | 40,259,605.05 |
| 减：未确认融资费用 | -3,667,428.84 | -4,441,818.48 |
| 小计 | -5,792,089.17 | -6,985,116.72 |
| 合计 | 26,035,602.46 | 28,832,669.85 |
48、长期应付款
无
49、长期应付职工薪酬
无
50、预计负债
无
51、递延收益
无
52、其他非流动负债
无
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 159,039,975.00 | 159,039,975.00 | |||||
54、其他权益工具
无
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 44,285,143.08 | 44,285,143.08 | ||
| 其他资本公积 | 120,443.29 | 120,443.29 | ||
| 合计 | 44,405,586.37 | 44,405,586.37 |
56、库存股
无
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -23,629,659.76 | 18,445,689.50 | -18,445,689.50 | -42,075,349.26 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -23,629,659.76 | 18,445,689.50 | -18,445,689.50 | -42,075,349.26 | ||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 1,579,793.12 | 1,961,339.11 | 1,961,339.11 | 3,541,132.23 | ||||
| 外币财 | 1,579,793.12 | 1,961,339.11 | 1,961,339.11 | 3,541,132.23 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 务报表折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | -22,049,866.64 | 1,961,339.11 | 18,445,689.50 | -16,484,350.39 | -38,534,217.03 | |||
58、专项储备
无
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 28,751,275.90 | 28,751,275.90 | ||
| 任意盈余公积 | 428,814.07 | 428,814.07 | ||
| 储备基金 | 434,825.95 | 434,825.95 | ||
| 企业发展基金 | 853,966.34 | 853,966.34 | ||
| 合计 | 30,468,882.26 | 30,468,882.26 |
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 126,663,215.33 | 74,978,016.22 |
| 调整后期初未分配利润 | 126,663,215.33 | 74,978,016.22 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 4,727,544.22 | 28,149,462.05 |
| 加：其他调整因素 | 2,121,219.10 | 2,088.41 |
| 期末未分配利润 | 133,511,978.65 | 103,125,389.86 |
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 440,625,025.16 | 364,571,551.89 | 419,749,353.64 | 322,959,451.32 |
| 合计 | 440,625,025.16 | 364,571,551.89 | 419,749,353.64 | 322,959,451.32 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 |
| 商品类型 | |||
| 其中： | |||
| 数字广告服务类收入 | 343,145,082.83 | ||
| 数智营销服务类收入 | 96,588,432.90 | ||
| 数据技术产品服务类收入 | 891,509.43 | ||
| 按经营地区分类 | |||
| 其中： | |||
| 市场或客户类型 | |||
| 其中： | |||
| 合同类型 | |||
| 其中： | |||
| 按商品转让的时间分类 | |||
| 其中： | |||
| 按合同期限分类 | |||
| 其中： | |||
| 按销售渠道分类 | |||
| 其中： | |||
| 合计 | 440,625,025.16 |
与履约义务相关的信息：
无
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 394,050.98 | 373,919.37 |
| 教育费附加 | 312,488.90 | 267,085.28 |
| 房产税 | 21.00 | 21.00 |
| 土地使用税 | 30.00 | 30.00 |
| 车船使用税 | 360.00 | 360.00 |
| 印花税 | 389,363.57 | 341,958.72 |
| 文化事业建设费 | 3,202,149.66 | 2,258,949.80 |
| 其他 | 5,575.44 | |
| 合计 | 4,304,039.55 | 3,242,324.17 |
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 31,650,141.23 | 21,530,676.88 |
| 使用权资产折旧 | 3,681,354.28 | 4,571,993.97 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公费 | 2,003,573.23 | 438,065.89 |
| 物业管理费 | 733,541.09 | 1,017,198.53 |
| 交通差旅费 | 507,552.37 | 66,182.22 |
| 业务招待费 | 828,963.54 | 90,494.70 |
| 租赁费 | 428,161.89 | |
| 折旧摊销费 | 109,017.86 | 40,472.89 |
| 顾问费 | 1,174,710.22 | 10,000.00 |
| 其他 | 227,878.43 | 73,662.00 |
| 合计 | 40,916,732.25 | 28,266,908.97 |
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 8,168,455.96 | 10,251,774.71 |
| 折旧摊销费 | 4,468,527.67 | 4,336,265.97 |
| 使用权资产折旧 | 478,603.04 | 710,151.29 |
| 顾问费 | 1,340,780.50 | 980,034.87 |
| 交通差旅费 | 518,213.11 | 331,098.62 |
| 办公费 | 1,616,264.09 | 413,850.07 |
| 业务招待费 | 367,126.89 | 216,499.87 |
| 物业管理费 | 145,974.92 | 278,814.04 |
| 折旧费 | 340,323.64 | |
| 租赁费 | 294,011.08 | |
| 其他 | 213,207.44 | 1,804,296.54 |
| 合计 | 17,317,153.62 | 19,957,120.70 |
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 1,523,933.29 | 4,701,488.48 |
| 折旧摊销费 | 590,978.90 | 1,380,264.74 |
| 使用权资产折旧 | 19,581.09 | 575,851.11 |
| 物业管理费 | 2,916.93 | 78,608.67 |
| 其他 | 178,324.88 | 89,247.22 |
| 合计 | 2,315,735.09 | 6,825,460.22 |
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 3,855,879.77 | 2,457,821.13 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 774,389.65 | 991,665.94 |
| 减：利息收入 | 347,414.09 | 357,111.01 |
| 汇兑损益 | -719.24 | -924.00 |
| 其他 | 35,577.21 | 42,199.73 |
| 合计 | 3,543,323.65 | 2,141,985.85 |
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 731,340.05 | 2,809.18 |
| 进项税加计抵减 | 4,268,656.10 | 3,813,505.96 |
| 代扣个人所得税手续费 | 156,040.56 | 151,764.86 |
| 合计 | 5,156,036.71 | 3,968,080.00 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -851,985.03 | -1,986,474.05 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -2,255,395.93 | -1,327,218.22 |
| 合计 | -3,107,380.96 | -3,313,692.27 |
69、净敞口套期收益
无70、公允价值变动收益无
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -2,532,233.29 | -3,949,948.94 |
| 合计 | -2,532,233.29 | -3,949,948.94 |
其他说明无
72、资产减值损失
无
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -43,520.28 | 88,495.58 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 客户奖励 | 115,900.00 | 115,900.00 | |
| 合计 | 115,900.00 | 115,900.00 |
计入当期损益的政府补助：
无
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 滞纳金 | 2,229.29 | 2,229.29 | |
| 合计 | 2,229.29 | 2,229.29 |
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 3,717,477.12 | 6,982,793.54 |
| 递延所得税费用 | -757,756.96 | -1,319,479.09 |
| 合计 | 2,959,720.16 | 5,663,314.45 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 7,243,062.00 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 2,101,841.30 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 468,988.23 |
| 非应税收入的影响 | -206,469.75 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 411,425.26 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -241,031.21 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 909,108.60 |
| 其他 | -484,142.28 |
| 所得税费用 | 2,959,720.16 |
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的补贴款项 | 948,952.76 | 163,675.33 |
| 收到的押金与借支款项 | 38,972,744.35 | 13,302,531.54 |
| 收到的利息 | 201,888.68 | 346,784.23 |
| 零星其他收款 | 407,464.63 | 434,756.42 |
| 合计 | 40,531,050.42 | 14,247,747.52 |
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的费用性支出 | 12,815,891.09 | 7,651,647.65 |
| 支付的押金与借支款项 | 66,654,580.23 | 4,261,855.97 |
| 支付的手续费 | 32,415.85 | 31,609.82 |
| 合计 | 79,502,887.17 | 11,945,113.44 |
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
无
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买股票 | 6,107,139.88 | |
| 合计 | 6,107,139.88 |
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
无
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 还股东借款 | 3,506,123.28 | |
| 新租赁准则（支付租金、租赁保证金） | 6,303,470.62 | 6,705,586.24 |
| 筹资相关费用 | 1,095,800.00 | 703,900.00 |
| 天津星言原少数股东股权转让款 | 33,360,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | 7,399,270.62 | 44,275,609.52 |
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 4,283,341.84 | 27,485,722.33 |
| 加：资产减值准备 | 2,532,233.29 | 3,949,948.94 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 444,973.15 | 380,796.53 |
| 使用权资产折旧 | 4,179,538.41 | 7,008,006.27 |
| 无形资产摊销 | 4,777,582.13 | 5,181,584.85 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,250,759.76 | 137,503.02 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 43,520.28 | -88,495.58 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 3,855,160.53 | 2,456,897.13 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 3,107,380.96 | 3,313,692.27 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -757,756.96 | -1,319,479.09 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -42,149,296.83 | -58,370,252.35 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 87,787,447.45 | -8,010,488.60 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -80,078,691.58 | 15,622,828.53 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -9,723,807.57 | -2,251,735.75 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 现金的期末余额 | 53,413,119.63 | 50,946,484.97 |
| 减：现金的期初余额 | 56,138,316.61 | 70,462,313.79 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -2,725,196.98 | -19,515,828.82 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
无
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
无
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 53,413,119.63 | 56,138,316.61 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 45,266,686.30 | 56,138,316.61 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 8,146,433.33 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 53,413,119.63 | 56,138,316.61 |
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 5,507,104.06 | 诉讼冻结 |
| 合计 | 5,507,104.06 |
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 12,991,672.85 | ||
| 其中：美元 | 1,797,956.33 | 7.2258 | 12,991,672.85 |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | 455,369.92 | ||
| 其中：美元 | 63,020.00 | 7.2258 | 455,369.92 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
无
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 通州区投资促进服务通八条 | 719,600.00 | 其他收益 | 719,600.00 |
| 北京市中小微企业首次贷款贴息及担保费用补助 | 11,740.05 | 其他收益 | 11,740.05 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
85、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
无
（2） 合并成本及商誉
无
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
无
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无
（6） 其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
无
（2） 合并成本
无
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京巨浪智慧科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 服务 | 100.00% | 设立 | |
| 秦皇岛宣亚公共关系顾问有限公司 | 河北省秦皇岛市 | 秦皇岛市 | 服务 | 100.00% | 设立 | |
| 橙色未来科技（北京）有限公司 | 北京市 | 北京市 | 服务 | 46.72% | 设立 | |
| SHUNYA INTERNATIONAL INC | 美国加利福尼亚洲尔湾 | 美国加利福尼亚洲尔湾 | 管理、策划等 | 100.00% | 设立 | |
| 北京金色区块网络科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 服务 | 35.70% | 设立 | |
| 天津星言云汇网络科技有限公司 | 北京市 | 天津市 | 服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 橙色未来科技（北京）有限公司 | 53.28% | -384,662.41 | -13,578,509.72 | |
| 北京金色区块网络科技有限公司 | 64.30% | -59,539.97 | 1,394,501.16 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 橙色未来科技（北京）有限公司 | 570,638.87 | 2,116,523.46 | 2,687,162.33 | 3,985,530.05 | 260,739.66 | 4,246,269.71 | 611,981.31 | 2,827,294.53 | 3,439,275.84 | 3,987,975.17 | 288,444.06 | 4,276,419.23 |
| 北京金色区块网络科技有限公司 | 2,442,560.32 | 1,969,553.70 | 4,412,114.02 | 213,376.77 | 521,479.32 | 734,856.09 | 2,722,539.89 | 2,025,814.67 | 4,748,354.56 | 401,611.36 | 576,888.12 | 978,499.48 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 橙色未来科技（北京）有限公司 | 0.00 | -721,963.99 | -721,963.99 | 36.50 | 47,169.81 | -992,778.61 | -992,778.61 | -1,186,178.36 |
| 北京金色区块网络科技有限公司 | 339,622.62 | -92,597.15 | -92,597.15 | -531,928.21 | -209,622.52 | -209,622.52 | -9,421.60 | |
其他说明：
无
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京睿链通证网络科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 技术推广服务 | 40.70% | 权益法核算 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2） 重要合营企业的主要财务信息
无
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | 12,023,874.98 | 13,139,637.75 |
| 非流动资产 | 4,219,639.35 | 4,222,089.75 |
| 资产合计 | 16,243,514.33 | 17,361,727.50 |
| 流动负债 | 1,854,417.95 | 1,847,602.08 |
| 非流动负债 | 0.00 | |
| 负债合计 | 1,854,417.95 | 1,847,602.08 |
| 少数股东权益 | 0.00 | |
| 归属于母公司股东权益 | 14,389,096.38 | 15,514,125.42 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 5,855,786.66 | 6,313,628.48 |
| 调整事项 | 67,401,521.27 | 67,310,366.17 |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | 91,155.30 | 91,155.30 |
| --其他 | 67,310,365.97 | 67,219,210.87 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 71,258,213.48 | 71,716,055.30 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 1,014,536.10 | 85,582.29 |
| 净利润 | -1,125,029.04 | -2,319,303.21 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -1,125,029.04 | -2,319,303.21 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 17,843,824.68 | 18,237,967.89 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -394,143.21 | -2,506,620.85 |
| --综合收益总额 | -394,143.21 | -2,506,620.85 |
其他说明无
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
本公司不存在未纳入合并报表范围的结构化主体中的权益。
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ：
公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
2、流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | |||||
| 即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 140,143,643.87 | 140,143,643.87 | ||||
| 应付职工薪酬 | 4,562,757.04 | 4,562,757.04 | ||||
| 应交税费 | 13,556,645.04 | 13,556,645.04 | ||||
| 其他应付款 | 149,714,518.86 | 149,714,518.86 | ||||
| 一年内到期的租赁负债 | 5,792,089.17 | 5,792,089.17 | ||||
| 租赁负债 | 6,876,950.00 | 19,158,652.46 | 26,035,602.46 | |||
| 合计 | 313,769,653.98 | 6,876,950.00 | 19,158,652.46 | 339,805,256.44 | ||
单位：元
| 项目 | 上年年末余额 | |||||
| 即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 169,850,913.70 | 169,850,913.70 | ||||
| 应付职工薪酬 | 30,685,285.35 | 30,685,285.35 | ||||
| 应交税费 | 17,524,392.08 | 17,524,392.08 | ||||
| 其他应付款 | 166,055,178.06 | 166,055,178.06 | ||||
| 一年内到期的租赁负债 | 6,985,116.72 | 6,985,116.72 | ||||
| 租赁负债 | 6,876,950.00 | 21,955,719.85 | 28,832,669.85 | |||
| 合计 | 391,100,885.91 | 6,876,950.00 | 21,955,719.85 | 419,933,555.76 | ||
3、市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
4、利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
5、汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 美元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 其他外币 | 合计 | |
货币资金
| 货币资金 | 12,991,672.85 | 12,991,672.85 | 3,351,689.93 | 3,351,689.93 |
应收账款
| 应收账款 | 455,369.92 | 455,369.92 | 438,909.09 | 438,909.09 |
其他应收款
| 其他应收款 | 144,516.00 | 144,516.00 |
合计
| 合计 | 13,591,558.77 | 13,591,558.77 | 3,790,599.02 | 3,790,599.02 |
6、其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 6,331,908.71 | 6,331,908.71 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 6,331,908.71 | 6,331,908.71 | ||
| （2）权益工具投资 | 6,331,908.71 | 6,331,908.71 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 23,540,486.68 | 23,540,486.68 | ||
| （六）应收款项融资 | 23,013,136.90 | 23,013,136.90 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 0.00 | 52,885,532.29 | 52,885,532.29 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司持有第三层次公允价值计量的其他权益工具投资为北京周同科技有限公司3%股权、Sunshine Partners GroupLimited 15.578%股权、北京群创天杰科技发展有限责任公司20%股权、北京爱点互动科技有限公司5%股权、MUHOLIMITED6.75%股权、星智云创网络科技（北京）有限公司20%股权以及北京易美特商贸有限公司9.26%股权。公司聘请了评估师对其他权益工具投资进行评估，以评估值作为公允价值波动计量。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
| 项目 | 上年年末余额 | 转入第三层次 | 转出第三层次 | 当期利得或损失总额 | 购买、发行、出售和结算 | 期末余额 | 对于在报告期末持有的资产，计入损益的当期未实现利得或变动 | ||||
| 计入损益 | 计入其他综合收益 | 购买 | 发行 | 出售 | 其他变动 | ||||||
| ◆交易性金融资产 | 6,331,908.71 | 6,331,908.71 | |||||||||
| ◆应收款项融资 | 7,989,832.40 | 259,888,043.79 | 235,774,906.89 | -9,089,832.40 | 23,013,136.90 | ||||||
| ◆其他债权投资 | |||||||||||
| ◆其他权益工具投资 | 54,408,386.68 | -24,797,684.07 | 30,867,900.00 | 23,540,486.68 | |||||||
| ◆其他非流动金融资产 | |||||||||||
| 合计 | 62,398,219.08 | -24,797,684.07 | 266,219,952.50 | 0.00 | 266,642,806.89 | -9,089,832.40 | 52,885,532.29 | ||||
| 其中：与金融资产有关的损益 | |||||||||||
| 与非金融资产有关的损益 | |||||||||||
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 北京宣亚国际投资有限公司 | 北京市 | 投资 | 1,000万元 | 22.70% | 22.70% |
本企业的母公司情况的说明
截至报告期末，张秀兵、万丽莉夫妇合计持有公司控股股东宣亚投资100%的股权，通过宣亚投资间接持有公司22.70%的股权，系公司实际控制人。张秀兵先生直接持有公司股份1,650,075股，占公司总股本的1.04%；通过宣亚投资间接持有公司20.43%的股权，均为无限售条件股份。本企业最终控制方是张秀兵、万丽莉。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本公司的联营企业包括北京威维体育有限公司、链极智能科技（上海）有限公司、RMDS LAB INC.以及北京睿链通证网络科技有限公司，详见附注九、在其他主体中的权益。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 北京睿链通证网络科技有限公司 | 上市公司的联营企业 |
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
本期及上期无关联购销商品、提供和接受劳务。
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
（3） 关联租赁情况
无
（4） 关联担保情况
无
（5） 关联方资金拆借
无
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
无
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 4,299,239.20 | 3,558,117.56 |
（8） 其他关联交易
报告期内，本公司子公司宣亚美国继续无偿使用万丽莉的房屋作为公司的办公场所。
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
无
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 北京宣亚国际投资有限公司 | 50,743,493.15 | 20,222,767.12 |
7、关联方承诺
为进一步规范关联交易，公司的控股股东宜亚投资，实际控制人张秀兵、万丽莉夫妇，持有公司5%以上股份的股东，公司董事、监事、高级管理人员出具关于《关于规范和减少关联交易的承诺》，做出了如下承诺：
1、本公司/本人与宣亚国际之间现时不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易：
2、本公司/本人不以任何方式违法违规占用宜亚国际资金或要求其违法违规为本公司/本人提供担保：
3、本公司/本人不通过非公允关联交易、利润分配、资产重组、对外投资等任何方式损害宣亚国际及其他股东的合法权益：如在今后的经营活动中本公司/本人与宜亚国际之间发生无法避免的关联交易，则此种关联交易的条件必须按正常的商业条件进行，并按国家法律、法规、规范性文件以及宜亚国际内部管理制度严格履行审批程序：
4、本公司/本人不以任何方式影响宣亚国际的独立性，保证其资产完整、人员独立、财务独立、机构独立和业务独立。
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1）北京中关村科技融资担保有限公司对公司合并范围内三级子公司北京星声场网络科技有限公司向招商银行股份有限公司北京分行申请2,000万元人民币的授信业务提供连带责任保证担保，公司对以上担保提供连带责任保证的反担保。星言云汇法定代表人、总经理汤斯先生与公司一同对前述担保提供连带责任保证的反担保。2）北京首创融资担保有限公司对公司合并范围内三级子公司北京星声场网络科技有限公司向中国工商银行股份有限公司北京王府井支行申请1,000万元授信额度业务提供保证担保，公司对以上担保提供连带责任保证的反担保。公司法定代表人、董事长、首席执行官（总裁）邬涛先生及其配偶，星声场法定代表人、总经理汤斯先生与公司一同对前述担保提供连带责任保证的反担保。
3）北京首创融资担保有限公司对公司合并范围内三级子公司北京星声场网络科技有限公司向北京农村商业银行股份有限公司海淀新区支行借款700万元业务提供保证担保，公司对以上担保提供连带责任保证的反担保。公司法定代表人、董事长、首席执行官（总裁）邬涛先生及其配偶，星声场法定代表人、总经理汤斯先生与公司一同对前述担保提供连带责任保证的反担保。
4）公司对合并范围内三级子公司北京星声场网络科技有限公司向北京银行股份有限公司常营支行借款1000万元提供保证担保。
5）公司与公司法定代表人、董事长、首席执行官（总裁）邬涛先生，北京星声场网络科技有限公司法定代表人、总经理汤斯先生共同对公司合并范围内三级子公司北京星声场网络科技有限公司向南京银行北京中关村支行借款1500万元提供保证担保。
6）北京海淀科技企业融资担保有限公司对公司合并范围内三级子公司北京云柯网络科技有限公司向招商银行股份有限公司北京分行申请500万元授信额度提供保证担保。公司法定代表人、董事长、首席执行官（总裁）邬涛先生，北京云柯法定代表人、总经理汤斯先生，与公司一同对前述担保提供无限连带责任保证反担保。
7）公司与公司法定代表人、董事长、首席执行官（总裁）邬涛先生及其配偶，北京星声场网络科技有限公司法定代表人、总经理汤斯先生共同对公司合并范围内三级子公司北京星声场网络科技有限公司向中国光大银行股份有限公司北京陶然亭支行借款1000万元提供保证担保。
8）公司与公司法定代表人、董事长、首席执行官（总裁）邬涛先生，北京星声场网络科技有限公司法定代表人、总经理汤斯先生共同对公司合并范围内三级子公司北京星声场网络科技有限公司向江苏银行股份有限公司北京分行借款800万元提供保证担保。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
本公司不存在重大或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
| 拟分配每10股派息数（元） | 0 |
| 拟分配每10股分红股（股） | 0 |
| 拟分配每10股转增数（股） | 0 |
| 经审议批准宣告发放的每10股派息数（元） | 0 |
| 经审议批准宣告发放的每10股分红股（股） | 0 |
| 经审议批准宣告发放的每10股转增数（股） | 0 |
3、销售退回
公司报告期不存在销售退回情况。
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
无
2、债务重组
公司报告期内不存在债务重组事项。
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
公司报告期内不存在非货币资产交换事项。
（2） 其他资产置换
公司报告期内不存在其他资产置换事项。
4、年金计划
公司报告期不存在年金计划。
5、终止经营
无
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
无
（2） 报告分部的财务信息
无
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。因公司业务综合性高和内部组织结构统一，从技术和市场策略上，公司管理层不存在单独管理经营活动，不存在报告分部。
（4） 其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
公司报告期不存在其他对投资者决策有影响的重要交易和事项。
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 3,265,762.00 | 3.58% | 3,265,762.00 | 100.00% | 3,265,762.00 | 2.42% | 3,265,762.00 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 88,074,271.22 | 96.42% | 4,820,189.85 | 5.47% | 83,254,081.37 | 131,823,932.95 | 97.58% | 4,404,541.54 | 3.34% | 127,419,391.41 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 79,545,746.66 | 87.09% | 4,820,189.85 | 6.06% | 74,725,556.81 | 123,093,674.05 | 91.12% | 4,404,541.54 | 3.58% | 118,689,132.51 |
| 关联方组合 | 8,528,524.56 | 9.33% | 8,528,524.56 | 8,730,258.90 | 6.46% | 8,730,258.90 | ||||
| 合计 | 91,340,033.22 | 100.00% | 8,085,951.85 | 83,254,081.37 | 135,089,694.95 | 100.00% | 7,670,303.54 | 127,419,391.41 | ||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 乐视控股（北京）有限公司 | 1,803,003.00 | 1,803,003.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 法乐第（北京）网络科技有限公司 | 1,328,259.00 | 1,328,259.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 乐视体育文化产业发展（北京）有限公司 | 99,500.00 | 99,500.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 上海珀芙研医药科技有限公司 | 35,000.00 | 35,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 3,265,762.00 | 3,265,762.00 | ||
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 0-6个月（含6个月） | 47,543,861.79 | ||
| 7-12个月（含12个月） | 26,845,695.21 | 1,342,284.77 | 5.00% |
| 1-2年（含2年） | 2,397,549.40 | 719,264.82 | 30.00% |
| 2年以上 | 2,758,640.26 | 2,758,640.26 | 100.00% |
| 合计 | 79,545,746.66 | 4,820,189.85 | |
确定该组合依据的说明：
确定该组合依据的说明详见“本附注五、重要会计政策及会计估计（十二）应收账款如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 82,918,081.56 |
| 其中：0-6个月（含6个月） | 56,072,386.35 |
| 7-12个月（含12个月） | 26,845,695.21 |
| 1至2年 | 2,397,549.40 |
| 2至3年 | 650,000.00 |
| 3年以上 | 5,374,402.26 |
| 4至5年 | 224,112.00 |
| 5年以上 | 5,150,290.26 |
| 合计 | 91,340,033.22 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项认定的坏账准备 | 3,265,762.00 | 3,265,762.00 | ||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 4,404,541.54 | 415,648.31 | 4,820,189.85 | |||
| 合计 | 7,670,303.54 | 415,648.31 | 8,085,951.85 | |||
（3） 本期实际核销的应收账款情况
本期无实际核销的应收账款情况。
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 上海汽车集团股份有限公司 | 42,925,093.94 | 46.99% | 2,303,931.42 |
| 索尼（中国）有限公司 | 12,282,090.67 | 13.45% | |
| 沃尔沃汽车销售（上海）有限公司 | 9,578,693.05 | 10.49% | 42,826.65 |
| 中国太平洋保险（集团）股份有限公司 | 8,540,000.00 | 9.35% | 427,000.00 |
| 天津星言云汇网络科技有限公司 | 5,400,000.00 | 5.91% | |
| 合计 | 78,725,877.66 | 86.19% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
公司报告期各期末无因金融资产转移而终止确认的应收款项情况。
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
公司报告期各期末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。其他说明：
无
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 5,970,062.86 | 25,998,183.11 |
| 合计 | 5,970,062.86 | 25,998,183.11 |
（1） 应收利息
无3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
无
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、押金、备用金组合 | 5,169,649.47 | 3,197,769.72 |
| 往来款组合 | 800,413.39 | 22,800,413.39 |
| 合计 | 5,970,062.86 | 25,998,183.11 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 25,998,183.11 | 0.00 | 0.00 | 25,998,183.11 |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 5,342,624.42 | 0.00 | 0.00 | 5,342,624.42 |
| 本期转回 | 25,370,744.67 | 0.00 | 0.00 | 25,370,744.67 |
| 2023年6月30日余额 | 5,970,062.86 | 0.00 | 0.00 | 5,970,062.86 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,269,175.55 |
| 1至2年 | 101,366.00 |
| 2至3年 | 1,146,519.00 |
| 3年以上 | 2,453,002.31 |
| 3至4年 | 829,390.39 |
| 4至5年 | 1,014,604.92 |
| 5年以上 | 609,007.00 |
| 合计 | 5,970,062.86 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
无
4） 本期实际核销的其他应收款情况无5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 北京斯普汇德文化发展有限公司 | 房租押金 | 1,022,604.92 | 1-2年、4-5年 | 17.13% | |
| 上海聚力传媒技术有限公司 | 保证金 | 1,000,000.00 | 2-3年 | 16.75% | |
| 国文聚（北京）文化科技有限公司 | 保证金 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 16.75% | |
| 上海兴隆实业有限公司 | 房租押金 | 893,321.55 | 1年以内 | 14.96% | |
| 上海龙之梦购物中心资产管理有限公司 | 房租押金 | 820,629.00 | 1-6年 | 13.75% | |
| 合计 | 4,736,555.47 | 79.34% |
6） 涉及政府补助的应收款项公司报告期各期末无涉及政府补助的其他应收项。7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款公司报告期各期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 413,250,712.22 | 413,250,712.22 | 413,250,712.22 | 413,250,712.22 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 22,850,428.10 | 5,006,603.42 | 17,843,824.68 | 23,218,465.27 | 5,006,603.42 | 18,211,861.85 |
| 合计 | 436,101,140.32 | 5,006,603.42 | 431,094,536.90 | 436,469,177.49 | 5,006,603.42 | 431,462,574.07 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 北京巨浪智慧科技有限公司 | 123,056,907.81 | 123,056,907.81 | |||||
| 秦皇岛宣亚公共关系顾问有限公司 | 8,585,634.41 | 8,585,634.41 | |||||
| 橙色未来科技（北京）有限公司 | 15,100,000.00 | 15,100,000.00 | |||||
| SHUNYA INTERNATIONAL INC | 45,528,170.00 | 45,528,170.00 | |||||
| 北京金色区块网络科技有限公司 | 7,140,000.00 | 7,140,000.00 | |||||
| 天津星言云汇网络科技有限公司 | 213,840,000.00 | 213,840,000.00 | |||||
| 合计 | 413,250,712.22 | 413,250,712.22 | |||||
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 链级智能科技（上海）有限公司 | 15,078,556.85 | -36,998.86 | 15,041,557.99 | 5,006,603.42 | |||||||
| 北京威维体育有限公司 | 3,133,305.00 | -331,038.31 | 2,802,266.69 | ||||||||
| 小计 | 18,211,861.85 | -368,037.17 | 17,843,824.68 | 5,006,603.42 | |||||||
| 合计 | 18,211,861.85 | -368,037.17 | 17,843,824.68 | 5,006,603.42 | |||||||
（3） 其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 82,075,605.61 | 47,995,538.56 | 97,931,528.32 | 56,376,637.14 |
| 合计 | 82,075,605.61 | 47,995,538.56 | 97,931,528.32 | 56,376,637.14 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 数智营销服务类收入 | 81,184,096.18 | |||
| 数据技术产品服务类收入 | 891,509.43 | |||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 82,075,605.61 |
与履约义务相关的信息：
无
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -368,037.17 | -1,197,431.74 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 0.00 | 39,956.74 |
| 合计 | -368,037.17 | -1,157,475.00 |
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -43,520.28 | 报告期公司固定资产处置损失 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 731,340.05 | 主要系报告期子公司注册地政府给予子公司发展补助金 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 113,670.71 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 236,673.51 | 主要系银行贷款利息返还及减免、个税手续费返还 |
| 减：所得税影响额 | 242,650.11 | |
| 少数股东权益影响额 | 49.36 | |
| 合计 | 795,464.52 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目主要系银行贷款利息返还及减免、个税手续费返还
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.39% | 0.0297 | 0.0297 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.15% | 0.0247 | 0.0247 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称无
4、其他
无
宣亚国际营销科技（北京）股份有限公司
法定代表人：邬涛2023年8月30日