二六三网络通信股份有限公司
2023年半年度报告
【2023年8月】
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李玉杰、主管会计工作负责人孟雪霞及会计机构负责人(会计主管人员)王志慧声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本报告中如有涉及未来计划、业绩预测等方面的内容，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。公司已在本报告中详细描述未来将面临的主要风险及应对措施，请查阅本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分，请投资者注意投资风险。
风险提示：截至本报告披露日，公司购买的尚未到期的中融国际信托有限公司的信托理财合计2亿元，于2023年8月份收到对方暂停兑付的口头通知，存在本金和收益无法收回或无法全部收回的风险，详情请参见“第六节重要事项之十二、重大合同及其履行情况 3、委托理财”。公司将密切关注后续进展，如确实无法全部收回，将采取诉讼等法律措施。目前公司经营正常，财务状况稳健，现金流充沛，该事项不影响公司持续运营及日常经营资金需求。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 22
第五节 环境和社会责任 ...... 24
第六节 重要事项 ...... 25
第七节 股份变动及股东情况 ...... 31
第八节 优先股相关情况 ...... 36
第九节 债券相关情况 ...... 37
第十节 财务报告 ...... 38
备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告；
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
三、载有公司法定代表人签名的公司2023年半年度报告文本。
四、以上备查文件的备置地点：公司法务证券部。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 二六三/本公司/公司 | 指 | 二六三网络通信股份有限公司 |
| 上海通信 | 指 | 上海二六三通信有限公司 |
| 企业通信 | 指 | 北京二六三企业通信有限公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《二六三网络通信股份有限公司公司章程》 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 工业和信息化部 | 指 | 中华人民共和国工业和信息化部 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 元、万元 | 指 | 如无说明，指人民币元、人民币万元 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日-2023年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 二六三 | 股票代码 | 002467 |
| 变更前的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 二六三网络通信股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 二六三网络通信 | ||
| 公司的外文名称（如有） | NET263 Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | NET263 | ||
| 公司的法定代表人 | 李玉杰 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | |
| 姓名 | 李波 |
| 联系地址 | 北京市朝阳区和平里东土城路14号建达大厦18层 |
| 电话 | 010-64260109 |
| 传真 | 010-64260109 |
| 电子信箱 | invest263@net263.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 427,501,725.81 | 438,627,651.83 | -2.54% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 65,527,051.58 | 37,745,508.02 | 73.60% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 46,536,795.19 | 24,762,518.26 | 87.93% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 52,130,103.09 | 25,413,295.66 | 105.13% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.05 | 0.03 | 66.67% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.05 | 0.03 | 66.67% |
| 加权平均净资产收益率 | 2.94% | 1.69% | 1.25% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,648,354,290.91 | 2,789,909,587.29 | -5.07% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,120,523,957.05 | 2,260,381,289.87 | -6.19% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -471,516.66 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 3,871,815.92 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 20,353,348.61 | 主要系本报告期内，交易性金融资产、其他非流动金融资产公允价值变动及交易性金融资产、其他非流动金融资产处置收益。 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 287,070.84 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -266,838.00 | |
| 减：所得税影响额 | 4,783,624.32 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 0.00 | |
| 合计 | 18,990,256.39 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）报告期内公司所处行业情况
2023年2月，国务院发布《数字中国建设整体布局规划》，提出数字中国建设按照“2522”的整体框架进行布局，即夯实数字基础设施和数据资源体系“两大基础”，推进数字技术与经济、政治、文化、社会、生态文明建设“五位一体”深度融合，强化数字技术创新体系和数字安全屏障“两大能力”，优化数字化发展国内国际“两个环境”。
2023年V1版IDC《全球数字化转型支出指南》数据显示，2022年全球数字化转型投资规模超过1.5万亿美元，并有望在2026年迈过3万亿美元大关，2021-2026年五年复合增长率（CAGR）约为16.7%。其中，到2026年，中国数字化转型支出规模预计超过6,000亿美元，增速位于全球前列。随着全球数字化转型市场蓬勃发展，云计算、人工智能、大数据、5G等技术的应用范围不断扩大，全球企业的数字化转型已经来到了持续发展阶段，这也促使了企业不断加大其在数字化转型的投入。
根据《2022-2023全球计算力指数评估报告》，全球主要国家数字经济占GDP的比重持续提升，预计样本国家（包括美国、中国、日本、德国、印度等15个国家）整体比重将从2022年的50.2%增长到2026年的54.0%。计算力指数平均每提高1点，国家的数字经济和GDP将分别增长3.6‰和1.7‰，预计该趋势在2023-2026年将继续保持。
“数字经济”是指以数据资源为关键要素，以现代信息网络为主要载体，以信息通信技术融合应用、全要素数字化转型为重要推动力，以数字技术与实体经济深度融合为主线，协同推进数字产业化和产业数字赋能传统产业转型升级，培育新产业新业态新模式。
党和国家在数字经济领域陆续颁布的规划和政策对于公司所在云服务行业的发展奠定了政策基础并赋予了成长力量，公司将会伴随着数字经济的发展和数字中国的建设，凭借自身优异的打造智能云连接的能力，在数字经济的大潮中赋能数字化转型。
（1）云网融合是新型数字信息基础设施的特征
数字经济进入新发展阶段，业务数字化、技术融合化和数据价值化等加速演进，随着数字技术由消费领域向生产领域，由虚拟经济向实体经济延伸，以云为基础、以网为核心的云网融合数字信息基础设施，正在成为人工智能、工业互联网、大数据、区块链、物联网、元宇宙等新技术、新应用的承载基础，无处不在的通信网络变得像水、电一样随取随用的社会公共服务资源，云网融合是新型数字信息基础设施的本质特征，打破了传统网络和云的边界，给信息通信行业带来了一次影响深远的变革。通信技术和信息技术的快速融合，推动着云和网从独立发展走向全面融合。
云网融合重要性凸显，成为云服务商差异化竞争关键。根据云计算开源产业联盟的定义，云网融合能力是指基于云专网提供云接入与基础连接能力，通过与云服务商的云平台结合对外提供覆盖不同场景的云网产品（如云专线、SD-WAN），并与其他类型的云服务（如计算、存储、安全类云服务）深度结合，最终延伸至具体的行业应用场景，形成复合型的云网融合解决方案。云网融合的典型应用场景包括混合云（企业本地私有云、本地数据中心、私有IT平台与公有云资源池之间的高速连接）、同一公有云的多中心互联、跨云服务商的云资源池互联等。云网融合的重要性已得到云服务商和企业用户的广泛认同。一方面，随着云计算产业逐步进入成熟期，云计算厂商大量涌现，垂直领域产品竞争激烈，云计算厂商迫切需要通过提高云网之间的协同能力以实现差异化竞争；另一方面，随着企业对云计算应用的逐步深入，单一公有云或私有云难以充分满足企业业务需求，多云混合成为企业上云的必然阶段，对云网融合能力提出了更高的要求。
算力作为数字经济时代最核心的生产力，其协同整合必须依赖网络连接，只有在云网融合的基础上，才能满足个性化业务及场景对算力智能化、一体化服务需求。随着数字化转型的不断深入，越来越多的组织和个人加速上云，极大推动了算力在行业领域的全方位渗透。
根据国务院发展研究中心数据显示，预测2023年中国政府及大型企业上云率为61%。根据IDC的数据，2019年全球数据总量为44.9ZB，2024年全球数据总量将增长到142.6ZB，数据采集、数据存储与管理、数据传输与处理等对算力资源的需求将极大增加。算力的发展为算法、数据和通信提供了有力支撑，助力数字化经济来不断突破。
（2）5G是数字经济发展和数字化转型的关键基础设施
5G作为通用目的技术，将全面构筑经济社会数字化转型的关键基础设施，从线上到线下、从消费到生产，从平台到生态，推动我国数字经济发展迈上新台阶。5G将成为产业创新发展的催化剂。在5G这一新型基础设施之上，云计算、大数据、物联网、人工智能、区块链等新一代信息技术集成汇聚，将孕育出诸多新模式、新业态，催生多个万亿元规模的新兴产业，成为数字经济发展的强劲动能。海量数据的便利存储与高速传输，人工智能的精准识别与分析判断，区块链共识技术的数据安全保障等，这些都将促进社会优质资源的共享与使用，提升社会管理水平，带动社会服务方式的变革。2023年6月，中国信通院副院长王志勤在5G发展创新论坛上表示，中国5G网络建设遵循“适度超前”原则，网络建设全球领先，有效支撑5G应用规模化和数字经济的创新发展。工业和信息化部统计显示，截至2023年6月末，我国累计建成并开通5G基站293.7万个，基站总量占移动基站总数的26%，持续深化地级市城区覆盖的同时，逐步按需向乡镇和农村地区延伸；每万人拥有5G基站数达到20.8个，比上年末提高4.4个。5G用户规模不断扩大，5G移动电话用户达到6.76亿户，占移动电话用户的39.5%，比上年末提高6.2个百分点。中国信通院发布的《中国5G发展和经济社会影响白皮书（2022年）》中指出，2022年5G商用迈上新台阶，对经济社会发展的赋能带动作用持续增强。预计2022年5G将直接带动经济总产出1.45万亿元，直接带动经济增加值约3929亿元，分别比2021年增长了12%、31%，间接带动总产出约3.49万亿元，间接带动经济增加值约1.27万亿元。
随着我国5G技术的发展壮大，将会带动产业链上下游以及各行业应用投资，将会产生客观的经济效益与社会效益。据兴业银行研究披露，2019-2025年，我国5G基站建设数量将不断增长，预计到2025年，我国5G基站将全部建设完成，实现成功建设816万个5G基站的壮举。5G移动通信作为信息领域的核心使能技术，将为经济发展带来强劲驱动力。国际咨询公司马基特预测，到2035年5G有望在全球各行业中创造12.3万亿美元的经济价值。中国信息通信研究院测算，2020—2025年，我国5G商用带动的信息消费规模将超过8万亿元，直接带动经济总产出达10.6万亿元。根据工信部《“十四五”信息通信行业发展规划》数据，2020-2025年，中国信息通信行业年均增速目标为10%。鉴于5G通信市场增速高于整体信息通信行业增速，因此2023年预测5G产业的直接与间接经济产出增速分别为15%、5%，故2023年预测的5G产业直接经济产出为1.67万亿元，间接经济产出为3.66万亿元。
（3）“元宇宙”为数字经济发展提供有力支撑
“元宇宙”联通现实世界和虚拟世界，提升体验和效率、延展人的创造力和更多可能。元宇宙的爆火，是基础设施技术边际改善的必然产物。随着5G、云计算和半导体等技术的成熟，虚拟环境中的实时通信能力将大幅度提升。不仅为企业发展开拓新路径，更是符合当今数字经济发展大方向。
2022年10月，工业和信息化部、教育部、文化和旅游部、国家广播电视总局、国家体育总局印发《虚拟现实与行业应用融合发展行动计划（2022-2026年）》（以下简称《行动计划》，《行动计划》中提出，到2026年，我国虚拟现实产业要实现创新能力显著增强、产业生态持续完善、融合应用成效凸显。到2026年，我国虚拟现实产业总体规模（含相关硬件、软件、应用等）超过3500亿元。随着《行动计划》的推进，我国虚拟现实产业的发展将加速，将为我国数字经济的发展提供有力支撑。
回望过去十年，伴随着移动互联网时代的流量飞速增长以及云计算服务的发展，基础电信运营商、互联网巨头等在基础设施侧加速布局，为整个云产业链带来了持续繁荣。立足当下展望未来，元宇宙将接过移动互联网的接力棒，成为驱动行业发展的新引擎。据彭博行业研究报告预计，元宇宙将在2024年达到8000亿美元市场规模；而普华永道预测，元宇宙市场规模在2030年将达到1.5万亿美元。
2023年7月13日，国家网信办等七部门联合公布《生成式人工智能服务管理暂行办法》，提出国家坚持发展和安全并重、促进创新和依法治理相结合的原则，采取有效措施鼓励生成式人工智能创新发展，对生成式人工智能服务实行包容审慎和分类分级监管，明确了提供和使用生成式人工智能服务总体要求。提出了促进生成式人工智能技术发展的具体措施，明确了训练数据处理活动和数据标注等要求。
根据IDC的预测，全球AI计算市场规模将从2022年的195.0亿美元增长到2026年的346.6亿美元，其中，生成式AI计算市场规模将从2022年的8.2亿美元增长到2026年的109.9亿美元，在整体AI计算市场的占比将从4.2%增长到31.7%，成为驱动互联网、制造、金融、教育、医疗等行业当下与未来创新发展的重要引擎。根据亿欧智库发布的《2023中国AIGC商业潜力研究报告》，预计2023年中国AIGC市场规模将达2200亿元，同比增长50%以上，有
望成为全球AIGC市场的领导者之一。艾媒咨询预测，预计2023年中国AIGC核心市场规模将达79.3亿元，2028年将达2767.4亿元
（4）信创产业加速发展
党的二十大报告中指出，推动高质量发展，“把实施扩大内需战略同深化供给侧结构性改革有机结合起来，增强国内大循环内生动力和可靠性”；报告中还提到，“国家安全是民族复兴的根基，社会稳定是国家强盛的前提。必须坚定不移贯彻总体国家安全观，把维护国家安全贯穿党和国家工作各方面全过程，确保国家安全和社会稳定”。在当前复杂的国际局势下，俄乌的动乱与地缘冲突带给我们现实的警醒，维护国家安全这一主题显得尤为重要。建立我国自主可控的IT底层架构和标准成为了必然趋势。
海比研究院认为信创本质是国产化替代的2.0阶段，相较于曾经的1.0阶段，有三点差异：①曾经是单点突破，现在是把点进行串联，形成整体突破；②曾经不强调国产产品技术全栈支持，现在强调全栈支持，实现生态建设；③曾经强调替代，现在不仅是替代，还要有技术或应用上的突破与创新。海比研究院认为信创产品需要满足两个条件：①产品自主可控；②融入国产信息技术生态，并全栈适配。因此，信创产品本质是国产品牌产品的子集。
海比研究院数据显示，2022年信创产业规模达9220.2亿元，近五年复合增长率为35.7%，预计2025年突破2万亿。信创产业划分为两部分，一部分是由核心产品构成的核心市场，以及由非核心产品构成的非核心市场。数据显示，2022年核心市场规模为2392.8亿元，占比26.0%，非核心市场规模为6827.4亿元，占比74.0%。未来，该市场机构将发生细微变化，逐渐向3：7结构靠拢。企业使用了一款及以上的信创产品，即视其为“被渗透”。在渗透率方面，海比研究院数据显示，2022年信创产品在规模上企业渗透率为41.2%，2025年将增长至50.7%。
（5）数字化转型背景下的视频应用飞速发展
伴随5G等新基建加速落地，视频在多场景应用中的价值越来越凸显。当前，视频同各行各业的融合已成为常态，并逐渐衍生更多的商业模式，已成为企业不可或缺的生产力。作为5G下游的核心应用，视频云能够支持智慧教育、智慧医疗、智慧能源、智慧交通、智慧党建、智慧金融及工业互联网等应用场景的发展，助力产业的数字化转型。
在国家政策、社会需求、虚拟现实和5G等新技术的多重刺激推动下，视频云厂商正在向更多的垂直领域探索，为终端用户提供多元化和个性化的服务。国内头部云计算厂商加码布局视频云领域，打通基础层、数据层和应用层的融合使用，并加速向电商、医疗、金融等领域延伸。视频云呈现出高速增长的强劲势头。
IDC预测显示，到2024年，中国视频云市场规模将会超过220亿。全视频行业将向更高数据压缩比、更高图像质量、更高图像流畅方向发展，并且随着人工智能和深度学习被逐步引入音视频编解码算法，将持续推动视频云技术日益完善、部署成本不断降低，从而加速从互联网视频向教育、医疗、金融、能源、交通、安防等垂直领域延伸。如何挖掘出不同行业用户的差异化需求，提供更有针对性的视频服务，助力行业数字化转型升级，也是视频云厂商发挥资源和技术实力，树立起竞争壁垒所需要思考的问题。
未来，垂直领域用户的综合能力服务将是视频云的重点，成为实现营收增长的新动力。
（二）业务情况
公司是一家成立26年并专注于云服务领域的高科技企业。公司紧抓数字经济发展机遇，依托多年来积累的技术优势、服务优势、运营优势和品牌优势，坚定“打造智能云连接 赋能数字化转型”的发展战略，秉承“提升沟通体验和组织效率”的企业使命，有序推进“云网络、云通信、元宇宙”三大业务蓝图，致力成为“全球领先的互联网通信云服务商”。
2023年上半年度即报告期内，公司营业收入42,750.17万元，较上年同期下降2.54%，主要系外部环境变动客户远程办公需求减少，云通信业务的业务量及收入有所下降。公司归属于上市公司股东的净利润6,552.71万元，较上年同期增加73.60%，主要系上海通信按未来利润情况确认递延所得税资产导致递延所得税费用减少、上年同期所持有的其他非流动金融资产公允价值下降较大所致。
1、云通信持续推进，夯实发展底座
云通信指借助直播、视频、电话、邮箱等融合通信能力，为政府、企业以及家庭用户提供全面的数字化平台和智能化服务。公司在云通信业务领域以云视频为核心动力，在原有的WebRTC技术上，针对弱网对抗、4K超高清、Office文档云端流式分发、混合云架构、超低延迟播放器等各个技术难点进行了集中攻关，并取得了突破性的进展，拥有了大量自研技术。基础网络方面，推出了全新的RTN网络，并基于RTN网络，构建了包括RTC、RTS在内的专有技术平台。
RTN网络可有效解决网络之间的互通质量，并且大大降低了部署中的服务器与带宽成本，不仅为公司自有平台提供了更多性能提升的可能，同时也为各产品终端提供了有力的成本武器，使产品有了更强的综合竞争力。
（1）云邮箱
不断强化安全稳定。公司在云邮箱业务上一直持续不断的深化加强安全稳定，连续6年保证国家级“护网”“重防”等安全行动无安全问题。自研反垃圾技术获得国家863项目A级验收，拥有完整知识产权，凭完善、详实的智能安全策略，获得公安部颁发的等保三级证书，成为少数获得该证书的服务商之一。在数据技术安全上，云邮箱严格采用国密SM3/SM4算法，严防数据泄密，对数据存储进行加密以及邮件附件包加密，确保邮件内容安全不外泄从客户数据安全诉求出发。云邮箱业务进一步拓展出邮件专有云服务，可在客户指定信创环境或非信创环境下提供量身定制的客户专属邮件系统和服务，解决客户邮件沟通需求与数据本地化需求。通过持续不断优化改造邮件大规模存储、智能投递、以及国内外邮件专属链路保障云邮箱稳定高效运行，为客户提供7*24*365的不间断邮件SLA运营服务。
全面融合企业办公生态。从客户协同办公应用诉求出发，云邮箱实现了与客户自身信息化系统（OA、HR等）组织结构同步单点认证对接，实现与客户自身安全设备（DLP、加密机等）数据审核/过滤/加密对接，实现了与企业微信、钉钉、飞书的打通，全面助力企业办公数字化转型。
全面国产化信创云原生。在国家信创产业战略深入落地的大趋势下，公司邮箱业务继续深入与中国电子云战略合作，云邮箱在全国产化环境下安全可靠运行基础进行了“云原生”改造，采用电子云雨燕架构下原生的麒麟操作系统、达梦数据库以及相关的云原生的消息队列、中间件等原生服务支撑，更好的支撑了以央企/国企为主的信创客户大规模用户数、海量数据的邮件办公应用，同时也在信创环境下与蓝信对接，更好的满足信创客户的日常协同办公需求。
（2）云会议
融合多场景、多方式交流。公司提供VoIP与PSTN的融合互通，采用业内先进的电话会议平台与搭载自研NRTC技术的网络语音平台融合，除覆盖全球100多个国家和地区的国际免费接入号、本地号接入能力外，也为企业用户提供不受终端限制的网页入会形式，会中提供语音、数据、视频多方式的共享交流方式。公司深耕于企业客户的行业化需求，结合金融、咨询、医药等行业的营销、数字化管理场景，持续推出263云会、263倾听、263大方数会议等产品，将会议平台与企业内部场景打通，无缝融合至企业经营中，助力企业数字化转型。
是平台更是会议服务专家。依托于在运营、服务上多年积累的经验以及团队，公司提出会议不仅仅是平台更是服务的理念，以开会专家的身份助力企业开好每一场会。公司提供7*24*365中英双语服务以及匹配行业需求的SLA服务标准，为企业提供从会议预约到会议总结全流程的管理与协助，使企业客户专注于主业业务，助力企业数字化营销。
（3）云直播
聚焦营销功能，深挖企业需求，基于全新的云播产品平台，以为企业提供更精准更精细的营销服务工具为目标，公司持续投入大量的研发资源，密集推进了面向企业的各种直播工具。公司云直播产品，针对品牌宣传、电商销售、私域引流、用户转化等重点场景，提供从直播会前的招募管理、会中的秩序控制与情绪激励，到会后数据的二次分析与挖掘，一整套全链路产品解决方案。针对客户产品集成的普遍需求，客户可以通过接口API的集成与对接，轻松实现单点登录 、产品嵌套、多源数据同步统计等无缝集成能力。此外，针对客户千人千面的个性化需求，公司提供了基于网页、桌面客户端、移动平台等多个终端SDK，使客户可以完全自定义其用户界面，打造真正属于客户自己的产品。目前广泛服务于广告、医药、教育培训、金融等各行业头部客户。
（4）智慧家居
智慧家居服务是公司凭借雄厚的互联网通信技术、音视频传输处理技术和AI技术为家庭用户打造的多位一体的服务，以“为海外华人提供美好的家居服务”为宗旨，主要服务于美国、加拿大等地区。以旗下iTalkBB公司为运营主体，提供家庭网络电话、中文电视（iTalkBB TV）和智能家庭安防（iTalkBB AiJia）服务。中文电视平台同时拥有手机APP播放器和计算机Web播放器，用户可以通过多种方式观看喜爱的中文电视节目；智能家庭安防整合了智能人形识别技术、视频云存储技术和一键防盗报警技术，给用户的住宅周边筑起隐形的智能安防围栏，深受北美华人欢迎。
2、云网络稳固优势，实现持续增长
云网络指以计算、存储、网络、5G、安全等基础设施能力为基础，在基础设施层面，通过底层技术和通信资源整合优化来帮助客户做好在网络传输层面的智能连接。提供数据中心、虚拟专网、移动通信和实时音视频网络的技术支持和运营服务。
（1）虚拟专网
坚持以客户为中心，持续优化资源获取和整合能力，开展与国际运营商的战略合作，深入挖掘企业国内和国际化通信需求，以企业数字化转型为契机，聚焦于为企业提供数据通信和数据中心的并行服务，更好的服务于跨国企业“引进来”，国内企业“走出去”。公司拥有一张覆盖中国内地，拓展延伸至亚洲、欧洲和北美的运营网络，通过不同技术来满足各项差异化需求，将企业遍布全球的分支机构，通过各种接入方式（各类专线、互联网、移动网络）连接在一起。
（2）数据中心
北京和上海自建2所四星级IDC机房，为客户提供机柜托管业务和虚拟云主机及配套周边安全服务。其中奈盛数据中心依托NTT的国际品牌优势，服务于日资客户在境内的数据存储及IT云计算相关需求，已经形成良好口碑，客户粘性牢固，部分客户签约合同为10年以上，未来行业客户会从传统制造业逐渐扩达到金融等行业。
（3）移动通信
依托于基础运营商的网络，重新包装服务内容，以自有品牌开展移动话音、短/彩信、数据等移动通信业务，面向企业客户提供个性化通信定制服务。公司与中国联通集团进行移动转售业务合作，以“263云卡”为主要产品，服务于多行业的企业客户和个人客户，提供语音、流量卡其他定制套餐产品，解决客户日常办公及休闲娱乐的通信使用需求。公司全力发展用户，用户规模突破百万。在传统业务基础之上，公司积极进行业务创新，探索高质量细分行业，不断耕耘物联网和跨境通信解决方案，为中外客户提供定制服务。
3、元宇宙探索突破，赋能数字经济
元宇宙业务旨在通过人工智能、RT3D、实时云渲染等数字技术，为企业提供虚拟空间搭建、3D虚拟直播、AI数字人设计等服务，打造智能连接，构建智能交互方式。公司基于在全球网络资源、实时音视频传输、算法和算力等方面积累的资源和技术外延，深度把握人工智能等技术跃迁的重要窗口期，以“数字人+场景”为突破口，推进元宇宙技术各行业的应用探索和场景落地，赋能企业解放生产力，提升经营效率，促进数实深度融合，助力经济社会数字化转型。
（1）AI数字人
公司基于263元宇宙的底层技术架构和RTN能力，结合NLP、机器学习、AIGC等人工智能技术，为企业打造基于真人驱动和AI智能驱动的服务型数字人，AI数字人可依据不同的应用场景和功能需求承担各类工作职能，让企业服务突破时空、时间、场地限制，随时随地为用户提供人性化的服务，降低人工服务成本，提升企业运营效率。同时，公司相应提供咨询、综合技术解决方案、交付、服务等全链条价值输出，并且依据现有的主流技术和大模型技术，按需进行组装和组合进行交付。
公司所打造的AI数字人不仅具备超写实的3D形象和更自然的肢体表现，在AIGC技术的加持下，还实现多模态实时对话交互，可与数字展厅、3D虚拟空间相结合，在营销、办公、导览等行业垂直场景承担重要角色。目前，结合AI生成能力，263将数字人和数字展厅作为最佳的组合应用并已有了一些实践成果，如数字员工“云小朵”、北京市昌平区虚拟代言人“昌小平”等，公司打造的AI数字人已越来越多地应用在行业垂直场景，不仅可承担虚拟播报、虚拟主持等职能，还能配合构建3D虚拟展厅，实现在虚拟空间中的展厅接待和讲解以及智能营销服务，真正意义上解放企业生产力。
（2）3D虚拟直播
公司基于RT3D、VR、AR、数字人、动作捕捉、实时云染等三维数字技术打造而成新一代3D虚拟直播产品。同时将产品与无延迟直播、广电级导播及专业现场直播服务相融合，实现让用户仅用一台电脑、一台摄像机、一间绿幕直播间，就能享受沉浸式的立体全景直播和超越现实的虚实交互体验。基于该项技术公司可帮助客户快速完成数字虚拟展厅、虚拟演播厅、虚拟会议室、虚拟年会峰会等场景的建设和落地应用，为企业多元化的元宇宙场景构建赋能。目前该项业务在智慧党建、数字文旅、展会展览、医疗金融等行业均有了成功实践。
二、核心竞争力分析
1、技术及研发优势
公司专注互联网云服务领域二十六年，凭借在云计算、大数据、智能连接、信息安全等领域的技术沉淀，深度布局云网络、云通信、元宇宙等业务领域。公司高度重视技术研发，在技术研发方面保持较高的投入。公司在海内外拥有与
主营业务相关的多项技术专利和著作权。在WebRTC技术、QOS技术、音视频技术、屏幕及文档共享技术、大并发集群技术、动态负载均衡技术、跨网络接入技术等方面均有着一定的优势。
2、云服务运营能力优势
公司长期专注于互联网云服务，在多年的经营过程中积累了丰富的云服务运营经验，形成了成熟的运营体系和运营文化，建立了成熟稳定的运营能力并不断提升，确保了公司为用户提供稳定、持续、高效的服务。公司具备成熟稳定的云服务运营体系，为用户提供24小时不间断的运营型服务并能及时有效的处理故障、用户投诉及各种突发事件。云服务运营服务能力是无法通过短期的学习和简单的复制而快速获得，作为一个成立26年的互联网云服务企业，运营服务能力成为公司显著的核心竞争能力之一。
3、跨境云网资源整合能力优势
公司秉承国家“国内国际双循环”和“走出去，引进来”等战略，深度布局跨境数据通信服务领域，协助企业数字化转型，赋能企业全球化发展。公司网络层面进一步完善结构整合和优化，在国内形成两个网络平面，即三层VPN网和两层传输网面向客户提供不同需求的网络产品；同时公司多年与境内外电信基础运营商、国际运营商深度合作，为境内外用户提供专业、稳定且效率的跨境数据通信服务，凭借对用户需求以及跨境通信资源深度理解而形成的跨境数据通信领域的云网资源整合能力。
4、客户服务能力优势
公司长期专注互联网云服务领域，拥有深厚的对企业用户和个人用户的技术和服务经验沉淀，已持续为15万+企业，超700万企业用户提供智慧、安全、稳定的智慧办公、智慧营销等服务。专属技术工程师和运维团队全程跟进，及时响应，严密控制，保障服务连贯性。同时，公司在美国、加拿大、澳大利亚、新加坡等国开展智能家居服务业务并开设多家门户体验店，全球个人用户超百万。公司呼叫中心双语客服7*24*365实时在线，第一时间解决企业客户和个人客户问题。
5、公司品牌优势
公司深耕互联网云服务领域二十六年，持续为15万+企业，超700万企业用户和海外30万华人家庭用户提供智慧办公、智慧营销、智能网络和智能家居等服务，深受海内外企业用户和个人用户的认可。公司多年荣获“中国互联网综合实力前百家企业”称号，公司或公司下属子公司多次被评为：北京软件和信息技术服务综合实力前百家企业、北京软件核心竞争力企业、北京市专精特新“小巨人”企业、中国智慧办公领军企业、北京市“专精特新”中小企业、北京市昌平区科技研究开发机构、信创云企业50强企业等。公司凭借卓越的品质和优质的服务获得用户、市场乃至社会的认同。公司将继续坚持“围绕客户需求为客户创造价值、为股东创造价值、为社会创造价值”的理念，树立良好的品牌与市场影响力。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 427,501,725.81 | 438,627,651.83 | -2.54% | |
| 营业成本 | 225,769,300.37 | 220,263,886.50 | 2.50% | |
| 销售费用 | 53,942,889.05 | 61,237,431.92 | -11.91% | |
| 管理费用 | 74,204,413.08 | 64,953,706.81 | 14.24% | |
| 财务费用 | -1,796,447.54 | -538,579.19 | -233.55% | 主要系本报告期利息收入增加 |
| 所得税费用 | -14,228,602.31 | -2,394,334.91 | 476.26% | 主要系本报告期上海通信按未来利润情况确认递延所得税资产导致递延所得税费用减少 |
| 研发投入 | 49,822,350.29 | 55,818,506.52 | -10.74% | |
| 经营活动产生 | 52,130,103.09 | 25,413,295.66 | 105.13% | 主要系因：减员增效支付给职工以及为职工支付的现 |
的现金流量净额
| 的现金流量净额 | 金减少，以及上年同期因减持致远互联及首都在线股票所得税支付增加 | |||
| 投资活动产生的现金流量净额 | 217,726,926.19 | -519,781.02 | -41,988.20% | 主要系本报告期购买的理财产品减少 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -224,282,863.80 | -7,197,648.33 | -3,016.13% | 主要系本报告期分配股利支付的现金所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 47,640,917.94 | 20,632,949.81 | 130.90% |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 427,501,725.81 | 100% | 438,627,651.83 | 100% | -2.54% |
| 分行业 | |||||
| 互联网和相关服务 | 426,010,919.41 | 99.65% | 437,375,442.85 | 99.71% | -2.60% |
| 其他 | 1,490,806.40 | 0.35% | 1,252,208.98 | 0.29% | 19.05% |
| 分产品 | |||||
| 云通信业务 | 223,598,456.25 | 52.30% | 249,086,663.27 | 56.79% | -10.23% |
| 云网络业务 | 202,412,463.16 | 47.35% | 188,288,779.58 | 42.92% | 7.50% |
| 其他业务 | 1,490,806.40 | 0.35% | 1,252,208.98 | 0.29% | 19.05% |
| 分地区 | |||||
| 中国大陆内 | 246,556,654.97 | 57.67% | 247,202,069.87 | 56.36% | -0.26% |
| 中国大陆外 | 180,945,070.84 | 42.33% | 191,425,581.96 | 43.64% | -5.47% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 互联网和相关服务 | 426,010,919.41 | 225,032,466.01 | 47.18% | -2.60% | 2.48% | -2.61% |
| 分产品 | ||||||
| 云通信业务 | 223,598,456.25 | 80,078,110.06 | 64.19% | -10.23% | -2.46% | -2.85% |
| 云网络业务 | 202,412,463.16 | 144,954,356.06 | 28.39% | 7.50% | 5.43% | 1.41% |
| 分地区 | ||||||
| 中国大陆内 | 246,556,654.97 | 144,385,885.87 | 41.44% | -0.26% | 6.14% | -3.53% |
| 中国大陆外 | 180,945,070.84 | 81,383,414.39 | 55.02% | -5.47% | -3.39% | -0.98% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 23,247,062.72 | 41.33% | 主要系本报告期银行理财产品收益、联营企业投资收益及出售股票收益 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 2,455,612.62 | 4.37% | 主要系本报告期购买的股票公允价值变动收益 | 否 |
| 资产减值 | -2,662,397.73 | -4.73% | 主要系本报告期应收账款减值准备计提 | 否 |
| 营业外收入 | 3,556,678.58 | 6.32% | 主要系本报告期收到与日常经营无关的政府补助 | 否 |
| 营业外支出 | 709,946.18 | 1.26% | 主要系本报告期非流动资产报废损失 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 298,796,362.51 | 11.28% | 250,912,248.54 | 8.99% | 2.29% | 未发生重大变化 |
| 应收账款 | 60,046,466.17 | 2.27% | 62,481,544.50 | 2.24% | 0.03% | 未发生重大变化 |
| 合同资产 | 62,510,115.02 | 2.36% | 55,163,548.42 | 1.98% | 0.38% | 未发生重大变化 |
| 存货 | 12,937,405.85 | 0.49% | 11,762,193.23 | 0.42% | 0.07% | 未发生重大变化 |
| 投资性房地产 | 37,986,206.40 | 1.43% | 36,814,881.66 | 1.32% | 0.11% | 未发生重大变化 |
| 长期股权投资 | 306,062,215.44 | 11.56% | 303,576,379.41 | 10.88% | 0.68% | 主要系本报告期联营企业确认的投资收益 |
| 固定资产 | 96,973,468.60 | 3.66% | 106,538,474.80 | 3.82% | -0.16% | 未发生重大变化 |
| 在建工程 | 488,716.64 | 0.02% | 31,169.47 | 0.00% | 0.02% | 未发生重大变化 |
| 使用权资产 | 50,152,352.16 | 1.89% | 59,495,567.42 | 2.13% | -0.24% | 未发生重大变化 |
| 短期借款 | 328,326.00 | 0.01% | 308,310.00 | 0.01% | 0.00% | 未发生重大变化 |
| 合同负债 | 163,410,973.52 | 6.17% | 163,095,038.49 | 5.85% | 0.32% | 未发生重大变化 |
| 租赁负债 | 43,098,518.50 | 1.63% | 44,791,775.03 | 1.61% | 0.02% | 未发生重大变化 |
| 交易性金融资产 | 497,486,856.70 | 18.78% | 735,079,395.98 | 26.35% | -7.57% | 主要系本报告期因分配股利减少购买理财产品所致 |
| 递延所得税资产 | 59,157,964.97 | 2.23% | 28,807,371.32 | 1.03% | 1.20% | |
主要系本报告期上海通信按未来利润情况确认递延所得税资产及根据会计准则调整租赁负债递延所得税资产
| 递延所得税负债 | 22,892,565.62 | 0.86% | 10,968,067.35 | 0.39% | 0.47% | 主要系本报告期根据会计准则调整使用权资产递延所得税负债 |
2、主要境外资产情况
?适用 □不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 货币资金 | 注资及境外经营累计 | 7,141万元 | 美国、香港、加拿大、澳大利亚 | 经营积累 | 银行保存 | 3.37% | 否 | |
| 应收账款 | 境外业务经营应收款 | 4,273万元 | 美国、加拿大、澳大利亚、香港 | 网络电话(VoIP)及网络电视(IPTV)业务、国际专线业务、系统业务发展 | 及时催收，降低账龄 | 2.02% | 否 | |
| 合同资产 | 境外业务经营应收款 | 1,308万元 | 香港 | 国际专线业务、系统业务发展 | 及时催收，降低账龄 | 0.62% | 否 | |
| 投资性房地产 | 境外收购形成 | 3,799万元 | 美国 | 长期持有、保值增值 | 产权过户、关注业务发展 | 1.79% | 否 | |
| 长期股权投资及其他非流动金融资产 | 境外收购形成 | 14,260万元 | 开曼 | 长期持有 | 产权过户、关注业务发展 | 6.72% | 否 | |
| 使用权资产 | 境外租赁 | 2,785万元 | 美国、加拿大、香港 | 租赁使用 | 实际使用 | 1.31% | 否 |
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 833,956,695.98 | 2,455,612.62 | 1,024,986,082.41 | 1,265,034,234.31 | 596,364,156.70 | |||
| 2.衍生金融资产 | 7,023,828.98 | 7,023,828.98 | ||||||
| 3.其他权益工具投资 | 10,616,139.78 | -18,363,843.65 | 11,014,286.94 | |||||
| 金融资产小计 | 851,596,664.74 | 2,455,612.62 | -18,363,843.65 | 1,024,986,082.41 | 1,265,034,234.31 | 614,402,272.62 | ||
| 上述合计 | 851,596,664.74 | 2,455,612.62 | -18,363,843.65 | 1,024,986,082.41 | 1,265,034,234.31 | 0.00 | 614,402,272.62 | |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 用银行存款提供的保证金 | 6,667,050.76 | 6,423,854.73 |
| 合计 | 6,667,050.76 | 6,423,854.73 |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 4,398,481,120.84 | 1,537,500,417.77 | 186.08% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 境内外股票 | 601398 | 工商银行 | 46,992,720.00 | 公允价值计量 | 8,549,800.00 | 1,146,554.96 | 30,165,000.00 | 39,861,354.96 | 3,721,154.52 | 0.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 | |
| 境内外股票 | 601939 | 建设银行 | 68,327,199.45 | 公允价值计量 | 11,175,550.00 | 1,985,236.19 | 46,217,305.45 | 59,378,091.64 | 5,467,039.73 | 0.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 | |
| 境内外股票 | 601328 | 交通银行 | 47,060,000.00 | 公允价值计量 | 0.00 | -638,295.46 | 47,060,000.00 | 12,212,704.54 | -263,474.77 | 34,209,000.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 | |
| 合计 | 162,379,919.45 | -- | 19,725,350.00 | 2,493,495.69 | 0.00 | 123,442,305.45 | 111,452,151.14 | 8,924,719.48 | 34,209,000.00 | -- | -- | ||
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 北京二六三企业通信有限公司 | 子公司 | 263 云通信、会议、直播 | 40000万元 | 738,758,994.18 | 505,517,508.32 | 87,352,482.23 | 2,681,313.20 | 4,333,525.01 |
| 二六三软件技术(北京)有限公司 | 子公司 | VoIP、IPTV | 1000万元 | 535,004,507.40 | 430,730,557.71 | 117,268,388.10 | 7,850,146.19 | 7,936,689.04 |
| 上海二六三通信有限公司 | 子公司 | VPN、IDC、增值通信 | 15000万元 | 842,528,576.20 | 551,191,713.24 | 186,922,364.80 | 33,910,330.61 | 48,880,627.60 |
| 海南二六三投资有限公司 | 子公司 | 投资控股 | 21000万元 | 289,893,203.96 | 281,168,972.16 | 0.00 | 5,198,168.35 | 5,451,908.15 |
| 北京二六三通信技术有限公司 | 子公司 | 移动通信业务 | 2000万元 | 86,821,190.61 | 17,768,593.78 | 40,324,853.88 | 2,922,214.41 | 2,682,558.02 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明北京二六三企业通信有限公司本期净利润比上年同期增加471.74%，主要系上年同期所持致远互联股票公允价值下降；上海二六三通信有限公司本期净利润比上年同期增加523.51%，主要系1、上年同期所持致远互联股票公允价值下降；2、本期按未来利润情况确认递延所得税资产导致递延所得税费用减少。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
(1)技术发展带来的技术革新风险
互联网技术、通信技术、信息技术的快速发展，带来用户需求的快速变化，云服务领域新技术、新产品、新模式、新服务不断涌现，如果公司不能跟随云服务技术的革新、适应市场需求的变化，优化、提升、丰富公司的产品和服务，将会使公司在竞争中处于不利地位。公司将立足云服务市场以及其他潜在市场，紧密关注信息通信技术变化引致的用户需求变化，不断推出新的云服务产品，持续为企业、政府以及个人提供全面、优质、便捷的沟通协作服务，协助用户数字化转型，赋能数字经济。
(2)集团化经营下的管理控制风险
作为跨国经营的集团化企业，经营区域覆盖中国、美国、加拿大、澳大利亚、新加坡、香港等国家或地区。公司规模迅速扩张和跨国集团化经营对公司的管理能力提出了更高的要求，公司的管理控制水平将可能影响公司的整体运营效率和业务持续发展。今年公司将继续强化和改善绩效考核管理，将管理层、员工个人利益与公司业绩成长紧密捆绑，激发管理层和员工工作热情，提升公司整体运作效率，促进公司业务持续成长。
(3)汇率变动风险
公司海外业务收入占公司整体收入比重较大，公司有美元、加币等外币结算的收入和各项开支，各币种之间汇率的大幅波动有可能对公司经营业绩造成影响。公司将密切关注相关币种的汇率波动，采取相应的措施规避汇率波动造成的不利影响。
(4)商誉减值风险
截至报告期末，公司商誉账面原值扣除累计减值准备后的净值为人民币77,808.56万元，对财务报表整体具有重要性。由于公司所在云服务行业属于高速发展、不断变化的行业，业务发展的不确定性可能引发减值的风险。公司除紧密关注信息互联网通信技术变化及市场变化外，每年年末及时进行商誉减值测试，如有减值迹象则及时进行预报。
(5)投资风险
为增强公司竞争能力，公司通过参股公司、收购整合等方式推进战略实施，扩大经营规模；同时为提高资金使用效率、增加公司收益，公司使用自有闲置资金投资银行、证券、信托等理财产品及二级市场股票。虽然公司对外投资前已经过充分调研、论证，履行了相关审批程序，但仍不能排除宏观经济、政策法律、产业政策、行业环境、证券市场波动等方面带来的不确定性，无法完全规避投资风险。公司将规范投资立项、审批、实施、监督等各个环节的控制要求，审慎做好投前调研工作，密切关注标的资产或公司的经营管理状况，加强投资中、投资后管控，并根据市场趋势以及实际发展情况及时调整策略，尽可能降低对外投资风险。
截至本报告披露日，公司购买的尚未到期的中融国际信托有限公司的信托理财合计2亿元，于2023年8月份收到对方暂停兑付的口头通知，存在本金和收益无法收回或无法全部收回的风险，详情请参见“第六节重要事项之十二、重大合同及其履行情况 3、委托理财”。公司将密切关注后续进展，如确实无法全部收回，将采取诉讼等法律措施。目前公司经营正常，财务状况稳健，现金流充沛，该事项不影响公司持续运营及日常经营资金需求。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 17.26% | 2023年04月21日 | 2023年04月22日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)上披露的《2022年年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-019） |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 17.89% | 2023年01月17日 | 2023年01月18日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)上披露的《2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-005） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 付春河 | 副总裁 | 离任 | 2023年01月04日 | 个人原因 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用
1、股权激励
（一）2022年10月13日，公司第七届董事会第九次会议审议通过了《关于公司〈2022年限制性股票激励计划（草案）〉及摘要的议案》、《关于公司〈2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2022年限制性股票激励计划有关事宜的议案》。公司独立董事就本激励计划发表了同意的独立意见。同日，公司召开第七届监事会第七次会议，审议通过了《关于公司〈2022年限制性股票激励计划（草案）〉及其
摘要的议案》、《关于公司〈2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于核查公司〈2022年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单〉的议案》。
（二）2022年10月14日，公司在内部办公OA系统对激励对象名单和职务进行了公示，公示时间为自2022年10月14日起至2022年10月23日止，在公示期间，公司监事会及相关部门未收到对本次拟激励对象提出的任何异议。监事会对激励计划授予激励对象名单进行了核查。详见公司于2022年10月25日在巨潮资讯网(http://www.cinnfo.com.cn)披露的《监事会关于2022年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。
（三）2022年10月31日，公司2022年第二次临时股东大会审议并通过了《关于公司〈2022年限制性股票激励计划（草案）〉及摘要的议案》、《关于公司〈2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2022年限制性股票激励计划有关事宜的议案》。并于同日提交披露了《关于2022年限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。
（四）2022年11月4日，公司第七届董事会第十一次会议和第七届监事会第九次会议审议通过了《关于向2022年限制性股票激励计划首次授予激励对象授予限制性股票的议案》，同意以2022年11月4日作为本激励计划的首次授予日，并同意向符合条件的27名激励对象授予1,690.00万股限制性股票，授予价格为2.07元/股。公司独立董事对此发表了独立意见。监事会对首次授予日激励对象名单进行了核实并发表了核实意见。
（五）2022年11月30日，公司披露了《关于2022年限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告》(公告编号：
2022-054)。公司完成了2022年限制性股票激励计划首次授予登记工作，向27名激励对象授予1,690.00万股限制性股票，授予价格为2.07元/股，授予的限制性股票于2022年12月2日上市。
（六）2023年5月29日，公司第七届董事会第十五次会议和第七届监事会第十二次会议审议通过了《关于向2022年限制性股票激励计划激励对象授予预留限制性股票的议案》，同意以2023年5月29日作为本激励计划的预留授予日，并同意向符合条件的21名激励对象授予310.00万股预留限制性股票，授予价格为1.91元/股。公司独立董事对此发表了独立意见。监事会对预留授予日激励对象名单进行了核实并发表了核实意见。 （七）2023年7月6日，公司披露了《关于2022年限制性股票激励计划预留授予登记完成的公告》(公告编号：
2023-032)。公司完成了2022年限制性股票激励计划预留授予登记工作，向21名激励对象授予310.00万股限制性股票，授予价格为1.91元/股，授予的限制性股票于2023年7月11日上市。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息
经公司核查，公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因无
二、社会责任情况
报告期内公司暂未开展巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴工作。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 李小龙 | 同业竞争 | 1.本人及本人控股/控制的其他公司/企业(以下统称"附属企业"），目前并没有直接或间接地从事任何与股份公司目前正在经营的或今后准备从事的增值电信业务存在竞争的任何业务活动。2、本人及附属企业在今后的任何时间不会直接或间接地以任何方式（包括但不限于自营、合资或联营）参与或进行与股份公司目前正在经营的或今后准备从事的增值电信业务存在直接或间接竞争的任何业务活动。凡本人及附属企业有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与股份公司生产经营构成竞争的业务，本人会安排将上述商业机会让予股份公司。 | 2009年09月10日 | 长期有效 | 严格履行 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司及子公司作为原告未达到重大诉讼（仲裁）披露标准的事项汇总 | 5,662.35 | 否 | 部分案件已调解结案，部分正在审理中 | 本诉讼事项汇总对公司无重大影响 | 未执行 | 不适用 | |
| 公司及子公司作为被告未达到重大诉讼（仲裁）披露标准的事项汇总 | 0 | 否 | 已开庭，未判决 | 未判决 | 未执行 | 不适用 |
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用 ?不适用 公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托理财
?适用 □不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 51,100 | 16,000 | 0 | 0 |
| 券商理财产品 | 自有资金 | 356,427.85 | 14,446.07 | 0 | 0 |
| 信托理财产品 | 自有资金 | 27,000 | 23,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 434,527.85 | 53,446.07 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况?适用 □不适用
单位：万元
| 受托机构名称（或受托人姓名） | 受托机构（或受托人）类型 | 产品类型 | 金额 | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 资金投向 | 报酬确定方式 | 参考年化收益率 | 预期收益（如有） | 报告期实际损益金额 | 报告期损益实际收回情况 | 本年度计提减值准备金额（如有） | 是否经过法定程序 | 未来是否还有委托理财计划 | 事项概述及相关查询索引（如有） |
| 宁波银行北京分行 | 银行 | 理财产品 | 10,000 | 自有资金 | 2022年11月14日 | 2023年02月14日 | 其他 | 保本浮动 | 3.00% | 75.62 | 75.62 | 按时收回 | 是 | 是 | ||
| 浦发银行北京雍和支行 | 银行 | 理财产品 | 8,000 | 自有资金 | 2022年11月28日 | 2023年02月28日 | 其他 | 保本浮动 | 2.78% | 56 | 56 | 按时收回 | 是 | 是 | ||
| 民生银行北京和平里支行 | 银行 | 理财产品 | 6,000 | 自有资金 | 2022年10月21日 | 2023年01月20日 | 其他 | 保本浮动 | 2.11% | 31.58 | 31.58 | 按时收回 | 是 | 是 | ||
| 江苏银行北京安定门支行 | 银行 | 理财产品 | 5,000 | 自有资金 | 2023年01月18日 | 2023年04月18日 | 其他 | 保本浮动 | 3.36% | 41.38 | 41.38 | 按时收回 | 是 | 是 | ||
| 中融国际信托有限公司 | 信托 | 理财产品 | 5,000 | 自有资金 | 2023年03月10日 | 2023年06月08日 | 其他 | 非保本浮动 | 5.80% | 71.5 | 71.5 | 按时收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银河证券股份有限公司 | 证券 | 理财产品 | 5,000 | 自有资金 | 2023年02月28日 | 2023年08月31日 | 其他 | 非保本浮动 | 3.80% | 95.78 | 未到期 | 是 | 是 |
受托机构名称（或受托人姓名）
| 受托机构名称（或受托人姓名） | 受托机构（或受托人）类型 | 产品类型 | 金额 | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 资金投向 | 报酬确定方式 | 参考年化收益率 | 预期收益（如有） | 报告期实际损益金额 | 报告期损益实际收回情况 | 本年度计提减值准备金额（如有） | 是否经过法定程序 | 未来是否还有委托理财计划 | 事项概述及相关查询索引（如有） |
| 中融国际信托有限公司 | 信托 | 理财产品 | 5,000 | 自有资金 | 2023年4月11日 | 2023年7月11日 | 其他 | 非保本浮动 | 5.40% | 69.81 | 未到期 | 是 | 是 | |||
| 中融国际信托有限公司 | 信托 | 理财产品 | 5,000 | 自有资金 | 2023年4月13日 | 2023年7月13日 | 其他 | 非保本浮动 | 5.40% | 69.81 | 未到期 | 是 | 是 | |||
| 中融国际信托有限公司 | 信托 | 理财产品 | 5,000 | 自有资金 | 2023年4月17日 | 2023年7月17日 | 其他 | 非保本浮动 | 5.60% | 69.81 | 未到期 | 是 | 是 | |||
| 中融国际信托有限公司 | 信托 | 理财产品 | 5,000 | 自有资金 | 2023年06月09日 | 2023年09月07日 | 其他 | 非保本浮动 | 5.60% | 69.04 | 未到期 | 是 | 是 | |||
| 宁波银行北京分行 | 银行 | 理财产品 | 5,000 | 自有资金 | 2023年06月20日 | 2023年09月20日 | 其他 | 保本浮动 | 3.00% | 37.81 | 未到期 | 是 | 是 | |||
| 江苏银行北京安定门支行 | 银行 | 理财产品 | 5,000 | 自有资金 | 2023年04月19日 | 2023年07月19日 | 其他 | 保本浮动 | 3.36% | 41.38 | 未到期 | 是 | 是 | |||
| 合计 | 69,000 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 729.52 | 276.08 | -- | -- | -- | -- | |||
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形?适用 □不适用2023年8月，公司在定期对理财产品情况进行跟踪了解时，中融国际信托口头通知公司圆融1号将暂停兑付，故本信托计划存在本息不能全部兑付的风险，其对公司利润的影响存在不确定性。其中，如下理财产品或在其到期后已经再认购的理财产品，存在不能全部兑付的风险：
| 受托机构 | 金额 | 到期日 | 是否在其到期后已经再认购 | 已经再认购的理财产品的到期日 |
| 中融国际信托有限公司 | 5,000万元 | 2023年09月07日 | 否 | |
| 中融国际信托有限公司 | 5,000万元 | 2023年07月11日 | 是 | 2023年10月09日 |
| 中融国际信托有限公司 | 5,000万元 | 2023年07月13日 | 是 | 2023年10月11日 |
| 中融国际信托有限公司 | 5,000万元 | 2023年07月17日 | 是 | 2023年10月15日 |
| 合计 | 20,000万元 |
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
| 序号 | 公告标题 | 公告编号 | 公告日期 | 披露网站 |
| 1 | 二六三:关于公司股票交易异常波动的公告 | 2023-001 | 2023/1/5 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2 | 二六三:关于监事股份减持计划实施完毕的公告 | 2023-002 | 2023/1/5 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 3 | 二六三:关于高管辞去职务的公告 | 2023-003 | 2023/1/5 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 4 | 二六三:关于股份减持计划提前终止的公告 | 2023-004 | 2023/1/5 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 5 | 二六三:关于变更签字注册会计师的公告 | 2023-006 | 2023/2/11 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 6 | 二六三:关于证券事务代表辞去职务的公告 | 2023-007 | 2023/3/17 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 7 | 二六三:关于股东股份减持计划实施完毕的公告 | 2023-008 | 2023/3/21 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 8 | 二六三:2022年年度报告摘要 | 2023-011 | 2023/3/31 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 9 | 二六三:关于公司2022年度利润分配预案的公告 | 2023-012 | 2023/3/31 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 10 | 二六三:年度募集资金使用情况专项说明 | 2023-013 | 2023/3/31 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 11 | 二六三:关于计提资产减值准备及信用减值准备的公告 | 2023-014 | 2023/3/31 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 12 | 二六三:关于会计政策变更的公告 | 2023-015 | 2023/3/31 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 13 | 二六三:关于向宁波银行北京分行申请授信的公告 | 2023-016 | 2023/3/31 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 14 | 二六三:关于公司续聘2023年度审计机构的公告 | 2023-023 | 2023/4/29 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 15 | 二六三:2022年年度权益分派实施公告 | 2023-024 | 2023/5/8 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 16 | 二六三:关于控股股东及部分董事、监事、高级管理人员拟减持公司股份的预披露公告 | 2023-029 | 2023/6/7 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 17 | 二六三:关于全资子公司的参股公司获准在新三板挂牌的公告 | 2023-031 | 2023/6/14 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 27,024,249 | 1.95% | 0 | 0 | 0 | -1,691,625 | -1,691,625 | 25,332,624 | 1.83% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 25,224,249 | 1.82% | 0 | 0 | 0 | -1,691,625 | -1,691,625 | 23,532,624 | 1.70% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 25,224,249 | 1.82% | 0 | 0 | 0 | -1,691,625 | -1,691,625 | 23,532,624 | 1.70% |
| 4、外资持股 | 1,800,000 | 0.13% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,800,000 | 0.13% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 1,800,000 | 0.13% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,800,000 | 0.13% |
| 二、无限售条件股份 | 1,358,487,624 | 98.05% | 0 | 0 | 0 | 1,691,625 | 1,691,625 | 1,360,179,249 | 98.17% |
| 1、人民币普通股 | 1,358,487,624 | 98.05% | 0 | 0 | 0 | 1,691,625 | 1,691,625 | 1,360,179,249 | 98.17% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 1,385,511,873 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,385,511,873 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用报告期内，由于高管锁定股解锁的原因，导致股本结构发生变动。股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容?适用 □不适用2023年7月6日，公司披露了《关于2022年限制性股票激励计划预留授予登记完成的公告》(公告编号：2023-032)。公司完成了2022年限制性股票激励计划预留授予登记工作，向21名激励对象授予310.00万股限制性股票，授予价格为
1.91元/股，授予的限制性股票于2023年7月11日上市。
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 李玉杰 | 5,125,378 | 600,000 | 0 | 4,525,378 | 高管锁定股2,125,378；股权激励限售股2400,000股 | 按照股份变动管理规定，2023年期初高管锁定股减少600,000股；报告期末限售股按照股份变动管理规定及《2022年限制性股票激励计划（草案）》规定进行解锁。 |
| 忻卫敏 | 4,465,413 | 550,000 | 0 | 3,915,413 | 高管锁定股1,715,413；股权激励限售股2200,000股 | 按照股份变动管理规定，2023年期初高管锁定股减少550,000股；报告期末限售股按照股份变动管理规定及《2022年限制性股票激励计划（草案）》规定进行解锁。 |
| 杨平勇 | 2,250,052 | 300,000 | 0 | 1,950,052 | 高管锁定股750,052；股权激励限售股1200,000股 | 按照股份变动管理规定，2023年期初高管锁定股减少300,000股；报告期末限售股按照股份变动管理规定及《2022年限制性股票激励计划（草案）》规定进行解锁。 |
| 李光千 | 1,565,000 | 200,000 | 0 | 1,365,000 | 高管锁定股565,000；股权激励限售股800,000股 | 按照股份变动管理规定，2023年期初高管锁定股减少200,000股；报告期末限售股按照股份变动管理规定及《2022年限制性股票激励计划（草案）》规定进行解锁。 |
| 吴一彬 | 86,125 | 0 | 0 | 86,125 | 高管锁定股 | 不适用 |
| 谷莉 | 228,754 | 0 | 0 | 228,754 | 高管锁定股 | 不适用 |
| 许立东 | 2,000,000 | 0 | 0 | 2,000,000 | 股权激励限售股2,000,000股 | 按照股份变动管理规定及《2022年限制性股票激励计划（草案）》规定进行解锁。 |
| 付春河 | 325,125 | 0 | 108,375 | 433,500 | 高管锁定股 | 按照股份变动管理规定，2023年1月4日离任开始半年锁定期，其所有股份按照规定全部锁定半年，本期增加限售股份108,375股；2023年7月4日半年锁定期限届满至其任期届满后6个月内，每年锁定75%。 |
股东名称
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 孟雪霞 | 1,400,000 | 0 | 0 | 1,400,000 | 股权激励限售股1,400,000股 | 按照股份变动管理规定及《2022年限制性股票激励计划（草案）》规定进行解锁。 |
| 李波 | 1,410,902 | 150,000 | 0 | 1,260,902 | 高管锁定股660,902股；股权激励限售股600,000股 | 按照股份变动管理规定，2023年期初高管锁定股减少150,000股；报告期末限售股按照股份变动管理规定及《2022年限制性股票激励计划（草案）》规定进行解锁。 |
| 梁京 | 1,867,500 | 622,500 | 622,500 | 1,867,500 | 高管锁定股 | 按照股份变动管理规定，2022年12月30日离任开始半年锁定期，其所有股份按照规定全部锁定半年，本期增加限售股份622,500股；2023年6月30日半年锁定期限届满，本期解除限售股份622,500股。2023年7月1日至其任期届满后6个月内，每年锁定75%。 |
| 核心管理人员及核心技术（业务）骨干（20人） | 6,300,000 | 0 | 0 | 6,300,000 | 股权激励限售股6,300,000股 | 报告期末限售股《2022年限制性股票激励计划（草案）》规定进行解锁。 |
| 合计 | 27,024,249.00 | 2,422,500.00 | 730,875.00 | 25,332,624.00 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 125,924 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 李小龙 | 境内自然人 | 16.18% | 224,140,264 | -10,000,000 | 0 | 224,140,264 | ||||
| 陈晨 | 境内自然人 | 1.78% | 24,700,000 | 0 | 0 | 24,700,000 | ||||
| 张彤 | 境内自然人 | 0.98% | 13,600,000 | 0 | 0 | 13,600,000 | ||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.98% | 13,547,029 | 11,063,901 | 0 | 13,547,029 | ||||
| 黄明生 | 境内自然人 | 0.87% | 12,043,401 | -12,507,814 | 0 | 12,043,401 | ||||
| 李红 | 境内自然人 | 0.48% | 6,719,000 | 6,719,000 | 0 | 6,719,000 | ||||
| 李玉杰 | 境内自然人 | 0.44% | 6,033,838 | 0 | 4,525,378 | 1,508,460 | ||||
| 忻卫敏 | 境内自然人 | 0.38% | 5,220,551 | 0 | 3,915,413 | 1,305,138 | ||||
| 芦兵 | 境内自然人 | 0.35% | 4,900,325 | 0 | 0 | 4,900,325 | ||||
| 王文波 | 境内自然人 | 0.27% | 3,810,000 | 60,000 | 0 | 3,810,000 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无 | |||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 无 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 李小龙 | 224,140,264 | 人民币普通股 | 224,140,264 | |||||||
| 陈晨 | 24,700,000 | 人民币普通股 | 24,700,000 | |||||||
| 张彤 | 13,600,000 | 人民币普通股 | 13,600,000 | |||||||
| 香港中央结算有限公司 | 13,547,029 | 人民币普通股 | 13,547,029 | |||||||
| 黄明生 | 12,043,401 | 人民币普通股 | 12,043,401 | |||||||
| 李红 | 6,719,000 | 人民币普通股 | 6,719,000 | |||||||
| 芦兵 | 4,900,325 | 人民币普通股 | 4,900,325 | |||||||
| 王文波 | 3,810,000 | 人民币普通股 | 3,810,000 | |||||||
| 郑凯 | 3,791,400 | 人民币普通股 | 3,791,400 | |||||||
| 沈琦 | 3,720,000 | 人民币普通股 | 3,720,000 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 无 | |||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 无 | |||||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
?适用 □不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 吴一彬 | 监事 | 现任 | 114,834 | 0 | 28,709 | 86,125 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 114,834 | 0 | 28,709 | 86,125 | 0 | 0 | 0 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：二六三网络通信股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 298,796,362.51 | 250,912,248.54 |
| 交易性金融资产 | 497,486,856.70 | 735,079,395.98 |
| 应收票据 | 105,036.40 | |
| 应收账款 | 60,046,466.17 | 62,481,544.50 |
| 预付款项 | 27,758,043.53 | 39,499,095.91 |
| 其他应收款 | 18,949,689.52 | 16,199,164.90 |
| 其中：应收利息 | 217,538.51 | 361,666.60 |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 12,937,405.85 | 11,762,193.23 |
| 合同资产 | 62,510,115.02 | 55,163,548.42 |
| 一年内到期的非流动资产 | 2,502,221.61 | 1,933,897.75 |
| 其他流动资产 | 77,201,940.25 | 82,190,273.98 |
| 流动资产合计 | 1,058,189,101.16 | 1,255,326,399.61 |
| 非流动资产： | ||
| 长期应收款 | 1,178,450.73 | 185,724.93 |
| 长期股权投资 | 306,062,215.44 | 303,576,379.41 |
| 其他权益工具投资 | 11,014,286.94 | 10,616,139.78 |
| 其他非流动金融资产 | 105,901,128.98 | 105,901,128.98 |
| 投资性房地产 | 37,986,206.40 | 36,814,881.66 |
| 固定资产 | 96,973,468.60 | 106,538,474.80 |
| 在建工程 | 488,716.64 | 31,169.47 |
| 使用权资产 | 50,152,352.16 | 59,495,567.42 |
| 无形资产 | 28,446,699.43 | 31,875,222.10 |
项目
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 开发支出 | 9,852,052.75 | |
| 商誉 | 778,085,632.23 | 776,604,759.64 |
| 长期待摊费用 | 39,607,196.60 | 41,176,086.10 |
| 递延所得税资产 | 59,157,964.97 | 42,533,717.59 |
| 其他非流动资产 | 65,258,817.88 | 32,960,282.07 |
| 非流动资产合计 | 1,590,165,189.75 | 1,548,309,533.95 |
| 资产总计 | 2,648,354,290.91 | 2,803,635,933.56 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 328,326.00 | 308,310.00 |
| 应付账款 | 90,907,380.09 | 100,194,970.27 |
| 合同负债 | 163,410,973.52 | 163,095,038.49 |
| 应付职工薪酬 | 12,418,201.85 | 26,018,427.37 |
| 应交税费 | 21,339,174.92 | 13,986,087.50 |
| 其他应付款 | 55,994,262.11 | 52,490,201.99 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 8,052,482.28 | 12,610,553.70 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 352,450,800.77 | 368,703,589.32 |
| 非流动负债： | ||
| 租赁负债 | 43,098,518.50 | 44,791,775.03 |
| 预计负债 | 0.00 | 132,175.66 |
| 递延收益 | 0.00 | 529,000.00 |
| 递延所得税负债 | 22,892,565.62 | 24,694,413.62 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 65,991,084.12 | 70,147,364.31 |
| 负债合计 | 418,441,884.89 | 438,850,953.63 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,388,611,873.00 | 1,385,511,873.00 |
| 资本公积 | 378,096,487.40 | 368,021,224.27 |
| 减：库存股 | 38,200,000.00 | 34,983,000.00 |
| 其他综合收益 | 811,613.44 | -5,527,638.71 |
| 盈余公积 | 140,089,634.12 | 140,089,634.12 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 251,114,349.09 | 407,269,197.19 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,120,523,957.05 | 2,260,381,289.87 |
| 少数股东权益 | 109,388,448.97 | 104,403,690.06 |
| 所有者权益合计 | 2,229,912,406.02 | 2,364,784,979.93 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,648,354,290.91 | 2,803,635,933.56 |
法定代表人：李玉杰 主管会计工作负责人：孟雪霞 会计机构负责人：王志慧
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 39,130,621.31 | 20,388,029.68 |
| 交易性金融资产 | 190,334,695.10 | 715,354,045.98 |
| 应收账款 | 47,156,176.03 | 32,055,752.53 |
| 预付款项 | 2,235,260.88 | 2,263,960.71 |
| 其他应收款 | 97,015,777.39 | 107,832,872.56 |
| 其中：应收利息 | 20,000.00 | 0.00 |
| 应收股利 | 600,000.00 | 600,000.00 |
| 存货 | 19,227.73 | 19,227.73 |
| 合同资产 | 850,859.20 | 1,187,125.33 |
| 一年内到期的非流动资产 | 637,707.74 | 622,802.85 |
| 其他流动资产 | 393,116.30 | 2,054,655.41 |
| 流动资产合计 | 377,773,441.68 | 881,778,472.78 |
| 非流动资产： | ||
| 长期股权投资 | 1,697,841,608.39 | 1,697,837,008.39 |
| 固定资产 | 22,480,322.27 | 23,262,471.58 |
| 在建工程 | 488,716.64 | 31,169.47 |
| 使用权资产 | 0.00 | 1,224,193.49 |
| 无形资产 | 1,920,446.05 | 1,961,439.31 |
| 长期待摊费用 | 748,047.49 | 808,824.67 |
| 递延所得税资产 | 2,115,105.26 | 1,214,558.37 |
| 其他非流动资产 | 62,229,833.34 | 30,832,875.00 |
| 非流动资产合计 | 1,787,824,079.44 | 1,757,172,540.28 |
| 资产总计 | 2,165,597,521.12 | 2,638,951,013.06 |
| 流动负债： | ||
| 应付账款 | 1,574,976.20 | 3,104,502.50 |
| 合同负债 | 1,498,930.06 | 957,189.85 |
| 应付职工薪酬 | 1,500,212.19 | 4,495,948.26 |
| 应交税费 | 4,129,642.50 | 671,209.27 |
| 其他应付款 | 259,478,983.28 | 518,315,887.38 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 0.00 | 1,052,090.95 |
| 流动负债合计 | 268,182,744.23 | 528,596,828.21 |
| 非流动负债： | ||
| 租赁负债 | 0.00 | 0.00 |
| 递延所得税负债 | 4,533,488.63 | 5,214,536.99 |
| 非流动负债合计 | 4,533,488.63 | 5,214,536.99 |
| 负债合计 | 272,716,232.86 | 533,811,365.20 |
项目
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,388,611,873.00 | 1,385,511,873.00 |
| 资本公积 | 397,247,156.59 | 388,439,418.84 |
| 减：库存股 | 38,200,000.00 | 34,983,000.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 盈余公积 | 140,089,634.12 | 140,089,634.12 |
| 未分配利润 | 5,132,624.55 | 226,081,721.90 |
| 所有者权益合计 | 1,892,881,288.26 | 2,105,139,647.86 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,165,597,521.12 | 2,638,951,013.06 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 427,501,725.81 | 438,627,651.83 |
| 其中：营业收入 | 427,501,725.81 | 438,627,651.83 |
| 二、营业总成本 | 398,212,567.03 | 406,948,266.45 |
| 其中：营业成本 | 225,769,300.37 | 220,263,886.50 |
| 税金及附加 | 1,052,191.48 | 2,420,763.41 |
| 销售费用 | 53,942,889.05 | 61,237,431.92 |
| 管理费用 | 74,204,413.08 | 64,953,706.81 |
| 研发费用 | 45,040,220.59 | 58,611,057.00 |
| 财务费用 | -1,796,447.54 | -538,579.19 |
| 其中：利息费用 | 1,048,165.49 | 1,116,011.03 |
| 利息收入 | 3,467,234.04 | 2,232,656.31 |
| 加：其他收益 | 1,101,616.36 | 2,289,348.26 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 23,247,062.72 | 44,359,192.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 5,349,326.73 | 5,601,546.98 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 2,455,612.62 | -38,170,926.38 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,878,657.44 | -2,638,540.93 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 216,259.71 | -1,962,749.74 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -36,396.14 | -104,165.00 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 53,394,656.61 | 35,451,543.59 |
| 加：营业外收入 | 3,556,678.58 | 4,872,131.31 |
| 减：营业外支出 | 709,946.18 | 761,859.65 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 56,241,389.01 | 39,561,815.25 |
| 减：所得税费用 | -14,228,602.31 | -2,394,334.91 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 70,469,991.32 | 41,956,150.16 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 70,469,991.32 | 41,956,150.16 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 65,527,051.58 | 37,745,508.02 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 4,942,939.74 | 4,210,642.14 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 6,339,252.15 | 9,237,440.84 |
项目
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 6,339,252.15 | 9,237,440.84 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 6,339,252.15 | 9,237,440.84 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 136,509.30 | |
| 2.外币财务报表折算差额 | 6,202,742.85 | 9,237,440.84 |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 76,809,243.47 | 51,193,591.00 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 71,866,303.73 | 46,982,948.86 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 4,942,939.74 | 4,210,642.14 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.05 | 0.03 |
| （二）稀释每股收益 | 0.05 | 0.03 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。法定代表人：李玉杰 主管会计工作负责人：孟雪霞 会计机构负责人：王志慧
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 17,452,539.30 | 30,080,537.66 |
| 减：营业成本 | 2,037,493.15 | 22,767,476.70 |
| 税金及附加 | 260,001.09 | 1,292,713.13 |
| 销售费用 | 1,236,834.46 | 2,106,976.43 |
| 管理费用 | 21,234,992.78 | 18,336,953.36 |
| 研发费用 | 1,038,186.12 | 1,526,593.66 |
| 财务费用 | -1,907,555.76 | -1,375,147.18 |
| 其中：利息费用 | 11,865.59 | 67,421.81 |
| 利息收入 | 1,636,644.01 | 988,443.61 |
| 加：其他收益 | 63,807.17 | 185,135.47 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 9,611,224.11 | 177,806,129.14 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,500,000.00 | 2,882,378.27 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -2,981,044.67 | 1,368,044.24 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 10,543.05 | -956.18 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -21,966.87 | -34,024.00 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -49,745.38 | 487.98 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 185,404.87 | 164,749,788.21 |
| 加：营业外收入 | 18,523.58 | 67,069.74 |
| 减：营业外支出 | 0.00 | 0.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 203,928.45 | 164,816,857.95 |
| 减：所得税费用 | -528,873.88 | -11,975,461.17 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 732,802.33 | 176,792,319.12 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 732,802.33 | 176,792,319.12 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| 六、综合收益总额 | 732,802.33 | 176,792,319.12 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 446,548,343.82 | 449,898,755.99 |
| 收到的税费返还 | 227,007.36 | 3,202,818.37 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 10,120,695.34 | 11,296,393.78 |
| 经营活动现金流入小计 | 456,896,046.52 | 464,397,968.14 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 221,160,958.47 | 221,397,273.93 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 141,326,501.86 | 152,599,059.02 |
| 支付的各项税费 | 3,693,376.58 | 28,610,480.18 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 38,585,106.52 | 36,377,859.35 |
| 经营活动现金流出小计 | 404,765,943.43 | 438,984,672.48 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 52,130,103.09 | 25,413,295.66 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 3,462,701,244.56 | 150,129,226.04 |
| 取得投资收益收到的现金 | 12,470,789.82 | 9,382,080.71 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 36,012.65 | 69,330.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,141,000,000.00 | 1,377,400,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 4,616,208,047.03 | 1,536,980,636.75 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 17,876,161.02 | 21,060,417.77 |
| 投资支付的现金 | 3,490,604,959.82 | 30,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 890,000,000.00 | 1,486,440,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 4,398,481,120.84 | 1,537,500,417.77 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 217,726,926.19 | -519,781.02 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 5,921,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 5,921,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 221,681,898.87 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 8,521,964.93 | 7,197,648.33 |
| 筹资活动现金流出小计 | 230,203,863.80 | 7,197,648.33 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -224,282,863.80 | -7,197,648.33 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,066,752.46 | 2,937,083.50 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 47,640,917.94 | 20,632,949.81 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 244,488,393.81 | 307,071,853.67 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 292,129,311.75 | 327,704,803.48 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,364,759.16 | 38,147,158.63 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 59,302,135.44 | 122,149,041.92 |
| 经营活动现金流入小计 | 61,666,894.60 | 160,296,200.55 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,909,667.10 | 23,097,276.14 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 18,440,944.02 | 18,861,908.59 |
| 支付的各项税费 | -1,205,833.99 | 11,233,393.19 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 311,108,327.69 | 101,627,477.98 |
| 经营活动现金流出小计 | 331,253,104.82 | 154,820,055.90 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -269,586,210.22 | 5,476,144.65 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 3,000,000.00 | 546,117,981.53 |
| 取得投资收益收到的现金 | 12,351,147.84 | 28,252,588.85 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 14,087.65 | 1,540.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,141,000,000.00 | 1,317,400,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,156,365,235.49 | 1,891,772,110.38 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 554,497.90 | 659,552.78 |
| 投资支付的现金 | 29,477,958.33 | 30,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 1,000,000.00 | 380,062,750.26 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 620,000,000.00 | 1,422,400,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 651,032,456.23 | 1,833,122,303.04 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 505,332,779.26 | 58,649,807.34 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 5,921,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 5,921,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 221,681,898.87 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,243,078.54 | 956,171.96 |
| 筹资活动现金流出小计 | 222,924,977.41 | 956,171.96 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -217,003,977.41 | -956,171.96 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 0.00 | -3.46 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 18,742,591.63 | 63,169,776.57 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 20,342,029.68 | 54,167,422.55 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 39,084,621.31 | 117,337,199.12 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 小计 | |||
| 一、上年期末余额 | 1,385,511,873.00 | 368,021,224.27 | 34,983,000.00 | -5,527,638.71 | 140,089,634.12 | 407,269,197.19 | 2,260,381,289.87 | 104,403,690.06 | 2,364,784,979.93 |
| 二、本年期初余额 | 1,385,511,873.00 | 368,021,224.27 | 34,983,000.00 | -5,527,638.71 | 140,089,634.12 | 407,269,197.19 | 2,260,381,289.87 | 104,403,690.06 | 2,364,784,979.93 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,100,000.00 | 10,075,263.13 | 3,217,000.00 | 6,339,252.15 | -156,154,848.10 | -139,857,332.82 | 4,984,758.91 | -134,872,573.91 | |
| （一）综合收益总额 | 6,339,252.15 | 65,527,051.58 | 71,866,303.73 | 4,942,939.74 | 76,809,243.47 | ||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,100,000.00 | 10,075,263.13 | 5,921,000.00 | 7,254,263.13 | 41,819.17 | 7,296,082.30 | |||
| 1．所有者投入的普通股 | 3,100,000.00 | 2,821,000.00 | 5,921,000.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 7,254,263.13 | 7,254,263.13 | 41,819.17 | 7,296,082.30 | |||||
| （三）利润分配 | -2,704,000.00 | -221,681,899.68 | -218,977,899.68 | -218,977,899.68 | |||||
| 1．对所有者（或股东）的分配 | -2,704,000.00 | -221,681,899.68 | -218,977,899.68 | -218,977,899.68 | |||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,388,611,873.00 | 378,096,487.40 | 38,200,000.00 | 811,613.44 | 140,089,634.12 | 251,114,349.09 | 2,120,523,957.05 | 109,388,448.97 | 2,229,912,406.02 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||
| 股本 | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 小计 | |||
| 一、上年期末余额 | 1,368,611,873.00 | 346,500,836.39 | -21,702,850.12 | 116,622,089.31 | 398,706,583.34 | 2,208,738,531.92 | 96,590,625.51 | 2,305,329,157.43 |
| 二、本年期初余额 | 1,368,611,873.00 | 346,500,836.39 | -21,702,850.12 | 116,622,089.31 | 398,706,583.34 | 2,208,738,531.92 | 96,590,625.51 | 2,305,329,157.43 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 9,237,440.84 | 37,745,508.02 | 46,982,948.86 | 4,210,642.14 | 51,193,591.00 | |||
| （一）综合收益总额 | 9,237,440.84 | 37,745,508.02 | 46,982,948.86 | 4,210,642.14 | 51,193,591.00 | |||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,368,611,873.00 | 346,500,836.39 | -12,465,409.28 | 116,622,089.31 | 436,452,091.36 | 2,255,721,480.78 | 100,801,267.65 | 2,356,522,748.43 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年期末余额 | 1,385,511,873.00 | 388,439,418.84 | 34,983,000.00 | 140,089,634.12 | 226,081,721.90 | 2,105,139,647.86 | |
| 二、本年期初余额 | 1,385,511,873.00 | 388,439,418.84 | 34,983,000.00 | 140,089,634.12 | 226,081,721.90 | 2,105,139,647.86 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,100,000.00 | 8,807,737.75 | 3,217,000.00 | -220,949,097.35 | -212,258,359.60 | ||
| （一）综合收益总额 | 732,802.33 | 732,802.33 | |||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,100,000.00 | 8,807,737.75 | 5,921,000.00 | 5,986,737.75 | |||
| 1．所有者投入的普通股 | 3,100,000.00 | 2,821,000.00 | 5,921,000.00 | 0.00 | |||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 5,986,737.75 | 5,986,737.75 | |||||
| （三）利润分配 | -2,704,000.00 | -221,681,899.68 | -218,977,899.68 | ||||
| 1．对所有者（或股东）的分配 | -2,704,000.00 | -221,681,899.68 | -218,977,899.68 | ||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||
| （五）专项储备 | |||||||
| （六）其他 | |||||||
| 四、本期期末余额 | 1,388,611,873.00 | 397,247,156.59 | 38,200,000.00 | 140,089,634.12 | 5,132,624.55 | 1,892,881,288.26 | |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||
| 股本 | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年期末余额 | 1,368,611,873.00 | 368,238,184.84 | 116,622,089.31 | 14,873,818.57 | 1,868,345,965.72 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 其他 | ||||||
| 二、本年期初余额 | 1,368,611,873.00 | 368,238,184.84 | 116,622,089.31 | 14,873,818.57 | 1,868,345,965.72 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 176,792,319.12 | 176,792,319.12 | ||||
| （一）综合收益总额 | 176,792,319.12 | 176,792,319.12 | ||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| （三）利润分配 | ||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||
| （五）专项储备 | ||||||
| （六）其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 1,368,611,873.00 | 368,238,184.84 | 116,622,089.31 | 191,666,137.69 | 2,045,138,284.84 | |
三、公司基本情况
1、 公司组织形式、注册地和总部地址
二六三网络通信股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)于 1999年 12月 16日设立，2003 年6 月18 日整体变更为股份有限公司，变更后股份总额为 9,000.00 万股，注册资本人民币9,000.00 万元。
根据本公司 2010 年第一次临时股东大会通过的决议及中国证券监督管理委员会(以下简称 “证监会”)证监许可[2010]871 号 《关于核准二六三网络通信股份有限公司首次公开发行股票的批复》，2010 年 8 月 25 日本公司首次公开发行人民币普通股(A 股)3,000.00 万股，2010 年 9 月 8 日起本公司股票在深圳证券交易所上市交易。本公司于 2010 年 10月 29 日完成了工商变更登记并换领了注册号为 110000000991739 的企业法人营业执照，公司注册资本及股本由人民币9,000.00 万元变更为人民币 12,000.00 万元。
经过历次增资、授予限制性股票及其他股权变动， 截至 2022 年 1 月 1 日，公司股本增至人民币 1,368,611,873 元。
根据公司第七届董事会第九次会议、第七届监事会第七次会议、2022 年第二次临时股东大会、第七届董事会第十一次会议、第七届监事会第九次会议审议通过的《关于向 2022 年限制性股票激励计划首次授予激励对象授予限制性股票的议案》等议案，公司申请增加注册资本人民币 1,690 万元，由李玉杰等 27 名被激励对象以货币资金认购 1,690 万股限制性股票。截至 2022 年 11 月 15 日止，公司收到李玉杰等 27 名自然人认购的限制性股票认购款人民币 3,498.30万元，其中新增注册资本人民币 1,690万元，变更后的注册资本及股本为人民币 138,551.1873 万元。上述增资已经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)于 2022 年11月22 日出具的德师报(验)字(22)第 00550 号验资报告验证。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司注册资本及股本为人民币 1,385,511,873.00 元。
根据公司第七届董事会第十五次会议及第七届监事会第十二次会议审议通过了《关于向 2022 年限制性股票激励计划激励对象授予预留限制性股票的议案》，公司申请增加注册资本人民币 310 万元，由金文峰等 21 名被激励对象以货币资金认购 310万股限制性股票。截至 2023年6月15日，公司已收到金文峰等 21 名激励对象认购的限制性股票认购款人民币5,921,000.00元。上述增资已经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)于2023年6月20 日出具的德师报(验)字(23)第00168号验资报告验证。此次认购的310万股票于2023年7月完成股票登记并上市。
截至 2023年06月30日，公司注册资本及股本为人民币1,388,611,873元。
本公司的注册地址为北京市昌平区城区镇超前路13号，总部地址为朝阳区和平里东土城路甲14号建达大厦。
2、 经营范围
本公司及其子公司(以下简称“本集团”)是运用互联网技术为企业和个人提供虚拟运营服务的新型通信服务商。
本公司秉承“提升沟通体验和组织效率”的企业使命，聚焦“打造智能云连接赋能数字化转型” 的公司战略，致力成为全球领先的互联网通信云服务提供商。
本公司凭借在云计算、大数据、智能连接、信息安全等领域的技术沉淀，积极布局和发展覆盖“云通信、云网络、元宇宙”多位一体的云服务。云通信指借助直播、视频、电话、电子邮件等融合通信能力，为政府、企业以及家庭用户提供全面的数字化平台和智能化服务；云网络以计算、存储、网络、5G、安全等基础设施能力为基础，提供数据中心、虚拟专网、移动通信和实时音视频网络的技术支持和运营服务；元宇宙专注虚拟现实、人机交互、AI 技术等新技术探索与研究，为虚拟空间搭建、3D 虚拟直播、数字人形象创建提供实力支持。
3、 财务报表的批准报出
本公司的合并及公司财务报表于 2023 年8月29日经本公司董事会批准。
4、合并财务报表范围
本年度纳入合并财务报表范围的子公司具体包括：
| 子公司名称 | 公司简称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 取得方式 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例(%) | 表决权比例(%) |
| 北京二六三企业通信有限公司 | 企业通信 | 北京 | 北京 | 企业通信 | 投资设立 | 全资子公司 | 2 | 100 | 100 |
| 上海二六三通信有限公司 | 上海通信 | 上海 | 上海 | 增值通信、VPN | 投资设立 | 全资子公司 | 2 | 100 | 100 |
| 二六三软件技术(北京)有限公司 | 软件技术 | 北京 | 北京 | VOIP、IPTV | 投资设立 | 全资子公司 | 2 | 100 | 100 |
| 北京二六三通信技术有限公司 | 北京通信技术 | 北京 | 北京 | 移动通信业务 | 投资设立 | 全资子公司 | 2 | 100 | 100 |
| 海南二六三投资有限公司 | 海南投资 | 海南 | 海南 | 投资控股 | 投资设立 | 全资子公司 | 2 | 100 | 100 |
| 北京推云科技有限公司 | 推云科技 | 北京 | 北京 | CDN 业务 | 投资设立 | 全资子公司 | 2 | 100 | 100 |
| 二六三增值通信香港有限公司 (英文名：263 Value Added Communication Hong Kong Co.,Limited) | 香港增值 | 香港 | 香港 | VPN | 投资设立 | 全资子公司 | 3 | 100 | 100 |
| 北京二六三网络科技有限公司 | 网络科技 | 北京 | 北京 | VOIP、IPTV | 投资设立 | 全资子公司 | 3 | 100 | 100 |
| 二六三香港控股有限公司(英文名：NET263 Holdings Limited ) | 二六三香港控股 | 香港 | 香港 | 投资控股 | 投资设立 | 全资子公司 | 3 | 100 | 100 |
| 北京展视互动科技有限公司 | 北京展视 | 北京 | 北京 | 直播业务 | 非同一控制下收购 | 全资子公司 | 3 | 100 | 100 |
| 上海奈盛通信科技有限公司 | 上海奈盛 | 上海 | 上海 | IDC 业务 | 非同一控制下收购 | 非全资子公司 | 3 | 51 | 51 |
| 深圳市日升科技有限公司 | 深圳日升 | 深圳 | 深圳 | 增值通信、VPN | 非同一控制下收购 | 全资子公司 | 3 | 100 | 100 |
| 263 环球通信有限公司(英文名：263 Global Communications Limited) | 263 环球通信 | 香港 | 香港 | 增值通信、VPN | 非同一控制下收购 | 全资子公司 | 3 | 100 | 100 |
| iTalk Global Communications, Inc. | iTalk Global | 美国 | 美国 | VOIP | 非同一控制下收购 | 全资子公司 | 4 | 100 | 100 |
| iTalkBB Canada Inc. | iTalkBB Canada | 加拿大 | 加拿大 | VOIP 经营推广 | 非同一控制下收购 | 全资子公司 | 4 | 100 | 100 |
| iTalkBB Australia Pty Ltd. | iTalkBBAustralia | 澳大利亚 | 澳大利亚 | VOIP 经营推广 | 非同一控制下收购 | 全资子公司 | 4 | 100 | 100 |
| Digital Technology Marketing and Information, Inc. | DTMI | 美国 | 美国 | VOIP 经营推广 | 非同一控制下收购 | 全资子公司 | 4 | 100 | 100 |
| iTalk Mobile Corporation | iTalk Mobile | 美国 | 美国 | 海外移动虚拟网络运营业务 | 投资设立 | 全资子公司 | 4 | 100 | 100 |
| 北京爱涛视讯科技有限公司 | 爱涛视讯 | 北京 | 北京 | IPTV 业务 | 非同一控制下收购 | 全资子公司 | 4 | 100 | 100 |
子公司名称
| 子公司名称 | 公司简称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 取得方式 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例(%) | 表决权比例(%) |
| 爱涛网络电视香港有限公司(英文名：iTalkTV Hongkong Limited) | 爱涛网络 | 香港 | 香港 | IPTV | 非同一控制下收购 | 全资子公司 | 4 | 100 | 100 |
| United Wise Services Limited | United Wise | - | 英属维尔京群岛 | 投资控股 | 投资设立 | 全资子公司 | 4 | 100 | 100 |
| Freedom Enterprise, L.L.C | Freedom | 美国 | 美国 | 房屋租赁 | 非同一控制下收购 | 全资子公司 | 5 | 100 | 100 |
| iTalkBB Singapore Pte, Ltd. | iTalkBBSingapore | 新加坡 | 新加坡 | VOIP | 非同一控制下收购 | 全资子公司 | 5 | 100 | 100 |
| iTalkBB Media Inc. | iTalk Media | 美国 | 美国 | 广告业务 | 非同一控制下收购 | 全资子公司 | 5 | 100 | 100 |
| iTalk Media Corporation | iTalk Media CA | 加拿大 | 加拿大 | 广告业务 | 非同一控制下收购 | 全资子公司 | 6 | 100 | 100 |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定(2014 年修订)》披露有关财务信息。
2、持续经营
本集团对自 2023 年 6月 30日起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。
公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。 对于以交易价格作为初始确认时的公允价值，且在公允价值后续计量中使用了涉及不可观察输入值的估值技术的金 融资产，在估值过程中校正该估值技术，以使估值技术确定的初始确认结果与交易价格相等。
公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划分为三个层
次：
·第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
· 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
·第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于 2023 年6 月 30 日的合并及公司财务状况以及2023 年半年度的合并及公司经营成果、合并及公司股东权益变动和合并及公司现金流量。
2、会计期间
本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司的营业周期为 12 个月。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本公司编制本财务报表时采用的货币为人民币。
5、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相
关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制 定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。
对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
子公司采用的会计政策与本公司不一致，在编制合并财务报表时，本公司已按照本公司的会计政策对子公司的财务报表进行了必要的调整。
子公司采用的会计期间按照本公司统一规定的会计期间厘定。
本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益” 项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
6、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短(一般指从购买日起三个月内 到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务和外币报表折算
7.1 外币业务
外币交易在初始确认时采用与交易发生日的即期汇率近似的汇率折算。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负 债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币 非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允 价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
7.2 外币财务报表折算
为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的所有资产、负债类项 目按资产负债表日的即期汇率折算；除“未分配利润”项目外的股东权益项目按发生时的即期汇率折算；利润表中的所有 项目及反映利润分配发生额的项目按与交易发生日即期汇率近似的汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未 分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合 计数的差额确认为其他综合收益并计入股东权益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算，汇率变动对现金及现金 等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。上年年末数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
8、金融工具
本集团在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。当
本集团按照《企业会计准则第 14 号——收入》(“收入准则”)初始确认未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中 的融资成分的应收账款时，按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
8.1 金融资产的分类、确认和计量
初始确认后，本集团对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本集团将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、其他流动资产-国债逆回购和其他非流动资产。
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的，则该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
初始确认时，本集团可以单项金融资产为基础，不可撤销地将非同一控制下的企业合并中确认的或有对价以外的非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产作为其他权益工具投资列示。
金融资产满足下列条件之一的，表明本集团持有该金融资产的目的是交易性的：
取得相关金融资产的目的，主要是为了近期出售。
相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式。
相关金融资产属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
不符合分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产列示于交易性金融资产。自资产负债表日起超过一年到期(或无固 定期限)且预期持有超过一年的，列示于其他非流动金融资产。
8.1.1 以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，发生减值或终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。
本集团对以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外，本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本集团在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，本集团转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
8.1.2 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的公允价值变动在其他综合收益中进行确认，该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本集团持有该等非交易性权益工具投资期间，在本集团收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本集团，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。
8.1.3 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
8.2 金融工具减值
本集团对以摊余成本计量的金融资产、租赁应收款以及合同资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。
本集团对由收入准则规范的交易形成的合同资产和应收款项，以及由《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于其他金融工具，本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
8.2.1 信用风险显著增加
本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
(1) 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况是否发生不利变化。
(2) 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
(3) 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
(4) 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
(5) 本集团对金融工具信用管理方法是否发生变化。
于资产负债表日，若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险，则本集团假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的
信用风险。
8.2.2 已发生信用减值的金融资产
当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
(1)发行方或债务人发生重大财务困难；
(2)债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
(3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
(4)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
(5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
(6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
8.2.3 预期信用损失的确定
本集团采用单项或组合评估方式确定相关金融工具的预期信用损失。对于在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信用损失的，本集团以共同风险特征为依据，将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：
金融工具类型、信用风险评级、担保物类型、初始确认日期、剩余合同期限、债务人所处行业、债务人所处地理位置、 担保品相对于金融资产的价值等。
本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失： 对于金融资产和租赁应收款，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
对于资产负债表日已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
8.2.4 减记金融资产
当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
8.3 金融资产的转移
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值及因转移金融资产而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
8.4 金融负债和权益工具的分类
本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
8.4.1 金融负债的分类、确认及计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债，本集团的金融负债为其他金融负债，主要包括短期借款、应付账款和其他应付款。
8.4.1.1 其他金融负债
其他金融负债按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
8.4.2 金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，本集团终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
8.4.3 权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。
对于本集团实施的限制性股票激励计划，本集团因向激励对象授予的限制性股票所承担的回购义务确认为负债，作为收购库存股处理。
8.5 衍生工具与嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。
对于嵌入衍生工具与主合同构成的混合合同，若主合同属于金融资产的，本集团不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而将该混合合同作为一个整体适用关于金融资产分类的会计准则规定。 若混合合同包含的主合同不属于金融资产，且同时符合下列条件的，本集团将嵌入衍生工具从混合合同中分拆，作 为单独存在的衍生工具处理。
(1) 嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征及风险不紧密相关。
(2) 与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。
(3) 该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
嵌入衍生工具从混合合同中分拆的，本集团按照适用的会计准则规定对混合合同的主合同进行会计处理。本集团无法根据嵌入衍生工具的条款和条件对嵌入衍生工具的公允价值进行可靠计量的，该嵌入衍生工具的公允价值根据混合合同公允价值和主合同公允价值之间的差额确定。
8.6 金融资产与金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。
除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
9、存货
9.1 存货的分类
本集团的存货主要包括库存商品和周转材料。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本和其他使存货达到目 前场所和状态所发生的支出。
9.2 发出存货的计价方法
存货发出时，库存商品发出时按先进先出法确定其实际成本，周转材料按加权平均法确定其实际成本。
9.3 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后 的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的 影响。
对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相 同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原 已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
9.4 存货的盘存制度
存货盘存制度为永续盘存制。
9.5 周转材料的摊销方法
周转材料采用一次转销法进行摊销。
10、合同资产
10.1 合同资产的确认方法及标准
合同资产是指本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本集团拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
10.2 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
有关合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，参见附注(五)“8.2 金融工具减值”。
11、合同成本
11.1 取得合同的成本
本集团为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本集团为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。
12、长期股权投资
12.1 共同控制、重大影响的判断标准
控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方 的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控 制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或 者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他 方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
12.2 初始投资成本的确定
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。通过 多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于 “一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方 的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期 损益。
除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会 计准则第 22 号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
12.3 后续计量及损益确认方法
12.3.1 按成本法核算的长期股权投资
公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资主体。
采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计量。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益按照 享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
12.3.2 按权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和
其他综合收益 ，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项
可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本 公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合 收益。对于本集团与联营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例 计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属 于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期 权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分 享额。
12.4 长期股权投资处置
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
13、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的建筑物及土地所有权。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：
| 类别 | 预计使用寿命(年) | 预计净残值率 | 年折旧率 |
| 土地所有权(注) | 永久 | - | - |
| 房屋及建筑物 | 39 | - | 2.56% |
注：本集团投资性房地产中的土地所有权系收购的美国全资子公司 Freedom 持有的依据美国相关法律规定拥有的土 地永久产权，无需进行摊销。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
14、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物、构筑物 | 年限平均法 | 5-50 | 5 | 1.90-19.00 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 3-11.5 | 0-5 | 8.26-33.33 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 0-5 | 19.00-33.33 |
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。当固定资产处置时或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处 理。
15、在建工程
在建工程按实际成本计量，实际成本包括在建期间发生的各项支出以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工 程达到预定可使用状态后结转为固定资产。
16、借款费用
本集团借款费用在发生当期确认为费用。
17、使用权资产
除短期租赁外，本集团在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供本集团使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
本集团为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本集团参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本集团按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
18、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产包括土地使用权、软件使用权、客户关系等。
无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用之日起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值 准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。各类无形资产的使用寿命和预计净残值如下：
类别
| 类别 | 使用寿命（年） | 残值率% |
| 土地使用权 | 47年 | - |
| 软件及其他 | 3-7年 | - |
| 客户关系 | 5年 | - |
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。 有关无形资产的减值测试，具体参见附注（五）“19、长期资产减值”。
（2） 内部研究开发支出会计政策
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。内部开发活动形成的无形资产的成本 仅包括满足资本化条件的时点至无形资产达到预定用途前发生的支出总额，对于同一项无形资产在开发过程中达到资本 化条件之前已经费用化计入损益的支出不再进行调整。
19、长期资产减值
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、采用成本法计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命确 定的无形资产及使用权资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。
估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组 为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流 量的现值两者之中的较高者。
如果资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。20、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。
21、合同负债
合同负债是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额 列示。
22、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及本集团按规定提取的工 会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪 酬金额，确认相应负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
本集团离职后福利全部为设定提存计划。
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
23、租赁负债
除短期租赁外，本集团在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。
租赁付款额是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
本集团合理确定将行使的购买选择权的行权价格；
租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；
根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
取决于指数或比率的可变租赁付款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将差额计入当期损益：
因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本集团按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比率发生变动，本集团按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。
24、预计负债
当与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义务的金额能
够可靠地计量，则确认为预计负债。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。
25、股份支付
集团的股份支付是为了获取员工提供服务而授予权益工具的交易。本集团的股份支付全部为以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付
授予职工的以权益结算的股份支付
对于用以换取职工提供的服务的以权益结算的股份支付，本集团以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
限制性股票回购义务的确认与计量
根据本集团限制性股票的股权激励计划，本集团以非公开发行的方式向激励对象授予一定数量的本公司股票并规定限售期(“限制性股票”)。在限售期内，限制性股票予以限售，不得转让、不得用于担保或偿还债务。在达到约定的解锁条件时，限制性股票解锁；如果全部或部分股票未被解锁而失效或作废，本集团按照约定的价格进行回购。
在授予日，本集团根据收到激励对象缴纳的认股款确认股本和资本公积。同时，对于本集团承担的限制性股票回购义务按照发行限制性股票的数量及相应的回购价格计算确定的金额确认为负债，作为收购库存股处理，相关负债按照
《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》相关规定进行会计处理。
26、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本集团的收入主要来源于运用互联网技术和转售方式为企业和个人提供虚拟运营服务。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。交易价格，是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本集团预期将退还给客户的款项。
本集团在合同开始日对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本集团按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本集团
履约过程中在建的商品；(3) 本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计 至今已完成的履约部分收取款项。否则，本集团在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
本集团采用产出法确定履约进度，即根据已转移给客户的商品或服务对于客户的价值确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本集团按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。但在有确凿证据表明合同折扣或可变对价仅与合同中一项或多项(而非全部)
履约义务相关的，本集团将该合同折扣或可变对价分摊至相关一项或多项履约义务。单独售价，是指本集团向客户单独 销售商品或服务的价格。单独售价无法直接观察的，本集团综合考虑能够合理取得的全部相关信息，并最大限度地采用 可观察的输入值估计单独售价。
本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本集团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
本集团向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。
在合同开始( 或接近合同开始) 日向客户收取的无需退回的初始费计入交易价格。该初始费与向客户转让已承诺的商 品或服务相关，且该商品或服务构成单项履约义务的，本集团在转让该商品或服务时，按照分摊至该商品或服务的交易 价格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品或服务相关，但该商品或服务不构成单项履约义务的，本集团在包 含该商品或服务的单项履约义务履行时，按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让已承 诺的商品或服务不相关的，该初始费作为未来将转让商品或服务的预收款，在未来转让该商品或服务时确认为收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况:无
27、政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时 予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。
27.1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的，用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产的使用寿命内按照直线法分期平均计入当期损益。
27.2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损 失的期间，计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用和损失的，直接计入当期损益。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本集团日常活动无关的政府补助，计入营 业外收入。
本集团取得的政策性优惠贷款贴息为财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷 款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
28.1 当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所 得税金额计量。
28.2 递延所得税资产及递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定 其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及 递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可能取得用来抵扣可抵 扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业 合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差 异，但不包括初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易的情况，不予确认有关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额 为限，确认相应的递延所得税资产。
本集团确认与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本集团能够控制暂时性差 异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性 差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时， 本集团才确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间 的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延 所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
对于与股份支付相关的支出，在按照企业会计准则规定确认成本费用的期间内，本集团根据会计期末取得的信息估计 可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。如果 预计未来期间可税前扣除的金额超过企业会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响直接 计入所有者权益。
28.3 所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期 所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收 征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产 及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团
递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
29、租赁
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本集团评估该合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本集团不重新评估合同 是否为租赁或者包含租赁。
29.1 本集团作为承租人
29.1.1 租赁的分拆
合同中同时包含一项或多项租赁和非租赁部分的，本集团将各项单独租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单 独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。
29.1.2 使用权资产
除短期租赁外，本集团在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供本 集团使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
本集团为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本集团参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。本集团能够合理确定租赁 期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取 得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本集团按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失 进行会计处理。
29.1.3 租赁负债
除短期租赁外，本集团在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁 付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
本集团合理确定将行使的购买选择权的行权价格；
租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；
根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
取决于指数或比率的可变租赁付款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定。未纳入租赁负债计量的可变 租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价 值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将差额计入当期损益：
因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本集团按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计 量租赁负债； 根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比率发生变动，本集团按照变动后的租赁付款额和 原折现率计算的现值重新计量租赁负债。
29.1.4 短期租赁
本集团对房屋、办公设备和运输设备的短期租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁，是指在租赁期开
始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。本集团将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照 直线法计入当期损益或相关资产成本。
29.1.5 租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团重新分摊变更后合同的对价，重新确定租 赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁 的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本集团相应调整使用权资产的账面价值。
29.2 本集团作为出租人
29.2.1 租赁的分拆
合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团根据收入准则关于交易价格分摊的规定分摊合同对价，分摊的基础为租 赁部分和非租赁部分各自的单独售价。
29.2.2 租赁的分类
实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
29.2.2.1 本集团作为出租人记录经营租赁业务
在租赁期内各个期间，本集团采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本集团发生的与经营租赁有关 的初始直接费用于发生时予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁收款额，在实际发生时计入当期损益。
29.2.2.2 本集团作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，本集团以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，并终止确认融资租赁资产。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
租赁收款额，是指本集团因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：
承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本集团提供的担保余值。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁收款额在实际发生时计入当期损益。本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
30、其他重要的会计政策和会计估计 本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行 判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出 的。实际的结果可能与本集团的估计存在差异。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定性主要有：
商誉减值准备
本集团根据自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合的可收回金额为判断基础确认减值准备。当包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值时需要确认减值准备。减值准备的确认需要运用判断和估计，如重新估计结果与现有估计存在差异，该差异将会影响估计改变期间的商誉的账面价值。
金融工具的公允价值
本集团以公允价值计量的金融资产中包括公允价值在第三层次计量的金融工具。对于公允价值在第三层次计量的金融工具，由于其不存在活跃交易市场或其他可观察输入值，需要根据建立恰当的估值模型确定其公允价值。本集团采用的估值方法包括收益法和市场法。本集团对一些关键假设，如可比公司企业价值比率等做出估计。相关假设的变化会对
金融工具的公允价值估值产生影响。
31、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了《企业会计准则解释第 16 号》（以下简称“解释 16 号”），规范了关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税初始确认豁免的会计处理。 解释 16 号对《企业会计准则第 18 号——所得税》中递延所得税初始确认豁免的范围进行了修订，明确对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不适用《企业会计准则第 18 号——所得税》关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。该规定自2023 年 1 月 1 日起施行。本集团于本期执行了该规定，并重述了比较期间财务报表。具体影响列示如下： | 第七届董事会第十三次会议决议审议通过 |
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况?适用 □不适用调整情况说明合并资产负债表单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2023年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 250,912,248.54 | 250,912,248.54 | |
| 交易性金融资产 | 735,079,395.98 | 735,079,395.98 | |
| 应收票据 | 105,036.40 | 105,036.40 | |
| 应收账款 | 62,481,544.50 | 62,481,544.50 | |
| 预付款项 | 39,499,095.91 | 39,499,095.91 | |
| 其他应收款 | 16,199,164.90 | 16,199,164.90 | |
| 其中：应收利息 | 361,666.60 | 361,666.60 | |
| 存货 | 11,762,193.23 | 11,762,193.23 | |
| 合同资产 | 55,163,548.42 | 55,163,548.42 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 1,933,897.75 | 1,933,897.75 | |
| 其他流动资产 | 82,190,273.98 | 82,190,273.98 | |
| 流动资产合计 | 1,255,326,399.61 | 1,255,326,399.61 | |
| 非流动资产： | |||
| 长期应收款 | 185,724.93 | 185,724.93 | |
| 长期股权投资 | 303,576,379.41 | 303,576,379.41 | |
| 其他权益工具投资 | 10,616,139.78 | 10,616,139.78 | |
| 其他非流动金融资产 | 105,901,128.98 | 105,901,128.98 | |
| 投资性房地产 | 36,814,881.66 | 36,814,881.66 | |
| 固定资产 | 106,538,474.80 | 106,538,474.80 | |
| 在建工程 | 31,169.47 | 31,169.47 | |
| 使用权资产 | 59,495,567.42 | 59,495,567.42 | |
| 无形资产 | 31,875,222.10 | 31,875,222.10 | |
| 商誉 | 776,604,759.64 | 776,604,759.64 | |
| 长期待摊费用 | 41,176,086.10 | 41,176,086.10 | |
| 递延所得税资产 | 28,807,371.32 | 42,533,717.59 | 13,726,346.27 |
| 其他非流动资产 | 32,960,282.07 | 32,960,282.07 | |
| 非流动资产合计 | 1,534,583,187.68 | 1,548,309,533.95 | 13,726,346.27 |
| 资产总计 | 2,789,909,587.29 | 2,803,635,933.56 | 13,726,346.27 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 308,310.00 | 308,310.00 | |
| 应付账款 | 100,194,970.27 | 100,194,970.27 | |
| 合同负债 | 163,095,038.49 | 163,095,038.49 | |
| 应付职工薪酬 | 26,018,427.37 | 26,018,427.37 | |
| 应交税费 | 13,986,087.50 | 13,986,087.50 |
项目
| 项目 | 2022年12月31日 | 2023年1月1日 | 调整数 |
| 其他应付款 | 52,490,201.99 | 52,490,201.99 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 12,610,553.70 | 12,610,553.70 | |
| 流动负债合计 | 368,703,589.32 | 368,703,589.32 | |
| 非流动负债： | |||
| 租赁负债 | 44,791,775.03 | 44,791,775.03 | |
| 预计负债 | 132,175.66 | 132,175.66 | |
| 递延收益 | 529,000.00 | 529,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 10,968,067.35 | 24,694,413.62 | 13,726,346.27 |
| 非流动负债合计 | 56,421,018.04 | 70,147,364.31 | 13,726,346.27 |
| 负债合计 | 425,124,607.36 | 438,850,953.63 | 13,726,346.27 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,385,511,873.00 | 1,385,511,873.00 | |
| 资本公积 | 368,021,224.27 | 368,021,224.27 | |
| 减：库存股 | 34,983,000.00 | 34,983,000.00 | |
| 其他综合收益 | -5,527,638.71 | -5,527,638.71 | |
| 盈余公积 | 140,089,634.12 | 140,089,634.12 | |
| 未分配利润 | 407,269,197.19 | 407,269,197.19 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,260,381,289.87 | 2,260,381,289.87 | |
| 少数股东权益 | 104,403,690.06 | 104,403,690.06 | |
| 所有者权益合计 | 2,364,784,979.93 | 2,364,784,979.93 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,789,909,587.29 | 2,803,635,933.56 | 13,726,346.27 |
母公司资产负债表单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2023年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 20,388,029.68 | 20,388,029.68 | |
| 交易性金融资产 | 715,354,045.98 | 715,354,045.98 | |
| 应收账款 | 32,055,752.53 | 32,055,752.53 | |
| 预付款项 | 2,263,960.71 | 2,263,960.71 | |
| 其他应收款 | 107,832,872.56 | 107,832,872.56 | |
| 其中：应收股利 | 600,000.00 | 600,000.00 | |
| 存货 | 19,227.73 | 19,227.73 | |
| 合同资产 | 1,187,125.33 | 1,187,125.33 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 622,802.85 | 622802.85 | |
| 其他流动资产 | 2,054,655.41 | 2,054,655.41 | |
| 流动资产合计 | 881,778,472.78 | 881,778,472.78 | |
| 非流动资产： | |||
| 长期股权投资 | 1,697,837,008.39 | 1,697,837,008.39 | |
| 固定资产 | 23,262,471.58 | 23,262,471.58 | |
| 在建工程 | 31,169.47 | 31,169.47 | |
| 使用权资产 | 1,224,193.49 | 1,224,193.49 | |
| 无形资产 | 1,961,439.31 | 1,961,439.31 | |
| 长期待摊费用 | 808,824.67 | 808,824.67 |
项目
| 项目 | 2022年12月31日 | 2023年1月1日 | 调整数 |
| 递延所得税资产 | 908,510.00 | 1,214,558.37 | 306,048.37 |
| 其他非流动资产 | 30,832,875.00 | 30,832,875.00 | |
| 非流动资产合计 | 1,756,866,491.91 | 1,757,172,540.28 | 306,048.37 |
| 资产总计 | 2,638,644,964.69 | 2,638,951,013.06 | 306,048.37 |
| 流动负债： | |||
| 应付账款 | 3,104,502.50 | 3,104,502.50 | |
| 合同负债 | 957,189.85 | 957,189.85 | |
| 应付职工薪酬 | 4,495,948.26 | 4,495,948.26 | |
| 应交税费 | 671,209.27 | 671,209.27 | |
| 其他应付款 | 518,315,887.38 | 518,315,887.38 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,052,090.95 | 1,052,090.95 | |
| 流动负债合计 | 528,596,828.21 | 528,596,828.21 | |
| 非流动负债： | |||
| 递延所得税负债 | 4,908,488.62 | 5,214,536.99 | 306,048.37 |
| 非流动负债合计 | 4,908,488.62 | 5,214,536.99 | 306,048.37 |
| 负债合计 | 533,505,316.83 | 533,811,365.20 | 306,048.37 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,385,511,873.00 | 1,385,511,873.00 | |
| 资本公积 | 388,439,418.84 | 388,439,418.84 | |
| 减：库存股 | 34,983,000.00 | 34,983,000.00 | |
| 其他综合收益 | 0.00 | 0.00 | |
| 盈余公积 | 140,089,634.12 | 140,089,634.12 | |
| 未分配利润 | 226,081,721.90 | 226,081,721.90 | |
| 所有者权益合计 | 2,105,139,647.86 | 2,105,139,647.86 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,638,644,964.69 | 2,638,951,013.06 | 306,048.37 |
32、其他：无
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售额、采购额 | 6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 应交流转税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应交流转税额 | 25%、15%、16.5%、17%、27.5%、26.5% |
| 教育费附加 | 应交流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应交流转税额 | 2% |
| 美国销售税 | 销售额 | 2.9%-7% |
| 加拿大销售税 | 销售额 | 13%、5% |
| 新加坡销售税 | 销售额 | 7% |
| 澳大利亚销售税 | 销售额 | 10% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明：
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 25% |
| 企业通信 | 15% 注1 |
| 软件技术 | 15% 注8 |
| 上海通信 | 15% 注2 |
| 香港增值 | 16.5% 注3 |
| 爱涛视讯 | 25% |
| 爱涛网络 | 16.5% 注3 |
| iTalk Global | 注4 |
| DTMI | 注4 |
| iTalkBB Singapore | 17% 注5 |
| iTalkBB Canada | 注6 |
| iTalkBB Australia | 27.5% 注7 |
| 网络科技 | 25% |
| 二六三香港控股 | 16.5% 注3 |
| United Wise | 0% 注9 |
| Freedom | 与iTalk Global 合并缴税 |
| iTalk Mobile | 注4 |
| 北京展视 | 15% 注10 |
| iTalk Media | 与iTalk Global 合并缴税 |
| iTalk Media CA | 注6 |
| 上海奈盛 | 25% |
| 深圳日升 | 15% 注11 |
| 263 环球通信 | 16.5% 注3 |
| 北京通信技术 | 25% |
| 海南投资 | 15% |
| 推云科技 | 25% |
2、税收优惠
注1：2020年10月21日，企业通信取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发证书编号为GR202011002460的《高新技术企业证书》，证书有效期三年。企业通信2020年度-2022年度减按15%的税率征收企业所得税，2023年可暂按15%的税率征收企业所得税。
注2：2020年11月12日，上海通信获得了上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合颁发证书编号为GR202031001410号的《高新技术企业证书》，证书有限期为三年。上海通信2020年度-2022年度减按15%的税率征收企业所得税，2023年可暂按15%的税率征收企业所得税。
注3：依《香港法例》第112章“税务条例”，香港增值、爱涛网络、二六三香港控股、263环球通信适用16.5%企业所得税率。
注4：美国联邦所得税和州所得税/特许权税：
联邦所得税率
美国国会于2017年12月20日通过《税收减免与就业法案》(以下简称“税改法案”)。税改法案已于2018年生效，由21%的单一企业所得税率替换现行税法中的多级累进企业所得税率，同时代替性最低税也会被完全废除。
州所得税/特许权税(state corporate income tax or franchise tax)率：
美国除联邦企业所得税外，很多州针对与该州有税务关联的企业(如在该州有财产、雇员、管理人员等)征收州所得税或特许权税。与所得税略有差异，特许权税的税基通常不基于净利而着重于净值。一般来说，所得税负高的州特许权税负则低。
注5：新加坡企业所得税税率为17%，iTalkBB Singapore处于累计亏损状态，无所得税纳税义务。
注6：iTalkBB Canada、iTalk Media CA为在加拿大联邦注册的公司，应缴纳所得税情况如下：
| 类别 | 税率 |
| 联邦所得税 | 15% |
安大略省所得税
| 安大略省所得税 | 11.5% |
注7：iTalkBB Australia依据澳大利亚企业所得税的规定，适用于小企业27.5%税率。 注8：2020年10月21日，软件技术领取了北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发证书编号为GR202011003363的《高新技术企业证书》，证书有限期为三年。软件技术2020年度-2022年度减按15%的税率征收企业所得税，2023年可暂按15%的税率征收企业所得税。注9：United Wise系设立在英属维尔京群岛的离岸公司，不需向政府缴纳任何税项。 注10：2021年10月25日，北京展视领取了北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发证书编号为GR202111002374的《高新技术企业证书》，证书有限期为三年。北京展视2021年度-2023年度减按15%的税率征收企业所得税，2023年可暂按15%的税率征收企业所得税。
注11：2020年11月11日，深圳日升领取了深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局联合颁发证书编号为GR202044202395的《高新技术企业证书》，证书有限期为三年。深圳日升2020年度-2022年度减按15%的税率征收企业所得税。
3、其他
| 税目 | 纳税(费)基础 | 税(费)率 | 备注 |
| 增值税 | 销售额、采购额 | 6%、9%、13% | |
| 城建税 | 应交流转税额 | 5%、7% |
教育费附加
| 教育费附加 | 应交流转税额 | 3% | |
| 地方教育费附加 | 应交流转税额 | 2% | |
| 美国销售税 | 销售额 | 2.9%-7% | 注1 |
| 加拿大销售税 | 销售额 | 13%、5% | 注2 |
| 新加坡销售税 | 销售额 | 7% | 注3 |
| 澳大利亚销售税 | 销售额 | 10% | 注4 |
注1：美国销售税：2018年6月及之前，美国税法规定，如果公司在某州以实体方式(physical presence，如在该州有财产、雇员、管理人员等)经营，则必须在该州向消费者收取并缴纳销售税。于2018年7月，美国税法规定，如果公司与某州存在经济联系(economic nexus)，则必须在该州向消费者收取并缴纳销售税。截至2023年6月，iTalk Global已在35个州做了销售税(Online Sales Tax)登记 。
注2：本公司子公司iTalkBB Canada、iTalk Media CA为在加拿大联邦注册的公司，就符合应税条件的商品销售及服务征收销售税13%(HST)或5%(GST)，同时可抵减购买商品、接受劳务的销售税13%(HST)或5%（GST），按抵减后余额上缴。
注3：本公司子公司iTalkBB Singapore就其在新加坡境内符合应税条件的商品销售及服务征收7%的销售税，同时可抵减在新加坡境内购买商品、接受劳务的销售税，按抵减后余额上缴，如抵减有余可从政府取得税费返还。
注4：本公司子公司iTalk Global、 iTalkBB Australia、爱涛网络就其在澳大利亚符合应税条件的商品销售及服务征收10%的销售税，同时可抵减在澳大利亚境内购买商品、接受劳务的销售税，按抵减后余额上缴，如抵减有余可从政府取得税费返还。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 33,701.77 | 46,331.48 |
| 银行存款 | 284,113,794.37 | 241,569,121.47 |
| 其他货币资金 | 14,648,866.37 | 9,296,795.59 |
| 合计 | 298,796,362.51 | 250,912,248.54 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 71,409,530.30 | 62,673,795.78 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 6,667,050.76 | 6,423,854.73 |
其他说明
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 用于担保的存款(注) | 6,667,050.76 | 6,423,854.73 |
| 合计 | 6,667,050.76 | 6,423,854.73 |
注：受限制的货币资金为存放于银行的供应商保证金和申请信用卡、银行信用证时用银行存款提供的保证金。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 497,486,856.70 | 735,079,395.98 |
| 其中： | ||
| 银行理财产品 | 463,277,856.70 | 715,354,045.98 |
| 交易性权益工具投资 | 34,209,000.00 | 19,725,350.00 |
| 合计 | 497,486,856.70 | 735,079,395.98 |
其他说明：无
3、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 4,526,730.05 | 5.97% | 4,077,490.39 | 90.08% | 449,239.66 | 4,435,062.21 | 5.73% | 4,037,645.40 | 91.04% | 397,416.81 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 71,298,638.11 | 94.03% | 11,701,411.60 | 16.41% | 59,597,226.51 | 72,955,407.28 | 94.27% | 10,871,279.59 | 14.90% | 62,084,127.69 |
| 其中： | ||||||||||
| 企业客户 | 63,393,340.25 | 83.60% | 9,439,472.20 | 14.89% | 53,953,868.05 | 65,835,838.41 | 85.07% | 9,336,421.12 | 14.18% | 56,499,417.29 |
| 个人客户 | 7,905,297.86 | 10.43% | 2,261,939.40 | 28.61% | 5,643,358.46 | 7,119,568.87 | 9.20% | 1,534,858.47 | 21.56% | 5,584,710.40 |
| 合计 | 75,825,368.16 | 100.00% | 15,778,901.99 | 20.81% | 60,046,466.17 | 77,390,469.49 | 100.00% | 14,908,924.99 | 19.26% | 62,481,544.50 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| NATHOSTS LIMTED | 2,813,580.71 | 2,813,580.71 | 100.00% | 根据经验，收回可能性较小 |
| 华晨雷诺金杯汽车有限公司 | 666,277.06 | 666,277.06 | 100.00% | 根据经验，收回可能性较小 |
| AresFlare Network Limited | 30,665.72 | 30,665.72 | 100.00% | 根据经验，收回可能性较小 |
| 阿卡丁业务 | 472,883.85 | 23,644.19 | 5.00% | 信用风险较低 |
| 不活跃的个人用户 | 543,322.71 | 543,322.71 | 100.00% | 根据经验，收回可能性较小 |
| 合计 | 4,526,730.05 | 4,077,490.39 | ||
按组合计提坏账准备：企业客户
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 3个月以内 | 40,051,721.69 | 0.00% | |
| 3-6个月 | 8,947,876.79 | 894,787.68 | 10.00% |
| 6个月-1年 | 6,028,549.21 | 1,808,564.76 | 30.00% |
| 1-2年 | 3,258,145.64 | 1,629,072.84 | 50.00% |
| 2年以上 | 5,107,046.92 | 5,107,046.92 | 100.00% |
| 合计 | 63,393,340.25 | 9,439,472.20 | |
确定该组合依据的说明：无按组合计提坏账准备：个人客户
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 3个月以内 | 4,521,850.80 | 0.00% | |
| 3-6个月 | 780,056.92 | 234,017.07 | 30.00% |
| 6个月-1年 | 1,150,935.62 | 575,467.81 | 50.00% |
| 1年以上 | 1,452,454.52 | 1,452,454.52 | 100.00% |
| 合计 | 7,905,297.86 | 2,261,939.40 | |
确定该组合依据的说明：无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 61,832,534.08 |
| 3个月内 | 44,653,670.35 |
| 3至6个月 | 9,828,782.12 |
| 6个月至1年 | 7,350,081.61 |
| 1至2年 | 7,550,540.70 |
| 2至3年 | 1,935,994.20 |
| 3年以上 | 4,506,299.18 |
| 3至4年 | 1,113,910.58 |
| 4至5年 | 994,341.18 |
| 5年以上 | 2,398,047.42 |
| 合计 | 75,825,368.16 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款 | 14,908,924.99 | 3,051,122.54 | -210,559.31 | -2,123,764.48 | 153,178.25 | 15,778,901.99 |
| 合计 | 14,908,924.99 | 3,051,122.54 | -210,559.31 | -2,123,764.48 | 153,178.25 | 15,778,901.99 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 2,123,764.48 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 个人用户 | 服务费 | 783,782.98 | 超账期无法收回 | 是 | 否 |
| Virginia Academy of Fencing | 租赁费 | 1,339,981.50 | 超账期无法收回 | 是 | 否 |
| 合计 | 2,123,764.48 |
应收账款核销说明：无
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 5,256,835.54 | 6.93% | 242,075.26 |
| 单位2 | 4,365,845.20 | 5.76% | 0.00 |
| 单位3 | 3,186,644.44 | 4.20% | 159,332.22 |
| 单位4 | 2,813,580.71 | 3.71% | 2,813,580.71 |
| 单位5 | 2,767,622.01 | 3.65% | 1,307,726.04 |
| 合计 | 18,390,527.90 | 24.25% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款：无
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无
其他说明：无
4、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 22,217,891.77 | 80.04% | 32,633,621.73 | 82.62% |
| 1至2年 | 4,340,186.80 | 15.64% | 5,805,451.46 | 14.70% |
| 2至3年 | 477,400.32 | 1.72% | 577,817.40 | 1.46% |
| 3年以上 | 722,564.64 | 2.60% | 482,205.32 | 1.22% |
| 合计 | 27,758,043.53 | 39,499,095.91 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 单位名称 | 年末余额 | 账龄 | 未结算原因 |
| TIANJIN HUALAI TECHNOLOGY CO.,LTD | 3,968,371.79 | 1-2 年 | 三年分批采购 |
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 年末金额 | 占预付款项总额的比例(%) |
| 单位1 | 4,864,840.08 | 17.53 |
| 单位2 | 3,976,020.87 | 14.32 |
| 单位3 | 677,830.17 | 2.44 |
| 单位4 | 650,322.00 | 2.34 |
| 单位5 | 473,423.85 | 1.71 |
| 合计 | 10,642,436.97 | 38.34 |
其他说明：无
5、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 217,538.51 | 361,666.60 |
| 其他应收款 | 18,732,151.01 | 15,837,498.30 |
| 合计 | 18,949,689.52 | 16,199,164.90 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 通知存款 | 217,538.51 | 361,666.60 |
| 合计 | 217,538.51 | 361,666.60 |
2） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金及保证金 | 15,888,766.44 | 15,866,900.12 |
| 员工备用金 | 103,000.00 | |
| 外部公司往来 | 2,161,108.46 | 2,200,840.51 |
| 股权转让款 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 其他 | 3,254,486.23 | 356,960.84 |
| 合计 | 22,907,361.13 | 19,924,701.47 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 390,945.40 | 3,696,257.77 | 4,087,203.17 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 62,863.46 | 62,863.46 | ||
| 本期转回 | -16,840.29 | -16,840.29 | ||
| 其他变动 | 9,913.63 | 32,070.15 | 41,983.78 | |
| 2023年6月30日余额 | 446,882.20 | 3,728,327.92 | 4,175,210.12 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 10,718,878.28 |
| 1至2年 | 1,586,924.50 |
| 2至3年 | 2,598,169.57 |
| 3年以上 | 8,003,388.78 |
| 3至4年 | 533,767.16 |
| 4至5年 | 24,009.87 |
| 5年以上 | 7,445,611.75 |
| 合计 | 22,907,361.13 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提信用损失准备 | ||||||
| 其中：押金及保证金组合 | 345,471.00 | 58,507.48 | 9,913.63 | 413,892.11 | ||
| 其他组合 | 45,474.40 | 4,355.98 | -16,840.29 | 32,990.09 | ||
| 单项计提 | 3,696,257.77 | 32,070.15 | 3,728,327.92 | |||
| 合计 | 4,087,203.17 | 62,863.46 | -16,840.29 | 41,983.78 | 4,175,210.12 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 业务保证金 | 12,830,000.00 | 1年以内，5年以上 | 56.01% | 256,600.00 |
| 单位2 | 代收个人所得税 | 2,864,049.43 | 1年以内 | 12.50% | 0.00 |
| 单位3 | 外部公司往来 | 1,815,823.00 | 2-3年 | 7.93% | 1,815,823.00 |
| 单位4 | 股权转让款 | 1,500,000.00 | 1-2年 | 6.55% | 1,500,000.00 |
| 单位5 | 押金 | 476,896.55 | 2-3年 | 2.08% | 9,537.93 |
| 合计 | 19,486,768.98 | 85.06% | 3,581,960.93 |
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 14,811,314.92 | 1,978,525.03 | 12,832,789.89 | 13,395,669.73 | 1,968,978.15 | 11,426,691.58 |
| 周转材料 | 104,615.96 | 104,615.96 | 335,501.65 | 335,501.65 | ||
| 合计 | 14,915,930.88 | 1,978,525.03 | 12,937,405.85 | 13,731,171.38 | 1,968,978.15 | 11,762,193.23 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 1,968,978.15 | 9,546.88 | 1,978,525.03 | |||
| 合计 | 1,968,978.15 | 9,546.88 | 1,978,525.03 | |||
7、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 按组合计提减值信用损失准备 | 66,933,470.20 | 7,582,908.68 | 59,350,561.52 | 60,226,528.57 | 7,817,644.24 | 52,408,884.33 |
| 按单项计提减值信用损失准备 | 3,325,845.79 | 166,292.29 | 3,159,553.50 | 2,899,646.40 | 144,982.31 | 2,754,664.09 |
| 合计 | 70,259,315.99 | 7,749,200.97 | 62,510,115.02 | 63,126,174.97 | 7,962,626.55 | 55,163,548.42 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：无如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 合同资产 | 646,056.17 | -862,315.88 | 根据会计政策计提 | |
| 合计 | 646,056.17 | -862,315.88 |
其他说明：
按单项计提减值准备的合同资产：
单位：元
| 名称 | 年末余额 | |||
| 账面余额 | 减值准备 | 预期平均损失率 | 计提理由 | |
| 中国联合网络通信股份有限公司 | 3,186,644.44 | 159,332.22 | 5.00% | 信用风险较低 |
| 阿卡丁业务 | 139,201.35 | 6,960.07 | 5.00% | 信用风险较低 |
| 合计 | 3,325,845.79 | 166,292.29 | -- | -- |
8、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁保证金 | 1,873,875.47 | 1,819,063.86 |
| 一年内到期的应收融资租赁款 | 628,346.14 | 114,833.89 |
| 合计 | 2,502,221.61 | 1,933,897.75 |
重要的债权投资/其他债权投资：无其他说明：无
9、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 国债逆回购 | 74,460,665.31 | 78,064,903.05 |
| 预缴企业所得税 | 781,160.14 | 2,159,112.02 |
| 待抵扣进项税额 | 1,960,114.80 | 1,966,258.91 |
| 合计 | 77,201,940.25 | 82,190,273.98 |
其他说明：无10、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | 1,178,450.73 | 0.00 | 1,178,450.73 | 185,724.93 | 0.00 | 185,724.93 | 4.5% |
| 其中：未实现融资收益 | -48,172.25 | 0.00 | -48,172.25 | -9,651.76 | 0.00 | -9,651.76 | 4.5% |
| 合计 | 1,178,450.73 | 0.00 | 1,178,450.73 | 185,724.93 | 0.00 | 185,724.93 | |
坏账准备减值情况：无单损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款：无
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无
11、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京创新为营网络通信科技有限公司(以下简称“创新为营”) | 1,719,040.60 | 51,212.64 | 1,770,253.24 | ||||||||
| 北京企飞力网络科技有限公司(以下简称“企飞力”) | 1,959,666.56 | -46,302.37 | 1,913,364.19 | ||||||||
| 苏州龙遨泛人工智能高科技投资中心(有限合伙) | 142,633,954.50 | -3,000,000.00 | -1,500,000.00 | 138,133,954.50 | |||||||
| 中科国力（镇江）智能技术有限公司 | 17,960,894.98 | -451,351.14 | 17,509,543.84 | ||||||||
| Yulore Technology Limited | 127,482,772.31 | 7,952,927.43 | 136,509.30 | 135,572,209.04 | |||||||
| 杭州湖畔网络技术有限公司 | 9,126,488.52 | -716,968.02 | 8,409,520.50 | ||||||||
| 上海曜境互联网信息技术有限公司 | 2,693,561.94 | 59,808.19 | 2,753,370.13 | ||||||||
| 小计 | 303,576,379.41 | -3,000,000.00 | 5,349,326.73 | 136,509.30 | 306,062,215.44 | ||||||
| 合计 | 303,576,379.41 | -3,000,000.00 | 5,349,326.73 | 136,509.30 | 306,062,215.44 | ||||||
其他说明：无
12、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| Old Dominion National Bank | 11,014,286.94 | 10,616,139.78 |
| AirLinq, Inc. | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 11,014,286.94 | 10,616,139.78 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| Old Dominion National Bank | 2,225,735.76 | |||||
| AirLinq, Inc. | -20,589,579.41 |
其他说明：无
13、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 飞书深诺数字科技(上海)股份有限公司 | 52,084,800.00 | 52,084,800.00 |
| 北京朝歌数码科技股份有限公司 | 42,000,000.00 | 42,000,000.00 |
| Yulore Technology Limited | 7,023,828.98 | 7,023,828.98 |
| 北京慧友云商科技有限公司 | 4,792,500.00 | 4,792,500.00 |
| 合计 | 105,901,128.98 | 105,901,128.98 |
其他说明：无
14、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 35,241,725.40 | 8,315,732.40 | 43,557,457.80 | |
| 2.本期增加金额 | 1,623,872.36 | 311,872.80 | 1,935,745.16 | |
| （1）外购 | 287,360.75 | 287,360.75 | ||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| （4）汇率变动 | 1,336,511.61 | 311,872.80 | 1,648,384.41 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 36,865,597.76 | 8,627,605.20 | 45,493,202.96 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 6,742,576.14 | 6,742,576.14 | ||
| 2.本期增加金额 | 764,420.42 | 764,420.42 | ||
| （1）计提或摊销 | 493,530.68 | 493,530.68 | ||
| （2）汇率变动 | 270,889.74 | 270,889.74 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 7,506,996.56 | 7,506,996.56 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 29,358,601.20 | 8,627,605.20 | 37,986,206.40 | |
| 2.期初账面价值 | 28,499,149.26 | 8,315,732.40 | 36,814,881.66 |
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况：无
15、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 96,973,468.60 | 106,538,474.80 |
| 合计 | 96,973,468.60 | 106,538,474.80 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物、构筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 37,704,760.07 | 349,185,789.07 | 3,152,860.28 | 14,018,121.72 | 404,061,531.14 |
| 2.本期增加金额 | 4,721,273.07 | 32,403.86 | 522,340.78 | 5,276,017.71 | |
| （1）购置 | 3,658,257.76 | 0.00 | 322,723.87 | 3,980,981.63 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）汇率变动 | 1,063,015.31 | 32,403.86 | 199,616.91 | 1,295,036.08 | |
| 3.本期减少金额 | 3,674,372.14 | 0.00 | 815,325.10 | 4,489,697.24 | |
| （1）处置或报废 | 3,674,372.14 | 0.00 | 815,325.10 | 4,489,697.24 | |
| 4.期末余额 | 37,704,760.07 | 350,232,690.00 | 3,185,264.14 | 13,725,137.40 | 404,847,851.61 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 16,393,131.90 | 265,602,247.91 | 1,503,748.22 | 12,435,972.52 | 295,935,100.55 |
| 2.本期增加金额 | 368,731.69 | 13,219,261.84 | 233,818.46 | 748,664.13 | 14,570,476.12 |
| （1）计提 | 368,731.69 | 12,249,673.59 | 233,818.46 | 554,747.71 | 13,406,971.45 |
| （2）汇率变动 | 969,588.25 | 193,916.42 | 1,163,504.67 | ||
| 3.本期减少金额 | 3,457,325.84 | 761,823.61 | 4,219,149.45 | ||
| （1）处置或报废 | 3,457,325.84 | 761,823.61 | 4,219,149.45 | ||
| 4.期末余额 | 16,761,863.59 | 275,364,183.91 | 1,737,566.68 | 12,422,813.04 | 306,286,427.22 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 1,574,531.45 | 13,424.34 | 1,587,955.79 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 1,574,531.45 | 13,424.34 | 1,587,955.79 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 20,942,896.48 | 73,293,974.64 | 1,447,697.46 | 1,288,900.02 | 96,973,468.60 |
| 2.期初账面价值 | 21,311,628.17 | 82,009,009.71 | 1,649,112.06 | 1,568,724.86 | 106,538,474.80 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况：无
（3） 通过经营租赁租出的固定资产：无
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况：无
（5） 固定资产清理：无
16、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 488,716.64 | 31,169.47 |
| 合计 | 488,716.64 | 31,169.47 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 263 数字产业园项目一期工程 | 488,716.64 | 488,716.64 | 31,169.47 | 31,169.47 | ||
| 合计 | 488,716.64 | 488,716.64 | 31,169.47 | 31,169.47 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况：无
17、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋租赁 | 运输设备租赁 | 办公设备租赁 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 94,862,455.51 | 234,715.32 | 170,756.05 | 95,267,926.88 |
| 2.本期增加金额 | 3,612,105.86 | 12,361.40 | 3,624,467.26 | |
| （1）购置 | 1,833,322.02 | 1,833,322.02 | ||
| （2）汇率变动 | 1,778,783.84 | 12,361.40 | 1,791,145.24 | |
| 3.本期减少金额 | 13,882,084.84 | 34,381.72 | 13,916,466.56 | |
| （1）处置 | 13,882,084.84 | 34,381.72 | 13,916,466.56 | |
| 4.期末余额 | 84,592,476.53 | 212,695.00 | 170,756.05 | 84,975,927.58 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 35,607,420.64 | 57,092.90 | 107,845.92 | 35,772,359.46 |
| 2.本期增加金额 | 11,150,088.28 | 24,370.82 | 26,961.48 | 11,201,420.58 |
| （1）计提 | 10,502,828.31 | 22,243.13 | 26,961.48 | 10,552,032.92 |
| （2）汇率变动 | 647,259.97 | 2,127.69 | 649,387.66 | |
| 3.本期减少金额 | 12,115,822.90 | 34,381.72 | 12,150,204.62 | |
| （1）处置 | 12,115,822.90 | 34,381.72 | 12,150,204.62 | |
| 4.期末余额 | 34,641,686.02 | 47,082.00 | 134,807.40 | 34,823,575.42 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| （2）汇率变动 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 49,950,790.51 | 165,613.00 | 35,948.65 | 50,152,352.16 |
| 2.期初账面价值 | 59,255,034.87 | 177,622.42 | 62,910.13 | 59,495,567.42 |
其他说明：无
18、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 客户关系 | 软件及其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 3,429,840.84 | 16,809,758.56 | 185,952,120.85 | 206,191,720.25 |
| 2.本期增加金额 | 630,432.32 | 8,233,564.21 | 8,863,996.53 | |
| （1）购置 | 6,481,132.85 | 6,481,132.85 | ||
| （2）内部研发 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| （4）汇率变动 | 630,432.32 | 1,752,431.36 | 2,382,863.68 | |
| 3.本期减少金额 | 51,724.13 | 51,724.13 | ||
| （1）处置 | 51,724.13 | 51,724.13 | ||
| 4.期末余额 | 3,429,840.84 | 17,440,190.88 | 194,133,960.93 | 215,003,992.65 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,489,913.36 | 16,809,758.56 | 156,016,826.23 | 174,316,498.15 |
| 2.本期增加金额 | 36,487.68 | 630,432.32 | 11,625,599.20 | 12,292,519.20 |
| （1）计提 | 36,487.68 | 10,149,968.39 | 10,186,456.07 | |
| （2）汇率变动 | 630,432.32 | 1,475,630.81 | 2,106,063.13 | |
| 3.本期减少金额 | 51,724.13 | 51,724.13 | ||
| （1）处置 | 51,724.13 | 51,724.13 | ||
| 4.期末余额 | 1,526,401.04 | 17,440,190.88 | 167,590,701.30 | 186,557,293.22 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 1,903,439.80 | 0.00 | 26,543,259.63 | 28,446,699.43 |
| 2.期初账面价值 | 1,939,927.48 | 0.00 | 29,935,294.62 | 31,875,222.10 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例64.13%
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况：无
19、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| 263云播智能多终端企业级在线直播平台 | 0.00 | 8,921,364.79 | 8,921,364.79 | |||
| 263CDN服务一体化智能管理平台 | 0.00 | 930,687.96 | 930,687.96 | |||
| 合计 | 0.00 | 9,852,052.75 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 9,852,052.75 |
其他说明：无
20、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |
| 企业合并形成的 | 汇率变动影响 | 处置 | |||
| VoIP及IPTV业务 | 733,132,426.79 | 733,132,426.79 | |||
| 国际专线业务 | 305,528,524.63 | 305,528,524.63 | |||
| 直播业务 | 243,800,754.66 | 243,800,754.66 | |||
| 迪讯业务 | 99,681,660.00 | 99,681,660.00 | |||
| iTalk Media | 39,485,778.25 | 1,480,872.59 | 40,966,650.84 | ||
| 翰平事业部 | 34,635,570.72 | 34,635,570.72 | |||
| 合计 | 1,456,264,715.05 | 1,480,872.59 | 1,457,745,587.64 | ||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| VoIP及IPTV业务 | 505,584,824.69 | 505,584,824.69 | ||
| 国际专线业务 | 39,757,900.00 | 39,757,900.00 | ||
| 迪讯业务 | 99,681,660.00 | 99,681,660.00 | ||
| 翰平事业部 | 34,635,570.72 | 34,635,570.72 | ||
| 合计 | 679,659,955.41 | 679,659,955.41 |
其他说明：无
21、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 机房及办公楼装修 | 30,907,465.11 | 307,037.39 | 2,956,976.74 | 1,650.37 | 28,255,875.39 |
| VOIP用户获取费用 | 653,217.85 | 64,978.70 | 253,693.31 | -16,974.49 | 481,477.73 |
| IPTV用户获取费用 | 3,755,245.95 | 418,234.36 | 813,309.51 | -52,452.19 | 3,412,622.99 |
| AIjia用户获取费用 | 5,481,161.93 | 2,563,909.46 | 1,689,603.28 | -321,052.39 | 6,676,520.50 |
| 其他 | 378,995.26 | 456,275.69 | 96,171.00 | -41,600.04 | 780,699.99 |
| 合计 | 41,176,086.10 | 3,810,435.60 | 5,809,753.84 | -430,428.74 | 39,607,196.60 |
其他说明：其他变动主要系汇率变动及长期待摊费用处置所致。
22、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 22,574,346.84 | 3,657,102.28 | 16,140,615.61 | 2,820,236.55 |
| 内部交易未实现利润 | 0.00 | 0.00 | 1,286,622.04 | 321,655.51 |
| 可抵扣亏损 | 161,892,727.29 | 26,668,696.11 | 54,588,470.85 | 11,490,508.90 |
| 未实现的汇兑净损失 | 1,397,538.96 | 335,409.35 | 1,567,854.50 | 376,285.08 |
| 股份支付 | 20,226,018.00 | 4,189,474.30 | 3,743,501.33 | 926,780.00 |
| 无形资产摊销差异 | 21,946,661.94 | 3,291,999.29 | 19,792,425.47 | 2,974,423.20 |
| 计提未支付的费用 | 14,807,708.64 | 3,646,419.84 | 17,095,394.60 | 4,881,253.49 |
| 金融资产公允价值变动 | 29,056,500.00 | 4,358,475.00 | 28,207,500.00 | 4,231,125.00 |
| 租赁负债 | 51,905,577.25 | 13,010,388.80 | 62,849,251.46 | 14,511,449.86 |
| 合计 | 323,807,078.92 | 59,157,964.97 | 205,271,635.86 | 42,533,717.59 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 2,440,965.58 | 585,831.74 | 2,352,728.96 | 564,654.95 |
| 金融资产公允价值变动 | 15,084,800.00 | 2,262,720.00 | 15,341,343.00 | 2,301,201.45 |
| 长期股权投资权益法投资收益 | 18,133,954.52 | 4,533,488.63 | 19,633,954.48 | 4,908,488.62 |
| 加速折旧或摊销的长期资产 | 16,677,105.36 | 3,582,685.25 | 15,050,430.09 | 3,193,722.33 |
| 使用权资产 | 47,446,385.10 | 11,927,840.00 | 59,495,567.42 | 13,726,346.27 |
| 合计 | 99,783,210.56 | 22,892,565.62 | 111,874,023.95 | 24,694,413.62 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 59,157,964.97 | 42,533,717.59 | ||
| 递延所得税负债 | 22,892,565.62 | 24,694,413.62 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 152,892,206.86 | 160,050,569.00 |
| 可抵扣亏损 | 1,833,867.18 | 125,433,209.78 |
| 合计 | 154,726,074.04 | 285,483,778.78 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2026年 | 15,099,111.37 | ||
| 2027年 | 26,995,702.56 | ||
| 2028年 | 21,663,215.91 | ||
| 2029年 | 17,357,657.68 | ||
| 2030年 | 26,410,258.34 | ||
| 2031年 | 16,220,265.49 | ||
| 无期限 | 1,833,867.18 | 1,686,998.43 | |
| 合计 | 1,833,867.18 | 125,433,209.78 |
其他说明：无
23、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 租赁保证金 | 3,274,950.21 | 245,965.67 | 3,028,984.54 | 2,244,355.83 | 116,948.76 | 2,127,407.07 |
| 定期存单 | 62,229,833.34 | 62,229,833.34 | 30,832,875.00 | 30,832,875.00 | ||
| 合计 | 65,504,783.55 | 245,965.67 | 65,258,817.88 | 33,077,230.83 | 116,948.76 | 32,960,282.07 |
其他说明：无
24、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 328,326.00 | 308,310.00 |
| 合计 | 328,326.00 | 308,310.00 |
短期借款分类的说明：无
25、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付带宽、运营费用 | 57,700,949.49 | 57,785,813.19 |
| 应付服务费 | 25,816,353.80 | 29,596,008.80 |
| 应付市场费用 | 1,192,229.07 | 2,472,870.80 |
| 应付设备款 | 639,055.28 | 4,785,270.51 |
| 应付其他款项 | 5,558,792.45 | 5,555,006.97 |
| 合计 | 90,907,380.09 | 100,194,970.27 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款：无
26、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收服务款 | 163,410,973.52 | 163,095,038.49 |
| 合计 | 163,410,973.52 | 163,095,038.49 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因：无
27、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 16,933,957.55 | 141,436,555.17 | 147,485,246.72 | 10,885,266.00 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,733,149.02 | 14,592,444.16 | 14,803,537.33 | 1,522,055.85 |
| 三、辞退福利 | 7,351,320.80 | 2,512,226.60 | 9,852,667.40 | 10,880.00 |
| 合计 | 26,018,427.37 | 158,541,225.93 | 172,141,451.45 | 12,418,201.85 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 15,125,761.67 | 125,434,426.90 | 131,556,403.69 | 9,003,784.88 |
| 2、职工福利费 | 851,352.47 | 824,138.47 | 27,214.00 | |
| 3、社会保险费 | 1,128,607.29 | 7,324,478.69 | 7,487,628.27 | 965,457.71 |
| 其中：医疗保险费 | 1,051,779.45 | 7,066,007.55 | 7,226,289.88 | 891,497.12 |
| 工伤保险费 | 45,220.45 | 242,473.45 | 245,340.70 | 42,353.20 |
| 生育保险费 | 31,607.39 | 15,997.69 | 15,997.69 | 31,607.39 |
| 4、住房公积金 | 129,855.16 | 7,126,369.82 | 7,093,628.38 | 162,596.60 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 549,733.43 | 650,263.56 | 473,784.18 | 726,212.81 |
| 6、短期带薪缺勤 | 49,663.73 | 49,663.73 | 0.00 | |
| 合计 | 16,933,957.55 | 141,436,555.17 | 147,485,246.72 | 10,885,266.00 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,661,035.56 | 14,165,933.20 | 14,358,188.57 | 1,468,780.19 |
| 2、失业保险费 | 72,113.46 | 426,510.96 | 445,348.76 | 53,275.66 |
| 合计 | 1,733,149.02 | 14,592,444.16 | 14,803,537.33 | 1,522,055.85 |
其他说明：无
28、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 9,844,068.96 | 6,493,444.30 |
| 企业所得税 | 4,149,226.70 | 3,040,380.03 |
| 个人所得税 | 3,324,457.49 | 1,016,411.96 |
| 城市维护建设税 | 10,797.91 | 20,507.82 |
| 教育费附加 | 6,484.24 | 13,211.27 |
| 境外公司销售税等 | 3,663,779.90 | 3,391,096.67 |
| 其他 | 340,359.72 | 11,035.45 |
| 合计 | 21,339,174.92 | 13,986,087.50 |
其他说明：无
29、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 55,994,262.11 | 52,490,201.99 |
| 合计 | 55,994,262.11 | 52,490,201.99 |
（1） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 限制性股票回购义务 | 38,200,000.00 | 34,983,000.00 |
| 押金及保证金 | 11,831,564.00 | 11,287,155.48 |
| 暂估税金 | 2,477,580.17 | 2,566,322.27 |
| 外部公司往来 | 462,081.33 | 591,627.42 |
| 房租及管理费 | 268,674.54 | 129,282.78 |
| 其他 | 2,754,362.07 | 2,932,814.04 |
| 合计 | 55,994,262.11 | 52,490,201.99 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 押金及保证金 | 4,028,870.21 | 尚未到期的业务保证金 |
| 合计 | 4,028,870.21 |
其他说明：无
30、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 8,052,482.28 | 12,610,553.70 |
| 合计 | 8,052,482.28 | 12,610,553.70 |
其他说明：无
31、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 51,151,000.78 | 57,402,328.73 |
| 计入一年内到期的非流动负债的租赁负债 | -8,052,482.28 | -12,610,553.70 |
| 合计 | 43,098,518.50 | 44,791,775.03 |
其他说明：无
32、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 529,000.00 | 529,000.00 | 0.00 | 资产相关政府补助 | |
| 合计 | 529,000.00 | 529,000.00 | 0.00 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 263企业号云呼智能通信平台 | 145,000.00 | 145,000.00 | 0.00 | 与资产相关 | ||||
| 二六三ONET-G网平台建设 | 384,000.00 | 384,000.00 | 0.00 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 529,000.00 | 529,000.00 | 0.00 |
其他说明：无
33、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,385,511,873.00 | 3,100,000.00 | 3,100,000.00 | 1,388,611,873.00 | |||
其他说明：本公司本年发行限制性股票增加股本人民币 3,100,000.00元已经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)于2023年6 月20 日出具的德师报(验)字(23)第 00168 号验资报告验证，股份发行情况详见附注（十三）。
34、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股本溢价 | 362,088,114.83 | 2,821,000.00 | 364,909,114.83 | |
| 其他资本公积 | 5,933,109.44 | 7,254,263.13 | 13,187,372.57 | |
| 合计 | 368,021,224.27 | 10,075,263.13 | 378,096,487.40 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注1：股本溢价本年增加系新发行限制性股票认购款超过股本所致，详见附注(十三)。注2： 其他资本公积增加包括公司本年度依据预计可行权权益工具的数量确认的股份支付费用人民币5,181,100.00元，与股权激励计划相关记入所有者权益的所得税影响人民币2,073,163.13元。
35、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 与限制性股票回购义务相关的库存股 | 34,983,000.00 | 5,921,000.00 | 2,704,000.00 | 38,200,000.00 |
| 合计 | 34,983,000.00 | 5,921,000.00 | 2,704,000.00 | 38,200,000.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期增加系2023年6月发行3,100,000.00股限制性股票所致，详见附注(十三)；本期减少系对限制性股票分配现金股利所致。
36、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -18,920,277.59 | -18,920,277.59 | ||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -18,920,277.59 | -18,920,277.59 | ||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 13,392,638.88 | 6,339,252.15 | 6,339,252.15 | 19,731,891.03 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 230,191.52 | 136,509.30 | 136,509.30 | 366,700.82 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 13,162,447.36 | 6,202,742.85 | 6,202,742.85 | 19,365,190.21 | ||||
| 其他综合收益合计 | -5,527,638.71 | 6,339,252.15 | 6,339,252.15 | 811,613.44 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无
37、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 140,089,634.12 | 140,089,634.12 | ||
| 合计 | 140,089,634.12 | 140,089,634.12 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
38、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 407,269,197.19 | 398,706,583.34 |
| 调整后期初未分配利润 | 407,269,197.19 | 398,706,583.34 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 65,527,051.58 | 32,030,158.66 |
| 减：提取法定盈余公积 | 23,467,544.81 | |
| 应付普通股股利 | 221,681,899.68 | |
| 期末未分配利润 | 251,114,349.09 | 407,269,197.19 |
39、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 426,010,919.41 | 225,015,832.35 | 437,375,442.85 | 219,590,458.08 |
| 其他业务 | 1,490,806.40 | 753,468.02 | 1,252,208.98 | 673,428.42 |
| 合计 | 427,501,725.81 | 225,769,300.37 | 438,627,651.83 | 220,263,886.50 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 分部3 | 合计 |
| 商品类型 | 302,733,079.69 | 121,510,931.59 | 3,257,714.53 | 427,501,725.81 |
| 其中： | ||||
| 云通信业务 | 112,740,649.39 | 109,090,898.73 | 1,766,908.13 | 223,598,456.25 |
| 云网络业务 | 189,992,430.30 | 12,420,032.86 | 202,412,463.16 | |
| 其他业务 | 1,490,806.40 | 1,490,806.40 | ||
| 按经营地区分类 | 302,733,079.69 | 121,510,931.59 | 3,257,714.53 | 427,501,725.81 |
| 其中： | ||||
| 中国大陆内 | 235,228,122.77 | 10,356,636.14 | 971,896.06 | 246,556,654.97 |
| 中国大陆外 | 67,504,956.92 | 111,154,295.45 | 2,285,818.47 | 180,945,070.84 |
| 按销售渠道分类 | 302,733,079.69 | 121,510,931.59 | 3,257,714.53 | 427,501,725.81 |
| 其中： | ||||
| 直销 | 166,397,517.23 | 121,510,931.59 | 3,257,714.53 | 291,166,163.35 |
| 渠道 | 136,335,562.46 | 136,335,562.46 | ||
| 合计 | 302,733,079.69 | 121,510,931.59 | 3,257,714.53 | 427,501,725.81 |
与履约义务相关的信息：
本集团的收入主要来自于向企业用户提供企业邮箱、会议、网络直播、国际跨境通信等服务和向个人客户提供 VoIP、IPTV 等互联网综合通信服务。合同对价为本集团与客户签订合同约定的金额。本集团将转让一系列实质相同且转让模式相同的、可明确区分服务的承诺作为单项履约义务。客户在本集团履约的同时取得并消耗本集团履约所带来的经济利益，本集团的履约义务属于在某一时段内履行的履约义务。本集团根据与用户签订的协议，按与客户的收费模式不同而采取如下不同的收入确认方法，具体如下：
(1)收取固定服务费的，在服务期间按直线法确认为收入；
(2)按时长、话务量、流量、CPM 等实际使用量收取服务费的，在每月提供服务后，按实际使用量结转确认收入。
40、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 110,182.61 | 614,445.55 |
| 教育费附加 | 84,297.93 | 437,047.74 |
| 房产税 | 524,631.05 | 553,890.64 |
| 土地使用税 | 7,467.75 | 7,467.75 |
| 印花税 | 325,612.14 | 775,434.74 |
| 其他 | 32,476.99 | |
| 合计 | 1,052,191.48 | 2,420,763.41 |
其他说明：无
41、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费 | 41,685,599.61 | 48,688,349.57 |
| 广告宣传费 | 5,448,765.02 | 6,566,081.40 |
| 房租及管理费 | 3,684,486.88 | 3,460,609.43 |
| 差旅费 | 632,130.07 | 307,427.05 |
| 折旧摊销费 | 108,117.23 | 172,161.08 |
| 办公邮电费 | 457,586.91 | 570,483.98 |
| 股份支付费用 | 518,500.00 | |
| 其他 | 1,407,703.33 | 1,472,319.41 |
| 合计 | 53,942,889.05 | 61,237,431.92 |
其他说明：无
42、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费 | 48,068,490.71 | 46,128,128.83 |
| 房租及管理费 | 8,732,953.44 | 7,635,551.06 |
| 咨询审计费 | 5,409,192.35 | 4,414,278.59 |
| 办公邮电费 | 1,449,569.33 | 1,548,560.29 |
| 折旧摊销费 | 1,404,367.09 | 1,426,645.82 |
| 差旅费 | 1,386,539.16 | 503,275.36 |
| 股份支付费用 | 4,085,300.00 | |
| 其他 | 3,668,001.00 | 3,297,266.86 |
| 合计 | 74,204,413.08 | 64,953,706.81 |
其他说明：无
43、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费 | 37,994,595.82 | 51,097,378.38 |
| 折旧摊销费 | 5,215,084.47 | 5,759,978.90 |
| 差旅费 | 301,271.96 | 54,979.87 |
| 股份支付费用 | 577,300.00 | |
| 其他 | 951,968.34 | 1,698,719.85 |
| 合计 | 45,040,220.59 | 58,611,057.00 |
其他说明：无
44、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 1,048,165.49 | 1,116,011.03 |
| 利息收入 | -3,467,234.04 | -2,232,656.31 |
| 手续费及其他 | 465,256.87 | 379,483.51 |
| 汇兑损益 | 157,364.14 | 198,582.58 |
| 合计 | -1,796,447.54 | -538,579.19 |
其他说明：无
45、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 913,574.97 | 2,010,955.80 |
| 代扣个税手续费返还 | 188,041.39 | 278,392.46 |
| 合计 | 1,101,616.36 | 2,289,348.26 |
46、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 5,349,326.73 | 5,601,546.98 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 926,415.05 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 17,554,103.56 | 37,831,229.97 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | 357,256.67 | |
| 其他 | -13,624.24 | |
| 合计 | 23,247,062.72 | 44,359,192.00 |
其他说明：无
47、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 2,455,612.62 | 1,302,210.91 |
| 其他非流动金融资产 | -39,473,137.29 | |
| 合计 | 2,455,612.62 | -38,170,926.38 |
其他说明：无
48、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -46,023.17 | -31,595.54 |
| 应收账款减值损失 | -2,840,563.23 | -2,606,945.39 |
| 其他非流动资产坏账损失 | 7,928.96 | |
| 合计 | -2,878,657.44 | -2,638,540.93 |
其他说明：无
49、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合同资产减值损失 | 216,259.71 | -1,962,749.74 |
| 合计 | 216,259.71 | -1,962,749.74 |
其他说明：无50、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置损失 | -36,396.14 | -104,165.00 |
| 合计 | -36,396.14 | -104,165.00 |
51、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 3,548,690.92 | 4,600,791.14 | 3,548,690.92 |
| 其他 | 7,987.66 | 271,340.17 | 7,987.66 |
| 合计 | 3,556,678.58 | 4,872,131.31 | 3,556,678.58 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 美国保留员工纾困金 | 当地政府 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 3,385,293.76 | 3,640,888.03 | 与收益相关 |
| 加拿大政府紧急补贴 | 当地政府 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 250,686.53 | 与收益相关 | |
| 高新技术企业培育资助款 | 南山科技创新 局 | 奖励 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 出口业务贴息资金 | 北京市商务委 员会 | 奖励 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 67,821.00 | 与收益相关 | |
| 其他 | 奖励 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 163,397.16 | 441,395.58 | 与收益相关 | |
| 合计 | 3,548,690.92 | 4,600,791.14 |
其他说明：无
52、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 100,000.00 | ||
| 非流动资产报废损失 | 435,120.52 | 81,073.79 | 435,120.52 |
| 其他 | 274,825.66 | 580,785.86 | 274,825.66 |
| 合计 | 709,946.18 | 761,859.65 | 709,946.18 |
其他说明：无
53、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 1,986,363.96 | 15,220,807.26 |
| 递延所得税费用 | -16,214,966.27 | -17,615,142.17 |
| 合计 | -14,228,602.31 | -2,394,334.91 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 56,241,389.01 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 14,060,347.26 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 11,311,983.41 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -2,537,696.99 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 244,943.43 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -31,720,966.25 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 940,036.11 |
| 研发加计扣除的影响 | -6,527,249.28 |
| 其他 | 0.00 |
| 所得税费用 | -14,228,602.31 |
其他说明：无
54、其他综合收益
详见附注附注七、36
55、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 3,674,297.23 | 4,662,085.22 |
| 存款利息收入 | 2,602,544.91 | 1,577,896.06 |
| 单位往来 | 703,093.49 | 262,305.38 |
| 保证金及押金、备用金 | 2,953,942.24 | 2,639,218.47 |
| 其他 | 186,817.47 | 2,154,888.65 |
| 合计 | 10,120,695.34 | 11,296,393.78 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 日常费用 | 10,767,669.01 | 7,211,214.84 |
| 市场营销费用 | 7,286,006.13 | 6,434,656.91 |
| 房租物业及水电暖费 | 5,183,343.99 | 4,105,417.34 |
| 咨询审计费 | 5,260,095.22 | 4,026,854.79 |
| 押金及保证金 | 3,339,881.42 | 502,351.53 |
| 单位或个人往来 | 6,309,272.28 | 6,959,650.99 |
| 其他 | 438,838.47 | 7,137,712.95 |
| 合计 | 38,585,106.52 | 36,377,859.35 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品 | 1,141,000,000.00 | 1,377,400,000.00 |
| 合计 | 1,141,000,000.00 | 1,377,400,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品 | 890,000,000.00 | 1,486,440,000.00 |
| 合计 | 890,000,000.00 | 1,486,440,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：无
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金：无
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁负债偿付 | 8,521,964.93 | 7,197,648.33 |
| 合计 | 8,521,964.93 | 7,197,648.33 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
56、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 70,469,991.32 | 41,956,150.16 |
| 加：资产减值准备 | 2,662,397.73 | 4,601,290.67 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 13,900,502.13 | 12,593,709.05 |
| 使用权资产折旧 | 10,552,032.92 | 10,537,623.81 |
| 无形资产摊销 | 10,186,456.07 | 10,025,855.89 |
| 长期待摊费用摊销 | 5,809,753.84 | 6,503,520.71 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 36,396.14 | 104,165.00 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 435,120.52 | 81,073.79 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -2,455,612.62 | 38,170,926.38 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,048,165.49 | 1,116,011.03 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -23,247,062.72 | -44,359,192.00 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -14,551,084.25 | 8,833,119.03 |
补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -1,801,848.00 | -26,655,235.25 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -1,184,759.50 | 996,585.48 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -10,601,613.52 | -31,660,965.83 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -13,780,832.46 | -7,305,842.26 |
| 其他 | 4,652,100.00 | -125,500.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 52,130,103.09 | 25,413,295.66 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | 1,833,322.02 | 9,716,389.62 |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 292,129,311.75 | 327,704,803.48 |
| 减：现金的期初余额 | 244,488,393.81 | 307,071,853.67 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 47,640,917.94 | 20,632,949.81 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额：无
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额：无
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 292,129,311.75 | 244,488,393.81 |
| 其中：库存现金 | 33,701.77 | 46,331.48 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 284,113,794.37 | 241,569,121.47 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 7,981,815.61 | 2,872,940.86 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 292,129,311.75 | 244,488,393.81 |
其他说明：无
57、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 6,667,050.76 | 用银行存款提供的保证金 |
| 合计 | 6,667,050.76 |
其他说明：无
58、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 31,952,314.10 | ||
| 其中：美元 | 2,340,896.92 | 7.2258 | 16,914,852.96 |
| 欧元 | 1,853.55 | 7.8771 | 14,600.60 |
| 港币 | 43,257.58 | 0.922 | 39,883.49 |
| 加拿大元 | 2,002,025.91 | 5.4721 | 10,955,285.98 |
| 人民币 | 4,027,691.07 | 1.0000 | 4,027,691.07 |
| 应收账款 | 28,800,236.49 | ||
| 其中：美元 | 1,683,313.80 | 7.2258 | 12,163,288.85 |
| 欧元 | 84,582.00 | 7.8771 | 666,260.87 |
| 港币 | 200.00 | 0.922 | 184.40 |
| 人民币 | 13,457,458.76 | 1.0000 | 13,457,458.76 |
| 澳大利亚元 | 30,936.53 | 4.7992 | 148,470.61 |
| 加拿大元 | 350,291.06 | 5.4721 | 1,916,827.70 |
| 新西兰元 | 1,156.88 | 4.4132 | 5,105.54 |
| 日元 | 8,835,125.00 | 0.0501 | 442,639.76 |
| 其他应收款 | 2,710,122.65 | ||
| 其中：人民币 | 7,872.70 | 1.0000 | 7,872.70 |
| 美元 | 365,086.16 | 7.2258 | 2,638,039.57 |
| 澳大利亚元 | 3,000.00 | 4.7992 | 14,397.60 |
| 港币 | 4,260.39 | 0.922 | 3,928.08 |
| 澳门元 | 51,000.00 | 0.8997 | 45,884.70 |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 应付账款 | 20,759,067.35 | ||
| 其中：人民币 | 10,399,928.25 | 1.0000 | 10,399,928.25 |
| 美元 | 1,409,277.79 | 7.2258 | 10,183,159.46 |
| 港币 | 38,441.57 | 0.922 | 35,443.13 |
| 欧元 | 927.00 | 7.8771 | 7,302.07 |
| 日元 | 2,659,370.00 | 0.0501 | 133,234.44 |
| 其他应付款 | 235,603.54 | ||
| 其中：美元 | 32,515.00 | 7.2258 | 234,946.89 |
| 加拿大元 | 120.00 | 5.4721 | 656.65 |
其他说明：无
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
?适用 □不适用本集团重要的境外经营实体为 iTalk Global 公司，其主要经营地为美国，记账本位币为美元。
59、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 263 企业号云呼智能通信平台(附注七(32)) | 145,000.00 | 其他收益 | 145,000.00 |
| 增值税进项加计抵减 | 356,142.50 | 其他收益 | 356,142.50 |
| 移动数据虚拟专用网络服务平台项目(附注七(32)) | 384,000.00 | 其他收益 | 384,000.00 |
| 软件产品增值税即征即退 | 28,432.47 | 其他收益 | 28,432.47 |
| 美国保留员工纾困金 | 3,385,293.76 | 营业外收入 | 3,385,293.76 |
| 其他 | 163,397.16 | 营业外收入 | 163,397.16 |
| 合计 | 4,462,265.89 | 4,462,265.89 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
其他说明：无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并：无
2、同一控制下企业合并：无
3、反向购买：无
4、处置子公司：无
5、其他原因的合并范围变动：无
6、其他：无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 企业通信 | 北京 | 北京 | 企业通信 | 100.00% | 投资设立 | |
| 上海通信 | 上海 | 上海 | 增值通信、VPN | 100.00% | 投资设立 | |
| 香港增值 | 香港 | 香港 | VPN | 100.00% | 投资设立 | |
| 网络科技 | 北京 | 北京 | VOIP、IPTV | 100.00% | 投资设立 | |
| 软件技术 | 北京 | 北京 | VOIP、IPTV | 100.00% | 投资设立 | |
| iTalk Global | 美国 | 美国 | VOIP | 100.00% | 非同一控制下收 | |
子公司名称
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 购 | ||||||
| iTalkBB Canada | 加拿大 | 加拿大 | VOIP经营推广 | 100.00% | 非同一控制下收购 | |
| iTalkBB Australia | 澳大利亚 | 澳大利亚 | VOIP经营推广 | 100.00% | 非同一控制下收购 | |
| Freedom | 美国 | 美国 | 房屋租赁 | 100.00% | 非同一控制下收购 | |
| DTMI | 美国 | 美国 | VOIP经营推广 | 100.00% | 非同一控制下收购 | |
| iTalkBB Singapore | 新加坡 | 新加坡 | VOIP | 100.00% | 非同一控制下收购 | |
| iTalk Mobile | 美国 | 美国 | 海外移动虚拟网络运营业务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 爱涛视讯 | 北京 | 北京 | IPTV业务 | 100.00% | 非同一控制下收购 | |
| 爱涛网络 | 香港 | 香港 | IPTV | 100.00% | 非同一控制下收购 | |
| 二六三香港控股 | 香港 | 香港 | 投资控股 | 100.00% | 投资设立 | |
| United Wise | - | 英属维尔京群岛 | 投资控股 | 100.00% | 投资设立 | |
| 北京展视 | 北京 | 北京 | 直播业务 | 100.00% | 非同一控制下收购 | |
| iTalk Media | 美国 | 美国 | 广告业务 | 100.00% | 非同一控制下收购 | |
| iTalk Media CA | 加拿大 | 加拿大 | 广告业务 | 100.00% | 非同一控制下收购 | |
| 上海奈盛 | 上海 | 上海 | IDC业务 | 51.00% | 非同一控制下收购 | |
| 深圳日升 | 深圳 | 深圳 | 增值通信、VPN | 100.00% | 非同一控制下收购 | |
| 263 环球通信 | 香港 | 香港 | 增值通信、VPN | 100.00% | 非同一控制下收购 | |
| 北京通信技术 | 北京 | 北京 | 移动通信业务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 海南投资 | 海南 | 海南 | 投资控股 | 100.00% | 投资设立 | |
| 推云科技 | 北京 | 北京 | CDN业务 | 100.00% | 投资设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明：无
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 上海奈盛 | 49.00% | 4,942,939.74 | 109,388,448.97 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无其他说明：无
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海奈盛 | 163,925,687.79 | 94,294,644.91 | 258,220,332.70 | 13,088,133.97 | 21,890,466.10 | 34,978,600.07 |
| 子公司名称 | 期初余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海奈盛 | 142,851,316.66 | 98,864,312.62 | 241,715,629.28 | 11,969,230.35 | 16,677,643.69 | 28,646,874.04 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 上海奈盛 | 41,670,415.46 | 10,087,632.14 | 10,087,632.14 | 20,972,586.01 |
| 子公司名称 | 上期发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 上海奈盛 | 40,460,575.29 | 8,593,147.21 | 8,593,147.21 | 12,824,743.74 |
其他说明：无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易：无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 苏州龙遨泛人工智能高科技投资中心(有限合伙) | 苏州市 | 苏州市 | 股权投资 | 30.00% | 权益法 | |
| Yulore Technology Limited | 北京市 | 开曼群岛 | 智能通信大数据服务 | 19.37% | 0.92% | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无
（2） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 苏州龙遨泛人工智能高科技投资中心(有限合伙) | Yulore Technology Limited | 苏州龙遨泛人工智能高科技投资中心(有限合伙) | Yulore Technology Limited | |
| 流动资产 | 67,523,861.62 | 224,772,568.60 | 128,586,548.00 | 185,953,344.08 |
| 非流动资产 | 393,902,382.85 | 4,926,290.06 | 347,561,847.00 | 2,394,593.74 |
| 资产合计 | 461,426,244.47 | 229,698,858.66 | 476,148,395.00 | 188,347,937.82 |
| 流动负债 | 179,184.60 | 74,303,421.20 | 1,880.00 | 74,628,576.61 |
| 非流动负债 | 41,367,839.45 | 41,367,839.45 | ||
| 负债合计 | 179,184.60 | 115,671,260.65 | 1,880.00 | 115,996,416.06 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 461,247,059.87 | 114,027,598.01 | 476,146,515.00 | 72,351,521.76 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 138,164,117.84 | 22,101,755.95 | 142,843,954.50 | 14,012,319.22 |
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | 113,470,453.09 | 113,470,453.09 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 138,133,954.50 | 135,572,209.04 | 142,633,954.50 | 127,482,772.31 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 114,930,074.93 | 9,609,856.00 | 183,921,695.16 | |
| 净利润 | -4,899,455.52 | 41,064,322.97 | 5,439,003.00 | 41,671,399.92 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | 704,855.18 | 1,188,576.00 | ||
| 综合收益总额 | -4,899,455.52 | 41,769,178.15 | 5,439,003.00 | 42,859,975.92 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||||
其他说明：上期发生额为2022年度全年发生额。
（3） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 32,356,051.90 | 33,459,652.60 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -1,103,600.70 | -1,835,030.83 |
| --综合收益总额 | -1,103,600.70 | -1,835,030.83 |
其他说明：上期发生额为2022年度全年发生额。
4、重要的共同经营：无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益：无
6、其他：无
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收票据、应收账款、其他应收款、其他流动资产—国债逆回购、应收融资租赁款、其他非流动资产、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、短期借款、应付账款、其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明见附注(七)。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
单位：元
| 项目 | 本年年末余额 | 上年年末余额 |
| 金融资产： | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 交易性金融资产 | 497,486,856.70 | 735,079,395.98 |
| 其他非流动金融资产 | 105,901,128.98 | 105,901,128.98 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||
| 其他权益工具投资 | 11,014,286.94 | 10,616,139.78 |
| 以摊余成本计量 | ||
| 货币资金 | 298,796,362.51 | 250,912,248.54 |
| 应收票据 | 0.00 | 105,036.40 |
| 应收账款 | 60,046,466.17 | 62,481,544.50 |
| 其他应收款 | 18,949,689.52 | 16,199,164.90 |
| 其他流动资产 | 74,460,665.31 | 78,064,903.05 |
| 一年内到期的非流动资产 | 2,502,221.61 | 1,933,897.75 |
| 长期应收款 | 1,178,450.73 | 185,724.93 |
| 其他非流动资产 | 65,258,817.88 | 32,960,282.07 |
| 项目 | 本年年末余额 | 上年年末余额 |
| 金融负债： | ||
| 以摊余成本计量 | ||
| 短期借款 | 328,326.00 | 308,310.00 |
| 应付账款 | 90,907,380.09 | 100,194,970.27 |
| 其他应付款 | 55,994,262.11 | 52,490,201.99 |
| 一年内到期的非流动负债 | 8,052,482.28 | 12,610,553.70 |
| 租赁负债 | 43,098,518.50 | 44,791,775.03 |
1. 风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1.1市场风险
1.1.1外汇风险
外汇风险是由以非记账本位币计量的货币性项目产生的。本集团承受外汇风险主要与美元有关。于2023年6月30日，可能对本集团的经营业绩产生影响的主要美元资产及负债详情如下：
单位：元
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 货币资金 | 16,914,852.96 | 5,671,163.04 |
| 应收账款 | 12,163,288.85 | 9,822,918.92 |
| 应付账款 | 10,183,159.46 | 7,394,379.00 |
外汇风险敏感性分析
在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：
单位：元
| 项目 | 汇率变动 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | ||
| 美元 | 对人民币升值5％ | 944,749.12 | 944,749.12 | 404,985.15 | 404,985.15 |
| 美元 | 对人民币贬值5％ | -944,749.12 | -944,749.12 | -404,985.15 | -404,985.15 |
1.1.2利率风险
本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率的国债逆回购 (详见附注(七)、9)及定期存单(详见附注(七)、23)投资有关。本集团的目标是维持适当的固定和浮动利率工具组合以管理利率风险。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要涉及按现行市场利率计息的银行存款。利率风险对以市场利率计息的银行存款的影响并不重大，因此，未列报利率敏感性分析相关信息。
1.1.3其他价格风险
本集团的价格风险主要产生于交易性权益工具投资、其他非流动金融资产和其他权益工具投资。本集团采取持有多种权益证券组合的方式降低价格风险。本集团持有银行理财产品期限较短，其他价格风险的影响并不重大，因此，未列报敏感性分析相关信息。
在其他变量保持不变，公允价值发生的5%的变动对当期损益或其他综合收益和股东权益的税前影响如下：
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 对其他综合收益 /利润的税前影响 | 对股东权益的 税前影响 |
| 交易性金融资产 | 34,209,000.00 | 1,710,450.00 | 1,710,450.00 |
| 其他权益工具投资 | 11,014,286.94 | 550,714.35 | 550,714.35 |
| 其他非流动金融资产 | 105,901,128.98 | 5,295,056.45 | 5,295,056.45 |
1.2信用风险
2023年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括合并资产负债表中已确认的货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、其他流动资产—国债逆回购、应收融资租赁款、其他非流动资产的账面金额；于资产负债表日，本集团该类金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。为降低信用风险，本集团由专门人员负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收逾期债务。此外，本集团于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保对相关金融资产计提了充分的信用损失准备。本集团的货币资金及其他非流动资产—定期存单存放在信用评级较高的银行，其他流动资产—国债逆回购是上海证券交易所公开交易的固定收益类投资产品，故货币资金、其他流动资产—国债逆回购及其他非流动资产—定期存单具有较低的信用风险。本集团的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此本集团没有重大的信用集中风险。于2023年6月30日，本集团对前五大客户的应收账款余额为人民币18,390,527.90元(2022年12月31日：人民币17,469,128.97元)，占本集团应收账款余额的24.25%(2022年12 月31日：22.56%)。本集团对前五大客商的其他应收款余额为人民19,486,768.98元(2022年12月31日：人民币17,321,944.41元)，占本集团应收账款余额的85.06%(2022年12月31日：86.94%)。2023年8月，本集团在定期对理财产品情况进行跟踪了解时，中融国际信托口头通知本集团圆融1号将暂停兑付，故本信托计划存在本息不能全部兑付的风险，其对本集团利润的影响亦存在不确定性。于2023年6月30日，如下理财产品或在其到期后已经再认购的理财产品，存在不能全部兑付的风险：
| 受托机构 | 金额 | 到期日 | 是否在其到期后已经再认购 | 已经再认购的理财产品的到期日 |
| 中融国际信托有限公司 | 5,000万元 | 2023年09月07日 | 否 | |
| 中融国际信托有限公司 | 5,000万元 | 2023年07月11日 | 是 | 2023年10月09日 |
| 中融国际信托有限公司 | 5,000万元 | 2023年07月13日 | 是 | 2023年10月11日 |
| 中融国际信托有限公司 | 5,000万元 | 2023年07月17日 | 是 | 2023年10月15日 |
| 合计 | 20,000万元 |
除此之外，本集团无其他重大信用风险敞口集中于单一金融资产或有类似特征的金融资产组合。
1.3流动风险
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如：
单位：元
| 项目 | 年末余额 | |||
| 1年以内 | 1至2年 | 2至3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 328,326.00 | - | - | - |
| 应付账款 | 90,907,380.09 | - | - | - |
| 其他应付款 | 55,994,262.08 | - | - | - |
| 租赁负债 | 8,745,179.67 | 25,748,462.11 | 4,722,574.51 | 16,562,854.21 |
| 小计 | 155,975,147.84 | 25,748,462.11 | 4,722,574.51 | 16,562,854.21 |
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 34,209,000.00 | 463,277,856.70 | 105,901,128.98 | 603,387,985.68 |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 34,209,000.00 | 463,277,856.70 | 105,901,128.98 | 603,387,985.68 |
| （三）其他权益工具投资 | 11,014,286.94 | 11,014,286.94 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
| 金融资产 | 公允价值 | 估值技术 | 主要输入值 |
| 2023年6月30日 | |||
| 交易性金融资产 | 34,209,000.00 | 市场法 | ? 证券交易所上市交易的同一股票的在估值日的收盘价格 |
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
| 金融资产 | 公允价值 | 估值技术 | 主要输入值 |
| 2023年6月30日 | |||
| 交易性金融资产 | 463,277,856.70 | 现金流量折现法 | ? 合同挂钩标的观察值； |
| ? 同类理财产品的市场回报率 |
项目
| 项目 | 年初余额 | |||
| 1年以内 | 1至2年 | 2至3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 308,310.00 | - | - | - |
| 应付账款 | 100,194,970.27 | - | - | - |
| 其他应付款 | 52,490,201.99 | - | - | - |
| 租赁负债 | 13,728,813.45 | 26,023,039.97 | 12,010,060.13 | 11,104,364.16 |
| 小计 | 166,722,295.71 | 26,023,039.97 | 12,010,060.13 | 11,104,364.16 |
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
| 金融资产 | 公允价值 | 估值技术 | 主要输入值 |
| 2023年6月30日 | |||
| 其他权益工具投资 | 11,014,286.94 | 市场法 | ? 可比公司企业价值比率 |
| ? 缺乏流动性折扣 | |||
| 其他非流动金融资产 | 52,084,800.00 | 现金流量折现法 | ? 未来现金流入 |
| 42,000,000.00 | 市场法 | ? 最近一次股权交易价格 | |
| 7,023,828.98 | 市场法 | ? 可比公司企业价值比率 | |
| 股权价值分配模型法 | ? 缺乏流动性折扣 | ||
| 4,792,500.00 | 市场法 | ? 可比公司企业价值比率 | |
| ? 缺乏流动性折扣 |
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
| 金融资产 | 2023年1月1日 | 当期利得或损失总额 | 汇率变动影响 | 2023年6月30日 | |
| 计入其他综合收益 | 当期转入损益 | ||||
| 其他权益工具投资 | 10,616,139.78 | 398,147.16 | 11,014,286.94 | ||
| 其他非流动金融资产 | 105,901,128.98 | 105,901,128.98 | |||
| 合计 | 116,517,268.76 | 398,147.16 | 116,915,415.92 | ||
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策：无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因：无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本集团管理层认为，财务报表中的按摊余成本计量的金融资产及金融负债的账面价值接近该等资产及负债的公允价值。
9、其他：无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业的母公司情况的说明
| 股东名称 | 期末持股数 | 期初持股数 | ||
| 股数 | 持股比例 | 股数 | 持股比例 | |
| 李小龙 | 224,140,264.00 | 16.18% | 234,140,264.00 | 16.90% |
本企业最终控制方是李小龙。其他说明：无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1.在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3.合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 北京企飞力网络科技有限公司 | 本公司之子公司企业通信公司投资之联营公司 |
| 北京创新为营网络通信科技有限公司 | 本公司之子公司企业通信公司投资之联营公司 |
| 北京羽乐创新科技有限公司（简称：北京羽乐） | Yulore Technology Limited之子公司 |
其他说明：无
4、其他关联方情况：无
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 创新为营(注1) | 接受劳务 | 162,317.80 | 否 | 75,828.64 | |
| 企飞力(注1) | 接受劳务 | 585,304.26 | 否 | 284,649.09 | |
| 北京羽乐 | 接受劳务 | 201,290.36 | 否 | 218,977.27 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 创新为营 | 提供劳务 | 3,019,809.76 | 3,394,983.92 |
| 企飞力 | 提供劳务 | 3,860,098.32 | 4,239,189.65 |
| 北京羽乐 | 提供劳务 | 224,298.86 | 206,603.77 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：注1：创新为营、企飞力为本公司之子公司企业通信提供邮箱、会议代理服务，企业通信向其支付代理费。
（2） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 3,552,000.00 | 4,342,000.00 |
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 合同资产 | 北京羽乐 | 39,750.00 | 38,000.00 | ||
| 合同资产 | 创新为营 | 6,000.00 | |||
| 合同资产 | 企飞力 | 2,961.30 | 2,935.93 | 2,961.30 | 2,085.15 |
| 应收账款 | 企飞力 | 124.26 | 124.26 | 124.26 | 124.26 |
| 预付款项 | 北京羽乐 | 78,909.33 | 286,591.76 | ||
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合同负债 | 企飞力 | 13,049,849.50 | 11,806,159.53 |
| 合同负债 | 创新为营 | 8,291,268.03 | 7,854,471.46 |
| 合同负债 | 北京羽乐 | 19,672.33 | 2,657.11 |
| 应付账款 | 企飞力 | 0.00 | 343,615.81 |
| 应付账款 | 创新为营 | 193.52 | 193.52 |
| 应付账款 | 北京羽乐 | 0.00 | 37,407.16 |
| 其他应付款 | 企飞力 | 25,000.00 | 25,000.00 |
| 其他应付款 | 创新为营 | 24,000.00 | 24,000.00 |
7、关联方承诺
对联营企业的认缴出资承诺事项见附注十四、1。
8、其他：无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 4,727,900.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
其他说明：无
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日限制性股票公允价值扣除以布莱克-斯科尔期权定价模型（B-S 模型）确定转让限制性成本及授予价格 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 本公司采用获授限制性股票基数与解锁安排中相应每期解锁比例确定 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 37,614,090.64 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 5,181,100.00 |
其他说明：无
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况：无
5、其他
总体情况：
根据公司第七届董事会第九次会议、第七届监事会第七次会议、2022年第二次临时股东大会、第七届董事会第十一次会议、第七届监事会第九次会议审议通过的《关于向 2022 年限制性股票激励计划首次授予激励对象授予限制性股票的议案》等议案(以下简称“2022年度激励计划首次授予”)，公司以每股人民币2.07元向27名激励对象授予1,690.00万股限制性股票。根据公司第七届董事会第十五次会议、第七届监事会第十二次会议审议通过的《关于向2022年限制性股票激励计划激励对象授予预留限制性股票的议案》等议案(以下简称“2022年度激励计划预留部分授予”)，公司以每股人民币1.91元向21名激励对象授予310.00万股限制性股票。
(1) 有关授予的限制性股票的详细信息，列示如下：
| 项目 | 授予日 | 授予数量 | 授予价格 (人民币元) | 锁定期 | 解锁时间 | 解锁比例 |
| 2022年度激励计划首次授予 | 2022年 11月4日 | 16,900,000 | 2.07元/股 | 自自首次授予登记完成之日起12个月内为锁定期； | 第一次解锁：自首次授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止； | 第一次解锁：40% |
| 自自首次授予登记完成之日起24个月内为锁定期； | 第二次解锁：自首次授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止； | 第二次解锁：30% | ||||
| 自自首次授予登记完成之日起36个月内为锁定期； | 第三次解锁：自首次授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 第三次解锁：30% | ||||
| 2022年度激励计划预留部分授予 | 2023年 5月29日 | 3,100,000 | 1.91元/股 | 自自首次授予登记完成之日起12个月内为锁定期； | 第一次解锁：自首次授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止； | 第一次解锁：50% |
| 自自首次授予登记完成之日起24个月内为锁定期； | 第二次解锁：自首次授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止； | 第二次解锁：50% |
(2) 限制性股票解锁条件
变动情况：
| 项目 | 2022年度激励计划 首次授予 | 2022年度激励计划 预留部分授予 | ||
| 股数 | 授予价格 | 股数 | 授予价格 | |
| 2023年1月1日 | 16,900,000.00 | 2.07 | - | - |
| 价格调整(分红) | - | -0.16 | - | - |
| 授予 | - | - | 3,100,000.00 | 1.91 |
| 解锁 | - | - | - | - |
| 2023年6月30日 | 16,900,000.00 | 1.91 | 3,100,000.00 | 1.91 |
公允价值的确定及股份支付费用：
对于2022年股权激励计划下的董事、高级管理人员，股份解锁后每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%；对于董事、高级管理人员外的激励对象，股权激励方案约定其受让股份解锁后每年可转让份额不超过其通过本次股权激励计划获取的股份总数的25%。故2022年度激励计划下的被激励对象的限制性股票的公允价值以普通股市价为基础，并考虑解锁后转让限制的影响。对于解锁后转让限制对授予日权益工具公允价值的影响，本公司按照“布莱克-斯科尔期权定价模型”测算，模型中主要选取参数为标的股价、授予价格、期权有效期、公司近四年股价波动率、中国国债四年期利率和公司最近四年的平均股息率。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
(1) 对外投资承诺
根据本集团联营企业苏州龙遨泛人工智能高科技投资中心(有限合伙)的合伙协议，本公司认缴的出资额为人民币150,000,000.00元。于2023年6月30日，本公司尚未支付认缴出资额为人民币21,000,000.00元。
| 项目 | 2022年度激励计划 首次授予 | 2022年度激励计划 预留部分授予 |
| 业绩条件 | 第一个解除限售期：2022年扣非后归属于母公司的净利润不低于人民币4,000万元； | 第一个解除限售期：2023年扣非后归属于母公司的净利润不低于人民币8,000万元； |
| 第二个解除限售期：2023年扣非后归属于母公司的净利润不低于人民币8,000万元； | ||
| 第三个解除限售期：2024年扣非后归属于母公司的净利润不低于人民币1.1 亿元。 | 第二个解除限售期：2024年扣非后归属于母公司的净利润不低于人民币1.1亿元； | |
| 上述“扣非后归属于母公司的净利润”指标均以经审计的归属于本公司股东扣除非经常性损益后的净利润为计算依据，并剔除商誉减值和本次及其他股权激励计划激励成本的影响。 | ||
| 个人绩 效考核 | 根据公司制定的《二六三网络通信股份有限公司2022年限制性股票激励计划考核管理办法》，薪酬与考核委员会将对激励对象每个考核年度的绩效进行综合评定，并依照激励对象的业绩完成率确定其解除限售的比例。 | |
2、或有事项
（1） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他：无
十五、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
无资产负债表日后事项
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正：无
2、债务重组：无
3、资产置换：无
4、年金计划：无
5、终止经营：无
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为三个报告分部，分别为：企业业务、个人业务以及其他。本集团的各个报告分部分别提供不同的产品或服务，或在不同地区从事经营活动。本集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定。 分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量基础披露，这些计量基础与编制财务报表时采用的会计政策与计量基础保持一致。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 企业业务 | 个人业务 | 其他业务 | 未分配金额 | 分部间抵销 | 合计 |
| 2023年1-6月 | ||||||
| 对外营业收入 | 302,733,079.69 | 121,510,931.59 | 3,257,714.53 | 427,501,725.81 | ||
| 分部营业收入 | 302,733,079.69 | 121,510,931.59 | 3,257,714.53 | 427,501,725.81 | ||
| 分部营业成本 | 187,800,663.36 | 36,523,020.24 | 1,445,616.77 | 225,769,300.37 | ||
| 分部盈利（“-”为亏损） | 38,526,894.32 | 22,369,035.94 | -4,654,541.25 | 56,241,389.01 | ||
| 其中：投资收益 | 11,106,313.84 | 0.00 | 12,140,748.88 | 23,247,062.72 | ||
| 公允价值变动损益 | 2,455,612.62 | 2,455,612.62 | ||||
| 信用减值损失 | -1,371,097.15 | -1,577,352.19 | 69,791.90 | -2,878,657.44 | ||
| 资产减值损失 | 23,977.52 | 132,133.38 | 60,148.81 | 216,259.71 | ||
| 所得税费用 | 14,228,602.31 | 14,228,602.31 | ||||
| 净利润（“-”为亏损） | 38,526,894.32 | 22,369,035.94 | -4,654,541.25 | 14,228,602.31 | 70,469,991.32 |
| 项目 | 企业业务 | 个人业务 | 其他业务 | 未分配金额 | 分部间抵销 | 合计 |
| 2022年1-6月 | ||||||
| 对外营业收入 | 307,563,701.89 | 128,189,861.30 | 2,874,088.64 | 438,627,651.83 | ||
| 分部营业收入 | 307,563,701.89 | 128,189,861.30 | 2,874,088.64 | 438,627,651.83 | ||
| 分部营业成本 | 182,661,908.17 | 36,054,377.49 | 1,547,600.84 | 220,263,886.50 | ||
| 分部盈利（“-”为亏损） | 40,606,774.57 | 20,513,653.93 | -21,558,613.25 | 39,561,815.25 | ||
| 其中：投资收益 | 7,800,057.20 | 36,559,134.80 | 44,359,192.00 | |||
| 公允价值变动损益 | -38,170,926.38 | -38,170,926.38 | ||||
| 信用减值损失 | -1,034,173.45 | -1,257,437.00 | -346,930.48 | -2,638,540.93 | ||
| 资产减值损失 | -1,666,488.64 | -210,865.49 | -85,395.61 | -1,962,749.74 | ||
| 所得税费用 | 2,394,334.91 | 2,394,334.91 | ||||
| 净利润（“-”为亏损） | 40,606,774.57 | 20,513,653.93 | -21,558,613.25 | 2,394,334.91 | 41,956,150.16 |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因按资产所在地划分的非流动资产：
| 项目 | 本期末金额 | 上期末金额 |
| 位于本国的非流动资产 | 852,135,676.94 | 873,761,896.69 |
| 位于其他国家的非流动资产 | 495,518,863.31 | 482,350,643.91 |
| 合计 | 1,347,654,540.25 | 1,356,112,540.60 |
注： 上述非流动资产中不包括金融资产和递延所得税资产，本集团不依赖于某个或某几个重要客户。
（4） 其他说明：无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项：无
8、其他：无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 47,143,612.94 | 99.85% | 47,143,612.94 | 32,023,810.67 | 99.71% | 32,023,810.67 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 集团合并范围内应收账款 | 47,143,612.94 | 99.85% | 47,143,612.94 | 32,023,810.67 | 99.71% | 32,023,810.67 | ||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 69,417.75 | 0.15% | 56,854.66 | 81.90% | 12,563.09 | 92,799.11 | 0.29% | 60,857.25 | 65.58% | 31,941.86 |
| 其中： | ||||||||||
| 企业客户 | 69,417.75 | 0.15% | 56,854.66 | 81.90% | 12,563.09 | 92,799.11 | 0.29% | 60,857.25 | 65.58% | 31,941.86 |
| 合计 | 47,213,030.69 | 100.00% | 56,854.66 | 0.12% | 47,156,176.03 | 32,116,609.78 | 100.00% | 60,857.25 | 0.19% | 32,055,752.53 |
按单项计提坏账准备：集团合并范围内应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 集团合并范围内应收账款 | 47,143,612.94 | 0.00 | 集团合并范围内款项不计提坏账 | |
| 合计 | 47,143,612.94 | 0.00 | ||
按组合计提坏账准备：企业客户
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 3个月以内 | 1,470.28 | 0.00 | 0.00% |
| 3-6个月 | 10,470.92 | 1,047.09 | 10.00% |
| 6个月-1年 | 307.12 | 92.14 | 30.00% |
| 1-2年 | 2,908.00 | 1,454.00 | 50.00% |
| 2年以上 | 54,261.43 | 54,261.43 | 100.00% |
| 合计 | 69,417.75 | 56,854.66 | |
确定该组合依据的说明：无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 24,250,638.97 |
| 3个月以内 | 10,357,759.90 |
| 3至6个月 | 6,739,673.91 |
| 6个月至1年 | 7,153,205.16 |
| 1至2年 | 22,867,264.10 |
| 2至3年 | 44,527.22 |
| 3年以上 | 50,600.40 |
| 3至4年 | 6,050.40 |
| 4至5年 | 5,000.00 |
| 5年以上 | 39,550.00 |
| 合计 | 47,213,030.69 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款 | 60,857.25 | -4,002.59 | 56,854.66 | |||
| 合计 | 60,857.25 | 0.00 | -4,002.59 | 56,854.66 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
（3） 本期实际核销的应收账款情况：无
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 北京二六三通信技术有限公司 | 26,785,271.14 | 56.73% | |
| 263环球通信有限公司 | 8,185,066.06 | 17.34% | |
| 北京二六三企业通信有限公司 | 4,388,109.67 | 9.29% | |
| 二六三软件技术（北京）有限公司 | 2,687,473.28 | 5.69% | |
| 上海二六三通信有限公司 | 2,241,615.86 | 4.75% | |
| 合计 | 44,287,536.01 | 93.80% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款：无
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 20,000.00 | 0.00 |
| 应收股利 | 600,000.00 | 600,000.00 |
| 其他应收款 | 96,395,777.39 | 107,232,872.56 |
| 合计 | 97,015,777.39 | 107,832,872.56 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 通知存款 | 20,000.00 | |
| 合计 | 20,000.00 | 0.00 |
2） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京通信技术 | 600,000.00 | 600,000.00 |
| 合计 | 600,000.00 | 600,000.00 |
2） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：无
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 集团合并范围内公司往来 | 93,032,892.63 | 106,901,415.14 |
| 押金及保证金 | 430,534.34 | 272,546.40 |
| 股权转让款 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 其他 | 2,937,822.76 | 70,923.82 |
| 合计 | 97,901,249.73 | 108,744,885.36 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 12,012.80 | 1,500,000.00 | 1,512,012.80 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 4,443.29 | 4,443.29 | ||
| 本期转回 | -10,983.75 | -10,983.75 | ||
| 2023年6月30日余额 | 5,472.34 | 1,500,000.00 | 1,505,472.34 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 96,341,058.33 |
| 1至2年 | 1,500,000.00 |
| 3年以上 | 60,191.40 |
| 5年以上 | 60,191.40 |
| 合计 | 97,901,249.73 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提信用损失准备 | ||||||
| 其中：押金及保证金组合 | 12,012.80 | 4,443.29 | -10,983.75 | 5,472.34 | ||
| 单项计提 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | ||||
| 合计 | 1,512,012.80 | 4,443.29 | -10,983.75 | 1,505,472.34 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 上海二六三通信有限公司 | 资金往来 | 70,452,496.04 | 1年以内 | 71.96% | |
| 二六三软件技术（北京）有限公司 | 资金往来 | 6,426,181.51 | 1年以内 | 6.56% | 0.00 |
| 单位1 | 代收个人所得税 | 2,864,049.43 | 1年以内 | 2.93% | 0.00 |
| 单位2 | 股权转让款 | 1,500,000.00 | 1-2年 | 1.53% | 1,500,000.00 |
| 海南二六三投资有限公司 | 资金往来 | 707,094.92 | 1年以内 | 0.72% | 0.00 |
| 合计 | 81,949,821.90 | 83.70% | 1,500,000.00 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,594,343,224.61 | 34,635,570.72 | 1,559,707,653.89 | 1,589,838,624.61 | 34,635,570.72 | 1,555,203,053.89 |
| 对联营、合营企业投资 | 138,133,954.50 | 138,133,954.50 | 142,633,954.50 | 142,633,954.50 | ||
| 合计 | 1,732,477,179.11 | 34,635,570.72 | 1,697,841,608.39 | 1,732,472,579.11 | 34,635,570.72 | 1,697,837,008.39 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 企业通信 | 432,295,834.96 | 749,100.00 | 433,044,934.96 | ||||
| 上海通信 | 476,888,413.93 | 1,175,400.00 | 478,063,813.93 | 34,635,570.72 | |||
| 北京通信技术 | 12,714,800.00 | 578,200.00 | 13,293,000.00 | ||||
| 海南投资 | 233,788,505.00 | 366,100.00 | 234,154,605.00 | ||||
| 软件技术 | 398,515,500.00 | 635,800.00 | 399,151,300.00 | ||||
| 推云科技 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 合计 | 1,555,203,053.89 | 4,504,600.00 | 1,559,707,653.89 | 34,635,570.72 | |||
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 苏州龙遨泛人工智能高科技投资中心(有限合伙) | 142,633,954.50 | -3,000,000.00 | -1,500,000.00 | 138,133,954.50 | |||||||
| 小计 | 142,633,954.50 | -3,000,000.00 | -1,500,000.00 | 138,133,954.50 | |||||||
| 合计 | 142,633,954.50 | -3,000,000.00 | -1,500,000.00 | 138,133,954.50 | |||||||
（3） 其他说明：无
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 17,452,539.30 | 2,037,493.15 | 30,080,537.66 | 22,767,476.70 |
| 合计 | 17,452,539.30 | 2,037,493.15 | 30,080,537.66 | 22,767,476.70 |
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,500,000.00 | 2,882,378.27 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 137,555,318.93 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 11,111,224.11 | 37,368,431.94 |
| 合计 | 9,611,224.11 | 177,806,129.14 |
6、其他：无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -471,516.66 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 3,871,815.92 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 20,353,348.61 | 主要系本报告期内，交易性金融资产、其他非流动金融资产公允价值变动及交易性金融资产、其他非流动金融资产处置收益。 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 287,070.84 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -266,838.00 | |
| 减：所得税影响额 | 4,783,624.32 | |
| 少数股东权益影响额 | 0.00 | |
| 合计 | 18,990,256.39 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.94% | 0.05 | 0.05 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.09% | 0.03 | 0.03 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称：无
4、其他：无
法定代表人：李玉杰
二六三网络通信股份有限公司2023年8月31日