2023年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江网盛生意宝股份有限公司
2023年06月30日
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 701,869,823.92 | 683,319,767.69 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 499,200.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 42,833,949.26 | 8,810,389.00 |
| 应收账款 | 13,348,617.02 | 20,682,085.05 |
| 应收款项融资 | 20,478,533.14 | 26,995,387.13 |
| 预付款项 | 13,248,964.00 | 20,633,724.61 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 115,758,750.33 | 182,453,005.54 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 30,610,161.18 | 18,507,111.01 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 461,027,371.75 | 482,157,098.05 |
| 流动资产合计 | 1,399,675,370.60 | 1,443,558,568.08 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 10,282,792.45 | 10,750,248.03 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 106,046,736.04 | 99,882,040.19 |
| 投资性房地产 | 4,761,615.67 | 5,021,648.23 |
| 固定资产 | 52,370,163.38 | 54,061,451.70 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 11,783,637.17 | 12,602,864.64 |
| 无形资产 | ||
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 9,302,209.78 | 8,265,903.88 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 194,547,154.49 | 190,584,156.67 |
| 资产总计 | 1,594,222,525.09 | 1,634,142,724.75 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 68,686,803.22 | 49,019,581.51 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 41,549,002.94 | 49,291,924.58 |
| 应付账款 | 5,841,934.02 | 6,704,839.52 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 67,770,868.71 | 76,280,514.44 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 7,994,767.58 | 14,401,885.73 |
| 应交税费 | 6,652,562.54 | 5,753,238.54 |
| 其他应付款 | 54,700,244.06 | 119,002,913.62 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 |
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 116,661,076.65 | 90,817,248.76 |
| 流动负债合计 | 369,857,259.72 | 411,272,146.70 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | 10,872,555.59 | 11,392,612.33 |
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 13,070,457.35 | 12,795,879.59 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 862,184.42 | 572,190.50 |
| 递延收益 | 2,040,690.69 | 2,090,356.69 |
| 递延所得税负债 | 1,706,669.76 | 1,758,855.20 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 28,552,557.81 | 28,609,894.31 |
| 负债合计 | 398,409,817.53 | 439,882,041.01 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 252,720,000.00 | 252,720,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 326,123,787.16 | 326,122,334.75 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -1,872,544.40 | -2,139,513.83 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 57,073,425.69 | 57,073,425.69 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 294,901,928.01 | 295,759,286.61 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 928,946,596.46 | 929,535,533.22 |
| 少数股东权益 | 266,866,111.10 | 264,725,150.52 |
| 所有者权益合计 | 1,195,812,707.56 | 1,194,260,683.74 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,594,222,525.09 | 1,634,142,724.75 |
法定代表人：孙德良 主管会计工作负责人：寿邹 会计机构负责人：方芳
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 99,474,406.71 | 121,675,657.96 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 |
| 应收票据 | 640,918.65 | 55,000.00 |
| 应收账款 | 667,241.42 | 279,103.12 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 1,592,398.91 | 368,268.49 |
| 其他应收款 | 90,084,671.45 | 91,960,650.80 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 324,896.71 | 1,054,468.33 |
| 流动资产合计 | 192,784,533.85 | 215,393,148.70 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 310,910,879.69 | 310,862,535.60 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 106,046,736.04 | 99,882,040.19 |
| 投资性房地产 | 4,761,615.67 | 5,021,648.23 |
| 固定资产 | 51,113,998.79 | 52,648,935.10 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 9,650,777.83 | 10,322,456.31 |
| 无形资产 | ||
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 482,484,008.02 | 478,737,615.43 |
| 资产总计 | 675,268,541.87 | 694,130,764.13 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 475,988.36 | 782,145.08 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 37,706,998.48 | 35,626,224.46 |
| 应付职工薪酬 | 5,863,030.14 | 10,973,648.66 |
| 应交税费 | 732,555.00 | 754,048.73 |
| 其他应付款 | 63,201,603.00 | 72,283,937.03 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 2,753,036.17 | 2,137,333.46 |
| 流动负债合计 | 110,733,211.15 | 122,557,337.42 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 10,698,797.92 | 10,474,042.82 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 602,080.91 | 572,190.50 |
| 递延收益 | 2,040,690.69 | 2,090,356.69 |
| 递延所得税负债 | 1,706,669.76 | 1,758,855.20 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 15,048,239.28 | 14,895,445.21 |
| 负债合计 | 125,781,450.43 | 137,452,782.63 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 252,720,000.00 | 252,720,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 12,042,324.13 | 12,042,324.13 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 55,357,060.93 | 55,357,060.93 |
| 未分配利润 | 229,367,706.38 | 236,558,596.44 |
| 所有者权益合计 | 549,487,091.44 | 556,677,981.50 |
| 负债和所有者权益总计 | 675,268,541.87 | 694,130,764.13 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 225,542,819.16 | 250,552,512.34 |
| 其中：营业收入 | 221,520,591.92 | 244,944,664.92 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | 4,022,227.24 | 5,607,847.42 |
| 手续费及佣金收入 |
| 二、营业总成本 | 211,006,635.29 | 236,722,757.86 |
| 其中：营业成本 | 185,442,494.47 | 202,046,827.43 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | -520,056.74 | -4,476,640.53 |
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,007,652.34 | 1,032,787.62 |
| 销售费用 | 27,219,770.01 | 30,466,785.01 |
| 管理费用 | 8,230,764.98 | 9,161,890.83 |
| 研发费用 | 5,183,045.18 | 5,253,823.50 |
| 财务费用 | -15,557,034.95 | -6,762,716.00 |
| 其中：利息费用 | 1,320,262.18 | 1,378,524.59 |
| 利息收入 | -17,324,246.37 | -8,540,847.85 |
| 加：其他收益 | 250,917.43 | 992,354.26 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 342,550.50 | 770,577.60 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,407,449.50 | -1,026,275.26 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 6,115,964.78 | 4,218,502.37 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,057,763.48 | -1,133,376.01 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 18,187,853.10 | 18,677,812.70 |
| 加：营业外收入 | 55,354.05 | 3,305.10 |
| 减：营业外支出 | 13,303.28 | 30,356.13 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 18,229,903.87 | 18,650,761.67 |
| 减：所得税费用 | 4,648,849.48 | 3,512,353.99 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 13,581,054.39 | 15,138,407.68 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 13,581,054.39 | 15,138,407.68 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 11,778,641.40 | 11,667,822.72 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 1,802,412.99 | 3,470,584.96 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 266,969.43 | -127,923.26 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 266,969.43 | -127,923.26 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 266,969.43 | -127,923.26 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 266,969.43 | -127,923.26 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 13,848,023.82 | 15,010,484.42 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 12,045,610.83 | 11,539,899.46 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 1,802,412.99 | 3,470,584.96 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.05 | 0.05 |
| （二）稀释每股收益 | 0.05 | 0.05 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：孙德良 主管会计工作负责人：寿邹 会计机构负责人：方芳
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 25,420,919.00 | 30,881,617.80 |
| 减：营业成本 | 1,938,904.29 | 1,918,560.89 |
| 税金及附加 | 707,956.36 | 863,104.17 |
| 销售费用 | 16,849,919.78 | 16,859,636.85 |
| 管理费用 | 5,849,051.56 | 6,211,882.91 |
| 研发费用 | 5,183,045.18 | 5,253,823.50 |
| 财务费用 | -3,705,596.13 | -1,911,252.84 |
| 其中：利息费用 | 224,755.10 | |
| 利息收入 | -3,939,051.74 | -1,951,130.93 |
| 加：其他收益 | 101,414.22 | 258,892.35 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 568,453.68 | 679,707.30 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,181,546.32 | -1,117,145.56 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 6,164,695.85 | 4,218,502.37 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -38,994.57 | 140,535.26 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 5,393,207.14 | 6,983,499.60 |
| 加：营业外收入 | 2,982.61 | 0.00 |
| 减：营业外支出 | 3,265.25 | 1,290.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 5,392,924.50 | 6,982,209.60 |
| 减：所得税费用 | -52,185.44 | 476,086.44 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 5,445,109.94 | 6,506,123.16 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 5,445,109.94 | 6,506,123.16 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 5,445,109.94 | 6,506,123.16 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.02 | 0.03 |
| （二）稀释每股收益 | 0.02 | 0.03 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 317,260,172.12 | 226,307,041.08 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | 4,823,130.77 | 3,688,663.40 |
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 1,330,616.97 | 4,144,556.69 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 151,198,516.26 | 196,895,092.89 |
| 经营活动现金流入小计 | 474,612,436.12 | 431,035,354.06 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 270,745,340.11 | 238,621,955.66 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | 12,953,337.86 | 12,774,097.23 |
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 38,258,845.91 | 39,348,332.24 |
| 支付的各项税费 | 9,058,720.18 | 8,750,246.65 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 123,006,080.69 | 262,493,278.93 |
| 经营活动现金流出小计 | 454,022,324.75 | 561,987,910.71 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 20,590,111.37 | -130,952,556.65 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 1,753,622.41 | 1,750,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,753,622.41 | 1,750,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 115,942.00 |
| 投资支付的现金 | 650,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 765,942.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 987,680.41 | 1,750,000.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,090,000.00 | 637,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,090,000.00 | 637,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 66,966,126.00 | 47,335,855.69 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 44,690,000.00 | 33,050,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 112,746,126.00 | 81,022,855.69 |
| 偿还债务支付的现金 | 47,324,616.00 | 44,320,119.39 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 14,030,555.29 | 995,340.44 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 45,131,630.63 | 7,870,467.49 |
| 筹资活动现金流出小计 | 106,486,801.92 | 53,185,927.32 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 6,259,324.08 | 27,836,928.37 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 276,399.94 | -118,549.78 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 28,113,515.80 | -101,484,178.06 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 523,405,361.48 | 611,564,720.72 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 551,518,877.28 | 510,080,542.66 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 28,425,628.70 | 26,592,923.56 |
| 收到的税费返还 | 787,376.56 | 2,462,185.32 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,584,879.03 | 2,032,377.54 |
| 经营活动现金流入小计 | 30,797,884.29 | 31,087,486.42 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 569,514.90 | 720,609.36 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 26,523,563.52 | 27,488,397.91 |
| 支付的各项税费 | 2,192,894.41 | 2,631,109.58 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 8,481,246.37 | 7,651,923.90 |
| 经营活动现金流出小计 | 37,767,219.20 | 38,492,040.75 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -6,969,334.91 | -7,404,554.33 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 1,750,000.00 | 1,750,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 76,516,025.66 | 5,596,817.42 |
| 投资活动现金流入小计 | 78,266,025.66 | 7,346,817.42 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 31,942.00 |
| 投资支付的现金 | 1,200,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 70,890,000.00 | 24,800,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 72,121,942.00 | 24,800,000.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 6,144,083.66 | -17,453,182.58 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 141,960,000.00 | 26,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 141,960,000.00 | 26,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 12,636,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 150,700,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 163,336,000.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -21,376,000.00 | 26,000,000.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -22,201,251.25 | 1,142,263.09 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 121,675,657.96 | 79,199,418.34 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 99,474,406.71 | 80,341,681.43 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 252,720,000.00 | 326,122,334.75 | -2,139,513.83 | 57,073,425.69 | 295,759,286.61 | 929,535,533.22 | 264,725,150.52 | 1,194,260,683.74 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 252,720,0 | 326,122,3 | -2,139,51 | 57,073,42 | 295,759,2 | 929,535,5 | 264,725,1 | 1,194,260 | |||||||
| 00.00 | 34.75 | 3.83 | 5.69 | 86.61 | 33.22 | 50.52 | ,683.74 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,452.41 | 266,969.43 | -857,358.60 | -588,936.76 | 2,140,960.58 | 1,552,023.82 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 266,969.43 | -857,358.60 | -590,389.17 | 2,140,960.58 | 1,550,571.41 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,452.41 | 1,452.41 | 1,452.41 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 1,452.41 | 1,452.41 | 1,452.41 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合 |
| 收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 252,720,000.00 | 326,123,787.16 | -1,872,544.40 | 57,073,425.69 | 294,901,928.01 | 928,946,596.46 | 266,866,111.10 | 1,195,812,707.56 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 252,720,000.00 | 326,122,334.75 | -2,210,076.33 | 55,811,735.14 | 274,314,626.48 | 906,758,620.04 | 256,082,835.77 | 1,162,841,455.81 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 252,720,000.00 | 326,122,334.75 | -2,210,076.33 | 55,811,735.14 | 274,314,626.48 | 906,758,620.04 | 256,082,835.77 | 1,162,841,455.81 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -127,923.26 | 11,667,822.72 | 11,539,899.46 | 3,470,584.96 | 15,010,484.42 | ||||||||||
| （一）综合 | -12 | 11, | 11, | 3,4 | 15, | ||||||||||
| 收益总额 | 7,923.26 | 667,822.72 | 539,899.46 | 70,584.96 | 010,484.42 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 |
| 四、本期期末余额 | 252,720,000.00 | 326,122,334.75 | -2,337,999.59 | 55,811,735.14 | 285,982,449.20 | 918,298,519.50 | 259,553,420.73 | 1,177,851,940.23 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 252,720,000.00 | 12,042,324.13 | 55,357,060.93 | 236,558,596.44 | 556,677,981.50 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 252,720,000.00 | 12,042,324.13 | 55,357,060.93 | 236,558,596.44 | 556,677,981.50 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -7,190,890.06 | -7,190,890.06 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -7,190,890.06 | -7,190,890.06 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余 | ||||||||||||
| 公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 252,720,000.00 | 12,042,324.13 | 55,357,060.93 | 229,367,706.38 | 549,487,091.44 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 252,720,000.00 | 12,042,324.13 | 54,095,370.38 | 225,203,381.51 | 544,061,076.02 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期 | 252,720,00 | 12,042,324 | 54,095,370 | 225,203,38 | 544,061,07 | |||||||
| 初余额 | 0.00 | .13 | .38 | 1.51 | 6.02 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,506,123.16 | 6,506,123.16 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 6,506,123.16 | 6,506,123.16 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 252,720,000.00 | 12,042,324.13 | 54,095,370.38 | 231,709,504.67 | 550,567,199.18 |
三、公司基本情况
浙江网盛生意宝股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名浙江中化网络股份有限公司，是经浙江省人民政府浙上市[2003]76号文批准，在原杭州中化网络技术有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，由浙江网盛投资管理有限公司（注：原名为杭州中达信息技术有限公司）、上海中化科技发展有限公司、陶水娟、吕钢、傅智勇、陆永康、叶瑞忠、沈培英、童茂荣、於伟东共同发起设立，股本总额为4,500万股（每股人民币1元）。公司于2003年11月7日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为3300001010169的企业法人营业执照。公司于2015年12月22日更换为统一社会信用代码91330000724502487G的营业执照。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]133号文核准，公司于2006年12月在深圳证券交易所上市。深圳证券交易所A股交易代码：002095，A股简称：生意宝。所属行业为计算机类。
截至2023年6月30日止，本公司累计发行股本总数25,272.00万股，公司注册资本为25,272.00万元，本公司主要经营活动为：网络基础服务、网络信息推广服务、广告发布服务、供应链业务、融资担保、展会服务以及供应链服务收入等。
法定代表人：孙德良。
公司注册地：浙江省杭州市，总部办公地：浙江省杭州市。
本公司的母公司为浙江网盛投资管理有限公司。
本公司的实际控制人为孙德良。
本财务报表业经公司全体董事于2023年8月30日批准报出。截至2023年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 |
| 上海网盛会展有限公司 |
| 上海生意社信息服务有限公司 |
| 浙江网盛环境科学有限公司 |
| 浙江生意宝网络有限公司 |
| 宁波网盛大宗商品交易有限公司 |
| 浙江生意通科技有限公司 |
| 江苏网盛生意宝网络服务有限公司 |
| 北京生意社信息服务有限公司 |
| NetSun EU B.V. |
| 浙江网盛电信信息技术有限公司 |
| 浙江网经社信息科技有限公司 |
| 上海泰英达会展服务有限公司 |
| 浙江网盛融资担保有限公司 |
| 浙江网盛跨境电商服务有限公司 |
| 上海网盛运泽物流网络有限公司 |
| 浙江金贸通供应链管理有限公司 |
| 上海网盛凯石供应链管理有限公司 |
| 蚌埠网盛供应链管理有限公司 |
| 浙江贸金通供应链管理有限公司 |
| 浙江金宝供应链管理有限公司 |
| 杭州金宝产业链管理有限公司 |
| 沧州网盛供应链管理有限公司 |
| 合肥生意宝网络服务有限公司 |
| 浙江盛伦供应链管理有限公司 |
| 天津网盛智汇供应链管理有限公司 |
| 上海贸金通实业发展有限公司 |
| 浙江盛云数字供应链管理有限公司 |
| 浙江缤盛新材料有限公司 |
| 浙江九盛通源新能源有限公司 |
| 杭州网盛选品电商服务有限公司 |
| 济南网盛生意宝网络服务有限公司 |
| 杭州网盛智汇供应链管理有限公司 |
本期合并财务报表范围及其变化情况详见“本附注八、合并范围的变更”和 “本附注九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，NetSun EU B.V.公司的记账本位币为欧元。本财务报表以人民币列示。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算， 详见“本附注五、22、长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
11、应收票据
12、应收账款
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15、存货
1、存货的分类和成本
存货分类为：库存商品等存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按先进先出法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
16、合同资产
合同资产的确认方法及标准本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（十）6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
17、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30 | 5 | 3.17 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 电子及办公设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 31.67-19.00 |
| 固定资产装修 | 年限平均法 | 5 | 20.00 |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
26、借款费用
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
（2） 内部研究开发支出会计政策
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
35、租赁负债
36、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
1、收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得
商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。
2、收入确认具体原则
本公司业务收入来自提供“B2B”业务的电子商务服务收入，包括网络基础服务收入、网络信息推广服务收入、广告发布服务收入、供应链服务收入、展会服务收入、担保费收入、供应链业务收入。
（1）网络基础服务收入主要包括网站基础建设、交易平台搭建、广告页面设计制作、企业基础信息录入等。该类服务在劳务提供完成的当月即确认收入。
（2）网络信息推广服务，指为客户在合同期内提供的一种连续性网络推广服务，主要包括为客户递交搜索引擎服务、智能邮件服务、网刊推广服务、专业资讯服务及其他增值服务等。此类服务根据合同期限分期确认收入。
（3）广告发布服务，指为客户在合同期内提供的广告宣传服务，主要包括关键字广告、静态广告、漂浮广告、弹出广告等发布服务。此类服务根据合同期限分期确认收入。
（4）供应链服务收入，包括公司为客户提供REACH注册、维护费、安全数据表服务、代理贸易服务，此类服务在提供劳务完成的当月即确认收入。另外包括根据与客户签订的合同或协议，完成合同约定的贸易代理服务，公司的履约义务为安排另一方提供商品，在交易中的身份为代理人，在业务完成时按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。
（5）展会服务，指公司为客户提供参展服务。此类服务在提供劳务完成的当月即确认收入。
（6）担保费收入同时满足下列条件的，予以确认：1）担保合同成立并承担相应的保险责任；2）与担保合同相关的经济利益很可能流入；3）与担保合同相关收入能可靠地计量。本公司在担保合同成立并承担相应的担保责任，与担保合同相关的经济利益很可能流入，并且相关的收入能够可靠计量时确认收入。
（7）供应链业务收入系产品销售业务，根据客户订单需求发货，在客户取得相关商品的控制权时确认收入。40、政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
1、本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额；? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；? 本公司发生的初始直接费用；
? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照“本附注五、31长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一
致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
2、本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照“本附注
五、10金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照“本附注五、10金融工具”关于修改
或重新议定合同的政策进行会计处理。
3、售后租回交易
公司按照“本附注五、39收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
（1）作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见“本附注五、10金融工具”。
（2）作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见“本附注五、10金融工具”。
（2） 融资租赁的会计处理方法
43、其他重要的会计政策和会计估计
保险合同准备金
保险合同准备金包括未到期责任准备金和担保赔偿准备金。未到期责任准备金是指担保公司为尚未终止的担保责任提取的准备金。融资性担保业务按当期保费收入的50%为限提取未到期责任准备金。担保赔偿准备金是指担保公司为已发生尚未结案且需代偿的担保余额提取的准备金。在资产负债表日按未终止融资性担保责任金额1%的比例为限提取担保赔偿准备金。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、3%、0%、免征 |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、20%、25%、20%-25% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计征 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计征 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 浙江网盛生意宝股份有限公司 | 15% |
| 上海网盛会展有限公司 | 20% |
| 上海生意社信息服务有限公司 | 20% |
| 浙江网盛环境科学有限公司 | 20% |
| 浙江生意宝网络有限公司 | 25% |
| 宁波网盛大宗商品交易有限公司 | 25% |
| 浙江生意通科技有限公司 | 25% |
| 江苏网盛生意宝网络服务有限公司 | 20% |
| 北京生意社信息服务有限公司 | 20% |
| NetSun EU B.V. | 20%-25%（注1） |
| 浙江网盛电信信息技术有限公司 | 20% |
| 浙江网经社信息科技有限公司 | 20% |
| 上海泰英达会展服务有限公司 | 20% |
| 浙江网盛融资担保有限公司 | 25% |
| 浙江网盛跨境电商服务有限公司 | 20% |
| 上海网盛运泽物流网络有限公司 | 20% |
| 浙江金贸通供应链管理有限公司 | 25% |
| 上海网盛凯石供应链管理有限公司 | 20% |
| 蚌埠网盛供应链管理有限公司 | 20% |
| 浙江贸金通供应链管理有限公司 | 25% |
| 浙江金宝供应链管理有限公司 | 20% |
| 杭州金宝产业链管理有限公司 | 20% |
| 沧州网盛供应链管理有限公司 | 20% |
| 合肥生意宝网络服务有限公司 | 20% |
| 浙江盛伦供应链管理有限公司 | 20% |
| 天津网盛智汇供应链管理有限公司 | 20% |
| 上海贸金通实业发展有限公司 | 20% |
| 济南网盛生意宝网络服务有限公司 | 20% |
| 杭州网盛智汇供应链管理有限公司 | 20% |
| 杭州网盛选品电商服务有限公司 | 20% |
| 浙江九盛通源新能源有限公司 | 20% |
| 浙江缤盛新材料有限公司 | 20% |
| 浙江盛云数字供应链管理有限公司 | 20% |
2、税收优惠
1、根据浙江省科学技术厅发布的《关于申请浙江省 2020 年拟认定高新技术企业备案的函》（浙高企认[2020] 10 号），并经《关于浙江省 2020 年高新技术企业备案的复函》（国科火字[2020] 251 号）备案，浙江网盛生意宝股份有限公司通过高新技术企业审核，企业所得税优惠期为 2020 年 12 月 1 日至 2023 年 12 月 1 日。根据企业所得税法规定，本公司2023 年度企业所得税税率减按 15%征收。
2、根据中华人民共和国财政部、税务总局发布的《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》（财税[2017] 90号）以及财政部国家税务总局 2020 年第 22 号规定，自 2018 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日，纳税人为农户、小型企业、微型企业及个体工商户借款、发行债券提供融资担保取得的担保费收入，以及为上述融资担保（以下称“原担保”）提供再担保取得的再担保费收入，免征增值税。本公司的子公司浙江网盛融资担保有限公司 2023 年度享受免征增值税优惠政策。
3、根据《营业税改征增值税跨境应税服务免税管理办法（试行）》（国家税务总局 2016 年 第 29 号），自 2016 年 5月 1 日起，会议展览地点在境外的会议展览服务免征增值税。子公司上海泰英达会展服务有限公司 2023 年度享受该税收优惠。
4、根据财政部国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕 13 号）、《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部、税务总局公告 2021 年第 12 号)、《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告 2022 年第 13 号)，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，自2023年1月1日至2024年12月31日，其所得减按 25%计入应纳税所得额，减按 20%的税率缴纳企业所得税。对小型微利企业年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，自2022年1月1日至2024年12月31日，其所得减按 25%计入应纳税所得额，减按 20%的税率缴纳企业所得税。子公司上海网盛会展有限公司、上海生意社信息服务有限公司、浙江网盛环境科学有限公司、江苏网盛生意宝网络服务有限公司、北京生意社信息服务有限公司、浙江网盛电信信息技术有限公司、浙江网经社信息科技有限公司、上海泰英达会展服务有限公司、浙江网盛跨境电商服务有限公司、上海网盛运泽物流网络有限公司、上海网盛凯石供应链管理有限公司、蚌埠网盛供应链管理有限公司、浙江金宝供应链管理有限公司、杭州金宝产业链管理有限公司、沧州网盛供应链管理有限公司、合肥生意宝网络服务有限
公司、浙江盛伦供应链管理有限公司、天津网盛智汇供应链管理有限公司、上海贸金通实业发展有限公司、济南网盛生意宝网络服务有限公司、杭州网盛智汇供应链管理有限公司、浙江缤盛新材料有限公司、浙江盛云数字供应链管理有限公司、杭州网盛选品电商服务有限公司、浙江九盛通源新能源有限公司 2023 年度享受该税收优惠。
5、根据《财政部税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告》（财政部税务总局公告 2023 年第 1 号）规定，自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日，对月销售额 10 万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税，子公司上海网盛凯石供应链管理有限公司、北京生意社信息服务有限公司、沧州网盛供应链管理有限公司2023 年度享受该税收优惠。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
3、其他
注 1：NetSun EU B.V.公司应纳税所得额在 20 万欧元以下的适用 20%税率，超过部分按 25 %税率计缴；
注 2：上海网盛会展有限公司、上海生意社信息服务有限公司、浙江网盛环境科学有限公司、江苏网盛生意宝网络服务有限公司、北京生意社信息服务有限公司、浙江网盛电信信息技术有限公司、浙江网经社信息科技有限公司、上海泰英达会展服务有限公司、浙江网盛跨境电商服务有限公司、上海网盛运泽物流网络有限公司、上海网盛凯石供应链管理有限公司、蚌埠网盛供应链管理有限公司、浙江金宝供应链管理有限公司、杭州金宝产业链管理有限公司、沧州网盛供应链管理有限公司、合肥生意宝网络服务有限公司、浙江盛伦供应链管理有限公司、天津网盛智汇供应链管理有限公司、上海贸金通实业发展有限公司、济南网盛生意宝网络服务有限公司、杭州网盛智汇供应链管理有限公司、浙江缤盛新材料有限公司、浙江盛云数字供应链管理有限公司、杭州网盛选品电商服务有限公司、浙江九盛通源新能源有限公司属于小型微利企业，其所得减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行存款 | 664,483,607.11 | 643,386,702.41 |
| 其他货币资金 | 37,386,216.81 | 39,933,065.28 |
| 合计 | 701,869,823.92 | 683,319,767.69 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 613,660.04 | 564,324.71 |
其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 29,500,000.00 | 34,000,000.00 |
| 结算备付金专户[注1] | 310,790.98 | 323,464.91 |
| 定期存单质押 | 120,540,155.66 | 120,540,155.66 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 票据池保证金 | 5,050,785.64 | |
| 合计 | 150,350,946.64 | 159,914,406.21 |
注1：截止2023年6月30日，子公司宁波网盛大宗商品交易有限公司结算备付金专户充值余额有 310,790.98元。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 499,200.00 | |
| 其中： | ||
| 沥青期货 | 499,200.00 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 499,200.00 |
其他说明
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 1,081,718.65 | 1,210,389.00 |
| 商业承兑票据 | 43,949,716.43 | 8,000,000.00 |
| 减值准备 | -2,197,485.82 | -400,000.00 |
| 合计 | 42,833,949.26 | 8,810,389.00 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏 | 43,949,716.43 | 2,197,485.82 | 5.00% | 41,752,230.61 | 8,000,000.00 | 400,000.00 | 5.00% | 7,600,000.00 | ||
| 账准备的应收票据 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 43,949,716.43 | 2,197,485.82 | 5.00% | 41,752,230.61 | 8,000,000.00 | 400,000.00 | 5.00% | 7,600,000.00 |
按组合计提坏账准备：1
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑票据 | 43,949,716.43 | |
| 合计 | 43,949,716.43 |
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明：
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 14,164,447.35 | 100.00% | 815,830.33 | 5.76% | 13,348,617.02 | 21,908,273.27 | 100.00% | 1,226,188.22 | 5.60% | 20,682,085.05 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 14,164,447.35 | 100.00% | 815,830.33 | 5.76% | 13,348,617.02 | 21,908,273.27 | 100.00% | 1,226,188.22 | 5.60% | 20,682,085.05 |
| 合计 | 14,164,447.35 | 100.00% | 815,830.33 | 5.76% | 13,348,617.02 | 21,908,273.27 | 100.00% | 1,226,188.22 | 5.60% | 20,682,085.05 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 13,758,776.62 |
| 1至2年 | 335,600.64 |
| 2至3年 | 18,597.42 |
| 3年以上 | 51,472.67 |
| 3至4年 | 51,472.67 |
| 合计 | 14,164,447.35 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,226,188.22 | 410,357.89 | 815,830.33 | |||
| 合计 | 1,226,188.22 | 410,357.89 | 815,830.33 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 河北科迈新材料科技有限公司 | 2,232,862.83 | 15.76% | 111,643.14 |
| 常州合全药业有限公司 | 1,549,432.50 | 10.94% | 77,471.63 |
| 杭州盛利化工有限公司 | 1,439,361.41 | 10.16% | 71,968.07 |
| 广西川金诺化工有限公司 | 1,122,888.00 | 7.93% | 56,144.40 |
| 国都化工（宁波）有限公司 | 738,368.00 | 5.21% | 36,918.40 |
| 合计 | 7,082,912.74 | 50.00% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 20,478,533.14 | 26,995,387.13 |
| 合计 | 20,478,533.14 | 26,995,387.13 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况?适用 □不适用
| 项目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 银行承兑汇票 | 26,995,387.13 | 5,047,137.15 | 11,563,991.14 | 20,478,533.14 | ||
| 合计 | 26,995,387.13 | 5,047,137.15 | 11,563,991.14 | 20,478,533.14 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
其他说明：
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 10,884,727.52 | 82.16% | 17,576,997.79 | 85.19% |
| 1至2年 | 2,909.15 | 0.02% | 199,054.74 | 0.96% |
| 2至3年 | 2,259,433.44 | 17.05% | 1,861,306.71 | 9.02% |
| 3年以上 | 101,893.89 | 0.77% | 996,365.37 | 4.83% |
| 合计 | 13,248,964.00 | 20,633,724.61 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例 |
| 宁波市石化进出口有限公司 | 1,800,336.00 | 13.59% |
| 山西省芮城县德欣福利香料化工有限公司 | 990,000.00 | 7.47% |
| 浙江镇洋化工发展有限公司 | 848,502.05 | 6.40% |
| 厦门建发原材料贸易有限公司 | 761,465.28 | 5.75% |
| 浙江敦和实业有限公司 | 676,448.64 | 5.11% |
| 合计 | 5,076,751.97 | 38.32% |
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 115,758,750.33 | 182,453,005.54 |
| 合计 | 115,758,750.33 | 182,453,005.54 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 1,022,117.20 | 70,300.00 |
| 保证金及押金 | 2,969,387.34 | 4,852,285.49 |
| 员工借款 | 330,628.53 | 395,130.35 |
| 担保业务应收代偿款 | 34,588,706.11 | 30,363,009.14 |
| 代收代付款 | 114,335,022.37 | 183,125,401.39 |
| 代垫社保及其他 | 1,269,535.49 | 732,890.33 |
| 合计 | 154,515,397.04 | 219,539,016.70 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 11,617,109.98 | 25,468,901.18 | 37,086,011.16 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 7,596,518.81 | 7,596,518.81 | ||
| 本期转回 | 4,301,323.42 | 1,624,559.84 | 5,925,883.26 | |
| 2023年6月30日余额 | 7,315,786.56 | 31,440,860.15 | 38,756,646.71 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 151,422,288.80 |
| 1至2年 | 1,952,177.47 |
| 2至3年 | 114,517.70 |
| 3年以上 | 1,026,413.07 |
| 3至4年 | 1,026,413.07 |
| 合计 | 154,515,397.04 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收代偿款坏账准备 | 25,468,901.18 | 7,596,518.81 | 1,624,559.84 | 31,440,860.15 | ||
| 按账龄组合计提坏账准备 | 11,617,109.98 | 4,301,323.42 | 7,315,786.56 | |||
| 合计 | 37,086,011.16 | 7,596,518.81 | 5,925,883.26 | 38,756,646.71 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 无锡淘不锈电子商务有限公司 | 代收代付货款 | 21,089,480.69 | 一年以内 | 13.65% | 1,054,474.03 |
| 中国化学工程第十一建设有限公司 | 代收代付货款 | 8,684,735.36 | 一年以内 | 5.62% | 434,236.77 |
| 五矿钢铁有限责任公司 | 代收代付货款 | 8,318,284.66 | 一年以内 | 5.38% | 415,914.23 |
| 恒建龙钢管（聊城）有限公司 | 代收代付货款 | 7,417,443.30 | 一年以内 | 4.80% | 370,872.17 |
| 中国能源建设集团宝鸡铁塔制造有限公司 | 代收代付货款 | 6,555,205.97 | 一年以内2,200,000元，1-2年4,355,205.97元 | 4.24% | 981,041.19 |
| 合计 | 52,065,149.98 | 33.69% | 3,256,538.39 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成 | 账面价值 | |
| 本减值准备 | 本减值准备 | |||||
| 库存商品 | 30,610,161.18 | 30,610,161.18 | 18,507,111.01 | 18,507,111.01 | ||
| 合计 | 30,610,161.18 | 30,610,161.18 | 18,507,111.01 | 18,507,111.01 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预交增值税 | 3,438,438.23 | 1,388,252.98 |
| 预交企业所得税 | 699,842.61 | 1,296,381.81 |
| 其他预交税费 | 4,469.41 | 87,927.19 |
| 担保业务存出保证金[注] | 456,884,621.50 | 479,384,536.07 |
| 合计 | 461,027,371.75 | 482,157,098.05 |
其他说明：
注：担保业务存出保证金为公司从事融资担保业务向合作银行存入保证金。
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 浙江染化通供应链管理有限公司 | 3,323,397.26 | -24,996.88 | 3,298,400.38 | ||||||||
| 浙江网盛数新软件股份有限公司 | 4,841,561.71 | -1,135,407.38 | 3,706,154.33 | ||||||||
| 杭州众享机械技术有限公司 | 1,000,928.62 | 8,748.26 | 1,009,676.88 | ||||||||
| 浙江中服网络科技有限公司 | 2,665,691.00 | 2,665,691.00 | 2,665,691.00 | ||||||||
| 鲁班供应链管理（青岛）有限公司 | -29,782.90 | -29,782.90 | |||||||||
| 网盛未来（山东）供应链管理服务有限公 | |||||||||||
| 司 | |||||||||||
| 浙江众农网盛供应链服务有限公司 | -107.51 | -107.51 | |||||||||
| 广西盛铭供应链管理有限公司 | 0.22 | 0.03 | 0.25 | ||||||||
| 芜湖明毅物流有限公司 | |||||||||||
| 浙江盛鞅供应链服务有限公司 | 0.27 | 0.06 | 0.33 | ||||||||
| 杭州车通宝网络科技有限公司 | 430,134.51 | -208,966.48 | 221,168.03 | ||||||||
| 浙江通特宝新材料科技有限公司 | 471,344.76 | 67,973.37 | 539,318.13 | ||||||||
| 辽宁煤链通产业科技有限公司 | 668,619.13 | 268,426.48 | 937,045.61 | ||||||||
| 浙江衢链通产业科技有限公司 | 200,000.00 | 2,547.79 | 202,547.79 | ||||||||
| 浙江油贸通科技有限公司 | 14,261.55 | 1,806.12 | 16,067.67 | ||||||||
| 浙江好钢科技有限公司 | -3,935.46 | -3,935.46 | |||||||||
| 浙江炼盛能源有限公司 | 450,000.00 | -97,586.95 | 352,413.05 | ||||||||
| 浙江钢链通金属科技有限公司 | -256,168.05 | -256,168.05 |
| 小计 | 13,415,939.03 | 650,000.00 | -1,407,449.50 | -289,993.92 | 12,948,483.45 | 2,665,691.00 | |||||
| 合计 | 13,415,939.03 | 650,000.00 | -1,407,449.50 | -289,993.92 | 12,948,483.45 | 2,665,691.00 |
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 106,046,736.04 | 99,882,040.19 |
| 合计 | 106,046,736.04 | 99,882,040.19 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 13,001,323.71 | 13,001,323.71 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转 |
| 入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 13,001,323.71 | 13,001,323.71 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 7,979,675.48 | 7,979,675.48 | ||
| 2.本期增加金额 | 260,032.56 | 260,032.56 | ||
| （1）计提或摊销 | 260,032.56 | 260,032.56 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 8,239,708.04 | 8,239,708.04 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 4,761,615.67 | 4,761,615.67 | ||
| 2.期初账面价值 | 5,021,648.23 | 5,021,648.23 |
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 52,370,163.38 | 54,061,451.70 |
| 合计 | 52,370,163.38 | 54,061,451.70 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 固定资产装修 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 94,823,670.61 | 4,370,347.46 | 21,999,167.56 | 5,312,451.27 | 126,505,636.90 |
| 2.本期增加金额 | 117,625.66 | 117,625.66 | |||
| （1）购置 | 117,625.66 | 117,625.66 | |||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 94,823,670.61 | 4,370,347.46 | 22,116,793.22 | 5,312,451.27 | 126,623,262.56 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 44,175,989.91 | 3,000,574.59 | 20,250,979.71 | 5,016,640.99 | 72,444,185.20 |
| 2.本期增加金额 | 1,422,037.32 | 150,513.84 | 236,362.82 | 0.00 | 1,808,913.98 |
| （1）计提 | 1,422,037.32 | 150,513.84 | 236,362.82 | 0.00 | 1,808,913.98 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 45,598,027.23 | 3,151,088.43 | 20,487,342.53 | 5,016,640.99 | 74,253,099.18 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 |
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 49,225,643.38 | 1,219,259.03 | 1,629,450.69 | 295,810.28 | 52,370,163.38 |
| 2.期初账面价值 | 50,647,680.70 | 1,369,772.87 | 1,748,187.85 | 295,810.28 | 54,061,451.70 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
（5） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 14,264,566.05 | 14,264,566.05 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 14,264,566.05 | 14,264,566.05 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 1,661,701.41 | 1,661,701.41 |
| 2.本期增加金额 | 819,227.47 | 819,227.47 |
| （1）计提 | 819,227.47 | 819,227.47 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 2,480,928.88 | 2,480,928.88 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 11,783,637.17 | 11,783,637.17 |
| 2.期初账面价值 | 12,602,864.64 | 12,602,864.64 |
其他说明：
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 | |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 |
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | |||||
| 2.期初账面价值 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
其他说明
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 浙江网经社信息科技有限公司 | 15,034,337.10 | 15,034,337.10 | ||||
| 合计 | 15,034,337.10 | 15,034,337.10 | ||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 浙江网经社信息科技有限公司 | 15,034,337.10 | 15,034,337.10 | ||||
| 合计 | 15,034,337.10 | 15,034,337.10 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 40,740,399.25 | 9,440,693.64 | 37,050,648.28 | 8,387,967.78 |
| 可抵扣亏损 | 25,899,326.74 | 3,884,899.01 | 19,376,056.53 | 2,906,408.48 |
| 公允价值变动 | 1,094,908.13 | 164,236.22 | 1,094,908.13 | 164,236.22 |
| 递延政府补助 | 2,040,690.69 | 306,103.60 | 2,090,356.67 | 313,553.50 |
| 合计 | 69,775,324.81 | 13,795,932.47 | 59,611,969.61 | 11,772,165.98 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 公允价值变动 | 41,265,477.84 | 6,189,821.68 | 35,100,781.99 | 5,265,117.30 |
| 合计 | 41,265,477.84 | 6,189,821.68 | 35,100,781.99 | 5,265,117.30 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 4,483,151.92 | 9,302,209.78 | 3,506,262.10 | 8,265,903.88 |
| 递延所得税负债 | 4,483,151.92 | 1,706,669.76 | 3,506,262.10 | 1,758,855.20 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 41,441,970.60 | 34,749,744.70 |
| 资产减值准备 | 3,443,355.37 | 4,327,242.10 |
| 合计 | 44,885,325.97 | 39,076,986.80 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023 | 3,404,112.51 | 3,411,378.57 | |
| 2024 | 7,672,269.33 | 7,672,269.33 | |
| 2025 | 8,492,097.64 | 9,427,688.03 | |
| 2026 | 5,131,540.90 | 5,460,225.58 | |
| 2027 | 8,090,947.76 | 8,778,183.19 | |
| 2028 | 8,651,002.46 | ||
| 合计 | 41,441,970.60 | 34,749,744.70 |
其他说明
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 34,649,160.00 | 19,007,650.00 |
| 信用借款 | 4,000,000.00 | |
| 应付利息 | 37,643.22 | 11,931.51 |
| 票据贴现借款[注] | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 合计 | 68,686,803.22 | 49,019,581.51 |
短期借款分类的说明：
注：票据贴现借款是合并财务报表范围内企业之间开具银行承兑汇票后向银行贴现。
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 41,549,002.94 | 49,291,924.58 |
| 合计 | 41,549,002.94 | 49,291,924.58 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1 年以内 | 5,583,402.39 | 6,163,674.03 |
| 1－2 年 | 218,726.57 | 455,453.74 |
| 2－3 年 | 5,003.32 | 2,003.32 |
| 3 年以上 | 34,801.74 | 83,708.43 |
| 合计 | 5,841,934.02 | 6,704,839.52 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收销售款 | 67,770,868.71 | 76,280,514.44 |
| 合计 | 67,770,868.71 | 76,280,514.44 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 14,072,035.03 | 29,208,050.34 | 35,594,092.46 | 7,685,992.91 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 329,850.70 | 2,007,098.33 | 2,028,174.36 | 308,774.67 |
| 合计 | 14,401,885.73 | 31,215,148.67 | 37,622,266.82 | 7,994,767.58 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 13,797,385.01 | 26,406,913.17 | 32,742,516.80 | 7,461,781.38 |
| 2、职工福利费 | 0.00 | 155,278.86 | 155,278.86 | 0.00 |
| 3、社会保险费 | 263,267.63 | 1,290,472.98 | 1,352,163.88 | 201,576.73 |
| 其中：医疗保险费 | 256,950.59 | 1,250,022.52 | 1,312,588.25 | 194,384.86 |
| 工伤保险费 | 4,523.98 | 32,394.41 | 29,726.52 | 7,191.87 |
| 生育保险费 | 1,793.06 | 8,056.05 | 9,849.11 | 0.00 |
| 4、住房公积金 | 5,298.00 | 1,077,908.00 | 1,064,330.00 | 18,876.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 6,084.39 | 277,477.33 | 279,802.92 | 3,758.80 |
| 合计 | 14,072,035.03 | 29,208,050.34 | 35,594,092.46 | 7,685,992.91 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 318,843.86 | 1,939,421.02 | 1,959,793.60 | 298,471.28 |
| 2、失业保险费 | 11,006.84 | 67,677.31 | 68,380.76 | 10,303.39 |
| 合计 | 329,850.70 | 2,007,098.33 | 2,028,174.36 | 308,774.67 |
其他说明
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 440,792.89 | 738,064.46 |
| 企业所得税 | 5,299,888.14 | 3,993,850.11 |
| 个人所得税 | 29,761.74 | 21,284.21 |
| 城市维护建设税 | 16,377.47 | 32,800.02 |
| 房产税 | 666,148.96 | 731,940.28 |
| 地方教育费附加 | 4,826.08 | 9,590.85 |
| 印花税 | 187,528.18 | 210,875.59 |
| 教育费附加 | 7,239.08 | 14,386.07 |
| 土地使用税 | 0.00 | 446.95 |
| 合计 | 6,652,562.54 | 5,753,238.54 |
其他说明
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 54,700,244.06 | 119,002,913.62 |
| 合计 | 54,700,244.06 | 119,002,913.62 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 报销待付款 | 84,900.18 | 845,515.84 |
| 保证金 | 2,657,876.12 | 3,161,143.36 |
| 交易平台代收款 | 121,831.52 | 323,464.91 |
| 解除协议的预收款项 | 44,580.91 | 1,080.00 |
| 代收代付款 | 50,507,698.62 | 113,513,589.10 |
| 其他 | 1,283,356.71 | 1,158,120.41 |
| 合计 | 54,700,244.06 | 119,002,913.62 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 存入保证金[注1] | 67,337,029.79 | 78,908,119.83 |
| 待转销项税 | 4,829,344.43 | 4,909,128.93 |
| 未终止确认票据背书 | 43,949,716.43 | 7,000,000.00 |
| 被套期项目 | 544,986.00 | |
| 合计 | 116,661,076.65 | 90,817,248.76 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 |
其他说明：
注1：存入保证金系公司的融资担保业务收到的客户存入的担保保证金。
45、保险合同准备金
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 未到期责任准备金[注1] | 4,022,227.24 | 5,218,410.49 |
| 担保赔偿准备金[注2] | 6,850,328.35 | 6,174,201.84 |
| 合计 | 10,872,555.59 | 11,392,612.33 |
注1：公司融资担保业务按当期保费收入的50%为限提取未到期责任准备金。注2：公司融资担保业务在资产负债表日按未终止融资性担保责任金额1%的比例提取担保赔偿准备金。
46、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
47、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 |
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
48、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 13,070,457.35 | 12,795,879.59 |
| 合计 | 13,070,457.35 | 12,795,879.59 |
其他说明：
49、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
50、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
51、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 联营企业超额亏损 | 862,184.42 | 572,190.50 | 联营企业公司尚未实际出资，投资收益的确认相应计入预计负债。 |
| 合计 | 862,184.42 | 572,190.50 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注：其他项列示的预计负债为公司投资联营公司鲁班供应链管理（青岛）有限公司、浙江众农网盛供应链服务有限公司、浙江钢链通金属科技有限公司、浙江好钢科技有限公司截止 2023年6月30日尚未实际出资，额外承担的投资损失计入预计负债。
52、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 2,090,356.69 | 49,666.00 | 2,040,690.69 | ||
| 合计 | 2,090,356.69 | 49,666.00 | 2,040,690.69 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 网盛网上大宗品现货交易平台补助资金[注 1] | 468,000.00 | 468,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 国家发改委项目（中化网平台）政府补助[注 2] | 1,622,356.69 | 49,666.00 | 1,572,690.69 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 2,090,356.69 | 49,666.00 | 2,040,690.69 |
其他说明：
注1：根据杭州市经济和信息化委员会《关于签订2012年杭州市第一批信息服务业产业发展资助资金项目合同书的通知》的相关规定，公司于2012年8月、2012年9月收到杭州高新区（滨江）发改局发放的2012年度第一批信息服务业产业发展资助资金共计468,000.00元，相关项目尚未完工验收，计入递延收益468,000.00元。
注2：该政府补助事项详见附注七、87所述。
53、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
54、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 252,720,000.00 | 252,720,000.00 | |||||
其他说明：
55、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
56、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | ||||
| （1）投资者投入的资本 | 325,691,364.14 | 325,691,364.14 | ||
| （2）购买少数股权与取得净资产份额之间的差额 | 2,340.19 | 1,452.41 | 3,792.60 |
| 其他资本公积 | ||||
| （1）权益法核算下被投资单位其他权益变动 | 405,959.99 | 405,959.99 | ||
| （2）其他 | 22,670.43 | 22,670.43 | ||
| 合计 | 326,122,334.75 | 1,452.41 | 326,123,787.16 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
浙江网盛生意宝股份有限公司收购上海网盛凯石供应链管理有限公司少数股东股权，上海网盛凯石供应链管理有限公司成为全资子公司。
57、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
58、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -2,139,513.83 | 266,969.43 | 266,969.43 | -1,872,544.40 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -2,139,513.83 | 266,969.43 | 266,969.43 | -1,872,544.40 | ||||
| 其他综合收益合计 | -2,139,513.83 | 266,969.43 | 266,969.43 | -1,872,544.40 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
59、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 57,073,425.69 | 57,073,425.69 | ||
| 合计 | 57,073,425.69 | 57,073,425.69 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
61、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 295,759,286.61 | 274,314,626.48 |
| 调整后期初未分配利润 | 295,759,286.61 | 274,314,626.48 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 11,778,641.40 | 11,667,822.72 |
| 应付普通股股利 | 12,636,000.00 | |
| 期末未分配利润 | 294,901,928.01 | 285,982,449.20 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
62、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 221,261,091.92 | 185,262,899.41 | 244,900,164.92 | 202,029,501.40 |
| 其他业务 | 259,500.00 | 179,595.06 | 44,500.00 | 17,326.03 |
| 合计 | 221,520,591.92 | 185,442,494.47 | 244,944,664.92 | 202,046,827.43 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： |
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
详见本报告第十节 五、39与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为67,770,868.71元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
63、已赚保费
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 融资担保业务收入 | 4,022,227.24 | 5,607,847.42 |
| 合计 | 4,022,227.24 | 5,607,847.42 |
64、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 125,517.44 | 158,085.78 |
| 教育费附加 | 53,089.84 | 68,017.67 |
| 资源税 | 0.00 | |
| 房产税 | 516,586.83 | 669,806.43 |
| 土地使用税 | 12,601.78 | 10,498.05 |
| 车船使用税 | 3,720.00 | 3,720.00 |
| 印花税 | 259,251.08 | 76,959.09 |
| 地方教育费附加 | 36,885.37 | 45,700.60 |
| 合计 | 1,007,652.34 | 1,032,787.62 |
其他说明：
65、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬及福利 | 21,586,673.55 | 21,345,294.75 |
| 差旅费 | 734,040.56 | 1,649,111.54 |
| 低值易耗品 | 12,451.87 | 150,362.90 |
| 折旧费 | 1,634,497.25 | 1,808,811.84 |
| 房租费 | 827,083.43 | 1,598,420.07 |
| 会务费 | 42,187.29 | 54,716.98 |
| 办公费 | 642,989.95 | 797,880.24 |
| 通讯费 | 184,982.93 | 278,236.22 |
| 物业水电费 | 426,266.96 | 542,618.45 |
| 交通费 | 269,783.66 | 638,677.67 |
| 业务招待费 | 478,757.98 | 335,541.59 |
| 其他 | 380,054.58 | 1,267,112.76 |
| 合计 | 27,219,770.01 | 30,466,785.01 |
其他说明：
66、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬及福利 | 5,326,260.10 | 5,074,772.81 |
| 折旧费 | 115,862.42 | 118,566.11 |
| 办公费 | 310,950.19 | 1,108,579.45 |
| 物业水电费 | 80,382.02 | 214,126.40 |
| 审计费 | 872,122.64 | 592,415.09 |
| 差旅费 | 37,038.76 | 605,017.28 |
| 业务招待费 | 549,279.99 | 412,963.69 |
| 通讯费 | 9,626.39 | 44,327.30 |
| 其他 | 929,242.47 | 991,122.70 |
| 合计 | 8,230,764.98 | 9,161,890.83 |
其他说明
67、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬及福利 | 5,076,073.37 | 5,156,414.94 |
| 折旧费 | 106,971.81 | 97,408.56 |
| 合计 | 5,183,045.18 | 5,253,823.50 |
其他说明
68、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 1,320,262.18 | 1,378,524.59 |
| 减：利息收入 | 17,324,246.37 | 8,540,847.85 |
| 承兑汇票贴息 | 376,492.52 | 282,458.52 |
| 手续费 | 70,456.72 | 117,148.74 |
| 合计 | -15,557,034.95 | -6,762,716.00 |
其他说明
69、提取保险合同准备金净额
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 提取保险合同未到期责任准备金 | -1,196,183.25 | -1,914,049.54 |
| 提取保险合同担保赔偿准备金 | 676,126.51 | -2,562,590.99 |
| 合计 | -520,056.74 | -4,476,640.53 |
70、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 国家发改委项目（中化网平台） | 49,666.00 | 49,666.00 |
| 稳岗补贴 | 0.00 | 192,534.66 |
| 财政补助款 | 166,861.70 | 740,755.73 |
| 个税手续费返还 | 34,389.73 | 9,397.87 |
| 合计 | 250,917.43 | 992,354.26 |
71、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,407,449.50 | -1,026,275.26 |
| 处置其他非流动金融资产产生的投资收益 | 46,852.86 | |
| 其他非流动金融资产在持有期间取得的股利分红 | 1,750,000.00 | 1,750,000.00 |
| 合计 | 342,550.50 | 770,577.60 |
其他说明
72、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明
73、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他非流动金融资产 | 6,164,695.85 | 4,218,502.37 |
| 套期损益 | -48,731.07 | |
| 合计 | 6,115,964.78 | 4,218,502.37 |
其他说明：
74、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -1,670,635.55 | -4,222,128.29 |
| 应收账款坏账损失 | 410,357.89 | -168,478.65 |
| 应收票据坏账损失 | -1,797,485.82 | 3,257,230.93 |
| 合计 | -3,057,763.48 | -1,133,376.01 |
其他说明
75、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
76、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
77、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 55,354.05 | 3,305.10 | 55,354.05 |
| 合计 | 55,354.05 | 3,305.10 | 55,354.05 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
78、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 13,303.28 | 30,356.13 | 13,303.28 |
| 合计 | 13,303.28 | 30,356.13 | 13,303.28 |
其他说明：
79、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 5,714,413.75 | 3,833,396.92 |
| 递延所得税费用 | -1,065,564.27 | -321,042.93 |
| 合计 | 4,648,849.48 | 3,512,353.99 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 18,229,903.87 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 2,734,485.58 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,356,495.69 |
| 非应税收入的影响 | -67,599.39 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 938,689.82 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 77,339.16 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 386,895.40 |
| 研发费加计扣除的影响 | -777,456.78 |
| 所得税费用 | 4,648,849.48 |
其他说明
80、其他综合收益
详见附注七、58、其他综合收益。
81、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行存款利息收入 | 17,324,246.37 | 8,655,451.47 |
| 暂收款及收回暂付款 | 111,188,493.62 | 187,308,666.11 |
| 租金收入 | 19,000.00 | 44,500.00 |
| 政府补助 | 166,861.70 | 886,475.31 |
| 担保业务存出保证金收回 | 22,499,914.57 | |
| 合计 | 151,198,516.26 | 196,895,092.89 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 差旅费 | 771,079.32 | 1,012,018.54 |
| 办公费 | 953,940.14 | 1,051,573.70 |
| 房租费 | 1,226,065.41 | 2,133,117.50 |
| 物业水电费 | 506,648.98 | 897,897.71 |
| 通讯费 | 194,609.32 | 408,328.58 |
| 交通费 | 318,456.46 | 472,461.94 |
| 广告费 | 73,800.59 | 66,824.02 |
| 业务招待费 | 1,028,037.97 | 1,119,200.33 |
| 审计费 | 872,122.64 | 627,000.00 |
| 担保业务存出保证金 | 0.00 | 31,804,565.31 |
| 咨询费 | 358,609.41 | 846,275.52 |
| 暂付款和偿还暂收款 | 104,998,441.51 | 191,281,502.18 |
| 担保业务存入保证金返还 | 11,571,090.04 | 30,490,678.78 |
| 其他 | 133,178.90 | 281,834.82 |
| 合计 | 123,006,080.69 | 262,493,278.93 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | 0.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到其他借款 | 44,690,000.00 | 33,050,000.00 |
| 合计 | 44,690,000.00 | 33,050,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付其他借款 | 45,131,630.63 | 7,870,467.49 |
| 合计 | 45,131,630.63 | 7,870,467.49 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
82、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 13,581,054.39 | 15,138,407.68 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | 3,057,763.48 | 1,133,376.01 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、 | 2,068,946.54 | 2,127,366.21 |
| 生产性生物资产折旧 | ||
| 使用权资产折旧 | 819,227.47 | 442,075.74 |
| 无形资产摊销 | ||
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -6,115,964.78 | -4,218,502.37 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,320,262.18 | 1,378,524.59 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -342,550.50 | -770,577.60 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,036,305.90 | -953,818.29 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -52,185.44 | 632,775.36 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -12,103,050.17 | -14,012,352.69 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 59,513,685.79 | 8,390,547.65 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -40,120,771.69 | -140,240,378.94 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 20,590,111.37 | -130,952,556.65 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 551,518,877.28 | 510,080,542.66 |
| 减：现金的期初余额 | 523,405,361.48 | 611,564,720.72 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 28,113,515.80 | -101,484,178.06 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 551,518,877.28 | 523,405,361.48 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 543,632,660.47 | 522,523,081.84 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 7,886,216.81 | 882,279.64 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 551,518,877.28 | 523,405,361.48 |
其他说明：
83、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
84、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 150,350,946.64 | 定期存单质押、备付金专户等 |
| 应收票据 | 43,949,716.43 | 已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据 |
| 其他流动资产[注] | 456,884,621.50 | 担保业务存出保证金 |
| 应收款项融资 | 14,981,581.33 | 应收票据质押开具票据 |
| 合计 | 666,166,865.90 |
其他说明：
注：担保业务存出保证金为公司从事融资担保业务向合作银行存入保证金。
85、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 4,797,742.08 | ||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | 609,074.67 | 7.8771 | 4,797,742.08 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应付款 | 30,370.47 | ||
| 其中：欧元 | 3,855.54 | 7.8771 | 30,370.47 |
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用 □不适用NetSun EU B.V.主要经营地为荷兰，记账本位币为欧元。
86、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
87、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
其他说明：
1、与资产相关的政府补助
2、与收益相关的政府补助
88、其他
租赁
1、作为承租人
| 项目 | 本期金额 |
| 租赁负债的利息费用 | 274,577.76 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 | 385,207.31 |
| 与租赁相关的总现金流出 | 1,067,120.17 |
| 本公司已承诺但尚未开始的租赁预计未来年度现金流出的情况如下： | |
| 剩余租赁期 | 未折现租赁付款额 |
| 1 至 10 年 | 16,140,846.92 |
| 合计 | 16,140,846.92 |
2、作为出租人
| 本期金额 | |
| 经营租赁收入 | 19000.00 |
| 其中：与未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形?是 □否
单位：元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 浙江好钢科技有限公司 | 0.00 | 1.00% | 转让 | 2023年06月28日 | 股权变更登记完成 | 0.00 | 50.00% | -3,935.46 | -3,935.46 | 0.00 | 权益法 | 0.00 |
其他说明：
浙江好钢科技有限公司在 2023 年 6 月 28 日前为本公司孙公司。是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）2023 年 4 月 20 日成立子公司杭州网盛选品电商服务有限公司。
（2）2023 年 5 月 16 日成立孙公司浙江九盛通源新能源有限公司。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 |
| 直接 | 间接 | |||||
| 浙江生意宝网络有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 互联网服务 | 90.00% | 10.00% | 设立 |
| 上海网盛会展有限公司 | 上海市 | 上海市 | 互联网服务 | 90.00% | 设立 | |
| 上海生意社信息服务有限公司 | 上海市 | 上海市 | 互联网服务 | 90.00% | 10.00% | 设立 |
| 浙江网盛环境科学有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | REACH 注册及服务 | 90.00% | 10.00% | 设立 |
| NetSun EU B.V. | 荷兰 | 荷兰 | REACH 注册及服务 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江网盛电信信息技术有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 互联网服务 | 70.00% | 设立 | |
| 宁波网盛大宗商品交易有限公司 | 宁波市 | 宁波市 | 大宗商品交易 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江生意通科技有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 互联网服务 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江网盛融资担保有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 融资担保 | 32.50% | 32.50% | 设立 |
| 江苏网盛生意宝网络服务有限公司 | 南京市 | 南京市 | 互联网服务 | 100.00% | 设立 | |
| 北京生意社信息服务有限公司 | 北京市 | 北京市 | 互联网服务 | 90.00% | 10.00% | 设立 |
| 浙江网盛跨境电商服务有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 互联网服务 | 100.00% | 设立 | |
| 上海网盛运泽物流网络有限公司 | 上海市 | 上海市 | 供应链管理 | 60.00% | 设立 | |
| 浙江金贸通供应链管理有限公司 | 宁波市 | 宁波市 | 供应链业务 | 70.00% | 设立 | |
| 浙江网经社信息科技有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 互联网服务 | 100.00% | 购入 | |
| 上海泰英达会展服务有限公司 | 上海市 | 上海市 | 会展服务 | 75.00% | 购入 | |
| 上海网盛凯石供应链管理有限公司 | 上海市 | 上海市 | 供应链管理 | 100.00% | 设立 | |
| 蚌埠网盛供应链管理有限公司 | 蚌埠市 | 蚌埠市 | 供应链管理 | 70.00% | 设立 | |
| 浙江贸金通供应链管理有限公司 | 宁波市 | 宁波市 | 供应链管理 | 60.00% | 设立 | |
| 浙江金宝供应链管理有限公司 | 宁波市 | 宁波市 | 供应链管理 | 60.00% | 购入 | |
| 杭州金宝产业链管理有限公 | 杭州市 | 杭州市 | 供应链管理 | 60.00% | 设立 |
| 司 | ||||||
| 沧州网盛供应链管理有限公司 | 沧州市 | 沧州市 | 供应链管理 | 60.00% | 设立 | |
| 合肥生意宝网络服务有限公司 | 合肥市 | 合肥市 | 互联网服务 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江盛伦供应链管理有限公司 | 宁波市 | 宁波市 | 供应链管理 | 42.00% | 设立 | |
| 天津网盛智汇供应链管理有限公司 | 天津市 | 天津市 | 供应链管理 | 60.00% | 设立 | |
| 上海贸金通实业发展有限公司 | 上海市 | 上海市 | 供应链管理 | 60.00% | 设立 | |
| 济南网盛生意宝网络服务有限公司 | 济南市 | 济南市 | 互联网服务 | 100.00% | 设立 | |
| 杭州网盛智汇供应链管理有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 供应链管理 | 60.00% | 设立 | |
| 浙江缤盛新材料有限公司 | 宁波市 | 宁波市 | 供应链管理 | 55.00% | 设立 | |
| 浙江盛云数字供应链管理有限公司 | 宁波市 | 宁波市 | 供应链管理 | 35.70% | 设立 | |
| 杭州网盛选品电商服务有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 互联网销售 | 60.00% | 设立 | |
| 浙江九盛通源新能源有限公司 | 宁波市 | 宁波市 | 供应链管理 | 51.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 浙江网盛融资担保有限公司 | 35.00% | 2,095,658.21 | 254,517,895.55 |
| 浙江金贸通供应链管理有限公司 | 30.00% | -1,149,609.24 | -629,445.83 | |
| 浙江贸金通供应链管理有限公司 | 40.00% | -513,542.10 | 2,160,950.04 | |
| 浙江金宝供应链管理有限公司 | 40.00% | 66,781.74 | 4,830,156.90 | |
| 杭州金宝产业链管理有限公司 | 40.00% | 196,795.96 | 231,915.22 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 浙江网盛融资担保有限公司 | 818,964,987.66 | 9,171,800.05 | 828,136,787.71 | 86,552,567.59 | 12,324,300.13 | 98,876,867.72 | 825,756,274.09 | 7,785,197.00 | 833,541,471.09 | 97,421,966.52 | 12,813,859.33 | 110,235,825.85 |
| 浙江金贸通供应链管理有限公司 | 69,281,630.02 | 2,143,566.97 | 71,425,196.99 | 73,523,349.76 | 73,523,349.76 | 71,381,652.08 | 2,294,080.81 | 73,675,732.89 | 71,941,854.85 | 71,941,854.85 | ||
| 浙江贸金通供应链管理有限公司 | 110,859,345.70 | 1,328,376.42 | 112,187,722.12 | 106,785,347.04 | 106,785,347.04 | 73,144,509.34 | 1,030,883.43 | 74,175,392.77 | 67,489,162.43 | 67,489,162.43 | ||
| 浙江金宝供应链管理有限公司 | 33,218,040.51 | 11,995,178.71 | 45,213,219.22 | 33,137,826.99 | 33,137,826.99 | 11,627,911.40 | 11,599,322.56 | 23,227,233.96 | 11,318,796.06 | 11,318,796.06 | ||
| 杭州金宝产业链管理有限公司 | 40,905,315.47 | 21,825.10 | 40,927,140.57 | 30,347,352.53 | 30,347,352.53 | 56,975,158.83 | 25,978.11 | 57,001,136.94 | 46,913,338.80 | 46,913,338.80 | ||
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 浙江网盛融资担保有限公司 | 4,022,227.24 | 5,954,274.75 | 5,954,274.75 | 17,426,049.42 | 5,607,847.42 | 9,549,296.39 | 9,549,296.39 | -66,946,445.97 |
| 浙江金贸通供应链管理有限公司 | 141,594,723.39 | -3,832,030.81 | -3,832,030.81 | -14,515,406.16 | 200,601,903.51 | -456,904.77 | -456,904.77 | -4,100,360.97 |
| 浙江贸金通供应链管理有限公司 | 2,784,775.92 | -1,283,855.26 | -1,283,855.26 | -4,925,044.30 | 2,086,442.25 | 1,005,057.81 | 1,005,057.81 | -9,189,289.26 |
| 浙江金宝供应链管理有限公司 | 1,468,547.14 | 166,954.33 | 166,954.33 | 270,238.05 | 206,947.92 | 83,097.21 | 83,097.21 | -3,022,357.44 |
| 杭州金宝产业链管理有限公司 | 689,152.40 | 491,989.90 | 491,989.90 | 1,114,287.31 | 1,271,145.64 | -81,691.22 | -81,691.22 | -21,339,595.11 |
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 浙江网盛数新软件股份有限公司（以下简称网盛数新） | 杭州市 | 杭州市 | 互联网服务 | 25.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 |
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 网盛数新 | 网盛数新 | |
| 流动资产 | 12,510,079.43 | 17,329,086.90 |
| 非流动资产 | 2,414,609.39 | 1,544,254.37 |
| 资产合计 | 14,924,688.82 | 18,873,341.27 |
| 流动负债 | 2,990,830.54 | 3,297,853.47 |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | 2,990,830.54 | 3,297,853.47 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 11,033,858.28 | 15,575,487.80 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 2,758,464.57 | 3,893,871.95 |
| 调整事项 | 947,689.76 | 947,689.76 |
| --商誉 | 947,689.76 | 947,689.76 |
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 3,706,154.33 | 4,841,561.71 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 14,985,054.12 | 12,360,179.35 |
| 净利润 | -4,541,629.52 | -4,528,138.62 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -4,541,629.52 | -4,528,138.62 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 6,316,534.61 | 5,908,686.32 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -242,151.71 | 3,743,287.94 |
| --综合收益总额 | -242,151.71 | 3,743,287.94 |
其他说明
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一）、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
（二）、流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。期末公司拥有的现金充足，面临较低的流动性风险。
（三）、市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司目前以固定利率借款为主、浮动利率借款为辅政策规避利率风险。同时公司通过缩短单笔借款的期限、约定提前还款条款等方式合理降低利率风险。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。
2、汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的汇率风险主要来源于以欧元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 欧元 | 美元 | 合计 | 欧元 | 美元 | 合计 | |
| 外币金融资产： | ||||||
| 货币资金 | 4,797,742.08 | 4,797,742.08 | 4,507,326.88 | 60.87 | 4,507,387.75 | |
| 其他应收款 | ||||||
| 小计 | 4,797,742.08 | 4,797,742.08 | 4,507,326.88 | 60.87 | 4,507,387.75 | |
| 外币金融负债： | ||||||
| 其他应付款 | 30,370.47 | 30,370.47 | 14,845.80 | 14,845.80 | ||
| 小计 | 30,370.47 | 30,370.47 | 14,845.80 | 14,845.80 | ||
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 欧元 | 美元 | 合计 | 欧元 | 美元 | 合计 | |
| 合计 | 4,828,112.55 | 4,828,112.55 | 4,522,172.68 | 60.87 | 4,522,233.55 | |
3、其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （2）权益工具投资 | 106,046,736.04 | 106,046,736.04 | ||
| 应收款项融资 | 20,478,533.14 | 20,478,533.14 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司持续第三层次公允价值计量项目包括不具有控制、共同控制或重大影响且无活跃市场报价的股权投资，不可观察估计值是公司财务报表。公司持有的应收款项融资，以应对应收票据的预计交易价格确认为公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 浙江网盛投资管理有限公司 | 杭州市 | 网络技术服务 | 1200万人民币 | 43.78% | 43.78% |
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是孙德良。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 浙江油贸通科技有限公司 | 联营企业 |
| 浙江通特宝新材料科技有限公司 | 联营企业 |
| 浙江网经宝科技有限公司 | 联营企业 |
| 浙江染化通供应链管理有限公司 | 联营企业 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 浙江都市家庭服务有限公司 | 受同一方控制 |
| 杭州万松缘科技有限公司 | 受同一方控制 |
| 浙江网经宝科技有限公司 | 受同一方控制 |
| 宁波市汉森环保化工有限公司 | 子公司持股10%及以上的企业 |
| 浙江三叶供应链管理有限公司 | 董监高的任职企业 |
其他说明关联公司杭州都市月嫂服务有限公司于 2023 年 5 月 17 日变更企业名称为“杭州万松缘科技有限公司”。
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 浙江三叶供应链管理有限公司 | 担保服务 | 37,265.28 | 0.00 |
| 浙江油贸通科技有限公司 | 软件服务 | 145,153.77 | 0.00 |
| 浙江通特宝新材料科技有限公司 | 软件服务 | 8,490.57 | 0.00 |
| 浙江网经宝科技有限公司 | 软件服务 | 122,400.35 | 0.00 |
| 宁波市汉森环保化工有限公司 | 销售甲基环乙烷、甲醇 | 60,014.16 | 0.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包 | 受托方/承包 | 委托/出包资 | 委托/出包起 | 委托/出包终 | 托管费/出包 | 本期确认的托 |
| 方名称 | 方名称 | 产类型 | 始日 | 止日 | 费定价依据 | 管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 浙江网盛投资管理有限公司 | 房屋 | 0.00 | 20,000.00 |
| 浙江都市家庭服务有限公司 | 房屋 | 0.00 | 15,000.00 |
| 杭州万松缘科技有限公司 | 房屋 | 9,500.00 | 9,500.00 |
| 浙江网盛数新软件股份有限公司 | 房屋 | 250,000.00 | 0.00 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 浙江网 盛投资 管理有 限公司 | 房屋 | 224,755.10 | 0.00 | ||||||||
关联租赁情况说明
（1）公司与杭州万松缘科技有限公司签订房屋租赁合同，将浙江省杭州市下城区朝晖路 97 号出租给杭州万松缘科技有限公司作办公使用，出租房产建筑面积为 36.85 平方米，租金为 1.9 万元（不含税），出租期为 2023 年 1 月 1 日至2023 年 12 月 31 日。物业管理费和水电费由杭州万松缘科技有限公司向相关物业公司缴纳。
（2）公司与浙江网盛数新软件股份有限公司签订房屋租赁合同，将浙江省杭州市西湖区武林巷 1 号易盛大厦出租给浙江网盛数新软件股份有限公司作办公使用，出租房产建筑面积为 1713.29 平方米，租期为壹拾年，出租期为 2023 年 4 月1 日至 2033 年 3 月 31 日。2023 年 4 月 1 日至 2026 年 3 月 31 日，每年租金为人民币 1,000,000 元正（不含税），2026 年 4月 1 日至 2029 年 3 月 31 日，每年租金为人民币 1,050,000 元正（不含税），2029 年 4 月 1 日至 2033 年3 月 31 日，每年租金为人民币 1,102,500 元正（不含税），之后若续租，租金上涨 5% ,且在新的租期内每三年递增 5% ，租金季付，在当季最后一个工作日前一次性付清当季租金。物业管理费和水电费由浙江网盛数新软件股份有限公司向相关物业公司缴纳。
（3）公司与浙江网盛投资管理有限公司签订房屋租赁合同，从浙江网盛投资管理有限公司租用浙江省杭州市滨江区立业路 788 号网盛大厦作办公使用，承租房产建筑面积为 2728 平方米，租期为壹拾年,即从 2022 年 10 月 1 日 起至 2033年 3 月 31 日止(其中 2022 年 10 月 1 日至 2023 年 3 月 31 日为免租期)。每年租金为人民币 1,692,724 元正（含税），租金由 2023 年 4 月 1 日开始计算，租金先用后付，一年支付一次。物业管理费和水电费由本公司向相关物业公司缴纳。
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 浙江网经宝科技有限公司 | 1,500,000.00 | 2023年01月19日 | 2023年01月29日 | |
| 浙江网经宝科技有限公司 | 22,300,000.00 | 2023年01月19日 | 2023年02月17日 | |
| 浙江网经宝科技有限公司 | 250,000.00 | 2023年01月19日 | 2023年02月15日 | |
| 浙江网经宝科技有限公司 | 300,000.00 | 2023年01月19日 | 2023年02月07日 | |
| 浙江网经宝科技有限公司 | 5,650,000.00 | 2023年01月19日 | 2023年02月06日 | |
| 浙江网经宝科技有限公司 | 640,000.00 | 2023年02月03日 | 2023年02月17日 | |
| 浙江网经宝科技有限公司 | 2,400,000.00 | 2023年03月16日 | 2023年04月23日 | |
| 浙江网经宝科技有限公司 | 600,000.00 | 2023年03月16日 | 2023年03月16日 | |
| 浙江网经宝科技有限公司 | 1,020,000.00 | 2023年03月31日 | 2023年04月23日 | |
| 浙江网经宝科技有限公司 | 3,980,000.00 | 2023年03月31日 | 2023年06月06日 | |
| 浙江网经宝科技有限公司 | 1,620,000.00 | 2023年05月26日 | 2023年06月06日 | |
| 浙江网经宝科技有限公司 | 3,380,000.00 | 2023年05月26日 | 2023年06月29日 | |
| 浙江网经宝科技有限公司 | 1,000,000.00 | 2023年06月28日 | 2023年06月29日 | |
| 浙江网经宝科技有限公司 | 137,208.50 | 2023年01月19日 | 2023年06月29日 | 利息 |
| 拆出 | ||||
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 603,628.61 | 680,426.87 |
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | |||||
| 浙江油贸通科技有限公司 | 4,952.94 | 247.65 | 4,952.94 | 247.65 | |
| 浙江盛景未来石化有限公司 | 0.00 | 0.00 | 64,922,499.92 | 3,246,125.00 | |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付票据 | |||
| 浙江油贸通科技有限公司 | 29,500,000.00 | 29,500,000.00 | |
| 合同负债 | |||
| 江苏盛阳供应链管理有限公司 | 0.00 | 26,205.46 | |
| 浙江油贸通科技有限公司 | 63,601.89 | 0.00 | |
| 宁波市汉森环保化工有限公司 | 5,866.96 | 0.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 浙江三叶供应链管理有限公司 | 878,187.79 | 878,187.79 | |
| 浙江染化通供应链管理有限公司 | 1,417,995.62 | 1,992,931.25 | |
| 浙江通特宝新材料科技有限公司 | 765,000.00 | 165,000.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）子公司浙江网盛融资担保有限公司与交通银行股份有限公司浙江省分行签订合同编号为：2022077-1号的《存单质押合同》，约定以10,000,000.00元的定期存单作为质押物，为子公司浙江金贸通供应链管理有限公司2022年10月20日至2023年10月20日的期间内，在9,000,000.00元最高额度内，对交通银行股份有限公司杭州滨江支行所产生的全部债务提供担保。截至2023年6月30日，子公司浙江金贸通供应链管理有限公司在上述担保协议下借款金额为7,989,160.00元。
（2）子公司浙江金贸通供应链管理有限公司于2016年8月25日与宁波银行股份有限公司江东分行签订合同编号为03001PC20168013的票据池业务合作及票据质押协议，后于2022年1月14日补充签订编号为03001PC20168031（补）-4的补充协议。截至2023年6月30日，子公司浙江金贸通供应链管理有限公司在上述票据池协议下，以质押票据14,981,581.33元，开立银行承兑汇票12,049,002.94元。
（3）子公司浙江网盛融资担保有限公司于2022年10月9日与交通银行股份有限公司杭州滨江支行签订合同编号为：
2022071-1号的《存单质押合同》，约定以10,000,000.00元的定期存款作为质押物，为子公司浙江贸金通供应链管理有
限公司2022年9月6日至2023年9月6日的期间，在9,000,000.00元最高额度内，对交通银行股份有限公司杭州滨江支行所产生的全部债务提供担保。截至2023年06月30日，子公司浙江贸金通供应链管理有限公司在上述担保协议下借款金额为8,960,000.00元。
（4）子公司浙江网盛融资担保有限公司与中国光大银行股份有限公司杭州市萧山支行签订合同编号为：XSZZY20220002号的《最高额质押合同》，约定以10,000,000.00元的定期存单作为质押物，为子公司浙江贸金通供应链管理有限公司2022年12月22日至2023年12月21日的期间内10,000,000.00元的债务提供担保。截至2023年06月30日，子公司浙江贸金通供应链管理有限公司在上述担保协议下借款金额为9,500.000.00元。
（5）子公司浙江网盛融资担保有限公司于2023年1月3日与交通银行股份有限公司杭州滨江支行签订合同编号为：
2023001-1号的《存单质押合同》，约定以10,000,000.00元的定期存款作为质押物，为子公司上海贸金通实业发展有限公司2022年12月20日至2023年12月20日的期间，在9,000,000.00元最高额度内，对交通银行股份有限公司杭州滨江支行所产生的全部债务提供担保。截至2023年06月30日，子公司上海贸金通实业发展有限公司在上述担保协议下借款金额为8,200,000.00元。
（6）子公司杭州金宝产业链管理有限公司于2022年11月24日与宁波银行股份有限公司杭州分行签订合同编号为0712100019398的《资产池业务合作及质押协议》。截至2023年06月30日，子公司杭州金宝产业链管理有限公司在上述银行承兑协议下，质押银行存单30,000,000.00元，开立银行承兑汇票30,000,000.00元。
（7）截至2023年6月30日，子公司浙江网盛融资担保有限公司从事融资担保业务存入银行保证金为456,884,621.50元，质押存单金额本息合计为 60,540,155.66元。
（8）子公司宁波网盛大宗商品交易有限公司于2022年11月10日与宁波银行股份有限公司江北支行签订合同编号为4022CD8105的《银行承兑总协议》。截至2023年6月30日，子公司宁波网盛大宗商品交易有限公司在上述银行承兑协议下，以质押保证金10,000,000.00元，开立银行承兑汇票10,000,000.00元。
（9）子公司宁波网盛大宗商品交易有限公司于2022年12月12日与杭州银行股份有限公司宁波分行签订合同编号为102C516202200391的《银行承兑合同》。截至2023年6月30日，子公司宁波网盛大宗商品交易有限公司在上述银行承兑协议下，以质押保证金9,500,000.00元，开立银行承兑汇票9,500,000.00元。
（10）子公司宁波网盛大宗商品交易有限公司于2022年9月9日与中信银行股份有限公司杭州分行签订合同编号为XSYC-202200184680的《中信银行电子银行承兑汇票承兑协议》。截至2023年6月30日，子公司宁波网盛大宗商品交易有限公司在上述银行承兑协议下，以质押保证金10,000,000.00元，开立银行承兑汇票10,000,000.00元。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截至2023年6月30日，子公司浙江网盛融资担保有限公司对外提供全额担保责任的尚未结清的短期融资担保余额为685032834.64元，对于该担保余额客户存入的保证金余额为78908119.83元，及以本公司为受益人质押的电子商业承兑汇票余额为105060072.79 元，对上述担保余额，子公司浙江网盛融资担保有限公司的被担保方均提供反担保。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2） 未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 | |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 777,531.90 | 100.00% | 110,290.48 | 14.18% | 667,241.42 | 368,965.28 | 100.00% | 89,862.16 | 24.36% | 279,103.12 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 777,531.90 | 100.00% | 110,290.48 | 14.18% | 667,241.42 | 368,965.28 | 100.00% | 89,862.16 | 24.36% | 279,103.12 |
| 合计 | 777,531.90 | 100.00% | 110,290.48 | 667,241.42 | 368,965.28 | 100.00% | 89,862.16 | 279,103.12 | ||
按组合计提坏账准备：1
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 562,106.22 |
| 1至2年 | 156,153.34 |
| 2至3年 | 16,635.67 |
| 3年以上 | 42,636.67 |
| 3至4年 | 42,636.67 |
| 合计 | 777,531.90 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 89,862.16 | 20,428.32 | 110,290.48 | |||
| 合计 | 89,862.16 | 20,428.32 | 110,290.48 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 玮成新材料（山东）有限公司 | 140,000.00 | 18.01% | 7,000.00 |
| 杭州佶可特真空设备有限公司 | 131,100.00 | 16.86% | 6,555.00 |
| 桐乡市威泰纺织有限责任公司 | 100,000.00 | 12.86% | 5,000.00 |
| 宁夏中盛新科技有限公司 | 100,000.00 | 12.86% | 5,000.00 |
| 浙江通特重型锻造有限公司 | 90,400.00 | 11.63% | 4,520.00 |
| 合计 | 561,500.00 | 72.22% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 90,084,671.45 | 91,960,650.80 |
| 合计 | 90,084,671.45 | 91,960,650.80 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 982,000.00 | 108,013.15 |
| 子公司借款及利息 | 88,740,000.00 | 91,660,000.00 |
| 保证金及押金 | 325,270.98 | 418,975.60 |
| 代垫社保及其他 | 779,863.92 | 497,559.25 |
| 合计 | 90,827,134.90 | 92,684,548.00 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 723,897.20 | 723,897.20 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 18,566.25 | 18,566.25 | ||
| 2023年6月30日余额 | 742,463.45 | 742,463.45 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 55,875,074.71 |
| 1至2年 | 24,087,938.10 |
| 2至3年 | 3,000,000.00 |
| 3年以上 | 7,864,122.09 |
| 3至4年 | 7,864,122.09 |
| 合计 | 90,827,134.90 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按账龄组合计提坏账准备 | 723,897.20 | 18,566.25 | 742,463.45 | |||
| 合计 | 723,897.20 | 18,566.25 | 742,463.45 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 浙江贸金通供应链管理有限公司 | 合并关联方往来款 | 30,000,000.00 | 1年以内23,000,000.00元，1-2年7,000,000.00元 | 33.03% | |
| 浙江金贸通供应链管理有限公司 | 合并关联方往来款 | 38,000,000.00 | 1年以内25500,000.00元，1-2年12500,000.00元 | 41.84% | |
| 北京生意社信息服务有限公司 | 合并关联方往来款 | 8,500,000.00 | 1年以内1,500,000.00元，1-2年1,500,000.00元,3年以上5,500,000.00元 | 9.36% | |
| 江苏网盛生意宝网络服务有限公司 | 合并关联方往来款 | 3,700,000.00 | 1年以内1,000,000.00元，1-2年2,000,000.00元,3年以上700,000.00元 | 4.07% | |
| 浙江生意宝网络有限公司 | 合并关联方往来款 | 4,000,000.00 | 2-3年3,000,000元，3年以上1,000,000元 | 4.40% | |
| 合计 | 84,200,000.00 | 92.70% |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 302,896,647.52 | 302,896,647.52 | 301,696,647.52 | 301,696,647.52 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 10,679,923.17 | 2,665,691.00 | 8,014,232.17 | 11,831,579.08 | 2,665,691.00 | 9,165,888.08 |
| 合计 | 313,576,570.69 | 2,665,691.00 | 310,910,879.69 | 313,528,226.60 | 2,665,691.00 | 310,862,535.60 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 上海网盛会展有限公司 | 450,000.00 | 450,000.00 | |||||
| 上海生意社信息服务有限公司 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | |||||
| 浙江网盛环境科学有限公司 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | |||||
| 浙江生意宝网络有限公司 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | |||||
| 宁波网盛大宗商品交易有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |||||
| 浙江生意通 | 100,000,00 | 100,000,00 | |||||
| 科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | |||||
| 江苏网盛生意宝网络服务有限公司 | 2,000,057.52 | 2,000,057.52 | |||||
| 北京生意社信息服务有限公司 | 900,000.00 | 900,000.00 | |||||
| 浙江网盛电信信息技术有限公司 | 11,246,590.00 | 11,246,590.00 | |||||
| 浙江网经社信息科技有限公司 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | |||||
| 浙江网盛融资担保有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 上海网盛运泽物流网络有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |||||
| 浙江金贸通供应链管理有限公司 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | |||||
| 上海网盛凯石供应链管理有限公司 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | |||||
| 浙江贸金通供应链管理有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |||||
| 浙江金宝供应链管理有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |||||
| 沧州网盛供应链管理有限公司 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | |||||
| 天津网盛智汇供应链管理有限公司 | |||||||
| 济南网盛生意宝网络服务有限公司 | |||||||
| 杭州网盛智汇供应链管理有限公司 | |||||||
| 杭州网盛选品电商服务有限公司 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | |||||
| 合计 | 301,696,647.52 | 1,200,000.00 | 302,896,647.52 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认 | 其他综合收益 | 其他权益变动 | 宣告发放现金 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 值） | 的投资损益 | 调整 | 股利或利润 | 值） | |||||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 浙江染化通供应链管理有限公司 | 3,323,397.26 | -24,996.88 | 3,298,400.38 | ||||||||
| 浙江网盛数新软件股份有限公司 | 4,841,561.71 | -1,135,407.38 | 3,706,154.33 | ||||||||
| 杭州众享机械技术有限公司 | 1,000,928.62 | 8,748.26 | 1,009,676.88 | ||||||||
| 浙江中服网络科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,665,691.00 | |||||||
| 杭银消费金融股份有限公司 | |||||||||||
| 鲁班供应链管理（青岛）有限公司 | -29,782.90 | -29,782.90 | |||||||||
| 网盛未来（山东）供应链管理服务有限公司 | |||||||||||
| 浙江众农网盛供应链服务有限公司 | -107.51 | -107.51 | |||||||||
| 广西盛铭供应链管理有限公司 | 0.22 | 0.03 | 0.25 | ||||||||
| 芜湖明毅物流有限公司 | |||||||||||
| 浙江盛鞅供应链服务有限公司 | 0.27 | 0.06 | 0.33 | ||||||||
| 小计 | 9,165,888.08 | -1,181,546.32 | -29,890.41 | 8,014,232.17 | 2,665,691.00 | ||||||
| 合计 | 9,165,888.08 | -1,181,546.32 | -29,890.41 | 8,014,232.17 | 2,665,691.00 |
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 25,161,419.00 | 1,759,309.23 | 30,612,117.80 | 1,781,352.05 |
| 其他业务 | 259,500.00 | 179,595.06 | 269,500.00 | 137,208.84 |
| 合计 | 25,420,919.00 | 1,938,904.29 | 30,881,617.80 | 1,918,560.89 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
详见本报告第十节 五、39与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为37,706,998.48元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | -1,181,546.32 | -1,117,145.56 |
| 处置其他非流动金融资产产生的投资收益 | 46,852.86 | |
| 其他非流动金融资产在持有期间取得的股利分红 | 1,750,000.00 | 1,750,000.00 |
| 合计 | 568,453.68 | 679,707.30 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 216,527.70 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 6,115,964.78 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 42,050.77 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 34,389.73 | |
| 减：所得税影响额 | 963,746.42 | |
| 少数股东权益影响额 | 49,561.29 | |
| 合计 | 5,395,625.27 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.26% | 0.05 | 0.05 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.68% | 0.03 | 0.03 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他