南京商络电子股份有限公司
2023年半年度报告
2023年8月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人沙宏志、主管会计工作负责人蔡立君及会计机构负责人(会计主管人员)蔡立君声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 公司治理 ...... 41
第五节 环境和社会责任 ...... 42
第六节 重要事项 ...... 44
第七节 股份变动及股东情况 ...... 51
第八节 优先股相关情况 ...... 58
第九节 债券相关情况 ...... 59
第十节 财务报告 ...... 62
备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）载有法定代表人签名并盖章的2023年半年度报告及摘要文本原件。
（四）其它相关资料。
以上备查文件的备置地点：商络电子董事会办公室
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司/本公司/商络电子 | 指 | 南京商络电子股份有限公司 |
| 董事、董事会 | 指 | 南京商络电子股份有限公司董事、董事会 |
| 监事、监事会 | 指 | 南京商络电子股份有限公司监事、监事会 |
| 报告期、本报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年06月30日 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 报告期末 | 指 | 2023年06月30日 |
| 股东、股东大会 | 指 | 南京商络电子股份有限公司股东、股东大会 |
| 元、千元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币千元、人民币万元、人民币亿元 |
| 原厂 | 指 | 电子元器件生产商 |
| 分销商、授权分销商 | 指 | 具有原厂分销授权资质的分销商，通常服务于大中型客户，采取与上游原厂签订代理协议的方式获得分销授权，与原厂合作紧密，并能获得原厂在信息、技术、供货等方面的直接支持。 |
| IDC | 指 | 国际数据公司，全球著名的信息技术、电信行业和消费科技市场咨询、顾问和活动服务专业提供商。 |
| 主动元器件 | 指 | 正常工作的基本条件是必须提供相应的电源，如果没有电源，元器件将无法工作，亦称为有源元器件。 |
| 被动元器件 | 指 | 为只消耗元件输入信号电能的元器件，本身不需要电源就可以进行信号处理和传输，亦称为无源元器件。 |
| 稼动率 | 指 | activation或utilization，是指一台机器设备实际的生产数量与可能的生产数量的比值。 |
| 星华港、深圳星华港 | 指 | 深圳市星华港实业发展有限公司 |
| 香港华港 | 指 | 香港华港集团有限公司 |
| 比亚迪半导体 | 指 | 比亚迪半导体股份有限公司及其下属公司，或品牌名称 |
| MRP | 指 | Material Requirement Planning，物资需求计划 |
| AI | 指 | Artificial Intelligence，人工智能 |
| AR/VR/MR | 指 | Augment Reality，增强现实；Virtual Reality，虚拟现实；Mixed Reality，混合现实 |
| 国硅集成 | 指 | 国硅集成电路技术（无锡）有限公司，或品牌名称 |
| 瑞克达 | 指 | 苏州瑞可达连接系统股份有限公司，或品牌名称 |
| 全宇昕 | 指 | 全宇昕科技股份有限公司，或品牌名称 |
| 三花集团 | 指 | 三花控股集团有限公司下属公司 |
| ERP | 指 | Enterprise Resource Planning，企业资源计划 |
| SAP ERP | 指 | 思爱普（中国）有限公司的ERP系统软件 |
| MCU | 指 | 微控制单元 |
| MOSFET | 指 | 金属-氧化物半导体场效应晶体管 |
| IGBT | 指 | Insulated Gate Bipolar Transistor，绝缘栅双极型晶体管 |
| Counterpoint | 指 | 美国市场调研机构，专注于科技行业的全球性研究公司,研究领域覆盖智能硬件、半导体和元器件、分销渠道、5G、物联网等。 |
| 电子产品制造商 | 指 | 电子产品部件制造商、终端电子产品制造商及电子代工企业之统称 |
| AE | 指 | Application Engineer，应用工程师 |
| FAE | 指 | Field Application Engineer，现场应用工程师 |
| PCB制版 | 指 | Printed Circuit Board，印制电路板，是重要的电子部件，是电子元器件的支撑体， |
| 是电子元器件电气相互连接的载体。由于它是采用电子印刷术制作的，故被称为"印刷"电路板。 | ||
| 赛米控 | 指 | 德国半导体制造商Semikron的产品品牌名称 |
| 宁德时代 | 指 | 宁德时代新能源科技股份有限公司 |
| 京东方 | 指 | 京东方科技集团股份有限公司及下属公司 |
| 联宝科技 | 指 | 联宝(合肥)电子科技有限公司 |
| TDK（东电化） | 指 | TDK株式会社及集团下属公司，或品牌名称 |
| Samsung（三星电机） | 指 | Samsung ELECTRO-MECHANICS及集团下属公司，或品牌名称 |
| Yageo（国巨） | 指 | 国巨股份有限公司及集团下属公司，或品牌名称 |
| 顺络电子 | 指 | 深圳顺络电子股份有限公司及集团下属公司，或品牌名称 |
| TE（泰科） | 指 | TE Connectivity Ltd及集团下属公司，或品牌名称 |
| 乐山无线电 | 指 | 乐山无线电股份有限公司，或品牌名称 |
| 兆易创新 | 指 | 北京兆易创新科技股份有限公司，或品牌名称 |
| 长鑫存储 | 指 | 长鑫存储技术有限公司，或品牌名称 |
| 安世半导体 | 指 | 安世半导体（中国）有限公司，或品牌名称 |
| 比亚迪 | 指 | 比亚迪股份有限公司下属公司 |
| WMS系统 | 指 | 仓库管理系统（Warehouse Management System），系通过入库业务、出库业务、仓库调拨、库存调拨和虚仓管理等功能，综合批次管理、物料对应、库存盘点、质检管理、虚仓管理和即时库存管理等功能综合运用的管理系统，可有效控制并跟踪仓库业务的物流和成本管理全过程；并独立执行库存操作，与其他系统的单据和凭证等结合使用，提供相对完整全面的企业业务流程和财务管理信息。 |
| A股 | 指 | 人民币普通股 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 南京昌络 | 指 | 南京昌络聚享创业投资合伙企业（有限合伙） |
| 南京盛络 | 指 | 南京盛络创业投资合伙企业（有限合伙） |
| 苏州邦盛 | 指 | 苏州邦盛赢新创业投资企业（有限合伙） |
| 江苏邦盛 | 指 | 江苏高投邦盛创业投资合伙企业（有限合伙） |
| 南京邦盛 | 指 | 南京邦盛聚源投资管理合伙企业（有限合伙） |
| 融联创投 | 指 | 苏州融联创业投资企业（有限合伙） |
| 津盛泰达 | 指 | 西藏津盛泰达创业投资有限公司 |
| 海达明德 | 指 | 杭州海达明德创业投资合伙企业（有限合伙） |
| 泰宇投资 | 指 | 湖州泰宇投资合伙企业（有限合伙） |
| 繸子约翰 | 指 | 宁波梅山保税港区繸子约翰股权投资中心（有限合伙） |
| 大联大 | 指 | 大联大商贸有限公司 |
| 浙富聚沣 | 指 | 宁波梅山保税港区浙富聚沣创业投资合伙企业（有限合伙） |
| 金投健康 | 指 | 南京金投健康产业投资企业（有限合伙） |
| 海达睿盈 | 指 | 宁波海达睿盈创业投资合伙企业（有限合伙） |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《南京商络电子股份有限公司章程》 |
| VMI | 指 | Vendor Managed Inventory，供应商管理库存，在此模式下供应商根据客户采购订单的要求，将物料送至客户指定的仓库存放，并由客户代为保管，客户可根据其生产需要从仓库中领用物料，物料在仓库保存期间，其所有权仍归供应商所有。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 商络电子 | 股票代码 | 300975 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 南京商络电子股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 南京商络 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Nanjing Sunlord Electronics Corporation LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Sunlord Electronics | ||
| 公司的法定代表人 | 沙宏志 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 蔡立君 | 杨伟婷 |
| 联系地址 | 江苏省南京市雨花区玉盘西街4号绿地之窗C3-9层 | 江苏省南京市雨花区玉盘西街4号绿地之窗C3-9层 |
| 电话 | 025-83677688 | 025-83677688 |
| 传真 | 025-83677677 | 025-83677677 |
| 电子信箱 | sldz_investor@sunlord.com.cn | sldz_investor@sunlord.com.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况?适用 □不适用
| 注册登记日期 | 注册登记地点 | 企业法人营业执照注册号 | 税务登记号码 | 组织机构代码 | |
| 报告期初注册 | 2022年06月07日 | 南京市 | 913201007162390095 | 913201007162390095 | 913201007162390095 |
| 报告期末注册 | 2023年06月19日 | 南京市 | 913201007162390095 | 913201007162390095 | 913201007162390095 |
| 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） | 2023年06月20日 | ||||
| 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） | 具体内容详见公司于2023年06月20日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于完成工商变更登记的公告》（公告编号：2023-040）。 | ||||
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?□是 □否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | ||
| 调整前 | 调整后 | |||
| 营业收入（元） | 2,647,612,675.25 | 2,889,799,337.23 | 2,889,799,337.23 | -8.38% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 24,177,938.28 | 91,830,333.66 | 91,789,989.21 | -73.66% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 21,484,856.58 | 85,464,639.39 | 85,424,294.94 | -74.85% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 37,802,574.62 | 171,548,762.01 | 171,548,762.01 | -77.96% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0384 | 0.1458 | 0.1457 | -73.64% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0446 | 0.1458 | 0.1457 | -69.39% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.40% | 5.81% | 5.81% | -4.41% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 调整前 | 调整后 | |||
| 总资产（元） | 4,310,983,751.90 | 4,241,470,910.69 | 4,245,584,962.42 | 1.54% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,742,999,004.55 | 1,703,308,209.92 | 1,703,285,423.54 | 2.33% |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况：
财政部于2022年11月30日发布实施《企业会计准则解释第16号》，其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，自2023年1月1日起施行。对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，公司按照该规定和《企业会计准则第18号—所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额?是 □否
| 支付的优先股股利 | 0.00 |
| 支付的永续债利息（元） | 0.00 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.0384 |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 14,765.17 | 详见本报告“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“73、资产处置收益”和“75、营业外支出” |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 936,710.27 | 详见本报告“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“74、营业外收入” |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 186,880.10 | 详见本报告“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“68、投资收益” |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 985,400.00 | 详见本报告“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“68、投资收益”和“70、公允价值变动收益” |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 2,064,225.00 | 详见本报告“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“5、应收账款” |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -497,216.12 | 详见本报告“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“74、营业外收入”和“75、营业外支出” |
| 减：所得税影响额 | 995,479.68 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 2,203.04 | |
| 合计 | 2,693,081.70 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司所处行业发展情况
自2021年下半年电子行业进入下行周期以来，历经了终端需求疲软、新增产能消化、需求边际改善、库存调整、需求企稳等过程，截至2023年二季度末，电子行业已经处于下行周期尾端和去库存末期，但下游几大终端需求的支撑依然较弱。消费电子行业仍未见复苏趋势，2023年第二季度，全球智能手机销量同比下降8%（市场调查机构Counterpoint数据），已连续第8个季度出现收缩，PC销量同比下降13.4%（市场调查机构IDC数据），已连续第6个季度出现收缩。工业需求整体较为平淡，根据国家统计局统计，2023年上半年全国规模以上工业企业利润同比下滑16.8%，降幅缓慢改善。少有的亮点体现在新能源汽车市场持续回暖，根据中汽协统计，2023年6月国内新能源车销量80.6万辆，同比增长35.2%，2023年1-6月国内新能源车累计销售374.7万辆，同比增长44.1%。
被动元器件的库存去化基本完成或进入尾声。分品类看，目前电容、电阻的库存已回归至合理水平，产品价格趋于稳定，部分高阶品类的价格和原厂稼动率已率先走出底部，进入触底回升阶段，高阶品的旺盛需求弥补了部分普通品的衰退。电感的库存和价格水平则较为平稳、变化相对不大。总体来说，大部分被动元器件的低谷已经过去。
主动元器件表现则相对滞后。分品类看，目前存储器市场仍处于供过于求的状态，价格曾经跌破涨价前的低点位置，现已止跌趋稳，但其库存水位依然高企，去库存问题亟待解决。分立器件在客户端和原厂端的库存消化已基本结束或速度加快，原厂稼动率有所提升，但整体需求依然低迷。模拟模组的需求仍处于底部，价格还在持续走低，原厂库存水平趋于平稳。
分销商业绩承压，风险与竞争加大。从历史数据看，分销商的收入水平和原厂收入水平即行业景气度基本同步变动，而利润情况则略有滞后。目前全球正处于电子行业寒冬，分销商的收入与利润水平均处于低谷，库存情况则略微滞后于原厂库存，依然在库存调整的高峰期。此外，全球半导体供应链格局的加速重构，也不断影响着分销商的生存环境。由于各类终端的需求程度不一，各类芯片的库存水位也各不相同，不但各个地区之间存在差别，不同细分应用也存在差别，因此全球半导体市场变得更为复杂多变，这种情况加剧了分销市场的不确定性。
相关政策托底电子产品消费。7月21日，国家发改委会同有关部门和单位研究制定印发《关于促进电子产品消费的若干措施》，提出了四个方向的措施，分别为：1、加快推动电子产品升级换代；2、大力支持电子产品下乡；3、打通电子产品回收渠道；4、优化电子产品消费环境，要求各地高度重视促进电子产品消费有关工作。7月24日，中共中央政治局召开会议，分析研究当前经济形势，指引未来要通过提振汽车、电子产品、家居等大宗消费，发挥消费拉动经济增长的基础性作用，同时推动数字经济与制造业、服务业深度融合，促进AI安全发展。
AI浪潮持续驱动元器件需求复苏。AI应用涉及自动驾驶、金融、医疗保健、办公、安全等各个领域，随着大模型监管政策不断完善，大规模商用化的时点渐行渐近。AI技术赋能各类硬件设备和智能终端。在高算力算法的市场需求刺激下，AI服务器快速成长，AI服务器对高阶元器件的需求及规格要求也越来越高。同时，AI的应用场景也将逐步延伸至手机、智能家居、AR/VR/MR穿戴、机器人等智能终端，有望带动消费电子需求回暖。此外，下半年将迎来消费电子的传统旺季，在历经下行周期行业出清和去库存后，传统消费电子需求有望反弹，新老需求共振，带动相关元器件等订单回升。
（二）公司在报告期内的经营业绩及分析
2023年上半年，公司实现营业收入26.48亿元，较2022年同期下降8.4%，归属于上市公司股东的净利润0.24亿元，较2022年同期下降73.7%。报告期内，公司在低迷的市场环境下，营业收入并未出现大幅下降，主要系拥有良好的制造业客户基础和优质的代理产品线储备。净利润下降幅度较大主要系，公司为争取新兴领域的客户资源、持续铺开主动元器件市场、保持业务规模，采取扩招行业资深人员、主动让利等方式导致毛利率下降、销售费用、管理费用上升；同时公司在增长放缓的期间为强化自身竞争能力大力投入供应链系统的研发，导致研发费用上升。综上所述，报告期内公司净利润同比下降幅度较大。
（1）持续加深国产化进程
截至报告期末，公司获得的原厂授权代理品牌达98项，其中，中国大陆原厂授权55项，中国台湾授权17项，海外原厂授权26项。随着美国对中国出口限制的加深，进一步影响了下游的分销环节，公司紧跟局势变化，为规避政策风险加大了国产代理品牌授权的获取进程，上半年公司新增国硅集成、瑞克达等4项大陆原厂授权，新增全宇昕1项中国台湾原厂授权。
（2）并购融合实现增量业绩
自公司于2022年7月完成收购星华港及其同一控制下的企业香港华港后，公司积极组织与星华港之间经营战略、内部人员和制度管理、财务团队等方面的整合工作。报告期内，公司与星华港之间完成了多项内部跨部门合作，例如将星华港的代理品牌比亚迪半导体顺利导入公司客户三花集团中，实现了产品线和客户的双向扩容，并已形成增量的订单交易额。受益于公司与星华港上下的通力合作，上半年星华港业务中心实现营业收入和利润较上年同期的双增长。
（3）完善数字化系统核心功能
报告期内，公司的数字化中心主要聚焦于核心业务功能的开发，包括客户询报价流程、项目管理、价格体系、MRP供需匹配等，上半年公司研发费用达1,051.85万元，同比增长39.8%。数字化中心从业务痛点出发，全局梳理业务场景和业务流程，输出端到端的IT解决方案，并推动系统功能的落地。此外，数字化中心结合当前的系统功能和架构，规划了未来一至三年的系统演进路线，为此推动SAP ERP系统项目上线替代现有ERP系统，从而实现业务流程和系统功能的结构化、标准化、系统化，截至报告期末，该系统项目已完成初步的蓝图设计。
（4）持续丰富全生命周期服务
公司通过苏州易易通、公司主体、EMALL三个平台为广大客户群体提供全生命周期服务。子公司苏州易易通提供逆向供应链服务和紧缺料的现货交易。目前苏州易易通已具备ISO9001认证证书，建立了完善有效的质量控制体系和质量检验标准，报告期内其现货交易额实现了显著增长。公司通过EMALL线上平台向长尾客户提供研发、试生产阶段的样品、小批量产品。其升级平台EMALL2.0（商业模式拓展）预计于2023年下半年实现端到端上线。此外，公司还开设实验室承担公司内部即苏州易易通和EMALL平台的产品质量控制和检测任务。该实验室配备3D数码显微镜、可焊性测试仪、X-RAY等检测设备，报告期内已投入使用，并已形成对外检测的订单。
（三）主要产品及其用途
截至报告期末，公司已获得98项知名原厂的授权代理资质，其中，中国大陆原厂授权55项，中国台湾授权17项，海外原厂授权26项。具体清单情况如下：
| 序号 | 授权单位 | 授权内容或代理产品 | 品牌 | 有效期 | 首次取得授权年份 | 品牌所属国别或地区 |
| 1 | TDK Greater China Sales Business Group | 商络电子/香港商络/天津龙浩为代理商，允许其在中国境内销售TDK电子产品 | TDK（东电化） | 2024/3/31 | 2002 | 海外 |
| 2 | TDK Electronics Hong Kong Limited | 商络电子为代理商，允许其在中国境内销售其电子产品 | EPCOS（爱普科斯） | 2025/3/31 | 2010 | 海外 |
| 3 | SAMSUNG ELECTRO-MECHANICS | 商络电子为三星电子公司的电机、电子经销商 | Samsung（三星电机） | 长期有效 | 2011 | 海外 |
| 4 | 成都铁达电子股份有限公司 | 授权南京商络及香港商络代理销售其全系列压敏电阻产品 | TIEDA（铁达） | 2023/7/31 | 2019 | 大陆 |
| 5 | 上海思立微电子科技有限公司 | 授权商络电子为经销商，销售其指纹产品 | Silead（思立微） | 长期有效 | 2020 | 大陆 |
| 6 | 苏州华科电子有限公司、华新科技（香港）有限公司 | 商络电子为代理商，允许其销售贴片电容、贴片电阻、电感、圆板电容、射频器件、保护元件 | Walsin（华科） | 2023/12/31 | 2015 | 中国台湾 |
| 7 | 大毅科技（苏州）电子有限公司 | 商络电子为代理商，可出售大毅科技的产品 | TA-I（大毅） | 2023/12/31 | 2003 | 中国台湾 |
| 8 | 京瓷（中国）商贸有限公司、上海京瓷商贸有限公司 | 商络电子为电子元器件事业部的一级代理商，允许其销售相关产品 | Kyocera（京瓷） | 长期有效 | 2014 | 海外 |
| 9 | 丸和（上海）贸易有限公司 | 商络电子及其相关子公司为代理商，允许其销售丸和（MARUWA）品牌产品 | MARUWA（丸和） | 长期有效 | 2011 | 海外 |
| 10 | 信昌电子陶瓷股份有限公司 | 商络电子为代理商，允许其销售信昌品牌 | PDC（信昌） | 2023/12/31 | 2014 | 中国台湾 |
| 11 | 禾伸堂企业股份有限公司 | 商络电子为代理商，允许其销售IHHEC品牌的电子元器件、并从事推广销售相关的业务等行为 | IHHEC（禾伸堂） | 2023/12/31 | 2009 | 海外 |
| 12 | 深圳顺络电子股份有限公司 | 商络电子为代理商，允许其在中国大陆销售深圳顺络电子股份有限公司生产的系列产品 | Sunlord（顺络电子） | 2023/10/19 | 2009 | 大陆 |
| 13 | 芯海科技（深圳）股份有限公司 | 授权南京商络电子股份有限公司为亚太地区的经销商，销售全部系列产品 | CHIPSEA（芯海） | 2024/1/1 | 2021 | 大陆 |
| 14 | 中山市三礼电子有限公司、中山市三乐电子有限公司、三理电子国际贸易有限公司 | 商络电子为代理商，允许其销售三礼品牌的所有电感产品 | 3L（三礼） | 2024/12/31 | 2012 | 中国台湾 |
| 15 | 四川经纬达科技集团有限公司 | 商络电子为代理商（以报备客户为准） | JWD（经纬达） | 2024/3/14 | 2017 | 大陆 |
| 16 | 胜美达贸易（上海）有限公司 | 商络电子为其大中华区代理商 | SUMIDA（胜美达） | 2023/12/31 | 2018 | 大陆 |
| 17 | 淮安市文善电子有限公司 | 商络电子为代理商 | Wenshan（文善） | 2024/1/1 | 2019 | 大陆 |
| 18 | 北京兆易创新科技股份有限公司 | 商络电子为代理商，允许其在中国大陆及港澳地区销售FLASH、MCU相关产品 | GigaDevice（兆易创新） | 2023/12/31 | 2014 | 大陆 |
| 香港商络为代理商，允许其在中国大陆及港澳地区销售FLASH、MCU相关产品 | GigaDevice（兆易创新） | 2023/12/31 | 2020 | |||
| 19 | 台湾晶技股份有限公司暨台晶（宁波）电子有限公司 | 南京商络为代理商，允许其销售通讯、网络及其他IT应用产品 | TXC（台湾晶技） | 2023/12/31 | 2017 | 中国台湾 |
| 20 | 杭州鸿星电子有限公司 | 商络电子为代理商，授权其在华南区销售石英晶体、振荡器产品 | HOSONIC（鸿星） | 2023/12/31 | 2019 | 大陆 |
| 21 | 泰科电子（上海）有限公司 | 商络电子为代理商，授权其在中国大陆分销代理TE产品 | TE（泰科） | 2023/9/30 | 2015 | 海外 |
| 泰连电子香港有限公司 | 香港商络为代理商，授权其在中国大陆及香港、台湾、东南亚地区分销代理TE产品 | TE（泰科） | 2024/8/9 | 2015 | ||
| 22 | LS Mtron Ltd. | 香港商络为代理商，授权其在中国区域销售其指定产品 | LS（乐星） | 长期有效 | 2018 | 海外 |
| 23 | 山一电子（上海）有限公司 | 商络电子为代理商，授权其销售指定产品 | YAMAICHI（山一） | 2024/12/31 | 2009 | 海外 |
| 24 | Carlisle Interconnect Technologies | 商络电子为代理商，授权其销售指定产品 | Carlisle（卡莱） | 2023/12/31 | 2018 | 海外 |
| 25 | RF360 HongKong Limited | 商络电子为代理商 | RF360 | 长期有效 | 2017 | 海外 |
| 26 | 乐山无线电股份有限公司 | 商络电子为代理商，允许其在指定客户中销售LRC产品 | LRC（乐山无线电） | 2023/12/31 | 2010 | 大陆 |
| 27 | 亿光电子工业股份有限公司 | 商络电子、香港商络为代理商，授权其在中国大陆、香港地区销售照明产品、消费性电子产品 | EVERLIGHT（亿光） | 2023/12/31 | 2018 | 中国台湾 |
| 28 | Diodes Incorporated | 商络电子、香港商络为代理商 | Diodes | 2023/12/31 | 2017 | 海外 |
| 29 | 东莞凯励电子有限公司 | 商络电子为代理商，授权其代理销售薄膜电容器等产品 | Carli（凯励） | 2023/12/31 | 2017 | 中国台湾 |
| 30 | 立隆电子工业股份有限公司 | 商络电子为代理商，授权其在中国大陆之指定客户群销售铝质电解电容器、高分子固态电解电容器 | LELON（立隆） | 2024/12/31 | 2014 | 中国台湾 |
| 31 | 上海艾为电子技术有限公司、艾唯技术有限公司 | 授权南京商络、香港商络在中国地区销售艾为全线产品（不包含MCU） | AWINIC（艾为） | 2024/12/08 | 2021 | 大陆 |
| 32 | 精工电子商业（上海）有限公司 | 商络电子为代理商，在中国区域内销售SII品牌石英晶振 | SII（精工） | 长期有效 | 2018 | 海外 |
| 33 | CAP-XX（AUSTRALIA）PTY LIMITED | 商络电子为代理商 | CAP-XX | 2024/3/1 | 2019 | 海外 |
| 34 | 芯讯通无线科技（上海）有限公司 | 商络电子为代理商，授权其为中国大陆地区销售无线通信模块 | SIMCOM（芯讯通） | 2024/4/30 | 2019 | 大陆 |
| 35 | 常州华威电子有限公司 | 商络电子、香港商络为代理商，授权其销售全系列铝电解产品 | CHANG（华威） | 2026/8/22 | 2019 | 大陆 |
| 36 | 普冉半导体（上海）有限公司 | 商络电子为代理商，授权其在中国区域销售普冉品牌的存储器件产品 | PUYA（普冉） | 2024/6/30 | 2019 | 大陆 |
| 37 | 无锡新洁能股份有限公司 | 商络电子为代理商，授权其销售MOSFET、IGBT产品 | NCEPOWER（新洁能） | 2023/12/31 | 2019 | 大陆 |
| 38 | 深圳基本半导体有限公司 | 商络电子为代理商，授权其销售碳化硅产品 | BASIC（基本半导体） | 2024/7/31 | 2017 | 大陆 |
| 39 | Micro Crystal Ltd | 商络电子、香港商络为代理商 | MicroCrystal | 2024/01/31 | 2016 | 海外 |
| 40 | InvenSense,Inc. | 商络电子、香港商络、天津龙浩为代理商 | InvenSense | 长期有效 | 2018 | 海外 |
| 41 | 恒泰柯半导体有限公司 | 香港恒邦为代理商，授权其在中国大陆、香港地区销售产品 | Hunteck（恒泰柯） | 2024/6/30 | 2020 | 大陆 |
| 恒泰柯半导体公司 | 南京恒邦为代理商，授权其在亚太区（亚洲区域）销售产品 | Hunteck（恒泰柯） | 2024/6/30 | 2020 | ||
| 42 | 嘉兴佳利电子有限公司 | 商络电子为其一级代理商 | Glead（佳利电子） | 2024/1/1 | 2019 | 大陆 |
| 43 | 苏州东微半导体有限公司 | 商络电子为其代理商 | Oriental（东微） | 2024/3/31 | 2020 | 大陆 |
| 44 | YM Tech Co.,Ltd、上海世携新能源科技有限公司 | 授权南京商络、恒邦电子为韩国YMTech继电器产品一级代理商 | YM（上海世携） | 2024/3/31 | 2020 | 海外 |
| 45 | 矽力杰半导体技术（杭州）有限公司 | 授权商络电子、香港商络为中国和香港地区特约代理商 | SILERGY（矽力杰） | 2023/12/31 | 2019 | 大陆 |
| 46 | 广东赛微微电子股份有限公司 | 授权商络电子为代理商，交易对象--纳恩博（注：该供应商一客一证，接单时发） | Cellwise（东莞赛微） | 2023/9/30 | 2019 | 大陆 |
| 47 | 荣湃半导体（上海）有限公司 | 授权商络电子为代理商 | 2Pai（荣湃） | 2023/12/31 | 2020 | 大陆 |
| 授权南京恒邦为代理商 | 2Pai（荣湃） | 2023/12/31 | 2022 | |||
| 48 | 杰华特微电子（杭州）有限公司 | 授权商络电子为代理商，中国大陆区域销售JWT品牌产品 | JWD（杰华特） | 2024/2/28 | 2020 | 大陆 |
| 49 | Nichicon (Hong Kong) Limited | 授权商络电子销售NICHICON产品并提供技术支持服务 | NICHICON（尼吉康） | 长期有效 | 2020 | 海外 |
| 授权香港商络销售NICHICON产品并提供技术支持服务 | NICHICON（尼吉康） | 长期有效 | 2020 | |||
| 50 | 莫仕（中国）投资有限公司 | 授权商络电子为莫仕产品的授权经销商，向指定市场区域销售 | Molex（莫仕） | 2023/12/31 | 2020 | 海外 |
| 51 | 青岛信芯微电子科技股份有限公司 | 授权商络电子代理其生产的T-conIC产品 | HiView（信芯微） | 2024/2/28 | 2020 | 大陆 |
| 52 | 美格智能技术股份有限公司 | 授权商络电子为美格智能loT系列产品代理商 | MEIG（美格智能） | 2026/5/31 | 2020 | 大陆 |
| 53 | 深圳市广和通无线股份有限公司 | 授权商络电子在指定市场区域内销售广和通产品 | Fibocom（广和通） | 2023/12/31 | 2020 | 大陆 |
| 54 | 康希通信科技（上海）有限公司 | 授权南京商络及香港商络为中国大陆地区代理商，授权区域内报备客户，代理销售康希全系列产品（特别约定的除外） | KCT（康希通） | 2024/12/31 | 2020 | 大陆 |
| 55 | 北京百瑞互联技术有限公司 | 授权南京商络、南京恒邦为中国大陆分销商，销售无线通信核心芯片＆模组及配套软件和音频算法 | BARROT | 2024/5/31 | 2020 | 大陆 |
| 56 | Renesas Electronics Hong Kong Limited | 授权商络电子、南京恒邦为其代理商 | Renesas（瑞萨） | 2023/12/31 | 2020 | 海外 |
| 57 | 长鑫存储技术有限公司 | 授权南京商络在中国大陆地区销售规定范围内的CXMT产品 | CXMT（长鑫） | 2024/1/31 | 2020 | 大陆 |
| 授权香港商络在中国大陆及港澳地区销售规定范围内的CXMT产品 | CXMT（长鑫） | 2024/1/31 | 2020 | |||
| 58 | 广东微容电子科技有限公司 | 授权南京商络销售微容产品 | VIIYONG（微容） | 2023/11/18 | 2021 | 大陆 |
| 59 | 上海维安半导体有限公司 | 授权南京商络电子股份有限公司为其代理商 | WAYON（维安） | 2023/12/31 | 2021 | 大陆 |
| 60 | 合肥晶威特电子有限责任公司 | 授权南京商络电子股份有限公司代理销售石英晶振产品 | JWT（晶威特） | 2023/12/31 | 2021 | 大陆 |
| 61 | 苏州裕太微电子有限公司 | 授权商络电子、南京恒邦为中国区以太网全系列产品代理商 | YUTAI（裕太） | 2023/12/23 | 2021 | 大陆 |
| 62 | 炬恩电气（上海）有限公司 | 授权南京商络、恒邦电子为IXT直流接触器产品一级代理商 | 炬恩 | 2024/3/31 | 2020 | 大陆 |
| 63 | 安世半导体（中国）有限公司 | 授权南京商络电子股份有限公司为其代理商 | Nexperia（安世） | 长期有效 | 2021 | 大陆 |
| 64 | 日电产（上海）国际贸易有限公司 | 授权商络电子为一级代理商 | 尼得科（NIDEC） | 2024/1/31 | 2021 | 海外 |
| 65 | 深圳市得一微电子有限责任公司 | 授权商络电子在中华人民共和国及海外市场代理固态硬盘、Emmc、SD卡系列产品 | 得一微（YEESTOR） | 2024/5/24 | 2021 | 大陆 |
| 66 | 泰凌微电子（上海）股份有限公司 | 授权香港商络为中国大陆区代理，蓝牙低功耗、Zigbee、6LOWPAN/Thread、Homekit等协议的2.4GHz无线通讯芯片和手机触控芯片 | 泰凌微电子（Telink） | 2023/12/31 | 2021 | 大陆 |
| 67 | 珠海智融科技有限公司 | 授权商络电子、南京恒邦、香港恒邦销售智融相关产品 | ISW（智融） | 2024/3/1 | 2021 | 大陆 |
| 68 | 东莞市博钺电子有限公司 | 授权商络电子为代理商，销售其ASTM保险丝产品 | ASTM（博钺） | 2023/12/31 | 2019 | 大陆 |
| 69 | 珠海亿智电子科技有限公司 | 全系列芯片亚太地区代理商 | 亿智 | 2023/8/31 | 2021 | 大陆 |
| 70 | 国益兴业科技（深圳）有限公司、国益兴业（香港）有限公司、国益电子（香港）有限公司、国益元件股份有限公司 | 商络电子、香港商络为中国区之代理商，销售基美品牌产品包括二氧化锰钽质电容、聚合物钽质电容等 | KEMET（基美） | 2023/12/31 | 2021 | 中国台湾 |
| 71 | 国益兴业科技（深圳）有限公司、国益兴业（香港）有限公司、国益电子（香港）有限公司、国益元件股份有限公司 | 商络电子、香港商络为中国区A级代理商，销售国巨品牌产品包括贴片电阻、贴片电容、导线电阻、陶瓷天线及滤波器 | Yageo（国巨） | 2023/12/31 | 2009 | 中国台湾 |
| 72 | 国益兴业科技（深圳）有限公司、国益兴业（香港）有限公司、国益电子（香港）有限公司、国益元件股份有限公司 | 商络电子、香港商络为中国区代理商，销售君耀品牌产品包括瞬态抑制二极管、压敏电阻、静电保护器件、陶瓷气体放电管、自恢复保险丝及强效放电管等保护元件 | BrightKing（君耀） | 2023/12/31 | 2009 | 中国台湾 |
| 73 | 国益兴业科技（深圳）有限公司、国益兴业（香港）有限公司、国益电子（香港）有限公司、国益元件股份有限公司 | 商络电子、香港商络为中国区代理商，授权普思旗下品牌、奇力新品牌、美磊品牌、美桀品牌以及帛汉品牌全系列产品 | PULSE、CHILISIN、MagLayers、MAGIC、BOTHHAND（普思、奇力新、美磊、美桀、帛汉） | 2023/12/31 | 2020 | 中国台湾 |
| 74 | 国益兴业科技（深圳）有限公司、国益兴业（香港）有限公司、国益电子 | 商络电子、香港商络为中国区代理商，授权凯美/智宝品牌产品包括液态电解 | JAMICON、TEAPO（凯美、智宝） | 2023/12/31 | 2015 | 中国台湾 |
| （香港）有限公司、国益元件股份有限公司 | 电容器、高分子固态铝电解电容器等相关电解电容器 | |||||
| 75 | 丰宾电子（深圳）有限公司 | 商络电子为代理商，授权其销售协议签订的相关产品 | CAPXON（丰宾） | 2023/12/31 | 2022 | 大陆 |
| 76 | 泰晶科技股份有限公司 | 商络电子为代理商，授权其销售晶振全系列产品 | TKD（泰晶） | 2023/12/31 | 2022 | 大陆 |
| 77 | 比亚迪半导体股份有限公司 | 授权深圳星华港为代理商，在华东、华南地区销售IPM及单管产品 | 比亚迪 | 2024/4/3 | 2022 | 大陆 |
| 78 | 深圳爱仕特科技有限公司 | 授权深圳星华港为代理商，在华东、华南地区销售IPM及单管产品 | AST（爱仕特） | 2024/6/30 | 2022 | 大陆 |
| 79 | 益升华贸易（宁波）有限公司 | 授权深圳星华港为其零部件产品的中国区经销商 | Essentra（益华升） | 2024/3/31 | 2022 | 海外 |
| 80 | 赛米控丹佛斯电子（珠海）有限公司 | 授权深圳星华港为其所系列产品的中国区经销商 | SEMIKRON-DANFOSS（赛米控丹佛斯） | 2025/12/31 | 2022 | 海外 |
| 81 | LS EV KOREA LTD. | 授权深圳星华港为代理商，证明在华地区的销售及服务的代理商，连接器 | LS（乐星） | 长期有效 | 2022 | 海外 |
| 82 | 乐星电气（无锡）有限公司 | 深圳星华港为代理商，授权其销售高低压配电产品 | LS（乐星） | 2023/12/31 | 2022 | 海外 |
| 83 | 江苏捷捷微电子股份有限公司 | 授权南京商络为所有系列产品中国大陆地区授权代理商 | JJW（捷捷微） | 2023/11/30 | 2022 | 大陆 |
| 84 | 瑶芯微电子科技（上海）有限公司 | 授权南京商络为其授权代理商，代理全球范围内功率器件产品线 | ALKAIDSEMI（瑶芯微） | 2023/12/31 | 2022 | 大陆 |
| 85 | 苏州雷霆光电科技有限公司 | 授权南京商络为其合格代理商，负责其产品在中国大陆/香港/台湾地区的销售及推广事宜 | LIGHTING（雷霆） | 2023/12/31 | 2022 | 大陆 |
| 86 | 深圳市槟城电子股份有限公司 | 南京商络为其特约经销商，授权地区为中国大陆 | Bencent（槟城） | 2023/12/31 | 2022 | 大陆 |
| 87 | 宏齐科技股份有限公司 | 南京商络、香港商络为其二极体产品之合格经销商 | HARVATEK（宏齐） | 2023/9/5 | 2022 | 中国台湾 |
| 88 | 深圳奥简科技有限公司 | 授权台湾商络为其在台湾地区的代理商 | DSTECH（奥简） | 2024/1/1 | 2021 | 大陆 |
| 89 | 超核感科技股份有限公司 | 授权台湾商络于中国大陆、台湾地区代理销售其生产之OPTICALSENSORIC产品 | Transphom（超核感） | 2023/10/31 | 2022 | 中国台湾 |
| 90 | 博盛半导体股份有限公司 | 授权台湾商络于台湾、香港及中国大陆地区销售其规定产品 | Potens（博盛） | 2023/12/31 | 2021 | 中国台湾 |
| 91 | 江苏帝奥微电子股份有限公司 | 授权台湾商络销售其半导体产品 | Dioo（帝奥） | 长期有效 | 2020 | 大陆 |
| 92 | 江苏长晶科技股份有限公司 | 授权台湾商络为其合格分销商，负责推广以及销售全线产品 | JSCJ（江苏长晶） | 2024/8/2 | 2022 | 大陆 |
| 93 | 上海钦天导航技术有限公司 | 授权南京商络代理销售GNSS高精度芯片/模块/数传/天线 | QinNav（钦天） | 2023/12/31 | 2022 | 大陆 |
| 94 | 上海申矽凌微电子科技股份有限公司 | 授权新加坡商络代理销售其半导体产品 | SENSYLINK（申矽凌） | 2026/3/31 | 2023 | 大陆 |
| 95 | Navitas Semiconductor Limited, | 授权南京商络为其在中国地区的代理商 | Navitas（纳微） | 2024/5/31 | 2023 | 海外 |
| 96 | 国硅集成电路技术（无锡）有限公司 | 授权南京商络为栅极驱动IC、电机驱动IC、电源管理IC等产品在中国大陆地区授权经销商 | NSIC（国硅） | 2023/12/31 | 2023 | 大陆 |
| 97 | 全宇昕科技股份有限公司 | 授权南京商络销售其所生产或销售的电晶体、积体电路、二极体等产品 | CYSTECH（全宇昕） | 2024/6/30 | 2023 | 中国台湾 |
| 98 | 苏州瑞可达连接系统股份有限公司 | 授权南京商络在中国大陆及部分海外区域为Recodeal和R品牌系列产品代理商 | Recodeal（瑞可达） | 2024/5/31 | 2023 | 大陆 |
注：上述表格中TDK（东电化）、EPCOS（爱普科斯）及InvenSense品牌，目前均属于东电化集团旗下；Yageo（国巨）、KEMET（基美）、BrightKing（君耀）、PULSE（普思）、CHILISIN（奇力新）、MagLayers（美磊）、MAGIC（美桀）、BOTHHAND（帛汉）品牌，目前均属于国巨集团旗下；Walsin（华科）、PDC（信昌）品牌，目前均属于华科集团旗下。
（四）公司主要经营模式
1、采购模式
公司采购模式包括新产品线引入及下单采购两个阶段：
（1）新产品线引入阶段
为了保证并提升公司代理产品的综合品牌实力，持续向客户提供有竞争力的产品组合，公司不断优化代理的品牌及产品线，通过严格规范的产品线引进及评估流程甄选优质电子元器件生产商。评估、筛选优质电子元器件生产商时，公司会从多个维度对原厂的基本信息进行调查，包括近三年的全球、亚太、中国及各区域的销售额、发展布局、行业排名及占比、品质管控体系、应用领域销售额占比、代理商销售额占比等，并综合考虑原厂与公司的战略匹配度、代理商管理体系及规则、主要客户群体、应用领域、新产品线财务指标评估、新产品线目标规划等方面，进行全方位评估。经评审合格的产品线，由市场供应中心或业务拓展中心的相关人员与原厂沟通，签署代理协议，取得代理资质，与原厂建立合作关系。
（2）下单采购
公司采购执行模式分为订单采购和备货采购两种，以备货采购为主。
? 订单采购模式
订单采购指销售部门接到销售订单后，公司按照销售订单约定的客户产品交期以及掌握的原厂的交货周期下达相应的采购订单，根据客户的需求确定采购量，即“以销定采”。订单采购多对应交期、需求量相对稳定、行业波动较小的工业控制类等电子产品制造商。
? 备货采购模式
备货采购指公司通过对未来市场需求、客户需求的预测生成需求计划，基于需求计划进行采购，或者通过对未来原厂供应能力进行预判，对预判未来会紧缺的物料预先进行采购。准确预测客户需求是降低成本和快速响应客户需求的关键所在，是分销商核心竞争能力的体现。为此，公司通过市场部门、销售部门和计划部门管理客户需求预测、协调公司资源的合理分配，搭建了供应链一体化的协同机制。需求预测管理团队基于销售团队获取的客户需求信息，结合一段时间的订单和历史发货状况，以及影响未来需求的关键因素如趋势、季节性、促销、宏观经济数据等，运用统计分析、回归分析等工具建立需求预测模型，得到相对准确的客户需求预测，形成未来的需求计划；公司ERP系统依据需求计划及库存、在途采购订单等信息，通过MRP功能输出采购建议，结合原厂的供应状况作出调整，产品经理依据MRP输出的采购建议进行采购。由此，通过相对准确的需求预测，可以最大程度的减少资金占用，降低库存风险，提高供应链运行效率，以最小的资金成本实现供应链的高效运转。
? 订单采购流程
形成采购请求后，公司主要通过向原厂下单采购，完成采购流程。采购经理依据MRP输出的采购建议、PM预判未来紧缺的备货申请产生的采购请求，综合考虑价格、交付等因素，向原厂下达采购订单，然后进入原厂装运、仓库收货、和原厂对账以及付款等环节，完成向原厂的采购流程。
为应对客户紧急需求，公司也会通过调货形式向通过严格的资质审查的代理商或独立分销商进行采购，调货采购是对原厂采购的有益补充。
2、销售模式
公司产品销售采用直销模式，为电子产品制造商、贸易商提供电子元器件产品。公司坚持优先为电子产品制造商等终端客户提供产品及服务，在保证终端客户销售的前提下，会根据业务机会向贸易商进行销售。公司销售体系涵盖售前、售中、售后三个阶段，建立了贯穿业务始终的客户信用管理流程。
（1）售前阶段
? 获客阶段
公司通过对细分市场的分析及趋势预判主动寻找优质客户；通过参加专业展会、行业协会、企业名录、客户及原厂推荐等多种途径吸引客户。通过收集客户信息、初期联络拜访，评估交易风险及潜力，公司对有交易意向且通过筛选的客户进一步拜访交流，经过多轮的样品推荐、测试、报价和商务谈判等流程，获得客户端的供应商资质。
公司根据客户规模及占比、行业排名等信息，将客户分为大中型客户及小型客户。针对大中型重点客户，公司还将和原厂分享进展，争取原厂的专案支持，以获取对客户最大的供应保障。
? 获取订单阶段
针对客户新项目，由公司销售人员、AE和FAE深入客户产品设计环节，根据产品参数、成本及交付状况综合考虑为客户推荐合适的产品，提供样品、培训、协同测试、失效分析等服务。涉及复杂产品开发，公司可协助客户解决研发、设计、PCB制版、软件调试、算法优化等方面的问题，缩短产品设计周期，加快市场推广速度。在客户产品发生设计问题时，
公司可协助客户进行售后管理，配合客户工程师，分析失效原因，定位问题并提出改进建议，完善产品设计，协助客户完成产品定型工作。
（2）售中阶段
接到客户询单后，由销售人员与客户商谈交期、价格等交易条件，形成正式的交易订单。公司按照订单约定向客户交付产品。
持续交易的客户需向公司分享其未来生产计划及物料需求预测，公司会根据客户历史交易数据与过去预测数据的匹配程度，提前向供应商采购物料，缩短客户获取物料的时间，保障客户生产物料的持续供应，并针对客户短期需求波动，通过内部调配及外部调货等额外支持工作，给予客户及时供应。
公司定期与客户进行产品议价，保障客户以合理成本取得持续的电子元器件供应。在这一过程中，公司为客户提供物料的仓储、报关、物流周转等服务。
（3）售后阶段
公司保持与客户之间的持续沟通。如果产品因原厂因素出现质量问题，公司会与原厂、客户共同协商，探讨解决方案；如果产品出现因疏忽等导致的错发漏发问题，公司会与客户协商，对错料予以更换、补偿。
公司制订了《客户投诉管理过程说明》，对公司各业务部门在客户投诉处理中的责任范围进行了明确，制订了客户投诉的处理流程，明确了投诉处理周期。
（4）客户信用管理
交易开始前，销售人员需要在公司客户关系管理系统（CRM系统）进行客户建档，由风控部门对客户信息（组织形态、注册资本额、经营年数）、行业口碑、信用风险、预测评估期内与公司的交易金额、投资回报率等综合考察分析后，对客户进行信用等级评定，予以账期及信用额度的授信，由销售部门逐级审批，并最终提交财务总监批准。客户建档审核完成后，方可在公司进行入单交易。
交易过程中，风控部门将对客户信用进行持续动态评估。根据客户的经营状况和信用风险，结合历史交易金额、逾期情况、实际回款期、投资回报率等情况，对客户的信用评级、账期及信用额度进行调整。公司对应收账款执行动态及分级管理，根据不同的逾期级别采取不同的管控措施，包括但不限于催收、缩减交易规模、停止交易、发送律师函、甚至采取法律措施等。
3、库存管理模式
库存管理对元器件分销商的重要性体现在两方面：一方面，分销商作为电子产业链的中间环节，需要兼顾上游原厂的供给与下游电子产品制造商的需求，适当的库存种类和库存规模是分销商发挥市场平衡作用、改进整个产业链效率的基础；另一方面，电子元器件不断更新换代，供需规模、价格等始终处于波动之中，分销商需要根据历史数据和未来预测等设置安全库存，周期性地对库存进行动态的维护和调整，从而降低库存资金占用成本和呆滞物料带来的存货跌价风险。
基于上述因素，公司分别在南京、东莞、香港三地设立中心仓库，以提升对客户需求的响应速度，从而提高客户服务水平。公司建立了包含原厂、三地中心仓库和客户在内的网络模型，从客户需求出发改善网络结构和物流路径，优化库存在三地中心仓库之间的配置，合理调配三地中心仓库各品种的库存水平，在保证客户服务水平的同时，统筹优化仓储及物流综合成本，提升了供应链管理能力。
二、核心竞争力分析
（一）授权品牌优势
原厂的授权是代理商在市场上稳健发展的基石，这些原厂的实力及其与公司合作关系的稳定性是公司未来持续发展的有力保证。公司在经营发展过程中，始终坚持与知名原厂保持长期良好合作的业务模式，自成立以来，经过多年的潜心合作发展，已积累了众多优质的原厂授权资质，先后取得了TDK（东电化）、Samsung（三星电机）、Yageo（国巨）、顺络电子、TE（泰科）、长鑫存储、乐山无线电、兆易创新、安世半导体、SEMIKRON（赛米控）等98项国内外知名原厂的代理资质。上述一线原厂产品品质可靠、种类丰富，涵盖了汽车电子、工业控制、物联网、智能设备、消费电子、移动通讯等众多下游应用领域。
通过取得上述国内外知名原厂的代理授权，公司可以按照有竞争力的价格及时取得原厂高品质的元器件产品，并依托原厂技术、品牌、规模等优势，维持并持续开拓下游中高端产品市场，将原厂的竞争力转化为公司的竞争力，有利于公司维持高效运转的销售网络，打造核心竞争能力，形成原厂、客户对公司销售体系长久的依赖关系，建立长期可持续的盈利模式。
原厂研发紧跟世界前沿趋势。原厂与公司之间的技术分享也将对公司自身的信息获取能力、技术服务能力提升产生积极的效应，公司凭借与原厂之间的合作，不断开拓视野，紧跟世界潮流，实现自身业务发展与全球化市场、技术革新的对接，持续增强公司的竞争实力，为可持续发展奠定坚实保障。
商络电子积累的众多一线品牌对客户形成了较强的吸引力，构造了电子元器件“超市”，满足客户通过一站式采购，全面降低综合采购成本的需求，积极促进公司与客户之间的业务合作，形成了原厂、公司与客户之间的良性循环。
（二）客户基础优势
对电子元器件产品分销商而言，客户是其运营的基础，客户的认同是分销商核心竞争力的最好体现。目前，公司为4,000余家客户提供分销服务，客户涵盖汽车电子、工业控制、消费电子、网络通信等应用领域，既有业内知名的各行业大客户为公司赢得市场地位和美誉度，又有数量庞大的中小客户为公司提供长期潜在业务机会，并有效分散经营风险。
公司在经营发展过程中，始终坚持为客户提供优质服务的经营理念，打造公司与客户长期共赢的合作模式。经过多年积累，公司目前已经进入国内众多主流电子产品制造商的供应体系，包括京东方、比亚迪、宁德时代、联宝科技等，并与其建立了稳定的合作关系。这些大客户规模较大、资金流充沛、采购量较大、对物料的交期、品质、供应及时性等供应链
情况等更为重视，虽然对公司的各项业务指标要求较高，但能为公司提供相对更好的交易保障。大客户资源为公司发展打下了坚实的基础，是公司市场竞争能力的最好体现。中小客户也是公司重点关注的对象。虽然单一中小客户在短期内无法为公司贡献较大的收入和利润，但长远来看，公司可以在与中小客户接触的过程中发现潜在业务机会，通过陪伴中小企业客户成长，获得更大的长远收益。而且，中小客户的业务领域更加分散，借助于与中小客户的合作，公司可以更好地了解整个市场的产品动向，制定长远策略，并有效对冲行业风险。
公司的客户优势还体现在与客户的长久合作关系。目前，公司超过80%的收入来源于电子产品制造商，这些客户价格敏感度相对较低而更看重供应链稳定有效，新客户通常需要1至3年的合作来验证分销商的服务质量，在经过考核后，往往会与公司产生较强的粘性。公司三年以上老客户产生的收入约占总收入的三分之二，且数量逐年增加，体现了客户对于公司服务能力的认可。老客户不仅是公司收入的稳定来源，公司也随着客户自身规模的扩大而实现收入增长。
商络电子积累的众多优质客户资源对原厂具有较强的吸引力。通过商络电子，4,000家客户的分散需求得以汇聚，原厂搜集、筛选客户的成本和自身的经营风险均大幅度下降，更有利于公司与原厂之间长期共赢合作。
（三）供应链管理优势
电子元器件分销商的业务具有产品品种多，客户数量多，保障供应要求高的特点，因而分销商的供应链管理能力是核心优势的体现。公司在发展过程中高度重视供应链管理，已形成完善的“采、销、存”供应链体系，通过对从供应商到客户的产品流、信息流和资金流的集成管理，在保障客户供应的情况下，最小化供应链成本，实现自身收益。
? 准确的需求及供给预测
准确预测客户需求是降低成本费用和及时、高效响应客户需求的关键所在，是分销商核心竞争能力的体现。为此，公司通过成立计划部门管理客户需求预测、协调公司资源的合理分配，搭建了供应链一体化的协同机制。一方面，计划部需求预测管理团队基于销售团队获取的客户需求信息，结合一段时间的订单和历史发货状况，原厂的供应状况，以及影响未来需求的关键因素如趋势、季节性、促销、宏观经济数据等，运用统计分析、回归分析等工具建立需求预测模型，得到相对准确的客户需求预测，形成未来的需求计划；另一方面，产品经理和原厂保持密切联系，了解原厂的产能、稼动率、库存、订单及其变化情况等信息，结合市场、行业的供需信息，运用统计分析工具形成供应趋势的综合判断。两者相结合，公司得以在供应趋紧时提前增加备货量，缓解供应紧张；当供应趋松时提前减少备货量，以控制库存。
需求波动是分销商面临的难点之一，克服需求波动带来的成本和服务的压力也是分销商竞争能力的体现。为此，公司建立了动态安全库存体系，一方面根据历史服务水平、供需状况等设置相应的安全库存，另一方面也根据需求预测的结果，周期性地对安全库存量进行动态的维护和调整，这样既保证了客户服务水平，又降低了呆滞物料带来存货跌价的风险。
通过相对准确的需求与供给预测，辅之以动态安全库存体系，公司可以在保证客户服务水平的前提下，最大程度地减少资金占用、降低库存风险、提高供应链运行效率，以最小的资金成本实现供应链的高效运转。
? 高效的库存管理支持
商络电子以客户为中心，为快速响应客户需求，以总部南京为依托，在深圳、上海、苏州、天津、海南、香港、台湾、新加坡、日本设有子公司，在北京、青岛、西安、苏州、武汉、合肥、重庆、杭州、厦门、成都、潍坊、广州、越南、泰国、马来西亚、菲律宾等电子制造集中地设有办事处，并在南京、东莞、香港三地设立大型仓储物流中心，配备WMS系统、无线扫描系统、自动贴标系统，为客户最大限度争取本地化服务、快速物流和价格成本上的比较优势。
公司应用供应链网络及库存优化模块，建立客户的需求模型，对客户的需求进行统计分析，根据分析结果，合理配置三个区域仓储中心的库存，使得各个区域仓储中心能够最大限度地贴近服务客户，响应客户需求，在提升了客户服务水平的同时，也降低了物流成本。
公司仓库管理系统（WMS）实现库存物料的批次管理、先进先出，自动化贴标设备的引入在提高仓库作业效率的同时，也降低了人工作业带来的品质风险。
? 领先的信息化系统建设
信息化系统是公司准确搜集产业链信息、预测判断产业链发展动向、向客户提供数以万计产品供应链服务的基础。公司重视信息化系统建设，以信息化系统为日常管理重要工具，把业务流程数据化，设计和配置高效的ERP管理系统，实时演算与运行需求供给计划和业务报告，以满足公司不断增长的业务需求。
公司不断加大对数字化供应链的建设，通过数字化的手段，以数据为载体，使各部门实时共享有效信息，提高科学决策能力，从而协同供应商，更高效地满足客户需求。
通过信息化平台的建设，公司实现了信息流在各个业务部门之间清晰准确传递，从有效预测客户需求开始，实施可控的库存管理、降低库存风险、提高存货周转，实现客户、订单筛选，降低客户应收账款的坏账率、提高回款效率，提高风控水平，有效降低成本，加快客户响应，实现高效的供应链决策。
（四）风险控制优势
电子行业发展日新月异，下游用户需求千变万化，对于上游原厂及下游电子产品制造商客户都带来较大的挑战。商络电子拥有全流程的风险控制措施，从原厂品质、物料管理、客户信用等各个环节对风险进行管控，保障公司稳健发展。
公司建立了新产品线评估流程，筛选优质原厂，并对物料采购渠道进行严格管控，保障电子元器件产品的品质；公司通过专业人员及信息系统，对物料供求数据进行运算，从而合理配置缓冲库存，减少上下游供需波动带来的产业链风险；公司不断完善仓储管理系统，配备无线扫描仪、自动贴标机等设备，以减少错发、漏发等问题，避免公司业务风险；公司还成立了品质管理部门，负责处理因原厂因素导致的客户品质问题，减少客户损失，降低原厂及公司风险；公司建立了完善的客户授信评估流程，有效地排除支付能力较差、信用程度不佳的客户，从源头确保公司交易安全，并购买信用保险，预防可能发生的坏账损失，交易过程中持续跟踪客户风险信号，通过法律途径及时处理可能发生的回款风险。
通过上述风险控制措施，公司的坏账损失、库存折损均得到有效控制，为公司稳定健康发展提供了重要保障，提升了客户服务水平及满意度，维系了良好的供应商及客户关系。
（五）资金优势
为筹措业务快速发展急需的流动资金，保障公司顺利运营，在内部经营管理方面，公司建立了完整的应收账款管控体系，包括完善的客户授信评估体系和合理的责任共担机制，从源头确保交易安全和顺利回款，报告期内，公司经营性现金流净额较上年同期实现由负转正，资金管理成效显著。公司还采取应收账款保理的方式加速资金提前回笼，从而缩短的账期差。在外部融资方面，截至报告期末，公司获得的授信额度为35.05亿元，较上年期末增长11.8%，公司已于2022年12月成功发行可转债，筹集得3.965亿元资金建设供应链及数字化项目，不断丰富的融资渠道及资金获取能力为公司中长期发展的资金需求提供了可靠保障。
（六）团队优势
公司具备一支优秀的管理团队。自公司创立以来，核心管理人员一直深耕电子元器件分销领域，已有逾20年的行业从业经验，对行业的发展有深刻理解，在行业快速发展、变化的今天，为公司做出正确决策、实现可持续发展提供重要保障。服务是赢得客户的重要因素。公司通过搭建优质的管理团队、销售团队、技术团队等，提供优质的市场化服务，以服务赢得信任，从信任实现共赢。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 2,647,612,675.25 | 2,889,799,337.23 | -8.38% | 主要系报告期内电子行业终端需求低迷所致。 |
| 营业成本 | 2,353,064,590.84 | 2,525,899,471.43 | -6.84% | 主要系报告期内收入下降所致，且公司为争取客户资源抢占市场份额主动让利，毛利率略有下降。 |
| 税金及附加 | 5,403,716.87 | 1,902,220.50 | 184.07% | 主要系报告期内缴纳的增值税附加税及印花税增加所致。 |
| 销售费用 | 135,642,252.63 | 115,492,775.00 | 17.45% | 主要系报告期内人员增加、职工薪酬增加所致。 |
| 管理费用 | 33,676,390.09 | 24,627,044.03 | 36.75% | 主要系报告期内人员增加、职工薪酬增加所致。 |
| 研发费用 | 10,518,501.08 | 7,522,100.03 | 39.83% | 主要系报告期内研发人员工资及相关费用增加所致。 |
| 财务费用 | 24,856,619.68 | 41,531,526.96 | -40.15% | 主要系报告期内汇兑损失减少所致。 |
| 所得税费用 | 10,234,656.09 | 29,705,225.04 | -65.55% | 主要系报告期内应纳税所得额下降所致。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 37,802,574.62 | 171,548,762.01 | -77.96% | 主要系报告期内收入下降，且营运资金增加所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -94,776,362.14 | -15,231,883.99 | -522.22% | 主要系报告期内购买长期资产所支付的现金，及购买理财所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 76,206,697.13 | -230,544,018.67 | 133.06% | 主要系报告期内取得银行借款所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 19,882,704.71 | -80,494,646.10 | 124.70% | 主要系报告期内经营活动和筹资活动流入所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 被动电子元器件 | 1,085,441,487.39 | 934,178,250.22 | 13.94% | -11.78% | -11.11% | -0.65% |
| 主动及其他电子元器件 | 1,561,917,606.97 | 1,418,886,340.62 | 9.16% | -5.86% | -3.80% | -1.95% |
| 分地区 | ||||||
| 大陆地区 | 2,458,023,051.64 | 2,200,248,924.89 | 10.49% | -7.10% | -5.09% | -1.89% |
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -4,131,549.03 | -11.71% | 主要为交易性金融负债交割产生的损益。 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 4,160,800.00 | 11.79% | 主要为交易性金融负债公允价值变动损益。 | 否 |
| 信用减值损失 | -381,211.66 | -1.08% | 主要为计提的应收票据、应收账款、其他应收款坏账准备。 | 否 |
| 资产减值 | -49,610,176.94 | -140.62% | 主要为计提的存货跌价准备。 | 否 |
| 其他收益 | 337,961.01 | 0.96% | 主要为个税手续费返还。 | 否 |
| 营业外收入 | 1,137,518.64 | 3.22% | 主要为与日常经营活动无关的政府补助。 | 否 |
| 营业外支出 | 706,423.89 | 2.00% | 主要为捐赠支出。 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 397,090,001.24 | 9.21% | 312,739,892.44 | 7.37% | 1.84% | 货币资金较期初增加8,435.01万元，主要系报告期内经营活动和筹资活动流入所致。 |
| 应收账款 | 1,532,317,893.55 | 35.54% | 1,562,677,820.40 | 36.81% | -1.27% | 应收账款较期初减少 3,035.99万元，主要系报告期内加强资金管理，应收账款按期回款所致。 |
| 存货 | 954,733,635.58 | 22.15% | 885,379,967.82 | 20.85% | 1.30% | 存货较期初增加6,935.37万元，主要系报告期内增加备货所致。 |
| 长期股权投资 | 32,856,603.51 | 0.76% | 28,999,632.64 | 0.68% | 0.08% | |
| 固定资产 | 144,362,919.30 | 3.35% | 145,233,299.28 | 3.42% | -0.07% | |
| 在建工程 | 122,906,078.19 | 2.85% | 94,416,454.14 | 2.22% | 0.63% | 在建工程较期初增加2,848.96万元，主要系报告期内智能仓储物流中心建设项目工程支出增加所致。 |
| 使用权资产 | 18,302,797.43 | 0.42% | 19,866,188.51 | 0.47% | -0.05% | |
| 短期借款 | 924,781,783.27 | 21.45% | 930,561,032.40 | 21.92% | -0.47% | |
| 合同负债 | 563,776,610.65 | 13.08% | 579,095,115.03 | 13.64% | -0.56% | 合同负债较期减少1,531.85万元，主要系报告期内完成交付产品所致。 |
| 长期借款 | 5,650,873.30 | 0.13% | 5,532,461.01 | 0.13% | 0.00% | |
| 租赁负债 | 12,943,600.27 | 0.30% | 14,019,391.27 | 0.33% | -0.03% | |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 25,818,958.53 | 1,065,500.00 | - | - | 96,000,000.00 | 66,470,000.00 | 4,828.22 | 56,419,286.75 |
| 2.其他非流动金融资产 | 73,373,463.24 | - | - | - | 25,080,000.00 | - | - | 98,453,463.24 |
| 金融资产小计 | 99,192,421.77 | 1,065,500.00 | - | - | 121,080,000.00 | 66,470,000.00 | 4,828.22 | 154,872,749.99 |
| 应收款项融资 | 140,449,520.81 | - | - | - | - | - | -22,569,990.00 | 117,879,530.81 |
| 上述合计 | 239,641,942.58 | 1,065,500.00 | - | - | 121,080,000.00 | 66,470,000.00 | -22,565,161.78 | 272,752,280.80 |
| 金融负债 | 3,095,300.00 | - | - | - | - | 3,095,300.00 | - | - |
其他变动的内容应收票据本期增加及背书、贴现、到期金额。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值（元） | 受限原因 |
| 货币资金 | 135,695,226.60 | 用于承兑汇票、信用证保证金、银行借款及保函保证金质押 |
| 应收票据 | 10,169,452.87 | 票据背书或贴现未到期 |
| 应收款项融资 | 9,877,548.13 | 银行承兑质押用于开具承兑汇票 |
| 固定资产 | 26,508,209.62 | 用于银行借款及供应商货款抵押 |
| 合计 | 182,250,437.22 | -- |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 161,655,825.96 | 214,171,242.05 | -24.52% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
| ?适用 □不适用资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 其他变动 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 25,818,958.53 | 1,065,500.00 | - | 96,000,000.00 | 66,470,000.00 | - | 4,828.22 | 56,419,286.75 | 自有+募集资金 |
| 其他 | 73,373,463.24 | - | - | 25,080,000.00 | - | - | - | 98,453,463.24 | 自有资金 |
| 合计 | 99,192,421.77 | 1,065,500.00 | - | 121,080,000.00 | 66,470,000.00 | - | 4,828.22 | 154,872,749.99 | -- |
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 61,965.19 |
| 报告期投入募集资金总额 | 3,486.51 |
| 已累计投入募集资金总额 | 51,707.88 |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 1、公司首次公开发行股票募集资金 经中国证券监督管理委员会《关于同意南京商络电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]608号）同意注册，南京商络电子股份有限公司（以下简称“公司”）首次公开发行人民币普通股（A股）股票50,400,000股，每股面值1元，发行价为每股人民币5.48元，募集资金总额为人民币27,619.20万元，扣除发行费用总额（不含增值税）人民币4,509.77万元，募集资金净额为人民币23,109.43万元，中天运会计师事务所（特殊普通合伙）已于2021年4月16日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（中天运[2021]验字第90035号）。 截至报告期末，公司累计投入募集资金总额为23,221.31万元（其中包括：已预先投入募集资金投资项目人民币3,743.49万元的自筹资金和115.19万元募集资金利息收入扣除手续费后的净额），截止2023年6月30日，公司首次公开发行股票募集资金已全部使用。 2、公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金 经中国证券监督管理委员会《关于同意南京商络电子股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2022]1909号）核准，公司向不特定对象发行面值总额为39,650万元可转换公司债券，期限6年。实际募集资金人民币39,650万元，扣除发行费用总额（不含增值税）人民币794.24万元，募集资金净额为人民币38,855.76万元，中天运会计师事务所（特殊普通合伙）已于2022年11月24日对发行可转债的募集资金到账情况进行了审验，并出具了《验证报告》（中天运[2022]验字第90063号）。 截至报告期末，公司累计投入募集资金总额为28,486.57万元（其中包括：已预先投入募集资金投资项目人民币15,387.67万元的自筹资金和139.24万元募集资金利息收入扣除手续费后的净额），截止2023年6月30日，公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金尚未使用完毕。 | |
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超 | 是否已变更项 | 募集资金承诺投资 | 调整后投资总额 | 本报告期投入 | 截至期末累计投入 | 截至期末投资进度 | 项目达到 | 本报告期 | 截止报告期末 | 是否达到 | 项目可行 |
| 募资金投向 | 目(含部分变更) | 总额 | (1) | 金额 | 金额(2) | (3)＝(2)/(1) | 预定可使用状态日期 | 实现的效益 | 累计实现的效益 | 预计效益 | 性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 1、首次公开发行股票募集资金 | |||||||||||
| 智能仓储物流中心建设项目 | 否 | 15,450.00 | 7,909.43 | - | 7,943.37 | 100.43% | 2023年04月 | 不适用 | 否 | ||
| 扩充分销产品线项目 | 否 | 15,200.00 | 15,200.00 | - | 15,277.94 | 100.51% | 2021年09月 | 不适用 | 否 | ||
| 商络数字化运营平台（DOP）项目 | 否 | 2,816.01 | - | - | - | 不适用 | 否 | ||||
| 2、发行可转换公司债券募集资金 | |||||||||||
| 商络电子供应链总部基地项目 | 否 | 28,665.00 | 28,665.00 | 3,153.86 | 18,971.21 | 66.18% | 2024年07月 | 不适用 | 否 | ||
| 商络电子数字化平台升级项目 | 否 | 1,190.76 | 1,190.76 | 332.65 | 515.36 | 43.28% | 2024年01月 | 不适用 | 否 | ||
| 补充流动资金 | 否 | 9,000.00 | 9,000.00 | - | 9,000.00 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||
| 承诺投资项目小计 | -- | 72,321.77 | 61,965.19 | 3,486.51 | 51,707.88 | -- | -- | -- | -- | ||
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 无 | |||||||||||
| 归还银行贷款（如有） | -- | - | - | - | - | - | -- | -- | -- | -- | -- |
| 补充流动资金（如有） | -- | - | - | - | - | - | -- | -- | -- | -- | -- |
| 超募资金投向小计 | -- | - | - | - | - | -- | -- | -- | -- | ||
| 合计 | -- | 72,321.77 | 61,965.19 | 3,486.51 | 51,707.88 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | 不适用 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 1、首次公开发行股票募集资金 为保证募集资金投资项目的顺利进行，在本次首次公开发行股票募集资金到位前，公司根据项目进展的实际情况以自筹资金预先投入募投项目。公司使用募集资金4,099.78万元置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金3,743.48万元、置换已预先支付发行费用自有资金356.30万元，上述募集资金置换经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具中天运【2021】核字第90449号《关于南京商络电子股份有限公司以募集资金置换预先投入的自筹资金的鉴证报告》。 2、发行可转换公司债券募集资金 为保证募集资金投资项目的顺利进行，在本次公开发行可转换公司债券募集资金到位前，公司根据项目进展的实际情况以自筹资金预先投入募投项目。公司使用募集资金15,526.91万元置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金15,387.67万元、置换已预先支付发行费用自有资金139.24万元，上述募集资金置换经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具中天运[2022]核字第90383号《关于南京商络电子股份有限公司使用自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的鉴证报告》。 | |
| 适用 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 1、首次公开发行股票募集资金 不适用。 2、发行可转换公司债券募集资金 截至2023年6月30日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金9,000.00万元。 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
| 1、首次公开发行股票募集资金 公司募集资金投资项目“扩充分销产品线项目”已实施完毕，公司将募投项目结项并将节余募集资金（含利息收入）用于永久补充流动资金，用于公司的日常生产经营活动。2021年11月4日，公司已将上述募投项目所涉及的节余募集资金（含利息收入）累计3.79万元转入一般户，并于2022年1月完成募集资金专户的注销手续。 2、发行可转换公司债券募集资金 不适用。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 1、首次公开发行股票募集资金 截至2023年6月30日，募集资金项目资金已使用完毕。 2、发行可转换公司债券募集资金 截至2023年6月30日，公司剩余募集资金1,418.60万元，存放于募集资金活期专户。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
?适用 □不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 5,000 | 5,641.93 | - | - |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 4,600 | - | - | - |
| 合计 | 9,600 | 5,641.93 | - | - | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
（2） 衍生品投资情况
?适用 □不适用1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资?适用 □不适用公司报告期不存在以套期保值为目的的衍生品投资。
单位：万元
| 衍生品投资类型 | 初始投资金额 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 期末金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 |
| 无本金交割远期外汇交易 | - | 416.08 | - | - | -309.53 | 106.55 | 0.06% |
| 合计 | - | 416.08 | - | - | -309.53 | 106.55 | 0.06% |
| 报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 根据会计准则的要求，公司将套期保值业务相关的套期工具(衍生品)按照《企业会计准则第 22 号一金融工具确认和计量》的规定作为交易性金融资产/负债进行会计处理。与上一报告期相比未发生重大变化。 | ||||||
| 报告期实际损益情况的说明 | 本期未交割的无本金远期外汇交易公允价值变动收益为106.55万元，已交割的无本金远期外汇交易公允价值变动收益为309.53万元。 | ||||||
| 套期保值效果的说明 | 公司开展外汇衍生品交易目的是尽可能平滑汇率波动影响，适度开展外汇衍生品交易业务能提高公司应对外汇波动风险的能力，具有一定的套期保值效果。 | ||||||
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | ||||||
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风 | （一）投资风险分析 公司及合并报表范围内子公司拟开展的外汇衍生品交易业务将遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不从事以投机为目的的衍生品交易，但也会存在一定的风险，主要包括： 1、汇率波动风险 在汇率行情变动较大的情况下，若公司判断汇率大幅波动方向与外汇套期保值合约方向不一致时，将造成汇兑损失。 2、内部控制风险 外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。 | ||||||
| 险、法律风险等） | 3、客户违约风险 客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，可能使实际发生的现金流与已操作的外汇套期保值业务期限或数额无法完全匹配，从而导致公司损失。 4、回款预测风险 公司根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致延期交割风险。 （二）风险控制措施 1、公司将持续保持对汇率走势的记录与研究分析，密切关注国际市场环境的变化，并由公司管理层根据汇率波动情况，相应调整外汇套期保值业务策略。 2、公司已制定了《外汇套期保值管理制度》等相应的内控制度，并严格按照相关制度对套期保值业务进行管理。公司开展此项业务的相关事宜需经董事会或股东大会审议通过，具体交易由财务部门会同销售部门根据预计的收入及收汇情况以及汇率变动趋势等信息确定持有金额与时机，经总经理批准后实施。 3、公司将加强应收账款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象，努力将客户违约风险控制在最小的范围内。 4、公司规定所有外汇套期保值业务均以正常经营业务为前提，不得进行单纯以盈利为目的的外汇交易。 |
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 据约定汇率与报告期末远期汇率的差额确认期末公允价值变动损益。 |
| 涉诉情况（如适用） | 不适用 |
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) | 2023年4月24日 |
| 衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有) | 不适用 |
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 公司独立董事认为：公司开展外汇套期保值业务的相关决策程序符合国家相关法律、法规及《南京商络电子股份有限公司章程》等有关规定。公司以正常的业务经营为基础，以具体经营业务为依托，在保证正常经营的前提下，公司已经制定了《外汇套期保值管理制度》，并完善了相关内控流程，公可采取的针对性风险控制措施可行有效，公司开展外汇套期保值业务不存在损害公司和股东、特别是中小股东的利益的情形，符合公司和全体股东的利益。因此，我们同意2023年度开展外汇套期保值业务的事项。 |
2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资
□适用 ?不适用
公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 香港商络有限公司 | 子公司 | 以美元结算的电子元器件分销业务 | 196,000,000.00港币 | 943,150,813.79 | 507,983,960.80 | 1,104,848,605.70 | 17,593,273.94 | 14,946,113.89 |
| 南京恒邦电子科技有限公司 | 子公司 | 以人民币结算的电子元器件分销业务 | 216,650,000.00 | 1,068,126,336.36 | 288,736,316.07 | 589,615,460.85 | 1,353,067.40 | 1,005,973.20 |
| 深圳市星华港实业发展有限公司 | 子公司 | 以人民币结算的电子元器件分销业务 | 65,960,000.00 | 202,447,218.21 | 64,791,645.44 | 118,119,460.46 | 10,140,795.64 | 7,573,108.58 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 伊特瑞（杭州）管理咨询有限公司 | 设立 | 无 |
| 伊特瑞（青岛）管理咨询有限公司 | 设立 | 无 |
| 伊特瑞（苏州）管理咨询有限公司 | 设立 | 无 |
| 伊特瑞（武汉）管理咨询有限公司 | 设立 | 无 |
| 伊特瑞（重庆）企业管理咨询有限公司 | 设立 | 无 |
主要控股参股公司情况说明无
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、业绩波动的风险
电子元器件产业为全球化市场，供需双方主要厂商的变化均会对全球市场产生影响。公司作为电子元器件产业的中间环节，面对日益复杂的电子元器件市场情况，若公司不能及时、有效地应对产业周期变化或个别因素导致的市场价格波动，则可能存在经营业绩大幅波动甚至下滑的风险。
2、产品代理授权取消或不能续约的风险
原厂的授权是授权分销商在市场上稳健发展的基石，授权分销商的市场拓展是原厂延伸销售的重要途径。作为国内主流的电子元器件分销商，公司已经与数十家国际国内知名电子元器件生产商建立了良好、稳定的业务合作关系。但是，如果公司的服务支持能力无法满足原厂的要求或公司业务发展速度无法跟进原厂业务发展速度，公司存在未来无法持续取得新增产品线授权或已有产品线授权被取消的风险，可能对公司的业务经营造成不利影响。
3、经济周期波动的风险
电子元器件是现代电子工业的基础，广泛应用于网络通信、汽车电子、工业控制、消费电子等领域，其行业终端产品具有消费属性、工业属性等。随着云计算、大数据、人工智能和区块链等新兴技术的兴起，各行各业及各类产品的数字化、智能化需求蓬勃发展，行业总体趋势长期向好，但上述应用领域的发展与居民可支配收入及消费水平的提高密切相关，而居民可支配收入与消费能力受到宏观调控政策、经济运行周期的综合影响。如果国内、国际经济环境发生重大变化、经济增长速度放缓或宏观经济出现负面波动，且公司未能对由此带来的行业变化形成合理预期并相应调整公司的经营策略，将会对公司未来的发展产生一定的负面影响。
4、市场竞争加剧的风险
近年来，随着原厂整合过程持续推进，电子元器件分销商的并购、整合逐步成为未来分销市场的发展趋势。未来随着上游原厂或分销行业内部整合的进行，行业集中度提升，公司将面临竞争加剧的风险。如果公司在未来竞争中不能有效地维系自身的竞争优势，则可能对业务发展产生不利影响。
5、供应商相对集中的风险
目前，公司供应商集中度较高。若公司与主要供应商的合作关系不再存续，或供应商自身存在经营风险无法匹配公司的采购订单，且公司无法寻找替代方案，将可能对公司未来的盈利能力和成长性产生一定的不利影响。
6、应收账款发生坏账的风险
一般而言，分销商为核心客户提供约90-120日的账期，由于销售环节平均账期较长，使得电子元器件分销商应收账款金额及占比总体保持较高的水平。尽管公司的应收账款主要来自于京东方、联宝科技、比亚迪等大型优质、信誉度较好的客户。但如果公司客户因市场环境剧烈变化等原因经营状况恶化，公司存在应收账款无法回收的风险。
7、存货跌价的风险
公司存货主要为各类电子元器件，由于上游原厂电子元器件的生产供应周期往往与下游客户的生产需求周期不匹配，公司会结合市场调研情况、客户的定期需求反馈、历史需求数据、上游原厂的交期等信息，预测下游客户对于电子元器件的需求，提前向原厂采购、备货。如果公司未能及时应对上下游行业变化或其他难以预料的原因导致存货无法顺利实现销售，且存货价格低于可变现净值，则该部分存货需要计提存货跌价准备，将对公司经营业绩产生不利影响。
8、募集资金投资项目新增折旧、摊销影响公司利润的风险
公司上市发行募集资金拟投资的智能仓储物流中心建设项目将新增土地、工程、软件、设备等固定投入，项目投产后公司开始新增折旧、摊销费用。在募投项目对公司经营整体促进作用体现之前，公司短期内存在因折旧、摊销增加而导致利润下降的风险。
9、股东即期回报被摊薄的风险
公司上市发行募集资金到位后，公司的总股本和净资产将会相应增加。由于本次募集资金投资项目从资金投入到产生经济效益有一定的时滞，募集资金到位后的短期内，公司净利润的增长幅度可能会低于净资产和总股本的增长幅度，公司每股收益、净资产收益率等财务指标将可能出现一定幅度的下降，股东即期回报存在被摊薄的风险。
10、经营规模扩大带来的管理风险
随着公司资产及业务规模的进一步扩大，对公司管理层经营管理能力提出更高的要求。若公司在组织架构、人力资源及财务管理等方面不能适应规模迅速增长的需要，异地子（分）公司管理等能力未能有效提高，可能将会引起相应的管理风险，并可能对公司的盈利能力产生不利影响。
11、人员流失的风险
公司主要从事电子元器件分销业务，需要拥有大量既熟悉电子元器件技术原理，又熟悉各电子元器件应用领域的发展情况的人才。为保证公司人才队伍的稳定，公司制定了一整套完善的人才培养和引进制度。随着市场竞争加剧，企业之间对人才的争夺将更加激烈，未来公司依然面临人才流失的风险。
12、汇率损失风险
公司电子元器件的采购、销售涉及外汇收支，币种包括美元、港币等。受国内外宏观经济政策变动等因素影响，近年来我国汇率波动幅度较大，具有一定的不确定性，可能会给公司的经营及收益带来一定不利影响。
13、大客户流失或业务调整对经营业绩影响的风险
报告期内，公司主要客户为各行业电子器件终端厂商，客户数量较大，客户在合作中通常处于较强势的地位。在与客户的合作中，若出现了对与主要客户合作的不利因素，如客户选择更换供应商、产品质量出现大面积严重缺陷、无法获取相关产品代理资质、客户发生业务调整等，发行人将面临丢失大客户的风险，或相关型号产品可能发生滞销。
14、经营活动现金流量净额持续低于净利润且差额较大的风险
分销商作为上游原厂和下游电子设备制造商的纽带，承担了上游、下游之间账期的不匹配，在市场景气度较高、需求旺盛的时期，分销商备货增加、销售增加，将使得存货、应收账款、采购付款较快增加，而销售回款相对较为滞后，从而形成了净利润与经营活动现金流量净额之间的差异。
未来，若公司无法合理制定资金计划并控制经营规模、按时收回应收账款且无法通过股权或债权融资等方式筹措资金，可能会导致公司业务规模下降，存在经营活动现金流量净额持续低于净利润且差额较大的风险。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2023年02月28日 | 公司及公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 华泰证券投资者教育基地、南京证券南京分公司财富管理中心及部分投资者 | 公司近期规划以及行业下行期间存货跌价准备的影响等。 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公司投资者关系活动记录表（编号：2023-001） |
| 2023年04月26日 | 公司会议室 | 网络平台线上交流 | 其他 | 线上参与公司2022年度网上业绩说明会的全体投资者 | 2022年年度报告业绩说明、公司的线上平台与传统分销商的网上商城的区别、2022年客户的拓展情况细节、业绩大幅增长的原因及可持续性、公司中长期发展规划等。 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公司投资者关系活动记录表（编号：2023-002） |
| 2023年05月19日 | 公司会议室 | 电话沟通 | 机构 | 兴全基金徐留明、财通证券白宇 | 2022年初至今公司的库存情况、被动元器件的价格变动、分销同行的经营情况对比等。 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公司投资者关系活动记录表（编号：2023-003） |
| 2023年05月30日 | 公司会议室 | 电话沟通 | 机构 | 路博迈基金王舒磊等7名机构投资者 | 公司收购的分销商星华港业绩预计、分产品的价格及库存情况、上游稼动率的环比情况等。 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公司投资者关系活动记录表（编号：2023-004） |
| 2023年06月29日 | 公司会议室 | 电话沟通 | 机构 | 东吴转债陈伯铭等36名机构投资者 | 电子元器件行情、公司库存情况、公司业绩情况以及对于下半年的预期等。 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公司投资者关系活动记录表（编号：2023-005） |
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 49.71% | 2023年05月15日 | 2023年05月15日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2022年年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-027） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2022年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息公司不存在相关情况。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因公司不存在相关情况。
二、社会责任情况
报告期内，公司积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对员工、客户、社会等其他利益相关者的责任。
公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，通过投资者热线电话、电子邮箱、投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。公司非常重视对投资者的合理回报，制定了相对稳定的利润分配政策和分红方案以回报股东。
公司一直坚持“重知识不惟学历、重激情不惟年龄、重能力不惟资历”的开放用人机制，吸引和凝聚一批优秀人才，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度；通过知识技能的理论培训及实践操作技能培训等方式使员工能力得到切实的提高和发展，维护员工权益。
公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。公司严格遵守国家法律、法规、政策的规定，始终依法经营，积极纳税，发展就业岗位，支持地方经济的发展。公司秉承“回馈社会、经营和谐”的企业文化，热心于社会公益事业。报告期内，公司继续走访大凉山阿布泽鲁小学，慰问被资助学生的学习情况、并参加学生们的毕业典礼。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用 □不适用报告期内，公司未达到重大诉讼仲裁披露标准的其他诉讼仲裁案件涉案总金额为1,013.54万元（其中公司作为原告/申请人的涉案总金额为 1,013.54万元，作为被告/被申请人的涉案总金额为 0万元），截至报告期末尚未结案的涉案总金额为
975.66万元，该等诉讼仲裁事项不会对公司的财务状况和持续经营能力构成重大不利影响。
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□?适用□ 不适用
1、公司作为承租人
公司作为承租人披露与租赁有关的下列信息：
单位：元
| 项目 | 本期数 |
| 租赁负债的利息费用 | 440,682.95 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 | 1,278,795.91 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用 | - |
| 计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | - |
| 转租使用权资产取得的收入 | - |
| 与租赁相关的总现金流出 | 3,863,461.31 |
| 售后回租交易产生的相关损益 | - |
2、公司作为出租人
公司作为出租人在报告期内不存在经营租赁。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如 | 反担保情况 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方 |
| 公告披露日期 | 有） | （如有） | 担保 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 香港商络有限公司 | 2022年04月25日 | 100,000 | 2022年08月18日 | 554.33 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 债务履行期届满之日起二年 | 是 | 否 |
| 香港商络有限公司 | 2022年04月25日 | 2022年08月22日 | 1,316.53 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 债务履行期届满之日起二年 | 是 | 否 | |
| 香港商络有限公司 | 2022年04月25日 | 2022年08月25日 | 970.08 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 债务履行期届满之日起二年 | 是 | 否 | |
| 深圳市星华港实业发展有限公司 | 2023年04月24日 | 30,000 | 2023年06月16日 | 1,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 自保证义务履行期届满之日起60个月 | 否 | 否 |
| 南京恒邦电子科技有限公司 | 2023年04月24日 | 100,000 | 2023年02月27日 | 3,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 债务履行期届满之日起三年 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 400,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 6,840.94 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 400,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 4,000 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 新加坡商络有 | 2021年12月28 | 570.24 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2021年12月28 | 否 | 否 | ||
| 限公司 | 日 | 日至2041年12月28日 | |||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 570.24 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 570.24 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 570.24 | ||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 400,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 7,411.18 | ||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 400,570.24 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 4,570.24 | ||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 2.62% | ||||||
| 其中： | |||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 3,000 | ||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | ||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 3,000 | ||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | ||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | ||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、日常经营重大合同
单位：元
| 合同订立公司方名 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收 | 累计确认的销售收 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行 | 是否存在合同无法 |
| 称 | 入金额 | 入金额 | 的各项条件是否发生重大变化 | 履行的重大风险 |
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 308,068,350 | 48.90% | -1,762,350 | -1,762,350 | 306,306,000 | 48.62% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 308,068,350 | 48.90% | -1,762,350 | -1,762,350 | 306,306,000 | 48.62% | |||
| 其中：境内法人持股 | 24,120,630 | 3.83% | -1,762,350 | -1,762,350 | 22,358,280 | 3.55% | |||
| 境内自然人持股 | 283,947,720 | 45.07% | 283,947,720 | 45.07% | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 321,931,650 | 51.10% | 1,769,496 | 1,769,496 | 323,701,146 | 51.38% | |||
| 1、人民币普通股 | 321,931,650 | 51.10% | 1,769,496 | 1,769,496 | 323,701,146 | 51.38% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 630,000,000 | 100.00% | 7,146 | 7,146 | 630,007,146 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用报告期内，因“商络转债”转股，“商络转债”数量减少494张，转股数量为7,146股，总股本由630,000,000股增加至630,007,146股。具体内容详见公司于2023年7月4日在巨潮资讯网上披露的《关于2023年第二季度可转换公司债券转股情况的公告》（公告编号：2023-044）。股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况?适用 ?不适用中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司已完成公司关于可转换债券转股股票的登记手续。股份回购的实施进展情况?适用 □不适用公司于2023年4月28日召开第三届董事会第十次会议和第三届监事会第十次会议分别审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，公司计划使用自有资金通过深圳证券交易所股票交易系统以集中竞价交易方式回购公司部分社会公众股份，用于实施员工持股计划或股权激励。本次回购的资金总额不低于1,500万元且不超过3,000万元（均含本数）； 回购价格不超过人民币9元/股（含本数），实施期限为自公司董事会审议通过本次回购股份方案之日起不超过12个月。具体内容详见公司于2023年4月28日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。
截至报告期末，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份数量为0股，占公司总股本的0%，回购尚未开始交易，符合公司回购股份方案及相关法律法规的要求。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况?适用 ?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用截至2023年6月30日，公司股份总数为630,007,146股，按此摊薄计算后，2023年上半年基本每股收益和稀释每股收益分别为0.0384元/股和0.0446元/股，归属于公司普通股股东的每股净资产为2.7666元。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 沙宏志 | 251,817,720 | 0 | 0 | 251,817,720 | 首发前限售股 | 2024年4月21日 |
| 张全 | 23,940,000 | 0 | 0 | 23,940,000 | 高管锁定股 | 依据董监高持股变动的法规予以锁定和流通 |
| 南京昌络聚享创业投资合伙企业（有限合伙） | 13,476,960 | 0 | 0 | 13,476,960 | 首发前限售股 | 2024年4月21日 |
| 南京盛络创业投资合伙企业（有限合伙） | 8,881,320 | 0 | 0 | 8,881,320 | 首发前限售股 | 2024年4月21日 |
| 刘超 | 5,040,000 | 0 | 0 | 5,040,000 | 高管锁定股 | 依据董监高持股变动的法规予以锁定和流 |
| 通 | ||||||
| 唐兵 | 3,150,000 | 0 | 0 | 3,150,000 | 高管锁定股 | 依据董监高持股变动的法规予以锁定和流通 |
| 华泰证券资管-中信银行-华泰商络电子家园1号创业板员工持股集合资产管理计划 | 1,762,350 | 1,762,350 | 0 | 0 | 首次公开发行战略配售股转融通出借的部分 | 2023年4月26日 |
| 合计 | 308,068,350 | 1,762,350 | 0 | 306,306,000 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 18,828 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | ||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 沙宏志 | 境内自然人 | 39.97% | 251,817,720 | 0 | 251,817,720 | 0 | |||
| 谢丽 | 境内自然人 | 10.16% | 64,008,000 | 0 | 0 | 64,008,000 | |||
| 张全 | 境内自然人 | 5.07% | 31,920,000 | 0 | 23,940,000 | 7,980,000 | |||
| 南京邦盛投资管理有限公司－苏州邦盛赢新创业投资企业（有限合伙） | 其他 | 3.30% | 20,807,556 | 0 | 0 | 20,807,556 | |||
| 周加辉 | 境内自然人 | 3.12% | 19,656,000 | 0 | 0 | 19,656,000 | ||||
| 南京昌络聚享创业投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 2.14% | 13,476,960 | 0 | 13,476,960 | 0 | ||||
| 大联大商贸有限公司 | 境内非国有法人 | 1.53% | 9,637,085 | 0 | 0 | 9,637,085 | ||||
| 南京盛络创业投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.41% | 8,881,320 | 0 | 8,881,320 | 0 | ||||
| 苏州融联创业投资企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.23% | 7,758,899 | -1,691,100 | 0 | 7,758,899 | ||||
| 江苏高投邦盛创业投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.21% | 7,636,356 | 0 | 0 | 7,636,356 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 截至报告期末，苏州邦盛、江苏邦盛构成一致行动关系，合计持有4.51%的股份。除此之外，未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | |||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11） | 无 | |||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 谢丽 | 64,008,000 | 人民币普通股 | 64,008,000 | |||||||
| 南京邦盛投资管理有限公司－苏州邦盛赢新创业 | 20,807,556 | 人民币普通股 | 20,807,556 | |||||||
| 投资企业（有限合伙） | ||||
| 周加辉 | 19,656,000 | 人民币普通股 | 19,656,000 | |
| 大联大商贸有限公司 | 9,637,085 | 人民币普通股 | 9,637,085 | |
| 苏州融联创业投资企业（有限合伙） | 7,758,899 | 人民币普通股 | 7,758,899 | |
| 江苏高投邦盛创业投资合伙企业（有限合伙） | 7,636,356 | 人民币普通股 | 7,636,356 | |
| #桂祖华 | 4,860,050 | 人民币普通股 | 4,860,050 | |
| #浦忠琴 | 4,508,782 | 人民币普通股 | 4,508,782 | |
| 西藏浙富源沣投资管理有限公司－宁波梅山保税港区浙富聚沣创业投资合伙企业（有限合伙） | 4,142,238 | 人民币普通股 | 4,142,238 | |
| 胡轶 | 3,138,400 | 人民币普通股 | 3,138,400 | |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 截至报告期末，苏州邦盛、江苏邦盛构成一致行动关系，合计持有4.51%的股份。除此之外，未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | |||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 公司股东桂祖华通过普通证券账户持有公司人民币普通股2,850,050股，通过信用证券账户持有公司人民币普通股2,010,000股；公司股东浦忠琴通过普通证券账户持有公司人民币普通股619,400股，通过信用证券账户持有公司人民币普通股3,889,382股。 | |||
公司是否具有表决权差异安排
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2022年年报。
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
?适用 □不适用
一、企业债券
□适用 ?不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□适用 ?不适用
报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□适用 ?不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
?适用 □不适用
1、 转股价格历次调整、修正情况
因公司实施2022年度权益分派方案，“商络转债”的转股价格将作相应调整，由6.93元/股调整为6.91元/股，调整后的转股价格于除权除息日2023年6月5日开始生效。具体内容详见公司在巨潮资讯网上披露的《关于可转债转股价格调整的公告》（公告编号：2023-036）等相关公告。
2、累计转股情况
?适用 □不适用
| 转债简称 | 转股起止 | 发行总量 | 发行总金 | 累计转股 | 累计转股 | 转股数量 | 尚未转股 | 未转股金 |
| 日期 | （张） | 额 | 金额（元） | 数 （股） | 占转股开始日前公司已发行股份总额的比例 | 金额(元) | 额占发行总金额的比例 | |
| 商络转债123167 | 2023年5月23日至2023年5月25日、2023年6月5日至2028年11月16日 | 3,965,000 | 396,500,000.00 | 49,400.00 | 7,146 | 0.00% | 396,450,600.00 | 99.99% |
3、前十名可转债持有人情况
| 序号 | 可转债持有人名称 | 可转债持有人性质 | 报告期末持有可转债数量（张） | 报告期末持有可转债金额（元） | 报告期末持有可转债占比 |
| 1 | 丁碧霞 | 境内自然人 | 476,290 | 47,629,000.00 | 12.01% |
| 2 | 兴业银行股份有限公司－天弘多元收益债券型证券投资基金 | 其他 | 184,366 | 18,436,600.00 | 4.65% |
| 3 | 中国银行股份有限公司－易方达稳健收益债券型证券投资基金 | 其他 | 180,735 | 18,073,500.00 | 4.56% |
| 4 | 李怡名 | 境内自然人 | 178,474 | 17,847,400.00 | 4.50% |
| 5 | 中国建设银行股份有限公司－易方达双债增强债券型证券投资基金 | 其他 | 157,788 | 15,778,800.00 | 3.98% |
| 6 | 交通银行股份有限公司－天弘弘丰增强回报债券型证券投资基金 | 其他 | 156,917 | 15,691,700.00 | 3.96% |
| 7 | UBS AG | 境外法人 | 149,894 | 14,989,400.00 | 3.78% |
| 8 | 招商银行股份有限公司－华安可转换债券债券型证券投资基金 | 其他 | 145,000 | 14,500,000.00 | 3.66% |
| 9 | 中国农业银行股份有限公司－富国可转换债券证券投资基金 | 其他 | 130,000 | 13,000,000.00 | 3.28% |
| 10 | 中国工商银行股份有限公司－富国收益增强债券型证券投资基金 | 其他 | 100,958 | 10,095,800.00 | 2.55% |
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□适用 ?不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
（1）公司本报告期末资产负债率等财务指标请见本报告“第九节 债券相关情况”之“六 截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标”；
（2）2023年6月，中证鹏元资信评估股份有限公司确定公司“商络转债”信用等级为 A＋，评级展望为稳定。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 ?不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 1.80 | 1.81 | -0.55% |
| 资产负债率 | 59.19% | 59.52% | -0.33% |
| 速动比率 | 1.05 | 1.01 | 3.96% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 2,235.07 | 8,520.28 | -73.77% |
| EBITDA全部债务比 | 2.77% | 6.08% | -3.31% |
| 利息保障倍数 | 1.34 | 4.96 | -72.98% |
| 现金利息保障倍数 | 4.84 | 9.32 | -48.07% |
| EBITDA利息保障倍数 | 2.68 | 6.26 | -57.19% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：南京商络电子股份有限公司
2023年06月30日
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 397,090,001.24 | 312,739,892.44 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 56,419,286.75 | 25,818,958.53 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 86,036,472.15 | 50,312,675.84 |
| 应收账款 | 1,532,317,893.55 | 1,562,677,820.40 |
| 应收款项融资 | 117,879,530.81 | 140,449,520.81 |
| 预付款项 | 562,202,366.09 | 709,722,004.24 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 23,962,974.30 | 24,202,094.25 |
| 其中：应收利息 |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 954,733,635.58 | 885,379,967.82 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 78,479,510.65 | 89,623,369.46 |
| 流动资产合计 | 3,809,121,671.12 | 3,800,926,303.79 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 32,856,603.51 | 28,999,632.64 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 98,453,463.24 | 73,373,463.24 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 144,362,919.30 | 145,233,299.28 |
| 在建工程 | 122,906,078.19 | 94,416,454.14 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 18,302,797.43 | 19,866,188.51 |
| 无形资产 | 23,583,754.99 | 24,248,265.10 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,002,287.28 | 2,313,490.20 |
| 递延所得税资产 | 52,377,601.20 | 51,031,191.11 |
| 其他非流动资产 | 7,016,575.64 | 5,176,674.41 |
| 非流动资产合计 | 501,862,080.78 | 444,658,658.63 |
| 资产总计 | 4,310,983,751.90 | 4,245,584,962.42 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 924,781,783.27 | 930,561,032.40 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | 3,095,300.00 |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 26,082,340.00 | 29,282,403.22 |
| 应付账款 | 461,375,418.31 | 382,468,105.67 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 563,776,610.65 | 579,095,115.03 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 29,980,755.65 | 44,294,534.79 |
| 应交税费 | 8,991,554.25 | 21,963,052.97 |
| 其他应付款 | 16,052,347.33 | 14,351,845.01 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 6,797,355.36 | 6,023,174.04 |
| 其他流动负债 | 79,163,308.01 | 87,952,690.77 |
| 流动负债合计 | 2,117,001,472.83 | 2,099,087,253.90 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 5,650,873.30 | 5,532,461.01 |
| 应付债券 | 376,893,581.20 | 369,114,006.24 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 12,943,600.27 | 14,019,391.27 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 1,728,487.97 | 1,855,871.09 |
| 递延收益 | 6,846,468.72 | 6,846,468.72 |
| 递延所得税负债 | 30,579,732.63 | 30,393,472.20 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 434,642,744.09 | 427,761,670.53 |
| 负债合计 | 2,551,644,216.92 | 2,526,848,924.43 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 630,007,146.00 | 630,000,000.00 |
| 其他权益工具 | 21,386,740.49 | 21,389,405.40 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 80,306,400.00 | 80,263,923.39 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 58,451,752.54 | 29,109,152.19 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 64,456,193.95 | 64,456,193.95 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 888,390,771.57 | 878,066,748.61 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,742,999,004.55 | 1,703,285,423.54 |
| 少数股东权益 | 16,340,530.43 | 15,450,614.45 |
| 所有者权益合计 | 1,759,339,534.98 | 1,718,736,037.99 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,310,983,751.90 | 4,245,584,962.42 |
法定代表人：沙宏志 主管会计工作负责人：蔡立君 会计机构负责人：蔡立君
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 286,873,763.53 | 147,990,816.26 |
| 交易性金融资产 | 51,065,500.00 | 20,000,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 46,290,401.46 | 14,009,386.86 |
| 应收账款 | 952,930,085.64 | 1,154,199,793.02 |
| 应收款项融资 | 107,357,001.80 | 133,745,411.38 |
| 预付款项 | 139,104,867.83 | 499,666,504.42 |
| 其他应收款 | 266,636,230.88 | 267,834,317.08 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 541,640,692.60 | 505,567,444.22 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 17,997,508.47 | 4,131,899.99 |
| 流动资产合计 | 2,409,896,052.21 | 2,747,145,573.23 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 514,330,621.78 | 474,150,921.88 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 52,373,463.24 | 52,373,463.24 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 21,258,800.70 | 23,211,235.15 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 1,612,870.77 | 1,217,050.06 |
| 无形资产 | 2,468,370.80 | 2,881,571.06 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 613,930.41 | 797,494.83 |
| 递延所得税资产 | 27,706,437.71 | 28,641,603.61 |
| 其他非流动资产 | 3,733,041.52 | 4,721,562.76 |
| 非流动资产合计 | 624,097,536.93 | 587,994,902.59 |
| 资产总计 | 3,033,993,589.14 | 3,335,140,475.82 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 305,303,217.39 | 571,265,220.32 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | 3,095,300.00 | |
| 应付票据 | 608,300,000.00 | 315,300,000.00 |
| 应付账款 | 311,363,507.61 | 261,478,552.84 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 87,495,804.71 | 290,890,937.37 |
| 应付职工薪酬 | 24,176,810.19 | 26,656,276.36 |
| 应交税费 | 1,960,536.70 | 12,877,059.54 |
| 其他应付款 | 51,609,675.52 | 179,136,998.85 |
| 其中：应付利息 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,515,173.56 | 427,223.15 |
| 其他流动负债 | 17,175,266.57 | 48,500,040.51 |
| 流动负债合计 | 1,408,899,992.25 | 1,709,627,608.94 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 376,893,581.20 | 369,114,006.24 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 846,217.58 | 655,970.17 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 756,922.68 | 770,497.57 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 3,699,685.66 | 3,397,628.33 |
| 其他非流动负债 | - | - |
| 非流动负债合计 | 382,196,407.12 | 373,938,102.31 |
| 负债合计 | 1,791,096,399.37 | 2,083,565,711.25 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 630,007,146.00 | 630,000,000.00 |
| 其他权益工具 | 21,386,740.49 | 21,389,405.40 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 81,163,072.17 | 81,120,595.56 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 64,456,193.95 | 64,456,193.95 |
| 未分配利润 | 445,884,037.16 | 454,608,569.66 |
| 所有者权益合计 | 1,242,897,189.77 | 1,251,574,764.57 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,033,993,589.14 | 3,335,140,475.82 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 2,647,612,675.25 | 2,889,799,337.23 |
| 其中：营业收入 | 2,647,612,675.25 | 2,889,799,337.23 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,563,162,071.19 | 2,716,975,137.95 |
| 其中：营业成本 | 2,353,064,590.84 | 2,525,899,471.43 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 5,403,716.87 | 1,902,220.50 |
| 销售费用 | 135,642,252.63 | 115,492,775.00 |
| 管理费用 | 33,676,390.09 | 24,627,044.03 |
| 研发费用 | 10,518,501.08 | 7,522,100.03 |
| 财务费用 | 24,856,619.68 | 41,531,526.96 |
| 其中：利息费用 | 26,401,668.70 | 24,473,586.69 |
| 利息收入 | 2,109,882.86 | 1,447,449.51 |
| 加：其他收益 | 337,961.01 | 344,989.90 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -4,131,549.03 | 364,442.11 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,143,029.13 | 0.00 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 4,160,800.00 | -2,363.58 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -381,211.66 | 8,848,258.39 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -49,610,176.94 | -69,515,908.54 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 23,164.56 | 3,126.36 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 34,849,592.00 | 112,866,743.92 |
| 加：营业外收入 | 1,137,518.64 | 9,557,356.55 |
| 减：营业外支出 | 706,423.89 | 1,149,790.22 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 35,280,686.75 | 121,274,310.25 |
| 减：所得税费用 | 10,234,656.09 | 29,705,225.04 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 25,046,030.66 | 91,569,085.21 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 25,046,030.66 | 91,569,085.21 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 24,177,938.28 | 91,789,989.21 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 868,092.38 | -220,904.00 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 29,143,605.13 | 32,025,617.97 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 29,342,600.35 | 32,295,777.93 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 29,342,600.35 | 32,295,777.93 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 29,342,600.35 | 32,295,777.93 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -198,995.22 | -270,159.96 |
| 七、综合收益总额 | 54,189,635.79 | 123,594,703.18 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 53,520,538.63 | 124,085,767.14 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 669,097.16 | -491,063.96 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0384 | 0.1457 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0446 | 0.1457 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：沙宏志 主管会计工作负责人：蔡立君 会计机构负责人：蔡立君
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 2,031,764,652.78 | 2,238,903,247.28 |
| 减：营业成本 | 1,849,085,911.49 | 2,020,310,291.94 |
| 税金及附加 | 3,931,107.08 | 1,224,957.34 |
| 销售费用 | 96,150,768.14 | 88,865,111.83 |
| 管理费用 | 37,026,162.97 | 30,276,463.75 |
| 研发费用 | - | 709,075.35 |
| 财务费用 | 16,427,990.57 | 27,143,732.81 |
| 其中：利息费用 | 19,675,816.77 | 17,938,207.33 |
| 利息收入 | 1,602,614.37 | 1,228,520.65 |
| 加：其他收益 | 245,474.84 | 276,279.55 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -2,657,521.34 | 382,375.60 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 4,160,800.00 | -8,913.33 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填 | 3,708,544.99 | -2,847,397.94 |
| 列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -25,887,190.21 | -49,225,607.63 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 3,034.17 | 3,126.36 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 8,715,854.98 | 18,953,476.87 |
| 加：营业外收入 | 163,555.84 | 7,604,631.45 |
| 减：营业外支出 | 559,039.32 | 1,147,483.55 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 8,320,371.50 | 25,410,624.77 |
| 减：所得税费用 | 3,190,988.68 | 7,777,347.07 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 5,129,382.82 | 17,633,277.70 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 5,129,382.82 | 17,633,277.70 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 0.00 | 0.00 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 5,129,382.82 | 17,633,277.70 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 |
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,842,121,778.27 | 3,178,995,643.69 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 37,351,107.82 | 29,028,815.52 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,161,859.07 | 25,161,186.59 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,883,634,745.16 | 3,233,185,645.80 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,586,843,554.40 | 2,825,002,939.06 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 139,107,321.59 | 129,082,784.39 |
| 支付的各项税费 | 54,032,505.92 | 59,549,847.47 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 65,848,788.63 | 48,001,312.87 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,845,832,170.54 | 3,061,636,883.79 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 37,802,574.62 | 171,548,762.01 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 66,470,000.00 | 198,500,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 186,880.10 | 439,358.06 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 222,583.72 | - |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | 66,879,463.82 | 198,939,358.06 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 32,400,425.96 | 71,521,242.05 |
| 投资支付的现金 | 129,255,400.00 | 142,650,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | 161,655,825.96 | 214,171,242.05 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -94,776,362.14 | -15,231,883.99 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 68,781.30 | 100,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | 100,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 822,156,165.69 | 1,074,767,803.13 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 5,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 822,224,946.99 | 1,079,867,803.13 |
| 偿还债务支付的现金 | 716,111,258.25 | 1,270,065,680.98 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 26,043,530.30 | 36,010,636.79 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,863,461.31 | 4,335,504.03 |
| 筹资活动现金流出小计 | 746,018,249.86 | 1,310,411,821.80 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 76,206,697.13 | -230,544,018.67 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 649,795.10 | -6,267,505.45 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 19,882,704.71 | -80,494,646.10 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 241,512,069.93 | 293,491,975.01 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 261,394,774.64 | 212,997,328.91 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,223,528,512.22 | 2,330,647,432.29 |
| 收到的税费返还 | 12,731,781.83 | 19,415,037.19 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,020,044.44 | 323,079,140.84 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,238,280,338.49 | 2,673,141,610.32 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,572,996,464.09 | 2,349,404,470.09 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 83,630,128.12 | 91,009,867.20 |
| 支付的各项税费 | 43,624,038.36 | 39,867,430.07 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 188,846,397.80 | 59,139,497.94 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,889,097,028.37 | 2,539,421,265.30 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 349,183,310.12 | 133,720,345.02 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 50,000,000.00 | 198,500,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 517,878.66 | 382,375.60 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,391,234.48 | 0.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 51,909,113.14 | 198,882,375.60 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 940,477.28 | 3,504,919.32 |
| 投资支付的现金 | 123,355,099.90 | 164,462,221.82 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | 0.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 124,295,577.18 | 167,967,141.14 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -72,386,464.04 | 30,915,234.46 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 46,957.70 | 0.00 |
| 取得借款收到的现金 | 357,288,874.88 | 531,966,961.20 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 357,335,832.58 | 531,966,961.20 |
| 偿还债务支付的现金 | 544,768,348.60 | 739,974,966.74 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 21,465,521.65 | 29,031,169.43 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 529,037.65 | 2,962,890.56 |
| 筹资活动现金流出小计 | 566,762,907.90 | 771,969,026.73 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -209,427,075.32 | -240,002,065.53 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,840,423.41 | -4,856,353.04 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 69,210,194.17 | -80,222,839.09 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 82,750,682.76 | 158,778,299.79 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 151,960,876.93 | 78,555,460.70 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 630,000,000.00 | 21,389,405.40 | 80,263,923.39 | 29,109,152.19 | 64,456,193.95 | 878,089,534.99 | 1,703,308,209.92 | 15,450,614.45 | 1,718,758,824.37 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -22,786.38 | -22,786.38 | -22,786.38 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | - | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | - | ||||||||||||||
| 其他 | - | ||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 630,000,000.00 | 21,389,405.40 | 80,263,923.39 | 29,109,152.19 | 64,456,193.95 | 878,066,748.61 | 1,703,285,423.54 | 15,450,614.45 | 1,718,736,037.99 | ||||||
| 三、本期增减 | 7,146.00 | - | - | -2,664.91 | 42,476.61 | - | 29,342,600.35 | - | 10,324,022.96 | - | 39,713,581.01 | 889,915.98 | 40,603,496.99 | ||
| 变动金额（减少以“－”号填列） | - | - | |||||||||||||
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | 29,342,600.35 | - | - | - | 24,177,938.28 | - | 53,520,538.63 | 669,097.16 | 54,189,635.79 |
| （二）所有者投入和减少资本 | 7,146.00 | -2,664.91 | 42,476.61 | 46,957.70 | 308,474.14 | 355,431.84 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 308,474.14 | 308,474.14 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 7,146.00 | -2,664.91 | 42,476.61 | 46,957.70 | 46,957.70 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -13,853,915.32 | -13,853,915.32 | -87,655.32 | -13,941,570.64 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -13,853,915.32 | -13,853,915.32 | -87,655.32 | -13,941,570.64 | |||||||||||
| 4．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 630,007,146.00 | - | - | 21,386,740.49 | 80,306,400.00 | - | 58,451,752.54 | - | 64,456,193.95 | - | 888,390,771.57 | - | 1,742,999,004.55 | 16,340,530.43 | 1,759,339,534.98 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 420,000,000.00 | 290,250,093.45 | -14,263,909.59 | 57,896,851.42 | 767,439,231.03 | 1,521,322,266.31 | -26,751.05 | 1,521,295,515.26 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 420,000,000.00 | 290,250,093.45 | -14,263,909.59 | 57,896,851.42 | 767,439,231.03 | 1,521,322,266.31 | -26,751.05 | 1,521,295,515.26 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 210,000,000.00 | -210,000,000.00 | 32,295,777.93 | 76,669,989.21 | 108,965,767.14 | -391,063.96 | 108,574,703.18 | ||||||||
| （一）综合收 | 32,295,777.93 | 91,789,989.21 | 124,085,767.14 | - | 123,594,703.18 | ||||||||||
| 益总额 | 491,063.96 | ||||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -15,120,000.00 | -15,120,000.00 | -15,120,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -15,120,000.00 | -15,120,000.00 | -15,120,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 210,000,000.00 | -210,000,000.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股 | 210,000,000.00 | -210,000,000.00 |
| 本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 630,000,000.00 | 80,250,093.45 | 18,031,868.34 | 57,896,851.42 | 844,109,220.24 | 1,630,288,033.45 | -417,815.01 | 1,629,870,218.44 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 630,000,000.00 | 21,389,405.40 | 81,120,595.56 | 64,456,193.95 | 454,646,932.68 | 1,251,613,127.59 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -38,363.02 | -38,363.02 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 630,000,000.00 | 21,389,405.40 | 81,120,595.56 | 64,456,193.95 | 454,608,569.66 | 1,251,574,764.57 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7,146.00 | - | - | -2,664.91 | 42,476.61 | - | - | - | - | -8,724,532.50 | - | -8,677,574.80 |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 5,129,382.82 | - | 5,129,382.82 |
| （二）所有者投入和减少资本 | 7,146.00 | -2,664.91 | 42,476.61 | 46,957.70 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 7,146.00 | -2,664.91 | 42,476.61 | 46,957.70 | ||||||||
| （三）利润分配 | -13,853,915.32 | -13,853,915.32 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -13,853,915.32 | -13,853,915.32 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 630,007,146.00 | - | - | 21,386,740.49 | 81,163,072.17 | - | - | - | 64,456,193.95 | 445,884,037.16 | - | 1,242,897,189.77 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 420,000,000.00 | 291,120,595.56 | 57,896,851.42 | 410,732,849.96 | 1,179,750,296.94 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 420,000,000.00 | 291,120,595.56 | 57,896,851.42 | 410,732,849.96 | 1,179,750,296.94 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 210,000,000.00 | -210,000,000.00 | 2,513,277.70 | 2,513,277.70 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 17,633,277.70 | 17,633,277.70 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -15,120,000.00 | -15,120,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -15,120,000.00 | -15,120,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 210,000,000.00 | -210,000,000.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 210,000,000.00 | -210,000,000.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 630,000,000.00 | 81,120,595.56 | 57,896,851.42 | 413,246,127.66 | 1,182,263,574.64 |
三、公司基本情况
（一）公司历史
南京商络电子股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系2015年8月由南京商络电子有限公司整体变更设立的股份有限公司，于2015年8月31日在江苏省南京市工商行政管理局办理了变更登记手续，公司设立时股本总额为4,000万股。
2021年4月21日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]608号文《关于同意南京商络电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》核准，公司向社会公众公开发行5,040万股人民币普通股股票，每股面值1.00元，发行后股本总额变更为42,000万股，并于2021年4月21日在深圳证券交易所创业板上市交易。
2022年5月，公司2021年年度股东大会审议通过《关于公司2021年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》，同意以公司现有总股本420,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，合计转增210,000,000股，转增完成后，公司总股本增加至630,000,000股。
2022年11月17日，公司向不特定对象发行了396.50万张可转换公司债券（债券简称：商络转债；债券代码：
123167），发行总额为39,650.00万元，转股期自发行结束之日2022年11月23日满6个月后的第一个交易日（2023年5月23日）起至可转债到期日（2028年11月16日）止。因公司实施2022年度权益分派，“商络转债”于2023年5月26日起至2023年6月2日暂停转股，并于2023年6月5日恢复转股。报告期内，因“商络转债”转股，“商络转债”数量减少494张，转股数量为7,146股，总股本增加至630,007,146股。
（二）公司及子公司行业性质和业务范围
公司及子公司属于贸易行业，主要业务范围：一般项目：电子产品销售；电器辅件销售；电子元器件批发；电子元器件零售；软件开发；技术进出口；货物进出口；进出口代理；信息技术咨询服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：互联网信息服务；第二类增值电信业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
（三）公司注册地及实际经营地、统一社会信用代码
公司注册地位于南京市鼓楼区湖北路3号，实际经营地位于南京市雨花区玉盘西街4号绿地之窗C3幢9楼。统一社会信用代码913201007162390095。
（四）公司法定代表人
公司法定代表人：沙宏志。
（五）财务报表之批准
本财务报告经公司第三届董事会第十二次会议于2023年8月30日决议批准报出。
（六）合并报表范围
本公司合并财务报表范围以控制为基础给予确定。报告期合并范围增加5家子公司，具体详见“附注八、合并范围的变更”。报告期合并范围详见“附注九、（一）在子公司中的权益之1、企业集团的构成”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则，以及企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定，并基于以下第三点所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2023年6月30日止的2023年半年度财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见“附注五、（39）收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅“附注五、
（44）重要会计政策和会计估计变更”各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年6月30日的财务状况、2023年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司以12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币，境外子公司香港商络有限公司及孙公司新加坡商络有限公司、SunlordTechnology株式会社、香港恒邦有限公司、香港华港集团有限公司、台湾商络电子有限公司、易易通电子商务（香港）有限公司、香港畅翼行科技有限公司分别根据其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
2、非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合
收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：1、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3、一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4、一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，应当按照前述规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
2、外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中列示。
10、金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
本公司的金融工具包括货币资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、除长期股权投资以外的股权投资、应收款项、应付款项、借款及股本等。
1、金融资产及金融负债的确认和初始计量
金融资产和金融负债在本公司成为相关金融工具合同条款的一方时，在资产负债表内确认。
除不具有重大融资成分的应收账款外，在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有重大融资成分的应收账款，本公司按照根据“附注五、（39）收入”等的会计政策确定的交易价格进行初始计量。
2、金融资产的分类
本公司在初始确认时，根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
（1）本公司将同时符合下列条件金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
-本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
-该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
（2）本公司将同时符合下列条件的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
-本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
-该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（3）管理金融资产业务模式的评价依据
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。
业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
（4）合同现金流量特征的评估
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
3、金融资产的后续计量
本公司对各类金融资产的后续计量为：
（1）以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
①以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资其公允价值与实际利率下账面价值形成的其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
4、金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。
（2）财务担保合同负债
财务担保合同指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。
财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则（参见本附注五、（8）金融工具减值）所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
（3）以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，采用实际利率法以摊余成本计量。
5、金融资产及金融负债的指定
本公司为了消除或显著减少会计错配，将金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产或金融负债。
6、金融资产及金融负债的列报抵消
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
-本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
-本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7、金融资产和金融负债的终止确认
（1）满足下列条件之一时，本公司终止确认该金融资产：
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
-该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
-该金融资产已转移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未保留对该金融资产的控制。
（2）金融资产转移整体满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
-被转移金融资产在终止确认日的账面价值；-因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（3）金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
8、金融工具减值
（1）本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
-以摊余成本计量的金融资产；-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资；-非以公允价值计量且其变动计入当期损益的财务担保合同。本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资或权益工具投资、指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资、以及衍生金融资产。
（2）预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
预期信用损失一般模型：
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见“附注十、与金融工具相关的风险”。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
第二阶段：信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
信用风险显著增加：指本公司通过比较单项金融工具或金融工具组合在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，据以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本公司考虑的违约风险信息包括：
-债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况，发生违约或逾期；
-已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；
-已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
-现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
上述违约风险的界定标准，与本公司内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑财务限制条款等其他定性指标。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（3）已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具的投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的迹象包括：
-发行方或债务人发生重大财务困难；
-债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
-本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
-债务人很可能破产或进行其他财务重组；
-发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
（4）预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金
融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
9、金融资产的核销
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。金融资产的核销通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。10、金融负债和权益工具的区分及相关处理
（1）金融负债和权益工具的区分
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融负债和权益工具定义及相关条件，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。在同时满足下列条件的情况下，本公司将发行的金融工具分类为权益工具：
①该金融工具应当不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
②将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具。如为非衍生工具，该金融工具应当不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
本公司将符合金融负债定义，但同时具备规定特征的可回售工具，或仅在清算时才有义务向另一方按比例交付其净资产的金融工具划分为权益工具。
除上述之外的金融工具或其组成部分，分类为金融负债。
（2）相关处理
本公司金融负债的确认和计量根据本附注1（金融资产及金融负债的确认和初始计量）和本附注4（金融负债的分类和后续计量）处理。本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
本公司发行复合金融工具，包含金融负债和权益工具成分，初始计量时先确定金融负债成分的公允价值（包含非权益性嵌入衍生工具的公允价值），复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值差额部分，确认为权益工具的账面价值。
11、应收票据
应收票据的预期信用损失的确认方法及会计处理方法请见附注五、(12)"应收账款"。
12、应收账款
本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款。本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收款项预期信用损失进行估计。
1、对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
2、除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失：
（1）单独评估信用风险的应收款项，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。
（2）除单项评估信用风险的应收款项以外，本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 银行承兑汇票 | 本组合为日常经常活动中应收取的银行承兑汇票 | 债务单位除单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等发生信用减值情况外，通常无预期信用风险，不计提预期信用损失。 |
| 商业承兑汇票 | 本组合为日常经常活动中应收取的商业承兑汇票 | 参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
| 应收合并范围内的应收账款 | 本组合为日常经营活动中应收取的合并内关联方公司的应收账款 | 公司将应收合并范围内关联方款项分类为无风险款项。合并范围内关联方债务单位除单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等发生信用减值情况外，通常无预期信用风险，不计提预期信用损失。 |
| 应收合并范围外的应收账款 | 本组合为日常经营活动中应收取的合并外关联方公司的应收账款 | 参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
| 其他应收款 | 本组合为日常经常活动中应收取的各类保证金、押金、备用金、代垫及暂付款项等应收款项 | 在每个资产负债表日评估其信用风险，并划分为三个阶段，计算预期信用损失。 |
13、应收款项融资
应收款项融资的预期信用损失的确认方法及会计处理方法请见附注五、(12)"应收账款"。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确认方法及会计处理方法请见附注五、(12)"应收账款"。
15、存货
1、本公司存货包括库存商品、发出商品等。
2、库存商品发出时采用按批次移动加权平均计价法核算。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
4、本公司存货盘存采用永续盘存制。
5、周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。
16、合同资产
合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本公司拥有的无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。合同资产预期信用损失的确定方法与“附注五、(12)应收账款”的预期信用损失的确定方法一致。
17、合同成本
1、取得合同的成本
本公司为取得合同发生的增量成本（即不取得合同就不会发生的成本）预期能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。
2、履行合同的成本
本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；（2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；（3）该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
3、合同成本减值
合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：（1）因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；（2）为转让该相关商品估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款（1）减（2）的差额高于合同成本账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
本公司划分为持有待售的非流动资产、处置组的确认标准：1、根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2、出售计划需获相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准；3、出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
本公司将符合持有待售条件的非流动资产或处置组在资产负债表日单独列报为流动资产中“持有待售资产”或将与划分持有待售类别的资产直接相关的负债列报在流动负债中“持有待售负债”。
19、债权投资
不适用
20、其他债权投资
不适用
21、长期应收款
不适用
22、长期股权投资
1、重大影响、共同控制的判断标准
（1）本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。
（2）若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。
2、投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
①对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
②对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
（3）因追加投资等原因，能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
3、后续计量及损益确认方法
（1）对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按“附注五、（6）合并财务报表的编制方法”进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
（2）对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
4、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。
| 类别 | 使用寿命 | 预计净残值率（%） | 年折旧（摊销）率（%） |
| 房屋建筑物 | 20年 | 0-5 | 4.75-5.00 |
| 土地使用权 | 法定使用年限 | - | 按法定使用年限确定 |
24、固定资产
（1） 确认条件
1、固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20年-30年 | 5% | 4.75%-3.17% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-5年 | 5% | 23.75%-19.00% |
| 电子及其他设备 | 年限平均法 | 3-5年 | 5% | 31.67%-19.00% |
本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
26、借款费用
1、借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
2、当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
3、借款费用资本化金额的计算方法
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
27、生物资产
不适用
28、油气资产
不适用
29、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。
该成本包括：
（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
（3）本公司发生的初始直接费用；
（4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本， 但不包括属于为生产存货而发生的成本。
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
2、无形资产的摊销方法
（1）对于使用寿命有限的无形资产，自可供使用之日起在使用寿命期限内按照与该项无形资产有关的经济利益预期实现方式确定摊销方法予以摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
| 类别 | 使用寿命 |
| 土地使用权 | 法定使用年限 |
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
（2）对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。
（2） 内部研究开发支出会计政策
1、划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
2、研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
本公司长期资产主要指长期股权投资、固定资产、使用权资产、采用成本模式计量的无形资产等资产。
1、长期资产减值测试方法
资产负债表日，本公司对长期资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。
可收回金额按照长期资产的公允价值减去处置费用后的净额与长期资产预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期资产的公允价值净额是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该长期资产处置费用的金额确定。
本公司在确定公允价值时优先考虑销售协议价格，其次如不存在销售协议价格但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格确定；如按照上述规定仍然无法可靠估计长期资产的公允价值，以长期资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
本公司在确定长期资产预计未来现金流量现值时：①其现金流量分别根据资产持续使用过程中以及最终处置时预计未来现金流量进行测算，主要依据公司管理层批准的财务预算或预测数据，以及预测期之后年份的合理增长率为基础进行最佳估计确定。预计未来现金流量充分考虑历史经验数据及外部环境因素的变化等确定。②其折现率根据资产负债日与预测期间相同的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。
2、长期资产减值的会计处理方法
本公司对长期资产可收回金额低于其账面价值的，应当将长期资产账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应长期资产的减值准备。相应减值资产折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；
（2） 离职后福利的会计处理方法
根据本公司与职工就离职后福利达成的协议、制定章程或办法等，将是否承担进一步支付义务的离职福利计划分类为设定提存计划或设定受益计划两种类型。①设定提存计划按照向独立的基金缴存固定费用确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；②设定受益计划采用预期累计福利单位法进行会计处理。具体为：本公司将根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务折合为离职时点的终值；之后归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
满足辞退福利义务时将解除劳动关系给予的补偿一次计入当期损益。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。
35、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
（1）固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
（3）根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
（4）购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
（5）行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权； 本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益： 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
36、预计负债
1、预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
2、预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
3、公司预计负债的计提方法
公司预计负债主要是预计售后维护费，公司根据历史经验数据对现时义务进行了预估，选用的销售商品收入的0.3‰计提售后维护费。公司于每年度末重新评估计提比例的合理性和充分性。
37、股份支付
1、股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1、收入确认原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。
本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为退货负债，不计入交易价格。
合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。满足下列条件之一时，本公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
（1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利；
（2）本公司已将该商品的实物转移给客户；
（3）本公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；
（4）客户已接受该商品或服务等。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。
本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
2、本公司收入确认的具体方法
（1）国内销售商品收入
VMI销售模式：本公司按合同约定或根据客户要求将商品送达至客户指定的交货地点，客户签收后，经领用并与客户对账后确认销售收入。
非VMI销售模式：本公司按合同约定或根据客户要求将商品送达至客户指定的交货地点，经客户签收后确认销售收入。
（2）国外销售商品收入
本公司按合同约定或根据客户要求将商品送达至客户指定的交货地点，经客户签收后确认销售收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
1、政府补助类型
政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
2、政府补助会计处理
（1）与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：
①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；
②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
（3）与本公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。
本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
4、与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法
本公司取得的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
5、政府补助的确认时点
政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。
政府补助为非货币性资产的，应当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬转移时确认政府补助实现。其中非货币性资产按公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租赁收款额在租赁期内按直线法确认为租金收入。本公司将其发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司进行如下评估：
1、合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使用时隐性指定，并且该资产在物理上可区分，或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能，从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权，则该资产不属于已识别资产；
2、承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益；
3、承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时，承租人按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。出租人按“附注五、（39）收入”所述会计政策中关于交易价格分摊的规定分摊合同对价。
（1）本公司作为承租人
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量，包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额（扣除已享受的租赁激励相关金额），发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资产按“附注五、（24）固定资产”所述的会计政策计提减值准备。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，折现率为租赁内含利率。无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：
①根据担保余值预计的应付金额发生变动；
②用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；
③本公司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。
在对租赁负债进行重新计量时，本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
本公司已选择对短期租赁（租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
（2）本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司无重大融资租赁。
43、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
1、应收账款的预期信用损失
本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在评估前瞻性信息时，本公司考虑的因素包括经济政策、宏观经济指标、行业风险和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
2、存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
3、非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
4、折旧和摊销
本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
5、递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
6、所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部会计司 2022 年 11 月 30 日印发了《企业会计准则解释第 16 号》的通知，财会 (2022] 31 号，自 2023 年 1 月 1 日起施行对关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理。公司自 2023 年 1 月 1 日起依据该解释的具体规定调整了相关会计政策。 | 本次会计政策变更 无需公司董事会和 股东大会审议。 | 执行解释16号的相关规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影响。 |
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
?适用 □不适用调整情况说明：
对合并财务报表的影响
单位：元
| 报表项目 | 会计政策变更前 2022 年 12 月 31 日余额 | 影响金额 | 会计政策变更后 2023 年 1月 1日余额 |
| 递延所得税资产 | 46,917,139.38 | 4,114,051.73 | 51,031,191.11 |
| 递延所得税负债 | 26,256,634.09 | 4,136,838.11 | 30,393,472.20 |
| 未分配利润 | 878,089,534.99 | -22,786.38 | 878,066,748.61 |
对母公司财务报表的影响
单位：元
| 报表项目 | 会计政策变更前 2022 年 12 月 31 日余额 | 影响金额 | 会计政策变更后 2023 年 1月 1日余额 |
| 递延所得税资产 | 28,375,704.11 | 265,899.50 | 28,641,603.61 |
| 递延所得税负债 | 3,093,365.81 | 304,262.52 | 3,397,628.33 |
| 未分配利润 | 454,646,932.68 | -38,363.02 | 454,608,569.66 |
45、其他
不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 注1 | 应税收入 | 13%、9%、8%、6%、5%、3% |
| 营业税 注2 | 应税收入 | 5% |
| 消费税 注3 | 应税收入 | 10% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税 | 7%、5%/1% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、16.5%、17%、25% |
| 教育费附加 | 应缴流转税 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税 | 2% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值；从租计征的，按租金收 | 1.2%、12%、10% |
入
注1：子公司上海商络供应链管理有限公司为小规模纳税人，增值税税率 3%；新加坡商络有限公司增值税税率为8%；注2：子公司香港商络有限公司台湾分公司、台湾商络电子有限公司注册于中国台湾，营业税税率为5%；注3：子公司 SunlordTechnology株式会社注册于日本大阪市，按照应税收收入的10%缴纳日本消费税，并允许抵扣采购环节缴纳的消费税。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 南京商络电子股份有限公司 | 25% |
| 上海商络供应链管理有限公司 | 25% |
| 上海爱特信电子科技有限公司 | 20% |
| 深圳商络展宏电子有限公司 | 25% |
| 天津龙浩电子科技有限公司 | 25% |
| 苏州易易通电子商务有限公司 | 20% |
| 南京恒邦电子科技有限公司 | 25% |
| 南京哈勃信息科技有限公司 | 15% |
| 南京畅翼行智能科技有限公司 | 20% |
| 香港商络有限公司 | 8.25%、16.50% 注1 |
| 香港恒邦电子有限公司 | 16.50% 注1 |
| 香港畅翼行科技有限公司 | 16.50% 注1 |
| 易易通电子商务（香港）有限公司 | 16.50% 注1 |
| 台湾商络电子有限公司 | 20% |
| 新加坡商络有限公司 | 17% |
| SunlordTechnology株式会社 | 注2 |
| 海南商拓电子信息科技有限公司 | 15% |
| 商络电子投资（海南）有限公司 | 25% |
| 伊特瑞（北京）管理咨询有限公司 | 20% |
| 香港华港集团有限公司 | 16.50% 注1 |
| 平潭商络冯源股权投资合伙企业（有限合伙） | 不适用 |
| 南京福瑞芯微电子科技合伙企业（有限合伙） | 不适用 |
| 深圳市星华港实业发展有限公司 | 25% |
| 深圳市英特港电子科技有限公司 | 20% |
| 商络电子私募基金管理（海南）有限公司 | 20% |
| 安徽瑞福芯科技有限公司 | 20% |
| 伊特瑞（杭州）管理咨询有限公司 | 20% |
| 伊特瑞（青岛）管理咨询有限公司 | 20% |
| 伊特瑞（苏州）管理咨询有限公司 | 20% |
| 伊特瑞（武汉）管理咨询有限公司 | 20% |
| 伊特瑞（重庆）企业管理咨询有限公司 | 20% |
注1：根据中国香港特别行政区政府税务局于2018年3月29日颁布的《2018年税务（修订）（第3号）条例》规定，香港公司于2018年4月1日或之后开始的课税年度，开始实行利得税两级制，应评税利润不超过200万港币部分按税率
8.25%征收利得税，应评税利润中超过200万港币部分按税率16.5%征收利得税，同一集团内仅可一家公司享受该利得税政
策。子公司香港商络有限公司选择利得税两级制税率，孙公司香港恒邦电子有限公司、香港畅翼行科技有限公司、易易通电子商务（香港）有限公司、香港华港集团有限公司选择适用16.5%单一利得税税率。注2：本公司子公司SunlordTechnology株式会社注册于日本国大阪府大阪市，所得税种如下：①法人税：法人税为应纳税所得额在800万以内×法人税15%，应纳税所得额在800万以上的部分×法人税23.2%，法人地方税：应纳法人税额
10.3%；②法人居民税：其中大阪府县民税计算方法为应纳法人税额×1%＋75000日元；大阪市的市民税计算方法为应纳法人税额×6%＋130000日元；③事业税：事业税采用超额累进税率，应纳税所得额400万日元以下部分税率为3.5%，应纳税所得额在400万日元至800万日元部分税率为5.3%，应纳税所得额在800万以上部分税率为7%；④地方法人特别税：应缴纳事业税税额×37%。
2、税收优惠
1、根据财政部国家税务总局《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号）的规定：自2022年1月1日起至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。2023年1-6月，符合小型微利企业认定的公司有子公司上海爱特信电子科技有限公司、苏州易易通电子商务有限公司、南京畅翼行智能科技有限公司、伊特瑞（北京）管理咨询有限公司、深圳市英特港电子科技有限公司、商络电子私募基金管理（海南）有限公司、安徽瑞福芯科技有限公司、伊特瑞（杭州）管理咨询有限公司、伊特瑞（青岛）管理咨询有限公司、伊特瑞（苏州）管理咨询有限公司、伊特瑞（武汉）管理咨询有限公司、伊特瑞（重庆）企业管理咨询有限公司。
2、子公司南京哈勃信息科技有限公司于2020年12月2日取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务局江苏省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR202032001482，有效期：三年）。2023年1-6月，子公司南京哈勃信息科技有限公司享受国家高新技术企业的相关税收优惠政策，企业所得税按15%的税率征收。
3、根据《中华人民共和国增值税暂行条例》、《国家税务总局关于出口货物退（免）税管理有关问题的通知》（国税发[2004]64号）、《财政部、国家税务总局关于进一步提高部分商品出口退税率的通知》（财税[2009]88号）的相关规定，公司及子公司深圳商络展宏电子有限公司、南京恒邦电子科技有限公司享受出口货物“免、抵、退”税的税收优惠政策。2023年1-6月出口退税率为13%。
4、根据2020年6月23日财政部与国家税务总局下发的《关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2020〕31号）文件规定“一、对注册在海南自由贸易港并实质性运营的鼓励类产业企业，减按15%的税率征收企业所得税。”该通知自2020年1月1日起执行至2024年12月31日。2023年1-6月，子公司海南商拓电子信息科技有限公司符合该规定，企业所得税按15%的税率征收。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 10,262.63 | 23,264.15 |
| 银行存款 | 261,352,609.92 | 241,487,896.32 |
| 其他货币资金 | 135,727,128.69 | 71,228,731.97 |
| 合计 | 397,090,001.24 | 312,739,892.44 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 34,658,010.95 | 69,649,744.40 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 135,695,226.60 | 71,227,822.51 |
其他说明
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 109,193,226.60 | 46,487,689.01 |
| 保函保证金 | 15,302,000.00 | 13,102,000.00 |
| 信用证保证金 | 11,200,000.00 | 11,200,000.00 |
| 锁汇保证金 | - | 438,133.50 |
| 合计 | 135,695,226.60 | 71,227,822.51 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 56,419,286.75 | 25,818,958.53 |
| 其中： | ||
| 结构性存款、理财产品 | 55,353,786.75 | 25,818,958.53 |
| 无本金交割远期外汇交易 | 1,065,500.00 | - |
| 其中： | ||
| 合计 | 56,419,286.75 | 25,818,958.53 |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 86,036,472.15 | 50,312,675.84 |
| 合计 | 86,036,472.15 | 50,312,675.84 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 90,564,707.52 | 100.00% | 4,528,235.37 | 5.00% | 86,036,472.15 | 53,009,703.32 | 100.00% | 2,697,027.48 | 5.09% | 50,312,675.84 |
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 90,564,707.52 | 100.00% | 4,528,235.37 | 5.00% | 86,036,472.15 | 53,009,703.32 | 100.00% | 2,697,027.48 | 5.09% | 50,312,675.84 |
| 合计 | 90,564,707.52 | 100.00% | 4,528,235.37 | 5.00% | 86,036,472.15 | 53,009,703.32 | 100.00% | 2,697,027.48 | 5.09% | 50,312,675.84 |
按组合计提坏账准备：4,528,235.37元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商业承兑汇票 | 90,564,707.52 | 4,528,235.37 | 5.00% |
| 合计 | 90,564,707.52 | 4,528,235.37 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票 | 2,697,027.48 | 1,831,207.89 | - | - | - | 4,528,235.37 |
| 合计 | 2,697,027.48 | 1,831,207.89 | - | - | - | 4,528,235.37 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑票据 | - | 10,169,452.87 |
| 合计 | - | 10,169,452.87 |
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 6,304,524.55 | 0.39% | 6,304,524.55 | 100.00% | - | 8,368,749.55 | 0.51% | 8,368,749.55 | 100.00% | - |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏 | 1,614,803,325.58 | 99.61% | 82,485,432.03 | 5.11% | 1,532,317,893.55 | 1,646,451,942.70 | 99.49% | 83,774,122.30 | 5.09% | 1,562,677,820.40 |
| 账准备的应收账款 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 其中：应收合并范围外的应收账款 | 1,614,803,325.58 | 99.61% | 82,485,432.03 | 5.11% | 1,532,317,893.55 | 1,646,451,942.70 | 99.49% | 83,774,122.30 | 5.09% | 1,562,677,820.40 |
| 合计 | 1,621,107,850.13 | 100.00% | 88,789,956.58 | 5.48% | 1,532,317,893.55 | 1,654,820,692.25 | 100.00% | 92,142,871.85 | 5.57% | 1,562,677,820.40 |
按单项计提坏账准备：6,304,524.55元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 上海旭统精密电子有限公司 | 3,127,232.48 | 3,127,232.48 | 100.00% | 客户出现经营困难，款项可能难以收回 |
| 旭东国际投资有限公司 | 2,323,694.24 | 2,323,694.24 | 100.00% | 客户出现经营困难，款项可能难以收回 |
| 三门峡速达交通节能科技股份有限公司 | 606,750.00 | 606,750.00 | 100.00% | 客户出现经营困难，款项可能难以收回 |
| 广州番禺旭东阪田电子有限公司 | 246,847.83 | 246,847.83 | 100.00% | 客户出现经营困难，款项可能难以收回 |
| 合计 | 6,304,524.55 | 6,304,524.55 | ||
按组合计提坏账准备：82,485,432.03元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收合并范围外的应收账款 | 1,614,803,325.58 | 82,485,432.03 | 5.11% |
| 合计 | 1,614,803,325.58 | 82,485,432.03 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,610,366,093.48 |
| 1至2年 | 2,177,541.23 |
| 2至3年 | 4,633,435.56 |
| 3年以上 | 3,930,779.86 |
| 3至4年 | 3,743,978.88 |
| 4至5年 | 186,800.98 |
| 合计 | 1,621,107,850.13 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 8,368,749.55 | - | 2,064,225.00 | - | - | 6,304,524.55 |
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 83,774,122.30 | -1,288,690.27 | - | - | - | 82,485,432.03 |
| 合计 | 92,142,871.85 | -1,288,690.27 | 2,064,225.00 | - | - | 88,789,956.58 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 91,286,501.37 | 5.63% | 4,564,325.07 |
| 客户二 | 63,180,435.85 | 3.90% | 3,159,021.79 |
| 客户三 | 62,449,216.07 | 3.85% | 3,122,460.80 |
| 客户四 | 60,553,358.32 | 3.74% | 3,027,667.92 |
| 客户五 | 42,144,831.51 | 2.60% | 2,107,241.58 |
| 合计 | 319,614,343.12 | 19.72% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
本期无因金融资产转移而终止确认的应收款项。
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
期末无转移应收款项且继续涉入形成的资产、负债。其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 117,879,530.81 | 140,449,520.81 |
| 合计 | 117,879,530.81 | 140,449,520.81 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
其他说明：
本公司在日常资金管理中将银行承兑汇票贴现或背书，管理的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，故将银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为应收款项融资。鉴于本公司应收票据期限均不超过一年，资金时间价值因素对公允价值的影响不重大；且实际业务中票据背书的前后手双方均认可票据面值等额抵偿往来账务，其公允价值变动因素对其期末计量的影响显著不重大，故本公司以票据面值作为该应收款项融资项目公允价值。
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 559,735,142.25 | 99.56% | 704,636,881.89 | 99.28% |
| 1至2年 | 2,467,223.84 | 0.44% | 5,081,462.35 | 0.72% |
| 2至3年 | - | - | 3,510.00 | 0.00% |
| 3年以上 | - | - | 150.00 | 0.00% |
| 合计 | 562,202,366.09 | 709,722,004.24 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末无账龄超过1年且金额重大的预付款项。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 往来单位名称 | 与本公司关系 | 金额（元） | 占预付账款总额比例 | 预付时间 | 未结算原因 |
| 供应商一 | 非关联方供应商 | 270,952,017.71 | 48.19% | 一年以内 | 采购的商品未到货 |
| 供应商二 | 非关联方供应商 | 214,560,839.09 | 38.16% | 一年以内 | 采购的商品未到货 |
| 供应商三 | 非关联方供应商 | 12,415,828.33 | 2.21% | 一年以内 | 采购的商品未到货 |
| 供应商四 | 非关联方供应商 | 9,089,658.59 | 1.62% | 一年以内 | 采购的商品未到货 |
| 供应商五 | 非关联方供应商 | 6,596,980.39 | 1.17% | 一年以内 | 采购的商品未到货 |
| 合计 | 513,615,324.11 | 91.35% |
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 23,962,974.30 | 24,202,094.25 |
| 合计 | 23,962,974.30 | 24,202,094.25 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 34,850,704.85 | 32,512,059.75 |
| 职工备用金 | 200,404.63 | 1,373,904.35 |
| 其他 | 952,964.50 | 454,310.79 |
| 合计 | 36,004,073.98 | 34,340,274.89 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 10,138,180.64 | - | - | 10,138,180.64 |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 1,902,919.04 | - | - | 1,902,919.04 |
| 2023年6月30日余额 | 12,041,099.68 | - | - | 12,041,099.68 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 18,235,179.99 |
| 1至2年 | 5,924,064.35 |
| 2至3年 | 3,800,603.63 |
| 3年以上 | 8,044,226.01 |
| 3至4年 | 3,226,989.01 |
| 4至5年 | 334,048.96 |
| 5年以上 | 4,483,188.04 |
| 合计 | 36,004,073.98 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 未来12个月预期信用损失 | 10,138,180.64 | 1,902,919.04 | - | - | - | 12,041,099.68 |
| 合计 | 10,138,180.64 | 1,902,919.04 | - | - | - | 12,041,099.68 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 供应商一 | 保证金及押金 | 6,430,226.39 | 1年以内 | 17.86% | 321,511.32 |
| 供应商二 | 保证金及押金 | 4,244,355.44 | 5年以上 | 11.79% | 4,244,355.44 |
| 供应商三 | 保证金及押金 | 3,612,900.00 | 1年以内 | 10.03% | 180,645.00 |
| 供应商四 | 保证金及押金 | 3,300,000.00 | 1年以内 | 9.17% | 165,000.00 |
| 供应商五 | 保证金及押金 | 3,282,752.26 | 4年以内 | 9.12% | 1,837,592.26 |
| 合计 | 20,870,234.09 | 57.97% | 6,749,104.02 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 904,252,284.42 | 100,174,221.77 | 804,078,062.65 | 864,824,130.43 | 87,733,190.81 | 777,090,939.62 |
| 发出商品 | 156,139,823.41 | 5,484,250.48 | 150,655,572.93 | 111,436,377.35 | 3,147,349.15 | 108,289,028.20 |
| 合计 | 1,060,392,107.83 | 105,658,472.25 | 954,733,635.58 | 976,260,507.78 | 90,880,539.96 | 885,379,967.82 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 87,733,190.81 | 44,125,926.46 | - | 31,684,895.50 | - | 100,174,221.77 |
| 发出商品 | 3,147,349.15 | 5,484,250.48 | - | 3,147,349.15 | - | 5,484,250.48 |
| 合计 | 90,880,539.96 | 49,610,176.94 | - | 34,832,244.65 | - | 105,658,472.25 |
公司计提存货跌价准备的依据为：期末，按存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。通常按单个存货项目计提跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
存货期末余额无借款费用资本化金额的情况。
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
无10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣税金 | 52,461,791.99 | 46,816,502.54 |
| 应收出口退税 | 9,940,818.68 | 21,003,102.35 |
| 预缴企业所得税 | 14,443,030.27 | 18,883,469.68 |
| 房租 | 1,270,316.19 | 341,896.77 |
| 其他 | 363,553.52 | 2,578,398.12 |
| 合计 | 78,479,510.65 | 89,623,369.46 |
其他说明：
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 |
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 亿维特（南京）航空科技有限公司 | 19,400,154.77 | 5,000,000.00 | - | -925,183.04 | - | - | - | - | - | 23,474,971.73 | - |
| 风算（江 苏）智能科技有限公司 | 9,599,477.87 | - | - | -217,846.09 | - | - | - | - | - | 9,381,631.78 | - |
| 小计 | 28,999,632.64 | 5,000,000.00 | - | -1,143,029.13 | - | - | - | - | - | 32,856,603.51 | - |
| 合计 | 28,999,632.64 | 5,000,000.00 | - | -1,143,029.13 | - | - | - | - | - | 32,856,603.51 | - |
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 98,453,463.24 | 73,373,463.24 |
| 合计 | 98,453,463.24 | 73,373,463.24 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 144,362,919.30 | 145,233,299.28 |
| 合计 | 144,362,919.30 | 145,233,299.28 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输设备 | 电子及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 147,370,331.40 | 3,913,813.23 | 9,002,999.84 | 160,287,144.47 |
| 2.本期增加金额 | - | 933,769.91 | 1,587,785.77 | 2,521,555.68 |
| （1）购置 | - | 933,769.91 | 1,587,785.77 | 2,521,555.68 |
| 3.本期减少金额 | - | 758,144.44 | 268,224.14 | 1,026,368.58 |
| （1）处置或报废 | - | 758,144.44 | 268,224.14 | 1,026,368.58 |
| 4.外币报表折算差 | -311,529.95 | -33,107.78 | -11,150.76 | -355,788.49 |
| 5.期末余额 | 147,681,861.35 | 4,122,546.48 | 10,333,712.23 | 162,138,120.06 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 7,881,425.43 | 2,651,136.40 | 4,521,283.36 | 15,053,845.19 |
| 2.本期增加金额 | 2,507,709.75 | 213,704.43 | 978,010.99 | 3,699,425.17 |
| （1）计提 | 2,507,709.75 | 213,704.43 | 978,010.99 | 3,699,425.17 |
| 3.本期减少金额 | - | 742,453.01 | 257,817.06 | 1,000,270.07 |
| （1）处置或报废 | - | 742,453.01 | 257,817.06 | 1,000,270.07 |
| 4.外币报表折算差 | -11,981.93 | -7,724.09 | -2,494.45 | -22,200.47 |
| 5.期末余额 | 10,401,117.11 | 2,130,111.91 | 5,243,971.74 | 17,775,200.76 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 137,280,744.24 | 2,020,644.34 | 5,061,530.72 | 144,362,919.30 |
| 2.期初账面价值 | 139,488,905.97 | 1,262,676.83 | 4,481,716.48 | 145,233,299.28 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
（5） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 122,906,078.19 | 94,416,454.14 |
| 合计 | 122,906,078.19 | 94,416,454.14 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 智能仓储物流中心建设项目 | 122,906,078.19 | - | 122,906,078.19 | 94,416,454.14 | - | 94,416,454.14 |
| 合计 | 122,906,078.19 | - | 122,906,078.19 | 94,416,454.14 | - | 94,416,454.14 |
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 智能仓储物流中心 | 298,957,900.00 | 94,416,454.14 | 28,489,624.05 | - | - | 122,906,078.19 | 78.63% | 95% | 1,094,072.34 | 1,094,072.34 | 4.38% | 募集资金+自筹 |
| 建设项目 | ||||||||||||
| 合计 | 298,957,900.00 | 94,416,454.14 | 28,489,624.05 | - | - | 122,906,078.19 | 1,094,072.34 | 1,094,072.34 | 4.38% |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 26,110,926.55 | 26,110,926.55 |
| 2.本期增加金额 | 2,334,686.50 | 2,334,686.50 |
| 租入 | 2,334,686.50 | 2,334,686.50 |
| 3.本期减少金额 | 1,423,836.31 | 1,423,836.31 |
| 处置 | 1,423,836.31 | 1,423,836.31 |
| 4.外币报表折算差 | -99,537.57 | -99,537.57 |
| 5.期末余额 | 27,121,314.31 | 27,121,314.31 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 6,244,738.04 | 6,244,738.04 |
| 2.本期增加金额 | 3,788,828.79 | 3,788,828.79 |
| （1）计提 | 3,788,828.79 | 3,788,828.79 |
| 3.本期减少金额 | 1,237,288.05 | 1,237,288.05 |
| （1）处置 | 1,237,288.05 | 1,237,288.05 |
| 4.外币报表折算差 | -22,238.10 | -22,238.10 |
| 5.期末余额 | 8,818,516.88 | 8,818,516.88 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - |
| （1）计提 | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - |
| （1）处置 | - | - |
| 4.期末余额 | - | - |
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 18,302,797.43 | 18,302,797.43 |
| 2.期初账面价值 | 19,866,188.51 | 19,866,188.51 |
其他说明：
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 21,163,448.42 | 8,889,401.40 | 30,052,849.82 |
| 2.本期增加金额 | - | 409,470.30 | 409,470.30 |
| （1）购置 | - | 409,470.30 | 409,470.30 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - |
| 4.期末余额 | 21,163,448.42 | 9,298,871.70 | 30,462,320.12 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 1,058,172.30 | 4,746,412.42 | 5,804,584.72 |
| 2.本期增加金额 | 211,634.46 | 862,345.95 | 1,073,980.41 |
| （1）计提 | 211,634.46 | 862,345.95 | 1,073,980.41 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - |
| 4.期末余额 | 1,269,806.76 | 5,608,758.37 | 6,878,565.13 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - |
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 19,893,641.65 | 3,690,113.34 | 23,583,754.99 |
| 2.期初账面价值 | 20,105,276.12 | 4,142,988.98 | 24,248,265.10 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
其他说明
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 2,313,490.20 | 233,947.04 | 545,149.96 | - | 2,002,287.28 |
| 合计 | 2,313,490.20 | 233,947.04 | 545,149.96 | - | 2,002,287.28 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 101,872,922.74 | 22,104,837.72 | 88,120,250.43 | 19,606,385.75 |
| 可抵扣亏损 | 18,469,710.83 | 1,474,894.29 | 9,518,552.93 | 487,162.66 |
| 信用减值损失 | 101,186,560.41 | 22,905,601.61 | 104,619,027.03 | 23,393,912.40 |
| 确认为递延收益的政府补助 | 6,846,468.72 | 1,711,617.18 | 6,846,468.72 | 1,711,617.18 |
| 预计负债 | 1,702,780.17 | 367,425.26 | 1,855,871.09 | 389,354.38 |
| 新租赁准则的影响 | 18,069,301.39 | 3,813,225.14 | 20,166,967.61 | 4,182,477.98 |
| 可转债利息调整 | - | - | 1,945,823.03 | 486,455.76 |
| 公允价值变动损失 | - | - | 3,095,300.00 | 773,825.00 |
| 合计 | 248,147,744.26 | 52,377,601.20 | 236,168,260.84 | 51,031,191.11 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 预提子公司未分配利润待分回母公司之补缴所得税 | 292,349,929.30 | 23,474,543.86 | 272,509,038.53 | 23,163,268.28 |
| 公允价值变动收益 | 13,438,963.24 | 3,359,740.81 | 12,373,463.24 | 3,093,365.81 |
| 新租赁准则的影响 | 17,754,542.40 | 3,745,447.96 | 19,847,031.06 | 4,136,838.11 |
| 合计 | 323,543,434.94 | 30,579,732.63 | 304,729,532.83 | 30,393,472.20 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | - | 52,377,601.20 | - | 51,031,191.11 |
| 递延所得税负债 | - | 30,579,732.63 | - | 30,393,472.20 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 14,798,320.21 | 22,411,576.21 |
| 信用减值损失 | 619,016.80 | 359,052.94 |
| 资产减值准备 | 3,785,549.51 | 2,760,289.53 |
| 新租赁准则税会差异 | - | 8,866.33 |
| 预计负债 | 38,702.54 | - |
| 合计 | 19,241,589.06 | 25,539,785.01 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023年度 | - | - | |
| 2024年度 | 1,240,051.23 | 1,240,051.23 | |
| 2025年度 | 1,250,333.23 | 5,419,940.23 | |
| 2026年度 | 2,469,632.16 | 7,000,672.83 | |
| 2027年度 | 9,838,303.59 | 8,750,911.92 | |
| 合计 | 14,798,320.21 | 22,411,576.21 |
其他说明
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付长期资产款 | 7,016,575.64 | - | 7,016,575.64 | 5,176,674.41 | - | 5,176,674.41 |
| 合计 | 7,016,575.64 | - | 7,016,575.64 | 5,176,674.41 | - | 5,176,674.41 |
其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 409,388,813.32 | 222,829,549.14 |
| 保证借款 | - | 337,088,969.68 |
| 信用借款 | 513,303,217.39 | 368,308,321.31 |
| 短期借款应付利息 | 2,089,752.56 | 2,334,192.27 |
| 合计 | 924,781,783.27 | 930,561,032.40 |
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融负债 | - | 3,095,300.00 |
| 其中： | ||
| 无本金交割远期外汇交易 | - | 3,095,300.00 |
| 其中： | ||
| 合计 | - | 3,095,300.00 |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 26,082,340.00 | 29,282,403.22 |
| 合计 | 26,082,340.00 | 29,282,403.22 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付库存商品采购款 | 461,375,418.31 | 382,468,105.67 |
| 合计 | 461,375,418.31 | 382,468,105.67 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
期末无账龄超过1年的重要应付账款。
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 563,776,610.65 | 579,095,115.03 |
| 合计 | 563,776,610.65 | 579,095,115.03 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 预收货款 | -15,318,504.38 | 预收客户货款交付 |
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 44,258,548.46 | 117,646,086.78 | 131,966,625.93 | 29,938,009.31 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 35,986.33 | 7,156,400.43 | 7,149,640.42 | 42,746.34 |
| 合计 | 44,294,534.79 | 124,802,487.21 | 139,116,266.35 | 29,980,755.65 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 43,766,339.47 | 105,775,558.77 | 119,743,918.17 | 29,797,980.07 |
| 2、职工福利费 | 5,430.91 | 3,342,476.08 | 3,347,906.99 | |
| 3、社会保险费 | 132,650.75 | 3,525,506.66 | 3,641,355.77 | 16,801.64 |
| 其中：医疗保险费 | 131,898.49 | 3,135,839.58 | 3,251,595.31 | 16,142.76 |
| 工伤保险费 | 752.26 | 138,090.32 | 138,183.70 | 658.88 |
| 生育保险费 | - | 251,576.76 | 251,576.76 | - |
| 4、住房公积金 | 217,374.03 | 4,340,258.71 | 4,454,889.96 | 102,742.78 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 136,753.30 | 662,286.56 | 778,555.04 | 20,484.82 |
| 合计 | 44,258,548.46 | 117,646,086.78 | 131,966,625.93 | 29,938,009.31 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 34,895.74 | 6,957,543.10 | 6,950,516.14 | 41,922.70 |
| 2、失业保险费 | 1,090.59 | 198,857.33 | 199,124.28 | 823.64 |
| 合计 | 35,986.33 | 7,156,400.43 | 7,149,640.42 | 42,746.34 |
其他说明：
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,355,732.42 | 866,034.35 |
| 企业所得税 | 4,733,458.90 | 18,896,272.88 |
| 个人所得税 | 1,521,807.23 | 1,460,215.89 |
| 城市维护建设税 | 37,124.62 | 93,101.37 |
| 教育费附加 | 29,554.69 | 69,370.64 |
| 印花税 | 1,026,063.66 | 290,245.11 |
| 房产税 | 244,957.56 | 244,957.56 |
| 土地使用税 | 42,855.17 | 42,855.17 |
| 合计 | 8,991,554.25 | 21,963,052.97 |
其他说明
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 16,052,347.33 | 14,351,845.01 |
| 合计 | 16,052,347.33 | 14,351,845.01 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金及押金 | 280,000.00 | 160,000.00 |
| 应付费用及其他 | 3,246,272.28 | 1,665,769.96 |
| 应付股权转让款 | 12,526,075.05 | 12,526,075.05 |
| 合计 | 16,052,347.33 | 14,351,845.01 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 5,815,338.93 | 5,827,639.79 |
| 一年内到期的应付债券利息 | 982,016.43 | 195,534.25 |
| 合计 | 6,797,355.36 | 6,023,174.04 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预提费用 | 10,754,913.75 | 16,934,453.38 |
| 已背书未到期票据 | 5,780,639.55 | - |
| 待转增值税销项税 | 62,627,754.71 | 71,018,237.39 |
| 合计 | 79,163,308.01 | 87,952,690.77 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 |
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 5,650,873.30 | 5,532,461.01 |
| 合计 | 5,650,873.30 | 5,532,461.01 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转换公司债券 | 376,893,581.20 | 369,114,006.24 |
| 合计 | 376,893,581.20 | 369,114,006.24 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 本期转股 | 期末余额 |
| 商络转 | 396,500,000.00 | 2022 | 6 | 367,168,183.21 | 369,114,006.24 | - | 786,482.19 | 7,040,050.47 | - | 376,893,581.20 |
| 债 123167 | 年11月17日 | 年 | 46,957.70 | ||||||||
| 合计 | -- | 367,168,183.21 | 369,114,006.24 | - | 786,482.19 | 7,040,050.47 | -46,957.70 | 376,893,581.20 | |||
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
经中国证券监督管理委员会《关于同意南京商络电子股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2022]1909号）核准，本公司2022年11月17日发行可转换为本公司股票的可转换公司债券，募集资金总额为人民币39,650.00万元，发行期限为自发行之日起6年，即2022年11月17日至2028年11月16日。可转换公司债券转股的起止日期：自可转债发行结束之日（2022年11月23日）起满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即自2023年5月23日至2028年11月16日。
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 18,758,939.20 | 19,847,031.06 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | 5,815,338.93 | 5,827,639.79 |
| 合计 | 12,943,600.27 | 14,019,391.27 |
其他说明
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 售后服务费 | 1,728,487.97 | 1,855,871.09 | 预计售后服务费 |
| 合计 | 1,728,487.97 | 1,855,871.09 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 6,846,468.72 | - | - | 6,846,468.72 | 政府补助 |
| 合计 | 6,846,468.72 | - | - | 6,846,468.72 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 智能仓储物流中心建设项目开工补助 | 6,846,468.72 | - | - | - | - | - | 6,846,468.72 | 与资产相关 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 630,000,000.00 | - | - | - | 7,146.00 | 7,146.00 | 630,007,146.00 |
其他说明：
报告期内，因“商络转债”转股，“商络转债”数量减少494张，转股数量为7,146股，总股本增加至630,007,146股。
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 商络转债123167 | 3,965,000.00 | 21,389,405.40 | - | - | 494 | 2,664.91 | 3,964,506.00 | 21,386,740.49 |
| 合计 | 3,965,000.00 | 21,389,405.40 | - | - | 494 | 2,664.91 | 3,964,506.00 | 21,386,740.49 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 80,263,923.39 | 42,476.61 | - | 80,306,400.00 |
| 合计 | 80,263,923.39 | 42,476.61 | - | 80,306,400.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加系“商络转债”转股所致。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 29,109,152.19 | 29,143,605.13 | - | - | - | 29,342,600.35 | -198,995.22 | 58,451,752.54 |
| 外币财务报表折算差额 | 29,109,152.19 | 29,143,605.13 | - | - | - | 29,342,600.35 | -198,995.22 | 58,451,752.54 |
| 其他综合收益合计 | 29,109,152.19 | 29,143,605.13 | - | - | - | 29,342,600.35 | -198,995.22 | 58,451,752.54 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 64,456,193.95 | - | - | 64,456,193.95 |
| 合计 | 64,456,193.95 | - | - | 64,456,193.95 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 878,089,534.99 | 767,439,231.03 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+， 调减-） | -22,786.38 | - |
| 调整后期初未分配利润 | 878,066,748.61 | 767,439,231.03 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 24,177,938.28 | 132,306,860.11 |
| 减：提取法定盈余公积 | - | 6,559,342.53 |
| 应付普通股股利 | 13,853,915.32 | 15,120,000.00 |
| 期末未分配利润 | 888,390,771.57 | 878,066,748.61 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-22,786.38元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,647,359,094.36 | 2,353,064,590.84 | 2,889,602,545.60 | 2,525,899,471.43 |
| 其他业务 | 253,580.89 | - | 196,791.63 | - |
| 合计 | 2,647,612,675.25 | 2,353,064,590.84 | 2,889,799,337.23 | 2,525,899,471.43 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 合计 |
| 商品类型 | ||
| 其中： | ||
| 被动电子元器件 | 1,085,441,487.39 | 1,085,441,487.39 |
| 主动及其他电子元器件 | 1,561,917,606.97 | 1,561,917,606.97 |
| 其他业务收入 | 253,580.89 | 253,580.89 |
| 按经营地区分类 | ||
| 其中： | ||
| 大陆其他地区 | 2,458,023,051.64 | 2,458,023,051.64 |
| 港澳台及境外地区 | 189,336,042.72 | 189,336,042.72 |
| 其他业务收入 | 253,580.89 | 253,580.89 |
| 市场或客户类型 | ||
| 其中： | ||
| 消费电子行业 | 958,873,077.35 | 958,873,077.35 |
| 汽车及工业行业 | 866,801,388.42 | 866,801,388.42 |
| 网络通信行业 | 448,091,348.98 | 448,091,348.98 |
| 综合行业 | 373,593,279.61 | 373,593,279.61 |
| 其他业务收入 | 253,580.89 | 253,580.89 |
| 按销售渠道分类 | ||
| 其中： | ||
| 直销 | 2,647,612,675.25 | 2,647,612,675.25 |
| 合计 | 2,647,612,675.25 | 2,647,612,675.25 |
与履约义务相关的信息：
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。
本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为退货负债，不计入交易价格。
合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
（1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利；
（2）本公司已将该商品的实物转移给客户；
（3）本公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；
（4）客户已接受该商品或服务等。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。
本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
2、本公司收入确认的具体方法
（1）国内销售商品收入
VMI销售模式：本公司按合同约定或根据客户要求将商品送达至客户指定的交货地点，客户签收后，经领用并与客户对账后确认销售收入。
非VMI销售模式：本公司按合同约定或根据客户要求将商品送达至客户指定的交货地点，经客户签收后确认销售收入。
（2）国外销售商品收入
本公司按合同约定或根据客户要求将商品送达至客户指定的交货地点，经客户签收后确认销售收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为563,776,610.65元，其中，563,776,610.65元预计将于2023年度确认收入。其他说明
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,777,714.12 | 697,644.85 |
| 教育费附加 | 1,468,702.87 | 529,901.56 |
| 房产税 | 527,883.88 | 109,646.02 |
| 土地使用税 | 85,710.34 | 85,710.34 |
| 印花税 | 1,543,045.66 | 479,317.73 |
| 车船税 | 660.00 | - |
| 合计 | 5,403,716.87 | 1,902,220.50 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 97,337,618.71 | 87,252,964.07 |
| 业务招待费 | 12,168,240.62 | 11,060,334.88 |
| 差旅费 | 9,273,450.65 | 3,432,168.32 |
| 样品费 | 4,157,782.12 | 4,377,183.58 |
| 折旧费 | 2,934,222.45 | 693,722.29 |
| 广告宣传费 | 151,368.03 | 205,233.29 |
| 办公通讯费 | 1,083,563.63 | 533,317.99 |
| 服务费用 | 451,669.58 | 488,082.26 |
| 房租、物业及杂费 | 7,355,387.04 | 5,799,232.32 |
| 装修费 | 574,075.44 | 414,961.37 |
| 其他 | 154,874.36 | 1,235,574.63 |
| 合计 | 135,642,252.63 | 115,492,775.00 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 18,866,568.71 | 14,812,937.88 |
| 咨询服务费 | 3,603,398.69 | 2,690,799.42 |
| 业务招待费 | 1,764,239.61 | 1,669,304.99 |
| 房租、物业及杂费 | 1,316,538.08 | 932,651.19 |
| 办公通讯费 | 1,821,309.79 | 1,247,500.93 |
| 无形资产摊销费 | 1,073,980.41 | 937,137.87 |
| 折旧费 | 758,631.90 | 747,610.79 |
| 差旅费 | 509,652.86 | 392,710.03 |
| 装修费 | 855,460.83 | 245,927.29 |
| 其他 | 3,106,609.21 | 950,463.64 |
| 合计 | 33,676,390.09 | 24,627,044.03 |
其他说明
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 8,837,134.07 | 6,395,857.04 |
| 技术服务费 | 1,110,220.78 | 868,060.09 |
| 房租、物业及杂费 | 314,228.62 | 183,907.78 |
| 其他 | 256,917.61 | 74,275.12 |
| 合计 | 10,518,501.08 | 7,522,100.03 |
其他说明
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 26,401,668.70 | 24,473,586.69 |
| 减：利息收入 | 2,109,882.86 | 1,447,449.51 |
| 手续费 | 773,945.99 | 575,648.11 |
| 汇兑损益 | -649,795.10 | 17,638,977.66 |
| 未确认融资费用 | 440,682.95 | 290,764.01 |
| 合计 | 24,856,619.68 | 41,531,526.96 |
其他说明
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 个税手续费返还 | 337,961.01 | 344,989.90 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,143,029.13 | -74,915.95 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 186,880.10 | 439,358.06 |
| 处置交易性金融负债取得的投资收益 | -3,175,400.00 | - |
| 合计 | -4,131,549.03 | 364,442.11 |
其他说明
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 4,160,800.00 | -2,363.58 |
| 合计 | 4,160,800.00 | -2,363.58 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 3,352,915.27 | -808,924.89 |
| 其他应收款坏账损失 | -1,902,919.04 | 8,677,594.31 |
| 应收票据坏账损失 | -1,831,207.89 | 979,588.97 |
| 合计 | -381,211.66 | 8,848,258.39 |
其他说明
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -49,610,176.94 | -69,515,908.54 |
| 合计 | -49,610,176.94 | -69,515,908.54 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 使用权资产处置利得或损失 | 23,164.56 | 3,126.36 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 936,710.27 | 9,520,615.91 | 936,710.27 |
| 其他 | 200,808.37 | 36,740.64 | 200,808.37 |
| 合计 | 1,137,518.64 | 9,557,356.55 | 1,137,518.64 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 海南生态软件园园区扶持金 | 海南生态智慧新城集团有限公司 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 810,000.00 | 与收益相关 | |
| 稳岗补贴 | 澄迈县就业局 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 11,250.00 | 与收益相关 | |
| 一次性扩岗补助 | 澄迈县就业局 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 1,000.00 | 与收益相关 | |
| 科技发展经费 | 南京江宁滨江经济开发区管理委员会 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 44,983.00 | 与收益相关 | |
| 培训补贴 | 南京市职业技术培训指导中心 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社 | 否 | 否 | 2,700.00 | 与收益相关 |
| 会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | ||||||||
| 培训补贴 | 南京市鼓楼区劳动就业管理中心 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 8,700.00 | 与收益相关 | |
| 扩岗补贴 | 南京市社会保险管理中心 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 9,000.00 | 与收益相关 | |
| Jobs Growth Incentive | INLAND REVENUE AUTHORITY OF SINGAPORE | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 27,215.27 | 与收益相关 | |
| 政府育儿假补贴 | Ministry of Social and Family Development | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 8,546.67 | 与收益相关 | |
| CPF TRANSITION | INLAND REVENUE AUTHORI | 补助 | 因承担国家为保障某种公用 | 否 | 否 | 2,715.33 | 与收益相关 |
| OFFSET | TY OF SINGAPORE | 事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | ||||||
| 稳岗补贴 | 深圳市南山区人力资源局 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 增员有补 | 深圳市南山区人力资源局 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 600.00 | 与收益相关 | |
| 科技创新奖励 | 南京江宁滨江经济开发区管委会 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 58,000.00 | 与收益相关 | |
| 上市挂牌补贴 | 南京市鼓楼区地方金融监督管理局 | 补助 | 奖励上市而给予的政府补助 | 否 | 否 | 2,200,000.00 | 与收益相关 | |
| 「2022 保就業」計劃 | 香港特別行政區政府 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 20,009.13 | 与收益相关 | |
| 产业扶持资金 | 南京市人民政府鼓 | 补助 | 因符合地方政府招 | 否 | 否 | 5,235,000.00 | 与收益相关 |
| 楼区华侨路街道办事处 | 商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | |||||||
| 2021 年度经济贡献奖励 | 南京江宁滨江经济开发区管委会 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 1,680,000.00 | 与收益相关 | |
| 稳岗补贴 | 园区公积金代发养老金专户 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 8,912.00 | 与收益相关 | |
| 育儿假补贴 | Ministry of Social and Family Development | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 10,209.78 | 与收益相关 | |
| 稳岗补贴 | INLAND REVENUE AUTHORITY OF SINGAPORE | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 307,485.00 | 与收益相关 | |
| 就地过年补贴 | 南京江宁滨江经济开发区管理委员会 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产 | 否 | 否 | 1,000.00 | 与收益相关 |
品供应或价格控制职能而获得的补助
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 559,000.00 | 1,146,000.00 | 559,000.00 |
| 滞纳金 | 89,515.81 | 1,458.32 | 89,515.81 |
| 其他 | 57,908.08 | 2,331.90 | 57,908.08 |
| 合计 | 706,423.89 | 1,149,790.22 | 706,423.89 |
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 11,394,805.75 | 33,624,239.08 |
| 递延所得税费用 | -1,160,149.66 | -3,919,014.04 |
| 合计 | 10,234,656.09 | 29,705,225.04 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 35,280,686.75 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 8,820,171.69 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -646,496.83 |
| 非应税收入的影响 | 597,032.86 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,504,684.84 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -541,645.96 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,681,871.43 |
| 技术开发费加计扣除影响 | -941,124.95 |
| 税率调整导致递延所得税资产/负债余额的变化 | -239,836.99 |
| 所得税费用 | 10,234,656.09 |
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注57。
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 936,710.27 | 9,520,615.91 |
| 保证金、备用金还款及往来款 | 568,097.17 | 13,811,390.63 |
| 利息收入 | 2,109,882.86 | 1,447,449.51 |
| 其他 | 547,168.77 | 381,730.54 |
| 合计 | 4,161,859.07 | 25,161,186.59 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 62,849,104.30 | 38,900,106.38 |
| 保证金、备用金及往来款 | 2,293,260.44 | 7,951,416.27 |
| 其他 | 706,423.89 | 1,149,790.22 |
| 合计 | 65,848,788.63 | 48,001,312.87 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到质押借款的保证金 | - | 5,000,000.00 |
| 合计 | - | 5,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付使用权资产租金 | 3,863,461.31 | 4,335,504.03 |
| 合计 | 3,863,461.31 | 4,335,504.03 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 25,046,030.66 | 91,569,085.21 |
| 加：资产/信用减值准备 | 49,991,388.60 | 60,667,650.15 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 3,699,425.17 | 1,441,333.08 |
| 使用权资产折旧 | 3,788,828.79 | 4,238,270.22 |
| 无形资产摊销 | 1,073,980.41 | 1,531,477.48 |
| 长期待摊费用摊销 | 545,149.96 | 358,093.30 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -14,765.17 | -3,126.36 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -4,160,800.00 | 2,363.58 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 19,857,843.02 | 19,646,554.31 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 4,131,549.03 | -364,442.11 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,346,410.09 | -8,301,666.94 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 186,260.43 | 4,382,652.90 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -118,963,844.70 | -247,698,176.41 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 65,536,931.00 | 88,375,448.89 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -11,568,992.49 | 155,703,244.71 |
| 其他 | - | - |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 37,802,574.62 | 171,548,762.01 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 261,394,774.64 | 212,997,328.91 |
| 减：现金的期初余额 | 241,512,069.93 | 293,491,975.01 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 19,882,704.71 | -80,494,646.10 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 |
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 |
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 261,394,774.64 | 241,512,069.93 |
| 其中：库存现金 | 10,262.63 | 23,264.15 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 261,352,609.92 | 241,487,896.32 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 31,902.09 | 909.46 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 261,394,774.64 | 241,512,069.93 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 135,695,226.60 | 用于承兑汇票、信用证保证金、银行借款及保函保证金质押 |
| 应收票据 | 10,169,452.87 | 票据背书或贴现未到期 |
| 固定资产 | 26,508,209.62 | 用于银行借款及供应商货款抵押 |
| 应收款项融资 | 9,877,548.13 | 银行承兑质押用于开具承兑汇票 |
| 合计 | 182,250,437.22 |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 2,217,311.02 | 7.2258 | 16,021,845.95 |
| 港币 | 2,614,793.96 | 0.9220 | 2,410,840.03 |
| 日元 | 49,109,663.41 | 0.05009 | 2,459,903.04 |
| 台币 | 8,050,715.00 | 0.2333 | 1,878,231.81 |
| 新加坡元 | 678,044.79 | 5.3442 | 3,623,606.98 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 71,351,572.15 | 7.2258 | 515,572,190.03 |
| 日元 | 1,542,472.95 | 0.05009 | 77,262.47 |
| 台币 | 13,763,775.01 | 0.2333 | 3,211,088.71 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 19,597,962.13 | 7.2258 | 141,610,954.74 |
| 台币 | 1,192,048.99 | 0.2333 | 278,105.03 |
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | 1,686,732.65 | 7.2258 | 12,187,992.78 |
| 台币 | 445,579.98 | 0.2333 | 103,953.81 |
| 日元 | 14,200.04 | 0.05009 | 711.28 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 663,757.95 | 7.2258 | 4,796,182.20 |
| 台币 | 90,909.00 | 0.2333 | 21,209.07 |
| 日元 | 1,664,118.99 | 0.05009 | 83,355.72 |
| 长期借款 | |||
| 其中：新加坡元 | 1,057,384.32 | 5.3442 | 5,650,873.30 |
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用 □不适用
| 重要境外经营实体名称 | 与本公司关系 | 主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| 香港商络有限公司 | 全资子公司 | 中国香港 | 美元 | 《企业会计准则》 |
| 新加坡商络有限公司 | 全资孙公司 | 新加坡 | 美元 | 《企业会计准则》 |
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 海南生态软件园园区扶持金 | 810,000.00 | 与收益相关 | 810,000.00 |
| 科技发展经费 | 44,983.00 | 与收益相关 | 44,983.00 |
| Jobs Growth Incentive | 27,215.27 | 与收益相关 | 27,215.27 |
| 稳岗补贴 | 21,250.00 | 与收益相关 | 21,250.00 |
| 培训补贴 | 11,400.00 | 与收益相关 | 11,400.00 |
| 扩岗补贴 | 10,600.00 | 与收益相关 | 10,600.00 |
| 政府育儿假补贴 | 8,546.67 | 与收益相关 | 8,546.67 |
| CPF TRANSITION OFFSET | 2,715.33 | 与收益相关 | 2,715.33 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 伊特瑞（杭州）管理咨询有限公司 | 杭州 | 杭州 | 商务服务 | 100.00% | 设立 | |
| 伊特瑞（青岛）管理咨询有限公司 | 青岛 | 青岛 | 商务服务 | 100.00% | 设立 | |
| 伊特瑞（苏州）管理咨询有限公司 | 苏州 | 苏州 | 商务服务 | 100.00% | 设立 | |
| 伊特瑞（武汉）管理咨询有限公司 | 武汉 | 武汉 | 商务服务 | 100.00% | 设立 | |
| 伊特瑞（重庆）企业管理咨询有限公司 | 重庆 | 重庆 | 商务服务 | 100.00% | 设立 | |
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海商络供应链管理有限公司 | 上海 | 上海 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 上海爱特信电子科技有限公司 | 上海 | 上海 | 贸易 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 深圳商络展宏电子有限公司 | 深圳 | 深圳 | 贸易 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 天津龙浩电子科技有限公司 | 天津 | 天津 | 贸易 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 南京恒邦电子科技有限公司 | 南京 | 南京 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 南京哈勃信息科技有限公司 | 南京 | 南京 | 软件开发 | 100.00% | 设立 | |
| 南京畅翼行智能科技有限公司 | 南京 | 南京 | 贸易 | 70.00% | 设立 | |
| 香港畅翼行科技有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 70.00% | 设立 | |
| 苏州易易通电子商务有限公司 | 苏州 | 苏州 | 贸易 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 易易通电子商务（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 香港商络有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 新加坡商络有限公司 | 新加坡 | 新加坡 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 香港恒邦有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 台湾商络电子有限公司 | 台湾 | 台湾 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| Sunlord Technology株式会社 | 日本 | 日本 | 贸易 | 51.00% | 设立 | |
| 海南商拓电子信息科技有限公司 | 海南 | 海南 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 商络电子投资（海南）有限公司 | 海南 | 海南 | 资本市场服务 | 100.00% | 设立 | |
| 伊特瑞（北京）管理咨询有限公司 | 北京 | 北京 | 商务服务 | 100.00% | 设立 | |
| 商络电子私募基金管理（海南）有限公司 | 海南 | 海南 | 资本市场服务 | 100.00% | 设立 | |
| 平潭商络冯源股权投资合伙企业（有限合伙） | 福州市 | 福州市 | 资本市场服务 | 98.04% | 设立 | |
| 南京福瑞芯微电子科技合伙企业（有限合伙） | 南京 | 南京 | 计算机、通信和其他电子设备制造业 | 63.00% | 设立 | |
| 安徽瑞福芯科技有限公司 | 池州市 | 池州市 | 计算机、通信和其他电子设备制造业 | 63.00% | 设立 | |
| 深圳市星华港实业发展有限公司 | 深圳 | 深圳 | 批发业 | 80.00% | 非同一控制下合并 | |
| 深圳市英特港电子科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 批发业 | 80.00% | 非同一控制下合并 | |
| 香港华港集团有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 80.00% | 非同一控制下合并 | |
| 伊特瑞（杭州）管理咨询有限公司 | 杭州 | 杭州 | 商务服务 | 100.00% | 设立 | |
| 伊特瑞（青岛）管理咨询有限公司 | 青岛 | 青岛 | 商务服务 | 100.00% | 设立 | |
| 伊特瑞（苏州）管理咨询有限公司 | 苏州 | 苏州 | 商务服务 | 100.00% | 设立 | |
| 伊特瑞（武汉）管理咨询有限公司 | 武汉 | 武汉 | 商务服务 | 100.00% | 设立 | |
| 伊特瑞（重庆）企业管理咨询有限公司 | 重庆 | 重庆 | 商务服务 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 深圳市星华港实业发展有限公司 | 20.00% | 1,514,621.72 | 87,655.32 | 12,958,329.09 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 深圳市星华港实业发展有限公司 | 195,915,622.60 | 6,531,595.61 | 202,447,218.21 | 136,230,481.10 | 1,425,091.67 | 137,655,572.77 | 215,764,205.06 | 5,381,802.83 | 221,146,007.89 | 162,415,794.98 | 1,073,399.43 | 163,489,194.41 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 深圳市星华港实业发展有限 | 118,119,460.46 | 7,573,108.58 | -3,253,158.61 | 114,812,390.94 | -1,033,328.46 | -61,675,625.41 | ||
公司
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 32,856,603.52 | 28,999,632.63 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -1,143,029.13 | -1,000,367.37 |
其他说明
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括应收款项、应付款项及银行存款、银行借款等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）市场风险
1、汇率风险
外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风险主要与所持有美元应收账款、美元借款等有关，由于美元与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。但本公司管理层认为，该等美元应收账款、美元借款等占本公司总资产一定比例，该外币余额的资产和负债产生外汇风险可能对本公司的经营业绩
产生影响。本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。于资产负债表日，本公司外币金融资产及外币金融负债的余额如下：
| 项目 | 资产（外币数） | 负债（外币数） |
| 美元 | 75,255,615.82 | 20,261,720.08 |
| 港元 | 2,614,793.96 | - |
| 新台币 | 22,260,069.99 | 1,282,957.99 |
| 新加坡元 | 678,044.79 | 1,057,384.32 |
| 日元 | 50,666,336.45 | 1,664,118.99 |
本公司承受外汇风险主要与美元与人民币的汇率变化有关。下表列示了本公司相关外币与人民币汇率变动5%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时，5%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。汇率可能发生的合理变动对当期归属于母公司所有者的税前利润的影响如下：
| 项目 | 对税前利润影响（元） |
| 人民币贬值 | 20,255,347.33 |
| 人民币升值 | -20,255,347.33 |
2、利率风险
浮动利率的借款令本公司承受现金流量利率风险，而固定利率的借款令本公司承受公允价值利率风险。
利率风险敏感性分析基于市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用的假设。对于浮动利率计息之借款，敏感性分析基于该借款在一个完整的会计年度内将不会被要求偿付。此外，在管理层进行敏感性分析时，50个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，于2023年6月30日，若利率增加/降低50个基点的情况下，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大影响。
（二）信用风险
于2023年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：现金及银行存款、应收款项。
本公司对银行存款的信用风险管理，是将大部分现金及银行存款存储在中国境内的国有银行及其他大中型上市银行。本公司管理层认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
本公司管理层为降低应收款项的信用风险主要采取的措施包括：选择资信状况优良的客户进行合作，控制信用额度、进行信用审批，加大对逾期债权的回款考核力度，于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为应收账款所承担的信用风险已经大为降低。
（三）流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 结构性存款、理财产品 | - | - | 55,353,786.75 | 55,353,786.75 |
| 无本金交割远期外汇交易 | - | 1,065,500.00 | - | 1,065,500.00 |
| 应收款项融资 | - | 117,879,530.81 | - | 117,879,530.81 |
| 附回售条款的股权投资 | - | - | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 |
| 其他非上市公司股权投资 | - | - | 92,453,463.24 | 92,453,463.24 |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | - | 118,945,030.81 | 153,807,249.99 | 272,752,280.80 |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司第二层次公允价值计量项目系应收款项融资，其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近。
无本金交割远期外汇交易，本公司以可观察的远期汇率为重要参数，采用特定估值技术确定其公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
交易性金融资产：本公司第三层次公允价值计量项目系理财产品，以预期收益率预测未来现金流量，不可观察估计值是预期收益率。
其他权益工具投资和其他非流动金融资产-权益工具投资为非上市公司股权投资，除部分股权符合《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第44条规定的投资成本能代表其公允价值外，公司根据其他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
其他非流动金融资产-附回售条款的股权投资为公司投资的附回售条款的股权投资，以其他反映市场参与者对资产或负债定价时所采用的参数为依据确定公允价值。
其他非流动金融资产-其他非上市公司股权投资：因被投资企业的经营环境、经营情况和财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本与按比例享有的基准日被投资单位净资产份额孰低值作为公允价值的合理估计进行计量。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
本报告期内，持续的公允价值计量项目未发生各层级之间的转换。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
本报告期内，本集团采用的估值技术未发生变更。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、其他流动负债、一年内到期的其他非流动负债、租赁负债、长期借款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是沙宏志。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 张全 | 董事、副总 |
| 刘超 | 董事 |
| 唐兵 | 董事、副总 |
| 陈蓓 | 独立董事（2022年2月已离职） |
| 程家茂 | 独立董事 |
| 张华 | 独立董事 |
| 程林 | 独立董事 |
| 蔡立君 | 财务负责人兼董事会秘书 |
| 沙汉文 | 监事会主席 |
| 姬磊 | 监事 |
| 陈婕 | 职工监事 |
| 江苏商络电子机械有限公司 | 实际控制人控制的公司 |
| 风算（江苏）智能科技有限公司 | 联营企业 |
| 亿维特（南京）航空科技有限公司 | 蔡立君担任董事 |
| 深圳衡宇芯片科技有限公司 | 姬磊担任董事 |
| 衡宇芯科技（合肥）有限公司 | 姬磊担任董事 |
| 神顶科技（南京）有限公司 | 姬磊担任董事 |
| 苏州钧舵机器人有限公司 | 姬磊担任董事 |
| 苏州岭纬智能科技有限公司 | 姬磊担任董事 |
| 南京凯奥思数据技术有限公司 | 姬磊担任董事 |
| 苏州锴威特半导体股份有限公司 | 姬磊担任董事 |
| 江苏邦盛股权投资基金管理有限公司 | 姬磊担任投资总监 |
其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 苏州锴威特半导体股份有限公司 | 采购商品 | 1,514,889.38 | - | - | - |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方 | 受托方/承包方 | 委托/出包资产 | 委托/出包起始 | 委托/出包终止 | 托管费/出包费 | 本期确认的托 |
| 名称 | 名称 | 类型 | 日 | 日 | 定价依据 | 管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬总额 | 2,495,993.74 | 2,828,506.17 |
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、 资本性承诺事项
截止2023年6月30日，公司已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺事项如下：
| 项目 | 余额 |
| 购建长期资产承诺 | 19,503,922.00 |
2、 截止 2023 年 6月 30日，除上述事项外公司无需要披露的其他重要的承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
单位：元
| 保函类型 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 保函金额 | 公司支付保证金 | 保函金额 | 公司支付保证金 | |
| 履约保函 | 85,310,000.00 | 15,302,000.00 | 74,310,000.00 | 13,102,000.00 |
| 合 计 | 85,310,000.00 | 15,302,000.00 | 74,310,000.00 | 13,102,000.00 |
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2） 未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。
本公司不存在不同经济特征的多个经营分部，也没有依据内部组织结构、管理要求、内部报告制度等确定经营分部，因此，本公司不存在需要披露的以经营分部为基础的报告分部信息。
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 5,697,774.55 | 0.57% | 5,697,774.55 | 100.00% | - | 7,751,999.55 | 0.64% | 7,751,999.55 | 100.00% | - |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 994,628,962.56 | 99.43% | 41,698,876.92 | 4.19% | 952,930,085.64 | 1,199,508,063.34 | 99.36% | 45,308,270.32 | 3.78% | 1,154,199,793.02 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收合并范围内的应收账款 | 164,484,782.11 | 16.44% | - | - | 164,484,782.11 | 300,748,444.72 | 24.91% | - | - | 300,748,444.72 |
| 应收合并范围外的应收账款 | 830,144,180.45 | 82.99% | 41,698,876.92 | 5.02% | 788,445,303.53 | 898,759,618.62 | 74.45% | 45,308,270.32 | 5.04% | 853,451,348.30 |
| 合计 | 1,000,326,737.11 | 100.00% | 47,396,651.47 | 4.74% | 952,930,085.64 | 1,207,260,062.89 | 100.00% | 53,060,269.87 | 4.40% | 1,154,199,793.02 |
按单项计提坏账准备： 5,697,774.55 元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 上海旭统精密电子有限公司 | 3,127,232.48 | 3,127,232.48 | 100.00% | 客户出现经营困难，款项可能难以收回 |
| 旭东国际投资有限公司 | 2,323,694.24 | 2,323,694.24 | 100.00% | 客户出现经营困难，款项可能难以收回 |
| 广州番禺旭东阪田电子有限公司 | 246,847.83 | 246,847.83 | 100.00% | 客户出现经营困难，款项可能难以收回 |
| 合计 | 5,697,774.55 | 5,697,774.55 | ||
按组合计提坏账准备： 41,698,876.92 元
单位：元
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收合并范围内的应收账款 | 164,484,782.11 | - | - |
| 应收合并范围外的应收账款 | 830,144,180.45 | 41,698,876.92 | 5.02% |
| 合计 | 994,628,962.56 | 41,698,876.92 |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 993,368,652.71 |
| 1至2年 | 1,257,033.07 |
| 2至3年 | 2,570,542.07 |
| 3年以上 | 3,130,509.26 |
| 3至4年 | 3,020,309.77 |
| 4至5年 | 110,199.49 |
| 合计 | 1,000,326,737.11 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 7,751,999.55 | - | 2,054,225.00 | - | - | 5,697,774.55 |
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 45,308,270.32 | -3,609,393.40 | - | - | - | 41,698,876.92 |
| 合计 | 53,060,269.87 | -3,609,393.40 | 2,054,225.00 | - | - | 47,396,651.47 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 59,112,078.61 | 5.91% | 2,955,603.93 |
| 客户二 | 46,986,140.89 | 4.70% | - |
| 客户三 | 38,539,871.91 | 3.85% | - |
| 客户四 | 34,040,888.32 | 3.40% | - |
| 客户五 | 32,677,838.75 | 3.27% | 1,633,891.94 |
| 合计 | 211,356,818.48 | 21.13% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 266,636,230.88 | 267,834,317.08 |
| 合计 | 266,636,230.88 | 267,834,317.08 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并内关联方往来 | 250,398,473.52 | 248,551,256.24 |
| 保证金及押金 | 19,637,738.52 | 21,669,597.51 |
| 职工备用金 | - | 1,133,716.20 |
| 其他 | 425,336.26 | - |
| 合计 | 270,461,548.30 | 271,354,569.95 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 3,520,252.87 | - | - | 3,520,252.87 |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 305,064.55 | - | - | 305,064.55 |
| 2023年6月30日余额 | 3,825,317.42 | - | - | 3,825,317.42 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 262,959,785.39 |
| 1至2年 | 5,253,701.35 |
| 2至3年 | 203,100.00 |
| 3年以上 | 2,044,961.56 |
| 3至4年 | 1,704,300.00 |
| 4至5年 | 217,848.96 |
| 5年以上 | 122,812.60 |
| 合计 | 270,461,548.30 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收合并范围外的其他应收款 | 3,520,252.87 | 305,064.55 | - | - | - | 3,825,317.42 |
| 合计 | 3,520,252.87 | 305,064.55 | - | - | - | 3,825,317.42 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 合并内关联方一 | 关联方 | 124,784,689.85 | 一年以内 | 46.14% | - |
| 合并内关联方二 | 关联方 | 78,540,130.67 | 一年以内 | 29.04% | - |
| 合并内关联方三 | 关联方 | 42,682,669.00 | 一年以内 | 15.78% | - |
| 供应商一 | 非关联方供应商 | 6,430,226.39 | 一年以内 | 2.38% | 321,511.32 |
| 合并内关联方四 | 关联方 | 4,190,984.00 | 一年以内 | 1.55% | - |
| 合计 | 256,628,699.91 | 94.89% | 321,511.32 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 514,330,621.78 | - | 514,330,621.78 | 474,150,921.88 | - | 474,150,921.88 |
| 合计 | 514,330,621.78 | - | 514,330,621.78 | 474,150,921.88 | - | 474,150,921.88 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 深圳商络展宏电子有限公司 | 5,879,405.08 | - | - | - | - | 5,879,405.08 | - |
| 天津龙浩电子科技有限公司 | 8,535,587.15 | - | - | - | - | 8,535,587.15 | - |
| 上海爱特信电子科技有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | - | 1,000,000.00 | - |
| 香港商络有限公司 | 166,418,051.02 | - | - | - | - | 166,418,051.02 | - |
| 苏州易易通电子商务有限公司 | 4,008,238.21 | - | - | - | - | 4,008,238.21 | - |
| 南京恒邦电子科技有限公司 | 216,650,000.00 | - | - | - | - | 216,650,000.00 | - |
| 南京哈勃信息科技有限公司 | 8,907,588.61 | 10,099,699.90 | - | - | - | 19,007,288.51 | - |
| 南京畅翼行智能科技有限公司 | 7,000,000.00 | - | - | - | - | 7,000,000.00 | - |
| 海南商拓电子信息科技有限公司 | 100,000.00 | - | - | - | - | 100,000.00 | - |
| 商络电子投资（海南）有限公司 | 20,000,000.00 | 30,080,000.00 | - | - | - | 50,080,000.00 | - |
| 伊特瑞（北京）管理咨询有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | - | 1,000,000.00 | - |
| 商络电子私募基金管理（海南）有限公司 | 3,000,000.00 | - | - | - | - | 3,000,000.00 | - |
| 深圳市星华港实业发展有限公司 | 31,652,051.81 | - | - | - | - | 31,652,051.81 | - |
| 合计 | 474,150,921.88 | 40,179,699.90 | - | - | - | 514,330,621.78 | - |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,028,253,481.65 | 1,847,715,410.30 | 2,238,706,455.65 | 2,020,310,291.94 |
| 其他业务 | 3,511,171.13 | 1,370,501.19 | 196,791.63 | - |
| 合计 | 2,031,764,652.78 | 1,849,085,911.49 | 2,238,903,247.28 | 2,020,310,291.94 |
与履约义务相关的信息：
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为退货负债，不计入交易价格。
合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。满足下列条件之一时，本公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
（1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利；
（2）本公司已将该商品的实物转移给客户；
（3）本公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；
（4）客户已接受该商品或服务等。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。
本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
2、本公司收入确认的具体方法
（1）国内销售商品收入
VMI销售模式：本公司按合同约定或根据客户要求将商品送达至客户指定的交货地点，客户签收后，经领用并与客户对账后确认销售收入。
非VMI销售模式：本公司按合同约定或根据客户要求将商品送达至客户指定的交货地点，经客户签收后确认销售收入。
（2）国外销售商品收入
本公司按合同约定或根据客户要求将商品送达至客户指定的交货地点，经客户签收后确认销售收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为87,495,804.71元，其中，87,495,804.71元预计将于2023年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 350,621.30 | - |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 167,257.36 | 382,375.60 |
| 处置交易性金融负债取得的投资收益 | -3,175,400.00 | - |
| 合计 | -2,657,521.34 | 382,375.60 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 14,765.17 | 详见本报告“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释 ”之“73、资产处置收益”和“75、营业外支出” |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 936,710.27 | 详见本报告“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释 ”之“74、营业外收入” |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 186,880.10 | 详见本报告“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释 ”之“68、投资收益” |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 985,400.00 | 详见本报告“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“ 68、投资收益”和“70、公允价值变动收益” |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 2,064,225.00 | 详见本报告“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“ 5、应收账款” |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -497,216.12 | 详见本报告“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释 ”之“ 74、营业外收入”和“75、营业外支出” |
| 减：所得税影响额 | 995,479.68 | |
| 少数股东权益影响额 | 2,203.04 | |
| 合计 | 2,693,081.70 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.40% | 0.0384 | 0.0446 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.24% | 0.0341 | 0.0407 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他