郑州银行：已审阅财务报表截至2023年6月30日止六个月期间

郑州银行股份有限公司

已审阅财务报表

截至2023年6月30日止六个月期间

郑州银行股份有限公司

目 录

页 次

审阅报告 1

未审财务报表合并及银行资产负债表 2 - 3合并及银行利润表 4 - 5合并股东权益变动表 6股东权益变动表 7合并及银行现金流量表 8 - 9财务报表附注 10 - 134

财务报表补充资料

1. 非经常性损益明细表 1

2. 净资产收益率和每股收益 2

3. 按中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表的差异 2

审阅报告

安永华明（2023）专字第61244465_B05号

郑州银行股份有限公司

郑州银行股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的郑州银行股份有限公司（以下简称“郑州银行”）的中期财务报表，包括2023年6月30日的合并及银行资产负债表，截至2023年6月30日止六个月期间的合并及银行利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注。上述中期财务报表的编制是郑州银行管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些中期财务报表出具审阅报告。

我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号—财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问郑州银行有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准则第32号—中期财务报告》的规定编制。

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）		中国注册会计师：陈 胜
		中国注册会计师：陈丽菁
中国 北京		2023年8月29日

郑州银行股份有限公司合并及银行资产负债表2023年6月30日 人民币千元

			本集团				本行
资产	附注四		2023年 6月30日		2022年 12月31日		2023年 6月30日		2022年 12月31日
			（未经审计）		（经审计）		（未经审计）		（经审计）
现金及存放中央银行款项	1		25,900,554		26,487,450		25,477,731		26,061,723
存放同业及其他金融机构款项	2		1,813,047		1,922,266		2,379,535		2,320,673
拆出资金	3		4,762,309		2,410,452		5,571,138		4,717,578
买入返售金融资产	5		6,858,583		12,386,501		6,858,583		12,386,501
发放贷款及垫款	6		342,086,543		322,207,034		336,875,866		316,991,177
金融投资：
- 以公允价值计量且其变 动计入当期损益 的金融投资	7		41,565,782		44,441,710		40,939,770		43,610,817
- 以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益 的金融投资	8		24,220,133		17,150,060		24,220,133		17,150,060
- 以摊余成本计量 的金融投资	9		122,903,139		121,679,176		122,903,139		121,679,176
应收租赁款	10		32,227,169		30,633,447		-		-
长期股权投资	11		645,461		273,881		1,878,256		1,506,676
固定资产	12		2,262,845		2,171,911		2,055,894		2,098,125
在建工程	13		1,024,055		877,896		993,266		852,022
无形资产	14		1,055,224		1,111,239		1,045,496		1,101,515
递延所得税资产	15		5,359,608		4,880,568		4,996,713		4,570,082
其他资产	16		4,174,945		2,880,027		3,731,429		2,401,365
资产总计			616,859,397		591,513,618		579,926,949		557,447,490

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

郑州银行股份有限公司合并及银行资产负债表（续）2023年6月30日 人民币千元

			本集团				本行
负债	附注四		2023年 6月30日		2022年 12月31日		2023年 6月30日		2022年 12月31日
			（未经审计）		（经审计）		（未经审计）		（经审计）
向中央银行借款	18		26,168,771		20,105,825		25,927,351		19,903,889
同业及其他金融机构存放款项	19		17,845,640		29,541,040		19,145,230		30,743,841
拆入资金	20		32,931,730		29,548,795		5,299,195		4,706,132
衍生金融负债	4		2,331		100,456		2,331		100,456
卖出回购金融资产款	21		19,294,399		19,098,195		19,294,399		19,098,195
吸收存款	22		357,912,589		341,797,766		352,279,846		336,350,641
应付职工薪酬	23		816,763		1,082,105		750,469		984,556
应交税费	24		952,122		557,405		848,981		384,670
预计负债	25		99,459		70,951		99,459		70,951
应付债券	26		103,726,692		94,992,906		102,291,969		93,587,482
其他负债	27		2,195,328		1,992,938		1,759,592		1,438,490
负债合计			561,945,824		538,888,382		527,698,822		507,369,303
股东权益
股本	28		9,092,091		8,265,538		9,092,091		8,265,538
其他权益工具	29		9,998,855		9,998,855		9,998,855		9,998,855
资本公积	30		5,985,102		6,811,655		5,985,160		6,811,713
其他综合收益	31		(20,944	)	(194,798	)	(20,944	)	(194,798	)
盈余公积	32		3,505,562		3,505,562		3,505,562		3,505,562
一般风险准备	33		7,797,453		7,767,704		7,500,200		7,500,200
未分配利润	34		16,634,934		14,618,050		16,167,203		14,191,117
归属于本行股东权益合计			52,993,053		50,772,566		52,228,127		50,078,187
少数股东权益			1,920,520		1,852,670		-		-
股东权益合计			54,913,573		52,625,236		52,228,127		50,078,187
负债及股东权益总计			616,859,397		591,513,618		579,926,949		557,447,490

赵飞		孙海刚
董事长		主管会计工作负责人
袁冬云		郑州银行股份有限公司
会计机构负责人		（公章）

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

郑州银行股份有限公司合并及银行利润表截至2023年6月30日止六个月期间 人民币千元

			本集团				本行
			截至6月30日止六个月期间				截至6月30日止六个月期间
	附注四		2023年		2022年		2023年		2022年
			（未经审计）		（未经审计）		（未经审计）		（未经审计）
利息收入			12,397,522		12,711,575		11,239,606		11,578,011
利息支出			(6,471,739	)	(6,465,862	)	(5,962,980	)	(5,908,663	)
利息净收入	35		5,925,783		6,245,713		5,276,626		5,669,348
手续费及佣金收入			396,112		512,708		395,291		510,412
手续费及佣金支出			(74,015	)	(93,402	)	(71,222	)	(92,585	)
手续费及佣金净收入	36		322,097		419,306		324,069		417,827
投资收益	37		583,364		569,988		582,012		573,253
其中：对联营企业的投资收益			23,710		2,940		23,710		2,940
公允价值变动损益	38		50,124		(209,759	)	50,124		(209,759	)
资产处置损益			10,246		(32	)	10,256		-
汇兑损益	39		(14,888	)	513,101		(14,888	)	513,101
其他业务收入			4,819		2,975		1,327		2,220
其他收益			36,825		21,580		22,063		19,959
营业收入			6,918,370		7,562,872		6,251,589		6,985,949
税金及附加			(78,008	)	(78,028	)	(72,109	)	(74,504	)
业务及管理费	40		(1,439,466	)	(1,280,945	)	(1,326,114	)	(1,195,799	)
信用减值损失	41		(2,877,516	)	(2,959,345	)	(2,535,206	)	(2,738,420	)
营业支出			(4,394,990	)	(4,318,318	)	(3,933,429	)	(4,008,723	)
营业利润			2,523,380		3,244,554		2,318,160		2,977,226
营业外收入			8,937		4,456		1,101		3,584
营业外支出			(5,327	)	(3,320	)	(1,339	)	(3,054	)
利润总额			2,526,990		3,245,690		2,317,922		2,977,756
减：所得税费用	42		(412,507	)	(613,474	)	(341,836	)	(546,840	)
净利润			2,114,483		2,632,216		1,976,086		2,430,916

归属于本行股东的净利润

归属于本行股东的净利润			2,046,633		2,531,066		1,976,086		2,430,916
少数股东损益			67,850		101,150		-		-

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

郑州银行股份有限公司合并及银行利润表（续）截至2023年6月30日止六个月期间 人民币千元

			本集团				本行
			截至6月30日止六个月期间				截至6月30日止六个月期间
	附注四		2023年		2022年		2023年		2022年
			（未经审计）		（未经审计）		（未经审计）		（未经审计）
其他综合收益	31
归属于本行股东的其他综合收益税后净额			173,854		107,298		173,854		107,298
将重分类进损益的项目
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资公允价值变动/信用损失准备			179,508		63,612		179,508		63,612
不能重分类进损益的项目
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资公允价值变动			(1,303	)	42,248		(1,303	)	42,248
重新计量设定受益计划变动额			(4,351	)	1,438		(4,351	)	1,438
归属于少数股东的其他综合收益税后净额			-		-		-		-
其他综合收益税后净额			173,854		107,298		173,854		107,298
综合收益总额			2,288,337		2,739,514		2,149,940		2,538,214
归属于本行股东的 综合收益总额			2,220,487		2,638,364		2,149,940		2,538,214
归属于少数股东的 综合收益总额			67,850		101,150		-		-
每股收益	43
基本每股收益(人民币元)			0.23		0.28
稀释每股收益(人民币元)			0.23		0.28

赵飞		孙海刚
董事长		主管会计工作负责人
袁冬云		郑州银行股份有限公司
会计机构负责人		（公章）

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

郑州银行股份有限公司合并股东权益变动表截至2023年6月30日止六个月期间 人民币千元

本集团		归属于本行股东的权益
	附注四	股本		其他权益工具		资本公积		其他综合收益		盈余公积		一般风险准备		未分配利润		小计		少数股东权益		股东权益合计
一、2023年1月1日余额（经审计）		8,265,538		9,998,855		6,811,655		(194,798	)	3,505,562		7,767,704		14,618,050		50,772,566		1,852,670		52,625,236
二、截至2023年6月30日止六个月期间 增减变动金额（未经审计）
（一）综合收益总额
1. 本期净利润		-		-		-		-		-		-		2,046,633		2,046,633		67,850		2,114,483
2. 其他综合收益	31	-		-		-		173,854		-		-		-		173,854		-		173,854
（二）利润分配
1.提取一般风险准备	33	-		-		-		-		-		29,749		(29,749	)	-		-		-
（三）资本公积转增股本	30	826,553		-		(826,553	)	-		-		-		-		-		-		-
三、2023年6月30日余额（未经审计）		9,092,091		9,998,855		5,985,102		(20,944	)	3,505,562		7,797,453		16,634,934		52,993,053		1,920,520		54,913,573
一、2022年1月1日余额（经审计）		8,265,538		17,824,363		7,452,490		(242,712	)	3,281,678		7,481,353		13,703,472		57,766,182		1,645,358		59,411,540
二、截至2022年6月30日止六个月期间 增减变动金额（未经审计）
（一）综合收益总额
1. 本期净利润		-		-		-		-		-		-		2,531,066		2,531,066		101,150		2,632,216
2. 其他综合收益	31	-		-		-		107,298		-		-		-		107,298		-		107,298
（二）利润分配
1. 普通股现金股利分配		-		-		-		-		-		-		-		-		(4,900	)	(4,900	)
2. 提取一般风险准备	33	-		-		-		-		-		3,105		(3,105	)	-		-		-
三、2022年6月30日余额（未经审计）		8,265,538		17,824,363		7,452,490		(135,414	)	3,281,678		7,484,458		16,231,433		60,404,546		1,741,608		62,146,154

赵飞		孙海刚		袁冬云		郑州银行股份有限公司
董事长		主管会计工作负责人		会计机构负责人		（公章）

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

郑州银行股份有限公司股东权益变动表截至2023年6月30日止六个月期间 人民币千元

		归属于本行的股东权益
本行	附注四	股本		其他权益工具		资本公积		其他综合收益		盈余公积		一般风险准备		未分配利润		合计
一、2023年1月1日余额（经审计）		8,265,538		9,998,855		6,811,713		(194,798	)	3,505,562		7,500,200		14,191,117		50,078,187
二、截至2023年6月30日止六个月期间 增减变动金额（未经审计）
（一）综合收益总额
1. 本期净利润		-		-		-		-		-		-		1,976,086		1,976,086
2. 其他综合收益	31	-		-		-		173,854		-		-		-		173,854
（二）资本公积转增股本	30	826,553		-		(826,553	)	-		-		-		-		-
三、2023年6月30日余额（未经审计）		9,092,091		9,998,855		5,985,160		(20,944	)	3,505,562		7,500,200		16,167,203		52,228,127
一、2022年1月1日余额（经审计）		8,265,538		17,824,363		7,452,548		(242,712	)	3,281,678		7,244,200		13,429,656		57,255,271
二、截至2022年6月30日止六个月期间 增减变动金额（未经审计）
（一）综合收益总额
1. 本期净利润		-		-		-		-		-		-		2,430,916		2,430,916
2. 其他综合收益	31	-		-		-		107,298		-		-		-		107,298
三、2022年6月30日余额（未经审计）		8,265,538		17,824,363		7,452,548		(135,414	)	3,281,678		7,244,200		15,860,572		59,793,485

赵飞		孙海刚		袁冬云		郑州银行股份有限公司
董事长		主管会计工作负责人		会计机构负责人		（公章）

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

郑州银行股份有限公司合并及银行现金流量表截至2023年6月30日止六个月期间 人民币千元

			本集团				本行
			截至6月30日止六个月期间				截至6月30日止六个月期间
		附注四	2023年		2022年		2023年		2022年
			（未经审计）		（未经审计）		（未经审计）		（未经审计）
一、	经营活动产生的现金流量：
	吸收存款净增加额		14,823,401		5,650,318		14,652,569		6,331,026
	存放中央银行款项净减少额		593,760		-		624,608		-
	拆入资金净增加额		3,322,324		1,404,047		589,323		-
	向中央银行借款净增加额		5,996,775		-		5,957,335		-
	卖出回购金融资产款净增加额		199,731		4,932,517		199,731		4,932,517
	存放同业及其他金融机构款项净减少额		-		200,837		-		199,997
	买入返售金融资产净减少额		5,528,170		7,735,912		5,528,170		7,735,912
	为交易目的而持有的金融资产净减少额		3,194,195		-		2,994,195		-
	收取利息、手续费及佣金的现金		10,191,997		10,372,014		8,974,404		9,170,196
	收到其他与经营活动有关的现金		802,834		1,770,196		777,725		1,760,947
	经营活动现金流入小计		44,653,187		32,065,841		40,298,060		30,130,595
	发放贷款及垫款净增加额		(21,999,004	)	(28,408,284	)	(21,993,198	)	(28,218,394	)
	应收租赁款净增加额		(2,066,015	)	(2,242,376	)	-		-
	存放中央银行款项净增加额		-		(132,281	)	-		(103,060	)
	拆出资金净增加额		(1,700,000	)	(2,052,021	)	(1,700,000	)	(2,052,021	)
	为交易目的而持有的金融资产净增加额		-		(2,450,470	)	-		(2,420,470	)
	向中央银行借款净减少额		-		(1,203,025	)	-		(1,237,706	)
	同业及其他金融机构存放款项净减少额		(11,630,363	)	(6,080,174	)	(11,541,361	)	(6,610,798	)
	拆入资金净减少额		-		-		-		(278,053	)
	支付利息、手续费及佣金的现金		(4,820,795	)	(5,004,683	)	(4,402,455	)	(4,429,547	)
	支付给职工以及为职工支付的现金		(1,098,614	)	(1,028,968	)	(999,366	)	(958,010	)
	支付的各项税费		(1,121,412	)	(1,110,457	)	(901,929	)	(911,839	)
	支付其他与经营活动有关的现金		(684,227	)	(482,296	)	(593,077	)	(392,249	)
	经营活动现金流出小计		(45,120,430	)	(50,195,035	)	(42,131,386	)	(47,612,147	)
	经营活动产生的现金流量净额	44	(467,243	)	(18,129,194	)	(1,833,326	)	(17,481,552	)
二、	投资活动产生的现金流量：
	收回投资收到的现金		55,499,615		67,629,481		55,494,735		67,629,481
	取得投资收益收到的现金		2,755,252		3,713,444		2,755,252		3,718,428
	处置固定资产、无形资产和其他长期资
	产收回的现金净额		10,715		833		10,715		833
	投资活动现金流入小计		58,265,582		71,343,758		58,260,702		71,348,742
	投资支付的现金		(64,062,174	)	(59,232,702	)	(64,062,174	)	(59,232,702	)
	购建固定资产、无形资产和其他长期资
	产支付的现金		(282,776	)	(211,880	)	(216,132	)	(209,466	)
	联营公司增资支付的现金		(347,870	)	-		(347,870	)	-
	投资活动现金流出小计		(64,692,820	)	(59,444,582	)	(64,626,176	)	(59,442,168	)
	投资活动产生的现金流量净额		(6,427,238	)	11,899,176		(6,365,474	)	11,906,574

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

郑州银行股份有限公司合并及银行现金流量表（续）截至2023年6月30日止六个月期间 人民币千元

			本集团				本行
			截至6月30日止六个月期间				截至6月30日止六个月期间
		附注四	2023年		2022年		2023年		2022年
			（未经审计）		（未经审计）		（未经审计）		（未经审计）
三、	筹资活动现金流量：
	发行债券收到的现金		78,109,875		61,966,736		78,109,875		61,966,736
	筹资活动现金流入小计		78,109,875		61,966,736		78,109,875		61,966,736
	偿付债券本金所支付的现金		(69,365,611	)	(61,537,221	)	(69,365,611	)	(61,537,221	)
	偿付债券利息所支付的现金		(1,269,614	)	(1,272,770	)	(1,269,614	)	(1,272,770	)
	偿付租赁负债支付的现金		(53,288	)	(51,119	)	(50,357	)	(47,406	)
	分配股利支付的现金		-		(4,900	)	-		-
	筹资活动现金流出小计		(70,688,513	)	(62,866,010	)	(70,685,582	)	(62,857,397	)
	筹资活动产生的现金流量净额		7,421,362		(899,274	)	7,424,293		(890,661	)
四、	汇率变动对现金及现金等价物的影响		10,414		107,507		10,414		107,507
五、	现金及现金等价物净增加/（减少）额		537,295		(7,021,785	)	(764,093	)	(6,358,132	)
	加：期初现金及现金等价物余额		10,515,331		21,412,333		12,251,646		20,185,086
六、	期末现金及现金等价物余额	44	11,052,626		14,390,548		11,487,553		13,826,954

赵飞		孙海刚
董事长		主管会计工作负责人
袁冬云		郑州银行股份有限公司
会计机构负责人		（公章）

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

郑州银行股份有限公司财务报表附注截至2023年6月30日止六个月期间 人民币千元

一、 基本情况

郑州银行股份有限公司（以下简称“本行”），其前身郑州市商业银行股份有限公司，是经中国人民银行（以下简称“人行”）济银复 [2000] 64号文批准成立的一家股份制商业银行。2009年10月更名为郑州银行股份有限公司。注册地为河南省郑州市郑东新区商务外环路22号。本行的经营活动集中在中国河南省地区。

本行经原中国银行业监督管理委员会（以下简称“原中国银监会”）批准持有B1036H241010001号金融许可证，并经中国国家工商行政管理总局核准持有注册号为410000100052554的企业法人营业执照。本行由国家金融监督管理总局监管。

本行H股股票于2015年12月在香港联合交易所有限公司（以下简称“香港联交所”）主板上市，股票代码为06196。本行A股股票于2018年9月在深圳证券交易所（以下简称“深交所”）中小企业板上市，股票代码为002936。

本行及所属子公司（以下统称“本集团”）的经营范围包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；外汇存款、外汇贷款、外汇汇款、外币兑换；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；提供融资租赁服务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本行子公司的相关信息参见附注四、11。

本财务报表由本行董事会于2023年8月29日批准报出。

二、 编制基础及重要会计政策

本中期财务报表根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《企业会计准则第32号—中期财务报告》和中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号－半年度报告的内容与格式》（2021年修订）披露要求编制。本财务报表不包括年度财务报表所需的所有信息和披露，因此需要和2022年度财务报表一并阅读。

本中期财务报表以持续经营为编制基础。

本集团采用的会计政策与编制2022年度财务报表所用的会计政策保持一致。

本中期财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团和本行2023年6月30日的财务状况以及2023年1至6月会计期间的本集团和本行经营成果和现金流量等有关信息。

三、 税项

本集团适用的主要税种及税率列示如下：

税种	计税依据		税率
增值税	按税法规定计算的应税收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税		3%-13%
城市维护建设税	按实际缴纳增值税计征		1%-7%
教育费附加	按实际缴纳增值税计征		3%
地方教育费附加	按实际缴纳增值税计征		2%
企业所得税	按应纳税所得额计征		25%

四、 财务报表主要项目注释

1. 现金及存放中央银行款项

	本集团				本行
	2023年 6月30日		2022年 12月31日		2023年 6月30日		2022年 12月31日
库存现金	1,020,917		1,089,526		982,268		1,043,082
存放中央银行
- 法定存款准备金(a)	17,241,827		17,952,476		16,948,367		17,689,864
- 超额存款准备金(b)	7,080,806		7,005,009		6,990,092		6,888,338
- 财政性存款	548,698		431,809		548,698		431,809
小计	25,892,248		26,478,820		25,469,425		26,053,093
应计利息	8,306		8,630		8,306		8,630
合计	25,900,554		26,487,450		25,477,731		26,061,723

(a) 法定存款准备金为本行按规定向人行缴存的存款准备金。这些法定存款准备金

不可用于本行的日常业务运作。本行存款的缴存比率于资产负债表日为：

	2023年6月30日		2022年12月31日
人民币存款缴存比率	5.00%		5.25%
外币存款缴存比率	6.00%		6.00%

本集团子公司的人民币法定存款准备金缴存比率按人行厘定的比率执行。

(b) 超额存款准备金存放于人行，主要用于资金清算用途。

四、 财务报表主要项目注释（续）

2. 存放同业及其他金融机构款项

	本集团				本行
	2023年 6月30日		2022年 12月31日		2023年 6月30日		2022年 12月31日
存放境内银行款项	1,305,336		1,444,091		1,889,034		1,862,613
存放境内其他金融机构款项	371,764		301,573		352,356		282,726
存放境外银行款项	137,756		174,887		137,756		174,887
小计	1,814,856		1,920,551		2,379,146		2,320,226
应计利息	117		2,661		2,050		1,128
减：减值准备	(1,926	)	(946	)	(1,661	)	(681	)
合计	1,813,047		1,922,266		2,379,535		2,320,673

于2023年6月30日，本集团及本行存放同业及其他金融机构款项均处于第1阶段（2022年12月31日：均处于第1阶段）。

四、 财务报表主要项目注释（续）

3. 拆出资金

	本集团				本行
	2023年 6月30日		2022年 12月31日		2023年 6月30日		2022年 12月31日
拆放境内银行款项	136,047		-		136,047		-
拆放境内其他金融机构款项	4,600,000		2,400,000		5,400,000		4,700,000
小计	4,736,047		2,400,000		5,536,047		4,700,000
应计利息	29,968		11,585		38,797		18,711
减：减值准备	(3,706	)	(1,133	)	(3,706	)	(1,133	)
合计	4,762,309		2,410,452		5,571,138		4,717,578

于2023年6月30日，本集团及本行拆出资金均处于第1阶段（2022年12月31日：

均处于第1阶段）。

4. 衍生金融工具

本集团及本行运用的衍生金融工具为远期外汇合约。

本集团及本行

	2023年6月30日
	名义金额		资产公允价值		负债公允价值
远期外汇合约	433,548		-		(2,331	)

	2022年12月31日
	名义金额		资产公允价值		负债公允价值
远期外汇合约	1,392,920		-		(100,456	)

四、 财务报表主要项目注释（续）

5. 买入返售金融资产

(a) 按交易对手类型和所在地区分析

本集团及本行

	2023年6月30日		2022年12月31日
中国大陆境内
- 银行	2,100,080		5,925,135
- 其他金融机构	4,757,823		6,460,938
小计	6,857,903		12,386,073
应计利息	680		3,374
减：减值准备	-		(2,946	)
合计	6,858,583		12,386,501

(b) 按担保物类型分析

本集团及本行

	2023年6月30日		2022年12月31日
债券	6,857,903		12,386,073
应计利息	680		3,374
减：减值准备	-		(2,946	)
合计	6,858,583		12,386,501

于2023年6月30日，本集团及本行买入返售金融资产均处于第1阶段（2022年12月31日：均处于第1阶段）。

四、 财务报表主要项目注释（续）

6. 发放贷款及垫款

(a) 按性质分析

	本集团				本行
	2023年 6月30日		2022年 12月31日		2023年 6月30日		2022年 12月31日
以摊余成本计量的 发放贷款及垫款
公司贷款及垫款	234,554,736		222,456,812		232,876,770		220,789,003
个人贷款及垫款
-住房贷款	34,937,367		37,743,240		34,757,695		37,561,815
-经营贷款	34,690,231		33,478,008		31,229,892		30,039,483
-信用卡贷款	3,186,186		3,057,349		3,186,186		3,057,349
-消费贷款	9,748,605		7,037,730		9,473,107		6,739,546
小计	82,562,389		81,316,327		78,646,880		77,398,193
以摊余成本计量的 发放贷款及垫款总额	317,117,125		303,773,139		311,523,650		298,187,196
以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的 发放贷款及垫款
- 福费廷	13,763,954		10,305,667		13,763,954		10,305,667
- 票据贴现	20,262,984		16,842,291		20,262,984		16,842,291
以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的 发放贷款及垫款总额	34,026,938		27,147,958		34,026,938		27,147,958
发放贷款及垫款总额	351,144,063		330,921,097		345,550,588		325,335,154
应计利息	1,916,292		1,594,573		1,880,897		1,556,988
减：以摊余成本计量的发放贷款及垫款减值准备	(10,973,812	)	(10,308,636	)	(10,555,619	)	(9,900,965	)
发放贷款及垫款账面价值	342,086,543		322,207,034		336,875,866		316,991,177

四、 财务报表主要项目注释（续）

6． 发放贷款及垫款（续）

(b) 按客户行业分布情况分析

本集团

		2023年6月30日
		金额		比例			有抵质押贷款及垫款
租赁和商务服务业		59,395,386		16.91%			5,681,720
批发和零售业		48,151,311		13.71%			14,568,931
水利、环境和公共设施管理业		41,057,464		11.69%			3,458,268
房地产业		30,175,475		8.59%			11,519,004
建筑业		21,228,938		6.05%			4,832,488
制造业		18,020,883		5.13%			3,335,050
交通运输、仓储和邮政业		6,232,028		1.77%			1,697,655
采矿业		3,779,946		1.08%			114,500
电力、热力、燃气及水生产和供应业		3,140,487		0.89%			254,288
农、林、牧、渔业		2,331,020		0.66%			730,706
文化、体育和娱乐业		1,841,024		0.52%			999,578
住宿和餐饮业		1,160,316		0.33%			701,558
其他		11,804,412		3.39%			1,470,014
公司贷款及垫款小计		248,318,690		70.72%			49,363,760
个人贷款及垫款		82,562,389		23.51%			69,670,120
票据贴现		20,262,984		5.77%			20,262,984
发放贷款及垫款总额		351,144,063		100.00%			139,296,864
		2022年12月31日
		金额		比例			有抵质押贷款及垫款
租赁和商务服务业		50,077,579		15.13%			5,551,609
水利、环境和公共设施管理业		43,469,733		13.14%			2,990,452
批发和零售业		42,745,773		12.92%			12,866,110
房地产业		32,880,776		9.94%			12,759,826
建筑业		19,312,773		5.84%			4,494,539
制造业		17,083,735		5.16%			3,359,008
交通运输、仓储和邮政业		5,704,680		1.72%			1,730,422
电力、热力、燃气及水生产和供应业		2,796,526		0.85%			265,431
农、林、牧、渔业		2,794,692		0.84%			695,352
采矿业		2,655,116		0.80%			124,500
文化、体育和娱乐业		1,884,035		0.57%			1,177,484
住宿和餐饮业		1,341,304		0.41%			816,225
其他		10,015,757		3.02%			1,859,853
公司贷款及垫款小计		232,762,479		70.34%			48,690,811
个人贷款及垫款		81,316,327		24.57%			69,960,127
票据贴现		16,842,291		5.09%			16,842,291
发放贷款及垫款总额		330,921,097		100.00%			135,493,229

四、 财务报表主要项目注释（续）

6． 发放贷款及垫款（续）

(b) 按客户行业分布情况分析（续）

本行

		2023年6月30日
		金额		比例		有抵质押贷款及垫款
租赁和商务服务业		59,377,386		17.18%		5,676,820
批发和零售业		47,782,389		13.83%		14,507,661
水利、环境和公共设施管理业		41,042,464		11.88%		3,449,468
房地产业		29,474,133		8.53%		11,448,662
建筑业		21,108,790		6.11%		4,795,988
制造业		17,787,481		5.15%		3,257,637
交通运输、仓储和邮政业		6,161,518		1.78%		1,692,755
采矿业		3,773,115		1.09%		114,500
电力、热力、燃气及水生产和供应业		3,125,787		0.90%		254,288
农、林、牧、渔业		2,264,026		0.66%		705,800
文化、体育和娱乐业		1,837,524		0.53%		999,578
住宿和餐饮业		1,140,566		0.33%		698,558
其他		11,765,545		3.41%		1,468,390
公司贷款及垫款小计		246,640,724		71.38%		49,070,105
个人贷款及垫款		78,646,880		22.76%		68,207,786
票据贴现		20,262,984		5.86%		20,262,984
发放贷款及垫款总额		345,550,588		100.00%		137,540,875

		2022年12月31日
		金额		比例		有抵质押贷款及垫款
租赁和商务服务业		50,061,957		15.39%		5,546,709
水利、环境和公共设施管理业		43,452,733		13.36%		2,981,452
批发和零售业		42,369,765		13.02%		12,793,037
房地产业		32,179,434		9.89%		12,689,484
建筑业		19,222,699		5.91%		4,466,939
制造业		16,846,736		5.18%		3,276,658
交通运输、仓储和邮政业		5,632,970		1.73%		1,725,522
农、林、牧、渔业		2,730,589		0.84%		672,946
电力、热力、燃气及水生产和供应业		2,781,826		0.86%		265,431
采矿业		2,633,016		0.81%		124,500
文化、体育和娱乐业		1,880,535		0.58%		1,177,484
住宿和餐饮业		1,318,654		0.41%		813,225
其他		9,983,756		3.05%		1,857,953
公司贷款及垫款小计		231,094,670		71.03%		48,391,340
个人贷款及垫款		77,398,193		23.79%		68,443,727
票据贴现		16,842,291		5.18%		16,842,291
发放贷款及垫款总额		325,335,154		100.00%		133,677,358

四、 财务报表主要项目注释（续）

6． 发放贷款及垫款（续）

(c) 按担保方式分布情况分析

		本集团				本行
		2023年 6月30日		2022年 12月31日		2023年 6月30日		2022年 12月31日
信用贷款		67,564,720		61,617,398		67,376,184		61,436,215
保证贷款		144,282,478		133,810,471		140,633,528		130,221,583
抵押贷款		95,432,708		97,978,701		94,665,831		97,165,209
质押贷款		43,864,157		37,514,527		42,875,045		36,512,147
发放贷款及垫款总额		351,144,063		330,921,097		345,550,588		325,335,154
应计利息		1,916,292		1,594,573		1,880,897		1,556,988
减：以摊余成本计量 的发放贷款及 垫款减值准备		(10,973,812	)	(10,308,636	)	(10,555,619	)	(9,900,965	)
发放贷款及垫款账面 价值		342,086,543		322,207,034		336,875,866		316,991,177

四、 财务报表主要项目注释（续）

6． 发放贷款及垫款（续）

(d) 已逾期贷款及垫款的逾期期限分析

本集团

	2023年6月30日
	逾期 3个月以内 （含3个月）		逾期 3个月至1年 （含1年）		逾期 1年至3年 （含3年）		逾期 3年以上		合计
信用贷款	1,420,602		271,713		194,265		17,283		1,903,863
保证贷款	1,514,000		1,503,830		767,944		419,492		4,205,266
抵押贷款	1,235,026		750,790		1,770,195		301,009		4,057,020
质押贷款	422,452		30,379		65,792		2,377		521,000
	4,592,080		2,556,712		2,798,196		740,161		10,687,149
占发放贷款及垫款总额的百分比	1.31%		0.73%		0.80%		0.20%		3.04%

本集团	2022年12月31日
	逾期 3个月以内 （含3个月）		逾期 3个月至1年 （含1年）		逾期 1年至3年 （含3年）		逾期 3年以上		合计
信用贷款	243,204		217,256		175,750		7,958		644,168
保证贷款	2,389,244		568,984		647,873		373,042		3,979,143
抵押贷款	1,529,029		1,814,831		1,404,061		327,204		5,075,125
质押贷款	47,157		19,281		70,354		3,978		140,770
	4,208,634		2,620,352		2,298,038		712,182		9,839,206
占发放贷款及垫款总额的百分比	1.27%		0.79%		0.69%		0.22%		2.97%

四、 财务报表主要项目注释（续）

6． 发放贷款及垫款（续）

(d) 已逾期贷款及垫款的逾期期限分析（续）

本行

	2023年6月30日
	逾期 3个月以内 （含3个月）		逾期 3个月至1年 （含1年）		逾期 1年至3年 （含3年）		逾期 3年以上		合计
信用贷款	1,419,462		270,733		193,628		17,283		1,901,106
保证贷款	1,452,554		776,893		524,161		132,937		2,886,545
抵押贷款	1,180,108		650,914		1,720,907		226,451		3,778,380
质押贷款	422,452		30,379		-		-		452,831
	4,474,576		1,728,919		2,438,696		376,671		9,018,862
占发放贷款及垫款总额的百分比	1.29%		0.50%		0.71%		0.11%		2.61%

	2022年12月31日
	逾期 3个月以内 （含3个月）		逾期 3个月至1年 （含1年）		逾期 1年至3年 （含3年）		逾期 3年以上		合计
信用贷款	242,397		217,009		175,184		7,958		642,548
保证贷款	1,663,982		440,403		436,492		132,194		2,673,071
抵押贷款	1,413,702		1,777,545		1,366,493		270,603		4,828,343
质押贷款	47,157		15,714		5,749		3,978		72,598
	3,367,238		2,450,671		1,983,918		414,733		8,216,560
占发放贷款及垫款总额的百分比	1.04%		0.75%		0.61%		0.13%		2.53%

四、 财务报表主要项目注释（续）

6． 发放贷款及垫款（续）

(e) 贷款及垫款账面总额及减值准备分析

本集团

	2023年6月30日
	第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
	未来12个月 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失
以摊余成本计量的 发放贷款及垫款总额	296,855,829		8,272,157		11,989,139		317,117,125
应计利息	1,559,782		205,748		150,762		1,916,292
减：以摊余成本计量的发放贷款 及垫款减值准备	(3,150,828	)	(1,992,080	)	(5,830,904	)	(10,973,812	)
以摊余成本计量的发放贷款 及垫款账面价值	295,264,783		6,485,825		6,308,997		308,059,605
以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的发放贷款 及垫款账面价值	34,026,938		-		-		34,026,938
发放贷款及垫款账面价值	329,291,721		6,485,825		6,308,997		342,086,543

	2022年12月31日
	第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
	未来12个月 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失
以摊余成本计量的 发放贷款及垫款总额	284,013,582		10,937,984		8,821,573		303,773,139
应计利息	1,275,127		255,469		63,977		1,594,573
减：以摊余成本计量的发放贷款 及垫款减值准备	(3,284,478	)	(2,206,004	)	(4,818,154	)	(10,308,636	)
以摊余成本计量的发放贷款 及垫款账面价值	282,004,231		8,987,449		4,067,396		295,059,076
以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的发放贷款 及垫款账面价值	27,147,958		-		-		27,147,958
发放贷款及垫款账面价值	309,152,189		8,987,449		4,067,396		322,207,034

四、 财务报表主要项目注释（续）

6． 发放贷款及垫款（续）

(e) 贷款及垫款账面总额及减值准备分析（续）

本行

	2023年6月30日
	第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
	未来12个月 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失
以摊余成本计量的 发放贷款及垫款总额	293,515,918		7,584,366		10,423,366		311,523,650
应计利息	1,525,831		205,032		150,034		1,880,897
减：以摊余成本计量的 发放贷款及垫款减值准备	(3,064,736	)	(1,970,215	)	(5,520,668	)	(10,555,619	)
以摊余成本计量的发放贷款 和垫款账面价值	291,977,013		5,819,183		5,052,732		302,848,928
以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的发放贷款 及垫款账面价值	34,026,938		-		-		34,026,938
发放贷款及垫款账面价值	326,003,951		5,819,183		5,052,732		336,875,866

	2022年12月31日
	第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
	未来12个月 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失
以摊余成本计量的 发放贷款及垫款总额	280,641,361		9,515,888		8,029,947		298,187,196
应计利息	1,243,772		249,940		63,276		1,556,988
减：以摊余成本计量的 发放贷款及垫款减值准备	(3,207,441	)	(2,178,460	)	(4,515,064	)	(9,900,965	)
以摊余成本计量的发放贷款 及垫款账面价值	278,677,692		7,587,368		3,578,159		289,843,219
以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的发放贷款 及垫款账面价值	27,147,958		-		-		27,147,958
发放贷款及垫款账面价值	305,825,650		7,587,368		3,578,159		316,991,177

四、 财务报表主要项目注释（续）

6． 发放贷款及垫款（续）

(f) 减值准备变动情况

(1) 以摊余成本计量的发放贷款及垫款减值准备变动如下：

本集团

	2023年6月30日
	第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
	未来12个月 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失
2023年1月1日余额	3,284,478		2,206,004		4,818,154		10,308,636
转移：
转至第一阶段	126,583		(126,583	)	-		-
转至第二阶段	(19,063	)	25,748		(6,685	)	-
转至第三阶段	(15,068	)	(544,409	)	559,477		-
本期增加/（减少）	(226,102	)	431,320		2,279,676		2,484,894
本期核销及转出	-		-		(2,103,118	)	(2,103,118	)
收回已核销贷款及垫款	-		-		283,400		283,400
2023年6月30日余额	3,150,828		1,992,080		5,830,904		10,973,812

	2022年12月31日
	第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
	未来12个月 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失
2022年1月1日余额	3,465,262		1,519,067		3,084,035		8,068,364
转移：
转至第一阶段	137,846		(132,677	)	(5,169	)	-
转至第二阶段	(83,344	)	90,575		(7,231	)	-
转至第三阶段	(93,924	)	(232,262	)	326,186		-
本年增加/（减少）	(141,362	)	961,301		5,898,032		6,717,971
本年核销及转出	-		-		(4,693,576	)	(4,693,576	)
收回已核销贷款及垫款	-		-		215,877		215,877
2022年12月31日余额	3,284,478		2,206,004		4,818,154		10,308,636

四、 财务报表主要项目注释（续）

6． 发放贷款及垫款（续）

(f) 减值准备变动情况（续）

(1) 以摊余成本计量的发放贷款及垫款减值准备变动如下：（续）

本行

	2023年6月30日
	第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
	未来12个月 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失
2023年1月1日余额	3,207,441		2,178,460		4,515,064		9,900,965
转移：
转至第一阶段	125,838		(125,838	)	-		-
转至第二阶段	(17,883	)	24,455		(6,572	)	-
转至第三阶段	(14,567	)	(539,488	)	554,055		-
本期增加/（减少）	(236,093	)	432,626		2,279,565		2,476,098
本期核销及转出	-		-		(2,102,307	)	(2,102,307	)
收回已核销贷款及垫款	-		-		280,863		280,863
2023年6月30日余额	3,064,736		1,970,215		5,520,668		10,555,619

	2022年12月31日
	第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
	未来12个月 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失
2022年1月1日余额	3,426,950		1,515,485		2,910,214		7,852,649
转移：
转至第一阶段	137,816		(132,675	)	(5,141	)	-
转至第二阶段	(81,793	)	89,024		(7,231	)	-
转至第三阶段	(69,549	)	(227,402	)	296,951		-
本年增加/（减少）	(205,983	)	934,028		5,795,918		6,523,963
本年核销及转出	-		-		(4,690,706	)	(4,690,706	)
收回已核销贷款及垫款	-		-		215,059		215,059
2022年12月31日余额	3,207,441		2,178,460		4,515,064		9,900,965

四、 财务报表主要项目注释（续）

6． 发放贷款及垫款（续）

(f) 减值准备变动情况（续）

(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款减值准备变动如

下：

本集团及本行

	2023年6月30日
	第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
	未来12个月 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失
2023年1月1日余额	2,889		-		-		2,889
本期增加	968		-		-		968
2023年6月30日余额	3,857		-		-		3,857

	2022年12月31日
	第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
	未来12个月 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失
2022年1月1日余额	8,677		-		292,500		301,177
本年增加/（减少）	(5,788	)	-		121,745		115,957
本年转出	-		-		(414,245	)	(414,245	)
2022年12月31日余额	2,889		-		-		2,889

四、 财务报表主要项目注释（续）

6． 发放贷款及垫款（续）

(g) 发放贷款及垫款账面总额(不含应计利息)变动

(1) 以摊余成本计量的发放贷款及垫款的账面总额(不含应计利息)变动如下：

本集团

	2023年6月30日
	第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
	未来12个月 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失
2023年1月1日余额	284,013,582		10,937,984		8,821,573		303,773,139
转移：
转至第一阶段	613,947		(613,947	)	-		-
转至第二阶段	(1,717,500	)	1,735,625		(18,125	)	-
转至第三阶段	(2,398,198	)	(3,138,552	)	5,536,750		-
本期增加/（减少）	16,343,998		(648,953	)	(242,321	)	15,452,724
本期核销及转出	-		-		(2,108,738	)	(2,108,738	)
2023年6月30日余额	296,855,829		8,272,157		11,989,139		317,117,125

	2022年12月31日
	第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
	未来12个月 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失
2022年1月1日余额	255,290,534		7,334,453		7,120,916		269,745,903
非同一控制合并转入	1,794,565		410,155		441,992		2,646,712
转移：
转至第一阶段	643,886		(628,844	)	(15,042	)	-
转至第二阶段	(5,397,255	)	5,417,422		(20,167	)	-
转至第三阶段	(4,841,566	)	(1,348,507	)	6,190,073		-
本年增加/（减少）	36,523,418		(246,695	)	284,739		36,561,462
本年核销及转出	-		-		(5,180,938	)	(5,180,938	)
2022年12月31日余额	284,013,582		10,937,984		8,821,573		303,773,139

四、 财务报表主要项目注释（续）

6． 发放贷款及垫款（续）

(g) 发放贷款及垫款账面总额(不含应计利息)变动（续）

(1) 以摊余成本计量的发放贷款及垫款的账面总额(不含应计利息)变动如下：（续）

本行

	2023年6月30日
	第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
	未来12个月 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失
2023年1月1日余额	280,641,361		9,515,888		8,029,947		298,187,196
转移：
转至第一阶段	597,941		(597,941	)	-		-
转至第二阶段	(1,622,914	)	1,640,889		(17,975	)	-
转至第三阶段	(2,332,566	)	(2,397,759	)	4,730,325		-
本期增加/（减少）	16,232,096		(576,711)		(211,004	)	15,444,381
本期核销及转出	-		-		(2,107,927	)	(2,107,927	)
2023年6月30日余额	293,515,918		7,584,366		10,423,366		311,523,650

	2022年12月31日
	第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
	未来12个月 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失
2022年1月1日余额	253,138,571		7,282,634		6,795,566		267,216,771
转移：
转至第一阶段	643,330		(628,808	)	(14,522	)	-
转至第二阶段	(5,334,551	)	5,354,718		(20,167	)	-
转至第三阶段	(4,657,889	)	(1,327,843	)	5,985,732		-
本年增加/（减少）	36,851,900		(1,164,813	)	461,407		36,148,494
本年核销及转出	-		-		(5,178,069	)	(5,178,069	)
2022年12月31日余额	280,641,361		9,515,888		8,029,947		298,187,196

四、 财务报表主要项目注释（续）

6． 发放贷款及垫款（续）

(g) 发放贷款及垫款账面总额(不含应计利息)变动（续）

(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款总额变动如下：

本集团及本行

	2023年6月30日
	第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
	未来12个月 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失
2023年1月1日余额	27,147,958		-		-		27,147,958
本期增加	6,878,980		-		-		6,878,980
2023年6月30日余额	34,026,938		-		-		34,026,938

	2022年12月31日
	第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
	未来12个月 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失
2022年1月1日余额	18,924,265		-		357,500		19,281,765
本年增加	8,223,693		-		-		8,223,693
本年转出	-		-		(357,500	)	(357,500	)
2022年12月31日余额	27,147,958		-		-		27,147,958

四、 财务报表主要项目注释（续）

7. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资

	本集团				本行
	2023年 6月30日		2022年 12月31日		2023年 6月30日		2022年 12月31日
交易性目的
- 债券投资(a)	12,838,046		14,972,478		12,838,046		14,972,478
- 投资基金	13,382,841		14,366,427		12,932,841		13,716,427
- 股权投资	889,850		917,737		713,838		736,844
小计	27,110,737		30,256,642		26,484,725		29,425,749
同业投资
- 资管计划	5,554,844		5,115,778		5,554,844		5,115,778
- 信托投资	6,635,247		6,882,696		6,635,247		6,882,696
- 其他	2,264,954		2,186,594		2,264,954		2,186,594
小计	14,455,045		14,185,068		14,455,045		14,185,068
合计	41,565,782		44,441,710		40,939,770		43,610,817

(a) 交易性债券投资以公允价值列示，并由下列机构发行：

本集团及本行	2023年6月30日		2022年12月31日
中国大陆境内
- 政府	9,761,829		10,792,486
- 政策性银行	2,226,404		2,552,736
- 银行及其他金融机构	588,853		1,411,431
- 企业实体	260,960		215,825
合计	12,838,046		14,972,478

按上市类型分析：
- 上市	6,271,561		5,969,024
- 非上市	6,566,485		9,003,454
合计	12,838,046		14,972,478

四、 财务报表主要项目注释（续）

8. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资

本集团及本行

	2023年6月30日		2022年12月31日
债券投资(a)
- 政府	12,754,397		11,008,635
- 政策性银行	7,357,202		3,571,111
- 银行及其他金融机构	3,438,384		1,875,331
- 企业实体	354,018		426,035
小计	23,904,001		16,881,112
应计利息	247,543		198,622
权益工具	68,589		70,326
合计	24,220,133		17,150,060

(a) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资按上市类型分析：

本集团及本行	2023年6月30日		2022年12月31日
上市	7,956,602		5,352,707
非上市	15,947,399		11,528,405
小计	23,904,001		16,881,112
应计利息	247,543		198,622
合计	24,151,544		17,079,734

四、 财务报表主要项目注释（续）

8. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资（续）

(b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具减值准备变动如下：

本集团及本行

	2023年6月30日
	第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
	未来12个月 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失
2023年1月1日余额	794		-		66,620		67,414
本期增加/（减少）	713		-		(24,440	)	(23,727	)
2023年6月30日余额	1,507		-		42,180		43,687

	2022年12月31日
	第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
	未来12个月 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失
2022年1月1日余额	608		75,529		-		76,137
转移：
转至第三阶段	-		(75,529	)	75,529		-
本年增加/（减少）	186		-		(8,909	)	(8,723	)
2022年12月31日余额	794		-		66,620		67,414

四、 财务报表主要项目注释（续）

8. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资（续）

(c) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具账面总额（不含应计利

息）变动如下：

本集团及本行

	2023年6月30日
	第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
	未来12个月 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失
2023年1月1日余额	16,639,824		-		241,288		16,881,112
本期增加/（减少）	7,090,243		-		(67,354	)	7,022,889
2023年6月30日余额	23,730,067		-		173,934		23,904,001

	2022年12月31日
	第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
	未来12个月 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失
2022年1月1日余额	16,868,157		247,928		-		17,116,085
转移：
转至第三阶段	-		(247,928	)	247,928		-
本年减少	(228,333	)	-		(6,640	)	(234,973	)
2022年12月31日余额	16,639,824		-		241,288		16,881,112

四、 财务报表主要项目注释（续）

9. 以摊余成本计量的金融投资

本集团及本行	2023年6月30日		2022年12月31日
债券投资(a)
- 政府	39,753,070		35,159,507
- 政策性银行	25,732,835		28,696,752
- 银行及其他金融机构	3,294,480		2,250,000
- 企业实体	7,080,902		3,921,749
小计	75,861,287		70,028,008
信托计划项下的投资管理产品	32,697,879		31,934,179
证券公司管理的投资管理产品	12,608,135		15,681,452
其他	3,995,989		6,021,872
合计	125,163,290		123,665,511
应计利息	1,710,571		2,090,702
减：减值损失准备	(3,970,722	)	(4,077,037	)
合计	122,903,139		121,679,176

(a) 以摊余成本计量的债券投资按上市类型分析：

本集团及本行	2023年6月30日		2022年12月31日
上市	29,605,746		22,728,683
非上市	46,255,541		47,299,325
小计	75,861,287		70,028,008
应计利息	973,922		1,146,047
合计	76,835,209		71,174,055

四、 财务报表主要项目注释（续）

9. 金融投资 - 以摊余成本计量的金融投资（续）

(b) 以摊余成本计量的金融投资减值准备变动如下：

本集团及本行

	2023年6月30日
	第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
	未来12个月 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失
2023年1月1日余额	566,582		44,187		3,466,268		4,077,037
转移：
转至第一阶段	10,072		(10,072	)	-		-
本期增加/ （ 减少）	(49,164	)	1,840		(58,991	)	(106,315	)
2023年6月30日余额	527,490		35,955		3,407,277		3,970,722

	2022年12月31日
	第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
	未来12个月 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失
2022年1月1日余额	425,701		335,640		3,795,044		4,556,385
转移：
转至第二阶段	(2,907	)	2,907		-		-
转至第三阶段	(5,117	)	(288,762	)	293,879		-
本年增加/ （ 减少）	148,905		(5,598	)	1,009,953		1,153,260
本年核销及转出	-		-		(1,632,608	)	(1,632,608	)
2022年12月31日余额	566,582		44,187		3,466,268		4,077,037

四、 财务报表主要项目注释（续）

9. 金融投资 - 以摊余成本计量的金融投资（续）

(c) 以摊余成本计量的金融投资账面总额(不含应计利息)变动如下：

本集团及本行

	2023年6月30日
	第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
	未来12个月 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失
2023年1月1日余额	110,498,193		440,646		12,726,672		123,665,511
转移：
转至第一阶段	67,146		(67,146	)	-		-
本期增加/（减少）	1,740,844		(32,000	)	(211,065	)	1,497,779
2023年6月30日余额	112,306,183		341,500		12,515,607		125,163,290

	2022年12月31日
	第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
	未来12个月 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失
2022年1月1日余额	127,183,481		2,306,708		12,711,989		142,202,178
转移：
转至第二阶段	(388,640	)	388,640		-		-
转至第三阶段	(525,352	)	(1,772,708	)	2,298,060		-
本年减少	(15,771,296	)	(481,994	)	(10,484	)	(16,263,774	)
本年核销及转出	-		-		(2,272,893	)	(2,272,893	)
2022年12月31日余额	110,498,193		440,646		12,726,672		123,665,511

四、 财务报表主要项目注释（续）

10. 应收租赁款

本集团

	2023年6月30日		2022年12月31日
最低租赁收款额	37,061,459		35,461,294
减：未实现融资收益	(4,073,668	)	(4,173,700	)
应收租赁款现值	32,987,791		31,287,594
应计利息	320,591		308,699
减：减值准备	(1,081,213	)	(962,846	)
账面价值	32,227,169		30,633,447

(a) 应收租赁款未实现融资收益和最低租赁收款额按剩余期限分析如下：

本集团	2023年6月30日
	最低租赁收款额		未实现融资收益		应收租赁款现值
1年以内	17,580,159		(2,461,632	)	15,118,527
1至2年	11,990,437		(1,107,661	)	10,882,776
2至3年	5,718,473		(384,739	)	5,333,734
3至5年	1,738,279		(118,364	)	1,619,915
5年以上	34,111		(1,272	)	32,839
合计	37,061,459		(4,073,668	)	32,987,791

	2022年12月31日
	最低租赁收款额		未实现融资收益		应收租赁款现值
1年以内	15,068,173		(2,398,786	)	12,669,387
1至2年	12,057,822		(1,193,531	)	10,864,291
2至3年	6,141,808		(425,236	)	5,716,572
3至5年	2,103,807		(151,892	)	1,951,915
5年以上	89,684		(4,255	)	85,429
合计	35,461,294		(4,173,700	)	31,287,594

四、 财务报表主要项目注释（续）

10. 应收租赁款（续）

(b) 减值损失准备变动情况

本集团

	2023年6月30日
	第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
	未来12个月 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失
2023年1月1日余额	454,120		102,858		405,868		962,846
转移：
转至第三阶段	-		(20,416	)	20,416		-
本期增加	97,699		34,503		206,667		338,869
本期核销	-		-		(327,202	)	(327,202	)
收回已核销应收租赁款	-		-		106,700		106,700
2023年6月30日余额	551,819		116,945		412,449		1,081,213

	2022年12月31日
	第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
	未来12个月 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失
2022年1月1日余额	336,954		138,723		347,922		823,599
转移：
转至第一阶段	24,179		(24,179	)	-		-
转至第二阶段	(6,734	)	6,734		-		-
转至第三阶段	-		(78,734	)	78,734		-
本年增加	99,721		60,314		293,908		453,943
本年核销	-		-		(363,806	)	(363,806	)
收回已核销应收租赁款	-		-		49,110		49,110
2022年12月31日余额	454,120		102,858		405,868		962,846

四、 财务报表主要项目注释（续）

10. 应收租赁款（续）

(c) 应收租赁款现值变动情况

本集团

	2023年6月30日
	第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
	未来12个月 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失
2023年1月1日余额	29,732,239		677,303		878,052		31,287,594
转移：
转至第三阶段	-		(160,000	)	160,000		-
本期增加/（减少）	2,049,778		(8,339	)	(14,040	)	2,027,399
本期核销	-		-		(327,202	)	(327,202	)
2023年6月30日余额	31,782,017		508,964		696,810		32,987,791

	2022年12月31日
	第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
	未来12个月 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失
2022年1月1日余额	26,907,112		987,785		852,270		28,747,167
转移：
转至第一阶段	171,384		(171,384	)	-		-
转至第二阶段	(551,958	)	551,958		-		-
转至第三阶段	-		(558,080	)	558,080		-
本年增加/ (减少)	3,205,701		(132,976	)	(168,492	)	2,904,233
本年核销	-		-		(363,806	)	(363,806	)
2022年12月31日余额	29,732,239		677,303		878,052		31,287,594

四、 财务报表主要项目注释（续）

11. 长期股权投资

	本集团				本行
	2023年 6月30日		2022年 12月31日		2023年 6月30日		2022年 12月31日
对子公司投资(a)	-		-		1,260,454		1,260,454
对联营企业投资(b)	645,461		273,881		645,461		273,881
减：减值准备	-		-		(27,659	)	(27,659	)
合计	645,461		273,881		1,878,256		1,506,676

(a) 对子公司投资

本行

	2023年6月30日		2022年12月31日
扶沟郑银村镇银行股份有限公司	30,120		30,120
河南九鼎金融租赁股份有限公司	1,020,000		1,020,000
新密郑银村镇银行股份有限公司	74,033		74,033
浚县郑银村镇银行股份有限公司	51,000		51,000
确山郑银村镇银行股份有限公司	25,500		25,500
新郑郑银村镇银行股份有限公司	32,142		32,142
合计	1,232,795		1,232,795

于2023年6月30日及2022年12月31日，子公司的基本情况如下：

名称	股权比例（%）				表决权比例（%）				实收资本				本行投资额		成立、注册 及营业地点		业务范围
	2023年 6月30日		2022年 12月31日		2023年 6月30日		2022年 12月31日		2023年 6月30日		2022年 12月31日
扶沟郑银村镇银行股份有限公司	50.20		50.20		50.20		50.20		60,000		60,000		30,120		中国		银行业
河南九鼎金融租赁股份有限公司	51.00		51.00		51.00		51.00		2,000,000		2,000,000		1,020,000		中国		租赁业
新密郑银村镇银行股份有限公司	51.20		51.20		51.20		51.20		125,000		125,000		74,033		中国		银行业
浚县郑银村镇银行股份有限公司	51.00		51.00		51.00		51.00		100,000		100,000		51,000		中国		银行业
确山郑银村镇银行股份有限公司	51.00		51.00		51.00		51.00		50,000		50,000		25,500		中国		银行业
新郑郑银村镇银行 股份有限公司	51.00		51.00		51.00		51.00		105,800		105,800		59,801		中国		银行业

四、 财务报表主要项目注释（续）

11. 长期股权投资（续）

(b) 对联营公司投资

对联营公司投资分析如下：

本集团及本行

			本期变动
	2023年 1月1日		追加投资		权益法下 投资损益		转成本法		2023年 6月30日
中牟郑银村镇银行股份有限公司	229,894		347,870		22,990		-		600,754
鄢陵郑银村镇银行股份有限公司	43,987		-		720		-		44,707
合计	273,881		347,870		23,710		-		645,461

			本年变动
	2022年 1月1日		追加投资		权益法下 投资损益		转成本法		2022年 12月31日
中牟郑银村镇银行股份有限公司	322,094		-		(92,200	)	-		229,894
鄢陵郑银村镇银行股份有限公司	43,887		-		100		-		43,987
新郑郑银村镇银行股份有限公司	41,105		28,610		(9,914	)	(59,801	)	-
合计	407,086		28,610		(102,014	)	(59,801	)	273,881

于2023年6月30日，联营公司的基本情况如下：

被投资单位名称		注册地 / 主要经营地		业务性质		注册资本		本集团 持股比例		本集团在被 投资单位的 表决权比例
中牟郑银村镇银行股份有限公司		河南中牟		商业银行		1,122,700		49.51%		49.51%
鄢陵郑银村镇银行股份有限公司		河南鄢陵		商业银行		70,495		49.58%		49.58%

于2022年12月31日，联营公司的基本情况如下：

被投资单位名称		注册地 / 主要经营地		业务性质		注册资本		本集团 持股比例		本集团在被 投资单位的 表决权比例
中牟郑银村镇银行股份有限公司		河南中牟		商业银行		1,122,700		18.53%		18.53%
鄢陵郑银村镇银行股份有限公司		河南鄢陵		商业银行		70,495		49.58%		49.58%

四、 财务报表主要项目注释（续）

11. 长期股权投资（续）

(b) 对联营公司投资（续）

下表列示不属个别重大的本集团联营企业汇总信息：

	2023年6月30日		2022年12月31日
于本集团合并资产负债表内不属 个别重大的联营企业的汇总账面价值	645,461		273,881
	截至6月30日止六个月期间
	2023年		2022年
本集团分占该等联营企业业绩
- 持续经营业务产生的利润	23,710		2,940
- 其他综合收益	-		-
- 综合收益总额	23,710		2,940

四、 财务报表主要项目注释（续）

12. 固定资产

本集团

	房屋建筑物		电子设备		交通工具		办公设备及其他		经营性租出固定资产		合计
原值
2022年1月1日	2,510,160		795,098		12,638		240,697		-		3,558,593
非同一控制下企业合并	17,059		2,387		2,463		2,038		-		23,947
本年增加	1,672		50,674		-		17,062		-		69,408
本年减少	-		(15,313	)	(795	)	(5,884	)	-		(21,992	)
2022年12月31日	2,528,891		832,846		14,306		253,913		-		3,629,956
本期增加	20,663		10,084		-		3,473		137,083		171,303
本期减少	-		(14,763	)	(5,650	)	(4,874	)	-		(25,287	)
2023年6月30日	2,549,554		828,167		8,656		252,512		137,083		3,775,972
减：累计折旧
2022年1月1日	(464,286	)	(620,819	)	(9,183	)	(207,862	)	-		(1,302,150	)
本年增加	(84,823	)	(63,582	)	(3,021	)	(21,242	)	-		(172,668	)
本年减少	-		14,541		755		5,481		-		20,777
2022年12月31日	(549,109	)	(669,860	)	(11,449	)	(223,623	)	-		(1,454,041	)
本期增加	(39,213	)	(28,356	)	(374	)	(9,122	)	(1,330	)	(78,395	)
本期减少	-		14,026		4,773		4,514		-		23,313
2023年6月30日	(588,322	)	(684,190	)	(7,050	)	(228,231	)	(1,330	)	(1,509,123	)
减：减值准备
2022年1月1日	(1,355	)	(1,893	)	-		(756	)	-		(4,004	)
2022年12月31日	(1,355	)	(1,893	)	-		(756	)	-		(4,004	)
2023年6月30日	(1,355	)	(1,893	)	-		(756	)	-		(4,004	)
账面价值
2022年12月31日	1,978,427		161,093		2,857		29,534		-		2,171,911

2023年6月30日	1,959,877		142,084		1,606		23,525		135,753		2,262,845

四、 财务报表主要项目注释（续）

12. 固定资产（续）

本行

	房屋建筑物		电子设备		交通工具		办公设备及其他		合计
原值
2022年1月1日	2,451,586		784,746		10,422		231,100		3,477,854
本年增加	1,672		49,433		-		16,792		67,897
本年减少	-		(14,856	)	(795	)	(5,703	)	(21,354	)
2022年12月31日	2,453,258		819,323		9,627		242,189		3,524,397
本期增加	20,663		9,560				3,327		33,550
本期减少	-		(14,632	)	(5,650	)	(4,809	)	(25,091	)
2023年6月30日	2,473,921		814,251		3,977		240,707		3,532,856
减：累计折旧
2022年1月1日	(461,392	)	(615,025	)	(8,454	)	(203,183	)	(1,288,054	)
本年增加	(74,859	)	(59,899	)	(645	)	(18,989	)	(154,392	)
本年减少	-		14,113		755		5,310		20,178
2022年12月31日	(536,251	)	(660,811	)	(8,344	)	(216,862	)	(1,422,268	)
本期增加	(37,877	)	(27,345	)	(9	)	(8,585	)	(73,816	)
本期减少	-		13,901		4,773		4,452		23,126
2023年6月30日	(574,128	)	(674,255	)	(3,580	)	(220,995	)	(1,472,958	)
减：减值准备
2022年1月1日	(1,355	)	(1,893	)	-		(756	)	(4,004	)
2022年12月31日	(1,355	)	(1,893	)	-		(756	)	(4,004	)
2023年6月30日	(1,355	)	(1,893	)	-		(756	)	(4,004	)
账面价值
2022年12月31日	1,915,652		156,619		1,283		24,571		2,098,125
2023年6月30日	1,898,438		138,103		397		18,956		2,055,894

于2023年6月30日，本集团及本行未办理完产权手续的房屋的账面净值为人民币

1.92亿元（2022年12月31日：人民币2.07亿元）。本集团正在办理该等房屋及建筑物的产权手续。本集团管理层预期在办理产权手续上不会产生重大成本。

四、 财务报表主要项目注释（续）

13. 在建工程

	本集团				本行
	2023年6月30日		2022年12月31日		2023年6月30日		2022年12月31日
期/年初余额	877,896		621,996		852,022		596,136
本期/年增加	146,159		255,900		141,244		255,886
期/年末余额	1,024,055		877,896		993,266		852,022

四、 财务报表主要项目注释（续）

14. 无形资产

本集团

	土地使用权		计算机软件		合计
原值
2022年1月1日	375,830		1,107,648		1,483,478
非同一控制下企业合并	-		5,432		5,432
本年增加	-		118,540		118,540
本年减少	(5,614	)	-		(5,614	)
2022年12月31日	370,216		1,231,620		1,601,836
本期增加	-		9,605		9,605
本期减少	(917	)	-		(917	)
2023年6月30日	369,299		1,241,225		1,610,524
减：累计摊销
2022年1月1日	(43,461	)	(329,787	)	(373,248	)
本年增加	(7,121	)	(113,123	)	(120,244	)
本年减少	3,040		-		3,040
2022年12月31日	(47,542	)	(442,910	)	(490,452	)
本期增加	(3,560	)	(61,640	)	(65,200	)
本期减少	497		-		497
2023年6月30日	(50,605	)	(504,550	)	(555,155	)
减：减值准备
2022年1月1日	(145	)	-		(145	)
2022年12月31日	(145	)	-		(145	)
2023年6月30日	(145	)	-		(145	)
账面价值
2022年12月31日	322,529		788,710		1,111,239

2023年6月30日	318,549		736,675		1,055,224

四、 财务报表主要项目注释（续）

14. 无形资产（续）

本行	土地使用权		计算机软件		合计
原值
2022年1月1日	375,830		1,102,711		1,478,541
本年增加	-		115,122		115,122
本年减少	(5,614	)	-		(5,614	)
2022年12月31日	370,216		1,217,833		1,588,049
本期增加	-		8,564		8,564
本期减少	(917	)	-		(917	)
2023年6月30日	369,299		1,226,397		1,595,696
减：累计摊销
2022年1月1日	(43,461	)	(328,988	)	(372,449	)
本年增加	(7,121	)	(109,859	)	(116,980	)
本年减少	3,040		-		3,040
2022年12月31日	(47,542	)	(438,847	)	(486,389	)
本期增加	(3,560	)	(60,603	)	(64,163	)
本期减少	497		-		497
2023年6月30日	(50,605	)	(499,450	)	(550,055	)
减：减值准备
2022年1月1日	(145	)	-		(145	)
2022年12月31日	(145	)	-		(145	)
2023年6月30日	(145	)	-		(145	)
账面价值
2022年12月31日	322,529		778,986		1,101,515

2023年6月30日	318,549		726,947		1,045,496

四、 财务报表主要项目注释（续）

15. 递延所得税资产

(a) 按性质分析

本集团

	2023年6月30日				2022年12月31日
	可抵扣/(应纳税) 暂时性差异		递延所得税 资产/(负债)		可抵扣/(应纳税) 暂时性差异		递延所得税 资产/(负债)
资产减值准备	21,170,596		5,292,649		19,019,136		4,754,784
应付职工薪酬	290,412		72,603		155,756		38,939
金融资产公允价值变动	(86,612	)	(21,653	)	322,004		80,501
预计负债	99,459		24,865		70,951		17,738
其他	(35,423	)	(8,856	)	(45,575	)	(11,394	)
合计	21,438,432		5,359,608		19,522,272		4,880,568

本行

	2023年6月30日				2022年12月31日
	可抵扣/(应纳税) 暂时性差异		递延所得税 资产/(负债)		可抵扣/(应纳税) 暂时性差异		递延所得税 资产/(负债)
资产减值准备	19,739,308		4,934,827		17,832,424		4,458,106
应付职工薪酬	272,404		68,101		102,836		25,709
金融资产公允价值变动	(86,612	)	(21,653	)	322,004		80,501
预计负债	99,459		24,865		70,951		17,738
其他	(37,707	)	(9,427	)	(47,887	)	(11,972	)
合计	19,986,852		4,996,713		18,280,328		4,570,082

四、 财务报表主要项目注释（续）

15. 递延所得税资产（续）

(b) 按变动分析

本集团

	2023年 1月1日		在利润 表中确认		在其他综合收益中确认		2023年 6月30日
资产减值准备	4,754,784		532,175		5,690		5,292,649
应付职工薪酬	38,939		33,664		-		72,603
金融资产公允价值变动	80,501		(37,062	)	(65,092	)	(21,653	)
预计负债	17,738		7,127		-		24,865
其他	(11,394	)	2,538		-		(8,856	)
合计	4,880,568		538,442		(59,402	)	5,359,608

	2022年 1月1日		在利润 表中确认		在其他综合 收益中确认		其他		2022年 12月31日
资产减值准备	3,694,449		955,831		76,753		27,751		4,754,784
应付职工薪酬	31,809		7,130		-		-		38,939
金融资产公允价值变动	122,457		50,562		(92,518	)	-		80,501
预计负债	52,150		(34,412	)	-		-		17,738
其他	(576	)	(10,818	)	-		-		(11,394	)
合计	3,900,289		968,293		(15,765	)	27,751		4,880,568

四、 财务报表主要项目注释（续）

15. 递延所得税资产（续）

(b) 按变动分析（续）

本行

	2023年 1月1日		在利润 表中确认		在其他综合收益中确认		2023年 6月30日
资产减值准备	4,458,106		471,031		5,690		4,934,827
应付职工薪酬	25,709		42,392		-		68,101
金融资产公允价值变动	80,501		(37,062	)	(65,092	)	(21,653	)
预计负债	17,738		7,127		-		24,865
其他	(11,972	)	2,545		-		(9,427	)
合计	4,570,082		486,033		(59,402	)	4,996,713

	2022年 1月1日		在利润 表中确认		在其他综合 收益中确认		2022年 12月31日
资产减值准备	3,471,061		910,292		76,753		4,458,106
应付职工薪酬	23,827		1,882		-		25,709
金融资产公允价值变动	122,457		50,562		(92,518	)	80,501
预计负债	52,150		(34,412	)	-		17,738
其他	(2,443	)	(9,529	)	-		(11,972	)
合计	3,667,052		918,795		(15,765	)	4,570,082

四、 财务报表主要项目注释（续）

16. 其他资产

	本集团				本行
	2023年 6月30日		2022年 12月31日		2023年 6月30日		2022年 12月31日
购置固定资产预付款	260,120		319,389		108,312		85,528
使用权资产(a)	279,297		303,104		262,073		283,612
长期待摊费用	93,468		101,935		81,237		87,032
其他应收款	2,018,315		1,111,375		1,830,821		925,466
应收利息	1,561,204		994,557		1,503,415		923,506
继续涉入资产(b)	588,853		588,853		588,853		588,853
预缴企业所得税	-		149		-		-
抵债资产	89,344		29,944		31,028		29,944
小计	4,890,601		3,449,306		4,405,739		2,923,941
减：减值准备	(715,656	)	(569,279	)	(674,310	)	(522,576	)
合计	4,174,945		2,880,027		3,731,429		2,401,365

四、 财务报表主要项目注释（续）

16. 其他资产（续）

(a) 使用权资产

本集团

	租赁房屋 及建筑物		租赁 交通工具		租赁 其他设备		合计
使用权资产原值
2022年1月1日	633,566		9,725		2,318		645,609
本年新增	68,110		2,340		3,804		74,254
本年减少	(147,694	)	(1,454	)	(3,984	)	(153,132	)
2022年12月31日	553,982		10,611		2,138		566,731
本期新增	36,201		1,332		1,860		39,393
本期减少	(23,901	)	(2,381	)	(113	)	(26,395	)
2023年6月30日	566,282		9,562		3,885		579,729
使用权资产累计折旧
2022年1月1日	(251,053	)	(3,614	)	(307	)	(254,974	)
本年新增	(136,643	)	(3,305	)	(4,517	)	(144,465	)
本年减少	130,563		1,265		3,984		135,812
2022年12月31日	(257,133	)	(5,654	)	(840	)	(263,627	)
本期新增	(60,063	)	(1,834	)	(1,303	)	(63,200	)
本期减少	23,901		2,381		113		26,395
2023年6月30日	(293,295	)	(5,107	)	(2,030	)	(300,432	)
使用权资产账面价值
2022年12月31日	296,849		4,957		1,298		303,104

2023年6月30日	272,987		4,455		1,855		279,297

四、 财务报表主要项目注释（续）

16. 其他资产（续）

(a) 使用权资产（续）

本行

	租赁房屋 及建筑物		租赁 交通工具		租赁 其他设备		合计
使用权资产原值
2022年1月1日	603,960		9,725		2,318		616,003
本年新增	65,003		2,340		3,804		71,147
本年减少	(142,702	)	(1,454	)	(3,984	)	(148,140	)
2022年12月31日	526,261		10,611		2,138		539,010
本期新增	35,919		1,332		1,860		39,111
本期减少	(23,901	)	(2,381	)	(113	)	(26,395	)
2023年6月30日	538,279		9,562		3,885		551,726
使用权资产累计折旧
2022年1月1日	(244,394	)	(3,614	)	(307	)	(248,315	)
本年新增	(132,225	)	(3,305	)	(4,517	)	(140,047	)
本年减少	127,715		1,265		3,984		132,964
2022年12月31日	(248,904	)	(5,654	)	(840	)	(255,398	)
本期新增	(57,513	)	(1,834	)	(1,303	)	(60,650	)
本期减少	23,901		2,381		113		26,395
2023年6月30日	(282,516	)	(5,107	)	(2,030	)	(289,653	)
使用权资产账面价值
2022年12月31日	277,357		4,957		1,298		283,612

2023年6月30日	255,763		4,455		1,855		262,073

四、 财务报表主要项目注释（续）

16. 其他资产（续）

(b) 继续涉入资产

本集团及本行

2020年度，本行作为发起机构将部分个人住房抵押贷款信托予华能贵诚信托有限公司，设立豫鼎2020年第一期个人住房抵押贷款证券化信托，并在信托项下发行资产支持证券，其中，“优先档资产支持证券”总面值为人民币29.10亿元，“次级档资产支持证券”总面值为人民币5.89亿元。

截至2023年6月30日止六个月期间，本行既没有转移也没有保留所转让金融资产所有权上几乎所有的风险（主要包括被转让资产的信用风险、提前偿还风险以及利率风险）和报酬，且未放弃对所转让金融资产的控制，继续涉入了上述所转让的金融资产。截至2023年6月30日，本行按继续涉入程度确认资产账面原值人民币5.89亿元（2022年12月31日：人民币5.89亿元），并在其他资产和其他负债确认了继续涉入资产和负债。

四、 财务报表主要项目注释（续）

17. 资产减值准备变动表

本集团

		2023年 1月1日		本期增加 /（减少）		本期核销 及其他		2023年 6月30日
存放同业及其他 金融机构款项		946		980		-		1,926
拆出资金		1,133		2,573		-		3,706
买入返售金融资产		2,946		(2,946	)	-		-
以摊余成本计量的发放贷款及垫款		10,308,636		2,484,894		(1,819,718	)	10,973,812
以摊余成本计量的金融投资		4,077,037		(106,315	)	-		3,970,722
应收租赁款		962,846		338,869		(220,502	)	1,081,213
其他		597,250		153,712		(7,333	)	743,629

合计		15,950,794		2,871,767		(2,047,553	)	16,775,008

		2022年 1月1日		本年增加		本年核销 及其他		2022年 12月31日
存放同业及其他 金融机构款项		705		241		-		946
拆出资金		624		509		-		1,133
买入返售金融资产		338		2,608		-		2,946
以摊余成本计量的发放贷款及垫款		8,068,364		6,717,971		(4,477,699	)	10,308,636
以摊余成本计量的金融投资		4,556,385		1,153,260		(1,632,608	)	4,077,037
应收租赁款		823,599		453,943		(314,696	)	962,846
其他		26,326		571,825		(901	)	597,250
合计		13,476,341		8,900,357		(6,425,904	)	15,950,794

四、 财务报表主要项目注释（续）

17. 资产减值准备变动表（续）

本行		2023年 1月1日		本期增加 /（减少）		本期核销 及其他		2023年 6月30日
存放同业及其他 金融机构款项		681		980		-		1,661
拆出资金		1,133		2,573		-		3,706
买入返售金融资产		2,946		(2,946	)	-		-
以摊余成本计量的 发放贷款及垫款		9,900,965		2,476,098		(1,821,444	)	10,555,619
以摊余成本计量的 金融投资		4,077,037		(106,315	)	-		3,970,722
其他		554,384		159,067		(7,333	)	706,118
合计		14,537,146		2,529,457		(1,828,777	)	15,237,826

		2022年 1月1日		本年增加		本年核销 及其他		2022年 12月31日
存放同业及其他 金融机构款项		38		643		-		681
拆出资金		624		509		-		1,133
买入返售金融资产		338		2,608		-		2,946
以摊余成本计量的 发放贷款及垫款		7,852,649		6,523,963		(4,475,647	)	9,900,965
以摊余成本计量的 金融投资		4,556,385		1,153,260		(1,632,608	)	4,077,037
其他		26,326		528,959		(901	)	554,384
合计		12,436,360		8,209,942		(6,109,156	)	14,537,146

四、 财务报表主要项目注释（续）

18. 向中央银行借款

	本集团				本行
	2023年 6月30日		2022年 12月31日		2023年 6月30日		2022年 12月31日
中期借贷便利	19,100,000		15,500,000		19,100,000		15,500,000
支小再贷款	5,440,973		2,477,390		5,362,193		2,398,880
再贴现	1,200,688		1,651,067		1,200,688		1,651,067
其他	162,550		278,979		-		155,599
小计	25,904,211		19,907,436		25,662,881		19,705,546
应计利息	264,560		198,389		264,470		198,343
合计	26,168,771		20,105,825		25,927,351		19,903,889

19. 同业及其他金融机构存放款项

	本集团				本行
	2023年 6月30日		2022年 12月31日		2023年 6月30日		2022年 12月31日
中国大陆境内存放款项
- 银行	9,793,995		13,383,074		11,087,203		14,587,280
- 其他金融机构	7,979,529		16,020,813		7,979,529		16,020,813
小计	17,773,524		29,403,887		19,066,732		30,608,093
应计利息	72,116		137,153		78,498		135,748
合计	17,845,640		29,541,040		19,145,230		30,743,841

四、 财务报表主要项目注释（续）

20. 拆入资金

	本集团				本行
	2023年 6月30日		2022年 12月31日		2023年 6月30日		2022年 12月31日
中国大陆境内拆入款项
- 银行	27,420,773		24,754,450		5,288,773		4,699,450
- 非银行金融机构	4,696,000		4,040,000		-		-
小计	32,116,773		28,794,450		5,288,773		4,699,450
中国大陆境外拆入款项
- 银行	500,000		500,000		-		-
应计利息	314,957		254,345		10,422		6,682
合计	32,931,730		29,548,795		5,299,195		4,706,132

四、 财务报表主要项目注释（续）

21. 卖出回购金融资产款

(a) 按交易对手类型及所在地区分析

本集团及本行

	2023年6月30日		2022年12月31日
中国大陆境内
-人行	9,440,000		7,238,584
-银行	9,152,025		11,653,676
-其他金融机构	699,466		199,500
小计	19,291,491		19,091,760
应计利息	2,908		6,435
合计	19,294,399		19,098,195

(b) 按担保物类别分析

本集团及本行

	2023年6月30日		2022年12月31日
债券	15,294,090		17,819,984
票据	3,997,401		1,271,776
小计	19,291,491		19,091,760
应计利息	2,908		6,435
合计	19,294,399		19,098,195

四、 财务报表主要项目注释（续）

22. 吸收存款

	本集团				本行
	2023年 6月30日		2022年 12月31日		2023年 6月30日		2022年 12月31日
活期存款
-公司客户	84,357,170		84,238,516		82,837,588		82,357,939
-个人客户	36,564,717		36,396,552		35,821,432		35,698,040
小计	120,921,887		120,635,068		118,659,020		118,055,979
定期存款
-公司客户	72,533,103		74,836,500		72,383,057		74,693,474
-个人客户	123,729,057		104,666,313		120,669,087		102,095,003
小计	196,262,160		179,502,813		193,052,144		176,788,477
保证金存款
-承兑汇票保证金	30,187,316		30,091,444		30,187,316		30,091,444
-担保保证金	356,371		413,678		302,628		348,528
-信用证保证金	4,098,075		4,194,688		4,098,075		4,194,688
-其他	1,142,524		1,372,908		1,139,648		1,372,808
小计	35,784,286		36,072,718		35,727,667		36,007,468
其他	447,046		1,497,563		447,039		1,497,561
应计利息	4,497,210		4,089,604		4,393,976		4,001,156
合计(a)	357,912,589		341,797,766		352,279,846		336,350,641

(a) 本集团及本行吸收存款均以摊余成本计量。

四、 财务报表主要项目注释（续）

23. 应付职工薪酬

本集团	2023年 1月1日		本期增加		本期减少		2023年 6月30日
短期职工薪酬
-工资、奖金、津贴和补贴	881,078		541,918		(846,157	)	576,839
-职工福利费	-		21,343		(21,343	)	-
-社会保险费
医疗保险费	51		36,036		(36,047	)	40
工伤保险费	1		947		(947	)	1
生育保险费	6		3,924		(3,925	)	5
-住房公积金	119		63,723		(63,770	)	72
-工会及职工教育经费	4,182		14,857		(8,654	)	10,385
-其他短期薪酬	1,877		32,000		(6,217	)	27,660
小计	887,314		714,748		(987,060	)	615,002
设定提存计划
-养老保险费	127		75,384		(75,423	)	88
-失业保险费	5		3,131		(3,133	)	3
-企业年金	33		31,780		(26,834	)	4,979
小计	165		110,295		(105,390	)	5,070
补充退休福利(a)	194,626		8,229		(6,164	)	196,691
合计	1,082,105		833,272		(1,098,614	)	816,763

四、 财务报表主要项目注释（续）

23． 应付职工薪酬（续）

本集团（续）	2022年 1月1日		本年增加		本年减少		2022年 12月31日
短期职工薪酬
-工资、奖金、津贴和补贴	708,394		1,511,503		(1,338,819	)	881,078
-职工福利费	-		90,821		(90,821	)	-
-社会保险费
医疗保险费	38		73,487		(73,474	)	51
工伤保险费	1		1,874		(1,874	)	1
生育保险费	5		7,560		(7,559	)	6
其他	-		3,435		(3,435	)	-
-住房公积金	97		125,241		(125,219	)	119
-工会及职工教育经费	3,015		33,683		(32,516	)	4,182
-其他短期薪酬	1,201		74,466		(73,790	)	1,877
小计	712,751		1,922,070		(1,747,507	)	887,314
设定提存计划
-养老保险费	104		143,999		(143,976	)	127
-失业保险费	4		1,015		(1,014	)	5
-企业年金	27		103,516		(103,510	)	33
小计	135		248,530		(248,500	)	165
补充退休福利(a)	196,079		13,590		(15,043	)	194,626
合计	908,965		2,184,190		(2,011,050	)	1,082,105

五、 财务报表主要项目注释（续）

23. 应付职工薪酬（续）

本行	2023年 1月1日		本期增加		本期减少		2023年 6月30日
短期职工薪酬
-工资、奖金、津贴和补贴	789,930		496,398		(770,502	)	515,826
-职工福利费	-		19,697		(19,697	)	-
-社会保险费
医疗保险费	-		33,316		(33,316	)	-
工伤保险费	-		884		(884	)	-
生育保险费	-		3,654		(3,654	)	-
-住房公积金	-		59,508		(59,508	)	-
-工会及职工教育经费	-		12,599		(7,246	)	5,353
-其他短期薪酬	-		28,357		(718	)	27,639
小计	789,930		654,413		(895,525	)	548,818
设定提存计划
-养老保险费	-		69,897		(69,897	)	-
-失业保险费	-		2,950		(2,950	)	-
-企业年金	-		29,790		(24,830	)	4,960
小计	-		102,637		(97,677	)	4,960
补充退休福利(a)	194,626		8,229		(6,164	)	196,691
合计	984,556		765,279		(999,366	)	750,469

五、 财务报表主要项目注释（续）

23. 应付职工薪酬（续）

本行（续）	2022年 1月1日		本年增加		本年减少		2022年 12月31日
短期职工薪酬
-工资、奖金、津贴和补贴	646,644		1,378,477		(1,235,191	)	789,930
-职工福利费	-		86,138		(86,138	)	-
-社会保险费
医疗保险费	-		69,499		(69,499	)	-
工伤保险费	-		1,758		(1,758	)	-
生育保险费	-		7,171		(7,171	)	-
其他	-		3,175		(3,175	)	-
-住房公积金	-		119,074		(119,074	)	-
-工会及职工教育经费	-		30,593		(30,593	)	-
-其他短期薪酬	-		64,299		(64,299	)	-
小计	646,644		1,760,184		(1,616,898	)	789,930
设定提存计划
-养老保险费	-		135,703		(135,703	)	-
-失业保险费	-		762		(762	)	-
-企业年金	-		97,918		(97,918	)	-
小计	-		234,383		(234,383	)	-
补充退休福利(a)	196,079		13,590		(15,043	)	194,626
合计	842,723		2,008,157		(1,866,324	)	984,556

(a) 补充退休福利

提前退休计划

本集团向自愿同意在退休年龄前退休的职工，在提前退休日至法定退休日期间支付提前退休褔利金。

补充退休计划

本集团向合资格职工提供补充退休计划，主要是供暖供热补助。

四、 财务报表主要项目注释（续）

23． 应付职工薪酬（续）

(a) 补充退休福利（续）

(i) 本集团及本行补充退休福利余额如下：

	2023年6月30日		2022年12月31日
提前退休计划现值	10,356		11,592
补充退休计划现值	186,335		183,034
合计	196,691		194,626

(ii) 本集团及本行补充退休福利变动如下：

	2023年6月30日		2022年12月31日
期/年初余额	194,626		196,079
计入损益的设定福利成本	3,878		14,210
计入其他综合收益的设定福利成本	4,351		(620	)
本期/年支付的福利	(6,164	)	(15,043	)
期/年末余额	196,691		194,626

(iii) 本集团及本行采用的主要精算假设为：

提前退休计划	2023年6月30日		2022年12月31日
折现率	2.50%		2.50%
内部薪金年增长率	6.00%		6.00%
退休年龄
- 男性	60		60
- 女性	55		55

四、 财务报表主要项目注释（续）

23． 应付职工薪酬（续）

(a) 补充退休福利（续）

(iii) 本集团及本行采用的主要精算假设为：（续）

补充退休计划	2023年6月30日		2022年12月31日
折现率	2.75%		3.00%
退休年龄
- 男性	60		60
- 女性	55		55

死亡率：20-105岁	2023年6月30日		2022年12月31日
- 男性	0.0248% -100%		0.0248% -100%
- 女性	0.012% -100%		0.012% -100%

24. 应交税费

	本集团				本行
	2023年 6月30日		2022年 12月31日		2023年 6月30日		2022年 12月31日
应交企业所得税	693,729		266,751		595,224		107,273
应交增值税	216,545		243,705		214,128		233,084
应交税金及附加	37,158		37,438		35,675		35,844
其他	4,690		9,511		3,954		8,469
合计	952,122		557,405		848,981		384,670

四、 财务报表主要项目注释（续）

25. 预计负债

本集团及本行	2023年6月30日		2022年12月31日
信贷承诺预期信用损失	99,459		70,951

信贷承诺预期信用损失的变动情况如下：

本集团及本行

	2023年6月30日
	第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
	未来12个月 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失
2023年1月1日余额	68,796		305		1,850		70,951
转移：
转至第一阶段	220		(142	)	(78	)	-
转至第二阶段	(577	)	597		(20	)	-
转至第三阶段	(43	)	(120	)	163		-
本期增加	26,940		1,549		19		28,508
2023年6月30日余额	95,336		2,189		1,934		99,459

	2022年12月31日
	第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
	未来12个月 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失		整个存续期 预期信用损失
2022年1月1日余额	194,316		177		14,107		208,600
转移：
转至第一阶段	509		(68	)	(441	)	-
转至第二阶段	(36	)	36		-		-
转至第三阶段	(48	)	(36	)	84		-
本年增加/（减少）	(125,945	)	196		(11,900	)	(137,649	)
2022年12月31日余额	68,796		305		1,850		70,951

四、 财务报表主要项目注释（续）

26. 应付债券

	本集团				本行
	2023年 6月30日		2022年 12月31日		2023年 6月30日		2022年 12月31日
金融债券(a)	19,397,394		14,397,271		17,997,949		12,997,967
同业存单	83,965,679		80,497,196		83,965,679		80,497,196
小计	103,363,073		94,894,467		101,963,628		93,495,163
应计利息	363,619		98,439		328,341		92,319
合计	103,726,692		94,992,906		102,291,969		93,587,482

(a) 已发行金融债券

于2021年8月发行三年期固定利率创新创业金融债券人民币50亿元，期限3年，票面利率为3.16% / 年。

于2022年9月发行三年期固定利率绿色金融债券人民币30亿元，期限3年，票面利率为2.65% /年。

于2022年11月发行三年期固定利率金融债券人民币50亿元，期限3年，票面利率为

2.95% /年。

于2023年3月发行三年期固定利率金融债券人民币50亿元，期限3年，票面利率

3.02% /年。

本行子公司河南九鼎金融租赁股份有限公司于2020年11月发行三年期固定利率金融债券人民币14亿元，期限3年，票面利率为4.20% / 年。

四、 财务报表主要项目注释（续）

27. 其他负债

	本集团				本行
	2023年 6月30日		2022年 12月31日		2023年 6月30日		2022年 12月31日
租赁保证金	251,101		266,280		-		-
租赁负债(a)	266,008		279,903		252,152		263,397
代理业务应付款	535,655		158,672		535,655		158,672
应付工程款	17,206		18,686		17,206		18,686
久悬未决款项	38,728		39,748		38,728		39,748
应付股利(b)	26,633		26,633		26,633		26,633
继续涉入负债	588,853		588,853		588,853		588,853
其他	471,144		614,163		300,365		342,501
合计	2,195,328		1,992,938		1,759,592		1,438,490

(a) 租赁负债

租赁负债按到期日分析——未经折现分析：

	本集团				本行
	2023年 6月30日		2022年 12月31日		2023年 6月30日		2022年 12月31日
一年以内	98,953		105,315		97,278		100,566
一至二年	79,205		80,601		74,908		76,364
二至三年	57,002		57,301		52,766		53,126
三至五年	51,228		56,517		46,928		52,209
五年以上	14,585		8,453		14,230		8,089
未经折现租赁负债合计	300,973		308,187		286,110		290,354
租赁负债账面价值	266,008		279,903		252,152		263,397

(b) 应付股利余额为前期已宣告但股东尚未领取的股利。

四、 财务报表主要项目注释（续）

28. 股本

本行于资产负债表日的股本结构如下：

	2023年6月30日		2022年12月31日
境内人民币普通股（A股）	7,071,633		6,428,758
境外上市外资普通股（H股）	2,020,458		1,836,780
合计	9,092,091		8,265,538

于2015年12月，本行公开发行12亿股每股面值人民币1元的H股股份，每股发行价为3.85港元（H股股份发行）。H股股份发行产生的溢价人民币25.62亿元记入资本公积。同时，根据国有股减持相关规定，人民币1.2亿元境内普通股股本被划转至全国社会保障基金理事会并转换为H股的股份。

于2016年1月，本行行使超额配售选择权超额发行1.8亿股每股面值人民币1元的H股股份，每股发行价为3.85港元。超额配售发行H股股份产生的溢价人民币3.92亿元计入资本公积。同时，根据国有股减持相关规定，人民币0.18亿元境內普通股股本被划转至全国社会保障基金理事会并转换为H股的股份。

于2018年9月，本行公开发行6亿股每股面值人民币1元的A股股份，每股发行价为人民币4.59元（A股股份发行）。A股股份发行产生的溢价人民币21.09亿元记入资本公积。

于2020年6月，本行以2019年12月31日的普通股总股本59.22亿股为基数，向普通股股东以资本公积每10股股份转增1股股份，合计转增5.92亿股股份。

于2020年11月，本行非公开发行10亿股每股面值人民币1元的A股股份，每股发行价为人民币4.64元，发行产生的溢价人民币36.32亿元记入资本公积。

于2021年12月，本行以2020年12月31日的普通股总股本75.14亿股为基数，向普通股股东以资本公积每10股转增1股股份，合计转增7.51亿股股份。

于2023年6月，本行以2022年12月31日的普通股总股本82.66亿股为基数，向普通股股东以资本公积每10股转增1股股份，合计转增8.27亿股股份。

以上所有H股已在香港联交所上市。所有A股及H股普通股股东就派发普通股股利均享有同等的权利。

四、 财务报表主要项目注释（续）

29. 其他权益工具

(a) 本行于资产负债表日发行在外的金融工具情况表：

发行在外的 金融工具	发行时间		会计分类	股利率或 利息率	发行价格	数量	2023年6月30日	到期日	转股条件
							(百万元)
无固定期限资本债券(i)	2021/11/11		权益工具	4.80%	100元	100,000,000	10,000	永久存续	无
减：发行费用							(2)
合计							9,998

(b) 主要条款(i) 无固定期限资本债券

(1) 发行情况

经相关监管机构批准，本行于2021年11月11日在全国银行间债券市场发行了总规模为人民币100亿元的无固定期限资本债券（以下简称“永续债”）。本次永续债的单位票面金额为人民币100元，前5年票面利率为4.80%，每5年可重置利率。本次债券票面利率包括基准利率和固定利差两个部分，固定利差为本次债券发行时确定的票面利率扣除本次债券发行时的基准利率，固定利差一经确定不再调整。

(2) 有条件赎回权

存续期与发行人持续经营存续期一致。本期债券发行设置发行人有条件赎回条款。发行人自发行之日起 5 年后，有权于每年付息日（含发行之日后第 5 年付息日）全部或部分赎回本期债券。在本期债券发行后，如发生不可预计的监管规则变化导致本期债券不再计入其他一级资本，发行人有权全部而非部分地赎回本期债券。

四、 财务报表主要项目注释（续）

29. 其他权益工具（续）

(b) 主要条款（续）

(i) 无固定期限资本债券（续）

(3) 受偿顺序

本期债券的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于本期债券顺位的次级债务之后，发行人股东持有的所有类别股份之前；本期债券与发行人其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。

(4) 减记条款

当无法生存触发事件发生时，发行人有权在无需获得债券持有人同意的情况下，将本期债券的本金进行部分或全部减记。无法生存触发事件是指以下两种情形的较早发生者：（1）中国银行保险监督管理委员会认定若不进行减记，发行人将无法生存；（2）相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，发行人将无法生存。减记部分不可恢复。

(5) 利息发放

本期债券采取非累积利息支付方式，本行有权取消全部或部分本期债券派息，且不构成违约事件。本行可以自由支配取消的本期债券利息用于偿付其他到期债务，取消全部或部分本期债券派息除构成对普通股的股息分配限制以外，不构成对发行人的其他限制。

本行上述永续债的募集资金将依据适用法律和监管机构批准，用于补充本行其他一级资本。

四、 财务报表主要项目注释（续）

30. 资本公积

	本集团				本行
	2023年 6月30日		2022年 12月31日		2023年 6月30日		2022年 12月31日
股本溢价	5,920,487		6,747,040		5,920,545		6,747,098
其他	64,615		64,615		64,615		64,615
合计	5,985,102		6,811,655		5,985,160		6,811,713

31. 其他综合收益

(a) 资产负债表中其他综合收益情况表

本集团及本行

	2023年 6月30日		2022年 12月31日
将重分类进损益的其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的债权投资 公允价值变动 / 信用损失准备	6,901		(172,607	)
不能重分类进损益的其他综合收益
重新计量设定受益计划	(72,986	)	(68,635	)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资公允价值变动	45,141		46,444
合计	(20,944	)	(194,798	)

四、 财务报表主要项目注释（续）

31. 其他综合收益（续）

(b) 利润表中其他综合收益情况表

本集团及本行

	截止6月30日止六个月期间
	2023年		2022年
将重分类进损益的其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资公允价值变动/信用损失准备	218,463		9,967
因处置转出至当期损益	20,881		74,850
所得税影响	(59,836	)	(21,205	)
小计	179,508		63,612
不能重分类进损益的其他综合收益
重新计量设定受益计划变动额	(4,351	)	1,438
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资公允价值变动	(1,737	)	56,330
所得税影响	434		(14,082	)
小计	(5,654	)	43,686
归属于本行股东的其他综合收益的 税后净额	173,854		107,298
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额	-		-
合计	173,854		107,298

四、 财务报表主要项目注释（续）

32. 盈余公积

本集团及本行	2022年12月31日		本期增加		本期减少		2023年6月30日
法定盈余公积	3,457,365		-		-		3,457,365
任意盈余公积	48,197		-		-		48,197
合计	3,505,562		-		-		3,505,562

本集团及本行	2021年12月31日		本年增加		本年减少		2022年12月31日
法定盈余公积	3,233,481		223,884		-		3,457,365
任意盈余公积	48,197		-		-		48,197
合计	3,281,678		223,884		-		3,505,562

于资产负债表日的盈余公积为法定盈余公积金和任意盈余公积金。

根据中华人民共和国公司法及公司章程，本行在弥补以前年度亏损后需按净利润（按财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定厘定）的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积金累计额达到本行注册资本的50%时，可以不再提取。

四、 财务报表主要项目注释（续）

33. 一般风险准备

本集团	2022年12月31日		本期增加		本期减少		2023年6月30日
一般风险准备	7,767,704		29,749		-		7,797,453

本集团	2021年12月31日		本年增加		本年减少		2022年12月31日
一般风险准备	7,481,353		286,351		-		7,767,704

本行	2022年12月31日		本期增加		本期减少		2023年6月30日
一般风险准备	7,500,200		-		-		7,500,200

本行	2021年12月31日		本年增加		本年减少		2022年12月31日
一般风险准备	7,244,200		256,000		-		7,500,200

自2012年7月1日起，根据财政部于2012年颁布的《金融企业准备金计提管理办法》（财金 [2012] 20号）的相关规定，本行从净利润中提取一般风险准备作为利润分配，该一般风险准备不低于风险资产期末余额的1.5%。

四、 财务报表主要项目注释（续）

34. 未分配利润

本集团根据相关规定，对法定财务报表的税后利润进行分配。

本集团	截至2023年 6月30日止 六个月期间		2022年度
期/年初未分配利润	14,618,050		13,703,472
加：本期/年归属于本行股东的净利润	2,046,633		2,422,304
减：提取法定盈余公积	-		223,884
提取一般风险准备金	29,749		286,351
优先股现金股利分配	-		517,491
无固定期限债券利息	-		480,000
期/年末未分配利润	16,634,934		14,618,050

本行	截至2023年 6月30日止 六个月期间		2022年度
期/年初未分配利润	14,191,117		13,429,656
加：本期/年归属于本行股东的净利润	1,976,086		2,238,836
减：提取法定盈余公积	-		223,884
提取一般风险准备金	-		256,000
优先股现金股利分配	-		517,491
无固定期限债券利息	-		480,000
期/年末未分配利润	16,167,203		14,191,117

四、 财务报表主要项目注释（续）

35. 利息净收入

	本集团				本行
	截至6月30日止六个月期间				截至6月30日止六个月期间
	2023年		2022年		2023年		2022年
利息收入
存放中央银行利息收入	151,509		154,270		149,178		152,669
存放同业及其他金融机构款项利息收入	10,153		27,375		16,106		7,294
拆出资金利息收入	64,794		11,323		87,980		20,939
发放贷款及垫款利息收入
- 公司贷款及垫款	6,328,947		6,093,856		6,293,324		6,061,121
- 个人贷款及垫款	1,753,430		1,918,345		1,673,035		1,852,993
- 票据贴现	212,332		174,618		212,332		174,618
买入返售金融资产利息收入	99,687		116,463		99,687		116,463
金融投资利息收入	2,707,964		3,192,031		2,707,964		3,191,914
应收租赁款利息收入	1,068,706		1,023,294		-		-
小计	12,397,522		12,711,575		11,239,606		11,578,011
利息支出
向中央银行借款利息支出	(302,259	)	(277,832	)	(300,266	)	(275,721	)
同业及其他金融机构存放款项利息支出	(325,527	)	(488,753	)	(341,593	)	(496,763	)
拆入资金利息支出	(520,225	)	(523,531	)	(89,427	)	(23,779	)
吸收存款利息支出	(3,910,149	)	(3,756,740	)	(3,847,413	)	(3,722,679	)
卖出回购金融资产款利息支出	(154,443	)	(130,356	)	(154,443	)	(130,356	)
应付债券利息支出	(1,259,136	)	(1,288,650	)	(1,229,838	)	(1,259,365	)
小计	(6,471,739	)	(6,465,862	)	(5,962,980	)	(5,908,663	)
利息净收入	5,925,783		6,245,713		5,276,626		5,669,348

四、 财务报表主要项目注释（续）

36. 手续费及佣金净收入

	本集团				本行
	截至6月30日止六个月期间				截至6月30日止六个月期间
	2023年		2022年		2023年		2022年
手续费及佣金收入
代理及托管业务手续费	203,306		271,811		203,283		271,797
证券承销及咨询业务手续费	72,055		101,180		71,279		98,916
承兑及担保手续费	38,881		63,849		38,881		63,847
银行卡手续费	55,312		57,637		55,305		57,630
其他	26,558		18,231		26,543		18,222
手续费及佣金收入小计	396,112		512,708		395,291		510,412
支付结算及代理业务	(17,479	)	(23,819	)	(17,260	)	(23,735	)
银行卡手续费	(35,883	)	(32,801	)	(35,797	)	(32,658	)
其他手续费支出	(20,653	)	(36,782	)	(18,165	)	(36,192	)
手续费及佣金支出小计	(74,015	)	(93,402	)	(71,222	)	(92,585	)
手续费及佣金净收入	322,097		419,306		324,069		417,827

37. 投资收益

	本集团				本行
	截至6月30日止六个月期间				截至6月30日止六个月期间
	2023年		2022年		2023年		2022年
金融投资净收益
- 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融 资产净收益	573,715		631,752		572,363		629,917
- 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的 金融资产净损失	(14,061	)	(64,704	)	(14,061	)	(64,704	)
权益法核算的长期股权投资	23,710		2,940		23,710		2,940
成本法核算的长期股权投资	-		-		-		5,100
合计	583,364		569,988		582,012		573,253

四、 财务报表主要项目注释（续）

38. 公允价值变动损益

	本集团				本行
	截至6月30日止六个月期间				截至6月30日止六个月期间
	2023年		2022年		2023年		2022年
以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融投资	50,124		(209,759	)	50,124		(209,759	)

39. 汇兑损益

汇兑损益包括与自营外汇业务相关的汇差损益、货币衍生金融工具产生的已实现损益和未实现的公允价值变动损益以及外币货币性资产和负债折算产生的汇兑损益。

40. 业务及管理费

	本集团				本行
	截至6月30日止六个月期间				截至6月30日止六个月期间
	2023年		2022年		2023年		2022年
职工薪酬费用
- 工资、奖金及津贴	541,918		415,229		496,398		373,292
- 社会保险费及企业年金	151,202		167,138		140,491		160,256
- 补充退休福利	3,878		3,098		3,878		3,098
- 职工福利费	21,343		24,817		19,697		23,562
- 住房公积金	63,723		61,270		59,508		59,079
- 其他职工福利	46,857		41,022		40,956		36,224
小计	828,921		712,574		760,928		655,511
折旧及摊销
- 使用权资产折旧	63,200		69,775		60,650		67,014
- 其他	167,040		157,652		153,764		152,233
租金及物业管理费	34,375		37,397		29,880		35,989
办公费用	16,618		23,569		16,095		22,964
租赁负债利息支出	5,565		7,595		5,260		7,224
其他一般及行政费用	323,747		272,383		299,537		254,864
合计	1,439,466		1,280,945		1,326,114		1,195,799

四、 财务报表主要项目注释（续）

41. 信用减值损失

	本集团				本行
	截至6月30日止六个月期间				截至6月30日止六个月期间
	2023年		2022年		2023年		2022年
以摊余成本计量的发放贷款及垫款减值损失	2,484,894		1,845,369		2,476,098		1,835,034
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款减值损失	968		122,833		968		122,833
以摊余成本计量的金融投资减值损失	(106,315	)	683,624		(106,315	)	683,624
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资减值损失	(23,727	)	(4,213	)	(23,727	)	(4,213	)
应收租赁款减值损失	338,869		210,027		-		-
买入返售金融资产减值损失	(2,946	)	659		(2,946	)	659
拆出资金减值损失	2,573		23		2,573		23
存放同业及其他金融机构款项减值损失	980		476		980		476
表外信贷承诺减值损失	28,508		4,237		28,508		4,237
其他减值损失	153,712		96,310		159,067		95,747
合计	2,877,516		2,959,345		2,535,206		2,738,420

42. 所得税费用

(1) 所得税费用组成：

	本集团				本行
	截至6月30日止六个月期间				截至6月30日止六个月期间
	2023年		2022年		2023年		2022年
当期所得税	950,949		1,405,916		827,869		1,370,544
递延所得税	(538,442	)	(792,442	)	(486,033	)	(823,704	)
合计	412,507		613,474		341,836		546,840

四、 财务报表主要项目注释（续）

42. 所得税费用（续）

(2) 所得税费用与会计利润的关系如下：

	本集团				本行
	截至6月30日止六个月期间				截至6月30日止六个月期间
	2023年		2022年		2023年		2022年
税前利润	2,526,990		3,245,690		2,317,922		2,977,756
法定税率	25%		25%		25%		25%
按法定税率计算的所得税	631,748		811,423		579,481		744,439
不可作纳税抵扣的项目(a)	18,130		15,668		17,285		15,547
免税收入(b)	(249,265	)	(212,862	)	(248,413	)	(213,427	)
未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异	16,084		702		-		-
以前年度所得税调整	(4,190	)	(1,457	)	(6,517	)	281
所得税费用	412,507		613,474		341,836		546,840

(a) 不可抵扣支出主要为不可抵扣的职工福利费、业务招待费。

(b) 免税收入主要为免税国债及地方政府债券利息收入及对联营企业的投资收益。

43. 基本及稀释每股收益

本集团

	截至6月30日止六个月期间
	2023年		2022年
收益：
归属于本行普通股股东的净利润	2,046,633		2,531,066
股份：
普通股加权平均数（千股）(a)	9,092,091		9,092,091
归属于本行普通股股东的基本及 稀释每股收益（人民币元）	0.23		0.28

四、 财务报表主要项目注释（续）

43. 基本及稀释每股收益（续）

(a) 普通股加权平均数（千股）

	截至6月30日止六个月期间
	2023年		2022年
期初普通股股数	9,092,091		9,092,091
新增普通股加权平均数	-		-
普通股加权平均数	9,092,091		9,092,091

本行于2023年6月实施2022年权益分配方案，以资本公积转增股本，因此按照调整后的股数重新计算比较期间的每股收益。

由于本行于本期并无任何具有稀释影响的潜在股份，所以基本及稀释每股收益并无任何差异。

四、 财务报表主要项目注释（续）

44. 现金流量表附注

(a) 将净利润调节为经营活动的现金流量：

	本集团				本行
	截至6月30日止六个月期间				截至6月30日止六个月期间
	2023年		2022年		2023年		2022年
净利润	2,114,483		2,632,216		1,976,086		2,430,916
加：信用减值损失	2,877,516		2,959,345		2,535,206		2,738,420
折旧及摊销	230,240		227,427		214,414		219,247
处置固定资产、无形资产及其他资产损益	(10,246	)	32		(10,256	)	-
公允价值变动损益	(50,124	)	209,759		(50,124	)	209,759
投资收益	(208,096	)	(373,003	)	(208,096	)	(378,104	)
发行债券利息支出	1,259,136		1,288,650		1,229,838		1,259,365
递延所得税资产净额的增加	(538,442	)	(792,442	)	(486,033	)	(823,704	)
金融投资利息收入	(2,707,964	)	(3,192,031	)	(2,707,964	)	(3,191,914	)
未实现汇兑损益	(119,245	)	(320,163	)	(119,245	)	(320,163	)
经营性应收项目的增加	(17,687,010	)	(27,240,120	)	(15,878,387	)	(24,528,184	)
经营性应付项目的增加	14,372,509		6,471,136		11,671,235		4,902,810
经营活动产生的现金流量净额	(467,243	)	(18,129,194	)	(1,833,326	)	(17,481,552	)

(b) 现金及现金等价物净变动情况：

	本集团				本行
	截至6月30日止六个月期间				截至6月30日止六个月期间
	2023年		2022年		2023年		2022年
现金及现金等价物的期末余额	11,052,626		14,390,548		11,487,553		13,826,954
减：现金及现金等价物的期初余额	(10,515,331	)	(21,412,333	)	(12,251,646	)	(20,185,086	)
现金及现金等价物净增加/（减少）额	537,295		(7,021,785	)	(764,093	)	(6,358,132	)

四、 财务报表主要项目注释（续）

44. 现金流量表附注（续）

(c) 现金及现金等价物净变动情况：

	本集团				本行
	截至6月30日止六个月期间				截至6月30日止六个月期间
	2023年		2022年		2023年		2022年
库存现金	1,020,917		1,736,166		982,268		1,693,377
存放中央银行款项	7,080,806		7,912,728		6,990,092		7,841,062
原始到期日在三个月及以内的存放同业及其他金融机构款项	1,814,856		2,832,260		2,379,146		2,383,121
原始到期日在三个月及以内的拆出资金	1,136,047		1,909,394		1,136,047		1,909,394
现金及现金等价物合计	11,052,626		14,390,548		11,487,553		13,826,954

五、 关联方关系及交易

1. 关联方关系

(a) 主要股东

主要股东包括直接持有本行5%或以上股份的股东。

对本行的直接持股比例：

	2023年6月30日		2022年12月31日
郑州市财政局	7.23%		7.23%
郑州投资控股有限公司	6.69%		6.69%

(b) 本行的子公司及联营公司

有关本行子公司及联营公司的详细信息载于附注四、11。

(c) 本行的其他关联方

其他关联方可为自然人或法人，包括本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员，本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或可施加重大影响的实体，持有本行股份不足5%但对本行经营管理有重大影响的股东以及附注五、1(a)所载本行主要股东或其控股股东控制或共同控制的实体。其他关联方亦包括本行退休福利计划（附注四、23(a)）。

五、 关联方关系及交易（续）

2. 关联方交易及余额

本集团关联交易主要是发放贷款、吸收存款和银行承兑汇票。本集团与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三方交易一致。

(a) 与主要股东之间的交易

	2023年6月30日		2022年12月31日
期/年末余额：
以摊余成本计量的金融投资	1,031,678		811,560
吸收存款	2,116,313		1,450,795
其他负债	64,285		64,285

	截至6月30日止六个月期间
	2023		2022
本期交易：
利息收入	1,678		26,742
利息支出	1,708		7,100

(b) 与子公司之间的交易

	2023年6月30日		2022年12月31日
期/年末余额：
存放和拆放同业及其他金融机构款项	1,760,767		3,258,252
同业及其他金融机构存放款项	1,299,700		1,205,175
对子公司担保	241,330		297,700

	截至6月30日止六个月期间
	2023		2022
本期交易：
利息收入	34,912		-
利息支出	16,978		17,068

与子公司之间的重大往来金额及交易均已在合并报表中抵销。

五、 关联方关系及交易（续）

2. 关联方交易及余额（续）

(c) 与联营公司之间的交易

	2023年6月30日		2022年12月31日
期/年末余额：
存放和拆放同业及其他金融机构款项	948		944
同业及其他金融机构存放款项	612,097		470,818

	截至6月30日止六个月期间
	2023		2022
本期交易：
利息收入	3		-
利息支出	2,905		15,022

(d) 与其他重要关联方之间的交易

	2023年6月30日		2022年12月31日
期/年末余额：
发放贷款及垫款	11,006,753		13,666,338
买入返售金融资产	300,038		-
存放和拆放同业及其他金融机构款项	44,542		-
以摊余成本计量的金融投资	1,937,072		2,051,876
以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融投资	342,021		342,205
以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融投资	421,493		410,417
吸收存款	4,550,219		3,249,613
同业及其他金融机构存放和拆入款项	1,540,296		148,289
银行承兑汇票	983,588		1,509,282
开出保函	33,350		-
未使用的信用卡额度	87,880		57,165
贷款承诺	610,086		-

	截至6月30日止六个月期间
	2023		2022
本期交易：
利息收入	293,721		227,147
利息支出	49,199		33,422
手续费及佣金收入	37,276		51,378

五、 关联方关系及交易（续）

3. 关键管理人员

(a) 本行与关键管理人员之间的交易

	2023年6月30日		2022年12月31日
期/年末余额：
吸收存款	19,402		10,497
未使用的信用卡额度	11,236		11,120

	截至6月30日止六个月期间
	2023		2022
本期交易：
利息收入	-		27
利息支出	355		408

(b) 关键管理人员薪酬

	截至6月30日止六个月期间
	2023		2022
薪金及其他酬金	14,714		19,477
社会保险福利、住房公积金	604		634
合计	15,318		20,111

截至2023年6月30日止六个月期间本行关键管理人员薪酬已经行党委会审议，董事会薪酬与考核委员会审核通过，报董事会审批通过（截至2022年6月30日止六个月期间：同）。

本行于截至2023年6月30日止六个月期间未提供给关键管理人员退休福利计划、离职计划及其他长期福利等支出（截至2022年6月30日止六个月期间：同）。

六、 分部报告

1. 业务分部

本集团按业务条线将业务划分为不同的营运组别，从而进行业务管理。本集团的经营分部已按与内部报送信息一致的方式列报，这些内部报送信息是提供给本集团管理层以向分部分配资源并评价分部业绩。本集团以经营分部为基础，确定了下列报告分部：

公司银行业务

该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务，包括企业贷款及垫款、贸易融资、存款服务、融资租赁、代理服务及汇款和结算服务。

零售银行业务

该分部向个人客户提供多种金融产品和服务，包括个人贷款、存款服务、银行卡服务、个人理财服务、汇款和结算服务及收付款代理服务等。

资金业务

该分部经营本集团的资金业务，包括于银行间进行同业拆借交易、回购交易、债券投资和买卖。资金业务分部还对本集团流动性头寸进行管理，包括发行债券。

其他业务

该分部主要包括权益投资及相关收益以及不能构成单个报告分部的任何其他业务。

分部资产及负债和分部收入、费用及经营业绩是按照本集团会计政策计量。

内部收费及转让定价是参考市场价格确定，并已在各分部的业绩中反映。与第三方交易产生的利息收入和支出以“对外利息净收入 / 支出”列示，内部收费及转让定价调整所产生的利息净收入和支出以“分部间利息净收入 / 支出”列示。

分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部，以及可按合理的基准分配至该分部的项目（除了递延所得税资产之外）。分部收入、支出、资产和负债包含在编制财务报表时抵销的内部往来的余额和内部交易。分部资本性支出是指在相关期间内分部购入的物业及设备、无形资产及其他长期资产所发生的支出总额。

六、 分部报告（续）

1. 业务分部（续）

本集团	截至2023年6月30日止六个月期间
	公司银行业务		零售银行业务		资金业务		其他业务		合计
营业收入
对外利息净收入	5,602,493		23,640		299,650		-		5,925,783
分部间利息净收入/(支出)	(1,438,756	)	1,095,987		342,769		-		-
利息净收入	4,163,737		1,119,627		642,419		-		5,925,783
手续费及佣金净收入	148,979		42,383		130,735		-		322,097
投资收益	6,096		-		553,558		23,710		583,364
公允价值变动损益	-		-		50,124		-		50,124
汇兑损益	-		-		(14,888	)	-		(14,888	)
其他业务收入	-		-		-		4,819		4,819
资产处置损益	-		-		-		10,246		10,246
其他收益	-		-		-		36,825		36,825
营业收入合计	4,318,812		1,162,010		1,361,948		75,600		6,918,370
营业支出
税金及附加	(58,266	)	(14,501	)	(5,241	)	-		(78,008	)
业务及管理费	(837,851	)	(347,403	)	(241,092	)	(13,120	)	(1,439,466	)
信用减值损失	(2,570,859	)	(319,419	)	12,762		-		(2,877,516	)
营业支出合计	(3,466,976	)	(681,323	)	(233,571	)	(13,120	)	(4,394,990	)
营业利润	851,836		480,687		1,128,377		62,480		2,523,380
加：营业外收入	-		-		-		8,937		8,937
减：营业外支出	-		-		-		(5,327	)	(5,327	)
利润总额	851,836		480,687		1,128,377		66,090		2,526,990
其他分部信息
- 折旧及摊销	83,365		140,103		6,772		-		230,240
- 资本性支出	164,592		68,246		47,361		2,577		282,776

	2023年6月30日
	公司银行业务		零售银行业务		资金业务		其他业务		合计
分部资产	308,407,297		97,108,037		204,326,139		1,658,316		611,499,789
递延所得税资产									5,359,608
资产合计									616,859,397
分部负债/负债合计	195,548,436		163,988,290		200,491,937		1,917,161		561,945,824
信贷承诺	81,436,506		7,165,161		-		-		88,601,667

六、 分部报告（续）

1. 业务分部（续）

本集团	截至2022年6月30日止六个月期间
	公司银行业务		零售银行业务		资金业务		其他业务		合计
营业收入
对外利息净收入	5,147,003		476,138		622,572		-		6,245,713
分部间利息净收入/(支出)	(1,516,292	)	664,728		851,564		-		-
利息净收入	3,630,711		1,140,866		1,474,136		-		6,245,713
手续费及佣金净收入	170,941		42,952		205,413		-		419,306
投资收益	30,093		-		536,955		2,940		569,988
公允价值变动损益	-		-		(209,759	)	-		(209,759	)
汇兑损益	-		-		513,101		-		513,101
其他业务收入	-		-		-		2,975		2,975
资产处置损失	-		-		-		(32	)	(32	)
其他收益	-		-		-		21,580		21,580
营业收入合计	3,831,745		1,183,818		2,519,846		27,463		7,562,872
营业支出
税金及附加	(56,011	)	(16,176	)	(5,841	)	-		(78,028	)
业务及管理费	(616,130	)	(295,486	)	(365,534	)	(3,795	)	(1,280,945	)
信用减值损失	(2,051,242	)	(131,787	)	(776,316	)	-		(2,959,345	)
营业支出合计	(2,723,383	)	(443,449	)	(1,147,691	)	(3,795	)	(4,318,318	)
营业利润	1,108,362		740,369		1,372,155		23,668		3,244,554
加：营业外收入	-		-		-		4,456		4,456
减：营业外支出	-		-		-		(3,320	)	(3,320	)
利润总额	1,108,362		740,369		1,372,155		24,804		3,245,690
其他分部信息
- 折旧及摊销	83,618		126,172		17,637		-		227,427
- 资本性支出	101,913		48,876		60,463		628		211,880

六、 分部报告（续）

1. 业务分部（续）

	2022年12月31日
	公司银行业务		零售银行业务		资金业务		其他业务		合计
分部资产	288,829,923		94,431,801		202,126,994		1,244,332		586,633,050
递延所得税资产									4,880,568
资产合计									591,513,618
分部负债 / 负债合计	199,597,448		143,896,016		193,730,016		1,664,902		538,888,382
信贷承诺	90,133,016		5,740,253		-		-		95,873,269

2. 地区信息

本集团主要是于中国河南省经营，本集团主要客户和资产均位于中国河南省。

七、 风险管理

于日常营业中，本集团金融工具使用方面所面临的主要风险包括：信用风险、利率风险、外汇风险、流动性风险及操作风险。本集团在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因，风险管理目标、计量及管理这些风险的政策及程序等。

本集团谋求使用金融工具时取得风险与收益间的恰当平衡及将潜在不利影响减至最低。

董事会为本集团风险管理政策的最高决策者及通过风险管理委员会监督本集团的风险管理职能。本集团制定风险管理政策的目的是识别和分析本集团所面对的风险，以设定适当的风险限额和控制，监控本集团的风险水平。本集团会定期重检这些风险管理政策及有关控制系统，以适应市场情况或经营活动的改变。

高级管理层为本集团风险管理框架的最高实行者，并直接向董事会风险管理委员会报告。根据董事会定下的风险管理策略，高级管理层负责建立及实行风险管理政策及系统，并监管、识别和控制不同业务面对的风险。

七、 风险管理（续）

1. 信用风险

信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团的义务或承诺而使本集团可能蒙受损失的风险。信用风险主要来自发放贷款及垫款组合、债券投资组合及各种形式的担保。

信贷业务

董事会负责制定本集团风险管理战略和可接受的总体风险水平，并对本集团的风险控制程序进行监察和对风险状况及风险管理策略进行定期评估，确保不同业务的各类信用风险均得到适当发现、评估、计算及监察。授信管理部负责信用风险管理。授信审批部、公司业务部、零售业务部、小企业金融事业部、投资银行部及金融市场部均根据本集团的风险管理政策及程序进行信贷业务。本集团采用贷款风险分类方法管理发放贷款及垫款的组合风险。

资金业务

本集团的资金业务所面对的信用风险是由投资业务和同业业务产生的。本集团通过应用资金业务及同业业务的内部信用评级设定信用额度来管理信用风险敞口。集团通过系统实时监控信用风险敞口，并会定期重检及调整信用额度。

预期信用损失的计量

本集团根据信用风险自初始确认是否发生显著增加以及资产是否已发生信用减值，对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：

- 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或- 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

七、 风险管理（续）

1. 信用风险（续）

(a) 信用风险显著增加

当触发某个或多个定量、定性标准或上限指标时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加。

如果借款人满足以下一个或多个标准：

- 信用利差显著上升；- 借款人出现业务、财务和经济状况的重大不利变化；- 申请宽限期或债务重组；- 借款人经营情况的重大不利变化；- 担保物价值变低（仅针对抵质押贷款）；- 出现现金流/流动性问题的早期迹象，例如应付账款/贷款还款的延期；- 如果借款人在合同付款日后逾期超过30天仍未付款。

本集团对发放贷款及垫款及资金业务相关的金融工具使用预警清单监控信用风险，并在交易对手层面进行定期评估。用于识别信用风险显著增加的标准由管理层定期监控并复核其适当性。

七、 风险管理（续）

1. 信用风险（续）

(b) 违约及已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，本集团将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

(i) 定量标准。

借款人在合同付款日后逾期超过90天仍未付款。

(ii) 定性标准。

借款人满足“难以还款”的标准，表明借款人发生重大财务困难，包括：

- 借款人死亡；- 借款人破产；- 借款人违反合同中对债务人约束的条款（一项或多项）；- 由于借款人财务困难导致相关金融资产的活跃市场消失；- 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况

下都不会做出的让步；- 借款人很可能破产；- 购入资产时获得了较高折扣、购入时资产已经发生信用损失。

上述标准适用于本集团所有的金融工具，且与内部信用风险管理所采用的违约定义一致。

七、 风险管理（续）

1. 信用风险（续）

(c) 对参数、假设及估计技术的说明

预期信用损失是违约概率（PD）、违约风险敞口（EAD）及违约损失率（LGD）三者的乘积折现后的结果。相关定义如下：

- 违约概率是指借款人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性；- 违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中， 在违约发生时，本集团应被偿付的金额；- 违约损失率是指本集团对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。

本集团通过预计单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。本集团将这三者相乘并根据其存续（即没有在更早期间发生提前还款或违约的情况）的可能性进行调整。这种做法可以计算出未来各月的预期信用损失。再将各月的计算结果折现至资产负债表日并加总。预期信用损失计算中使用的折现率为初始实际利率或其近似值。

整个存续期违约概率是运用到期模型、以12个月违约概率推导而来。到期模型描述了资产组合整个存续期的违约情况演进规律。该模型基于历史观察数据开发，并适用于同一组合和信用等级下的所有资产。上述方法得到经验分析的支持。

预期信用损失计量的相关参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团以新金融工具准则的要求，考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

- 对于分期还款以及一次性偿还的发放贷款及垫款，本集团根据合同约定的还款计划确定12个月或整个存续期违约敞口，并针对预期借款人作出的超额还款和提前还款/再融资进行调整；- 对于循环信贷产品，本集团使用已提取发放贷款及垫款余额加上“信用转换系数”

估计剩余限额内的提款，来预测违约风险敞口。基于本集团的近期违约数据分析，这些假设因产品类型及限额利用率的差异而有所不同；- 本集团根据对影响违约后回收的因素来确定12个月及整个存续期的违约损失率。不同产品类型的违约损失率有所不同；

七、 风险管理（续）

1. 信用风险（续）

(c) 对参数、假设及估计技术的说明（续）

- 在确定12个月及整个存续期违约概率、违约敞口及违约损失率时应考虑前瞻性经济信息。考虑的前瞻性因素因产品类型的不同而有所不同。

本集团每季度监控并复核预期信用损失计算相关的假设，包括各期限下的违约概率及担保变动情况。

本报告期内，估计技术或关键假设未发生重大变化。

(i) 最大信用风险敞口

本集团所承受的最大信用风险敞口为报告期末每项金融资产的账面价值。于报告期末就表外项目承受的最大信用风险敞口已在附注九、1中披露。

七、 风险管理（续）

1. 信用风险（续）

(c) 对参数、假设及估计技术的说明（续）

(ii) 发放贷款及垫款

(1) 本集团发放贷款及垫款分析如下：

	2023年6月30日		2022年12月31日
评估未来12个月预期信用损失的贷款 和垫款余额
- 已逾期未发生信用减值	2,485,659		1,618,222
- 未逾期未发生信用减值	328,397,108		309,543,318
小计	330,882,767		311,161,540
评估整个存续期预期信用损失 - 未发生信用减值的贷款及垫款余额
- 已逾期未发生信用减值	1,117,514		1,698,022
- 未逾期未发生信用减值	7,154,643		9,239,962
小计	8,272,157		10,937,984
评估整个存续期预期信用损失 - 已发生信用减值的贷款及垫款余额
- 已逾期已发生信用减值	7,083,976		6,522,962
- 未逾期已发生信用减值	4,905,163		2,298,611
小计	11,989,139		8,821,573
应计利息	1,916,292		1,594,573
减：以摊余成本计量的发放贷款及垫款减值准备	(10,973,812	)	(10,308,636	)
净值	342,086,543		322,207,034

七、 风险管理（续）

1. 信用风险（续）

(c) 对参数、假设及估计技术的说明（续）

(ii) 发放贷款及垫款（续）

(2) 未逾期未发生信用减值

本集团未逾期未发生信用减值的发放贷款及垫款的信用风险分析如下：

	2023年6月30日		2022年12月31日
公司贷款及垫款	256,244,387		240,503,476
个人贷款及垫款	79,307,364		78,279,804
合计	335,551,751		318,783,280

(3) 已逾期未发生信用减值

本集团已逾期未发生信用减值的各类发放贷款及垫款的逾期分析如下：

	2023年6月30日
	逾期 1个月以内 （含1个月）		逾期 1至3个月 （含3个月）		合计
公司贷款及垫款	2,306,555		412,769		2,719,324
个人贷款及垫款	364,716		519,133		883,849
合计	2,671,271		931,902		3,603,173

	2022年12月31日
	逾期 1个月以内 （含1个月）		逾期 1至3个月 （含3个月）		合计
公司贷款及垫款	1,432,210		1,195,145		2,627,355
个人贷款及垫款	429,638		259,251		688,889
合计	1,861,848		1,454,396		3,316,244

七、 风险管理（续）

1. 信用风险（续）

(c) 对参数、假设及估计技术的说明（续）

(ii) 发放贷款及垫款（续）

(3) 已逾期未发生信用减值（续）

本集团对已逾期未发生信用减值的发放贷款及垫款持作抵押品的有关抵质押物的公允价值如下：

	2023年6月30日		2022年12月31日
已逾期未发生信用减值贷款及垫款的抵质押物的公允价值	2,064,505		2,446,861

以上抵质押物主要包括土地、房屋、机器及设备等。抵质押物的公允价值由本集团按可取得到的最近期外部估值估算，并考虑处置经验及现有市场情况后作出调整。

七、 风险管理（续）

1. 信用风险（续）

(c) 对参数、假设及估计技术的说明（续）

(ii) 发放贷款及垫款（续）

(4) 已发生信用减值发放贷款及垫款

本集团已发生信用减值的发放贷款及垫款分析如下：

	2023年6月30日		2022年12月31日
原值
- 公司贷款及垫款	9,617,962		6,473,939
- 个人贷款及垫款	2,371,177		2,347,634
小计	11,989,139		8,821,573
应计利息
- 公司贷款及垫款	150,402		63,378
- 个人贷款及垫款	360		599
小计	150,762		63,977
减值准备
- 公司贷款及垫款	(4,888,870	)	(3,846,908	)
- 个人贷款及垫款	(942,034	)	(971,246	)
小计	(5,830,904	)	(4,818,154	)
净值
- 公司贷款及垫款	4,879,494		2,690,409
- 个人贷款及垫款	1,429,503		1,376,987
合计	6,308,997		4,067,396
已发生信用减值以摊余成本计量的贷款 和垫款的抵质押物的公允价值	15,477,988		13,266,300

以上抵质押物主要包括土地、房屋、机器及设备等。抵质押物的公允价值由本集团按可取得到的最近期外部估值估算，并考虑处置经验及现有市场情况后作出调整。

七、 风险管理（续）

1. 信用风险（续）

(c) 对参数、假设及估计技术的说明（续）

(iii) 应收同业及其他金融机构款项

本集团采用内部信贷评级方法来管理应收同业及其他金融机构款项。应收同业及其他金融机构款项（包括存放同业及其他金融机构款项、拆出资金及买入返售金融资产）的信用评级的分布列示如下：

	2023年6月30日		2022年12月31日
-A至AAA级	13,103,123		7,483,953
-无评级	330,816		9,235,266
合计	13,433,939		16,719,219

于2023年6月30日，本集团应收同业及其他金融机构款项未逾期且未发生信用减值（2022年12月31日：同）。

(iv) 债券

本集团采用信用评级方法监控持有的债券投资组合信用风险状况。评级参照万得等外部评级机构的评级。于报告期/年末债券投资账面余额按投资评级分布如下：

	2023年6月30日
	未评级		AAA		AA+		AA		AA-		A以下		合计
债券投资
- 政府	62,825,173		-		-		-		-		-		62,825,173
- 政策性银行	35,774,527		-		-		-		-		-		35,774,527
- 银行及其他金融机构	-		5,800,670		1,588,263		-		-		-		7,388,933
- 企业实体	319,492		2,210,994		3,306,715		1,582,858		-		416,107		7,836,166
合计	98,919,192		8,011,664		4,894,978		1,582,858		-		416,107		113,824,799

	2022年12月31日
	未评级		AAA		AA+		AA		AA-		A以下		合计
债券投资
- 政府	57,494,747		-		-		-		-		-		57,494,747
- 政策性银行	35,509,038		-		-		-		-		-		35,509,038
- 银行及其他金融机构	-		4,468,624		693,055		200,327		-		200,875		5,562,881
- 企业实体	213,277		1,021,824		1,308,976		1,637,138		-		478,387		4,659,602
合计	93,217,062		5,490,448		2,002,031		1,837,465		-		679,262		103,226,268

七、 风险管理（续）

1. 信用风险（续）

(c) 对参数、假设及估计技术的说明（续）

(v) 以摊余成本计量的金融投资

	2023年6月30日		2022年12月31日
评估未来12个月预期信用损失的 以摊余成本计量的金融投资余额
- 未逾期未发生信用减值	112,306,183		110,498,193
减：减值准备	(527,490	)	(566,582	)
小计	111,778,693		109,931,611
评估整个存续期预期信用损失
- 已逾期未发生信用减值	285,000		381,646
- 未逾期未发生信用减值	56,500		59,000
减：减值准备	(35,955	)	(44,187	)
小计	305,545		396,459
评估整个存续期预期信用损失
- 已逾期已发生信用减值	12,515,607		12,726,672
减：减值准备	(3,407,277	)	(3,466,268	)
小计	9,108,330		9,260,404
应计利息	1,710,571		2,090,702
总计	122,903,139		121,679,176
已发生信用减值以摊余成本计量的金融 投资的抵质押物的公允价值	15,739,012		15,663,253

以上抵质押物主要包括土地、房屋、机器及设备等。抵质押物的公允价值由本集团按可取得到的最近期外部估值估算，并考虑处置经验及现有市场情况后作出调整。

七、 风险管理（续）

1. 信用风险（续）

(c) 对参数、假设及估计技术的说明（续）

前瞻性信息

信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的关键经济指标，包括GDP、固定资产投资、CPI等。

本集团对前瞻性计量所使用的关键宏观经济指标进行了敏感性分析。于2023年6月30日，假设主要经济情景下关键宏观经济指标预测值上升或下降10%时，本集团预期信用损失金额的变动不超过5%（于2022年12月31日：同）。

本集团根据外部数据提供了其他可能的情景及情景权重。根据对每一个主要产品类型的分析，设定情景的数量，以确保覆盖非线性特征。其中，基准情景定义为未来最可能发生的情况，作为其他情景的比较基础。乐观和悲观分别比基础情景更好和更差且较为可能发生的情景。本集团结合统计分析及专家信用判断来确定情景权重，也同时考虑了各情景所代表的可能结果的范围。在确定金融工具处于第1阶段、第2阶段或第3阶段时，也相应确定了应当按照12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。本集团以加权的12个月预期信用损失（第1阶段）或加权的整个存续期预期信用损失（第2阶段及第3阶段）计量相关的损失准备。上述加权的信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出，而不是对参数进行加权计算。于2023年6月30日，分配至各项宏观情景的权重为：“基准”60%，“乐观”20%，“悲观”20%（于2022年12月31日：同）。

多场景权重采取基准场景为主，其余场景为辅的原则。经敏感性测算，于2023年6月30日，当乐观场景权重上升10%，基准场景权重下降10%，或悲观场景权重上升10%，基准场景权重下降10%时，预期信用损失金额的变动不超过5%（于2022年12月31日：

同）。

这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响，对不同的业务类型有所不同。本集团在此过程中主要应用外部数据，并辅以内部专家判断。本集团通过进行回归分析确定这些经济指标与违约概率和违约损失率的关系。

本集团定期更新宏观经济指标预测值，以加权的12个月预期信用损失（第一阶段）或加权的整个存续期预期信用损失（第二阶段及第三阶段）计量相关的减值准备。

七、 风险管理（续）

2. 市场风险

市场风险是指因市场价格（利率、汇率、商品价格和股票价格等）的不利变动，而使本集团业务发生损失的风险。市场风险管理旨在管理及监控市场风险，将潜在的市场风险损失维持在本集团可承受的范围内，实现经风险调整的收益最大化。

董事会负责审批市场风险管理政策，确定本集团可以承受的市场风险水平，并授权风险管理委员会监督市场风险管理工作。风险管理部、金融市场部及资产负债管理部共同负责识别、计量、监测及报告市场风险。

本集团使用敏感性分析、利率重定价敞口分析、外汇敞口分析、压力测试及有效久期分析来计量、监测市场风险。

敏感性分析是以总体敏感度额度及每个档期敏感度额度控制，按照不同期限分档计算利率风险。

利率重定价敞口分析是衡量利率变动对当期损益影响的一种方法。具体而言，就是将所有生息资产和付息负债按照利率重新定价的期限划分到不同的时间段以匡算未来资产和负债现金流的缺口。

外汇敞口分析是衡量汇率变动对当期损益影响的一种方法。外汇敞口主要来源于本集团表内外业务中的货币错配。

压力测试的结果是采用市场变量的压力变动，对一系列前瞻性的情景进行评估，利用得出结果测量对损益的影响。

有效久期分析是对各时段的敞口赋予相应的敏感性权重，得到加权敞口，然后对所有时段的加权敞口进行汇总，以此估算利率变动可能会对本集团经济价值产生的非线性影响。

七、 风险管理（续）

2. 市场风险（续）

(a) 利率风险

本集团的利率风险主要包括来自商业银行业务的重定价风险和资金交易头寸的风险。

(i) 重定价风险

重定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）存在的差异。这种重新定价的不对称使银行的收益或内在经济价值会随着利率的变动而变化。

资产负债管理部负责利率风险的识别、计量、监测和管理。本集团定期评估对利率变动敏感的资产及负债重定价缺口以及利率变动对本集团利息净收入的敏感性分析。利率风险管理的主要目的是减少利率变动对利息净收入和经济价值的潜在负面影响。

七、 风险管理（续）

2. 市场风险（续）

(a) 利率风险（续）

(i) 重定价风险（续）

下表列示报告期末资产与负债按预期下一个重定价日期（或到期日，以较早者为准）的分布：

本集团

	2023年6月30日
	合计		不计息		3个月内 （含3个月）		3个月至1年 （含1年）		1年至5年 （含5年）		5年以上
资产
现金及存放中央银行款项	25,900,554		1,578,680		24,321,874		-		-		-
存放和拆放同业及 其他金融机构款项	6,575,356		30,085		4,539,144		2,006,127		-		-
买入返售金融资产	6,858,583		680		6,857,903		-		-		-
发放贷款及垫款（注(1)）	342,086,543		1,916,292		68,405,527		162,721,035		99,880,774		9,162,915
投资（注(2)）	189,334,515		3,620,654		31,841,446		35,399,855		76,693,472		41,779,088
应收租赁款（注(1)）	32,227,169		320,591		3,881,991		10,507,905		17,484,423		32,259
其他	2,856,321		2,856,321		-		-		-		-
资产总额	605,839,041		10,323,303		139,847,885		210,634,922		194,058,669		50,974,262
负债
向中央银行借款	26,168,771		264,560		5,129,857		20,774,354		-		-
同业及其他金融机构 存放款项和拆入资金	50,777,370		387,073		21,563,297		28,157,000		670,000		-
卖出回购金融资产款	19,294,399		2,908		19,291,491		-		-		-
吸收存款	357,912,589		4,811,329		172,266,324		97,560,927		83,274,009		-
应付债券	103,726,692		363,619		28,007,207		57,357,917		17,997,949		-
其他	1,201,009		1,201,009		-		-		-		-
负债总额	559,080,830		7,030,498		246,258,176		203,850,198		101,941,958		-
资产负债缺口	46,758,211		3,292,805		(106,410,291	)	6,784,724		92,116,711		50,974,262

七、 风险管理（续）

2. 市场风险（续）

(a) 利率风险（续）

(i) 重定价风险（续）

下表列示报告期末资产与负债按预期下一个重定价日期（或到期日，以较早者为准）的分布：（续）

本集团（续）

	2022年12月31日
	合计		不计息		3个月内 （含3个月）		3个月至1年 （含1年）		1年至5年 （含5年）		5年以上
资产
现金及存放中央银行款项	26,487,450		1,530,418		24,957,032		-		-		-
存放和拆放同业及 其他金融机构款项	4,332,718		14,246		3,019,010		1,299,462		-		-
买入返售金融资产	12,386,501		3,374		12,285,762		97,365		-		-
发放贷款及垫款（注(1)）	322,207,034		1,594,573		61,746,383		147,073,816		101,925,565		9,866,697
投资（注(2)）	183,544,827		3,568,192		31,424,534		40,358,075		69,853,826		38,340,200
应收租赁款（注(1)）	30,633,447		308,699		3,282,015		8,938,746		18,019,889		84,098
其他	1,520,817		1,520,817		-		-		-		-
资产总额	581,112,794		8,540,319		136,714,736		197,767,464		189,799,280		48,290,995
负债
向中央银行借款	20,105,825		386,138		5,282,694		14,436,993		-		-
同业及其他金融机构 存放款项和拆入资金	59,089,835		391,498		22,166,399		36,061,938		470,000		-
卖出回购金融资产款	19,098,195		6,435		18,948,227		143,533		-		-
吸收存款	341,797,766		5,494,991		194,388,722		76,241,283		65,672,116		654
应付债券	94,992,906		98,439		35,647,091		46,249,409		12,997,967		-
其他	993,607		993,607		-		-		-		-
负债总额	536,078,134		7,371,108		276,433,133		173,133,156		79,140,083		654
资产负债缺口	45,034,660		1,169,211		(139,718,397	)	24,634,308		110,659,197		48,290,341

七、 风险管理（续）

2. 市场风险（续）

(a) 利率风险（续）

(i) 重定价风险（续）

(1) 本集团于2023年6月30日，“3个月内（含3个月）”发放贷款及垫款分别

包括逾期贷款及垫款（扣除减值准备后）人民币71.80亿元（2022年12月31日：人民币61.19亿元）。于2023年6月30日，本集团“3个月内（含3个月）”应收租赁款包括逾期应收租赁款（扣除减值准备后）人民币3.66亿元（2022年12月31日：人民币2.95亿元）。

(2) 于2023年6月30日，本集团的投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资、以摊余成本计量的金融投资以及对联营公司投资。本集团于2023年6月30日的“3个月内（含3个月）”逾期投资（扣除减值准备）为人民币84.24亿元（2022年12月31日：人民币74.94亿元）。

(ii) 利率敏感性分析

本集团

净利润变动	2023年6月30日		2022年12月31日
	(减少)/增加		(减少)/增加
收益率曲线平行上移100基点	(679,235	)	(1,060,789	)
收益率曲线平行下移100基点	679,235		1,060,789

股东权益变动	2023年6月30日		2022年12月31日
	(减少)/增加		(减少)/增加
收益率曲线平行上移100基点	(1,402,587	)	(1,597,533	)
收益率曲线平行下移100基点	1,465,307		1,638,978

七、 风险管理（续）

2. 市场风险（续）

(a) 利率风险（续）

(ii) 利率敏感性分析（续）

上述敏感性分析基于一个静态的利率风险资产负债敞口。有关的分析仅衡量一年内利率变化，反映为一年内本集团资产和负债的重新定价按年化计算对本集团净利润和股东权益的影响。对权益的影响是指一定利率变动对本集团净利息收入的影响及本集团年末持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款进行重估所产生的公允价值净变动对其他综合收益的影响。上述敏感性分析基于以下假设：

- 所有在三个月内及三个月后但一年内重定价格或到期的资产及负债，均在各相关期间的开始时点重定价格或到期；

- 收益率曲线随利率变化而平行移动；

- 资产和负债组合并无其他变化，所有敞口在到期后会保持不变；及

- 该分析不考虑管理层进行的风险管理措施的影响。

由于基于上述假设，利率变动导致本集团净利润和股东权益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。

七、 风险管理（续）

2. 市场风险（续）

(b) 外汇风险

本集团的外汇风险主要来自客户外币的投资及存款。本集团通过将以外币为单位的资产与相同币种的对应负债匹配来管理外汇风险。

本集团于报告期末的外汇风险敞口如下：

	2023年6月30日
	人民币		美元		其他		合计
			（折合人民币）		（折合人民币）		（折合人民币）
资产
现金及存放中央银行款项	25,895,714		1,306		3,534		25,900,554
存放和拆放同业及其他金融机构款项	6,263,355		210,557		101,444		6,575,356
买入返售金融资产	6,858,583		-		-		6,858,583
发放贷款及垫款	342,086,543		-		-		342,086,543
投资（注(1)）	186,493,853		2,840,662		-		189,334,515
应收租赁款	32,227,169		-		-		32,227,169
其他	2,855,570		751		-		2,856,321
资产总额	602,680,787		3,053,276		104,978		605,839,041
负债
向中央银行借款	26,168,771		-		-		26,168,771
同业及其他金融机构存放款项和拆入资金	49,881,112		896,258		-		50,777,370
卖出回购金融资产款	18,933,109		361,290		-		19,294,399
吸收存款	357,899,337		12,918		334		357,912,589
应付债券	103,726,692		-		-		103,726,692
其他	1,200,698		311		-		1,201,009
负债总额	557,809,719		1,270,777		334		559,080,830
净头寸	44,871,068		1,782,499		104,644		46,758,211
表外信贷承诺	88,141,344		430,832		29,491		88,601,667

七、 风险管理（续）

2. 市场风险（续）

(b) 外汇风险（续）

本集团于报告期末的外汇风险敞口如下：（续）

	2022年12月31日
	人民币		美元		其他		合计
			（折合人民币）		（折合人民币）		（折合人民币）
资产
现金及存放中央银行款项	26,481,997		1,792		3,661		26,487,450
存放和拆放同业及其他金融机构款项	4,151,727		133,120		47,871		4,332,718
买入返售金融资产	12,386,501		-		-		12,386,501
发放贷款及垫款	322,164,335		42,699		-		322,207,034
投资（注(1)）	180,653,149		2,891,678		-		183,544,827
应收租赁款	30,633,447		-		-		30,633,447
其他	1,520,110		707		-		1,520,817
资产总额	577,991,266		3,069,996		51,532		581,112,794
负债
向中央银行借款	20,105,825		-		-		20,105,825
同业及其他金融机构存放款项和拆入资金	58,486,514		603,321		-		59,089,835
卖出回购金融资产款	18,819,611		278,584		-		19,098,195
吸收存款	341,606,478		187,203		4,085		341,797,766
应付债券	94,992,906		-		-		94,992,906
其他	993,523		84		-		993,607
负债总额	535,004,857		1,069,192		4,085		536,078,134
净头寸	42,986,409		2,000,804		47,447		45,034,660
表外信贷承诺	95,416,183		426,907		30,179		95,873,269

(1) 于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团的投资包括以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资、以摊余成本计量的金融投资以及对联营公司投资。

七、 风险管理（续）

2. 市场风险（续）

(b) 外汇风险（续）

本集团

	2023年6月30日		2022年12月31日
	增加/ (减少)		增加/ (减少)
净利润及股东权益变动
外币对人民币汇率上升100个基点	14,125		15,362
外币对人民币汇率下降100个基点	(14,125	)	(15,362	)

上述敏感度分析基于资产和负债静态的汇率风险结构。有关的分析基于以下简化假设：

- 汇率敏感度是指各币种对人民币汇率波动100个基点而造成的汇兑损益；

- 美元及其他货币对人民币汇率同时同向波动；

- 外汇风险敞口计算包括即期、远期外汇风险敞口，其他变量（包括利率）保持不变；及

- 不考虑本集团进行的风险管理措施的影响。

由于基于上述假设，汇率变化导致本集团净利润和股东权益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。

七、 风险管理（续）

3. 流动性风险

流动性风险是指商业银行无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。这个风险在清偿能力高的银行亦存在。

本集团对流动性风险实行集中管理，流动性风险管理组织架构由决策机构、执行机构和监督机构组成。各机构的责任如下：

- 董事会及董事会下设的风险管理委员会是本集团流动性管理的决策机构，承担流动性风险管理的最终责任，负责制定流动性风险管理的方针和政策；

- 高级管理层及其下设的资产负债管理委员会、资产负债管理部及其他相关业务部门是本集团流动性风险管理的执行机构。高级管理层负责流动性风险管理的组织实施工作，资产负债管理部负责落实流动性风险管理的相关政策、监测流动性风险的各项指标、制定、执行和评价相关制度、指导各业务部门进行流动性风险的日常管理、定期开展风险分析，并向高级管理层汇报；

- 监事会和董事会内审办公室作为本集团流动性管理的监督机构，对董事会及高级管理层在流动性风险管理中的履职情况进行监督评价。

本集团通过监控资产及负债的期限情况管理流动性风险，同时积极监控多个流动性指标，包括流动性比例、备付金率、流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性匹配率等。

本集团吸收存款种类和期限类型多样化，吸收存款是本集团主要的资金来源。

七、 风险管理（续）

3. 流动性风险（续）

(a) 到期日分析

本集团的资产与负债于报告期末根据相关剩余到期还款日的分析如下：

本集团	2023年6月30日
	无限期		实时偿还		3个月内 （含3个月）		3个月至1年 （含1年）		1年至5年 （含5年）		5年以上		合计
资产
现金及存放中央银行款项	17,790,525		8,101,723		8,306		-		-		-		25,900,554
存放和拆放同业及 其他金融机构款项	-		1,814,544		2,753,141		2,007,671		-		-		6,575,356
买入返售金融资产	-		-		6,858,583		-		-		-		6,858,583
发放贷款及垫款	6,987,482		2,633,176		43,952,884		126,324,414		116,695,647		45,492,940		342,086,543
投资（注(1)）	10,044,154		2,580,856		20,932,171		35,798,262		77,745,478		42,233,594		189,334,515
应收租赁款	471,059		28,781		3,702,742		10,507,905		17,484,423		32,259		32,227,169
其他	975,082		20,925		1,779,562		13,253		67,499		-		2,856,321
资产总额	36,268,302		15,180,005		79,987,389		174,651,505		211,993,047		87,758,793		605,839,041
负债
向中央银行借款	-		-		5,214,321		20,954,450		-		-		26,168,771
同业及其他金融机构 存放款项和拆入资金	-		529,634		21,244,128		28,325,561		678,047		-		50,777,370
卖出回购金融资产款	-		-		19,294,399		-		-		-		19,294,399
吸收存款	-		122,388,537		50,955,011		99,187,991		85,381,050		-		357,912,589
应付债券	-		-		28,204,357		57,524,386		17,997,949		-		103,726,692
其他	-		676,295		28,640		150,106		345,968		-		1,201,009
负债总额	-		123,594,466		124,940,856		206,142,494		104,403,014		-		559,080,830
资产负债缺口	36,268,302		(108,414,461	)	(44,953,467	)	(31,490,989	)	107,590,033		87,758,793		46,758,211

七、 风险管理（续）

3. 流动性风险（续）

(a) 到期日分析（续）

本集团的资产与负债于报告期末根据相关剩余到期还款日的分析如下：（续）

本集团	2022年12月31日
	无限期		实时偿还		3个月内 （含3个月）		3个月至1年 （含1年）		1年至5年 （含5年）		5年以上		合计
资产
现金及存放中央银行款项	18,384,285		8,094,535		8,630		-		-		-		26,487,450
存放和拆放同业及 其他金融机构款项	-		1,908,160		1,119,890		1,304,668		-		-		4,332,718
买入返售金融资产	-		-		12,289,064		97,437		-		-		12,386,501
发放贷款及垫款	5,628,967		1,813,062		44,815,542		108,820,655		112,035,269		49,093,539		322,207,034
投资 (注(1))	9,188,420		2,790,642		21,140,458		40,736,183		70,949,193		38,739,931		183,544,827
应收租赁款	626,624		-		3,273,293		8,860,592		17,788,840		84,098		30,633,447
其他	549,196		2,563		886,712		8,788		54,175		19,383		1,520,817
资产总额	34,377,492		14,608,962		83,533,589		159,828,323		200,827,477		87,936,951		581,112,794
负债
向中央银行借款	-		-		5,540,214		14,565,611		-		-		20,105,825
同业及其他金融机构 存放款项和拆入资金	-		2,959,539		19,420,413		36,231,437		478,446		-		59,089,835
卖出回购金融资产款	-		-		18,954,007		144,188		-		-		19,098,195
吸收存款	-		122,729,700		74,230,754		77,377,729		67,458,896		687		341,797,766
应付债券	-		-		35,647,091		46,347,848		12,997,967		-		94,992,906
其他	-		292,884		208,613		123,451		368,659		-		993,607
负债总额	-		125,982,123		154,001,092		174,790,264		81,303,968		687		536,078,134
资产负债缺口	34,377,492		(111,373,161	)	(70,467,503	)	(14,961,941	)	119,523,509		87,936,264		45,034,660

七、 风险管理（续）

3. 流动性风险（续）

(a) 到期日分析（续）

(1) 于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团的投资包括以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资、以摊余成本计量的金融投资以及对联营公司投资。投资中的“无期限”类别包括所有已发生信用减值投资，以及已逾期超过1个月投资，而逾期1个月内（含1个月）的未发生信用减值投资归入“实时偿还”类别。股权投资亦于无期限中列示。现金及存放中央银行款项中的无期限金额是指存放于人行的法定存款准备金与财政性存款。发放贷款及垫款中的“无期限”类别包括所有已减值发放贷款及垫款，以及已逾期超过一个月贷款及垫款，而逾期一个月内（含1个月）的未发生信用减值贷款及垫款归入“实时偿还”类别。应收租赁款中的“无期限”类别包括所有已减值应收租赁款，以及已逾期超过一个月应收租赁款，而逾期一个月内（含1个月）的未发生信用减值应收租赁款归入“实时偿还”类别。

(b) 金融负债未折现合同现金流量的分析

本集团非衍生金融工具于报告期末根据未经折现合同现金流量的分析如下：

	2023年6月30日
	账面金额		合计		实时偿还		3个月内 （含3个月）		3个月至1年 （含1年）		1年至5年 （含5年）		5年以上
非衍生金融负债 现金流量：
向中央银行借款	26,168,771		26,517,817		-		5,231,818		21,285,999		-		-
同业及其他金融机构 存放和拆入资金	50,777,370		51,402,037		529,634		21,372,500		28,788,304		711,599		-
卖出回购金融资产款	19,294,399		19,297,962		-		19,297,962		-		-		-
吸收存款	357,912,589		366,629,485		122,388,537		51,499,655		100,916,648		91,824,645		-
应付债券	103,726,692		105,758,800		-		28,100,000		58,744,800		18,914,000		-
其他	1,201,009		1,201,009		676,295		28,640		150,106		345,968		-
合计	559,080,830		570,807,110		123,594,466		125,530,575		209,885,857		111,796,212		-

七、 风险管理（续）

3. 流动性风险（续）

(b) 金融负债未折现合同现金流量的分析（续）

本集团非衍生金融工具于报告期末根据未经折现合同现金流量的分析如下：（续）

	2022年12月31日
	账面金额		合计		实时偿还		3个月内 （含3个月）		3个月至1年 （含1年）		1年至5年 （含5年）		5年以上
非衍生金融负债 现金流量：
向中央银行借款	20,105,825		20,379,292		-		5,550,890		14,828,402		-		-
同业及其他金融机构 存放和拆入资金	59,089,835		59,349,861		2,959,539		19,483,125		36,421,423		485,774		-
卖出回购金融资产款	19,098,195		19,103,083		-		18,958,098		144,985		-		-
吸收存款	341,797,766		350,214,392		122,729,700		75,476,174		78,651,369		73,356,313		836
应付债券	94,992,906		96,615,800		-		35,760,000		47,243,800		13,612,000		-
其他	993,607		993,607		292,884		208,613		123,451		368,659		-
合计	536,078,134		546,656,035		125,982,123		155,436,900		177,413,430		87,822,746		836

本集团衍生金融工具于报告期末根据未经折现合同现金流量的分析如下：

	2023年6月30日
	账面金额		合计		实时偿还		3个月内 （含3个月）		3个月至1年 （含1年）		1年至5年 （含5年）		5年以上
衍生金融工具 现金流量：
以净额交割的衍生 金融工具：	2,331		3,784		-		3,784		-		-		-

	2022年12月31日
	账面金额		合计		实时偿还		3个月内 （含3个月）		3个月至1年 （含1年）		1年至5年 （含5年）		5年以上
衍生金融工具 现金流量：
以净额交割的衍生 金融工具：	100,456		91,371		-		91,371		-		-		-

上述未经折现合同现金流量分析可能与这些非衍生金融工具的实际现金流量存在差异。

七、 风险管理（续）

4. 操作风险

操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员、系统以及外部事件所造成损失的风险。

本集团制定操作风险管理的相关政策和程序，旨在识别、评估、监测、控制以及缓释本集团的操作风险，以减低操作风险损失。

本集团管理操作风险的措施主要包括：

- 利用风险预警系统，关注易出现风险的产品及业务流程和环节的早期风险预警，及时进行业务风险评估，对主要业务领域进行集中风险管控，降低业务操作风险；

- 构筑“现场与非现场”、“定期与不定期”、“自查与检查”相结合的监督体系，运用统一的操作风险管理工具，识别、监测、收集业务经营活动中出现的风险因素及风险信号，定期对操作风险管理的充分性、有效性进行监督、分析与报告；

- 前中后台分离，建立以各分支行、各业务条线为第一道防线，合规、风险管理部门为第二道防线，内审办公室为第三道防线的操作风险防控体系防控操作风险；

- 对关键岗位、重要环节人员实行强制休假或轮岗交流；

- 建立覆盖所有员工的专业技能等级考评制度，根据各个岗位对于专业知识和技能的

要求，通过严格的资格考试和专业评价选拔合格的员工；及

- 建立应急管理体系及业务连续性体系。

七、 风险管理（续）

5. 资本管理

本集团主要通过资本充足率及资本回报率管理资本。资本充足率为本集团资本管理的核心，反映本集团稳健经营和抵御风险的能力。资本回报率反映资本的盈利能力。资本管理的主要目标为维持与业务发展和预期资本回报相适应的均衡合理资本金额及架构。

本集团根据以下原则来管理资本：

- 根据本集团的业务战略监控资产质量，及维持足够资本以支持本集团的战略发展计

划并符合监管要求；及

- 识别、量化、监控、缓释及控制本集团所面对的主要风险，并按照本集团所面临的风险与风险管理需求维持资本。

本集团定期监控资本充足率并在有必要的时候为资本管理计划作调整以确保资本充足率符合监管要求和业务发展需求。

七、 风险管理（续）

5. 资本管理（续）

本集团根据原中国银监会于2012年颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》及颁布的相关规定，按照企业会计准则编制的法定财务报表为基础计算资本充足率，于2023年6月30日及2022年12月31日的资本充足率如下：

	2023年6月30日		2022年12月31日
核心一级资本总额
股本	9,092,091		8,265,538
资本公积可计入部分	5,985,102		6,811,655
其他综合收益	(20,944	)	(194,798	)
盈余公积	3,505,562		3,505,562
一般风险准备	7,797,453		7,767,704
未分配利润	16,634,934		14,618,050
少数股东资本可计入部分	1,452,110		1,437,897
核心一级资本	44,446,308		42,211,608
核心一级资本扣除项目	(2,435,327	)	(1,828,257	)
核心一级资本净额	42,010,981		40,383,351
其他一级资本
其他一级资本工具及其溢价	9,998,855		9,998,855
少数股东资本可计入部分	189,981		184,039
一级资本净额	52,199,817		50,566,245
二级资本
超额贷款损失准备	4,603,514		4,343,627
少数股东资本可计入部分	393,009		381,809
二级资本净额	4,996,523		4,725,436
总资本净额	57,196,340		55,291,681
风险加权资产合计	447,781,750		434,769,547
核心一级资本充足率	9.38%		9.29%

一级资本充足率	11.66%		11.63%
资本充足率	12.77%		12.72%

七、 风险管理（续）

5. 资本管理（续）

(a) 资产负债表内及资产负债表外风险加权资产乃使用不同风险权重进行计量，风

险权重乃根据各资产和交易对手方的信用风险、市场风险及其他风险状况以及任何合资格抵押品或担保物厘定。

(b) 根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，原中国银监会要求商业银行

于2023年6月30日和2022年12月31日的资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率分别不低于10.5%、8.5%和7.5%。

八、 公允价值

1. 公允价值计量方法及假设

下表列示了本集团在每个资产负债表日持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层级输入值的定义如下：

第一层级输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

第二层级输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；及

第三层级输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。

本集团已就公允价值的计量建立了相关的政策和内部监控机制，规范了金融工具公允价值计量框架、公允价值计量方法及程序。

八、 公允价值（续）

1. 公允价值计量方法及假设（续）

本集团于评估公允价值时采纳以下方法及假设：

(a) 债券投资及股权投资

债券投资的公允价值参考估值服务商提供的价格或采用现金流折现模型进行估值。估值参数包括市场利率、预期违约率、提前还款率及市场流动性等。人民币债券的公允价值主要基于中央国债登记结算有限责任公司的估值结果。非上市的股权投资的公允价值是根据可比公司法等作出估计，并且就发行人的具体情况做出调整。

(b) 其他债权类投资及其他非衍生金融资产

公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计，折现率为报告期末的市场利率。

(c) 应付债券及其他非衍生金融负债

应付债券的公允价值是按报告期末的市场报价确定或根据预计未来现金流量的现值进行估计的。其他非衍生金融负债的公允价值是根据预计未来现金流量的现值进行估计的。折现率为报告期末的市场利率。

(d) 衍生金融工具

衍生金融工具采用仅包括可观察市场数据的估值技术进行估值的衍生工具为远期外汇合约。最常见的估值技术包括现金流折现模型、布莱尔 - 斯科尔斯模型。模型参数包括即远期外汇汇率、外汇汇率波动率以及利率曲线等。

八、 公允价值（续）

2. 按公允价值入账的金融工具

下表列示按公允价值层级对以公允价值入账的金融工具的分析：

本集团

	2023年6月30日
	第一层级		第二层级		第三层级		合计
持续以公允价值计量的资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资
债券投资	-		12,838,046		-		12,838,046
投资基金	-		13,382,841		-		13,382,841
股权投资	713,838		-		176,012		889,850
其他同业投资	-		-		14,455,045		14,455,045
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资
债务工具	-		24,151,544		-		24,151,544
权益投资	-		-		68,589		68,589
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款
票据贴现和福费廷	-		34,026,938		-		34,026,938
合计	713,838		84,399,369		14,699,646		99,812,853
持续以公允价值计量的负债
衍生金融负债	-		2,331		-		2,331
合计	-		2,331		-		2,331

八、 公允价值（续）

2. 按公允价值入账的金融工具（续）

下表列示按公允价值层级对以公允价值入账的金融工具的分析：（续）

本集团（续）

	2022年12月31日
	第一层级		第二层级		第三层级		合计
持续以公允价值计量的资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资
债券投资	-		14,972,478		-		14,972,478
投资基金	-		14,366,427		-		14,366,427
股权投资	736,844		-		180,893		917,737
其他同业投资	-		-		14,185,068		14,185,068
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资
债务工具	-		17,079,734		-		17,079,734
权益投资	-		-		70,326		70,326
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款
票据贴现和福费廷	-		27,147,958		-		27,147,958
合计	736,844		73,566,597		14,436,287		88,739,728
持续以公允价值计量的负债
衍生金融负债	-		100,456		-		100,456
合计	-		100,456		-		100,456

截至2023年6月30日止六个月期间，各层级金融工具之间并无转换（2022年度：无转换）。

郑州银行股份有限公司财务报表附注（续）截至2023年6月30日止六个月期间 人民币千元

八、 公允价值（续）

3. 以公允价值计量的的第三层级金融工具变动情况

下表列示按公允价值计量的第三层级金融资产和负债期 / 年初、期 / 年末余额及本期间 / 年度变动情况：

本集团

	2023年 1月1日		本期损益 影响合计		本期其他 综合收益 影响合计		购入		售出/结算		自第三层级 转入第二层级		2023年 6月30日		对于在报告期末 持有的资产， 计入损益的 当期未实现损益
金融资产：
以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融投资
其他同业投资	14,185,068		207,599		-		6,180,000		(6,117,622	)	-		14,455,045		40,616
股权投资	180,893		-		-		-		(4,881	)	-		176,012		-
以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融投资
权益投资	70,326		-		(1,737	)	-		-		-		68,589		-
合计	14,436,287		207,599		(1,737	)	6,180,000		(6,122,503	)	-		14,699,646		40,616

郑州银行股份有限公司财务报表附注（续）截至2023年6月30日止六个月期间 人民币千元

八、 公允价值（续）

3. 以公允价值计量的的第三层级金融工具变动情况（续）

下表列示按公允价值计量的第三层级金融资产和负债期 / 年初、期 / 年末余额及本期间 / 年度变动情况：（续）

本集团（续）

	2022年 1月1日		本年损益 影响合计		本年其他 综合收益 影响合计		购入		售出/结算		自第三层级 转入第二层级		2022年 12月31日		对于在报告期末 持有的资产， 计入损益的 当期未实现损失
金融资产：
以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融投资
其他同业投资	18,469,966		(63,141	)	-		6,329,394		(10,551,151	)	-		14,185,068		(1,833	)
股权投资	-		-		-		180,893		-		-		180,893		-
以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融投资
权益投资	8,400		-		61,926		-		-		-		70,326		-
合计	18,478,366		(63,141	)	61,926		6,510,287		(10,551,151	)	-		14,436,287		(1,833	)

报告期内，采用包括不可观察市场数据的估值技术进行估值的金融工具账面价值不重大，且采用其他合理的不可观察假设替换模型中原有的不可观察假设对公允价值计量结果的影响也不重大。

本集团持有期间已确认的利得或损失均计入合并利润表和利润表中的“投资收益”科目。

郑州银行股份有限公司财务报表附注（续）截至2023年6月30日止六个月期间 人民币千元

八、 公允价值（续）

4. 未按公允价值计量的金融资产及负债的公允价值

本集团

	2023年6月30日
	账面值		公允价值		第一层级		第二层级		第三层级
金融资产
以摊余成本计量的金融投资-债券	76,757,271		78,272,257		-		78,272,257		-
合计	76,757,271		78,272,257		-		78,272,257		-
金融负债
应付债券
金融债券	19,761,013		19,849,074		-		19,849,074		-
同业存单	83,965,679		84,039,828		-		84,039,828		-
合计	103,726,692		103,888,902		-		103,888,902		-

本集团	2022年12月31日
	账面值		公允价值		第一层级		第二层级		第三层级
金融资产
以摊余成本计量的金融投资-债券	71,123,274		71,343,128		-		71,343,128		-
合计	71,123,274		71,343,128		-		71,343,128		-
金融负债
应付债券
金融债券	14,495,710		14,466,845		-		14,466,845		-
同业存单	80,497,196		80,493,305		-		80,493,305		-
合计	94,992,906		94,960,150		-		94,960,150		-

郑州银行股份有限公司财务报表附注（续）截至2023年6月30日止六个月期间 人民币千元

八、 公允价值（续）

4. 未按公允价值计量的金融资产及负债的公允价值（续）

上述金融资产和负债存在例如证券交易所这样的活跃市场时，市价最能反映金融工具的公允价值。当集团持有或发行的金融资产或负债不存在市价时，可采用现金流折现或其他估值方法测量该类资产负债的公允价值。

债券投资、应付债券参考可获得的市价来决定其公允价值。如果无法获得可参考的市价，则按定价模型或现金流折现法估算公允价值。

以摊余成本计量的金融投资（除债券外）按实际利率法以成本法计量。该类金融工具的公允价值为其预计未来收到的现金流量按照当前市场利率的折现值。大部分投资至少每年按照市场利率进行重新定价，其账面价值与其公允价值相若。

以上各种假设及方法为资产及负债公允价值的计算提供了统一的基础。然而，由于其他机构可能会使用不同的方法及假设，因此，各金融机构所披露的公允价值未必完全具有可比性。

除前述金融资产与负债以外，由于下列金融工具期限较短或定期按市价重新定价等原因，其账面价值与其公允价值相若：

资产		负债
现金及存放中央银行款项		向中央银行借款
存放同业及其他金融机构款		同业及其他金融机构存放款项
拆出资金		拆入资金
买入返售金融资产		卖出回购金融资产款
发放贷款及垫款（摊余成本计量）		吸收存款
应收租赁款		其他金融负债
其他金融资产

郑州银行股份有限公司财务报表附注（续）截至2023年6月30日止六个月期间 人民币千元

九、 承诺及或有事项

1. 信贷承诺

本集团的信贷承诺包括银行承兑汇票、未使用的信用卡额度、开出信用证及开出保函。

承兑是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺。本集团管理层预期大部分的承兑汇票均会同时与客户偿付款项结清。未使用的信用卡额度合同金额为按信用卡合同全额支用的信用额度。本集团提供财务担保及信用证服务，以保证客户向第三方履行合约。

本集团

	2023年6月30日		2022年12月31日
银行承兑汇票	69,879,926		80,492,970
开出信用证	8,625,465		7,898,683
开出保函	1,083,946		1,045,264
未使用的信用卡额度	7,165,161		5,740,253
贷款承诺	1,847,169		696,099
合计	88,601,667		95,873,269

本行

	2023年6月30日		2022年12月31日
银行承兑汇票	69,879,926		80,492,970
开出信用证	8,625,465		7,898,683
开出保函	1,083,946		1,045,264
未使用的信用卡额度	7,165,161		5,740,253
贷款承诺	1,847,169		696,099
为子公司提供担保	241,330		297,700
合计	88,842,997		96,170,969

上述信贷业务为本集团可能承担的信贷风险。本集团管理层定期评估其或有损失并在必要时确认预计负债。由于有关授信额度可能在到期前未被使用，上述合同总额并不代表未来的预期现金流出。

郑州银行股份有限公司财务报表附注（续）截至2023年6月30日止六个月期间 人民币千元

九、 承诺及或有事项（续）

2. 信贷风险加权金额

本集团及本行

	2023年6月30日		2022年12月31日
或有负债及承诺的信贷风险加权金额	9,692,352		10,063,831

信贷风险加权金额指参照原中国银监会发出的指引计算的金额。风险权重乃根据交易对手的信贷状况、到期期限及其他因素确定。信贷承诺的风险权重由0%至150%不等。

3. 资本承诺

于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团及本行授权的资本承诺如下：

	本集团				本行
	2023年 6月30日		2022年 12月31日		2023年 6月30日		2022年 12月31日
已订约但未支付	303,102		206,513		285,610		191,462
已授权但未订约	46,447		30,859		46,447		30,859
合计	349,549		237,372		332,057		222,321

郑州银行股份有限公司财务报表附注（续）截至2023年6月30日止六个月期间 人民币千元

九、 承诺及或有事项（续）

4. 未决诉讼及纠纷

于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团并无任何对财务报表有重大影响的未决法律诉讼事项。

5. 抵押资产

本集团及本行	2023年6月30日		2022年12月31日
债券	42,442,111		39,234,526
票据	5,201,973		2,927,491
合计	47,644,084		42,162,017

本集团抵押部分资产用作回购协议和向央行借款的担保物。

十、 结构化主体

(a) 合并的结构化主体

纳入本集团合并范围的结构化主体为资产支持证券。本集团作为资产支持证券发起人考虑对该结构化主体是否存在控制，并基于本集团作为发起人的决策范围、持有的权力、提供管理服务而获得的报酬和面临的可变动收益风险敞口等因素来判断是否需要纳入合并。截至2023年6月30日止六个月期间，本集团没有向纳入合并范围内的结构化主体提供财务支持（2022年度：无）。

(b) 未合并的结构化主体

(i) 在第三方机构发起成立的结构化主体中享有的权益

本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括投资基金、信托投资、资管计划及理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。

于报告期末，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益的账面价值及其在本集团的资产负债表的相关资产负债项目列示如下：

郑州银行股份有限公司财务报表附注（续）截至2023年6月30日止六个月期间 人民币千元

十、 结构化主体（续）

(b) 未合并的结构化主体（续）

(i) 在第三方机构发起成立的结构化主体中享有的权益（续）

	2023年6月30日
	账面价值		最大风险敞口
金融投资
- 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融投资	25,572,932		25,572,932
- 以摊余成本计量的金融投资	45,409,219		45,409,219
小计	70,982,151		70,982,151
应计利息	736,649		736,649
合计	71,718,800		71,718,800

	2022年12月31日
	账面价值		最大风险敞口
金融投资
- 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融投资	26,364,901		26,364,901
- 以摊余成本计量的金融投资	49,611,247		49,611,247
小计	75,976,148		75,976,148
应计利息	944,655		944,655
合计	76,920,803		76,920,803

上述投资基金、信托投资、资管计划及理财产品的最大风险敞口为其在资产负债表中确认的报告期末的账面价值及相应的应计利息。

截至2023年6月30日止六个月期间，自上述结构化主体获取的利息收入、公允价值变动收益及投资收益共计人民币16.96亿元（截至2022年6月30日止六个月期间：

人民币21.94亿元）。

郑州银行股份有限公司财务报表附注（续）截至2023年6月30日止六个月期间 人民币千元

十、 结构化主体（续）

(b) 未合并的结构化主体（续）

(ii) 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益

本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发行的非保本理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要指通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。

于2023年6月30日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品规模为人民币423.81亿元（2022年12月31日：人民币457.31亿元）。

截至2023年6月30日止六个月期间，本集团因对该非保本理财产品提供资产管理服务而收取的中间业务收入为人民币1.05亿元（截至2022年6月30日止六个月期间：

人民币1.21亿元）。本集团认为本集团享有的该等结构化主体相关的可变动回报并不显著。

截至2023年6月30日止6个月期间，本集团没有向未纳入合并范围的结构化主体提供流动性支持（2022年度：无）。

十一、 受托业务

本集团通常作为代理人为个人、信托机构和其他机构保管和管理资产。托管业务中所涉及的资产及其相关收益或损失不属本集团，所以这些资产并未在本集团的资产负债表中列示。

于2023年6月30日，本集团的委托贷款余额为人民币221.81亿元（2022年12月31日：人民币201.53亿元）。

十二、 比较数字

若干比较数据已经过重分类，以符合本财务报表的列报要求。

郑州银行股份有限公司财务报表补充资料截至2023年6月30日止六个月期间 人民币千元

1. 非经常性损益明细表

根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2008）》的规定，本集团的非经常性损益列示如下：

		截至6月30日止六个月期间
		2023年		2022年
非经常性损益净额：
政府补助(1)		36,825		21,580
固定资产清理净损益		10,246		(32	)
公益性捐赠支出				-
赔偿金和罚款支出		(4,886	)	(2,709	)
其他符合非经常性损益定义的损益项目		8,496		3,845
非经常性损益净额		50,681		22,684
减：以上各项对所得税的影响		(13,892	)	(6,348	)
合计		36,789		16,336
其中：影响母公司股东净利润的非经常性损益		30,430		15,553
影响少数股东损益的非经常性损益		6,359		783
扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润		2,016,203		2,515,513
扣除非经常性损益后的归属于少数股东的净利润		61,491		100,367

注：

(1) 政府补助主要为本集团自各级地方政府机关收到的奖励补贴和返还扶持资金等，

此类政府补助项目主要与收益相关。

(2) 本集团因正常经营产生的持有作交易目的金融投资、金融负债公允价值变动损

益，以及处置持有作交易目的金融投资、金融负债和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资取得的投资收益，未作为非经常性损益披露。

郑州银行股份有限公司财务报表补充资料（续）截至2023年6月30日止六个月期间 人民币千元

2. 净资产收益率和每股收益

本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订) 以及企业会计准则相关规定计算的净资产收益率如下：

		截至6月30日止六个月期间
		2023年		2022年
归属于本行普通股股东的期末净资产		42,994,198		42,580,183
归属于本行普通股股东的加权净资产		41,883,955		41,261,001
扣除非经常性损益前
归属于本行普通股股东的净利润		2,046,633		2,531,066
加权平均净资产收益率		9.77%		12.27%
扣除非经常性损益后
归属于本行普通股股东的净利润		2,016,203		2,515,513
加权平均净资产收益率		9.63%		12.19%

注：

(1) 加权平均净资产收益率为年化后数据。

	每股收益(元)
本集团	截至2023年6月30日止 六个月期间				截至2022年6月30日止 六个月期间
	基本每股收益		稀释每股收益		基本每股收益		稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	0.23		0.23		0.28		0.28
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	0.22		0.22		0.27		0.27

3. 按中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表的差异

本集团按中国会计准则编制的本财务报表与按国际财务报告准则编制的财务报表中列示的净利润和股东权益并无差异。